中煤能源(601898)2007年年度报告摘要

中国中煤能源股份有限公司 2007 年年度报告摘要 601898 中国中煤能源股份有限公司 2007 年年度报告 目 录 §1 重要提示............................................. 3 §2 公司基本情况简介 ..................................... 3 §3 会计数据和业务数据摘要 ............................... 4 §4 股本变动及股东情况 ................................... 6 §5 董事、监事和高级管理人员 ............................. 4 §6 董事会报告........................................... 5 §7 重要事项............................................ 17 §8 监事会报告.......................................... 20 §9 财务报告............................................ 21 中国中煤能源股份有限公司 2007 年年度报告 §1 重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 2、本公司第一届董事会 2008 年第一次会议于 2008 年 4 月 9 日召开，审议通过了公司 《2007 年年度报告》正文及摘要。本公司独立董事高尚全先生因故不能到会，已书 面委托独立董事张克先生出席会议并代为行使表决权，公司其他董事出席了会议。 3、普华永道中天会计师事务所有限公司根据中国注册会计师审计准则为本公司出具了 标准无保留意见的审计报告。罗兵咸永道会计师事务所根据国际审计准则为本公司 出具了标准无保留意见的独立核数师报告。 4、公司董事长经天亮先生、总裁杨列克先生、执行副总裁兼首席财务官彭毅先生、副 总会计师兼财务部经理翁庆安先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 5、本公司于 2008 年 2 月 1 日在上海证券交易所挂牌上市。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 A 股股票简称 中煤能源 A 股股票代码 601898 A 股上市交易所 上海证券交易所 H 股股票简称 中煤能源 H 股股票代码 1898 H 股上市交易所 香港联合交易所有限公司「香港联交所」 注册地址和办公地址 中华人民共和国北京市朝阳区黄寺大街 1 号 邮政编码 100011 公司国际互联网网址 http://www.chinacoalenergy.com 电子信箱 IRD@chinacoal.com 中国中煤能源股份有限公司 2007 年年度报告 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 周东洲 北京市朝阳区黄寺大街 1 号 联系地址 中国中煤能源股份有限公司董事会秘书处 电话 010-82256482 传真 010-82256479 电子信箱 IRD@chinacoal.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位:千元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 36,823,308 28,346,728 29.90 26,081,515 利润总额 7,146,959 3,899,444 83.28 3,818,733 归属于上市公司股东的净利润 5,171,300 2,716,758 90.35 3,066,466 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 5,093,002 2,509,811 102.92 3,044,870 润 经营活动产生的现金流量净额 5,020,414 5,386,738 -6.80 - 总资产 57,959,436 52,051,775 11.35 - 股东权益 34,235,428 28,002,595 22.26 - 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.44 0.34 29.4 —— 稀释每股收益 0.44 0.34 29.4 —— 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.43 0.31 38.7 - 全面摊薄净资产收益率(%) 16.68 10.23 63.0 - 加权平均净资产收益率(%) 17.97 - - - 扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率(%) 16.43 9.45 73.9 - 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) 17.70 - - - 每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 0.46 -6.5 - 归属于上市公司股东的每股净资产 2.64 2.26 -16.8 - 中国中煤能源股份有限公司 2007 年年度报告 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 3,768 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 -84,520 享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,424 合计 -79,328 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 远期汇率合同 331,172 331,172 331,172 中国远洋股票投资 1,706,400 1,706,400 1,367,200 其他 8,014 - -8,014 合计 8,014 2,037,572 2,029,558 1,698,372 报告期内到期的远期汇率合同实现的收益 67,879 千元转入投资收益科目核算。 中国中煤能源股份有限公司 2007 年年度报告 3.3 境内外会计准则差异 √适用 □不适用 单位:千元 币种:人民币 项目 国内会计准则 境外会计准则 净利润 5,171,300 6,019,805 净资产 30,998,965 27,331,595 主要调节事项说明： （1）维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，公司按 原煤产量计提维简费和安全费用，并计入生产成本及长期应付 款，对属于费用性质的支出于发生时直接冲减长期应付款；对属 于资本性的支出，于完工时转入固定资产，并全额结转累计折旧， 相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则 下，对当期提取的、尚未使用的维简费及安全费用从利润表中予 以冲回。 （2）煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：在中 国企业会计准则下，根据山西省政府规定，本公司在山西省的煤 炭生产企业自 2007 年 10 月 1 日开始按原煤产量计提煤矿转产发 展资金和矿山环境恢复治理保证金，并在计提时计入生产成本及 长期应付款。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土 地恢复和环境保护费用。在国际财务报告准则下，计入成本的煤 矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出 差异说明 在发生时予以确认。 （3）资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于 2006 年 8 月 22 日根据经国有资产管理部门确认的资产评估结果调整 了相关资产价值；在国际财务报告准则下，本公司的重组被视为 同一控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的会计方法处 理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。 （4）准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形 成的国际财务报告准则下资产负债的账面价值与企业会计准则 下的资产负债的账面价值不同而形成的暂时性差异而导致的递 延税项调整。 （5）股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股 股东由于实施股权分置改革方案支付给流通股股东的对价在资 产负债表上记录在长期股权投资中。在国际财务报告准则下，作 为让与少数股东的利益直接减少股东权益。 在本报告中： (1) 「本集团」、 「本公司」、 「中煤能源」指中国中煤能源股份有限公司，一家于 2006 年 8 月 22 日在中国成立的股份有限公司，除非内文另有所指，亦包括其所有子公司； (2) 除非内文另有所指外，所有财务指标均以人民币为单位； (3) 除非内文另有所指外，本报告所载财务资料均按照中国人民共和国财政部颁布 的企业会计准则（2006）及有关解释编制。 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：股 变动前 变动后 本年变动增减（+/-） 数量 比例(%) 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 7,626,667,000 65.00 - 7,626,667,000 65.00 2、国有法人持股 - - - - - 3、其它内资持股 - - - - - 其中： 境内法人持股 - - - - 境内自然人 - - - - 持股 4、外资持股 719,985,000 6.14 -479,990,000 239,995,000 2.05 其中： 境外法人持股 719,985,000 6.14 -479,990,000 239,995,000 2.05 境外自然人持股 - - - - - 有限售条件 8,346,652,000 71.14 -479,990,000 7,866,662,000 67.05 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 - - - - - 2、境内上市的外资股 - - - - - 3、境外上市的外资股 3,386,678,000 28.86 479,990,000 3,866,668,000 32.95 4、其他 无限售条件流通股份 3,386,678,000 28.86 479,990,000 3,866,668,000 32.95 合计 三、股份总数 11,733,330,000 100.00 - 11,733,330,000 100.00 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：股 本年解除限售股 本年增加 年末限售 解除限售日 股东名称 年初限售股数 限售原因 数 限售股数 股数 期 长江实业（集团） 95,998,000 95,998,000 0 0 有限公司 根据《企业配 中国人寿保险（集 售协议》，各 95,998,000 95,998,000 0 0 企业投资者 团）公司 不会于 H 股上 周大福代理人有限 95,998,000 95,998,000 0 0 市后 12 个月 2007 年 12 月 公司 期间内任何 19 日 中信泰富有限公司 95,998,000 95,998,000 0 0 时间直接或 及荣智健先生 间接处置认 兆基财经企业有限 购的本公司 95,998,000 95,998,000 0 0 公司 任何 H 股 合计 479,990,000 479,990,000 0 0 4.2 股东数量和持股情况 √适用 □不适用 前十名股东持股情况 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：股 报告期末股东总数 16,776 名 质押或冻 持股比例 持有有限售条件股份 股东名称 股东性质 持股总数 结的股份 (%) 数量 数量 中国中煤能源集团公司 内资股 65.0000 7,626,667,000 7,626,667,000 无 HKSSC Nominees Limited H股 34.0033 3,989,721,000 239,995,000 未知 Ideal Offer Limited H股 0.8182 95,998,000 0 未知 Tam Chiu Luen H股 0.0019 220,000 0 未知 Ho Tai Hing H股 0.0017 200,000 0 未知 Yu Ho Tak John Timothy H股 0.0016 192,000 0 未知 Chu Shu Ping H股 0.0012 141,000 0 未知 Poon Siu Mei Michelle H股 0.0007 82,000 0 未知 Fok Wing Po H股 0.0007 80,000 0 未知 Lam Ling Kwan Josephine H股 0.0007 80,000 0 未知 Signal Media And Communications Holding H股 0.0005 64,000 0 未知 Limited 注：1、以上资料根据香港中央证券登记公司提供的截止 2007 年 12 月 31 日公司股东名册编制。 2、HKSSC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客户所持有。 1 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 前十名无限售条件股东持股情况 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：股 序号 股东名称 持股无限售条件股份数量 股东性质 1 HKSSC Nominees Limited 3,749,726,000 H股 2 Ideal Offer Limited 95,998,000 H股 3 Tam Chiu Luen 220,000 H股 4 Ho Tai Hing 200,000 H股 5 Yu Ho Tak John Timothy 192,000 H股 6 Chu Shu Ping 141,000 H股 7 Poon Siu Mei Michelle 82,000 H股 8 Fok Wing Po 80,000 H股 9 Lam Ling Kwan Josephine 80,000 H股 Signal Media And Communications Holding 10 64,000 H股 Limited 注：1、以上资料根据香港中央证券登记公司提供截止 2007 年 12 月 31 日的公司股东名册编制。 2、HKSSC Nominees Limited（香港中央结算（代理人）有限公司）持有的 H 股乃代表多个客户所持有。 前十名有限售条件股东持股情况 截止 2007 年 12 月 31 日 单位：股 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 件股份数量（单 新增可上市交易股份 限售条件 号 可上市交易时间 位：股） 数量（单位：股） 自本公司 H 股股票在香港 联交所交易之日起 36 个月内， 1 中国中煤能源集团公司 7,626,667,000 2009 年 12 月 19 日 7,626,667,000 不转让或委托他人管理其直接 或间接持有的本公司股份，也不 由本公司收购该部分股份。 自本公司 H 股股票在香港 联交所交易之日起 18 个月内， 不会处置其持有的 H 股，但向其 2 FR XI Offshore AIV,L.P. 191,996,000 2008 年 6 月 19 日 191,996,000 任何全资附属公司（继续承担禁 售期处置限制）转让有关 H 股除 外。 自本公司 H 股股票在香港 联交所交易之日起 18 个月内， 不会处置其持有的 H 股，但向其 3 AMCI Capital L.P. 47,999,000 2008 年 6 月 19 日 47,999,000 任何全资附属公司（继续承担禁 售期处置限制）转让有关 H 股除 外。 注：1、以上资料根据香港中央证券登记公司提供截止 2007 年 12 月 31 日的公司股东名册编制。 2、中国中煤能源集团公司承诺：自本公司 A 股股票 2008 年 2 月 1 日在上海证券交易所交易之日起 36 个月内，不 转让或委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分股份。 2 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 控股股东名称：中国中煤能源集团公司 法定代表人：经天亮 注册资本：873,358.2 万元 经济性质：全民所有制 经营范围为“许可经营项目”：煤炭的批发经营（有效期至 2010 年 6 月 30 日） ；煤 炭出口业务。一般经营项目：煤炭的勘探、煤炭开采、煤炭洗选加工、煤炭焦化和制 气、煤层气开发、电力生产、电解铝生产和铝材加工，煤矿机械设备制造、科研、设 计、工程和设备招标、工程勘察、工程建设施工和监理、咨询服务等项目的投资与管 理；房地产开发经营；进出口业务。矿产品和机械设备的销售；焦炭制品的销售。 （2）实际控制人情况 实际控制人名称：国务院国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期被授予的股 权激励情况 年 年 报告期内 变 期 初 末 从公司领 可 已 是否在股东单 动 末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持 持 取的报酬 行 行 行 位或其他关联 原 股 股 股 总额(万 权 权 权 单位领取 因 票 数 数 元)税前 股 数 价 市 数 量 价 董事长、执行 经天亮 男 62 自 2006.08 起 - - - - - 是 董事 自 2006.08 起 副董事长、非 （非执行董事） 张宝山 男 54 - - - - - 是 执行董事 自 2006.11 起 （副董事长） 执行董事、总 杨列克 男 50 自 2006.08 起 - - - 58.1761 - 否 裁 执行董事、执 彭毅 行副总裁兼 男 45 自 2006.08 起 - - - 38.5837 - 否 首席财务官 独立非执行 高尚全 男 78 自 2006.08 起 - - - 30.0000 - 否 董事 独立非执行 张克 男 54 自 2006.08 起 - - - 30.0000 - 否 董事 独立非执行 彭如川 男 59 自 2006.08 起 - - - 30.0000 - 否 董事 独立非执行 乌荣康 男 68 自 2006.11 起 - - - 30.0000 - 否 董事 独立非执行 李彦梦 男 63 自 2006.11 起 - - - 30.0000 - 否 董事 都基安 监事会主席 男 46 自 2006.08 起 - - - - - 是 周立涛 监事 男 47 自 2006.08 起 - - - - - 是 陈相山 监事 男 52 自 2006.08 起 - - - 23.7435 - 否 高建军 副总裁 男 49 自 2006.08 起 - - - 38.7126 - 否 李馥友 副总裁 男 52 自 2006.08 起 - - - 38.6986 - 否 祁和刚 副总裁 男 49 自 2006.08 起 - - 37.7166 - 否 牛建华 副总裁 男 45 自 2006.08 起 - - - 38.7161 - 否 董事会秘书 周东洲 男 49 自 2006.08 起 - - - 37.7391 - 否 兼联席秘书 合计 462.0863 注：1、本届董事会、监事会任期为三年 2、职务为截止报告期末任职情况，薪酬按其相关任职期间计算 3、所列报告期薪酬为在本公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员薪酬 4 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、 经营成果分析 2007 年度，公司科学组织生产经营，深入推进精细化管理，煤炭等主要产品产量稳 步提高，销售收入持续增长，成本得到有效控制，盈利能力进一步增强，取得良好的 经营业绩。 (1) 营业收入 2007 年度，公司实现的营业收入从 2006 年度的 283.47 亿元增长 29.9%至 368.23 亿元，各业务分部的营业收入（扣除分部间交易）的金额及占公司营业收入的比重如 下表所示： 单位:亿元 币种:人民币 2007 年 比重(%) 2006 年 比重(%) 煤炭业务 267.21 72.6 218.10 76.9 煤焦化业务 44.56 12.1 20.89 7.4 煤矿装备业务 30.63 8.3 23.86 8.4 其他业务 25.83 7.0 20.62 7.3 合计 368.23 100.0 283.47 100.0 2007 年度，公司对前五名客户销售的收入总额从 2006 年度的 79.77 亿元增长 16.2% 至 92.66 亿元。 对公司 2007 年度煤炭业务、煤焦化业务和煤矿装备业务营业收入的分析如下： 煤炭业务的营业收入 公司的营业收入主要来自煤炭业务，其收入源自本公司四个矿区及独立选煤厂生 产的煤炭产品销售，以及进行买断煤炭贸易、出口相关服务及进口代理服务。 2007 年度，煤炭业务继续保持良好的增长势头，营业收入从 2006 年度的 220.22 亿元增长 24.1%至 273.30 亿元（扣除分部间交易后的营业收入从 2006 年度的 218.10 5 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 亿元增长 22.5%至 267.21 亿元） 。公司煤炭业务营业收入的增长，主要由于自产商品煤 销售量的增加和销售价格的提高。而公司减少盈利水平较低的买断煤炭贸易销售，则 抵销了部分增幅。 2007 年度，自产商品煤销售量从 2006 年度的 5459 万吨增长至 6932 万吨；买断 煤炭贸易销售量从 2006 年度的 1244 万吨减少至 275 万吨；进出口代理煤炭量从 2006 年度的 1885 万吨减少至 1309 万吨。 同期动力煤的内销平均价格由 2006 年度的 298 元/吨增长至 339 元/吨，出口平 均价格由 2006 年度的 394 元/吨增长至 479 元/吨;炼焦煤的内销平均价格由 2006 年度 的 564 元/吨增长至 668 元/吨，出口平均价格由 2006 年度的 847 元/吨减少至 775 元/ 吨。 煤焦化业务的营业收入 公司煤焦化业务的营业收入主要来自自产焦炭和外购焦炭的销售。 2007 年度,煤焦化业务的营业收入从 2006 年度的 20.89 亿元增长 114.0%至 44.70 亿元（扣除分部间交易后的营业收入从 2006 年度的 20.89 亿元增长 113.3%至 44.56 亿元），主要原因是焦炭销量特别是自产焦炭销量有较大增长以及同期焦炭销售价格的 提高。 2007 年度，公司焦炭销售量 364 万吨，同比增加 144 万吨，增长 65.5%，其中自产 焦炭销售 284 万吨，同比增加 119 万吨，增长 72.1%；外购焦炭销售 80 万吨，同比增加 25 万吨，增长 45.5%。 公司同期焦炭平均价格为 1,143 元/吨，同比增加 216 元，其中内销平均价格为 1,043 元/吨，同比增加 236 元；出口平均价格为 1,520 元/吨，同比增加 274 元。 煤矿装备业务的营业收入 公司煤矿装备业务的营业收入主要来自销售本公司生产的煤矿装备，以及提供安装 煤矿装备的总承包服务。 2007 年度，煤矿装备业务的营业收入从 2006 年度的 27.78 亿元增长 29.4%至 35.95 亿元（扣除分部间交易后的营业收入从 2006 年度的 23.86 亿元增长 28.4%至 30.63 亿 6 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 元） ，主要原因是煤矿装备企业的生产规模扩大、技术水平提高和产品结构的改善，使 主要产品产销量增加以及高端产品所占比重提高。2007 年，液压支架实现收入 12.95 亿元，同比增长 34.5%；刮板运输机实现收入 7.70 亿元，同比增长 37.5%。 (2) 营业成本 2007 年度，公司的营业成本从 2006 年度的 168.47 亿元增长 24.6%至 209.90 亿元， 具体构成情况如下表所示： 单位:亿元 币种:人民币 项目 2007 年 比重(%) 2006 年 比重(%) 材料成本 121.73 58.0 108.64 64.5 人工成本 19.05 9.1 13.62 8.1 折旧及摊销 15.41 7.3 9.6 5.7 维修支出 4.45 2.1 3.89 2.3 运输费用 0.93 0.4 0.79 0.5 煤炭可持续发展基金 8.47 4.0 － － 煤矿转产发展资金 0.89 0.4 － － 矿山环境恢复治理保证金 1.78 0.8 － － 安全与维简费 14.38 6.9 12.83 7.6 其它 22.81 10.9 19.1 11.3 合计 209.90 100.0 168.47 100.0 2007 年度，材料成本同比增长 13.09 亿元，增幅 12.0%，主要是公司煤炭产量持续 增长，生产消耗的材料成本随之增加，而买断贸易煤销售的减少则抵销了部分增幅； 人工成本同比增长 5.43 亿元，增幅 39.9%，主要是公司根据生产扩大和业绩增长情况， 相应增加了员工工资；折旧和摊销费用同比增长 5.81 亿元，主要是公司为扩大生产规 模增加了新的生产设备，使折旧和摊销费用相应增长。 此外公司位于山西省的煤炭生产企业根据山西省政府规定，自 2007 年 3 月 1 日开 始缴纳煤炭可持续发展基金，并从 2007 年 10 月 1 日起计提煤矿转产发展资金和矿山 环境恢复治理保证金，共增加营业成本 11.14 亿元。 2007 年度，煤炭业务的营业成本从 2006 年的 117.71 亿元增加 13.4%至 133.43 亿 元，具体情况见下表： 7 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年度 2006 年度 增减 亿元 亿元 亿元 % 材料 60.92 70.47 -9.55 -13.6 员工成本 13.39 10.33 3.06 29.6 折旧与摊销 12.40 7.35 5.05 68.7 维修与保养 4.25 2.80 1.45 51.8 运输费 0.81 0.50 0.31 62.0 其他费用 41.66 26.26 15.40 58.6 煤炭业务营业成本 133.43 117.71 15.72 13.4 2007 年度，自产商品煤销售成本为 121.49 亿元，同比增加 23.45 亿元，增长 23.9 %；自产商品煤单位销售成本为 175.26 元/吨，同比下降 4.35 元/吨，主要项目变动情 况如下： 2007 年度单 2006 年度单位 增减 位成本元/吨 成本元/吨 元/吨 材料 78.38 93.16 -14.78 人工成本 19.32 18.93 0.39 折旧及摊销 17.89 13.46 4.43 维修成本 6.13 5.13 1.00 其他 52.37 48.01 4.36 其中： 煤炭可持续发展基金、煤矿转产发展资金、 16.07 － 16.07 矿山环境恢复治理保证金 运输成本 1.17 0.92 0.25 自产商品煤销售成本 175.26 179.61 -4.35 2007 年度，公司自产商品煤单位销售成本因上述缴纳煤炭可持续发展基金并计提煤 矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金共增加 16.07 元／吨。剔除这些政策性增 支因素的影响，公司自产商品煤单位销售成本同比降低 20.42 元／吨。 2007 年度，公司全部矿区原煤单位生产成本为 101.83 元/吨，比 2006 年度的 93.84 元/吨增长 7.99 元，其中上述缴纳煤炭可持续发展基金以及计提煤矿转产发展资金和 矿山环境恢复治理保证金共增加 13.46 元/吨。剔除这些政策性增支因素的影响，公司 原煤单位生产成本为 88.37 元/吨，同比下降 5.47 元。 8 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 公司面对政策性增支因素和原材料价格上涨的影响，努力提高生产效率，扩大煤炭 产量，深入推进精细化管理，降低了材料单耗，进一步实现了规模效益，有效控制了 成本。 此外由于产品销量增加和原材料价格上涨，2007 年度煤焦化业务的营业成本从 2006 年度的 17.56 亿元增加至 36.12 亿元；煤矿装备业务的营业成本从 2006 年度的 22.47 亿元增加至 28.83 亿元。 (3) 毛利及毛利率 2007 年度，公司综合毛利率及各业务板块毛利率情况如下表所示： 2007 年 2006 年 比 2006 年增减百分点 煤炭业务 51.2% 46.6% 4.6 煤焦化业务 19.2% 15.9% 3.3 煤矿装备业务 19.8% 19.1% 0.7 其他业务 10.8% 18.8% -8.0 综合毛利率 43.0% 40.6% 2.4 (注： 计算分部毛利率所依据的分部营业收入及成本未经抵销分部间交易) (4) 销售费用 2007 年度，销售费用从 2006 年度的 55.29 亿元增长 23.8%至 68.46 亿元，主要是 公司因自产煤炭产量扩大相应增加了煤炭运输量和运输费用。 (5) 管理费用 2007 年度，管理费用从 2006 年度的 16.89 亿元增长 33.9%至 22.61 亿元，主要是 公司因经营规模扩大，计入管理费用的折旧和摊销费、员工成本以及办公费等费用相 应增加。 (6) 财务费用 2007 年度，财务费用从 2006 年度的 3.83 亿元增加至 7.35 亿元。报告期内，公司 因外币资金（主要是发行 H 股募集的港币资金）较人民币持续贬值在账面形成汇兑净 损失 5.90 亿元，但公司根据 H 股发行募集资金的承诺用途归还部分商业银行借款，并 9 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 对外币资金在有关银行叙做可取得较高利息收入的专项存款，有效控制了财务费用。 (7) 公允价值变动收益 2007 年度，公司交易性金融资产形成的公允价值变动收益情况如下表所示： 单位:亿元 币种:人民币 2007 年 2006 年度 远期汇率合同 3.31 － 交易性权益工具 13.67 0.01 合计 16.98 0.01 公司为控制发行 H 股募集的港币资金的汇率风险，与有关商业银行签订远期汇率合 同。截止 2007 年 12 月 31 日，所持有的未到期远期汇率合同的市场价格与合同签订价 格的差异形成公允价值收益 3.31 亿元。 此外公司于 2007 年 5 月中国远洋控股股份有限公司 A 股发行上市时通过战略配售 获得的 4000 万股股票，截止 2007 年 12 月 28 日 （2007 年度 A 股市场最后一个交易日）， 形成公允价值变动收益 13.67 亿元。 (8) 所得税费用 2007 年度，所得税费用从 2006 年度的 10.14 亿元增加至 16.92 亿元。 (9) 少数股东损益 2007 年度，少数股东损益从 2006 年度的 1.69 亿元增加至 2.84 亿元。 (10) 归属于母公司股东的净利润 2007 年度，归属于母公司股东的净利润从 2006 年度的 27.17 亿元增长 90.3%至 51.71 亿元，实现大幅增长。 2、 资产负债状况分析 (1) 资产构成分析 2006 年 12 月 31 日和 2007 年 12 月 31 日，公司合并报表的资产构成如下表所示： 10 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:亿元 币种:人民币 2007 年 12 月 31 占总资产比重 2006 年 12 月 31 占 总 资 产 比 重 日 (%) 日 (%) 流动资产合计 232.01 40.0 253.93 48.8 其中：货币资金 107.4 18.5 183.88 35.3 应收账款 34.27 5.9 23.93 4.6 存货 34.32 5.9 24.82 4.8 非流动资产合计 347.59 60.0 266.59 51.2 其中：长期股权投资 16.71 2.9 8.84 1.7 固定资产 168.9 29.1 153.39 29.5 在建工程 58.57 10.1 20.78 4.0 无形资产 96.05 16.6 75.53 14.5 资产总计 579.59 100.0 520.52 100.0 如上表所示，报告期内公司的资产结构较为合理稳定。2007 年 12 月 31 日，公司的 货币资金为 107.40 亿元，比 2006 年 12 月 31 日减少了 76.48 亿元，主要是公司在 2007 年将于 2006 年底发行 H 股募集的资金陆续投入平朔矿区井工矿及选煤厂等生产设施建 设和设备购置、偿还商业银行借款和补充营运资金等用途。同期公司的在建工程也因 项目建设的推进而相应增加。 (2) 负债构成分析 2007 年 12 月 31 日和 2006 年 12 月 31 日，公司合并报表的负债构成如下表所示： 单位:亿元 币种:人民币 2007 年 12 月 31 日 占总资产比重(%) 2006 年 12 月 31 日 占总资产比重(%) 流动负债 106.23 44.8 130.84 54.4 其中：应付账款 46.66 19.7 34.03 14.2 其他应付款 14.93 6.3 31.57 13.1 短期借款 3.16 1.3 18.60 7.7 一年内到期的长期借 5.01 2.1 6.72 2.8 款 非流动负债 131.01 55.2 109.65 45.6 其中：长期借款 89.63 37.8 82.70 34.4 长期应收款 18.02 7.6 9.95 4.1 负债总计 237.24 100.0 240.49 100.0 11 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 如上表所示，报告期内公司负债结构较为合理。2007 年 12 月 31 日，公司长期应付 款的余额为 18.02 亿元，比 2006 年 12 月 31 日增加 8.07 亿元，其中安全费和维简费 的余额同比增加 1.92 亿元，新增应付平朔安太堡井工矿采矿权价款 3.39 亿元，计提 煤矿转产发展资金 0.89 亿元,计提矿山环境恢复治理保证金 1.74 亿元。 3、 现金流量状况 2007 年度和 2006 年度公司现金流量状况如下： 单位:亿元 币种:人民币 2007 年 2006 年 经营活动现金流量净额 50.20 53.87 投资活动现金流量净额 -136.89 -43.54 筹资活动现金流量净额 -46.23 128.67 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -5.98 0.48 现金及现金等价物净增加/减少额 -138.90 139.48 2007 年度，公司良好的经营业绩使经营活动产生的现金流量较为充裕，为业务拓展 提供了有效保证。而随着公司的快速发展和 H 股募集资金陆续投入使用，公司用于投 资活动的支出也有较快增长，主要用于购建煤矿生产设施和设备、采矿权和其他长期 资产等。公司对股东分派股息并以 H 股募集资金偿还了部分银行借款等，增加了筹资 活动的现金流出。 4、 主要子公司的经营情况及业绩 归属母 净利润占本 主要产品 公司股 公司合并归 公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 营业收入 或服务 东净利 属于母公司 （万元） （万元） （万元） （万元） 润 的股东净利 （万元） 润比例 上海大屯能 煤炭、电解 源股份有限 煤炭生产 72,271.80 574,272 294,751 520,434 51,244 9.91% 铝 公司 5、 2007 年实际业绩与盈利预测的比较 为发行 A 股上市需要，公司编制了 2007 年度的盈利预测报告，并经普华永道中天 会计师事务所有限公司审核。公司 2007 年度中国企业会计准则下归属于本公司股东的 净利润为 51.71 亿元，高于盈利预测结果（51.05 亿元） 。 12 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 6、 境内外准则差异调节表 单位:亿元 币种:人民币 项目 归属于母公司的股东权益 归属于母公司股东的净利润 中国准则下 309.99 51.71 1、维简费和安全基金调整 20.08 5.09 2、煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整 2.57 2.57 3、资产重估价值调整 -70.05 3.66 4、准则差异导致的递延税调整 12.28 -2.83 5、股权分置流通权调整 -1.55 － 国际准则下 273.32 60.2 主要调节事项说明： （1）维简费和安全费用调整：在中国企业会计准则下，公司按原煤产量计提维简费和 安全费用，并计入生产成本及长期应付款，对属于费用性质的支出于发生时直接 冲减长期应付款；对属于资本性的支出，于完工时转入固定资产，并全额结转累 计折旧，相关固定资产在以后期间不再计提折旧。在国际财务报告准则下，对当 期提取的、尚未使用的维简费及安全费用从利润表中予以冲回。 （2）煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金调整：在中国企业会计准则下，根 据山西省政府规定，本公司在山西省的煤炭生产企业自 2007 年 10 月 1 日开始按 原煤产量计提煤矿转产发展资金和矿山环境恢复治理保证金，并在计提时计入生 产成本及长期应付款。根据相关规定，这些费用将专门用于煤矿转产及土地恢复 和环境保护费用。在国际财务报告准则下，计入成本的煤矿转产发展资金和矿山 环境恢复治理保证金予以冲回，相关支出在发生时予以确认。 （3）资产重估价值调整：在中国企业会计准则下，本公司于 2006 年 8 月 22 日根据经 国有资产管理部门确认的资产评估结果调整了相关资产价值；在国际财务报告准 13 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 则下，本公司的重组被视为同一控制下的企业合并，因此采用类似权益结合法的 会计方法处理，重组改制取得的各项资产仍按账面价值核算。 （4）准则差异导致的递延税项的调整：由于上述事项的调整形成的国际财务报告准则 下资产负债的账面价值与企业会计准则下的资产负债的账面价值不同而形成的 暂时性差异而导致的递延税项调整。 （5）股权分置流通权调整：在中国企业会计准则下，非流通股股东由于实施股权分 置改革方案支付给流通股股东的对价在资产负债表上记录在长期股权投资中。在国际 财务报告准则下，作为让与少数股东的利益直接减少股东权益。 7、 或有事项及其他重要事项 报告期内，公司涉及若干与日常经营业务相关的法律诉讼和其他诉讼。尽管目前无 法确定这些或有事项的结果，本公司相信任何由此引起的负债将不会对公司的财务状 况或经营业绩造成重大不利影响。 8、 公司的重大会计政策或会计估计变更对公司利润产生的影响 公司已依据财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则（2006），以 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数为基础，并分析《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会 计准则》以及财政部会计准则委员会成立的“企业会计准则实施问题专家工作组”2007 年 2 月 1 日公布的《企业会计准则实施问题专家工作组意见》中有关以前年度同时按 照中国企业会计准则及国际财务报告准则对外提供财务报告的公司首次执行企业会计 准则的要求，按照追溯调整的原则并根据公司实际情况应用于本年度财务报表的编制。 公司本年度内无对会计政策和会计估计进行重大变更。 14 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:千元 币种:人民币 分行业或 营业利 营业收入比上年增 营业成本比上年增 营业利润率比上年 营业收入 营业成本 分产品 润率（%） 减(%) 减(%) 增减(%) 行业 煤炭业务 27,330,023 13,343,218 19.9 24.1 13.4 增加 4.4 个百分点 焦化业务 4,470,113 3,612,359 7.6 114.0 105.7 增加 4.6 个百分点 煤矿装备 3,594,998 2,882,785 7.6 29.4 28.3 增加 0.8 个百分点 制造业务 煤矿设计 及其他业 3,059,679 2,730,028 2.6 31.7 44.7 减少 8.2 个百分点 务 6.3 主营业务分地区情况 单位:千元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内市场 31,854,804 35.3 国际市场-亚太地区 4,062,165 -8.6 国际市场-其它地区 906,339 149.6 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 本年度已使用募集资金总额 75.6 亿元 募集资金总额 144.6 亿元 已累计使用募集资金总额 75.6 亿元 实际投入 是否符合 预计 承诺项目 是否变更项目 拟投入金额 产生收益情况 金额 计划进度 收益 平朔矿区未来露天矿和井工矿、相 否 约 74 亿元 28 亿元 是 — — 关洗煤厂和专用铁路线的建设 股票按上限 发行和超额 发展本公司的煤炭生产设施及配 配售部分增 否 3.6 亿元 是 — — 套设施 加的募集资 金，约 32 亿 元 偿还借款 否 约 28 亿元 28.2 亿元 是 — — 营运资金 否 约 11 亿元 15.8 亿元 是 — — 合计 否 约 145 亿元 75.6 亿元 是 — — 尚未使用的募集资金用途及去向 主要用于东露天矿等煤炭生产及配套设施的项目建设 15 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 项目进度 项目 项目名称 本年实 至本年底 项目收益情况 金额 际完成 累计完成 该项目尚未竣工， 华晋公司王家岭 600 万吨/年煤矿 23.1 0.62 3.02 目前尚未收益 该项目尚未竣工， 上海能源孔庄矿井改扩建 105-180 万吨/年工程 5.32 0.56 0.56 目前尚未收益 该项目尚未竣工， 中煤旭阳公司二期 110 万吨/年焦化 5.33 3.74 4.96 目前尚未收益 该项目尚未竣工， 焦化公司 30 万吨/年甲醇 11.31 0.63 0.63 目前尚未收益 该项目尚未竣工， 抚顺电机公司大功率、高电压矿用隔爆电机 2.34 0.99 1.12 目前尚未收益 中煤张家口煤矿机械有限责任公司铸钢车间搬迁 该项目尚未竣工， 2.08 0.15 0.15 改造 目前尚未收益 该项目尚未竣工， 格瑞特 2X13.5 万千瓦矸石电厂 14.18 4.99 7.19 目前尚未收益 该项目尚未竣工， 上海能源电厂 1 号、2 号机组技改工程 5.03 1.8 1.8 目前尚未收益 天津港 7-10 号煤码头 2.76 2.76 2.76 舟山煤炭中转基地 2.16 1.08 1.08 重组抚顺煤机厂 1.58 1.58 1.58 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年 4 月 9 日，董事会建议根据中国有关法律法规的规定，将以中国企业会计 16 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 准则确定的本公司截止 2007 年 12 月 31 日的可供分配利润 825,469,000 元（已扣除 2007 年 中 期 分 派 的 利 润 1,048,959,702 元 ）， 以 本 公 司 A 股 发 行 后 全 部 已 发 行 股 本 13,258,663,400 股为基准，每股分派 0.06226 元。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 名称 （是或否） - - - - - - - 报告期内担保发生额合计 - 报告期末担保余额合计 - 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 81,022.97 报告期末对子公司担保余额合计 417,978.62 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 417,978.62 担保总额占公司净资产的比例 13.48% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 - 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 166,685.72 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 - 上述三项担保金额合计 166,685.72 17 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位：万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占营业收入或营 占营业收入或 交易金额 交易金额 业成本的比例(%) 营业成本的比例(%) 平朔多种经营开发公司 25,950 1.24% 朔州平朔实业发展有限责任公司 17,626 0.84% 中煤建筑安装工程公司 15,408 0.74% 平朔路达公司 12,331 0.33% 28,866 1.38% 合计 12,331 0.33% 87,850 4.19% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 12,331 万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 中煤集团及其 控股公司及其附属公司 － － － － 附属公司 其他关联方 21,241 30,780 － － 合计 21,241 30,780 － － 上述债权债务往来发生额及余额仅包括本集团与关联方的非经营性往来。 7.5 委托理财 □适用 √不适用 18 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 本公司在报告期内无重大承诺事项。 持股 5%以上的股东为中煤集团，中煤集团的承诺事项有： 1、自愿锁定股份的承诺 中煤集团承诺：自本公司 A 股股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管 理其持有的本公司股份，也不由本公司收购该部分的股份。 2、改制重组本公司的相关承诺 根据中煤集团与本公司签署的于 2006 年 9 月 5 日生效的《重组协议》，中煤集团将 相关资产和业务注入本公司，保证该等资产和业务的合法、有效并可交付。如由于违 反其在《重组协议》中的陈述和保证并造成本公司的损失，中煤集团愿意承担赔偿责 任。 3、避免同业竞争的承诺 在中煤集团与本公司于2006年9月5日签署的《不竞争协议》基础上，为避免甲醇业 务方面潜在的同业竞争，中煤集团与本公司于2007年9月14日签署《避免同业竞争承诺 函》，中煤集团承诺在中煤黑龙江煤炭化工集团有限公司现有甲醇业务的基础上，不 再发展甲醇或其他任何可能与本公司煤化工业务构成同业竞争的业务；并择机或者应 本公司的要求将目前持有的中煤黑龙江煤炭化工集团有限公司全部股权或其与甲醇生 产销售相关的经营性资产按照市场公允价格转让给本公司；本公司甲醇项目投产时， 上述转让尚未进行，则中煤黑龙江煤炭化工集团有限公司届时生产的所有甲醇将全部 通过本公司买断的方式对外销售。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司及附属子公司所涉及的未决重大诉讼均已在本公 司 A 股的《招股说明书》中披露，且该等诉讼事项对本公司的财务状况、经营成果、 声誉、业务活动、未来前景均不构成重大影响；本公司及附属子公司在报告期内概无 19 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 其他任何可能对本公司的财务状况、经营业绩或现金流量产生重大不利影响的诉讼或 仲裁。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种:人民币 占期末证 序 持有数量 报告期损 证券品种 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 券总投资 号 （股） 益 比例（％） A 股流通 1 601919 中国远洋 33,920 40,000,000 170,640 100% 136,720 股股票 期末持有的其他证券投资 — 报告期已出售证券投资损益 — — — — 合计 33,920 — 170,640 100% 136,720 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种:人民币 占该公司 初始投资 报告期所有 证券代码 证券简称 股权比例 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 金额 者权益变动 (%) 可供出售金融资 600717 天津港 7.00 0.024 966.67 - - 产 601008 连云港 176.04 0.26 176.04 - - 长期股权投资 601328 交通银行 359.09 0.00599 359.09 - - 长期股权投资 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为本公司规范运作，公司财务情况、募集资金使用、公司收购、出售资 产交易和关联交易不存在问题。 20 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 √审计 □未审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标准意见 审计报告 普华永道中天审字(2008)第 10006 号 中国中煤能源股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国中煤能源股份有限公司（以下简称「贵公司」）及其子公司（以下合称 「贵集团」）的合并及母公司财务报表，包括2007年12月31日的合并及母公司资产负债表，2007年 度的合并及母公司利润表、2007年度的合并及母公司现金流量表以及合并及母公司股东权益变动表 和财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵集团和贵公司管理层的责任。这种责任包括： (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报； (2) 选择和运用恰当的会计政策； (3) 作出合理的会计估计。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评 估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 21 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、 审计意见 我们认为，上述贵集团和贵公司的合并及母公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在 所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果及现 金流量。 普华永道中天 会计师事务所有限公司 注册会计师 --------------- 李燕玉 中国□上海市 2008年4月9日 注册会计师 --------------- 沈畅 22 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 2007年12月31日资产负债表 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2007年 2006年 2007年 2006年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 资产 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动资产 货币资金 10,740,250 18,388,091 6,918,942 15,735,427 交易性金融资产 2,037,572 8,014 2,037,572 — 应收票据 945,544 358,520 — 1,440 应收账款 3,426,800 2,393,392 1,056,289 721,339 预付款项 1,900,625 1,265,041 336,755 188,064 应收利息 230,964 — 230,729 — 应收股利 4,334 6,078 1,083,612 586,106 其他应收款 483,141 492,008 1,641,804 4,368,548 存货 3,431,559 2,481,888 172,677 83,477 流动资产合计 23,200,789 25,393,032 13,478,380 21,684,401 非流动资产 可供出售金融资产 9,667 1,627 9,667 2,070 长期应收款 302,738 391,065 5,528,894 505,680 长期股权投资 1,670,827 884,492 16,259,107 12,922,005 固定资产 16,889,611 15,338,960 1,467,595 1,431,780 在建工程 5,857,494 2,077,627 1,393,255 610,321 工程物资 46,491 103,346 — — 无形资产 9,605,322 7,553,467 2,374,677 1,942,602 长期待摊费用 37,595 7,129 32,348 3,464 递延所得税资产 338,902 301,030 2,589 14,389 非流动资产合计 34,758,647 26,658,743 27,068,132 17,432,311 资产总计 57,959,436 52,051,775 40,546,512 39,116,712 23 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年12月31日资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2007年 2006年 2007年 2006年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司 流动负债 短期借款 316,215 1,859,827 — 552,720 应付票据 197,787 349,557 — — 应付账款 4,665,958 3,403,255 1,981,910 1,740,714 预收款项 1,319,707 793,765 143,486 30,240 应付职工薪酬 368,286 440,230 108,833 156,170 应交税费 1,262,178 1,423,960 (104,209) 311,221 应付利息 281,060 122,339 — — 应付股利 47,182 1,033,202 96 1,021,210 其他应付款 1,493,216 3,157,322 5,525,176 4,813,005 一年内到期的非流动负债 671,560 500,539 — — 流动负债合计 10,623,149 13,083,996 7,655,292 8,625,280 非流动负债 长期借款 8,963,439 8,269,591 4,361,000 4,361,000 长期应付款 1,801,612 994,756 352,539 — 专项应付款 39,003 38,464 37,502 36,302 预计负债 652,085 650,342 — — 递延所得税负债 1,616,771 1,012,031 426,992 10,212 递延收益 27,949 — 9,949 — 非流动负债合计 13,100,859 10,965,184 5,187,982 4,407,514 负债合计 23,724,008 24,049,180 12,843,274 13,032,794 24 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年12月31日资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2007年 2006年 2007年 2006年 12月31日 12月31日 12月31日 12月31日 负债及股东权益 附注 合并 合并 母公司 母公司 股东权益 股本 11,733,330 11,733,330 11,733,330 11,733,330 资本公积 14,704,639 14,359,433 14,806,221 14,799,023 盈余公积 338,218 129,949 338,218 129,949 未分配利润 4,234,565 322,734 825,469 (578,384) 外币报表折算差额 (11,787) — — — 归属于母公司的股东权益合计 30,998,965 26,545,446 27,703,238 26,083,918 少数股东权益 3,236,463 1,457,149 — — 股东权益合计 34,235,428 28,002,595 27,703,238 26,083,918 负债及股东权益总计 57,959,436 52,051,775 40,546,512 39,116,712 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安 25 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年度利润表 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2006年 8月22日至 12月31日 2007年度 2006年度 2007年度 止期间 项目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、营业收入 36,823,308 28,346,728 14,971,270 4,539,983 减：营业成本 (20,990,360) (16,847,225) (9,080,630) (2,558,072) 营业税金及附加 (656,732) (434,149) (80,209) (23,567) 销售费用 (6,846,167) (5,529,476) (4,230,621) (1,542,920) 管理费用 (2,261,461) (1,688,772) (550,009) (211,205) 财务费用－净额 (734,905) (382,514) (211,393) (52,547) 资产减值损失／（冲回） (82,226) 72,629 (1,679) 12,196 加：公允价值变动收益 1,698,372 1,156 1,698,372 — 投资收益 94,263 46,293 883,227 386,123 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 12,117 32,637 12,176 1,330 二、营业利润 7,044,092 3,584,670 3,398,328 549,991 加：营业外收入 143,503 371,192 7,491 — 减：营业外支出 (40,636) (56,418) (2,103) (5,233) 其中：非流动资产处置损失 (10,597) (26,889) (229) (226) 三、利润总额 7,146,959 3,899,444 3,403,716 544,758 减：所得税费用 (1,691,923) (1,013,689) (742,635) (87,285) 四、净利润 5,455,036 2,885,755 2,661,081 457,473 归属于母公司股东的净利润 5,171,300 2,716,758 少数股东损益 283,736 168,997 五、每股收益（基于归属于 母公司普通股股东 合并净利润） 基本每股收益 0.44 0.34 稀释每股收益 0.44 0.34 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安 26 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年度合并股东权益变动表 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 项目 归属于母公司股东权益 外币报表 少数 股东 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 折算差额 股东权益 权益合计 2006年8月22日余额 8,000,000 3,548,240 — 146,194 — 1,450,531 13,144,965 本期净利润 — — — 1,327,699 — 6,618 1,334,317 发行H股股票 3,733,330 10,811,193 — — — — 14,544,523 提取盈余公积 — — 129,949 (129,949) — — — 分配公司成立后的利润期间 的特殊股利 － — — (1,021,210) — — (1,021,210) 2006年12月31日余额 11,733,330 14,359,433 129,949 322,734 — 1,457,149 28,002,595 本年净利润 — — — 5,171,300 — 283,736 5,455,036 税率变动影响的递延税项 － 186,802 — — — 150,982 337,784 因取得原合营企业控制权 增加的股东权益 — 146,219 — — — 1,271,234 1,417,453 支付股利 － — — (1,048,959) — (151,225) (1,200,184) 增资增加的少数股东权益 — — — — — 206,700 206,700 提取职工奖励及福利基金 — — — (2,241) — — (2,241) 可供出售金融资产的 公允价值变动净额 — 7,198 — — — — 7,198 提取盈余公积 － — 208,269 (208,269) — — — 外币报表折算差额 — — — — (11,787) — (11,787) 其他 — 4,987 — — — 17,887 22,874 2007年12月31日余额 11,733,330 14,704,639 338,218 4,234,565 (11,787) 3,236,463 34,235,428 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安 27 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年度母公司股东权益变动表 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 项目 附注 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2006年8月22日余额 8,000,000 3,987,830 — 115,302 12,103,132 本期净利润 — — — 457,473 457,473 发行H股股票 3,733,330 10,811,193 — — 14,544,523 提取盈余公积 — — 129,949 (129,949) — 分配公司成立后的 利润期间的特殊 股利 － — — (1,021,210) (1,021,210) 2006年12月31日余额 11,733,330 14,799,023 129,949 (578,384) 26,083,918 本年净利润 — — — 2,661,081 2,661,081 支付股利 — — — (1,048,959) (1,048,959) 提取盈余公积 — — 208,269 (208,269) — 可供出售金融资产公允 价值变动净额 — 7,198 — — 7,198 2007年12月31日余额 11,733,330 14,806,221 338,218 825,469 27,703,238 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安 28 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年度现金流量表 （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2006年 8月22日至 12月31日 2007年度 2006年度 2007年度 止期间 项目 附注 合并 合并 母公司 母公司 一、 经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 40,926,731 32,746,702 18,388,499 5,679,206 收到其他与经营活动有关的现金 235,912 150,990 1,231,776 1,563,443 经营活动现金流入小计 41,162,643 32,897,692 19,620,275 7,242,649 购买商品、接受劳务支付的现金 (26,796,106) (22,036,309) (16,236,746) (4,641,259) 支付给职工以及为职工支付的现金 (3,018,382) (2,366,532) (288,438) (56,394) 支付的各项税费 (5,673,466) (2,842,995) (1,371,325) (71,714) 支付其他与经营活动有关的现金 (654,275) (265,118) (35,742) (101,785) 经营活动现金流出小计 (36,142,229) (27,510,954) (17,932,251) (4,871,152) 经营活动产生的现金流量净额 5,020,414 5,386,738 1,688,024 2,371,497 二、 投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 116,680 10,030 514,692 — 取得投资收益所收到的现金 78,200 26,060 369,672 — 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 55,705 125,606 30,582 35 收到其他与投资活动有关的现金 427,345 — 339,297 318,518 投资活动现金流入小计 677,930 161,696 1,254,243 318,553 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金净额 (6,029,178) (3,777,321) (254,591) (113,765) 投资支付的现金 (2,428,763) (462,858) (5,054,532) — 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 — (174,287) — (247,653) 支付其他与投资活动有关的现金 (5,909,557) (101,517) (8,662,770) (771,805) 投资活动现金流出小计 (14,367,498) (4,515,983) (13,971,893) (1,133,223) 投资活动产生的现金流量净额 (13,689,568) (4,354,287) (12,717,650) (814,670) 29 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007年度现金流量表（续） （除特别注明外，金额单位为人民币千元） 2006年 8月22日至 12月31日 2007年度 2006年度 2007年度 止期间 项目 附注 合并 合并 母公司 母公司 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 206,700 15,394,696 — 15,297,549 取得借款收到的现金 1,916,177 3,094,022 1,400,000 54,533 筹资活动现金流入小计 2,122,877 18,488,718 1,400,000 15,352,082 偿还债务支付的现金 (3,882,573) (3,198,129) (1,952,720) (3,285,577) 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 (2,681,206) (1,884,394) (2,433,541) (71,257) 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润 (151,225) (63,789) — — 支付其他与筹资活动有关的现金 (182,701) (538,721) (182,701) (538,721) 筹资活动现金流出小计 (6,746,480) (5,621,244) (4,568,962) (3,895,555) 筹资活动产生的现金流量净额 (4,623,603) 12,867,474 (3,168,962) 11,456,527 四、 汇率变动对现金及现金等 价物的影响 (597,664) 47,837 (597,969) (35,457) 五、 现金及现金等价物净增加（减少）额 (13,890,421) 13,947,762 (14,796,557) 12,977,897 加：期／年初现金及现金等 价物余额 18,224,249 4,276,487 15,722,666 2,730,230 期／年末现金及现金等价物余额 4,333,828 18,224,249 926,109 15,708,127 后附财务报表附注为本财务报表的组成部分。 企业负责人：经天亮 主管会计工作的负责人：彭毅 会计机构负责人：翁庆安 30 中国中煤能源股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 31