联美控股(600167)2007年年度报告摘要

联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事徐振兴先生，因出差无法赶到，委托朱昌一先生表决。 1.3 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人朱昌一，主管会计工作负责人林春庆及会计机构负责人（会计主管人员）智桥应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 联美控股 股票代码 600167 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 沈阳市浑南新区新明街 8 号 邮政编码 100179 电子信箱 zqb@shnd.sina.net 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 马缨 胡波 联系地址 沈阳市浑南新区新明街 8 号 沈阳市浑南新区新明街 8 号 电话 024-23784835 024-23784835 传真 024-83781352 024-83781352 电子信箱 zqb@shnd.sina.net zqb@shnd.sina.net §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2006 年 2005 年 (%) 营业收入 157,656,293.84 139,889,788.03 12.70 100,290,136.65 利润总额 23,410,314.64 4,267,252.42 448.60 -12,800,870.87 归属于上市公司股东的净利润 15,417,872.00 3,384,514.26 355.54 -13,173,977.10 归属于上市公司股东的扣除非经常 1,581,578.61 -13,168,353.44 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 142,082,211.39 101,894,255.60 39.44 137,953,175.49 第 1 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 本年末比上年末 2007 年末 2006 年末 2005 年末 增减(%) 总资产 874,821,852.34 792,332,947.90 10.41 793,125,604.42 所有者权益（或股东权益） 455,906,649.14 440,859,172.50 3.41 438,972,330.62 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2007 年 2006 年 本年比上年增减(%) 2005 年 基本每股收益 0.0731 0.0178 310.67 -0.07 稀释每股收益 0.0731 0.0178 310.67 -0.07 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0075 0 -0.07 全面摊薄净资产收益率 3.38 0.30 增加 3.08 个百分点 -3.00 加权平均净资产收益率 3.44 0.30 增加 3.14 个百分点 -3.00 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 0.35 0.02 增加 0.33 个百分点 -3.06 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 0.35 0.02 增加 0.33 个百分点 -3.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.67 0.54 24.07 0.73 2007 年末 2006 年末 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.16 2.32 -6.90 2.31 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 17,782,780.87 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 1,260,884.21 标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,654,073.26 所得税影响数 -6,861,444.95 合计 13,836,293.39 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 股 股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 44,000,000 23.16 -44,000,000 -44,000,000 0 0.00 2、国有法人持股 3、其他内资持股 76,000,000 40.00 44,000,000 44,000,000 120,000,000 56.87 其中： 境内法人持股 76,000,000 40.00 44,000,000 44,000,000 120,000,000 56.87 第 2 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 120,000,000 63.16 0 0 120,000,000 56.87 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 70,000,000 36.84 21,000,000 21,000,000 91,000,000 43.13 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 70,000,000 36.84 21,000,000 21,000,000 91,000,000 43.13 份合计 三、股份总数 190,000,000 100.00 21,000,000 21,000,000 211,000,000 100.00 限售股份变动情况表 □适用 √不适用 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 19,024 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 份数量 汕头市联美投资(集团)有 境内非国有法人 46.97 99,100,000 99,100,000 限公司 北京浩天投资有限公司 境内非国有法人 9.91 20,900,000 20,900,000 北京溢达创展科技有限公 境内非国有法人 3.70 7,807,150 司 周育民 境内自然人 2.28 4,809,159 周启生 境内自然人 1.68 3,552,550 周德滨 境内自然人 0.71 1,503,300 肖巧珊 境内自然人 0.67 1,411,517 苏小扬 境内自然人 0.48 1,020,270 周宏伟 境内自然人 0.42 877,000 许伟鸿 境内自然人 0.41 871,370 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京溢达创展科技有限公司 7,807,150 人民币普通股 周育民 4,809,159 人民币普通股 周启生 3,552,550 人民币普通股 周德滨 1,503,300 人民币普通股 肖巧珊 1,411,517 人民币普通股 苏小扬 1,020,270 人民币普通股 周宏伟 877,000 人民币普通股 许伟鸿 871,370 人民币普通股 周少惠 859,829 人民币普通股 周国宣 844,827 人民币普通股 上述前 10 名流通股股东中，在本公司知情范围内不存在关联关系,也无上市公司股东持 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 第 3 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：汕头市联美投资（集团）有限公司 法人代表：苏素玉 注册资本：143,000,000 元 成立日期：1997 年 10 月 16 日 主要经营业务或管理活动：实业投资、投资管理、国内贸易、计算机网络开发设计 (2)自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：苏素玉 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职业：汕头市联美投资（集团）有限公司 最近五年内职务：董事长 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股权 是 激励情况 否 在 股 东 报告期 单 年 年 变 内从公 期 位 初 末 可 已 动 司领取 末 或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持 持 行 行 行 原 的报酬 股 其 股 股 权 权 权 因 总额 票 他 数 数 股 数 价 (万元) 市 关 数 量 联 价 单 位 领 取 董事长、总 2005 年 6 月 30 日～2008 年 朱昌一 男 52 14.35 否 经理 6 月 29 日 2007 年 8 月 23 日～2008 年 徐振兴 董事 男 45 否 6 月 29 日 2007 年 8 月 23 日～2008 年 张永付 董事 男 46 12.98 否 6 月 29 日 2007 年 5 月 11 日～2008 年 温德纯 董事 男 38 是 6 月 29 日 2005 年 6 月 30 日～2008 年 刘永泽 独立董事 男 58 否 6 月 29 日 2005 年 6 月 30 日～2008 年 梁杰 独立董事 女 47 否 6 月 29 日 2005 年 6 月 30 日～2008 年 邓边疆 独立董事 男 59 否 6 月 29 日 监事会召集 2005 年 6 月 30 日～2008 年 陈一微 女 33 是 人 6 月 29 日 2005 年 6 月 30 日～2008 年 李博 监事 女 40 5.23 否 6 月 29 日 2005 年 5 月 9 日～2008 年 5 马缨 董事会秘书 男 42 11.24 否 月8日 合计 / / / / / 43.80 / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年公司董事会认真对待煤炭价格上涨带来的压力，带领公司经理层和全体员工共同努力，继 续通过积极开拓市场、强化管理机制、降低运行成本、严格控制投资、全面盘活资产等措施，不断提 高公司的管理和经营水平，不断拓展新客户，增加供暖面积，加大催收账款；同时通过积极拓宽煤炭 采购渠道，充分利用季节性价差采购储存，控制生产成本，三修成本，保证了公司全年经营目标的实 现。 报告期内，公司实现营业收入 15765.63 万元，同比增长 12.70%，主要原因是公司供暖面积及挂 网面积增加所致；报告期内公司实现营业利润 271.26 万元，同比减少 4.33%，主要原因是管理费用的 增加；报告期公司实现净利润为 1543.73 万元，同比增长 363.69%，主要原因是公司转让三宝厂房等 相关资产获得收益所致。 第 5 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 2、报告期内公司资产构成情况 2007 年期末金额 2006 年期末金额 资产项目 同比增减（%） 占总资产比例（%） （元） （元） 应收账款 24,298,259.62 39,452,021.50 -38.41 2.78 存货 16,562,922.43 35,314,902.43 -53.10 1.89 长期股权 169,201,700.53 54,759,350.53 208.99 19.35 投资 固定资产 335,046,385.68 373,699,644.74 -10.34 38.32 短期借款 0.00 30,000,000.00 -100.00 0 报告期内公司应收帐款同比下降 38.41%，主要是由于公司通过加强应收款项的管理，加大了供暖 费收缴力度；存货同比下降 53.10%，主要是由于公司报告期末库存煤结存较少；长期股权投资同比增 加 208.99%，主要是由于公司控股子公司沈阳联美资产管理有限公司向公司控股股东联美集团购买其 持有的沈阳华新联美置业有限公司 11%股权（实际购买金额 114,442,350 元）；固定资产同比减少 10.34%，主要是由于公司向沈阳南湖科技开发集团公司出售三宝厂房等资产；短期借款同比减少 100.00%，是由于公司偿还了全部短期借款。 3、公司现金流量情况 项目 2007 年金额（元） 2006 年金额（元） 经营活动产生的现金流量净额 142,082,211.39 101,894,255.60 投资活动产生的现金流量净额 -52,873,655.39 1,056,475.06 筹资活动产生的现金流量净额 -25,620,122.00 -70,146,637.82 报告期内经营活动产生的现金流量净额增加是由于公司供暖面积、挂网面积增加；投资活动产生 的现金流量净额减少是由于公司控股子公司沈阳联美资产管理有限公司向公司控股股东联美集团购买 其持有的沈阳华新联美置业有限公司 11%股权；筹资活动产生的现金流量净额减少是由于公司偿还银 行借款。 4、存在的问题及解决思路 燃料价格持续走高是困扰公司生产经营的主要问题，公司通过强化管理机制，降低运行成本，积 极拓宽煤炭采购渠道，充分利用季节性价差采购储存。 5、主要控股公司经营情况 持股比例 注册资本 期末总资产 本期净利润 公司名称 主要业务 （%） （万元） （万元） （万元） 沈阳浑南热 供热、供暖、供汽；供热工 力有限责任 99.99 程设计；管道安装；聚氨脂 13000 58113.64 857.60 公司 保温；公用事业设施建设 沈阳华新联 企业资产管理，社区物业管 美资产管理 理，房产经纪代理，日用百 有限公司 99 货销售，公共设施设备维修 18500 30611.58 9.03 服务，工程维修，绿化工程 及咨询服务 沈阳浑南市 市政、水利工程施工 政建设工程 90 500 855.36 18.53 有限公司 6、未来发展展望 2008 年公司拟向联美集团发行不超过 40,000 万股人民币普通 A 股，并将本公司及本公司控股子 公司沈阳华新联美资产管理有限公司持有的沈阳浑南热力有限责任公司 100%的股权与控股股东旗下 第 6 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 的房地产类资产进行置换，差价部分以非公开发行新股的方式进行支付。如果此次非公开发行能够在 2008 年度顺利实施，公司将实现主营业务的转型，公司主营业务将由原来的供暖转为房地产开发。使 公司有机会分享我国房地产高速发展带来的巨大收益，不断提高公司的盈利能力、提升公司的内在价 值，从而为广大股东带来良好的收益。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或 营业利润 营业收入比上年增减 营业成本比上年增减 营业利润率比上年增减 营业收入 营业成本 分产品 率（%） (%) (%) (%) 行业 供暖收入 105,431,377.80 98,116,569.44 7.46 12.86 11.06 增加 1.51 个百分点 接网费收 33,603,952.77 0 100.00 27.47 0.00 增加 0.00 个百分点 入 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 沈阳 157,656,293.84 12.70 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 公司未分配利润的用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 途和使用计划 经中喜会计师事务所有限责任公司审计，本公司 2007 年度实现净利润 15,417,872 元， 2006 年末公司未分配利润为-17,888,991 元,公司 2007 年度 净利润弥补以前年度未分配利润亏损后,2007 年度未分配利润为-2,471,119 弥补以前年度亏损 元，因未分配利润仍为负数，因此公司 2007 年度不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股本。 第 7 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起 本年初至本年末为公 所涉及的 所涉及的 是否为关联交 交易对方或 至本年末为 司贡献的净利润（适 资产产权 债权债务 被收购资产 购买日 收购价格 易（如是，说 最终控制方 公司贡献的 用于同一控制下的企 是否已全 是否已全 明定价原则） 净利润 业合并） 部过户 部转移 沈阳华新联 汕头市联美 2007 年 美置业有限 是，以评估价 投资（集团） 5 月 11 111,444.23 是 是 公司的 11% 值为定价依据 有限公司 日 股权 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年初起至出售日 出售产 是否为关联交易 所涉及的资产 所涉及的债权 被出售 交易对方 出售日 出售价格 该出售资产为公司 生的损 （如是，说明定价 产权是否已全 债务是否已全 资产 贡献的净利润 益 原则） 部过户 部转移 沈阳南湖科 三宝厂 是，以评估价值为 2007 年 5 技开发集团 房等相 9,797.40 依据，双方协商确 否 是 月 11 日 公司 关资产 定 1)、本次股权收购能提高公司资产质量，拓展公司业务 股权过户手续已经办理完毕 2)、此次资产出售不影响公司业务连续性、管理层稳定性，有利于公司理顺资产关系，保持经营主业 目 前相关资产过户手续正在办理之中 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 沈阳华新联美置业有限 2,273,912.31 11,789,242.72 公司 沈阳华新联美置业有限 865,744.29 2,246,302.14 公司 合计 2,273,912.31 11,789,242.72 865,744.29 2,246,302.14 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 2,273,912.31 元，余额 11,789,242.72 元。 第 8 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 控股股东汕头市联美投资(集团)有限公司在股改时额外承诺：①所持有的原沈阳新开非流通股股份自 获得流通权之日起三十六个月内不上市交易或转让。②所持有的原沈阳新开非流通股股份在上述承诺 期期满后，如在二十四个月内通过上证所挂牌交易出售股份，出售股份价格将不低于每股 5.00 元（若 自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股份等事项，则对该 价格作相应处理）。如在上述禁售期和限售期内有违反承诺的卖出交易，承诺人将卖出资金划入上市 公司账户归公司所有。 上述承诺事项正严格履行。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □适用 √不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 9 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 中喜审字（2008）第 01281 号 联美控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的联美控股股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流 量表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： ⑴设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的 重大错报；⑵选择和运用恰当的会计政策；⑶作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价 财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：孟从敏、张增刚 北京市西长安街 88 号北京首都时代广场 422 室 2008 年 4 月 17 日 第 10 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 150,652,032.33 87,063,598.33 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 536,844.00 3,060,384.97 应收账款 24,298,259.62 39,452,021.50 预付款项 14,518,152.20 6,746,256.13 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,557,054.41 3,171,797.02 买入返售金融资产 存货 16,562,922.43 35,314,902.43 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 211,125,264.99 174,808,960.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 169,201,700.53 54,759,350.53 投资性房地产 125,368,337.67 127,872,164.79 固定资产 335,046,385.68 373,699,644.74 在建工程 工程物资 73,401.47 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 31,500,242.43 59,324,170.99 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,506,519.57 1,868,656.47 其他非流动资产 非流动资产合计 663,696,587.35 617,523,987.52 资产总计 874,821,852.34 792,332,947.90 第 11 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 31,975,791.28 27,321,904.93 预收款项 113,837,486.74 71,925,567.39 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,064,947.60 2,054,589.91 应交税费 9,841,204.98 7,924,774.19 应付利息 应付股利 其他应付款 22,333,652.39 16,057,424.64 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 230,375,209.35 193,737,266.93 流动负债合计 411,428,292.34 349,021,527.99 非流动负债： 长期借款 5,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 15,230.47 其他非流动负债 非流动负债合计 5,015,230.47 负债合计 416,443,522.81 349,021,527.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 211,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 247,377,768.14 268,748,163.50 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -2,471,119.00 -17,888,991.00 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 455,906,649.14 440,859,172.50 少数股东权益 2,471,680.39 2,452,247.41 所有者权益合计 458,378,329.53 443,311,419.91 负债和所有者权益总计 874,821,852.34 792,332,947.90 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 12 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 16,454,565.96 51,305,727.82 交易性金融资产 应收票据 应收账款 373,489.17 预付款项 477,171.00 应收利息 应收股利 其他应收款 133,349,362.32 37,260,125.90 存货 11,417.00 11,417.00 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 149,815,345.28 89,427,930.89 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 316,353,079.57 316,353,079.57 投资性房地产 固定资产 1,670,484.07 56,626,232.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 141,218.06 27,087,981.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 8,447.77 449,416.30 其他非流动资产 非流动资产合计 318,173,229.47 400,516,709.95 资产总计 467,988,574.75 489,944,640.84 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 12,387.45 3,114,900.10 预收款项 应付职工薪酬 473,970.01 497,805.88 应交税费 4,469,989.01 2,454,266.81 应付利息 第 13 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付股利 其他应付款 4,005,257.45 1,203,643.27 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 8,961,603.92 37,270,616.06 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 8,961,603.92 37,270,616.06 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 211,000,000.00 190,000,000.00 资本公积 260,720,248.35 281,720,248.35 减：库存股 盈余公积 未分配利润 -12,693,277.52 -19,046,223.57 所有者权益（或股东权益）合计 459,026,970.83 452,674,024.78 负债和所有者权益（或股东权益） 467,988,574.75 489,944,640.84 总计 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 14 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 157,656,293.84 139,889,788.03 其中：营业收入 157,656,293.84 139,889,788.03 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 154,943,717.54 138,110,814.80 其中：营业成本 117,293,298.18 101,406,394.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 7,135,995.19 7,085,114.68 销售费用 9,639,066.59 7,683,985.38 管理费用 23,478,827.82 15,912,419.42 财务费用 -84,821.98 4,896,332.19 资产减值损失 -2,518,648.26 1,126,568.97 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,056,423.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,712,576.30 2,835,396.28 加：营业外收入 20,866,771.34 5,275,356.42 减：营业外支出 169,033.00 3,843,500.28 其中：非流动资产处置损失 169,033.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,410,314.64 4,267,252.42 减：所得税费用 7,973,009.66 938,016.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,437,304.98 3,329,235.84 归属于母公司所有者的净利润 15,417,872.00 3,384,514.26 少数股东损益 19,432.98 -55,278.42 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0731 0.0178 （二）稀释每股收益 0.0731 0.0178 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 15 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 57,694,329.02 减：营业成本 994,798.93 41,167,406.30 营业税金及附加 39,250.97 3,452,739.56 销售费用 1,113,967.31 管理费用 9,593,211.44 11,135,383.08 财务费用 294,579.68 3,914,265.71 资产减值损失 -1,447,109.35 -2,507,079.55 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,056,423.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,832,215.13 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,474,731.67 474,069.66 加：营业外收入 19,113,880.09 5,273,103.78 减：营业外支出 13,495.27 3,834,409.30 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,625,653.15 1,912,764.14 减：所得税费用 3,272,707.10 25,362.13 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,352,946.05 1,887,402.01 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 263,365,135.23 215,952,566.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 14,694,553.83 11,319,671.11 经营活动现金流入小计 278,059,689.06 227,272,237.29 购买商品、接受劳务支付的现金 81,231,703.39 82,751,521.60 第 16 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,681,651.88 14,332,580.63 支付的各项税费 22,327,305.09 14,693,937.63 支付其他与经营活动有关的现金 19,736,817.31 13,599,941.83 经营活动现金流出小计 135,977,477.67 125,377,981.69 经营活动产生的现金流量净额 142,082,211.39 101,894,255.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,086,815.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 97,974,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 97,974,000.00 46,086,815.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 36,405,305.39 45,030,340.19 的现金 投资支付的现金 114,442,350.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 150,847,655.39 45,030,340.19 投资活动产生的现金流量净额 -52,873,655.39 1,056,475.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,549,865.80 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,256.20 5,146,637.82 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,620,122.00 100,146,637.82 筹资活动产生的现金流量净额 -25,620,122.00 -70,146,637.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 63,588,434.00 32,804,092.84 加：期初现金及现金等价物余额 87,063,598.33 54,259,505.49 六、期末现金及现金等价物余额 150,652,032.33 87,063,598.33 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 17 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 71,144,215.12 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 59,127,649.50 116,113,307.44 经营活动现金流入小计 59,127,649.50 187,257,522.56 购买商品、接受劳务支付的现金 2,627,711.66 66,879,405.72 支付给职工以及为职工支付的现金 840,679.41 9,149,142.43 支付的各项税费 1,884,493.27 9,533,517.82 支付其他与经营活动有关的现金 156,529,670.82 9,407,762.63 经营活动现金流出小计 161,882,555.16 94,969,828.60 经营活动产生的现金流量净额 -102,754,905.66 92,287,693.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 45,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,086,815.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 97,974,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 97,974,000.00 46,086,815.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 31,055,015.19 的现金 投资支付的现金 37,700,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 68,755,015.19 投资活动产生的现金流量净额 97,974,000.00 -22,668,199.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 70,256.20 4,063,205.80 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,070,256.20 99,063,205.80 筹资活动产生的现金流量净额 -30,070,256.20 -69,063,205.80 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,851,161.86 556,288.22 加：期初现金及现金等价物余额 51,305,727.82 50,749,439.60 六、期末现金及现金等价物余额 16,454,565.96 51,305,727.82 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 18 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 盈 少数股东权益 所有者权益合计 一般 实收资本(或股 减：库 余 其 资本公积 风险 未分配利润 本) 存股 公 他 准备 积 一、上年年末余额 190,000,000.00 268,748,163.50 -17,888,991.00 2,452,247.41 443,311,419.91 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 190,000,000.00 268,748,163.50 -17,888,991.00 2,452,247.41 443,311,419.91 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 21,000,000.00 -21,370,395.36 15,417,872.00 19,432.98 15,066,909.62 号填列） （一）净利润 15,417,872.00 19,432.98 15,437,304.98 （二）直接计入所 有者权益的利得和 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 15,417,872.00 19,432.98 15,437,304.98 小计 （三）所有者投入 -370,395.36 -370,395.36 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 -370,395.36 -370,395.36 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 21,000,000.00 -21,000,000.00 内部结转 1．资本公积转增资 21,000,000.00 -21,000,000.00 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 211,000,000.00 247,377,768.14 -2,471,119.00 2,471,680.39 458,378,329.53 第 19 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 盈 般 实收资本(或股 减：库 余 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 未分配利润 本) 存股 公 险 他 积 准 备 一、上年年末余额 190,000,000.00 268,344,498.05 -21,273,505.26 2,502,185.78 439,573,178.57 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 190,000,000.00 268,344,498.05 -21,273,505.26 2,502,185.78 439,573,178.57 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 403,665.45 3,384,514.26 -49,938.37 3,738,241.34 号填列） （一）净利润 3,384,514.26 -55,278.42 3,329,235.84 （二）直接计入所 有者权益的利得 403,665.45 5,340.05 409,005.50 和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 403,665.45 5,340.05 409,005.50 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二） 403,665.45 3,384,514.26 -49,938.37 3,738,241.34 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余额 190,000,000.00 268,748,163.50 -17,888,991.00 2,452,247.41 443,311,419.91 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 20 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 联美控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 盈余 资本公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 公积 一、上年年末余额 190,000,000.00 281,720,248.35 -19,046,223.57 452,674,024.78 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 190,000,000.00 281,720,248.35 -19,046,223.57 452,674,024.78 三、本年增减变动金额 21,000,000.00 -21,000,000.00 6,352,946.05 6,352,946.05 （减少以“－”号填列） （一）净利润 6,352,946.05 6,352,946.05 （二）直接计入所有者 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和（二）小 6,352,946.05 6,352,946.05 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 21,000,000.00 -21,000,000.00 结转 1．资本公积转增资本 21,000,000.00 -21,000,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 211,000,000.00 260,720,248.35 -12,693,277.52 459,026,970.83 第 21 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 盈余 资本公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 公积 一、上年年末余额 190,000,000.00 267,394,459.83 -20,933,625.58 436,460,834.25 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 190,000,000.00 267,394,459.83 -20,933,625.58 436,460,834.25 三、本年增减变动金额 14,325,788.52 1,887,402.01 16,213,190.53 （减少以“－”号填列） （一）净利润 1,887,402.01 1,887,402.01 （二）直接计入所有者 14,325,788.52 14,325,788.52 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 -370,395.36 -370,395.36 响 4．其他 14,696,183.88 14,696,183.88 上述（一）和（二）小 14,325,788.52 1,887,402.01 16,213,190.53 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 190,000,000.00 281,720,248.35 -19,046,223.57 452,674,024.78 公司法定代表人:朱昌一 主管会计工作负责人:林春庆 会计机构负责人:智桥 第 22 页 共 23 页 联美控股股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 按照新企业会计准则规定，同一控制下企业合并不确认长期股权投资差额，首次执行新会计准则 时，应将原同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额全额冲减，同时调整股东权益，由此减少 2007 年 1 月 1 日股东权益 1,701,197.01 元。 执行新企业会计准则后，本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。在首次执行日，本 公司对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响，计算确认递延所得税 资产和递延所得税负债，并将影响金额调整留存收益和资本公积，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权 益 1,868,656.47 元。 公司 2006 年 12 月 31 日按新企业会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 2,436,369.77 元，在新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,436,369.77 元。此外，由于子公司确认的递延所得税资产中归属于少数股东权益 15,877.64 元，新会计准则下少 数股东权益为 2,452,247.41 元。 根据财政部颁布的《企业会计准则解释第 1 号》的有关规定，本公司在首次执行日以前已经持有 的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司最初即采用成本法核算，因 此对母公司期初长期股权投资进行了调整，将原按权益法确认的投资收益和股权投资准备全部冲销， 共减少长期股权投资 3,300,449.46 元，相应调减母公司股东权益 3,300,449.46 元。该项调整只影响 母公司期初数，对合并报表期初数无影响。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 董事长：朱昌一 联美控股股份有限公司 2008 年 4 月 17 日 第 23 页 共 23 页