铜峰电子(600237)2007年年度报告

安徽铜峰电子股份有限公司 600237 2007 年年度报告 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、主要财务数据和指标： ................................................... 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 11 六、公司治理结构 .......................................................... 15 七、股东大会情况简介 ...................................................... 17 八、董事会报告 ............................................................ 17 九、监事会报告 ............................................................ 26 十、重要事项 .............................................................. 27 十一、财务会计报告 ........................................................ 34 十二、备查文件目录 ........................................................ 82 2 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 （一）本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 （二）公司董事长应建仁先生委托副董事长王晓云先生出席审议 2007 年年度度报告 的董事会会议并代为行使表决权。 （三）安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）公司负责人应建仁先生，主管会计工作负责人方大明先生及会计机构负责人（会 计主管人员）蒋金伟先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：安徽铜峰电子股份有限公司 公司法定中文名称缩写：铜峰电子 公司英文名称：ANHUI TONGFENG ELECTRONICS COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：TFE （二）公司法定代表人：应建仁 （三）公司董事会秘书：徐文焕 公司证券事务代表：李骏 电话：0562-2819178 传真：0562-2831965 E-mail：600237@tong-feng.com 联系地址：安徽省铜陵市石城大道中段 978 号铜峰电子董事会秘书处 （四）公司注册地址：安徽省铜陵市石城大道中段 978 号 公司办公地址：安徽省铜陵市石城大道中段 978 号 邮政编码：244000 公司国际互联网网址：http：//www.tong-feng.com 公司电子信箱：webmaster@tong-feng.com （五）公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券日报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 （六）公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：铜峰电子 公司 A 股代码：600237 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 8 月 8 日 公司首次注册登记地点：安徽省铜陵市 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 3 月 5 日 公司最近一次变更注册登记地址：安徽省铜陵市 公司法人营业执照注册号：340000000000784 公司税务登记号码：34070014897301X 公司组织机构代码：14897301-x 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号 3 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 -49,565,725.00 利润总额 -48,967,907.98 归属于上市公司股东的净利润 -39,538,331.26 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -39,939,267.46 经营活动产生的现金流量净额 26,052,746.91 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -21,809.10 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定 281,540.18 量享受的政府补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -2,703.55 除上述各项之外的其他营业外收支净额 338,085.94 所得税影响数 -66,869.76 少数股东损益影响数 -127,307.51 合计 400,936.20 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 主要会计数据 2007 年 本年比上年增减(%) 2005 年 调整后 调整前 营业收入 564,548,780.16 509,950,108.61 501,903,887.08 10.71 400,468,155.96 利润总额 -48,967,907.98 22,738,925.61 22,363,925.63 -315.35 34,581,226.49 归属于上市公司股东的净利润 -39,538,331.26 14,571,872.80 15,396,678.67 -371.33 26,100,926.34 归属于上市公司股东的扣除非 -39,939,267.46 7,050,762.72 7,875,568.59 -666.45 24,831,750.10 经常性损益的净利润 基本每股收益 -0.10 0.04 0.04 -350.00 0.13 稀释每股收益 -0.10 0.04 0.04 -350.00 0.13 扣除非经常性损益后的基本每 -0.10 0.02 0.02 -600.00 0.12 股收益 全面摊薄净资产收益率（%） -5.19 1.81 1.92 减少 7.11 个百分点 4.68 加权平均净资产收益率（%） -5.02 2.23 2.41 减少 7.43 个百分点 4.74 扣除非经常性损益后全面摊薄 -5.25 0.87 0.98 减少 6.23 个百分点 4.46 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平 -5.07 1.08 1.23 减少 6.30 个百分点 4.51 均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 26,052,746.91 53,590,110.11 52,656,266.1 -51.39 39,181,708.62 每股经营活动产生的现金流量 0.07 0.13 0.13 -46.15 0.20 净额 2006 年末 本年末比上年末增 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,638,162,026.70 1,490,308,130.59 1,456,410,467.02 9.92 1,196,117,538.3 所有者权益（或股东权益） 761,419,409.12 806,908,300.38 792,597,945.09 -5.64 557,353,653.39 归属于上市公司股东的每股净 1.90 2.02 1.39 -5.94 2.79 资产 4 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 212,440,000 53.11 -103,648,720 -103,648,720 108,791,280 27.20 其中： 境内法人持股 212,440,000 53.11 -103,648,720 -103,648,720 108,791,280 27.20 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合 212,440,000 53.11 -103,648,720 -103,648,720 108,791,280 27.20 计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 187,560,000 46.89 103,648,720 103,648,720 291,208,720 72.80 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 无限售条件流通股 187,560,000 46.89 103,648,720 103,648,720 291,208,720 72.80 份合计 三、股份总数 400,000,000 100 400,000,000 100 （1）股份变动的批准情况: 经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]334 号文件批准同意，本公司原股 东铜陵市工业国有资产经营有限公司将持有本公司 35,400,000 股有限售条件国有法人股 无偿划转给本公司控股股东安徽铜峰电子(集团)公司（该公司现已更名为“安徽铜峰电子 集团有限公司”，以下简称“铜峰集团”）。以上情况详见 2007 年 4 月 26 日《上海证券 报》、《证券日报》。 （2）股份变动的过户情况: 2007 年 5 月 9 日，上述划转股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完 成过户手续。本次过户完成后， 铜陵市工业国有资产经营有限公司已不再持有本公司股份， 铜峰集团持股数由 73,391,280 股增至 108,791,280 股,持股比率由 18.35%增至 27.20%, 仍为本公司第一大股东（以上情况详见 2007 年 5 月 11 日《上海证券报》、 《证券日报》）。 （3）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 5 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 本公司控股股东铜峰集团原系铜陵市工业国有资产经营有限公司全资子公司，持有本 公司 108,791,280 股国有法人份，占本公司总股本的 27.20%。经铜陵市人民政府批准， 铜峰集团于 2006 年 10 月通过安徽长江产权交易所铜陵分所公开征集战略投资者进行资产 重组（详见 2006 年 10 月 30 日《上海证券报》、《证券日报》）。按公开征集程序，并 报铜陵市人民政府研究同意，后选定铁牛集团有限公司（以下简称：“铁牛集团”）为铜 峰集团的战略投资者，具体的方案为：“铜峰集团的注册资本拟增加至 13,231.77 万元, 其中,铁牛集团出资 8,000 万元，持有铜峰集团 60.46%的股权，铜陵国资以铜峰集团评估 后的国有浄资产出资 5,231.77 万元，持有铜峰集团 39.54%的股权；本次增资扩股方案得 到批准后，铜陵国资将持有的铜峰集团 5,231.77 万元国有股权，在 3 个月内通过产权交 易中心公开挂牌转让，如无其它出价者（或出价低于 5245 万元），铁牛集团将按不低于 5,245 万元的价格收购”。本次增资扩股方案已得到了安徽省人民政府皖政秘[2006]202 号文件批准。 2007 年 6 月 13 日，国务院国资委以国资产权[2007]523 号文件批复，同意铜峰集团 国有产权变动涉及其所持有的铜峰电子 108,791,280 国有股性质变更为非国有股，铜峰集 团增资扩股及合资双方持股比例方案得到国务院国资委的认可,铁牛集团成为铜峰集团控 股股东及铜峰电子的实际控制人。以上详见 2007 年 6 月 15 日《上海证券报》、《证券日 报》。随后，经安徽省工商管理局核准，铜峰集团将名称由原“安徽铜峰电子（集团）公 司”变更为“安徽铜峰电子集团有限公司”，注册资本增加至壹亿叁仟贰佰叁拾壹万柒仟 柒佰圆整。 截止目前，铜陵市工业国有资产经营有限公司尚未公开挂牌转让其持有的铜峰集团 5,231.77 万元国有股权。 2、限售股份变动情况表 单位:股 本年解除限售 本年增加限 解除限售 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 股数 售股数 日期 安徽铜峰电子集团有限公 2008 年 12 73,391,280 0 35,400,000 108,791,280 股改 司* 月7日 中国工商银行－南方稳健 2006 年非公开 2007 年 8 20,000,000 20,000,000 0 成长贰号证券投资基金 发行股份锁定 月 20 日 华泰证券－招行－华泰紫 2006 年非公开 2007 年 8 10,000,000 10,000,000 0 金 2 号集合资产管理计划 发行股份锁定 月 20 日 中船重工财务有限责任公 2006 年非公开 2007 年 8 10,000,000 10,000,000 0 司 发行股份锁定 月 20 日 哈尔滨道外投资有限责任 2006 年非公开 2007 年 8 10,000,000 10,000,000 0 公司 发行股份锁定 月 20 日 2006 年非公开 2007 年 8 长江证券有限责任公司 10,000,000 10,000,000 0 发行股份锁定 月 20 日 2006 年非公开 20078 月 上海嘉盛置业有限公司 10,000,000 10,000,000 0 发行股份锁定 20 日 2006 年非公开 2007 年 8 国联证券有限责任公司 10,000,000 10,000,000 0 发行股份锁定 月 20 日 中国人寿保险股份有限公 2006 年非公开 2007 年 8 司－分红－个人分红－ 7,000,000 7,000,000 0 发行股份锁定 月 20 日 005L－FH002 沪账户 中国人寿保险(集团)公司 2006 年非公开 2007 年 8 7,000,000 7,000,000 0 －传统－普通保险产品 发行股份锁定 月 20 日 2006 年非公开 2007 年 8 新时代资产管理有限公司 6,000,000 6,000,000 0 发行股份锁定 月 20 日 6 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 铜陵市天时光电材料有限 2007 年 12 3,648,720 3,648,720 0 股改 责任公司 月7日 合计 212,440,000 103,648,720 108,791,280 — — 注：经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]334 号文件批准同意，本公司原股东铜陵市工业国有资产经 营有限公司将持有本公司 35,400,000 股有限售条件股份无偿划转给本公司控股股东铜峰集团。2007 年 5 月 9 日，上述 划转股份已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成过户手续。本次过户完成后，铜陵市工业国有资产经营 有限公司已不再持有本公司股份，铜峰集团持股数由 73,391,280 股增至 108,791,280 股。 3、证券发行与上市情况 （1）前三年历次证券发行情况 单位:股 币种:人民币 股票及其衍生证 获准上市交 交易终止 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 券的种类 易数量 日期 A股 2000 年 5 月 12 日 7.66 40,000,000 2000 年 6 月 9 日 40,000,000 A股 2006 年 8 月 10 日 2.58 100,000,000 2006 年 8 月 17 日 100,000,000 ①2000 年 5 月 12 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2000］54 号文批准， 本公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股股份; ②2006 年 8 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准，本 公司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了 10,000 万股股份。 （2）公司股份总数及结构的变动情况 ①2000 年 5 月，本公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万 股，公司股本由 6,000 万股增至 10,000 万股。 ②2003 年 6 月，本公司实施 2002 年度利润分配，公司股份总数因送股、公积金转增 股本由原 10,000 万股增至 20,000 万股。 ③2005 年 12 月，本公司实施股权分置改革，非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.2 股，执行对价后，本公司有限售条件的股份为 9,440 万股，无限售条件的股份为 10,560 万股。 ④2006 年 5 月，本公司实施 2005 年利润分配，公司股份总数因送股、公积金转增股 本由原 20,000 万股增至 30,000 万股。 ⑤2006 年 8 月,经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准，本公司 采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了 10,000 万股股份，公司总股本由 30,000 万股增至 40,000 万股。 ⑥2006 年 12 月，本公司 2,916 万股有限售条件股份限售期满上市流通，上市流通后， 本公司有限售条件股份为 21,244 万股（含本公司 2006 年非公开发行 10,000 万股股份）， 无限售条件股份为 18,756 万股。 ⑦2007 年 8 月，本公司 2006 年非公开发行股份 10,000 万股股份锁定期满上市流通， 上市流通后，本公司有限售条件股份为 11,244 万股，无限售条件股份为 28,756 万股。 ⑧2007 年 12 月，本公司 364.872 万股有限售条件股份限售期满上市流通，上市流通 后，本公司有限售条件股份为 10,879.128 万股，无限售条件股份为 29,120.872 万股。 （3）现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 7 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 报告期末股东总数（户） 71,034 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比 报告期内增 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 例(%) 减 的股份数量 量 质押 安徽铜峰电子集团有限公司 境内非国有法人 27.20 108,791,280 35,400,000 108,791,280 60,000,000 铜陵市天时光电材料有限责任公司 境内非国有法人 0.91 3,648,720 -15,000,000 0 无质押冻结 周楚强 境内自然人 0.44 1,740,900 1,740,900 0 未知 顺德市真美实业发展有限公司 未知 0.33 1,313,372 1,313,372 0 未知 陆纪龙 境内自然人 0.25 1,017,392 1,017,392 0 未知 佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 未知 0.23 902,800 902,800 0 未知 黄健 境内自然人 0.22 879,200 879,200 0 未知 何庆昌 境内自然人 0.17 683,489 683,489 0 未知 黄晓雯 境内自然人 0.15 613,300 613,300 0 未知 杨波 境内自然人 0.15 600,523 600,523 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 铜陵市天时光电材料有限责任公司 3,648,720 人民币普通股 周楚强 1,740,900 人民币普通股 顺德市真美实业发展有限公司 1,313,372 人民币普通股 陆纪龙 1,017,392 人民币普通股 佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 902,800 人民币普通股 黄健 879,200 人民币普通股 何庆昌 683,489 人民币普通股 黄晓雯 613,300 人民币普通股 杨波 600,523 人民币普通股 李润发 595,410 人民币普通股 前十名股东中， 铜陵市天时光电材料有限公司与安徽铜峰电子集团 有限公司之间存在关联关系， 截止 2007 年 12 月 31 日，两公司法 定代表人均为陈升斌，且铜陵市天时光电材料有限公司出资人为本 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司控股股东安徽铜峰电子集团有限公司和本公司的管理人员以及 员工；其他前十名股东及前十名无限售条件股东之间，本公司未知 其是否存在关联关系。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序 持有的有限售 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件 号 条件股份数量 可上市交易时间 易股份数量 1、持有铜峰电子的非流通股股 份自获得上市流通权之日起， 在 12 个月内不上市交易或转 让；2、在前项承诺期期满后， 持有铜峰电子的股份在 24 个 月内不通过上海证券交易所挂 1 安徽铜峰电子集团有限公司 108,791,280 2008 年 12 月 7 日 108,791,280 牌交易出售；3、在前项承诺期 满后的 12 个月内，只有当任一 连续 5 个交易日（全天停牌的， 该日不计入连续 5 个交易日） 铜峰电子股票二级市场收盘价 格不低于 4.80 元时，方可通过 上海证券交易所挂牌交易出售 8 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 所持有的股份（当公司因利润 分配或资本公积转增股本等导 致股份或股东权益发生变化 时，对此价格进行相应调整）。 承诺认购本公司 2006 年非公 中国工商银行－南方稳健成长 2 20,000,000 2007 年 8 月 20 日 20,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 贰号证券投资基金 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 3 上海嘉盛置业有限公司 10,000,000 2007 年 8 月 20 日 10,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 华泰证券－招行－华泰紫金 2 4 10,000,000 2007 年 8 月 20 日 10,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 号集合资产管理计划 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 5 国联证券有限责任公司 10,000,000 2007 年 8 月 20 日 10,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 6 长江证券有限责任公司 10,000,000 2007 年 8 月 20 日 10,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 哈尔滨市道外投资有限责任公 7 10,000,000 2007 年 8 月 20 日 10,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 司 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 8 中船重工财务有限责任公司 10,000,000 2007 年 8 月 20 日 10,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 中国人寿保险(集团)公司－传 9 7,000,000 2007 年 8 月 20 日 7,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 统－普通保险产品 结束之日起 12 个月。 中国人寿保险股份有限公司－ 承诺认购本公司 2006 年非公 10 分红－个人分红－005L－FH002 7,000,000 2007 年 8 月 20 日 7,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 沪 结束之日起 12 个月。 承诺认购本公司 2006 年非公 11 新时代资产管理有限公司 6,000,000 2007 年 8 月 20 日 6,000,000 开发行股份的锁定期为自发行 结束之日起 12 个月。 1、自获得上市流通权之日起， 在 12 个月内不上市交易或转 让；2、在前项承诺期期满后的 铜陵市天时光电材料有限责任 12 3,648,720 2007 年 12 月 7 日 3,648,720 12 个月内，通过上海证券交易 公司 所挂牌交易出售铜峰电子股份 数量占该公司股份总数的比例 不超过 5%； 注：2007 年 8 月 20 日,本公司 2006 年非公开发行股份已上市流通。截止报告期末，以上 2006 年非公开发行有限 售条件的流通股股东持有的 10,000 万股股份已全部通过上海证券交易所挂牌交易出售。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 中国工商银行－南方稳健成长贰号证券投资基金 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 华泰证券－招行－华泰紫金 2 号集合资产管理计划 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 中船重工财务有限责任公司 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 哈尔滨道外投资有限责任公司 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 长江证券有限责任公司 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 上海嘉盛置业有限公司 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 9 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 新时代资产管理有限公司 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 国联证券有限责任公司 锁定期为自发行结束之日起 12 个月 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准，公司于 2006 年 8 月 10 日采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了 10,000 万股股份，本次发行股份的锁定 期为自发行结束之日起 12 个月，该部分股份已于 2007 年 8 月 20 日上市流通。截止报告 期末，以上 2006 年非公开发行有限售条件的流通股股东持有的 10,000 万股股份已全部 通过上海证券交易所挂牌交易出售。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：安徽铜峰电子集团有限公司 法定代表人：应建仁 注册资本：13231.77 万元 成立日期：1981 年 7 月 10 日 主要经营业务或管理活动：金属化薄膜、电工薄膜生产和销售，机械加工，五金、交 电、仪器仪表、电子器件、工业生产资料（除小汽车、化工原料）代购代销，经营电工薄 膜及金属化薄膜，各类电容器、企业生产的各类专用设备、工艺技术装备和技术的出口业 务，经营企业生产所需的原辅材料、生产所需的仪器仪表、机械设备、零配件和技术的进 口业务，生产销售自产的高 Q 值水晶材料晶体频率器件及其它电子元器件、电子材料 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：铁牛集团有限公司 法定代表人：应建仁 注册资本：86800 万元 成立日期：1996 年 12 月 20 日 主要经营业务或管理活动：实业投资，汽车、汽车和拖拉机配件、模具 、钣金件、 电机产品、五金工具、家用电器、仪器仪表、建筑材料、装饰材料的开发、制造、加工、 销售；金属材料销售；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所 需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料 加工和“三来一补”业务（凡涉及许可证或专项审批的凭有效证件经营）。 铁牛集团有限公司控股股东为应建仁、徐美儿，应建仁、徐美儿分别持有铁牛集团 90%、10%的股权，应建仁、徐美儿系夫妻关系。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 控股股东名称：安徽铜峰电子集团有限公司 新实际控制人名称：铁牛集团有限公司 实际控制人发生变更的日期：2007 年 6 月 13 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：《上海证券报》、《证券日报》 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2007 年 6 月 15 日 本公司控股股东铜峰集团原系铜陵市工业国有资产经营有限公司全资子公司，铜峰集 团持有本公司 108,791,280 股国有法人份，占本公司总股本的 27.20%。经铜陵市人民政 府批准，铜峰集团于 2006 年 10 月通过安徽长江产权交易所铜陵分所公开征集战略投资者 进行资产重组（详见 2006 年 10 月 30 日《上海证券报》、《证券日报》）。按公开征集 程序，并报铜陵市人民政府研究同意，后选定铁牛集团有限公司（以下简称： “铁牛集团”） 为铜峰集团的战略投资者。2007 年 6 月 13 日，国务院国资委以国资产权[2007]523 号文 件批复，同意铜峰集团国有产权变动涉及其所持有的铜峰电子 108,791,280 国有股性质变 10 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 更为非国有股，铁牛集团成为铜峰集团控股股东以及铜峰电子的实际控制人。铁牛集团控 股股东为应建仁、徐美儿，分别持有铁牛集团 90%、10%的股权，应建仁、徐美儿系夫妻 关系。（以上详见 2007 年 6 月 15 日《上海证券报》、《证券日报》。 经安徽省工商管理局核准，铜峰集团名称已由原“安徽铜峰电子（集团）公司”变更 为“安徽铜峰电子集团有限公司”，公司住所为铜陵市石城大道中段 978 号，注册资本为 壹亿叁仟贰佰叁拾壹万柒仟柒佰圆整，公司类型为其他有限责任公司（详见 2007 年 9 月 15 日《上海证券报》、《证券日报》）。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 应建仁 徐美儿 90% 10% 铁牛集团有限公司 60.46% 安徽铜峰电子集团有限公司 27.20% 安徽铜峰电子股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 报告 报告期被授予的股权激 是否 持 授 期内 励情况 在股 有 予 从公 东单 本 的 司领 位或 公 变 期 任期 任期 年初 年末 限 股份 取的 可 已 其他 姓 职 性 年 司 动 末 起始 终止 持股 持股 制 增减 报酬 行 行 行 关联 名 务 别 龄 的 原 股 日期 日期 数 数 性 数 总额 权 权 权 单位 股 因 票 股 (万 股 数 价 领取 票 市 票 元) 数 量 报 期 价 数 （税 酬、 权 量 前） 津贴 应 董 2008 2009 建 事 男 45 年1月 年4月 0 0 0 是 仁 长 25 日 17 日 王 副 2006 2009 晓 董 男 45 年4月 年4月 0 0 13.63 否 云 事 18 日 17 日 11 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 长 李 2008 2009 董 建 男 40 年1月 年4月 0 0 0 是 事 华 25 日 17 日 程 2006 2009 董 荣 男 59 年4月 年4月 0 0 13.63 否 事 顺 18 日 17 日 马 2006 2009 董 永 男 50 年4月 年4月 0 0 0 是 事 新 18 日 17 日 周 2006 2009 董 效 男 52 年4月 年4月 0 0 0 是 事 毛 18 日 17 日 王 2006 2009 董 守 男 53 年4月 年4月 0 0 9.09 否 事 信 18 日 17 日 独 谢 2006 2009 立 朝 男 49 年4月 年4月 0 0 0 否 董 华 18 日 17 日 事 独 2006 2009 韦 立 男 52 年4月 年4月 0 0 3 否 伟 董 18 日 17 日 事 二 独 级 范 2006 2009 立 市 成 男 61 年4月 年4月 3,366 2,525 -841 3 否 董 场 高 18 日 17 日 事 出 售 独 张 2006 2009 立 本 男 44 年4月 年4月 0 0 3 否 董 照 18 日 17 日 事 监 方 事 2006 2009 雅 会 女 54 年4月 年4月 0 0 9.09 否 君 主 18 日 17 日 席 严 2006 2009 监 永 男 54 年4月 年4月 0 0 0.12 是 事 旺 18 日 17 日 陈 2006 2009 监 文 男 39 年4月 年4月 0 0 3.17 否 事 革 18 日 17 日 副 方 2006 2009 总 大 男 41 年4月 年4月 0 0 9.09 否 经 明 18 日 17 日 理 副 方 2006 2009 总 夕 男 43 年4月 年4月 0 0 9.09 否 经 刚 18 日 17 日 理 程 副 2006 2009 春 总 男 41 年4月 年4月 0 0 9.49 否 平 经 18 日 17 日 12 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 理 副 阮 2006 2009 总 德 男 39 年4月 年4月 0 0 9.09 否 经 斌 18 日 17 日 理 董 徐 事 2007 2009 文 会 男 36 年8月 年4月 0 0 4.33 否 焕 秘 23 日 17 日 书 合 / / / / / / / 98.82 / / / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)应建仁, 本公司董事长。曾任永康市长城机械五金厂厂长，现任铁牛集团有限公 司执行董事，2003 年兼任黄山金马集团有限公司董事局主席、黄山金马股份有限公司董 事长，2007 年起兼任安徽铜峰电子集团有限公司董事长，2008 年元月起任本公司董事长。 (2)王晓云, 本公司副董事长、总经理。2002 年至今任本公司总经理，2008 年元月兼 任本公司副董事长。 (3)李建华, 本公司董事。2002 年至 2004 年,中央电视台新闻频道责任编辑；2004 年至 2008 年任铁牛集团有限公司董事会秘书；2008 年 3 月至今任安徽铜峰电子集团有限 公司总经理。 (4)程荣顺, 本公司董事。2002 年至 2007 年任本公司副董事长、党委书记，铜峰集 团副董事长、党委书记，现任本公司党委书记兼工会主席，铜峰集团党委书记兼工会主席。 (5)马永新, 本公司董事。2002 年至 2004 年任本公司总经理；2004 年至 2008 年 3 月任安徽铜峰电子集团有限公司总经理。 (6)周效毛, 本公司董事。2002 年至 2008 年 3 月任安徽铜峰电子集团有限公司常务 副总经理。 (7)王守信, 本公司董事。2002 年至 2003 年 4 月任本公司分公司经理；2003 年 4 月至 2004 年 2 月任本公司副总经理；2004 年 2 月至 2008 年 3 月任安徽铜峰电子集团有 限公司副总经理，2006 年起兼任本公司薄膜销售总监。 (8)谢朝华, 本公司独立董事。2002 年任北京谢朝华律师事务所主任，2002 年 8 月至 2005 年 5 月任国务院体改办经济体制和管理研究所干部，2007 年 6 月至今任致公党北京 市委专职副主委 (9)韦伟, 本公司独立董事。2002 年 7 月至今任安徽省社科院院长。 (10)范成高，本公司独立董事。2001 年 5 月至 2003 年 10 月任中国科技大学副秘书 长，现任中国科技大学二级教授、博士生导师。 (11)张本照, 本公司独立董事。企业管理学博士，现任合肥工业大学人文经济学院副 院长、教授，产业经济学和区域经济学专业硕士研究生导师，安徽省金融学会常务理事， 国家科技型中小企业技术创新项目评审财务专家。 (12)方雅君，本公司监事会主席。2002 年至今，任本公司监事会主席、党委副书记、 纪委书记；安徽铜峰电子集团有限公司党委副书记、纪委书记。 (13)严永旺, 本公司监事。2002 年至今任铜峰集团财务处处长。 (14)陈文革, 本公司监事。曾任本公司薄膜电容器分公司二车间机修班长、设备主任、 车间副主任。现任电容器公司制造二部值班长。 (15)方大明, 本公司副总经理。2002 年至今任本公司财务负责人、副总经理。 13 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (16)方夕刚, 本公司副总经理。2002 年至今任本公司副总经理，2004 年起兼任安徽 省电子基础材料及元器件工程技术研究中心主任。 (17)程春平, 本公司副总经理。2002 年至今任本公司副总经理，现兼任本公司电容 器公司总经理。 (18)阮德斌, 本公司副总经理。2002 年至 2004 年历任本公司电容电器分公司经理、 总经理助理，2004 年至今任本公司副总经理。 (19)徐文焕, 本公司董事会秘书。曾先后任铜峰集团办公室主任，本公司证券事务代 表、董事会秘书处处长等职，2007 年 8 月起任本公司董事会秘书。 (二) 董事、监事、高级管理人员任职情况 1、在股东单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 应建仁 安徽铜峰电子集团有限公司 董事长 2007 年 12 月 至今 否 王晓云 安徽铜峰电子集团有限公司 董事 2007 年 12 月 至今 否 李建华 安徽铜峰电子集团有限公司 董事、总经理 2008 年 3 月 至今 是 程荣顺 安徽铜峰电子集团有限公司 党委书记兼工会主席 1996 年 4 月 至今 否 方雅君 安徽铜峰电子集团有限公司 党委副书记、纪委书记 1998 年 5 月 至今 否 严永旺 安徽铜峰电子集团有限公司 财务处处长 2000 年 1 月 至今 是 2、在其他单位任职情况 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 报酬津贴 铁牛集团有限公司 执行董事 1996 年 至今 是 应建仁 黄山金马集团有限公司 董事局主席 2003 年 至今 否 黄山金马股份有限公司 董事长 2003 年 至今 是 谢朝华 致公党北京市委 专职副主委 2007 年 6 月 至今 是 韦伟 安徽省社科院 院长 2002 年 7 月 至今 是 范成高 中国科技大学 二级教授、博士生导师 1995 年 至今 是 张本照 合肥工业大学人文经济学院 副院长、教授 2008 年 1 月 至今 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:根据公司 2006 年年度股东大会审议 通过的《2007 年年薪制方案》,确定董事、监事、高级管理人员报酬。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司 2006 年年度股东大会审议通 过的《2007 年年薪制方案》,对公司董事长、副董事长、监事会主席、高管人员及公司级 领导岗位职务的董事或监事采取年薪和风险抵押金相对应方式,根据完成基数年税后利润 发放年薪。对非公司级岗位职务的董事或监事、非公司职员的董事或监事以及独立董事采 取固定津贴方式。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 应建仁 是 李建华 是 马永新 是 周效毛 是 谢朝华 否 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 14 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 姓名 担任的职务 离任原因 陈升斌 董事、董事长 年龄及职务变动等原因 程荣顺 副董事长 工作变动 周小平 董事、董事会秘书 工作变动 颜世明 副总经理 工作变动 2007 年 8 月 1 日，公司董事、董事会秘书周小平先生因工作变动原因向公司董事会 提出辞去董事、董事会秘书职务的申请;2008 年 1 月 4 日，公司董事、董事长陈升斌先生 因年龄及职务变动等原因向公司董事会提出辞去董事、董事长职务的申请;2008 年 1 月， 公司董事、副董事长程荣顺先生因工作变动原因向公司董事会提出辞去副董事长职务的申 请,根据《公司章程》规定，以上辞职申请自辞职书面报告送达董事会时生效。 2008 年 3 月 10 日，公司副总经理颜世明先生因工作变动原因向公司董事会提出辞去 副总经理职务，其辞职申请自辞职报告送达董事会时生效。 2007 年 8 月 23 日，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，公司董事会聘任徐 文焕先生为公司董事会秘书;2008 年 1 月 9 日，经公司第四届董事会第二十二次会议审议 通过，董事会推选王晓云先生为公司副董事长;2008 年 1 月 25 日，经公司 2008 年第一次 临时股东大会审议通过，选举应建仁先生、李建华先生为公司第四届董事会董事;2008 年 1 月 25 日，经公司第四届董事会第二十三次会议审议通过,推选应建仁先生为公司董事长。 (五)公司员工情况 1、截止报告期末,公司在职员工为 1,673 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 2、员工的结构如下： （1）专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 940 销售人员 46 财务人员 16 技术人员 593 行政人员 78 （2）教育程度情况 教育类别 人数 中专及以下学历 1,183 大专及大专以上 490 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求，不断完善法人治理结 构。报告期内，公司依照相关法律、法规，对公司《募集资金管理制度》、《关联交易决 策制度》、《独立董事工作制度》以及《公司章程》进行了修订,并制定了《信息披露制 度》。报告期内，为提升董事会的决策效率和工作质量，公司在董事会下设立了四个董事 会专门委员会并制定了各专门委员会的工作细则，进一步完善了公司法人治理结构，规范 了公司运作。 15 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 及安徽证监局的相关要求，公司积极开展加强上市公司治理专项活动。本着实事求是的原 则，公司制定了详细的工作计划，认真查找本公司治理结构方面存在的问题和不足,经过 自查、社会公众评议及现场检查、整改提高几个阶段后,公司董事会结合安徽证监局及上 海证券交易的整改建议及评价意见，形成了《关于加强公司治理专项活动的整改报告》， 整改报告于 2007 年 11 月 7 日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披 露。通过此次专项治理活动的开展，提升了公司规范运作水平，完善了公司内部治理结构， 提高了公司透明度。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 谢朝华 11 7 4 范成高 11 8 3 韦伟 11 9 2 张本照 11 11 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事没有对公司有关事项提出异议的情况。公司独立董事在报告 期内，积极参加董事会、股东大会会议，勤勉尽责地工作，独立董事凭借其自身的知识优 势和专业优势，在董事会重大决策中起到专业性的指导作用，对提升公司治理水平、保障 公司决策科学化、保护中小股东利益起到了推动作用。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司拥有独立的供应、生产、销售部门，具有完整的业务体系及面 向市场自主经营的能力，与控股股东不存在同业竞争情况。 2、人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；本公司 董事、监事及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》及相关规定的程序，通过选 举或聘任产生，不存在控股股东干预公司人事任免的情况；公司总经理及其他高级管理人 员均专职在本公司工作并领取报酬。 3、资产方面：本公司资产独立于公司控股股东，不存在公司资产、资金被控股股东 占用而损害公司利益的情况。 4、机构方面：本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的规定，设有股东 大会、董事会、监事会、总经理等机构，公司“三会”运作良好，各机构均独立于控股股 东，依法行使各自职权；公司根据发展需要建立组织机构，拥有完整的采购、生产和销售 系统及配套设施。 5、财务方面：本公司与控股股东分别设立了独立的财务部门，配备了各自的财务人 员，均建立了独立的财务核算体系；公司有独立的银行帐号和税务登记号，独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司制定了《考核方案》、《年薪制方案》等考评激励机制，由董事会每年制定公司 经营目标和年度预算，针对每年考核目标完成情况，对高级管理人员进行考评和激励。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 16 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 公司目前建立了较为健全的内部控制制度，内部控制制度覆盖了公司采购、销售、财 务、人力资源、投融资、信息披露管理和公司内部经营管理的各个环节，确保了各个工作 环节都有章可循，有效地控制了经营风险。公司建立健全了会计核算制度、财务管理制度， 有效保证了公司财务运作的独立性和规范性。公司能将控制度的监督检查融入到日常管理 工作中，并不断加强各个部门对内控制度的学习和了解，以适应公司发展的需要，有效保 证公司生产经营和各项计划的顺利完成。 公司根据国家法律法规的逐步完善和公司发展的需要，不断健全和完善内部控制制 度，本报告期，公司制定了《信息披露管理制度》，修订了《募集资金管理制度》、《关 联交易决策制度》、《独立董事工作制度》，在董事会下设立了四个董事会专门委员会并 制定了各专门委员会的工作细则，进一步完善了公司法人治理结构，规范了公司运作。 在今后的工作中,公司将进一步健全和完善内部控制制度，并借助审计委员会的独立 性,发挥其监督、核查的职能,对内部管理实行有效控制，以保证公司经营活动的合法合规。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司于 2007 年 4 月 6 日召开 2006 年年度股东大会，决议公告刊登在 2007 年 4 月 7 日的《上海证券报》、《证券日报》。 (二)临时股东大会情况 公司于 2007 年 12 月 10 日召开 2007 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2007 年 12 月 11 日的《上海证券报》、《证券日报》。 八、董事会报告 (一) 报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况： 2007 年，公司市场形势依然严峻，一方面主要原材料价格受原油价格影响不断创出 新高，另一方面行业快速扩张导致产能充分释放，同业竞争不断加剧, 竞争激烈。面对困 难，公司充分发挥自身优势，努力增收创效，全面加强管理，大力降低成本，着力做精做 强主营业务，在经营形势十分严峻的困境下，公司主要产品产量及销售量与去年同期相比 均有大幅提升，但受成本上升，毛利率下降的影响，加上子公司项目筹建期间所发生的开 办费计入年度损益，公司 2007 年度公司共实现利润总额-48,967,907.98 元，净利润 -39,538,331.26 元。 本公司主要从事薄膜电容器及其相关材料的生产与销售。近年来,家电、计算机等整 机产品价格不断下降，为其配套的薄膜电容器市场竞争也日益激烈，薄膜电容器及电容器 用薄膜价格亦呈现下降趋势，加上原材料价格的不断上涨，特别是国际原油价格不断创出 新高，进一步压缩了公司的利润空间。目前国内薄膜电容器行业利润已很薄，产品价格大 幅下降的空间已很小，同时，价格下降在一定程度上可以起到优胜劣汰、提高行业整体水 17 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 平的作用。针对目前的行业状况和经营状况，本公司将充分利用规模、技术、品牌、质量 等优势，立足主业，全面加强管理，努力提高产品品质，加强成本控制，并加大对科技含 量高，附加值高的产品，特别是小规格金属化膜、小型化晶体产品、机车电力电容器、工 业用电容器等的研发和市场开拓，进一步扩大产品出口，提高市场占有率，以提高公司整 体盈利水平。 2、公司主营业务分行业、分产品情况表 公司目前主营业务为薄膜电容器及其相关材料的研究、开发、生产、销售，主营业务 分行业、分产品情况如下： 单位:元 币种:人民币 营业收入 营业成本 营业利 营业利润率比上年 分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 润率（%） 增减(%) 减(%) 减(%) 行业 电器机械及器材 564,548,780.16 473,281,037.88 19.28 10.71 17.93 减少 7.79 个百分点 制造业 产品 光膜 191,879,919.45 147,650,161.81 29.96 11.89 9.92 增加 2.28 个百分点 镀膜 82,192,898.94 75,642,520.34 8.66 -1.61 9.96 减少 12.78 个百分点 聚酯膜 2,982,376.31 2,471,602.29 20.67 电容器 176,483,483.80 183,454,165.52 -3.80 10.22 26.42 减少 14.14 个百分点 再生树脂 30,012,769.30 6,276,081.11 378.21 4.71 5.60 减少 4.06 个百分点 晶片 18,905,725.37 13,470,243.49 40.35 8.66 3.74 增加 6.35 个百分点 晶体 947,125.93 877,803.23 7.90 晶体谐振器 36,735,025.55 29,940,311.43 22.69 24.06 21.37 增加 2.67 个百分点 抗氧化剂 10,846,536.41 12,943,648.89 -16.20 房地产销售 316,272.00 -96.28 -100.00 3、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 产 品 营业收入 营业成本 毛利率% 光膜 191,879,919.45 147,650,161.81 23.05 镀膜 82,192,898.94 75,642,520.34 7.97 电容器 176,483,483.80 183,454,165.52 -3.95 4、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 30,061.85 占采购总额比重(%) 10.95 前五名销售客户销售金额合计 8,251.46 占销售总额比重(%) 12.79 5、报告期内公司主要财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项 目 期末数 期初数 增减额 增减比例(%) 应收票据 139,885,274.33 103,900,721.77 35,984,552.56 34.63 应收账款 146,258,395.84 109,786,669.18 36,471,726.66 33.22 其他应收款 14,737,880.46 7,613,596.14 7,124,284.32 93.57 长期股权投资 36,901,815.65 10,000,000.00 26,901,815.65 269.02 固定资产 881,262,996.41 705,432,745.07 175,830,251.34 24.93 在建工程 13,850,541.42 145,541,140.70 -131,690,599.28 -90.48 长期待摊费用 8,938,631.64 -8,938,631.64 -100.00 递延所得税资产 12,952,881.37 9,485,009.01 3,467,872.36 36.56 18 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 短期借款 323,000,000.00 248,000,000.00 75,000,000.00 30.24 应付票据 121,000,000.00 74,000,000.00 47,000,000.00 63.51 应付账款 101,020,066.50 77,554,347.56 23,465,718.94 30.26 预收款项 30,461,957.21 5,822,204.57 24,639,752.64 423.20 应付职工薪酬 6,124,604.58 8,283,844.32 -2,159,239.74 -26.07 应交税费 9,009,224.04 5,721,492.29 3,287,731.75 57.46 应付利息 787,859.99 430,149.75 357,710.24 83.16 其他应付款 36,602,778.20 22,308,505.44 14,294,272.76 64.08 一年内到期的非流动负债 67,000,000.00 15,000,000.00 52,000,000.00 346.67 长期借款 118,000,000.00 165,130,000.00 -47,130,000.00 -28.54 专项应付款 1,919,069.50 -1,919,069.50 -100.00 其他非流动负债 4,943,196.32 4,943,196.32 未分配利润 24,369,505.16 63,907,836.42 -39,538,331.26 -61.87 项 目 本期数 上期数 增减额 增减比例(%) 销售费用 16,023,299.75 20,504,535.26 -4,481,235.51 -21.85 管理费用 56,398,719.27 39,504,536.41 16,894,182.86 42.77 财务费用 31,283,261.19 23,556,888.00 7,726,373.19 32.8 资产减值损失 33,340,212.53 2,839,437.51 30,500,775.02 1,074.18 营业外收入 1,296,270.67 6,995,414.76 -5,699,144.09 -81.47 营业外支出 698,453.65 2,619,822.41 -1,921,368.76 -73.34 所得税费用 -2,232,290.68 7,683,837.83 -9,916,128.51 -129.05 基本每股收益 -0.1 0.04 -0.14 -350 稀释每股收益 -0.1 0.04 -0.14 -350 (1)应收票据期末较期初增长 34.63%,系本公司货款主要通过银行承兑汇票结算且期 末收到银行承兑汇票较多所致。 (2) 应收账款期末比期初增长 33.22%,主主要是销售按合同约定期末尚未收款所致。 (3) 其他应收款期末较期初增长 93.57%,主要是合并子公司所致。 (4) 长期股权投资期末较期初增长 269.02%,系本期投资铜陵中泰地产有限公司所 致。 (5) 固定资产期末较期初增长 24.93%,主要在建工程中直流电容器项目、BOPET 电容 器用薄膜项目及 6PPD 项目橡胶防老剂项目设备达到可使用状态转入所致。 (6) 在建工程期末比期初减少 90.48%，主要是在建工程中直流电容器项目、BOPET 电容器用薄膜项目及 6PPD 项目橡胶防老剂项目转入固定资产所致。 (7) 长期待摊费用期末比期初减少 100%，是子公司安徽铜爱电子材料有限公司和安 徽铜峰盛达化学有限公司开办费，本期已摊销完毕。 (8) 递延所得税资产期末比期初增长 36.56%,系期末可抵扣暂时性差异增提递延所 得税资产所致。 (9) 短期借款期末比期初增长 30.24%，本期银行贷款增加所致。 (10) 应付票据期末比期初增长 63.51%，主要是采购以银行承兑汇票支付所致。 (11) 应付账款期末较期初增长 30.26%,主要是期末采购业务尚未结算所致。 (12) 预收款项期末较期初增长 423.20%，主要是本年度合并的铜陵市铜峰房地产开 发有限公司预收的购房款。 (13) 应付职工薪酬期末比期初减少 26.07%，本期取消应付福利费所致。 (14) 应交税费期末比期初增长 57.46%，主要是本期销售增加相应增加税费所致。 19 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (15) 应付利息期末比期初增长 83.16%，主要是期末银行贷款余额较期初增加相应增 加应付利息所致。 (16) 其他应付款期末比期初增加 64.08%，主要系期末其他应付款中含有浙江博成投 资公司支付的股权转让款。 (17) 一年内到期的非流动负债期末比期初增加 346.67%，系长期借款重分类所致。 (18) 长期借款期末比期初减少 28.54%，系长期借款重分类所致。 (19) 专项应付款期末比期初减少 100%,系国债贴息基金与专项投资补助贴息本期摊 销完毕所致。 (20) 其他非流动负债是本期子公司安徽铜峰盛达化学有限公司收到财政返还的土地 出让金。 (21) 未分配利润期末比期初减少 61.87%,系本期实现的净利润转入所致。 (22) 销售费用本期比上年同期减少 21.85%，主要是本期运输费用尚未结算所致。 (23) 管理费用本期比上年同期增长 42.77%，主要是本期子公司安徽铜爱电子材料有 限公司和安徽铜峰盛达化学有限公司开办费，本期已摊销完毕所致。 (24) 财务费用本期较上期增长 32.8%，主要是本期贷款增加相应增加利息及贴现所 致。 (25) 资产减值损失本期比上期增长 1,074.18%，主要是本期计提的坏账准备和存货 跌价准备所致。 (26) 营业外收入较上年同期减少 81.47%,主要是去年同期有政府补助所致。 (27) 营业外支出较上年同期减少 73.34%,主要是去年同期处置固定资产所致。 (28) 所得税费用较上年同期减少 129.05%,主要是本期税前利润减少及递延所得税 费用减少所致。 (29) 基本每股收益本期比上年同期减少 350%，主要是本期营业收入增长低于营业成 本、期间费用和资产减值损失的增长所致。 6、报告期公司现金流量构成情况、同比发生重大变动情况及与报告期净利润存在重 大差异的原因说明 增减比例 项 目 本期数 上期数 增减额 (%) 收到的税费返还 765,838.65 765,838.65 收到其他与经营活动有关的现金 1,033,087.12 6,706,026.84 -5,672,939.72 -84.59 购建固定资产、无形资产和其他长期 65,896,391.06 242,366,537.42 -176,470,146.36 -72.81 资产支付的现金 投资支付的现金 29,000,000 10,0000 28,900,000 28,900 吸收投资收到的现金 4,849,440 255,141,196.61 -250,291,756.61 -98.1 取得借款收到的现金 372,000,000 466,000,000 -94,000,000 -20.17 偿还债务支付的现金 292,000,000 502,000,000 -210,000,000 -41.83 支付其他与筹资活动有关的现金 7,103,495 1,277,124.97 5,826,370.03 456.21 产生变化的主要影响因素: (1) 收到的税费返还系本期子公司收到的税费返还。 (2) 收到其他与经营活动有关的现金本期较去年同期减少 84.59%，主要是去年同期 收到的政府补助所致。 (3) 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期比上年同期下降 72.81%，主要是本期在建工程投入减少。 20 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 投资支付的现金比上年增长 28,900%，主要是本期投资铜陵中泰地产有限公司所 致。 (5) 吸收投资收到的现金比上年同期减少 98.1%，主要是去年同期非公开发行股票 10000 万股股份所致。 (6) 取得借款收到的现金比上年同期减少 20.17%，主要是本期银行贷款较去年同期 减少所致。 (7) 偿还债务支付的现金比上年同期减少 41.83%，主要是本期贷款到期减少所致。 (8) 支付其他与筹资活动有关的现金比上年同期增长 456.21%，主要是本期的往来 款。 7、公司设备利用情况、订单获取情况、产品的销售和积压情况，主要技术人员变动 情况等 2007 年，公司主要生产线运行稳定，利用效率较高，产品销售订单饱满，主要产品 产销量创下历史新高。但近年来，由于公司的市场环境发生了重大变化，竞争日趋激烈， 造成公司部分产品的库存，针对这一情况，公司目前正在积极采取措施，努力使存货数量 得到控制和下降。 本报告期内，公司主要技术人员队伍稳定,未发生重大变化。 8、控股公司及参股公司的经营情况 单位:万元 币种:人民币 占被投资 业务性 注册 公司名称 主要产品或服务 公司权益 净资产 净利润 质 资本 的比例(%) 温州铜峰电子材料有 生产制 生产、销售金属化薄膜及相关电子材料 3,500.00 95.71 4,498.99 71.74 限公司 造 系列石英晶体频率件、石英晶片加工专业 铜陵市三科电子有限 生产制 设备、仪器模具、石英晶体元器件、电子 1,800.00 88.67 1,504.81 -187.11 责任公司 造 元器件的生产销售。 石英晶体频率器件开发、生产、销售，电 铜陵市峰华电子有限 生产制 子器件的开发、生产、销售，自营和代理 2,000.00 96.90 2,453.84 125.24 公司 造 各类商品和技术进出口业务（国家限定企 业经营或禁止进出口的商品和技术除外） 安徽铜爱电子材料有 生产制 生产销售电容器用BOPET薄膜及其他电子 1,250 万 75.00 9,039.36 -1,244.23 限公司 造 材料。 美元 交流电容器、直流电容器、电力电容器、 铜陵市铜峰电容器有 生产制 特种电容器研究、开发、生产、销售、加 10,800.00 98.00 8,393.36 -1,006.47 限责任公司 造 工服务及科技成果转让。 安徽铜峰盛达化学有 生产制 生产销售 6-PPD 橡胶防老剂 3,900.00 46.00 3,219.27 -680.73 限公司 造 房地产开发（凭资质经营），房屋销售、 铜峰房地产开发有限 房地产 出租，建筑材料、水暖器材、塑料制品销 3,000.00 60.00 2,955.52 -64.42 公司 开发 售,提供代建工程管理和咨询服务（涉及 资质的赁资质证经营） 铜陵市铜峰产业投资 产业投资（金融除外） 3,000.00 100.00 2,999.92 -0.08 有限公司 佛山市顺德区铜峰电 生产制 生产、销售：金属化薄膜及相关电子材料。 2,000.00 90.00 1,894.47 -105.53 子材料有限公司 造 智能建筑弱电工程的设计、施工、咨询和 维护，智能化系统集成，安全防范系统工 杭州汉道信息科技有 程的设计、施工与维护，计算机系统集成 300.00 100.00 300.00 - 限公司 及信息技术服务，计算机软件及电子产品 的技术开发、咨询、服务和成果转让 21 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 子公司业绩亏损原因说明： 安徽铜爱电子材料有限公司及安徽铜峰盛达化学有限公司由于项目竣工投产，开办费 一次性摊销且生产线尚在磨合期，市场处于开拓阶段，在 2007 年底尚未达产。 铜陵市铜峰电容器有限责任公司由于金属、化工材料以及人工费用上涨，导致生产成 本大幅上升，另外由于家电出口受限，致使公司产销量达不到预计。 （二）对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场格局 本公司主要从事薄膜电容器及其相关材料的生产与销售，所处行业属于国家重点鼓励 发展和扶持的电子元器件及相关材料行业，市场前景广阔。 电子元器件分为分立元器件和集成电路。薄膜电容器是集成电路无法替代的分立电子 元器件之一，广泛用于广播电视、通讯通信、计算机信息、航天航空、测量仪器、自动控 制、医疗设备、军事装备等技术领域的电子设备和各种家用电器以及电网的集中补偿和低 压补偿装置等，是电子信息产业和电力工业必不可少的最基本电子元器件。全球电子信息 产业飞速发展，对薄膜电容器及其相关材料的需求也急剧增长，从而使得薄膜电容器及其 相关材料行业形成了新的一轮发展高潮，其行业前景更为广阔。随着电子整机产品日趋小 型化、微型化，对电容器的要求也更加趋向小型化和微型化，对超薄型电容器用薄膜的要 求越来越高，需求量也越来越大。 薄膜电容器行业为资金、技术密集型产业，市场准入条件较高，但属于开放性行业， 不受政策性保护。近年来，随着我国薄膜电容器市场迅速增长，电容器用薄膜市场需求强 劲，国内企业纷纷投资建设聚丙烯薄膜生产线,使得普通型号的电容器用薄膜市场日益饱 和，盈利能力逐年下降，加上国外知名同行制造厂商也在国内投资组建合资或独资公司， 外资的大规模进入使得国内原本已较为激烈的市场竞争更加严峻。 国内电容器用薄膜行业目前主要存在低水平重复建设、生产规模小以及研发水平低的 问题，由于受技术、资金、原材料等方面的限制，产品只能满足国内市场的部分需求，高 端产品对国外市场的依赖性依然很强。 2、公司面临的发展机遇和挑战以及新年度经营计划 本公司主要生产电工薄膜、金属化膜和电容器，各类主导产品产能和市场占有率均位 居全国同行业首位或前列，行业地位突出，综合实力较强。具有规模、质量、品牌、技术、 成本优势。 近年来，公司主导产品由于国内产能充分释放，已经达到一个顶峰，呈现供过于求的 局面，市场竞争日趋激烈，销售价格也呈下降趋势，而主要原材料聚丙烯切片及有色金属 价格在高位波动，抬高了生产成本，冲减了利润。原材料的大幅涨价和产品的大幅降价， 使得同行业一些小的厂家在保本、亏本经营，有的生产线已关停并转，将为本公司参与行 业竞争和整合提供机遇和条件。随着国家电力建设工程和电网改造速度的加快，电力电容 器市场需求量将会增大，电容器用薄膜和特种新型电容器市场前景广阔；公司机车电力电 容器发展势头较好，潜力很大；晶体产品链产品产销量大幅提升，效益明显。控股子公司 重点项目已建成投产；房地产项目也在积极推进，开始产生效益。 目前，尽管国内薄膜电容器市场竞争激烈，但高端产品仍需大量进口。面对激励的市 场竞争环境，公司将充分利用产业链完整，研究开发实力较强的优势，立足主业，加大对 科技含量高，附加值高的产品，尤其是小规格金属化膜、小型化晶体产品、机车电力电容 22 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 器、工业用电容器等的研发和市场开拓力度，全面加强管理，努力提高产品品质，进一步 扩大产品出口，提高市场占有率，加强成本控制，以提高公司整体盈利水平。 2008 年公司计划实现营业收入 75000 万元，期间费用 12200 万元，其中：销售费用 2400 万元、管理费用 5300 万元，财务费用 4500 万元。 3、公司未来发展战略所需资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司今后的发展还需要投入资金，公司将根据未来发展战略以及投入项目的市场前景 和盈利能力，区分轻重缓急，分期投入。公司将继续与银行等金融机构保持良好的合作关 系，稳定银行间接融资渠道，同时公司在经营活动中将严格控制成本，提高获利能力。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现可能产生的不利影响及公司采取的对策 公司面临的风险因素主要有： （1）随着聚丙烯薄膜行业快速扩张，产能得到了充分释放，同业竞争水平加剧，特 别是中低端市场竞争更为激烈。 （2）国际石油价格持续上涨和有色金属价格的高位波动，导致公司主要原材料聚丙 烯切片价格进一步上涨，金属材料价格居高不下，抬高了生产成本。 （3）公司规模不断扩大，但管理体制、管理机制相对滞后，存在一些不适应和薄弱 环节。 公司拟采取的对策： （1）建立健全规章制度 建立健全公司各项规章制度，尤其是人事制度、分配制度、分权审批制度、经营决策 制度，完善内控部门和内控机制，通过制度来约束人，激励人，推进公司治理与运营的规 范化。 （2）调整组织结构，实施管理重组 为适应企业规模的不断扩大，提升公司管理水平，公司将通过以组织结构、人力资源、 企业文化等企业管理各方面的综合调整为内容的管理重组，建立起以市场为导向，以制度 创新为基础，以技术创新为手段的管理模式，并最终形成具有一定核心竞争力的新组织。 （3）调整产品结构，加大新产品研发力度 发挥公司在生产、技术和人力资源的优势，加大生产、质量管理和科研开发力度，针 对那些科技含量大，附加值高的产品加强技术研发与市场开拓，特别是小规格金属化膜、 小型化晶体产品、机车电力电容器、工业用电容器等。 （4）加大市场开拓力度，拓展国际市场 加强销售队伍的管理与考核激励，加大市场开拓力度，特别是国际市场的开拓力度， 通过提升产品品质来提高产品出口的规模。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 98,158,005.98 元，比上年减少 25,687,244.02 元,比例为 20.74%。被投资的公司情况如下： 占被投资 被投资的公司名称 主要经营活动 公司权益 备注 的比例(%) 房地产开发（凭资质经营），房屋销售、出租，建 铜陵市铜峰房地产开发 筑材料、水暖器材、塑料制品销售,提供代建工程管 60.00 有限公司 理和咨询服务（涉及资质的赁资质证经营） 本公司本年度增加的长期股 铜陵中泰地产有限公司 房地产开发 45.00 权投资系根据本公司第四届 23 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 董事会第十六次会议的决议 增加的对铜陵中泰地产有限 公司的投资，本公司持股比 例为 45%。 智能建筑弱电工程的设计、施工、咨询和维护，智 杭州汉道信息科技有限 能化系统集成，安全防范系统工程的设计、施工与 100.00 公司 维护，计算机系统集成及信息技术服务，计算机软 件及电子产品的技术开发、咨询、服务和成果转让 铜陵市三科电子有限责 系列石英晶体频率件、石英晶片加工专业设备、仪 88.67 任公司 器模具、石英晶体元器件、电子元器件的生产销售。 铜陵市铜峰产业投资有 产业投资（金融除外） 100.00 限公司 佛山市顺德区铜峰电子 生产、销售：金属化薄膜及相关电子材料。 100.00 材料有限公司 1、募集资金使用情况 2006 年,本公司采取非公开发行股票方式向特定投资者发行了 10,000 万股股份，本 次非公开发行股票募集资金净额为 24,227.49 万元。募集资金到位后，根据募集资金使用 计划安排，并经本公司第四届董事会第七次会议审议通过，本公司拟利用非公开发行股票 募集资金 8,000 万元置换安徽铜爱电子材料有限公司注册资本金由中方出资的 937.50 万 美元银行贷款，利用非公开发行股票募集资金归还特种新型薄膜电容器项目专项贷款 12,000 万元，剩余募集资金 4,227.49 万元准备继续投入特种新型薄膜电容器项目。 2、承诺项目使用情况 单位: 万元 币种:人民币 是否变 实际投入 产生收益 是否符合计 是否符合预 承诺项目名称 拟投入金额 更项目 金额 情况 划进度 计收益 电容器用聚酯膜项目 937.50 万美元 否 7,695.41 无 是 否 特种新型薄膜电容器项目 16,227.49 否 15,232.32 无 是 否 募集资金余额 1,299.76 合计 / 24,227.49 / / 募集资金承诺项目使用情况说明: 本公司在置换安徽铜爱电子材料有限公司注册资本金由中方出资的 937.50 万美元 银行贷款时，由于汇率的变化，实际投入 7,695.41 万元，比原计划的 8,000 万元减少 304.59 万元。2006 年 11 月，募集资金项目特种新型薄膜电容器项目投产，项目共完成固 定资产投资 13,435.21 万元，该项目投产后，本公司根据该项目的实际情况，继续对该项 目进行了投入，其中：依据募集资金使用计划，投入 791.66 万元用于特种新型薄膜电容 器项目的铺底流动资金，投入 1,005.45 万元新建厂房，用于调整安置项目部分关键设备。 由于本公司在实施特种新型薄膜电容器项目时，严格控制项目建设成本，执行招标采购， 特种新型薄膜电容器项目共节余资金 995.17 万元，加之置换安徽铜爱电子材料有限公司 注册资本金由中方出资的 937.50 万美元银行贷款时，由于汇率的变化，减少支出的 304.59 万元，前次募集资金共节余资金 1,299.76 万元。为降低公司资金成本和财务负担，经公 司第四届董事会第二十次会议审议通过，公司将前次募集资金节余资金 1,299.76 万元用 于补充公司流动资金。 未达到计划进度和收益说明：电容器用聚酯膜项目由于项目竣工投产,开办费一次性 摊销,生产线尚在磨合期,市场处于开拓阶段；特种新型薄膜电容器项目尚处于市场开拓阶 段。 2、非募集资金项目情况 （1）橡胶防老剂（6PPD）项目 24 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 该项目由本公司第三届董事会第十二次会议审议通过(详细情况见 2005 年 2 月 28 日 《上海证券报》、《证券日报》)。该项目由本公司与信达化工有限公司、德国朗盛有限 公司共同承建，项目已于 2007 年 10 月竣工投产。由于原料供应问题，该生产线目前暂停 生产。 （2）超薄金属化膜项目 该项目经本公司第四届董事会第十次会议讨论通过，项目将利用公司现有水、电、 气等公共设施，改建原有厂房，引进超薄安全型金属化镀膜机，形成超薄型安全金属化膜 200 吨/年的生产能力，项目建设期一年。项目总投资 1920 万元，其中：固定资产投资 1720 万元（含外汇 196 万美元），铺底流动资金 200 万元。截止报告期末，该项目进入安装调 试阶段。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 本公司原执行《企业会计制度》，2007 年 1 月 1 日开始执行新会计准则。根据《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，对资产负债表 期初数进行了追溯调整；除该准则第五条至第十九条规定要求追溯调整的项目外，其他项 目未作追溯调整。 所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，调整情况如下： 本公司按照原会计制度的规定计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备。根据新会 计准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调 整留存收益。期初因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异为 29,063,842.89 元，本 公司调增期初递延所得税资产 9,485,009.01 元，相应调增归属于母公司的期初留存收益 9,390,727.18 元。 采用未来适用法事项如下： 本公司根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利）与原应付福利 费余额之间的差额调整至期间费用，由此增加 2007 年度净利润 1,268,177.97 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2007 年 1 月 18 日召开第四届董事会第十一次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 1 月 20 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （2）公司于 2007 年 3 月 15 日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 3 月 17 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （3）公司于 2007 年 4 月 23 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 4 月 25 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （4）公司于 2007 年 5 月 29 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 5 月 30 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （5）公司于 2007 年 6 月 14 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 6 月 16 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （6）公司于 2007 年 7 月 9 日召开第四届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告 刊登在 2007 年 7 月 10 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （7）公司于 2007 年 8 月 23 日召开第四届董事会第十七次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 8 月 25 日的《上海证券报》、《证券日报》。 25 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 （8）公司于 2007 年 9 月 20 日召开第四届董事会第十八次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 9 月 21 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （9）公司于 2007 年 10 月 25 日召开第四届董事会第十九次会议董事会会议，决议公 告刊登在 2007 年 10 月 29 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （10）公司于 2007 年 11 月 5 日召开第四届董事会第十次会议董事会会议，决议公告 刊登在 2007 年 11 月 7 日的《上海证券报》、《证券日报》。 （11）公司于 2007 年 11 月 21 日召开第四届董事会第二十一次会议董事会会议，决 议公告刊登在 2007 年 11 月 22 日的《上海证券报》、《证券日报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2006 年年度股东大会及 2007 年第一次临时股东大会审议通过的修改公司 章程的议案，公司董事会已按股东大会决议，完成了对公司章程的修改工作。 （2）根据 2008 年第一次临时股东大会决议，董事会已设立战略、审计、提名、薪酬 与考核等四个董事会专门委员会并制定了各专门委员会的工作细则。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计 报表，认为公司编制的财务会计报表能够反映公司的财务状况与经营成果。年审注册会计 师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安 排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会 计师出具初步审计意见后，审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会 计报表真实、准确、完整地反映了公司的整体情况。年度财务会计审计报告完成后，董事 会审计委员会召开会议，一致表决通过了年度财务会计审计报告，同时，审计委员会向董 事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务 所的决议，认为安徽华普会计师事务所在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独 立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，决定继续聘任安徽华普 会计师事务所作为本公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审 核，认为公司 2007 年度董事、监事和高级管理人员薪酬均按照公司 2006 年度股东大会审 议通过的《年薪制方案》相关规定执行。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 公司董事会决定本报告期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、2007 年 3 月 15 日，公司召开第四届监事会第五次会议,审议通过 2006 年度总经 理业务报告、公司 2006 年年度报告正文及摘要、公司 2006 年度财务报告、关于 2006 年 度应收款项发生坏账情况的报告、公司 2006 年利润分配预案、2007 年经济运行考核指标、 2007 年年薪制方案、公司 2006 年度监事会工作报告。 2、2007 年 4 月 23 日，公司召开第四届监事会第六次会议,审议通过关于修订及调整 原有会计政策与会计估计的议案、公司 2007 年第一季度报告。 26 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 3、2007 年 8 月 23 日，公司召开第四届监事会第七次会议,审议通过公司 2007 年半 年度报告及摘要。 4、2007 年 10 月 25 日，公司召开第四届监事会第八次会议,审议通过公司 2007 年第 三季度报告。 5、2007 年 11 月 5 日，公司召开第四届监事会第九次会议,审议通关于将前次募集资 金节余资金补充公司流动资金的议案、关于加强公司治理专项活动的整改报告。 2007 年度，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，列席公司董事 会会议，参加股东大会，从切实维护公司利益和广大股东利益出发，认真履行监事会监督、 检查职能，对公司依法运作情况，公司经营决策程序、公司财务状况、高级管理人员履行 职务及守法情况等各方面进行了全面的检查监督。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会 2007 年度的工作严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公 司章程》及其他有关法律法规运作，工作认真负责，决策科学合理，决策程序规范合法， 公司董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为安徽华普会 计师事务所为公司 2007 年度的财务报告出具的标准无保留意见审计报告是客观公正的， 能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会对公司 2006 年非公开发行股票所募集资金的使用情况进行了检查，认为公司 募集资金严格按照承诺投入项目，募集资金项目特种新型薄膜电容器项目及电容器用聚酯 膜项目均已正式投入生产。 针对安徽监管局 2007 年对公司巡回检查时指出公司在募集资金使用中存在的问题， 公司已根据中国证监会《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》的要求，对公司 《募集资金管理制度》进行了修订，对募集资金节余资金补充流动资金事宜，公司已提交 第四董事会第二十次会议审计通过并及时进行了信息披露。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内,公司根据董事会决议，收购了控股股东铜峰集团持有的铜铜陵市铜峰房地 产开发有限公司 1800 万元股份，本次股权收购价格以具有证券从业资格的资产评估机构 及会计师事务所相关审计、评估结果确定，交易价格合理，未发现内幕交易及损害股东利 益的情况。 报告期内，公司根据董事会及股东大会决议，拟出让持有的徽商银行股份有限公司部 分股份，本次出让股权价格依据审计后的净资产并参考了市场价格，对本公司及全体股东 是公平的，不存在损害全体股东合法权益的行为。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司因客观情况所发生的关联交易均严格遵循了公开、公平、合理、有益 的原则，未发现损害上市公司利益的行为。 27 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)资产交易事项 1、收购资产情况 2007 年 3 月，根据本公司第四届董事会第十二次会议决议，本公司决定收购控股股 东---铜峰集团持有的铜陵市铜峰房地产开发有限公司 1800 万元股份。 本公司聘请了具有证券从业资格的安徽国信资产评估有限责任公司及安徽华普会计 师事务所，对铜陵市铜峰房地产开发有限公司资产状况进行了审计和评估。根据华普审字 [2007]第 0299 号审计报告，截止 2006 年 12 月 31 日，铜陵市铜峰房地产开发有限公司资 产总计 24,413,929.16 元，所有者权益为 8,199,380.18 元; 2007 年 1 月 1 日至 2 月 28 日 ， 铜 陵 市 铜 峰 房 地 产 开 发 有 限 公 司 资 产 总 计 39,731,979.72 元 ， 所 有 者 权 益 为 30,196,676.63 元。2006 年度，铜陵市铜峰房地产开发有限公司共实现主营业务收入 8,492,821.20,利润总额 374,999.98 元，净利润 252,170.94 元。 安徽国信资产评估有限责任公司以 2007 年 2 月 28 日为评估基准日，对铜陵市铜峰房 地产开发有限公司资产进行评估，评估结果为铜陵市铜峰房地产开发有限公司账面净资产 为 3,019.67 万元，评估后净资产为 3,191.76 万元。根据以上审计及评估结果，本公司与 铜峰集团达成协议，本公司出资 1,915.056 万元收购铜峰集团持有的铜陵市铜峰房地产开 发有限公司 1800 万元股份，收购完成后，本公司持有该公司 60%股份。以上详见 2007 年 3 月 17 日《上海证券报》、《证券日报》。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、报告期内，本公司及子公司委托安徽省机电设备招标中心对公司 2007 年度进口原 材料、设备及设备配件的代理商进行招标。铜峰集团进出口分公司以最低报价和承诺最优 质服务成为中标单位,代理 2007 年度本公司及子公司生产所需的原材料、设备及设备配件 进口业务,代理费为代理货款金额的 1%。2007 年度,本公司累计委托铜峰集团公司进出口 分公司代理进口粒子 12454.88 吨,涉及代理货款金额 15041.67 万元,累计支付进口粒子 代理费 152.13 万元；委托铜峰集团进出口分公司代理进口部分设备配件,涉及代理货款金 额 57.47 万元,累计支付进口设备配件代理费 0.66 万元。 2007 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司委托铜峰集团公司进出口 分公司代理进口母料 36 吨,涉及代理货款金额 59.96 万元,累计支付进口粒子代理费 7.20 万元；委托代理进口 BOPET 项目用关键设备, 涉及代理设备款 7831.08 万元,尚未结算支 付代理费。 2007 年度,本公司的子公司—安徽铜峰盛达化学有限公司委托铜峰集团进出口分公 司代理进口 6－PPD 橡胶防老化剂项目用关键设备, 涉及代理设备款 218.84 万元，尚未结 算支付代理费；委托代理进口部分过滤布、包装袋，涉及代理货款金额 24.20 万元，尚未 结算支付代理费。 2007 年度,本公司的子公司—铜陵市峰华电子有限公司委托铜峰集团进出口分公司 代理进口 SMD 项目用关键设备和材料, 涉及代理设备金额 956.79 万元,共支付代理费 9.39 万元；代理进口 SMD 基座 583.04 万元,共支付代理费 2.88 万元。 28 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 2、2007 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司支付铜陵市天时光电材 料有限责任公司工程管理费 12 万元。 3、截至 2007 年 12 月 31 日止,本公司的借款中有 18800 万元由铜峰集团提供担保, 其中短期借款 16400 万元,长期借款 2400 万元；本公司应付票据中有 3700 万元银行承兑 汇票由铜峰集团公司提供担保。 4、报告期内，公司收购及出售资产关联交易事项详见以上（二）资产交易事项中收 购资产情况 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 是否 发生日期 保 是否为关 担保对象 担保金额 担保期限 履行 （协议签署日） 类 联方担保 完毕 型 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 9,390 报告期末对子公司担保余额合计 14,570 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 14,570 担保总额占公司净资产的比例 19.13 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金 0 额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 经本公司第四届董事会第十八次会议、第二十一次会议审议通过，本公司先后于 2007 年 9 月 21 日、2007 年 12 月 24 日两次与浙江博成投资有限公司签订《股份转让合同书》， 本公司将持有的徽商银行股份有限公司 550 万股股权分两次转让给浙江博成投资有限公 司（详见 2007 年 9 月 21 日、2007 年 11 月 22 日《上海证券报》、《证券日报》公告）。 29 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 后因股权过户手续未完成，双方经协商一致并经本公司第四届董事会第二十四次会议 审议通过，决定终止 2007 年 9 月 21 日及 2007 年 12 月 24 日签订的股份转让合同。董事 会同时授权经理层寻找新的受让方，以每股不低于 5.30 元的价格转让持有的徽商银行股 份有限公司不超过 500 万股股份。2008 年 3 月，本公司已与新受让方----铜陵通源投资 服务有限公司签订了股权转让协议,以每股 5.30 元的价格，向铜陵通源投资服务有限公司 转让徽商银行股份有限公司 500 万股股份。 以上详见 2008 年 3 月 11 日、3 月 22 日《上海证券报》、《证券日报》。目前，本 次股权转让过户手续正在办理。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （1）股改承诺及履行情况： 铜峰集团持有本公司 108,791,280 股有限售条件流通股，占本公司总股本的 27.20%。 铜峰集团在股改时承诺如下： ①持有铜峰电子的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 12 个月内不上市交易 或转让； ②在前项承诺期期满后，持有铜峰电子的股份在 24 个月内不通过上海证券交易所挂 牌交易出售； ③在前项承诺期满后的 12 个月内，只有当任一连续 5 个交易日（全天停牌的，该日 不计入连续 5 个交易日）铜峰电子股票二级市场收盘价格不低于 4.80 元时，方可通过上 海证券交易所挂牌交易出售所持有的股份（当公司因利润分配或资本公积转增股本等导致 股份或股东权益发生变化时，对此价格进行相应调整）。 ④向铜峰电子董事会提出 2005 年度分配议案并在 2005 年年度股东大会上投赞成票： 按 2005 年年末股本总额向年度分配方案实施股权登记日登记在册的股东按每 10 股派送红 股 5 股。 铜峰集团持有的本公司 108,791,280 股有限售条件股份尚处在禁售期。本公司 2005 年分配方案为：以公司 2005 年 12 月 31 日的总股本 20000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），每 10 股送红 3 股,公积金转增 2 股。铜峰集团在 2005 年年度股东大会上对以上利润分配方案投赞成票，本次利润分配方案已在 2006 年 6 月实 施完毕。 （2）收购报告书或权益变动报告书中所作承诺及履行情况： 2007 年 6 月 13 日，经国务院国资委国资产权[2007]523 号文件批复，同意本公司控 股股东铜峰集团国有产权变动涉及其所持有的本公司 108,791,280 股国有股性质变更为 非国有股。铁牛集团有限公司成为铜峰集团控股股东及本公司的实际控制人,以上详见 2007 年 6 月 15 日《上海证券报》、《证券日报》。 2007 年 6 月 15 日,铁牛集团有限公司在《上海证券报》、《证券日报》公告了《详 式权益变动报告书》，其承诺未来十二个月内对本公司的后续计划： ①在未来 12 个月内，没有改变本公司主营业务的计划; ②在未来 12 个月内，将遵照本公司《公司章程》的规定，通过股东大会更换本公司 两至三名董事;对本公司监事会，在未来十二个月内将无改选计划;在未来 12 个月内，将 更换或减少本公司一至两名高级管理人员; ③在未来 12 个月内，没有对本公司现有员工聘用计划作出重大变动的计划; 30 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 ④将按照法律法规的要求并结合公司实际情况修改本公司章程。 截止本报告期，铁牛集团有限公司严格遵守相关权益变动报告书中的相关承诺，履行 情况如下： ①截止本报告期，铁牛集团有限公司没有改变本公司主营业务; ②截止本报告期，本公司仅有两名董事及一名高管人员因工作变动原因申请辞职，本 公司监事会成员无离任情况; ③截止本报告期，本公司现有员工聘用计划未有重大变动; ④截止本报告期，本公司按照法律法规的要求并结合公司实际情况修改了本公司章 程。 （3）其他对公司中小股东所作承诺及履行情况： 2007 年，本公司在《关于加强公司治理专项活动的整改报告》中曾承诺，计划至 2008 年上半年，本公司将成立进出口公司，以切实解决公司原材料及设备、配件的进口问题。 2008 年 4 月 8 日，经本公司第四届董事会第二十五次会议审议通过，本公司拟以自 有资金出资设立全资子公司-----铜峰进出口有限公司（暂定名），该公司注册资本为 1000 万元。目前，该公司正在申办。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境 内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。 本报告期内，公司支付给安徽华普会计师事务所 40 万元审计费用。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改 情况 中国证监会安徽监管局于 2007 年 4 月 2 日至 6 日对本公司进行了巡回检查， 并于 2007 年 4 月 29 日下达了《限期整改通知书》，公司董事会针对巡回检查发现的问题制定了《关 于巡回检查发现问题的整改报告》，并逐项进行了落实，具体整改报告见 2007 年 5 月 30 日《上海证券报》、《证券日报》。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 占该公 报告期所 最初投资金额 持有数 期末账面价值 报告期损 会计核 股份 所持对象名称 司股权 有者权益 （元） 量(股) （元） 益（元） 算科目 来源 比例(%) 变动（元） 徽商银行股份 长期股 10,000,000.00 10,000,000.00 购买 有限公司 权投资 小计 10,000,000.00 － 10,000,000.00 － － 2、其他重大事项的说明 经本公司第四届董事会第十八次会议、第二十一次会议审议通过，本公司先后于 2007 年 9 月 21 日、2007 年 12 月 24 日两次与浙江博成投资有限公司签订《股份转让合同书》， 本公司将持有的徽商银行股份有限公司 550 万股股权分两次转让给浙江博成投资有限公 司（详见 2007 年 9 月 21 日、2007 年 11 月 22 日《上海证券报》、《证券日报》公告）。 后因股权过户手续未完成，双方经协商一致并经本公司第四届董事会第二十四次会议 审议通过，决定终止 2007 年 9 月 21 日及 2007 年 12 月 24 日签订的股份转让合同，董事 31 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 会同时授权经理层寻找新的受让方，以每股不低于 5.30 元的价格转让持有的徽商银行股 份有限公司不超过 500 万股股份。2008 年 3 月，本公司已与新受让方----铜陵通源投资 服务有限公司签订了股权转让协议,以每股 5.30 元的价格，向铜陵通源投资服务有限公司 转让徽商银行股份有限公司 500 万股股份。 以上详见 2008 年 3 月 11 日、3 月 22 日《上海证券报》、《证券日报》。目前，本 次股权转让过户手续正在办理。 (十四)信息披露索引 刊载的报刊名称及 事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 版面 上海证券报 14 版、 2007 年 1 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十一次会议决议公告 证券日报 B4 版 月 20 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 14 版、 2007 年 1 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于为控股子公司提供提供担保的公告 证券日报 B4 版 月 20 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 24 版、 2007 年 1 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于股份划转的提示性公告 证券日报 B4 版 月 27 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 26、27 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2006 年度报告摘要 版、证券日报 B4 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 第四届董事会第十二次会议决议公告暨关 上海证券报 27 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 于召开公司 2006 年年度股东大会的会议通 证券日报 B3 版 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 知 上海证券报 27 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届监事会第五次会议决议公告 证券日报 B3 版 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 27 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于收购股权关联交易公告 证券日报 B3 版 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于为控股子公司安徽铜峰盛达化学有限 上海证券报 27 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 公司贷款提供担保的公告 证券日报 B3 版 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D88 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 B2 版 月 27 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D88 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 B2 版 月 28 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D88 版、 2007 年 3 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 B2 版 月 28 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 16 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2006 年度股东大会决议公告 证券日报 D2 版 月7日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 16 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2006 年度报告正文及摘要更正公告 证券日报 D2 版 月7日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D62 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 C3 版 月 10 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D24 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2007 年第一季度报告 证券日报 D3 版 月 25 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D24 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十三次会议决议公告 证券日报 D3 版 月 25 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D24 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届监事会第六次会议决议公告 证券日报 D3 版 月 25 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于在广东地区设立子公司生产金属化膜 上海证券报 D24 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 的公告 证券日报 D3 版 月 25 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D75 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于部分国有股划转获得批准的公告 证券日报 D3 版 月 26 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D75 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 D3 版 月 26 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D75 版、 2007 年 4 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 D3 版 月 26 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 32 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 上海证券报 D9 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于股份过户完成公告 证券日报 A4 版 月 11 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D25 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于股权质押的公告 证券日报 B4 版 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D25 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 B4 版 月 17 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D14 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十四次会议决议公告 证券日报 B4 版 月 30 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D14 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于巡回检查发现问题的整改报告 证券日报 B4 版 月 30 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于为控股子公司安徽铜峰盛达化学有限 上海证券报 D14 版、 2007 年 5 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 公司贷款提供担保的公告 证券日报 B4 版 月 30 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D22 版、 2007 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 董事会公告 证券日报 B4 版 月 15 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 30 版、 2007 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十五次会议决议公告 证券日报 A4 版 月 16 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D11 版、 2007 年 6 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 董事会公告 证券日报 B3 版 月 20 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D22 版、 2007 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十六次会议决议公告 证券日报 B4 版 月 10 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D22 版、 2007 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 对外投资公告 证券日报 B4 版 月 10 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D22 版、 2007 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于加强公司治理专项活动联系方式公告 证券日报 B4 版 月 10 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于加强公告治理专项活动有关事项的自 上海证券报 D22 版、 2007 年 7 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 查报告和整改计划 证券日报 B4 版 月 10 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于周小平先生请求辞去公司董事、董事会 上海证券报 D16 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 秘书职务的公告 证券日报 A2 版 月3日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D56 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 有限售条件流通股份上市流通公告 证券日报 C3 月 16 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D8 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 B4 月 23 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D8 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于限售股份持有人出售股份情况的公告 证券日报 B4 版 月 24 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 30 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十七会议决议公告 证券日报 C3 版 月 25 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 30 版、 2007 年 8 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2007 年半年度报告摘要 证券日报 C3 版 月 25 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D9 版、 2007 年 9 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2007 年半年度报告更正公告 证券日报 A4 版 月7日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 16 版、 2007 年 9 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于控股股东名称变更的公告 证券日报 A4 版 月 15 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于转让所持徽商银行股份有限公司部分 上海证券报 D3 版、 2007 年 9 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 股权的公告 证券日报 A4 版 月 21 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D70 版、 2007 年 10 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 控股子公司项目投产公告 证券日报 C3 版 月 26 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 A35 版、 2007 年 10 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第十九次会议决议公告 证券日报 C4 版 月 29 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 A35 版、 2007 年 10 2007 年第三季度报告 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 证券日报 C4 版 月 29 日 上海证券报 D9 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届董事会第二十次会议决议公告 证券日报 D4 版 月7日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D9 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 第四届监事会第九次会议决议公告 证券日报 D4 版 月7日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 关于加强公司治理专项活动的整改报告 上海证券报 D9 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 33 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 证券日报 D4 版 月7日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D17 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于股权质押的公告 证券日报 C3 版 月 13 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 第四届董事会第二十一次会议决议公告暨 上海证券报 D14 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会 证券日报 C3 版 月 22 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 的会议通知 关于转让徽商银行股份有限公司股权的公 上海证券报 D14 版、 2007 年 11 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 告 证券日报 C3 版 月 22 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 A19 版、 2007 年 12 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 有限售条件流通股份上市流通公告 证券日报 B4 版 月3日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 上海证券报 D24 版、 2007 年 12 上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上，上市 2007 年第一次临时股东大会决议公告 证券日报 B4 版 月 11 日 公司资料检索中输入本公司股票代码查询。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留 意见的审计报告。 34 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (一)审计报告 审计报告 华普审字[2008]第 0508 号 安徽铜峰电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作，中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和的规定编制，在所有重大方面公 允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘 峰 中国 . 合肥 中国注册会计师：王 静 中国注册会计师：黄静臣 2008 年 4 月 27 日 (二)财务报表 35 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 六(一)1 102,867,044.36 102,908,377.20 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 六(一) 2 139,885,274.33 103,900,721.77 应收账款 六(一) 3 146,258,395.84 109,786,669.18 预付款项 六(一) 4 41,199,578.25 39,303,052.93 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六(一) 5 14,737,880.46 7,613,596.14 买入返售金融资产 存货 六(一) 6 185,090,784.44 191,389,147.10 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 630,038,957.68 554,901,564.32 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六(一) 7 36,901,815.65 10,000,000.00 投资性房地产 固定资产 六(一) 8 881,262,996.41 705,432,745.07 在建工程 六(一) 9 13,850,541.42 145,541,140.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六(一) 10 63,154,834.17 56,009,039.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 六(一) 11 8,938,631.64 递延所得税资产 六(一) 12 12,952,881.37 9,485,009.01 其他非流动资产 非流动资产合计 1,008,123,069.02 935,406,566.27 资产总计 1,638,162,026.70 1,490,308,130.59 流动负债： 短期借款 六(一) 14 323,000,000.00 248,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 六(一) 15 121,000,000.00 74,000,000.00 36 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 应付账款 六(一) 16 101,020,066.50 77,554,347.56 预收款项 六(一) 17 30,461,957.21 5,822,204.57 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六(一) 18 6,124,604.58 8,283,844.32 应交税费 六(一) 19 9,009,224.04 5,721,492.29 应付利息 787,859.99 430,149.75 应付股利 六(一) 20 472,000.00 472,000.00 其他应付款 六(一) 21 36,602,778.20 22,308,505.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 六(一) 22 67,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 695,478,490.52 457,592,543.93 非流动负债： 长期借款 六(一) 23 118,000,000.00 165,130,000.00 应付债券 长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00 专项应付款 六(一) 24 1,919,069.50 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,943,196.32 非流动负债合计 124,943,196.32 169,049,069.50 负债合计 820,421,686.84 626,641,613.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 六(一) 25 400,000,000.00 400,000,000.00 资本公积 六(一) 26 271,279,312.63 277,229,872.63 减：库存股 盈余公积 六(一) 27 65,770,591.33 65,770,591.33 一般风险准备 未分配利润 六(一) 28 24,369,505.16 63,907,836.42 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 761,419,409.12 806,908,300.38 少数股东权益 56,320,930.74 56,758,216.78 所有者权益合计 817,740,339.86 863,666,517.16 负债和所有者权益总计 1,638,162,026.70 1,490,308,130.59 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 37 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 67,991,238.63 66,098,416.93 交易性金融资产 应收票据 96,897,326.70 98,843,081.57 应收账款 六(二)1 157,577,179.00 115,630,937.96 预付款项 23,307,306.68 18,044,344.68 应收利息 应收股利 其他应收款 六(二)2 42,154,113.94 15,755,204.03 存货 83,064,789.01 104,809,788.74 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 470,991,953.96 419,181,773.91 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六(二)3 374,345,913.04 276,286,091.41 投资性房地产 固定资产 466,776,899.53 512,249,879.30 在建工程 13,219,590.69 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 33,359,176.25 34,428,664.85 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 10,815,765.58 7,656,308.76 其他非流动资产 非流动资产合计 898,517,345.09 830,620,944.32 资产总计 1,369,509,299.05 1,249,802,718.23 流动负债： 短期借款 319,000,000.00 242,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 80,000,000.00 55,000,000.00 应付账款 36,107,122.62 35,909,885.67 预收款项 6,910,038.55 5,063,659.33 应付职工薪酬 3,326,862.68 4,241,801.31 应交税费 8,944,399.27 10,235,672.70 应付利息 720,000.00 430,149.75 应付股利 472,000.00 472,000.00 其他应付款 57,230,662.71 13,752,640.70 一年内到期的非流动负债 44,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 556,711,085.83 367,105,809.46 非流动负债： 38 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 长期借款 25,000,000.00 78,130,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 25,000,000.00 78,130,000.00 负债合计 581,711,085.83 445,235,809.46 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 400,000,000.00 400,000,000.00 资本公积 271,397,318.61 272,429,872.63 减：库存股 盈余公积 65,770,591.33 65,770,591.33 未分配利润 50,630,303.28 66,366,444.81 所有者权益（或股东权益）合计 787,798,213.22 804,566,908.77 负债和所有者权益（或股东权益） 1,369,509,299.05 1,249,802,718.23 总计 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 39 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 564,548,780.16 509,950,108.61 其中：营业收入 六(一) 29 564,548,780.16 509,950,108.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 614,016,320.81 491,586,775.35 其中：营业成本 六(一) 30 473,281,037.88 401,316,765.26 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六(一) 31 3,689,790.19 3,864,612.91 销售费用 16,023,299.75 20,504,535.26 管理费用 六(一) 32 56,428,052.37 39,504,536.41 财务费用 六(一) 33 31,283,261.19 23,556,888.00 资产减值损失 六(一) 34 33,310,879.43 2,839,437.51 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -98,184.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -49,565,725.00 18,363,333.26 加：营业外收入 六(一) 35 1,296,270.67 6,995,414.76 减：营业外支出 六(一) 36 698,453.65 2,619,822.41 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -48,967,907.98 22,738,925.61 减：所得税费用 六(一) 37 -2,232,290.68 7,683,837.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,735,617.30 15,055,087.78 归属于母公司所有者的净利润 -39,538,331.26 14,571,872.80 少数股东损益 -7,197,286.04 483,214.98 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.10 0.04 （二）稀释每股收益 -0.10 0.04 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-2,703.55 元。 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 40 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 六(二)4 546,185,781.44 523,982,198.95 减：营业成本 六(二)5 471,591,875.34 423,364,703.22 营业税金及附加 2,952,684.24 3,119,399.95 销售费用 13,348,720.84 16,979,911.78 管理费用 31,340,275.13 31,841,330.78 财务费用 26,768,542.23 21,486,287.85 资产减值损失 20,466,006.00 -1,837,714.92 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 六(二)6 -98,184.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -20,380,506.69 29,028,280.29 加：营业外收入 453,638.52 3,418,502.23 减：营业外支出 563,764.67 2,561,849.46 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -20,490,632.84 29,884,933.06 减：所得税费用 -4,754,491.31 6,640,927.92 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -15,736,141.53 23,244,005.14 公司法定代表人：应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 501,501,686.25 539,076,441.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 765,838.65 收到其他与经营活动有关的现金 六(一) 38 1,033,087.12 6,706,026.84 经营活动现金流入小计 503,300,612.02 545,782,468.70 购买商品、接受劳务支付的现金 337,310,813.80 348,578,411.74 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 41 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 64,138,607.70 63,691,646.79 支付的各项税费 42,803,956.21 45,734,363.21 支付其他与经营活动有关的现金 六(一) 39 32,994,487.40 34,187,936.85 经营活动现金流出小计 477,247,865.11 492,192,358.59 经营活动产生的现金流量净额 26,052,746.91 53,590,110.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 103,905.18 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 40,000.00 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 六(一) 40 23,751,949.75 28,982,978.40 投资活动现金流入小计 23,791,949.75 29,086,883.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 65,896,391.06 242,366,537.42 付的现金 投资支付的现金 29,000,000.00 100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 60,000.00 投资活动现金流出小计 94,956,391.06 242,466,537.42 投资活动产生的现金流量净额 -71,164,441.31 -213,379,653.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,849,440.00 255,141,196.61 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 372,000,000.00 466,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 376,849,440.00 721,141,196.61 偿还债务支付的现金 292,000,000.00 502,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,675,583.44 37,616,644.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六(一) 41 7,103,495.00 1,277,124.97 筹资活动现金流出小计 331,779,078.44 540,893,769.95 筹资活动产生的现金流量净额 45,070,361.56 180,247,426.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -41,332.84 20,457,882.93 加：期初现金及现金等价物余额 102,908,377.20 82,450,494.27 六、期末现金及现金等价物余额 102,867,044.36 102,908,377.20 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 42 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 403,194,171.58 429,327,279.06 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 3,170,448.75 23,189,334.45 经营活动现金流入小计 406,364,620.33 452,516,613.51 购买商品、接受劳务支付的现金 280,218,484.15 259,685,449.45 支付给职工以及为职工支付的现金 34,577,254.61 41,558,083.45 支付的各项税费 33,283,496.73 40,343,752.63 支付其他与经营活动有关的现金 25,441,164.42 24,864,188.17 经营活动现金流出小计 373,520,399.91 366,451,473.70 经营活动产生的现金流量净额 32,844,220.42 86,065,139.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,250,878.28 收到其他与投资活动有关的现金 18,459,006.47 277,699.70 投资活动现金流入小计 33,709,884.75 277,699.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 11,824,942.69 65,138,679.72 的现金 投资支付的现金 99,190,560.00 50,005,250.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 35,447,214.22 投资活动现金流出小计 111,015,502.69 150,591,143.94 投资活动产生的现金流量净额 -77,305,617.94 -150,313,444.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 243,552,000.00 取得借款收到的现金 339,000,000.00 346,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 35,005,466.49 筹资活动现金流入小计 374,005,466.49 589,552,000.00 偿还债务支付的现金 271,000,000.00 441,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 21,638,568.78 33,544,522.17 支付其他与筹资活动有关的现金 35,012,678.49 1,277,124.97 筹资活动现金流出小计 327,651,247.27 475,821,647.14 筹资活动产生的现金流量净额 46,354,219.22 113,730,352.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,892,821.70 49,482,048.43 加：期初现金及现金等价物余额 66,098,416.93 16,616,368.50 六、期末现金及现金等价物余额 67,991,238.63 66,098,416.93 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 43 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 风 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末 400,000,000.00 272,868,161.88 66,194,918.67 53,534,864.54 53,384,182.88 845,982,127.97 余额 加：会计政策 4,361,710.75 -424,327.34 10,372,971.88 3,374,033.90 17,684,389.19 变更 前期差错更正 二、本年年初 400,000,000.00 277,229,872.63 65,770,591.33 63,907,836.42 56,758,216.78 863,666,517.16 余额 三、本年增减 变动金额（减 -5,950,560.00 -39,538,331.26 -437,286.04 -45,926,177.30 少以“－”号 填列） （一）净利润 -39,538,331.26 -7,197,286.04 -46,735,617.30 （二）直接计 入所有者权益 -5,950,560.00 -5,950,560.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -5,950,560.00 -5,950,560.00 上述（一）和 -5,950,560.00 -39,538,331.26 -7,197,286.04 -52,686,177.30 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 6,760,000.00 6,760,000.00 本 1．所有者投入 6,760,000.00 6,760,000.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 配 44 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 400,000,000.00 271,279,312.63 65,770,591.33 24,369,505.16 56,320,930.74 817,740,339.86 余额 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 一 般 项目 减： 实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 本) 险 他 股 准 备 一、上年年末 200,000,000.00 171,735,286.85 63,977,487.75 121,640,878.79 31,006,708.69 588,360,362.08 余额 加：会计政策 -438,289.25 -531,296.93 11,336,421.79 14,473.82 10,381,309.43 变更 前期差错更正 二、本年年初 200,000,000.00 171,296,997.60 63,446,190.82 132,977,300.58 31,021,182.51 598,741,671.51 余额 三、本年增减 变动金额（减 200,000,000.00 105,932,875.03 2,324,400.51 -69,069,464.16 25,737,034.27 264,924,845.65 少以“－”号 填列） （一）净利润 14,571,872.80 483,214.98 15,055,087.78 （二）直接计 入所有者权益 4,800,000.00 -11,316,936.45 3,279,752.07 -3,237,184.38 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 45 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 关的所得税影 响 4．其他 4,800,000.00 -11,316,936.45 3,279,752.07 -3,237,184.38 上述（一）和 4,800,000.00 3,254,936.35 3,762,967.05 11,817,903.40 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 100,000,000.00 141,132,875.03 21,974,067.22 263,106,942.25 本 1．所有者投入 100,000,000.00 143,552,000.00 21,974,067.22 265,526,067.22 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 -2,419,124.97 -2,419,124.97 （四）利润分 60,000,000.00 2,324,400.51 -72,324,400.51 -10,000,000.00 配 1．提取盈余公 2,324,400.51 -2,324,400.51 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 60,000,000.00 -70,000,000.00 -10,000,000.00 分配 4．其他 （五）所有者 40,000,000.00 -40,000,000.00 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 40,000,000.00 -40,000,000.00 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 400,000,000.00 277,229,872.63 65,770,591.33 63,907,836.42 56,758,216.78 863,666,517.16 余额 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 46 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 安徽铜峰电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 400,000,000.00 272,868,161.88 64,499,645.44 56,484,452.84 793,852,260.16 加：会计政策变更 -438,289.25 1,270,945.89 9,881,991.97 10,714,648.61 前期差错更正 二、本年年初余额 400,000,000.00 272,429,872.63 65,770,591.33 66,366,444.81 804,566,908.77 三、本年增减变动金额 -1,032,554.02 -15,736,141.53 -16,768,695.55 （减少以“－”号填列） （一）净利润 -15,736,141.53 -15,736,141.53 （二）直接计入所有者 -1,032,554.02 -1,032,554.02 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -1,032,554.02 -1,032,554.02 上述（一）和（二）小 -1,032,554.02 -15,736,141.53 -16,768,695.55 计 （三）所有者投入和减 少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 400,000,000.00 271,397,318.61 65,770,591.33 50,630,303.28 787,798,213.22 47 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 本) 存股 一、上年年末余额 200,000,000.00 171,735,286.85 62,847,747.71 122,902,635.26 557,485,669.82 加：会计政策变更 -438,289.25 598,443.11 3,829,466.92 3,989,620.78 前期差错更正 二、本年年初余额 200,000,000.00 171,296,997.60 63,446,190.82 126,732,102.18 561,475,290.60 三、本年增减变动金额 200,000,000.00 101,132,875.03 2,324,400.51 -60,365,657.37 243,091,618.17 （减少以“－”号填列） （一）净利润 23,244,005.14 23,244,005.14 （二）直接计入所有者 -11,285,262.00 -11,285,262.00 权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 响 4．其他 -11,285,262.00 -11,285,262.00 上述（一）和（二）小 11,958,743.14 11,958,743.14 计 （三）所有者投入和减 100,000,000.00 141,132,875.03 241,132,875.03 少资本 1．所有者投入资本 100,000,000.00 143,552,000.00 243,552,000.00 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 -2,419,124.97 -2,419,124.97 （四）利润分配 60,000,000.00 2,324,400.51 -72,324,400.51 -10,000,000.00 1．提取盈余公积 2,324,400.51 -2,324,400.51 2．对所有者（或股东） 60,000,000.00 -70,000,000.00 -10,000,000.00 的分配 3．其他 （五）所有者权益内部 40,000,000.00 -40,000,000.00 结转 1．资本公积转增资本 40,000,000.00 -40,000,000.00 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 400,000,000.00 272,429,872.63 65,770,591.33 66,366,444.81 804,566,908.77 公司法定代表人: 应建仁 主管会计工作负责人:方大明 会计机构负责人:蒋金伟 48 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年度财务报表附注 一、公司基本情况 安徽铜峰电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经安徽省人民政府 皖府股字(1996)008 号批准证书批准设立,由安徽铜峰电子(集团)公司(以下简称“铜峰集 团”现更名为安徽铜峰电子集团有限公司)、铜陵市国有资产运营中心、中国新时代控股(集 团)公司、中国电子进出口安徽公司、铜陵市电子物资器材公司共同发起设立,本公司设立 时股本为 6,000 万股。 2000 年 5 月 12 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]54 号文批准,本公司 通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股,并于 2000 年 6 月 9 日上市 交易,总股本为 10,000 万股。 2003 年度股东大会决议通过了公司第二届董事会第二十次会议关于以资本公积每 10 股转增 8 股、未分配利润每 10 股送红股 2 股的转增股本预案,并于 2003 年 6 月 2 日实施, 转增股本后总股本为 20,000 万股。 2005 年年度股东大会审议通过了公司以 2005 年末总股本 20,000 万股为基数,每 10 股送红股 3 股、资本公积金转增 2 股的送转增股本方案,并于 2006 年 5 月 31 日实施, 送转增股本后公司总股本为 30,000 万股。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]59 号文核准,公司于 2006 年 8 月 10 日采取非公开发行股票方式向 9 名特定投资者发行了 10,000 万股股份,发行后的总股本为 40,000 万股。 本公司主要生产经营：电工薄膜、金属化膜、电容器、聚丙烯再生树脂、电力节能装 置、电子材料、元器件、石英晶体频率片、石英晶体频率器件、电容器用 BOPET 薄膜生产、 研究、开发、销售、科技成果转让。 二、会计政策和会计估计变更 本公司原执行《企业会计制度》，2007 年 1 月 1 日开始执行新会计准则。根据《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的规定，对资产负债表 期初数进行了追溯调整；除该准则第五条至第十九条规定要求追溯调整的项目外，其他项 目未作追溯调整。 （1）所得税的会计处理方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，调整情况如下： 本公司按照原会计制度的规定计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备。根据新会计 准则的规定，应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调整 留存收益。期初因计提资产减值准备产生的可抵扣暂时性差异为 29,044,509.79 元，本公 司调增期初递延所得税资产 9,485,009.01 元，相应调增归属于母公司的期初留存收益 9,390,727.18 元。 （2）采用未来适用法事项如下： 本公司根据实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬（职工福利）与原应付福利费 余额之间的差额调整至期间费用，由此增加 2007 年度净利润 1,268,177.97 元。 三、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．遵循企业会计准则的声明 49 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反 映了企业的财务状况、经营成果和现金流量有关信息。 2．财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下所 述重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部第 33 号令和财政部财会[2006]3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企 业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较财务 数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号——首次 执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年度利润表和年初资产负债表的影响，按照追 溯调整的原则，编制调整后的上年度利润表和期初资产负债表，并将调整后的利润表作为 可比期间的利润表进行列报。 3．会计期间 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4．记账本位币 以人民币为记账本位币。 5．计量属性 会计要素计量一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量 的，应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 7．外币业务核算方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。资产负债 表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期 损益。 8．金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具 的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息 但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为 50 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。 这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交 易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单 独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收 入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额 计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收的 合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有 至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允 价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未领取的 债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有 期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值 计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资 产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值 计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值。 ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9．金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融 资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额 的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额之和。 51 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价 确认为一项金融负债。 10．金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且 可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试， 并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法，按 摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减 值的，计提减值准备。 对于单项金额 200 万元以上的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准 备。 对于单项金额小于 200 万元的应收款项如客观证据证明其发生了减值的单独进行减 值测试，确定减值损失，计提坏账准备；其余的非重大的应收款项与经单独测试后未减值 的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债 表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似 的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期 各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额计提坏账准备的比例具体如下: 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1-2 年 7% 2-3 年 8% 3-5 年 10% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发 生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分 析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时 性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产 52 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，计入减值损失。 11.存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在产品等。 原材料、库存商品采用实际成本核算,发出时按加权平均法计价；低值易耗品领用时 采用五五摊销法摊销。 存货的盘点实行永续盘存制, 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：存货 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 12．长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为 合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担 债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号——企 业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付 的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本， 但合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或 权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配 额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 53 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分 担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。本 公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投 资的账面价值。 13.固定资产计价、折旧政策 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、 办公设备。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法计 提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残 值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类 别 净残值率（%） 使用年限 年折旧率（%） 机器设备 5 10—14 9.50—6.79 运输设备 5 6—12 15.83—7.92 仪器仪表 5 8—12 11.88—7.92 其他设备 5 9—14 10.55—6.79 房屋建筑物 4 30—40 3.20—2.40 14.在建工程核算方法 （1）本公司在建工程按工程项目进行分类明细核算，具体核算内容包括：建筑工程、 安装工程、在安装设备等。 （2）在建工程按各项工程实际发生的成本入账，与在建工程相关的借款所发生的借 款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。在建工程达到预定可使用状态但尚未竣工决 算的工程根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开 始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值，但已计提的折 旧额不再调整。 15．无形资产核算方法 （1）无形资产计价：无形资产取得时按成本计价；期末按照账面价值与可收回金额 孰低计价。 （2）无形资产摊销方法：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内系 统合理摊销计入损益，摊销方法应当反映该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。 无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行 摊销。 （3）使用寿命有限的无形资产来源于合同性权利或其他法定权利的，其使用寿命不 应超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同或法律没有规定使用寿命的，公司通常综 合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确 定无形资产为公司带来经济利益的期限。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带 来经济利益期限的，该项无形资产作为寿命不确定的无形资产。 16．长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并在受益期内按直线法摊销。 17．资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 54 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期 发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 18．借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的固定资产购建的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销、辅助费用和汇兑差额开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 ③停止资本化：当所购建或生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借 款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①借款利息的资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款 的，每一会计期间的利息资本化金额，不超过专门借款当期实际发生的利息费用，减去将 尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般 借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。每一会计期 间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 ②辅助费用：专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产 达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，应当在发生时根据其发生额予以资本化，计 入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般 借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 ③在资本化期间内，属于借款费用资本化范围的外币借款本金及利息的汇兑差额，予 以资本化。 19．预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 55 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确 定；如果所需支出不存在一个金额范围，则按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ②或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20．政府补助的会计核算方法 本公司将能够满足政府补助所附条件并且能够收到政府补助确认为政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益有关的政府补助，分 别以下情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 21．职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育 经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。在职工提供服务的期间确认职工薪酬，根 据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 22．收入确认的方法 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，按以下方法确认： ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入，在下列条件均能满足时予以确认： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 56 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 （4）收入金额确定 除已收或应收的合同或协议价款不公允外，公司按照从购买方已收或应收的合同协议 款，确定收入金额。如合同或协议价款的收取采用递延方式，且金额较大的，按照应收的 合同或协议价款的公允价值确定收入金额。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差 额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 23．所得税费用的会计处理方法 所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 （1）递延所得税资产的确认： ①本公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认递延所得税资产。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足 下列条件的，确认相应的递延所得税资产：一是暂时性差异在可预见的未来很可能转回； 二是未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 如果企业发生的某项交易不属于企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影 响应纳税所得额，该项交易中产生的可抵扣暂时性差异不确认相关的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认： 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递 延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ③本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时 满足下列条件的： a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量：本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计 入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： ①企业合并； ②直接计入所有者权益的交易或事项。 24．合并财务报表的编制方法 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》 执行。子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 （1）合并范围的确定原则：本公司对被投资单位有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）合并方法：合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表及其他 有关资料为依据编制而成。合并时，公司内部的重大交易和资金往来均互相抵销，母公司 与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 四、税项 1.增值税 57 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,本公司执行 17%增值税率,即按销项税额（营 业收入×适用税率）减进项税额计缴。 2.营业税 按应税营业收入的 5%计缴。 3.城建税及教育费附加 城建税分别按应纳流转税额的 7%和 5%交纳；教育费附加按应纳流转税额的的 4%和 6% 交纳（含 1%的地方教育费附加）。 4.所得税 本公司及子公司—温州铜峰电子材料有限公司、铜陵市铜峰电容器有限责任公司、铜 陵市三科电子有限责任公司、铜陵市峰华电子有限公司所得税税率为 33%。 本公司子公司—安徽铜爱电子材料有限公司、 安徽铜峰盛达化学有限公司系中外合 资经营企业从2008年起五年内享受两免三减半的所得税税收优惠。 根据财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[94]001 号）规定, 本公司产品聚炳烯再生树脂经安徽省资源综合利用认定委员会审查认定为利用 废塑料生产的资源综合利用产品（证书号：综证书第 060242 号），该证书有效期为 2006 年元月至 2007 年 12 月。本公司产品聚炳烯再生树脂享受 2006-2007 年度免征企业所得税 优惠政策。 5.其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、控股子公司 1、子公司 是否 公司名称 经营范围 注册资本 实际投资额 投资比例 合并 温州铜峰电子材料有 金属化薄膜及相关电子材料 3,500 万元 3,350 万元 95.71% 是 限公司 系列石英晶体频率片、石英晶体加 铜陵市三科电子有限 工专业设备、石英晶体元器件、电 1,800 万元 1,596 万元 88.67% 是 责任公司*1 子元器件的生产销售 铜陵市峰华电子有限 石英晶体频率器件开发、生产销 2,000 万元 1,938 万元 96.90% 是 公司 售,电子器件的开发、生产、销售 安徽铜爱电子材料有 生产销售电容器用 BOPET 薄膜及其 937.50 万美 1,250 万美元 75.00% 是 限公司 *2 他电子材料 元 交流电容器、直流电容器、电力电 铜陵市铜峰电容器有 容器、特种电容器研究、开发、生 10800 万元 10584 万元 98.00% 是 限责任公司 产、销售、加工服务及科技成果转 让 安徽铜峰盛达化学有 生产销售 6PPD 橡胶防老剂 3900 万元 1794 万元 46.00% 是 限公司*3 铜陵市铜峰产业投资 产业投资（金融除外） 3000 万元 3000 万元 100.00% 是 有限公司 杭州汉道信息科技有 智能建筑弱电工程的设计、智能化 300 万元 300 万元 100.00% 是 限公司 系统集成、设计等 房地产开发（凭资质经营），房屋 铜陵市铜峰房地产开 销售、出租，建筑材料、水暖器材、 3000 万元 3000 万元 60.00% 是 发有限公司 塑料制品销售。 佛山市顺德区铜峰电 金属化薄膜及相关电子材料的生 2000 万元 2000 万元 90.00% 是 子材料有限公司 产与销售 58 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 *1 2007 年 1 月铜陵市三科电子有限责任公司自然人股东张泽先同本公司签署股权 转让协议,将其所持有的股份全部转让给本公司,此次股权转让行为结束后, 本公司持有 铜陵市三科电子有限责任公司的股份由 77.34 增至 88.67%。 *2 安徽铜爱电子材料有限公司系本公司与韩国 SKC 株式会社于 2004 年 12 月 7 日合 资组建的中外合资企业,该公司注册资本 1,200 万美元,本公司出资额为 900 万美元,占该 公司注册资本的 75%。2006 年 4 月 18 日安徽铜峰电子股份有限公司第四届董事会第一次 会议审议通过关于安徽铜爱电子材料有限公司增加注册资本的议案,其中,本公司再增资 37.50 万美元,外方股东韩国 SKC 株式会社再增资 12.50 万美元。2006 年 4 月 20 日本公司 以货币资金人民币 3,005,250.00 元缴纳新增注册资本,按缴存当日中国人民银行人民币 兑美元的外汇牌价中间价,折合 375,000.00 美元,2006 年 5 月 24 日韩国 SKC 株式会社缴 纳新增注册资本 125,000.00 美元。增资后,本公司所持安徽铜爱电子材料有限公司的股权 比例仍为 75%。该公司所筹建的 BOPET 膜项目于 2007 年 12 月通过铜陵市发展改革委员会 验收小组验收，正式投入生产运营。 *3 安徽铜峰盛达化学有限公司系本公司与郎盛德国有限公司、信达化工有限公司于 2005 年 2 月 28 日合资组建的中外合资企业,该公司注册资本 3,900 万人民币,本公司出资 额为 1,794 万元人民币,占该公司注册资本的 46%。2006 年该公司修订了合资合同及章程, 并经铜陵市商务局铜商资[2006]70 号文批复,修改后的合资合同、章程规定：董事会由五 名董事组成,其中有三名董事由铜峰任命。本期将其纳入合并范围。2007 年 9 月该公司各 项设备调试完成，正式投入生产。 2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司 被投资单位名称 注册地址 业务性质 注册资本 本年实际构成 本公司持 合并范围内 投资余额 股比例 表决权比例 铜陵市铜峰房地产开发有限公司 安徽铜陵 房地产开发与经营 3000万元 18,118,005.98 60% 60% （1）“同一控制下企业合并”的判断依据 参与合并的本公司和铜陵市铜峰房地产开发有限公司在合并前后一年时间内均受安 徽铜峰电子集团有限公司控制，且该种控制并非暂时性的，故判断为同一控制下企业合并。 （2）同一控制的实际控制人 上述通过同一控制下的企业合并，同一控制的实际控制人为安徽铜峰电子集团有限公 司 （3）被合并方自合并本年年初至合并日的收入、净利润、现金流量等情况 年初至合并日收入、净利润、现金流量等情况 被投资单位名称 合并日 营业收入 净利润 经营性现金净流量 净现金流量 铜陵市铜峰房地产 2007年3月 - -2,703.55 -9,646,709.82 353,290.18 开发有限公司 3、合并报表范围的变更情况 本年合并范围的子公司 10 家，比上年度增加了 4 家： （1）铜陵市铜峰产业投资有限公司 该公司系根据 2007 年 1 月 12 日第四届董事会第十一次会议决议投资设立，成立于 2007 年 2 月 5 日，注册资本为 3000 万元,主要进行与本公司主业——薄膜电容器及电容 器用薄膜相关产业的投资。本公司占该公司股份总数的比例 100%。 （2）杭州汉道信息科技有限公司 59 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 该公司系根据第四届董事会第二十一次会议决议投资设立，注册资本 300 万元。本公 司占该公司股份总数的 100%。 （3）铜陵市铜峰房地产开发有限公司 该公司系根据第四届董事会第十二次会议决议，本公司 2007 年 3 月收购了控股股东 安徽铜峰电子（集团）公司持有的铜陵市铜峰房地产开发有限公司 1800 万元股份，本公 司占该公司股份总数的 60%。具体见附注五、2。 （4）佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司 该公司系根据第四届董事会第十三次会议决议，为了满足占领广东金属化膜市场的需 要，2007 年 8 月本公司投资设立佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司，注册资本 2000 万 元，本公司占该公司股份总数的 90%。 六、会计报表主要项目注释（如无特别说明,以下货币单位均为人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 869,508.71 376,196.20 银行存款 68,186,518.34 84,232,539.31 其他货币资金 33,811,017.31 18,299,641.69 合 计 102,867,044.36 102,908,377.20 注：其他货币资金系银行承兑汇票保证金。 2.应收票据 （1）应收票据明细表 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 139,031,040.70 102,840,721.77 商业承兑汇票 854,233.63 1,060,000.00 合 计 139,885,274.33 103,900,721.77 （1）期末应收票据中无应收持本公司 5%(含 5%)以上股份股东单位的票据。 （2）期末应收票据较期初增长 34.63%,系本公司货款主要通过银行承兑汇票结算且 期末收到银行承兑汇票较多所致。 3.应收账款 （1）应收账款按类别披露如下： 类 别 期末数 应收账款金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 63,028,652.88 36.48 6,493,155.43 56,535,497.45 其他不重大款项 109,751,537.73 63.52 20,028,639.34 89,722,898.39 合 计 172,780,190.61 100.00 26,521,794.77 146,258,395.84 类 别 期初数 应收账款金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 20,654,577.74 17.26 1,275,468.94 19,379,108.80 其他不重大款项 99,018,164.87 82.74 8,610,604.49 90,407,560.38 合 计 119,672,742.61 100.00 9,886,073.43 109,786,669.18 (2)应收账款账龄分析如下： 账 龄 期末数 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 143,256,114.88 82.91 8,595,366.88 134,660,748.00 1-2 年 14,781,152.03 8.56 4,081,236.30 10,699,915.73 60 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 2-3 年 5,702,416.32 3.30 5,447,079.56 255,336.76 3-4 年 3,503,132.28 2.03 2,905,212.63 597,919.65 4-5 年 0.53 872,026.88 44,475.70 916,502.58 5 年以上 4,620,872.52 2.67 4,620,872.52 - 合 计 172,780,190.61 100.00 26,521,794.77 146,258,395.84 账 龄 期初数 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 100,489,005.50 83.97 6,022,225.63 94,466,779.87 1-2 年 9,772,563.51 8.17 683,317.73 9,089,245.78 2-3 年 3,605,843.31 3.01 285,108.50 3,320,734.81 3-5 年 3,233,231.90 2.70 323,323.18 2,909,908.72 5 年以上 2,572,098.39 2.15 2,572,098.39 - 合 计 119,672,742.61 100.00 9,886,073.43 109,786,669.18 (3)期末应收账款余额中应收持本公司 5%以上股份的股东安徽铜峰电子(集团)有限 公司 1,327,120.30 元。 (4)经本公司第四届董事会第二十六次会议批准期末余额中单项金额重大的款项（200 万元以上，含 200 万元）经单独测试全额计提坏帐准备 2,833,144.02 元，单项金额不重 大（200 万元以下）经单独测试全额计提坏帐准备 9,400,211.15 元。 (5)期末余额中相当于 2007 年 11 月 20 日部分应收帐款余额 50,185,071.79 元的价值 已质押给工行铜陵市分行,用于取得 5000 万元贷款。 (6) 期末应收账款欠款金额前五名的累计金额为 29,216,300.10 元,占期末应收账款 总额的 16.91%。 单 位 款项内容 期末金额 帐龄 安徽飞达蒙坦娜电子有限公司 货款 7,141,169.97 1 年以内 淄博世纪电子有限公司 货款 6,416,181.39 1 年以内 苏州豪旭电子有限公司 货款 5,943,012.00 1 年以内 福建源光亚明电器股份有限公司 货款 4,943,033.19 1 年以内 苏州纽瑛科技有限公司 货款 4,772,903.55 1 年以内 合 计 29,216,300.10 4.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 38,600,382.00 93.69 37,391,707.24 95.14 1-2 年 1,869,592.86 4.54 1,533,154.41 3.90 2-3 年 351,790.11 0.85 206,711.84 0.53 3 年以上 377,813.28 0.92 171,479.44 0.44 合 计 41,199,578.25 100.00 39,303,052.93 100.00 (2) 预付账款期末余额中有预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位-安徽铜峰 电子(集团)公司的代理进口聚丙烯粒子和 SMD 材料款 14,091,961.53 元,预付关联方-铜陵 市铜峰东华合创信息科技有限责任公司计算机及其配件款 100,000.00 元、预付铜陵市金 大众泰商贸有限公司材料及设备款 712,368.31 元。 5.其他应收款 (1) 其他应收账款账龄分析 账 龄 期末数 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 13,020,976.11 72.83 375,530.98 12,645,445.13 1-2 年 4,055,929.56 22.68 2,590,407.42 1,465,522.14 61 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 2-3 年 370,964.52 2.07 29,677.16 341,287.36 3-4 年 316,562.03 1.77 31,656.20 284,905.83 4-5 年 800.00 0.00 80.00 720.00 5 年以上 116,277.74 0.65 116,277.74 - 合 计 17,881,509.96 100.00 3,143,629.50 14,737,880.46 账 龄 期初数 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 7,166,475.31 87.54 389,320.12 6,777,155.19 1-2 年 484,883.33 5.92 33,937.83 450,945.50 2-3 年 385,278.75 4.71 30,822.30 354,456.45 3-5 年 34,629.40 0.44 3,590.40 31,039.00 5 年以上 113,573.74 1.39 113,573.74 - 合 计 8,184,840.53 100.00 571,244.39 7,613,596.14 (2) 期末其他应收款欠款金额前五名的累计金额为 7,010,249.01 元,占期末其他应 收款总额的 39.20%。其明细如下: 单 位 款项内容 期末金额 帐龄 韩国 SKC 株式会社 代交预提所得税 2,482,950.00 1-2 年 铜陵市信达化工有限公司 代垫款 2,427,299.01 1 年以内 新业房屋开发有限公司 借款 1,000,000.00 1 年以内 铜陵市房屋拆迁管理办公室 保证金 600,000.00 1 年以内 鹤山市龙口镇收费管理站 预付土地款 500,000.00 1-2 年 合 计 7,010,249.01 (3)期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项 6.存货 (1)存货明细表 项 目 期末数 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 37,954,808.01 2,518,135.92 35,436,672.09 库存商品 113,214,465.21 21,681,118.61 91,533,346.60 低值易耗品 1,047,399.46 - 1,047,399.46 半成品 5,759,873.55 2,879,931.64 2,879,941.91 在产品 32,292,382.29 2,546,183.94 29,746,198.35 辅助材料 491,200.59 - 491,200.59 开发成本 23,956,025.44 - 23,956,025.44 合 计 214,716,154.55 29,625,370.11 185,090,784.44 项 目 期初数 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 41,399,916.57 1,897,803.77 39,502,112.80 库存商品 116,726,794.62 13,292,305.66 102,170,998.94 低值易耗品 871,713.50 - 871,713.50 半成品 7,630,205.14 322,487.70 7,307,717.44 在产品 21,718,295.81 - 21,718,295.81 委托加工物资 18,554,818.59 - 18,554,818.59 合 计 206,901,744.23 15,512,597.13 191,389,147.10 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 原材料 1,897,803.77 620,332.15 - 2,518,135.92 库存商品 13,292,305.66 8,388,812.95 - 21,681,118.61 半成品 322,487.70 2,557,443.94 - 2,879,931.64 在产品 - 2,546,183.94 - 2,546,183.94 合 计 15,512,597.13 14,112,772.98 - 29,625,370.11 62 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (3)期末存货跌价准备比期初增加了 90.98%,主要系根据本公司第四届董事会第二十 六次会议决议，本公司期末对超期的和成本高于可变现价值的滞销存货计提跌价准备所 致。 7、长期股权投资 (1)长期股权投资类别 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股权投资 10,000,000.00 26,901,815.65 36,901,815.65 合 计 10,000,000.00 26,901,815.65 36,901,815.65 (2)成本法核算的长期投资 被投资单位名 原始投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占被投资单位 称 注册资本比例 徽商银行 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 10% 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 (3)权益法核算的长期投资 被投资公司 初始投资 期初数 本期增加（减 本期权益调 累计权益调整 期末数 名称 少）投资 整 其中:本 期分得 红利 铜陵中泰地 27,000,000.00 27,000,000.00 -98,184.35 -98,184.35 26,901,815.65 产有限公司 合 计 27,000,000.00 27,000,000.00 -98,184.35 -98,184.35 26,901,815.65 注：本公司本期增加的长期股权投资系根据本公司第四届董事会第十六次会议的决议 增加的对铜陵中泰地产有限公司的投资2700万元，本公司持股比例为45%。 8.固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 (1) 固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 743,747,582.06 218,464,474.72 34,665,293.14 927,546,763.64 运输设备 6,755,001.52 1,318,406.12 433,663.00 7,639,744.64 仪表仪器 6,869,954.42 6,314,536.02 2,750.00 13,181,740.44 其他设备 10,432,384.75 1,165,369.81 21,248.00 11,576,506.56 房屋及建筑物 179,077,551.29 40,450,553.95 - 219,528,105.24 合 计 946,882,474.04 267,713,340.62 35,122,954.14 1,179,472,860.52 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机械设备 211,137,987.81 58,312,353.24 9,505,555.87 259,944,785.18 运输设备 1,517,710.82 554,753.25 134,267.23 1,938,196.84 仪表仪器 823,919.83 613,784.49 938.27 1,436,766.05 其他设备 2,443,700.40 772,310.49 6,733.12 3,209,277.77 房屋及建筑物 21,569,273.57 6,154,428.16 - 27,723,701.73 合 计 237,492,592.43 66,407,629.63 9,647,494.49 294,252,727.57 (3) 固定资产净值 709,389,881.61 885,220,132.95 (4) 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期转回及转销 期末数 机械设备 2,986,913.16 - - 2,986,913.16 运输设备 119,460.30 - - 119,460.30 仪表仪器 42,449.03 - - 42,449.03 其他设备 808,314.05 - - 808,314.05 房屋及建筑物 - - - - 合 计 3,957,136.54 - - 3,957,136.54 (5) 固定资产净额 705,432,745.07 881,262,996.41 63 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (6)本期固定资产增加数中由在建工程转入数为 220,516,428.22 元。 (7) 财产抵押情况 ①期末本公司 CFR-110 型切膜机等机器设备共 1273 台(套),账面原值 276,433,886.59 元,已向中国农业银行铜陵市开发区支行抵押。 ②期末本公司拉膜生产线等机器设备共 384 台（套）,账面原值 178,386,866.58 元, 已向中国农业银行铜陵市开发区支行抵押。 ③期末本公司拉膜生产线等机器设备共铜峰电子将 432 台（套）,账面原值 147,971,047.07 元,已向中国建设银行铜陵长江路支行抵押。 ④期末本公司的子公司—温州铜峰电子材料有限公司固定资产中土地及房屋建筑物 已抵押，抵押资产账面净值为 861.22 万元。 (9)期末本公司开发区房产尚未办理房屋所有权证。 9.在建工程 (1)在建工程明细表 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金 工程投 固定资产 来源 入占预 金额 减值 转入固定资产 其他转出 金额 减值 算比例 准备 准备 超薄金属化膜项 - 13,219,590.69 - - - 国债 - 目 13,219,590.69 贴息 项目 直流电容器项目 - 8,495,520.20 4,342,110.10 4,111,100.10 42,310.00 - 自筹 - BOPET 电容器用薄 2400 万美元 141,393,586.58 - 22,379,114.33 158,973,333.96 4,799,366.95 - - 自筹 100.00% 膜项目*1 6PPD 项目橡胶防 6311 万元 4,147,554.12 - 53,642,070.77 57,200,984.16 - 588,640.73 自筹 100.00% 老剂项目*2 合计 145,541,140.70 - 97,736,295.99 220,516,428.22 8,910,467.05 13,850,541.42 *1 该项目经铜陵市发展计划委员会铜计外[2004]342 号文批准，2007 年 12 月通过铜 陵市发展改革委员会验收小组验收，正式投入生产。 *2 该项目经铜陵市环境保护局铜环函[2005]54 号文件及铜陵市发展计划委员会铜计 外[2005]144 号文件批准。2007 年 9 月设备调试完成达到可使用状态，转入固定资产。 (2)本期在建工程中资本化利息金额情况如下： 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 BOPET 电容器用薄膜项目 1,016,000.00 4,132,453.00 5,148,453.00 - 合计 1,016,000.00 4,132,453.00 5,148,453.00 - (3) 本报告期内在建工程未发生减值的情形,故未计提在建工程减值准备。 10.无形资产 (1)无形资产明细表 项 目 原始价值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊销期 限 土地使用权 7,589,897.28 6,866,277.06 - - 6,708,431.58 510 个月 157,845.48 土地使用权 14,131,763.82 10,856,560.35 - - 10,611,075.51 525 个月 245,484.84 仓库物流管 1,547,800.00 464,339.88 - - 154,779.84 6 个月 理信息系统 309,560.04 开发区土地 14,597,204.21 14,312,506.96 - - 14,001,928.12 541 个月 使用权 310,578.84 技术使用费 700,000.00 - 700,000.00 - 641,666.67 88 个月 *5 58,333.33 晶体系列非 493,850.00 302,950.00 - - 253,150.00 62 个月 专利技术 *1 49,800.00 64 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 专有技术 *2 24,829,500.00 20,277,425.00 - - 17,794,475.00 86 个月 2,482,950.00 土地使用权 1,000,000.00 1,000,000.00 - 5,451,366.24 588 个月 *3 4,562,618.60 111,252.36 铜威土地使 1,975,000.00 1,928,980.60 - - 1,882,961.20 491 个月 用权 *4 46,019.40 6PPD 技术转 5,800,000.00 - 5,800,000.00 - 5,655,000.01 117 个月 让费 144,999.99 合 计 72,665,015.31 56,009,039.85 11,062,618.60 - 3,916,824.28 63,154,834.17 *1 晶体系列非专利技术系铜陵市峰华电子有限公司的无形资产-非专利技术。 *2 该专有技术系安徽铜爱电子材料有限公司向韩国 SKC 株式会社购买的电容器用 PET 膜生产技术,技术转让费为 300 万美元。 *3 该土地使用权系铜峰盛达公司支付的土地使用权款。 *4 铜威土地使用权 2007 年已办理房产证。 *5 技术转让费系本公司控股子公司铜陵市三科电子有限公司从其股东北京三科电子 有限公司购买的技术转让费。 (2)本公司的无形资产在本期未发生减值情形，故未计提无形资产减值准备。 11.长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期 本期摊销 期末余 剩余摊销年 转出 额 限 开办费*1 12,167,002.47 8,938,631.64 3,247,703.93 - 12,186,335.57 - - 合计 12,167,002.47 8,938,631.64 3,247,703.93 - 12,186,335.57 - - *1 系安徽铜爱电子材料有限公司和安徽铜峰盛达化学有限公司开办费，本期已摊销 完毕。 12．递延所得税资产 类 别 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 坏账准备的影响 6,276,465.64 25,105,862.57 3,057,455.90 9,567,076.12 存货跌价准备的影响 5,685,206.59 22,740,826.35 5,119,157.06 15,512,597.13 持有至到期投资减值准备 989,284.14 3,957,136.54 2,541.00 7,700.00 的影响 固定资产减值准备的影响 1,925.00 7,700.00 1,305,855.05 3,957,136.54 合 计 12,952,881.37 51,811,525.46 9,485,009.01 29,044,509.79 13．资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期转回 本期冲销 坏账准备合计 10,457,317.82 19,208,106.45 10,000.00 － 29,655,424.27 其中：应收账款 9,886,073.43 16,635,721.34 10,000.00 － 26,511,794.77 其他应收款 571,244.39 2,572,385.11 － － 3,143,581.50 存货跌价准备 15,512,597.13 14,112,772.98 － － 29,625,370.11 固定资产减值准备 3,957,136.54 － － － 3,957,136.54 持有至到期投资减值 7,700.00 － － － 7,700.00 准备 合 计 29,934,751.49 33,320,879.43 10,000.00 － 63,245,630.92 14.短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 - 20,000,000.00 抵押贷款 80,000,000.00 45,000,000.00 质押借款 50,000,000.00 保证借款 193,000,000.00 183,000,000.00 合 计 323,000,000.00 248,000,000.00 65 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 注：期末抵押贷款中 4500 万元系本公司以机器设备 384 套（原值 178,386,886.58 元）为抵押物向中国农业银行铜陵市开发区支行取得的贷款；3500 万元系本公司以机器 设备 432 台（套）（原值 147,971,047.07 元）抵押给建行铜陵长江路支行用于短期借款。 质押借款系本公司以 2007 年 11 月 20 日部分应收帐款余额共计 50,185,071.79 元与 工行铜陵分行签订有追索权保理业务取得 5000 万元贷款。 保证借款 19300 万元中由母公司铜峰集团为本公司提供担保 16400 万元，铜陵市新城 区建设投资有限责任公司为本公司提供担保 2500 万元（承诺担保 5000 万元），本公司为 控股子公司铜陵市峰华电子有限公司提供担保 400 万元。 15.应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 121,000,000.00 74,000,000.00 合 计 121,000,000.00 74,000,000.00 注：期末应付票据余额中 3700 万元由母公司铜峰集团公司为本公司提供担保,4300 万元系本公司以存入保证金形式取得，3000 万元系本公司为子公司温州铜峰担保取得,其 余的 1000 万元系本公司为子公司铜爱担保取得。 16.应付账款 (1)应付账款期末余额为 101,020,066.50 元,期末余额中应付本公司控股股东铜峰集 团 377,474.10 元。 (2)应付账款期末余额中账龄在三年以上的应付款项 11,104,275.74 元，主要为未结 算的设备款。 17.预收款项 (1) 预收账款期末余额为 30,461,957.21 元, 期末预收账款余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (2) 预收账款期末余额账龄在 1 年以上的预收账款 2,016,508.97 元，主要系销售结 算尾款。 (3) 本年度预收帐款的增加主要是本年度合并的铜陵市铜峰房地产开发有限公司预 收的购房款。 18．应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期支付/减少 期末数 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,265,513.13 43,689,239.07 44,116,878.39 837,873.81 （2）职工福利费 3,647,043.59 -298,351.89 3,348,691.70 - （3）社会保险费 540,198.62 17,996,129.06 17,263,409.15 1,272,918.53 ①医疗保险费 94,309.21 3,205,473.08 3,016,485.48 283,296.81 ②基本养老保险费 385,592.39 13,345,411.69 12,864,234.26 866,769.32 ③失业保险费 41,331.40 955,483.06 903,413.40 93,401.06 ④工伤保险费 18,965.62 444,886.69 435,772.41 28,079.90 ⑤生育保险费 - 44,874.54 43,503.60 1,370.94 （4）住房公积金 709,528.00 7,841,278.68 7,555,167.28 995,639.40 （5）工会经费 853,383.01 858,145.70 391,807.94 1,319,720.77 （6）职工教育经费 1,268,177.97 642,868.07 212,593.97 1,698,452.07 合 计 8,283,844.32 70,729,308.69 72,888,548.43 6,124,604.58 截至 2007 年 12 月 31 日止应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴余额主要是子公 司峰华、三科 2007 计提的 12 月份工资下个月份发放。 19.应交税费 税 种 期末数 期初数 执行税率 增值税 2,092,103.65 -2,973,845.79 销项税率为 17% 66 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 所得税 -801,686.80 1,818,197.30 税率为 33% 城建税 376,232.85 15,682.82 税率为 5%、7% 房产税 - 62,590.06 土地使用税 2,370,665.91 116,785.35 个人所得税 5,118,964.20 6,530,500.71 营业税 -396,083.95 18,456.76 税率为 5% 教育费附加 249,028.18 8,961.50 印花税 - 124,163.58 合 计 9,009,224.04 5,721,492.29 20.应付股利 项 目 期末数 期初数 中国新时代控股(集团)公司 472,000.00 472,000.00 合 计 472,000.00 472,000.00 21.其他应付款 (1)其他应付款期末余额为 36,602,778.20 元,期末其他应付款余额中无应付持本公 司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 (2)期末其他应付款余额中有账龄超过 3 年以上的金额为 1,740,560.70 元。 (3)其他应付款期末较期初增长 64.08%,主要系期末其他应付款中含有浙江博成投资 公司支付的股权转让款。 22.一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 保证借款 47,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 - 合 计 67,000,000.00 15,000,000.00 注：期末一年内到期的担保借款系本公司为控股子公司铜陵市三科电子有限公司 1500 万元、铜陵市峰华电子有限公司 800 万元提供的担保借款，2400 万元系母公司铜峰 集团为本公司提供的担保。 抵押借款 2000 万元系本公司用机器设备抵押取得的借款，详见长期借款附注说明。 23.长期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 - 抵押贷款 25,000,000.00 45,000,000.00 保证借款 * 93,000,000.00 120,130,000.00 合 计 118,000,000.00 165,130,000.00 注：期末抵押借款 2500 万元系本公司用 1273 台（套）机器设备（原值 276,433,886.59 元）抵押给中国农业业银行铜陵市开发区支行取得的长期借款。 期末保证借款 9300 万元中本公司为控股子公司铜陵市峰华电子有限公司提供 1600 万元、安徽铜爱电子材料有限公司 4800 万元、安徽铜峰盛达化学有限公司 2900 万元借款 提供保证担保。 24.专项应付款 项 目 期末数 期初数 国债贴息基金 - - 信息产业企业技术进步和产业升级专项 - 1,919,069.50 投资补助 * 合 计 - 1,919,069.50 * 信息产业企业技术进步和产业升级专项投资补助系根据国家发展和改革委员会发 改投资[2004]2758 号《关于下达 2004 年信息产业企业技术进步和产业升级专项、企业信 67 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 息化专项国家预算内专项资金（国债）投资计划的通知》之规定,铜陵市峰华电子有限公 司取得的 SMD 石英晶体频率器项目的国家投资补助。 25.股本 单位:万股 项目 期初数 增发 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、有限售条件股份 1.国家持有股份 - 2.境内法人持有股份 21,244.00 -10,364.87 -10,364.87 10,879.13 3.境外法人持有股份 - 有限售条件股份合计 21,244.00 -10,364.87 -10,364.87 10,879.13 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 18,756.00 10,364.87 10,364.87 29,120.87 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 无限售条件股份合计 18,756.00 10,364.87 10,364.87 29,120.87 股份总数 40,000.00 40,000.00 注:其他系 06 年定向增发 10000 万股和铜陵市天时光电材料有限责任公司持有的 364.87 万股分别于 2007 年 8 月 20 日和 2007 年 12 月 7 日获许上市交易。 26.资本公积 项 目 调整前期初数 调整数*1 调整后期初数 本期增加 本期减少*2 期末数 股本溢价 272,808,872.73 4,361,710.75 277,170,583.48 － 5,950,560.00 271,220,023.48 其他资本公积 59,289.15 59,289.15 － － 59,289.15 合 计 272,868,161.88 4,361,710.75 277,229,872.63 － 5,950,560.00 271,279,312.63 注：*1 调整数系本年度同一控制下合并增加的铜陵铜峰房地产有限公司,因资产、 负债增加并入后，调整比较会计报表而增加的净资产 480 万元记入股东权益“资本公积” 中；同时根据《企业会计准则解释第一号》追溯调整原权益法核算的对铜陵市峰华电子有 限公司股权投资差额调减资本公积 438,289.25 元。 *2 本期减少的资本公积中 480 万元系系同一控制下企业合并,被合并方有关资产、 负债并入后，因合并而增加的净资产在比较报表中调整股东权益下的资本公积（股本溢价） 480 万元在本期因合并支付对价而冲回；减少 1,032,554.02 元系同一控制下的企业合并， 合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额 1,032,554.02 元调整 资本公积（股本溢价），同时在编制合并会计报表时因恢复本公司享有的留存收益而减少 资本公积 118,005.98 元。 27.盈余公积 项 目 调整前期初数 调整数*1 调整后期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 66,194,918.67 -424,327.34 65,770,591.33 － － 65,770,591.33 合 计 66,194,918.67 -424,327.34 65,770,591.33 － － 65,770,591.33 *1 调整数-424,327.34 元中将以前年度合并报表中母公司累计补提的子公司盈余公 积全数转回 1,695,273.23 元，根据《企业会计准则解释第一号》追溯调整原权益法核算 的对子公司的投资增加盈余公积 4,775.04 元，根据《企业会计准则第 38 号—首次执行 企业会计准则》规定追溯调整所得税费用增加盈余公积 1,266,170.85 元。 28.未分配利润 68 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 2007 年度 调整前期初未分配利润 53,534,864.54 同一控制下企业合并比较调整（调增＋，调减－）*1 119,628.11 新准则追溯调整期初未分配利润（调增＋，调减－）*2 8,558,070.54 子公司盈余公积转回（调增＋，调减－）*3 1,695,273.23 调整后期初未分配利润 63,907,836.42 减:提取法定盈余公积 加: 归属于母公司的净利润 -39,538,331.26 提取法定公益金 应付股利 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 24,369,505.16 注 ：*1 调整数系本年度同一控制下合并增加的铜陵铜峰房地产有限公司,因资产、 负债增加并入后，调整比较会计报表而增加的净资产 480 万元记入股东权益“资本公积” 中，同时将本公司按持股比例享有的留存收益转回 119,628.11 元； *2 根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条将本 公司因计提的坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备产生的暂时性差异调增递延所 得税资产在比较会计报表调增 2006 年留存收益 8,124,556.33 元，同时根据《企业会计准 则解释第一号》将对子公司的原权益法投资视同投资期初就用成本法核算，追溯调整同一 控制下企业合并的子公司-铜陵市峰华电子有限公司股权投资差额调减资本公积（股本溢 价）438,289.25 元，同时调增留存收益 433,514.21 元。 *3 根据企业会计准则第 33 号合并会计报表及其讲解的有关规定将 2006 年及其以前 恢复抵消子公司盈余公积中本公司应享有 1,695,273.23 元转回调增年初未分配利润 1,695,273.23 元。 29.营业收入 （1）营业收入分类 项 目 本期数 上期数 ①主营业务收入 光膜 191,879,919.45 171,492,969.08 镀膜 82,192,898.94 83,540,811.37 聚酯膜 2,982,376.31 - 电容器 176,483,483.80 160,123,459.70 再生树脂 30,012,769.30 28,662,547.00 晶片 18,905,725.37 17,399,673.88 晶体 947,125.93 - 晶体谐振器 36,735,025.55 29,609,638.39 抗氧化剂 10,846,536.41 - 房地产销售 316,272.00 8,492,821.20 主营业务收入合计 551,302,133.06 499,321,920.62 ②其他业务收入 抵债商品销售 75,020.41 43,333.30 材料销售 1,032,788.68 594,778.07 回收废品销售 11,937,210.35 8,640,548.37 租金收入 117,000.00 129,000.00 其他 84,627.66 1,220,528.25 其他业务收入合计 13,246,647.10 10,628,187.99 营业收入合计 564,548,780.16 509,950,108.61 (2)本公司前五名客户的销售收入总额为 70,525,258.22 元,占本期全部主营业务收 入总额的 12.79% 。 69 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 30.营业成本 项 目 本期数 上期数 ①主营业务成本 光膜 147,650,161.81 134,319,582.69 镀膜 75,642,520.34 68,792,806.92 聚酯膜 2,471,602.29 电容器 183,454,165.52 145,120,109.29 再生树脂 6,276,081.11 5,943,326.47 晶片 13,470,243.49 12,984,509.35 晶体 877,803.23 晶体谐振器 29,940,311.43 24,669,280.36 抗氧化剂 12,943,648.89 房地产销售 - 7,689,987.34 主营业务成本合计 472,726,538.11 399,519,602.42 ②其他业务成本 抵债商品销售 68,778.82 52,189.42 材料销售 1,042,191.74 1,050,501.75 回收废品销售 177,848.00 245,143.90 租金收入 -778,037.93 - 其他 43,719.14 449,327.77 其他业务成本合计 554,499.77 1,797,162.84 营业成本合计 473,281,037.88 401,316,765.26 31.营业税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 165,744.70 424,641.20 营业额的 5% 城建税 2,229,682.38 2,194,605.53 按应交流转税的 5%、7% 教育费附加 1,294,363.11 1,245,366.18 按应交流转税的 4% 合 计 3,689,790.19 3,864,612.91 32.管理费用 本期管理费用 56,428,052.37 元，较上期增加了 42.84%，主要系子公司铜爱电子、 盛达化学、佛山铜峰筹建期开办费本期正式投产转入当期费用所致。 33.财务费用 (1)财务费用明细表 项 目 本期数 上期数 利息支出 31,731,166.73 23,648,719.86 减:利息收入 833,913.25 448,930.12 汇兑损失 39,008.85 142.70 减:汇兑收益 5,734.46 359,556.53 手续费 352,733.32 716,512.09 合 计 31,283,261.19 23,556,888.00 (2)本年度财务费用较上期增长 32.80%,主要系借款利息支出和贴现利息增加所致。 34．资产减值损失 项 目 本期数 上期数 坏账损失 19,198,106.45 3,028,044.52 存货跌价准备 14,112,772.98 4,362,099.74 持有至到期的投资 - 7,700.00 固定资产跌价准备 - -4,558,406.75 合 计 33,310,879.43 2,839,437.51 70 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 注：资产减值损失的增加主要是本年度对单项重大的应收帐款和单项不重大的应收帐款单独计提 坏账准备以及对超过实效期的库存商品和可变现价值低于帐面价值的存货计提存货跌价准备的增加所 致。 35.营业外收入 项 目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 22,913.28 144,416.43 罚款收入 524,446.86 374,139.00 税收返还*3 199,581.00 - 其他*2 267,789.35 211,359.33 政府补助*1 281,540.18 6,265,500.00 合 计 1,296,270.67 6,995,414.76 *1 政府补助 281,540.18 元，其中：安徽省财政厅给予子公司-铜陵市峰华电子有限公司高精度小 型化 SMD4025 石晶体谐振器项目补助 126,700.00 元,该项补助已经安徽省财政厅财企[2006]1625 号批 准；铜陵市科技局给予本公司科技三项经费 130,000.00 元。 *2 税收返还系本年度子公司铜峰房地产公司获得的返还的营业税等。 *3 主要是本公司子公司—温州铜峰电子材料有限公司本年度收到保险公司赔款收入。 36.营业外支出 项 目 本期数 上期数 罚款支出 543,731.27 1,383,300.75 处理固定资产净损失 44,722.38 1,092,550.93 捐赠支出 110,000.00 136,000.00 其他 - 7,970.73 合 计 698,453.65 2,619,822.41 37．所得税费用 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 1,269,075.71 6,774,914.31 递延所得税费用 -3,501,366.39 908,923.52 合 计 -2,232,290.68 7,683,837.83 38.本期收到的其他与经营活动有关的现金 1,033,087.12 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 本期数 上期数 补贴收入 230,000.00 6,265,500.00 租金收入 117,000.00 129,000.00 职工培训费 170,805.76 - 罚款收入 264,025.70 - 39.本期支付的其他与经营活动有关的现金 32,994,487.40 元,主要项目列示如下: 主要项目列示 本期数 上期数 业务拓展费 9,572,335.00 9,766,889.36 差旅费 4,582,401.54 3,892,336.99 修理费 2,225,238.56 - 办公费 1,971,200.97 2,102,678.68 往来款 1,394,581.69 - 职工借款 1,382,825.57 - 保险费 1,148,181.28 1,237,099.52 邮电通讯费 1,031,589.28 - 实验检验费 913,336.12 1,042,018.78 广告宣传费 590,955.00 1,731,421.00 顾问费 464,000.00 - 审计费 460,587.00 - 房租 460,450.00 - 董事会费 371,059.80 1,204,146.01 40.收到的其他与投资活动有关的现金 23,751,949.75 元,主要项目列示如下: 71 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 主要项目列示 本期数 上期数 铜峰盛达现金期初余额 - 27,582,294.65 工程质保金 - 932,000.00 利息收入 833,913.25 456,255.21 出售徽商银行股权款 17,950,000.00 - 财政部门退还的土地出让金 4,968,036.50 - 41.支付的其他与筹资活动有关的现金 7,103,495.00 元, ,主要项目列示如下: 主要项目列示 本期数 上期数 股票融资费用 - 1,277,124.97 借款 7,103,495.00 - 42．将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流 净利润 -46,735,617.30 15,055,087.78 加：资产减值准备 33,310,879.43 2,574,435.28 固定资产折旧、油气资产折耗、生 63,935,246.71 89,472,703.88 无形资产摊销 3,916,824.28 1,093,407.01 长期待摊费用摊销 9,703,385.57 - 处置固定资产、无形资产和其他长 21,809.10 948,134.50 固定资产报废损失（收益以“－” - 公允价值变动损失（收益以“－” - - 财务费用（收益以“－”号填列） 25,492,429.69 23,405,797.15 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－” -3,467,872.36 908,923.52 递延所得税负债增加（减少以“－” - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,359,134.11 -61,048,793.12 经营性应收项目的减少（增加以 -183,483,707.66 -43,239,579.77 经营性应付项目的增加（减少以 130,718,503.56 24,419,993.88 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 26,052,746.91 53,590,110.11 2.不涉及现金收支的重大投资和筹 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 102,867,044.36 102,908,377.20 减：现金的期初余额 102,908,377.20 82,450,494.27 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 -41,332.84 20,457,882.93 (二）母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 （1）应收账款按类别披露如下： 类 别 期末数 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 41,962,039.40 23.26 5,206,531.85 36,755,507.55 其他不重大款项 138,430,014.43 76.74 17,608,342.98 120,821,671.45 合 计 180,392,053.83 100.00 22,814,874.83 157,577,179.00 类 别 期初数 金额 比例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的款项 20,654,577.74 17.26 1,275,468.94 19,379,108.80 其他不重大款项 103,322,081.35 82.74 7,070,252.19 96,251,829.16 合 计 123,976,659.09 100.00 8,345,721.13 115,630,937.96 72 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (2) 应收账款账龄分析 账 龄 期末数 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 156,116,390.04 86.80 5,541,057.72 150,575,332.32 1-2 年 10,353,705.23 5.63 3,569,424.12 6,784,281.11 2-3 年 5,459,714.79 2.97 5,364,107.33 95,607.46 3-4 年 2,957,947.46 1.61 2,850,694.14 107,253.32 4-5 年 883,423.79 0.48 868,719.00 14,704.79 5 年以上 4,620,872.52 2.51 4,620,872.52 - 合 计 180,392,053.83 100.00 22,814,874.83 157,577,179.00 账 龄 期初数 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 105,742,904.45 85.29 4,547,807.95 101,195,096.50 1-2 年 9,112,076.83 7.35 637,845.38 8,474,231.45 2-3 年 3,349,426.31 2.70 267,954.10 3,081,472.21 3-5 年 3,200,153.11 2.59 320,015.31 2,880,137.80 5 年以上 2,572,098.39 2.07 2,572,098.39 - 合 计 123,976,659.09 100.00 8,345,721.13 115,630,937.96 (3)期末应收账款欠款金额前五名的累计金额为 27,776,184.11 元,占期末应收账款 总额的 15.39%。 (4)期末应收账款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位-铜峰集团 1,290,684.95 元。 (5)本公司对纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。 (6)期末余额中相当于 2007 年 11 月 20 日部分应收帐款余额 50,185,071.79 元的价值 已质押给工行铜陵市分行用于取得 5000 万元贷款。 (7)经本公司第四届董事会第二十六次会议批准单项金额重大的款项期末余额中单独 测试全额计提坏帐准备 2,833,144.02 元，单项金额不重大的款项期末余额中经单独测试 全额计提坏帐准备 9,400,211.15 元。 2.其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 期末数 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 40,926,501.64 96.32 104,460.08 40,822,041.56 1-2 年 759,413.03 1.79 53,158.91 706,254.12 2-3 年 370,556.99 0.87 29,644.56 340,912.43 3-5 年 316,562.03 0.75 31,656.20 284,905.83 5年以上 116,277.74 0.27 116,277.74 - 合 计 42,489,311.43 100.00 335,197.49 42,154,113.94 账 龄 期初数 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 15,117,980.99 93.73 191,070.06 14,926,910.93 1-2 年 476,900.70 2.96 33,383.05 443,517.65 2-3 年 385,278.75 2.39 30,822.30 354,456.45 3-5 年 33,829.40 0.22 3,510.40 30,319.00 5 年以上 113,573.74 0.70 113,573.74 - 合 计 16,127,563.58 100.00 372,359.55 15,755,204.03 (2) 本公司期末其他应收款欠款金额前五名的累计金额为 40,102,380.13 元,占其他 应收款总额的 94.38%。 73 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 (3) 期末其他应收款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 (4) 本公司对纳入合并报表范围内的母子公司之间的往来款不计提坏账准备。 3.长期股权投资 (1)长期投资类别 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 266,286,091.41 71,158,005.98 - 337,444,097.39 其他股权投资 10,000,000.00 26,901,815.65 - 36,901,815.65 合 计 276,286,091.41 95,059,821.63 - 374,345,913.04 (2) 对成本法核算的长期股权投资如下 项 目 股权 投资成本 期初数 本期增加 本期 期末数 比例 减少 子公司 温州铜峰电子材料有 95.71% 33,561,226.49 33,561,226.49 - - 33,561,226.49 限公司 铜陵市三科电子有限 77.34% 12,750,000.00 12,929,022.27 2,040,000.00 - 14,969,022.27 责任公司 铜陵市峰华电子有限 96.90% 19,500,000.00 19,061,710.75 - - 19,061,710.75 公司 安徽铜爱电子材料有 75.00% 73,948,881.90 76,954,131.90 - - 76,954,131.90 限公司 铜陵市铜峰电容器有 98.00% 105,840,000.00 - - 105,840,000.00 限责任公司 105,840,000.00 安徽铜峰盛达化学有 46.00% 17,940,000.00 17,940,000.00 - - 17,940,000.00 限公司 铜峰房地产开发有限 60.00% 18,118,005.98 - - 18,118,005.98 公司 18,118,005.98 铜陵市铜峰产业投资 100.00% 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 30,000,000.00 有限公司 佛山市顺德区铜峰电 90.00% 18,000,000.00 - - 18,000,000.00 子材料有限公司 18,000,000.00 杭州汉道信息科技有 100.00% 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 限公司 其他股权投资 徽商银行 10.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 合 计 342,658,114.37 276,286,091.41 71,158,005.98 - 347,444,097.39 (3)权益法核算的投资列示如下: 被投资公司名称 初始投资 2006.12 本期增加+（减 本期权益调 累计权益调整 期末数 .31 少-）投资 整 铜陵中泰地产有 27,000,000.00 27,000,000.00 -98,184.35 -98,184.35 26,901,815.65 限公司 合计 27,000,000.00 27,000,000.00 -98,184.35 -98,184.35 26,901,815.65 注：本公司本年度增加的长期股权投资系根据本公司第四届董事会第十六次会议的决 议增加的对铜陵中泰地产有限公司的投资，本公司持股比例为45%。 4.营业收入 项 目 本期数 上期数 ①主营业务收入 光膜 246,094,176.41 221,651,276.45 镀膜 68,076,386.47 65,104,163.77 聚酯膜 835,214.39 74 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 电容器 177,972,652.71 177,316,425.72 再生树脂 30,012,769.30 28,662,547.00 小 计 522,991,199.28 492,734,412.94 ②其他业务收入 抵债商品销售 75,020.41 149,059.81 材料销售 1,346,014.83 16,236,725.29 租金收入 11,054,541.08 369,135.16 回收废品销售 2,998,621.95 8,636,274.87 其他 7,720,383.89 5,856,590.88 小 计 23,194,582.16 31,247,786.01 营业收入合计 546,185,781.44 523,982,198.95 5. 营业成本 项 目 2007年度 2006年度 ①主营业务成本 光膜 201,099,401.82 183,965,384.59 镀膜 66,266,861.40 43,768,315.42 聚酯膜 835,214.39 电容器 185,762,841.65 167,060,915.93 再生树脂 6,276,081.11 5,943,326.47 主营业务成本合计 460,240,400.37 400,737,942.41 ②其他业务成本 抵债商品销售 68,778.82 157,915.93 材料销售 1,402,848.76 16,537,981.58 回收废品销售 96,788.00 231,547.90 租金收入 2,103,584.02 - 其他 7,679,475.37 5,699,315.40 其他业务成本合计 11,351,474.97 22,626,760.81 营业成本合计 471,591,875.34 423,364,703.22 6.投资收益 项 目 2007年度 2006年度 股权投资收益 -98,184.35 合 计 -98,184.35 七、关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。 （二）关联方关系及其交易 1．存在控制关系的关联方 与本企业关 持股比 关联方名称 注册地址 组织机构代码 业务性质 表决权比例（%） 系 例（%） 实业投资，汽车、汽车和拖拉机配件、 模具、钣金件、电机产品、五金工具、 家用电器、仪器仪表、建筑材料、装 饰材料的开发、制造、加工、销售， 铁牛集团有限 浙江省永康 金属材料销售；经营本企业自产产品 实际控 1487301-X 27.20 27.20 公司 市 及相关技术的出口业务；本企业生 制人 产、科研所需的原辅材料、机械设备、 仪器仪表、零配件及相关技术的进口 业务；经营本企业的进料加工和“三 来一补”业务（凡涉及许可证或专项 75 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 审批的凭有效证件经营） （电子执照） 金属化薄膜、电工薄膜生产和销售， 机械加工，五金、交电、仪器仪表、 电子器件、工业生产资料（除小汽车、 化工原材料）代购代销，经营电工薄 膜及金属化薄膜、各类电容器、企业 安徽铜峰电子 安徽省铜陵 生产的各类专用设备、工艺技术装备 集团有限公司 15110214-3 母公司 27.20 27.20 市 和技术的出口业务，经营企业生产所 *1 需的原辅材料、生产所需的仪器仪 表、机械设备、零配件和技术的进口 业务，生产销售自产的高 Q 值水晶材 料晶体频率器件及其他电子元器件、 电子材料。 温州铜峰电子 浙江省永嘉 生产、销售金属化薄膜及相关电子材 73201155-7 子公司 95．71 95.71 材料有限公司 县 料 房地产开发（凭资质经营），房屋销 铜陵市铜峰房 安徽省铜陵 售、出租，建筑材料、水暖器材、塑 地产开发有限 76475136-5 子公司 60．00 60.00 市 料制品销售,提供代建工程管理和咨 公司 询服务（涉及资质的赁资质证经营） 铜陵市铜峰电 交流电容器、直流电容器、电力电容 安徽省铜陵 容器有限责任 78653042-4 器、特种电容器研究、开发、生产、 子公司 98.00 98.00 市 公司 销售、加工服务及科技成果转让。 安徽铜爱电子 安徽省铜陵 生产销售电容器用 BOPET 薄膜及其他 76901468-X 子公司 75.00 75.00 材料有限公司 市 电子材料。 安徽铜峰盛达 安徽省铜陵 77499833-7 生产销售 6-PPD 橡胶防老剂 子公司 46.00 46.00 化学有限公司 市 石英晶体频率器件开发、生产、销售， 电子器件的开发、生产、销售，自营 铜陵市峰华电 安徽省铜陵 74488109-0 和代理各类商品和技术进出口业务 子公司 96.90 96.90 子有限公司 市 （国家限定企业经营或禁止进出口 的商品和技术除外） 铜陵市三科电 系列石英晶体频率件、石英晶片加工 安徽省铜陵 子有限责任公 75487042-4 专业设备、仪器模具、石英晶体元器 子公司 88.67 88.67 市 司 件、电子元器件的生产销售。 铜陵市铜峰产 安徽省铜陵 业投资有限公 79813610-9 产业投资（金融除外） 子公司 100.00 100.00 市 司 佛山市顺德区 广东省佛山 生产、销售：金属化薄膜及相关电子 铜峰电子材料 66645482-6 子公司 90.00 90.00 市 材料。 有限公司 智能建筑弱电工程的设计、施工、咨 询和维护，智能化系统集成，安全防 杭州汉道信息 浙江省杭州 范系统工程的设计、施工与维护，计 67060819-7 子公司 100.00 100.00 科技有限公司 市 算机系统集成及信息技术服务，计算 机软件及电子产品的技术开发、咨 询、服务和成果转让 *1、2007 年 7 月 30 日，安徽铜峰电子（集团）公司更名为安徽铜峰电子集团有限公 司； 76 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 铁牛集团有限公司 10180 万元 76620 万元 - 86800 万元 安徽铜峰电子集团公司 9006.50 万元 4225.27 万元 - 13231.77 万元 温州铜峰电子材料有限公司 3500 万元 - - 3500 万元 铜陵市铜峰房地产开发有限公司 800 万元 2200 万元 - 3000 万元 铜陵市铜峰电容器有限责任公司 10800 万元 - - 10800 万元 安徽铜爱电子材料有限公司 1250 万美元 - - 1250 万美元 安徽铜峰盛达化学有限公司 3900 万元 - - 3900 万元 铜陵市峰华电子有限公司 2000 万元 - - 2000 万元 铜陵市三科电子有限责任公司 1800 万元 - - 1800 万元 铜陵市铜峰产业投资有限公司 - 3000 万元 - 3000 万元 佛山市顺德区铜峰电子材料有限公司 - 2000 万元 - 2000 万元 杭州汉道信息科技有限公司 - 300 万元 - 300 万元 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%) 安徽铜峰电子集团 10,879.13 万 7339.13 万元 18.35 3540 万元 27.20 公司 元 温州铜峰电子材料 3350 万元 95.71 3350 万元 95.71 有限公司 铜峰房地产开发有 1800 万元 1800.00 万元 60.00 限公司 铜陵市铜峰电容器 10584 万元 98.00 10584 万元 98.00 有限责任公司 安徽铜爱电子材料 937.50 万美 75.00 937.50 万美元 75.00 有限公司 元 安徽铜峰盛达化学 1794 万元 46.00 1794 万元 46.00 有限公司 铜陵市峰华电子有 1938 万元 96.90 1938 万元 96.90 限公司 铜陵市三科电子有 1392 万元 77.33 204 万元 1596 万元 88.67 限责任公司 铜陵市铜峰产业投 3000 万元 100.00 3000 万元 100.00 资有限公司 佛山市顺德区铜峰 1800 万元 1800 万元 90.00 电子材料有限公司 杭州汉道信息科技 300 万元 300 万元 100.00 有限公司 4．不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 组织机构代码 与本企业关系 黄山金马股份有限公司 71176707-2 同一实际控制人 黄山金马集团有限公司 70494950-5 同一实际控制人 铜陵东华合创信息科技有限责任公司*2 75853150-X 母公司的控股子公司 安徽力威电子有限公司 73001635-4 母公司的控股子公司 铜陵市金大众泰商贸有限责任公司 79814486-2 母公司的控股子公司 铜陵市天时光电材料有限责任公司 75096390-6 本公司的股东 铜陵中泰地产有限公司 66621434-7 联营企业 *2、2007 年 6 月 1 日，铜陵市铜峰信息科技有限责任公司更名为铜陵东华合创信息 科技有限责任公司。 77 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 （三）关联方交易 1．定价 参照市场价格。 2．销售货物 关联方名称 货物名称 2007 年度 2006 年度 膜及电容器 834.26 万元 897.31 万元 再生树脂 113.05 万元 191.12 万元 安徽铜峰电子集团公司 材料及废品 120.28 万元 — 水电费 7.53 万元 — 合 计 1,075.12 万元 1,088.43 万元 3．采购货物 关联方名称 货物名称 2007 年度 2006 年度 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 电脑设备及配件 158.84 万元 铜陵市金大众泰商贸有限公司 车辆及燃油 161.87 万元 安徽力威电子有限公司 电缆及晶棒 117.29 万元 10.22 万元 安徽铜峰电子集团公司 材料及配件 959.28 万元 781.19 万元 合 计 1,397.28 万元 791.41 万元 4.其他关联交易事项 (1) 因本公司尚未取得进出口自营权,本公司及子公司委托安徽省机电设备招标中心 对公司 2007 年度进口原材料、设备及设备配件的代理商进行招标。铜峰集团进出口分公 司以最低报价和承诺最优质服务成为中标单位,代理 2007 年度本公司及子公司生产所需 的原材料、设备及设备配件进口业务,代理费为代理货款金额的 1%。 2007 年度,本公司累计委托铜峰集团公司进出口分公司代理进口粒子 12454.88 吨,涉 及代理货款金额 15041.67 万元,累计支付进口粒子代理费 152.13 万元；委托铜峰集团进 出口分公司代理进口部分设备配件,涉及代理货款金额 57.47 万元,累计支付进口设备配 件代理费 0.66 万元。 2007 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司委托铜峰集团公司进出口 分公司代理进口母料 36 吨,涉及代理货款金额 59.96 万元,累计支付进口粒子代理费 7.20 万元；委托代理进口 BOPET 项目用关键设备, 涉及代理设备款 7831.08 万元,尚未结算支 付代理费。 2007 年度,本公司的子公司—安徽铜峰盛达化学有限公司委托铜峰集团进出口分公 司代理进口 6－PPD 橡胶防老化剂项目用关键设备, 涉及代理设备款 218.84 万元，因工程 尚未竣工结算,尚未结算支付代理费；委托代理进口部分过滤布、包装袋，涉及代理货款 金额 24.20 万元，尚未结算支付代理费。 2007 年度,本公司的子公司—铜陵市峰华电子有限公司委托铜峰集团进出口分公司 代理进口 SMD 项目用关键设备和材料, 涉及代理设备及材料款金额 956.79 万元,累计支付 代理费 9.39 万元；代理进口 SMD 基座 583.04 万元,累计支付代理费 2.88 万元。 (2) 2007 年度,本公司的子公司—安徽铜爱电子材料有限公司支付铜陵市天时光电 材料有限责任公司工程管理费 12 万元。 (3)截至 2007 年 12 月 31 日止,本公司的借款中有 18800 万元由铜峰集团提供担保, 其中短期借款 16400 万元,长期借款 2400 万元；本公司应付票据中有 3700 万元银行承兑 汇票由铜峰集团公司提供担保。 5．关联方往来余额 78 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 报表项目 关联方名称 2007.12.31 2006.12.31 应收账款 安徽铜峰电子(集团)公司 1,327,120.30 1,671,973.75 安徽铜峰电子(集团)公司 14,091,961.53 11,534,062.08 预付账款 铜陵市金大众泰商贸有限公司 712,368.31 - 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 100,000.00 195,696.5 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 13,500.00 - 在建工程 安徽铜峰电子(集团)公司 - 84,562,994.59 铜陵市天时光电材料有限责任公司 - 8,500,000.00 安徽铜峰电子(集团)公司 377,474.10 192,389.52 铜陵东华合创信息科技有限责任公司 378,580.90 544,528.90 应付账款 铜陵市力威电子有限公司 304,793.61 271,755.64 铜陵市天时光电材料有限责任公司 1,380,000.00 - 八、或有事项 1．2006 年 6 月 26 日,经本公司第四届董事会第五次会议审议批准,本公司为控股子 公司安徽铜爱电子材料有限公司 4000 万元的长期借款提供担保；2006 年 8 月 18 日,经本 公司第四届董事会第七次会议审议批准,本公司为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司 2000 万元的长期借款提供担保；2007 年 1 月 12 日，经本公司第四届董事会第十一次会议 审议通过，决议为控股子公司安徽铜爱电子材料有限公司 1000 万人民币贷款提供担保， 担保期限均为 5 年。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司实际为安徽铜爱电子材料有限公司提供的担保余 额为 5300 万元。 2．2005 年 12 月 26 日,经本公司第三届董事会第二十二次会议审议批准,本公司为控 股子公司铜陵市峰华电子有限公司 2,980 万元的银行借款提供担保,2006 年 11 月 23 日经 本公司第四届董事会第十次会议,拟为其再增加 700 万元银行借款提供担保。 2007 年 1 月 16 日，本公司为控股子公司铜陵市峰华电子有限公司提供最高 500 万元 银行承兑汇票担保。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司实际为控股子公司铜陵市峰华电子有限公司 2,780 万元的银行借款和 500 万元应付票据提供了担保。 3．本公司董事会第八次会议决议,承诺给温州铜峰提供贷款担保,涉及金额约为 2000 —2900 万元。该承诺事项已在 2001 年 7 月 30 日《上海证券报》上公告。截止 2007 年 12 月 31 日止,本公司为控股子公司温州铜峰电子材料有限公司担保余额为 2000 万元。 4．2007 年 3 月 15 日，经本公司第四届董事会第十二次会议审议通过，决议为控股 子公司安徽铜峰盛达化学有限公司为期不超过 4 年的项目贷款 2900 万元提供担保，担保 方式为连带责任保证。 同时，安徽盛达化学有限公司为铜峰电子出具了反担保承诺函；2007 年 5 月 29 日，经本公司第四届董事会第十四次会议审议通过，决议为控股子公司安徽铜 峰盛达化学有限公司，流动资金借款 1000 万人民币提供担保，担保方式为连带责任保证。 同时，安徽盛达化学有限公司为本公司出具了反担保承诺函。 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司实际为安徽盛达化学有限公司提供的担保余额为 2900 万元。 5．2006 年 1 月 26 日，本公司承诺为控股子公司铜陵市三科电子有限责任公司的项 目贷款 2000 万元提供担保。截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司实际为铜陵市三科电子有 限责任公司提供的担保余额为 1500 万元。 除上述事项外,截至 2007 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的其他重大或有事项。 79 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 九、承诺事项 除本报表附注七所涉及承诺事项外, 截至 2007 年 12 月 31 日止,本公司无需要披露的 其他重大承诺事项。 十、资产负债表日后非调整事项 1．2008 年 1 月 4 日，经本公司第四届董事会第二十二次会议审议批准，决议为安徽 铜爱电子材料有限公司在中国工商银行铜陵分行流动资金借款 2800 万元人民币提供担 保，担保期限为 3 年。 2008 年 1 月 25 日，经本公司第四届董事会第二十三次会议审议批准，决议为安徽铜 爱电子材料有限公司在铜陵铜都农村合作银行流动资金借款 1200 万元人民币提供担保， 担保期限为 2 年。 2．2008 年 1 月 25 日，经本公司第四届董事会第二十三次会议审议批准，决议为铜 陵市三科电子有限责任公司在铜陵铜都农村合作银行流动资金借款 800 万元人民币提供 担保，担保期限为 2 年。 3．2008 年 3 月 10 日，经本公司第四届董事会第二十四次会议审议批准，拟以每股 不低于 5.30 元的价格转让持有的徽商银行股份有限公司不超过 500 万股股份。2008 年 3 月 21 日，本公司与受让方——铜陵通源投资服务有限公司签订了股权转让协议，并且已 收到首笔股权转让款 2385 万元，股权转让过户手续正在办理中。 5．本公司控股子公司----安徽铜峰盛达化学有限公司（该公司注册资本为人民币 3900 万元,本公司占 46%）因为主要原材料供应商铜陵市信达化工有限公司 4-ADPA 项目 需要改造，无法提供生产所需的主要原材料 4-ADPA 及氢气等，安徽铜峰盛达化学有限公 司已被迫暂停生产。铜陵市信达化工有限公司预计 2008 年 4 月底左右完成项目改造， 待主要原材料恢复供应后，安徽铜峰盛达化学有限公司将重新开始生产。 6．2008 年4月8日本公司第四届董事会第二十五次会议决议拟为控股子公司---铜陵 市峰华电子有限公司（以下简称“峰华公司”） 在徽商银行铜陵北京路支行流动资金贷 款 500 万元人民币提供担保，担保期限为2 年。 7．2008 年4月8日本公司第四届董事会第二十五次会议决议本公司拟以自有资金出资 设立全资子公司-----铜峰进出口有限公司（暂定名），该公司注册资本为 1000 万元。 设立的目的一方面可以解决本公司原材料及设备、配件的进口问题，减少与控股股东之间 的关联交易，保障全体股东特别是中小投资者的合法权益。 同时通过注销本公司全资子公司---铜陵市铜峰产业投资有限公司的决议，该公司设 立以来由于市场原因，一直未能正常开展相关业务，现决定将该公司予以注销。 除上述事项外,截至 2008 年 4 月 27 日止,本公司无需要披露的其他资产负债表日后事 项。 十一、债务重组事项 截至资产负债表日止,本公司无需要披露的债务重组事项。 十二、其他重要事项 1、根据本子公司安徽铜爱电子材料有限公司一届三次董事会决议,安徽铜爱电子材料 有限公司支付给外方股东韩国 SKC 株式会社技术转让费 300 万美元的预提所得税人民币 80 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 2,482,950.00 元，已于 2006 年度支付,根据公司签署的技术转让协议和目前的协商情况， 本公司子公司对该笔款项全额计提坏账准备。 2、2007年4月25日安徽铜峰电子股份有限公司发布部分股权划转获得批准的提示性公 告，公告称：经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]334号文件批准，铜陵市 工业国有资产经营有限公司将其持有的35400000股国有法人股划转给安徽铜峰电子集团 公司，该股权于2007年5月9日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完结算手 续。股权转让完成后安徽铜峰电子集团公司持有本公司的股份有18.35%增加至27.2%。 2007年6月13日，经国务院国资委国资产权[2007]523号文件批复，同意铜峰集团国有 产权变动涉及所持有的铜峰电子108791280股国有股性质变为非国有股，铁牛集团成为本 公司的实际控制人。 3、2007年5月15日本公司第一大股东铜峰集团为解决铜陵市循环经济工业园建设资金 困难，铜峰集团已将其持有的本公司有限售条件的流通股26,000,000 股质押给安徽国元 信托投资有限责任公司，质押期限为3年。本次质押 26,000,000 股，占本公司总股本的 6.50%。 2007 年 11 月 8 日本公司第一大铜峰集团已将其持有的本公司有限售条件流通股 34,000,000 股质押给中国农业银行铜陵市开发区支行，用于铜峰集团在中国农业银行铜 陵市开发区支行流动资金贷款的质押担保。质押期为2年。 截至2007年 12月 31日止，铜峰集团共质押本公司股份 60,000,000 股，占本公司总 股本的15%。 十三、补充资料 1.按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示: 2007 年度 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -5.19% -5.02% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 -5.25% -5.07% 0.10 0.10 东的净利润 2．非经常性损益 项目 金额 非流动资产处置损益 -21,809.10 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 281,540.18 政府补助除外） 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -2,703.55 除上述各项之外的其他营业外收支净额 338,085.94 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 小计 595,113.47 减：所得税影响数 66,869.76 少数股东损益影响数 127,307.51 非经常性损益净额 400,936.20 3.新旧会计准则差异调节表 根据《企业会计准则》、中国证监会会计字【2007】10 号《关于发布的通知》和《企业会计准则解释第 1 号》, 公司应在会计报表附注中披露股东权益 差异调节表及其修正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在编 制假定全面执行新会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执 行新会计准则第 1 号至第 37 号,以上述可比期初资产负债表为起点,对《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事项模拟 调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净利润调整 为按照新会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： （1）新旧会计准则股东权益差异调节表 项目 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 原因说 明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 792,597,945.09 792,597,945.09 - 企业合并 4,919,628.11 4,919,628.11 *1 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 所得税 9,390,727.18 9,390,727.18 - 少数股东权益 56,758,216.78 53,478,464.71 3,279,752.07 *1 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 863,666,517.16 855,467,136.98 *1 因执行新企业会计准则,对于同一控制下的控股合并,在编制 2007 年度合并财务报 表时,需对合并资产负债表的期初数进行调整,同时应对比较报表相关项目进行调整,本公 司 2007 年度完成了对铜陵铜峰房地产公司合并，属于同一控制下的控股合并，需将铜陵 市铜峰房地产开发有限公司纳入 2006 年度合并报表,其 2006 年末净资产中 60%部分计 4,919,628.11 元增加合并会计报表所有者权益，同时增加 2006 年度合并报表少数股东权 益 3,279,752.07 元。 （2）新旧会计准则净利润差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 15,396,678.67 追溯调整项目影响合计数 -341,590.89 其中:所得税 -908,923.52 少数股东损益 315,161.69 企业合并 252,170.94 2006 年度净利润(新会计准则) 15,055,087.78 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计 -5,717,790.45 其中: 应付福利费转回 1,268,177.97 开办费 -6,985,968.42 2006 年度模拟净利润 9,337,297.33 82 安徽铜峰电子股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的财务报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章及注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 董事长：应建仁 安徽铜峰电子股份有限公司 2008 年 4 月 27 日 83