哈投股份(600864)2007年年度报告摘要

哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人邢继军，主管会计工作负责人邢继军及会计机构负责人（会计主管人员）贾淑莉 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 哈投股份 股票代码 600864 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号；哈尔滨市南岗区汉水路 172 号 邮政编码 150090 电子信箱 sbrd27@sohu.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 徐建伟 孙运泰 联系地址 哈尔滨市南岗区汉水路 172 号 哈尔滨市南岗区汉水路 172 号 电 话 0451-82333238 0451-82333238 传 真 0451-82332228 0451-82332228 电子信箱 sbrd27@sohu.com sbrd27@sohu.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比上 主要会计数据 2007 年 年增减 2005 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 540,131,930.29 440,181,677.13 440,181,677.13 22.71 348,966,204.39 利润总额 489,634,886.58 13,189,350.66 13,165,740.66 3,612.35 7,920,164.87 归属于上市公司股东的净利润 315,445,177.95 -2,329,850.88 1,798,554.93 13,639.29 1,847,057.90 归属于上市公司股东的扣除非 53,057,877.92 -12,612,940.92 -8,460,925.11 520.66 -5,994,386.81 经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 125,450,537.19 152,747,790.88 152,747,790.88 -17.87 31,736,661.14 本年末比 2007 年末 2006 年末 2005 年末 上年末增 第 1 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 减(%) 调整后 调整前 总资产 5,018,485,629.49 3,397,485,978.10 1,242,263,207.72 47.71 985,587,051.12 所有者权益（或股东权益） 3,144,547,670.55 1,861,289,196.24 421,552,021.86 68.94 421,862,711.79 3.2 主要财务指标 单位:元 2006 年 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2005 年 调整后 调整前 (%) 基本每股收益 1.15 -0.02 0.01 5,850.00 0.01 稀释每股收益 1.15 -0.02 0.01 5,850.00 0.01 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.19 -0.09 -0.06 311.11 -0.04 全面摊薄净资产收益率 10.03 -0.13 0.43 增加 10.16 个百分点 0.44 加权平均净资产收益率 12.60 -0.17 0.43 增加 12.77 个百分点 0.44 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产 1.69 -0.68 -2.01 -1.42 增加 2.37 个百分点 收益率 扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.12 -0.94 -2.00 -1.41 增加 3.06 个百分点 产收益率 每股经营活动产生的现金流量净额 0.46 1.12 1.12 58.93 0.23 2006 年末 本年末比上年末增 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 11.51 13.63 3.09 -15.55 3.09 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 非流动资产处置损益 370,689,009.99 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 4,597,775.52 标准定额或定量享受的政府补助除外 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公 4,241,768.91 允价值产生的损益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债产生 4,637,063.04 的公允价值变动收益 应付福利费转回 5,803,803.64 债务重组损失 -275,886.75 营业外收支中其他 -297,256.56 影响利润总额 389,396,277.79 减:所得税 124,469,035.75 影响少数股东损益 2,539,942.01 影响归属于母公司普通股股东净利润 262,387,300.03 扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东净利润 53,057,877.92 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 第 2 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 交易性金融资产 856,330.00 72,053,608.32 可供出售金融资产 2,197,007,580.00 3,252,041,520.00 合 计 2,197,863,910.00 3,324,095,128.32 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 比例 数量 公积金转股 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 63,321,988 46.36 63,396,602 -11,467,889 51,928,713 115,250,701 42.19 2、国有法人持股 3、其他内资持股 14,285,061 10.46 14,210,447 -28,495,508 -14,285,061 其中： 境内法人持股 14,285,061 10.46 13,785,061 -28,070,122 -14,285,061 境内自然人持股 425,386 -425,386 0 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 77,607,049 56.82 77,607,049 -39,963,397 37,643,652 115,250,701 42.19 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 58,987,500 43.18 58,987,500 39,963,397 98,950,897 157,938,397 57.81 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份 合计 三、股份总数 136,594,549 100.00 136,594,549 0 136,594,549 273,189,098 100.00 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限 本年解除 本年增加 股东名称 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 限售股数 限售股数 哈尔滨投资集团有限责 哈尔滨投资集 63,321,988 13,659,455 65,588,168 115,250,701 任公司持有的股票自获 2007 年 6 月 15 日 团有限责任公 得上市流通权之日起 12 第 3 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 司 个月内不上市交易或者 转让；上述期限届满后 12 个月内，通过证券交 易所挂牌交易出售股份 的数量不超过岁宝热电 股份总数的 5%，24 个月 内不超过 10 %。 中智富投有限 6,000,000 10,209,266 4,209,266 0 2007 年 8 月 8 日 公司 哈尔滨海格科 技发展有限责 4,301,678 8,603,356 4,301,678 0 2007 年 6 月 15 日 任公司 阿城市热电厂 2,390,363 4,780,726 2,390,363 0 2007 年 6 月 15 日 友源资产管理 1,093,020 1,859,822 766,802 0 2007 年 6 月 29 日 有限公司 奉友谊 500,000 850,772 350,772 0 2007 年 6 月 15 日 合计 77,607,049 39,963,397 77,607,049 115,250,701 — — 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 96,914 前十名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股份数量 量 哈尔滨投资集团有限责任公司 国有法人 44.452 121,437,412 115,250,701 质押 55,340,000 陆道生 未知 0.461 1,260,600 未知 狄丽佩 未知 0.283 774,088 未知 庄建明 未知 0.261 713,000 未知 朱志强 未知 0.148 404,500 未知 章小龄 未知 0.139 380,000 未知 唐 薏 未知 0.134 367,100 未知 方精彪 未知 0.096 262,806 未知 云南兴龙珠宝有限公司 未知 0.089 243,500 未知 禹桂芳 未知 0.085 233,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 哈尔滨投资集团有限责任公司 6,186,711 人民币普通股 陆道生 1,260,600 人民币普通股 狄丽佩 774,088 人民币普通股 庄建明 713,000 人民币普通股 朱志强 404,500 人民币普通股 章小龄 380,000 人民币普通股 唐 薏 367,100 人民币普通股 方精彪 262,806 人民币普通股 云南兴龙珠宝有限公司 243,500 人民币普通股 禹桂芳 233,000 人民币普通股 截止报告期末,公司未知前 10 名股东和前 10 名流通股东之间存在关 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 联关系或一致行动人关系的信息。 第 4 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：哈尔滨投资集团有限责任公司 法人代表：冯晓江 注册资本：500,000 万元 成立日期：2003 年 10 月 28 日 主要经营业务或管理活动：从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资源开发项 目投资与投资信息咨询；组织实施热电项目与供热工程及基础设施建设、土地整理、股权投资运营(以 上项目需国家专项审批凭证经营)。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 哈尔滨投资集团有限责任公司（100%） 哈尔滨哈投投资股份有限公司（44.452%） §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期内从 是否在股东 性 年 年初持 年末持 公司领取的 单位或其他 姓 名 职 务 任期起止日期 变动原因 别 龄 股数 股数 报酬总额(万 关联单位领 元) 取 董事长 2006 年 6 月 23 日～ 邢继军 男 44 0 0 42.61 否 总经理 2009 年 6 月 23 日 2006 年 6 月 23 日～ 实施了 2006 年 陈景春 副董事长 男 65 9,269 18,538 12.80 是 2009 年 6 月 23 日 度资本公积金转 董事、董事会秘 2006 年 6 月 23 日～ 增股本方案，每 徐建伟 男 51 6,903 13,806 39.88 否 书、副总经理 2009 年 6 月 23 日 10 股转增 10 股 2006 年 6 月 23 日～ 贾海波 董 事 男 44 0 0 4.80 是 2009 年 6 月 23 日 2006 年 6 月 23 日～ 杨滨刚 独立董事 男 58 0 0 6.00 是 2009 年 6 月 23 日 2006 年 6 月 23 日～ 姜明辉 独立董事 男 41 0 0 6.00 是 2009 年 6 月 23 日 第 5 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 2006 年 6 月 23 日～ 李万春 独立董事 男 39 0 0 6.00 是 2009 年 6 月 23 日 2006 年 6 月 23 日～ 车 轩 监事会主席 男 58 0 0 3.60 是 2009 年 6 月 23 日 2006 年 6 月 23 日～ 栾 彪 监 事 男 44 0 0 3.60 是 2009 年 6 月 23 日 2006 年 6 月 23 日～ 陈佐发 监 事 男 46 0 0 3.60 是 2009 年 6 月 23 日 2007 年 10 月 22 日～ 贾淑莉 总会计师 女 46 0 0 17.66 否 2009 年 6 月 23 日 合 计 / / / / 16,172 32,344 / 146.55 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 一、报告期内公司总体经营情况回顾与总结 1、调整产业结构，逐步向多元化公司发展 公司最初的主体是地方小型热电联产企业，主要设备小火电机组是国家控制发展并逐步淘汰的机 型。公司在努力发挥现有设备产能的同时积极寻求产业结构调整，并成功的收购了俄罗斯四家公司的 股权，向森林采伐、加工、销售迈出了可喜的一步，经过努力已与方正证券达成正式协议收购其持有 的泰阳证券的部分股权，为公司形成多元体制奠定了基础。 2、转换经营机制，超额完成年初经营指标 年初公司对所属企业实行了目标责任管理，下达了生产经营目标。经营方式的转变给企业带来了 希望，大家心往一处想，齐心协力为完成目标而努力。一年来，热电厂通过加强生产经营管理及节能 降耗等工作，在主要原材料价格不断上涨的经营环境中，超额完成了公司下达的经营指标。 对供热公司强化督促检查、狠抓落实，在水、电和购热价格上涨的情况下，供热成本大幅升高的 不利状况，实施了增收节支方案，重新调整了大修技改计划，除特殊项目外全部自己施工，技改项目 由检修分公司负责，大修项目由各部门分别负责，节省了大量资金，降低了生产成本，超额完成了公 司下达的经营指标。 证券投资和控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司也大比例超额完成公司下达的经营指标。 3、狠抓节能减排，为区域环保做贡献 报告期公司加强了技术创新和节能降耗工作，严格加强能源管理，完善能源管理体系，抓住能源 消耗的各个环节，有针对性的开展工作，取得了较好的结果。热电厂和黑岁宝今年的单耗比上一年均 有不同程度下降，节省了大量的煤炭资源，同时加强对煤炭燃烧产生的二氧化硫、粉尘和污水排放的 治理，基本做到了实时监控，做到不超标，污水排放为零。 4、盘活存量资产，发挥其应有的作用 公司经营班子按照股东大会授权，根据股票市场情况，选择较为合适的时机，在授权额度内出售 了民生银行股票，获净利 25184 万元，给公司带来较大投资收益。同时加大资本运作力度，提高投资 质量，确保资金安全且有可靠较高收益前提下，合理调度利用资金暂时闲置的机会，在股票市场参加 申购，也获得了较高收益，为公司下步发展提供了资金保障，将给股民带来较大回报。 第 6 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 5、报告期内，营业收入 54013 万元，营业总成本 49441 万元，营业利润 48656 万元，毛利率 8.46%， 营业利润主要来自电力和蒸汽。本报告期内，经营状况正常，销售电力 46447 万千瓦时，比去年同期 增加了 184 万千瓦时，增加 0.4%。销售热力 844 万吉焦，比去年同期增加了 86 万吉焦，增长了 11.3 %，增长的原因是公司供热面积增加。 6、报告期内公司资产和利润构成变化情况： 单位：万元 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（%） 货币资金 54,900.31 16,221.50 238.44 交易性金融资产 7,205.36 85.63 8314.53 应收票据 301.91 44.15 583.83 预付帐款 5,902.22 4,372.56 34.98 其他应收款 1,987.14 2,750.94 -27.77 可供出售金融资产 325,204.15 219,700.76 48.02 投资性房地产 134.50 0 100.00 在建工程 1,436.61 1,016.70 41.30 商 誉 6,316.88 0 100.00 递延所得税资产 2,790.23 754.59 269.77 短期借款 18,700.00 22,430.00 -16.63 预收帐款 17,553.13 14,387.77 22.00 应付帐款 7,616.66 6,452.59 18.04 应付职工薪酬 361.72 1,528.59 -76.34 应交税费 13,996.03 1,348.61 937.81 应付股利 341.17 604.96 -43.60 其他应付款 3,592.17 2,319.68 54.86 一年内到期的非流动负债 2,849.73 8,249.73 -65.46 长期借款 20,270.56 4,850.00 317.95 递延所得税负债 80,464.48 71,501.21 12.54 未分配利润 32,347.97 3,969.32 714.95 原因分析： （1）报告期末，货币资金增加 238.44%的主要原因系出售民生银行股票获得的现金所致； （2）报告期末，交易性金融资产增加 8314.53%的主要原因系本年从二级市场购入股票所致； （3）报告期末，应收票据增加 583.83%的主要原因系银行汇票增加所致； （4）报告期末，预付帐款增加 34.98%的主要原因系本公司预付水泥款和煤款所致； 第 7 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 （5）报告期末，可供出售金融资产增加 48.02%的主要原因系按新准则要求根据本公司管理意图, 将持有民生银行股票（21943.60 万股）纳入可供出售金融资产中核算，2007 年 12 月 31 日以其在上海 证券交易所 A 股股票收盘价列示其公允价值； （6）报告期末，投资性房地产增加 100%的主要原因系按新准则要求自固定资产重分类所致； （7）报告期末，在建工程增加 41.30%的主要原因系本年建设开发区集中供热工程； （8）报告期末，商誉增加 100%的主要原因系收购俄罗斯四家企业股权形成所致； （9）报告期末，递延所得税资产增加 269.77%的主要原因系按新准则要求调整坏帐准备及折旧对 当期所得税的影响； （10）报告期末，短期借款减少 16.63%的主要原因系偿还银行借款； （11）报告期末，预收帐款增加 22.00%的主要原因系预收供热期热费所致； （12）报告期末，应付帐款增加 18.04%的主要原因系购买原材料所致； （13）报告期末，应付职工薪酬减少 76.34%的主要原因系按新准则要求调整本年福利费余额冲减 本年管理费用所致； （14）报告期末，应交税费增加 937.81%的主要原因系本期应交所得税增加所致； （15）报告期末，应付股利减少 43.60%的主要原因系本年支付部分股利； （16）报告期末，其他应付款增加 54.86%的主要原因系本公司收购俄罗斯四家企业未付的股权转 让款； （17）报告期末，一年内到期的非流动负债减少 65.46%的主要原因系偿还借款； （18）报告期末，长期借款增加 317.96%的主要原因系收购俄罗斯四家企业新增外币借款所致； （19）报告期末，递延所得税负债增加 12.54%的主要原因系按新准则要求将可供出售金融资产公 允价值变动调整递延所得税负债； （20）报告期末，未分配利润增加 714.95%的主要原因系本期净利润增加。 7、报告期内公司现金流的变化情况： 单位：元 项 目 2007 年 2006 年 同比增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 125,450,537.19 152,747,790.88 -17.87 投资活动产生的现金流量净额 241,424,177.38 86,477,626.58 179.18 筹资流动产生的现金流量净额 20,310,584.29 -116,998,912.00 117.36 现金及现金等价物净增加额 386,788,146.14 122,226,505.46 216.45 原因分析： （1）报告期末，经营活动产生的现金流量净额减少 17.87%，主要是支付其他与经营有关的现金 增加所致； （2）报告期末，投资活动产生的现金流量净额增加 179.18%，主要是取得股票投资收益增加所致； （3）报告期末，筹资活动产生的现金流量净额增加 117.36%，主要是取得借款收到的现金增加所 致； （4）报告期末，现金及现金等价物净增加额增加 216.45%，主要是出售民生银行股票获得现金所 致。 二、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、俄罗斯四家股权公司 （1）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“东方林业”有限责任公司 注册资本：4926.22 万元人民币 第 8 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 经营项目：木材采伐、木材和锯材加工、收购、销售、木制品生产，公路交通工具、农机的技术 服务和维修 森林资源：该公司获得了可长期租赁使用阿穆尔州爱基姆蔷林场和斯托伊巴林场内面积达 103269 公顷的俄罗斯联邦 3-6 号森林资源地段的权利，租赁合同有效期 49 年，至 2050 年 6 月 30 日止。根据 林场管理机构出具的林班鉴定书，该森林资源地段森林总蓄积量 14810970 立方米，可采蓄积量 8312050 立方米，近、成熟林比率 77.95%，批准林班数 116 个。租赁期采伐的林木产品所有权归该公司。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1187.05 万元，负债 19.96 万元，所有者权益 1167.09 万元，购买日起至报告期年末,净利润：6.86 万元。 （2）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“林业运输”有限责任公司 注册资本：3467.50 万元人民币 经营项目：木材采伐、木材和锯材加工、收购、销售。 森林资源：该公司与阿穆尔州诺尔斯克林管区在第 52 号许可证（1996 年 10 月 24 日）的基础上 于 1999 年 5 月 14 日签订了淖尔林场森林资源地段租赁合同，森林资源总面积 25925 公顷，租赁期 20 年，至 2016 年 10 月 24 日止。根据林场管理机构出具的林班鉴定书，该森林资源地段森林总蓄积量 3379430 立方米，可采蓄积量 2521860 立方米，成熟林比率 74.62%，批准林班数 26 个。租赁期采伐的 林木产品所有权归该公司。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1677.87 万元，负债 870.86 万元，所有者权益 807.01 万元，购买日起至报告期年末,净利润：-6.06 万元。 （3）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“二月城投资者”有限责任公司 注册资本：443.69 万元人民币 经营项目：木材采运、锯材生产，公路交通工具的技术服务和维修，货物仓储、保管，金属批发， 汽车零部件批发、零售 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 572.23 万元，负债-125.21 万元，所有者权益 697.44 万 元，购买日起至报告期年末,净利润：4.85 万元。 （4）公司全资子公司--企业名称：俄罗斯“二月城林业”有限责任公司 注册资本：7.29 万元人民币 经营项目：木材采伐、木材和锯材加工、收购、销售，货物运输、商贸 该公司无动产和不动产，只雇佣劳工约 250 人，其中约 100 人是正式工，其他人是临时工和季节 工。 截止 2007 年 12 月 31 日，该公司总资产 1027.94 万元，负债 899.35 万元，所有者权益 128.60 万元，购买日起至报告期年末,净利润：-36.18 万元。 2、公司控股子公司--黑龙江岁宝热电有限公司系热电联产企业，主要产品：电力、热力. 水泥（普 通硅酸盐水泥和砌筑水泥）、复合肥料（专用肥和硅肥）为副产品，注册资本 8500 万元。2007 年度 全年累计完成供电量 29389 万千瓦时，比上年同期减少 1.9%；供热量 342 万吉焦，比上年同期减少了 10%；销售水泥 29 万吨；生产各种肥料 8443 吨。2007 年度实现营业收入 25604.54 万元，比上年同期 增长 7.32%，实现净利润 1762.01 万元。2007 年公司被评为省级"守合同重信用"企业；哈尔滨市经济 效益先进外商投资企业。 3、参股公司--黑龙江新世纪能源有限公司，该公司成立于 2001 年 4 月 9 日，由哈尔滨岁宝热电 股份有限公司、黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司共同出资设立，注册资金 6000 万元人民币。公司主营垃圾发电，并从事风能、太阳能等新型环保能源的开发和利用。2007 年该公司 实现营业收入 1356.15 万元，净利润 109.56 万元。为本公司贡献 49.30 万元投资收益，占本公司净利 润 0.16 %。 4、本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的 10%，民生银行属金融服务业。 第 9 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:万元 经营 参股公司贡献 占上市公司 公司名称 净利润 范围 的投资收益 净利润的比重(%) 中国民生银行股份有限公司 金融 25184.01 79.84 说明：出售部分民生银行股票收益。 5、公司从前五名供应商中合计采购金额占年度总采购金额的 29.9%，公司前五名客户销售额合计 占公司销售总额的 31.01%。 三、对公司未来发展的展望 通过产业结构调整，加大金融和资源类项目投资力度，使公司主业发生根本性变化，逐步向金融 控股公司过渡。截止 2007 年底，金融类资产占公司资产总额的 66.24%，在完成泰阳证券股权收购后， 金融资产占公司资产总额的比重还会增加。在资源开发方面，下大力气抓好俄罗斯森林采伐项目，逐 步理顺经营体制，建立新的企业管理机制，排除一切不利因素，充分调动中俄双方人员的积极性，尽 快取得应有的经济效益，为我国经济建设提供必须的战略资源。同时，继续寻找金融类项目、资源优 势项目，借助创业版即上市的契机，积极探索风险投资项目。进一步抓好做为公司发展基础的热电联 产企业，保持其稳定发展，获取较好的收益。要根据公司热电联产企业的特点，采取有效措施克服不 利因素的影响，使公司全方位发展。 （1）公司热电生产经营主要是原煤价格上涨的风险。公司采取的对策是：实行煤炭采购招标制， 加大对煤炭市场走向的研究，通过集中批量采购，控制好煤价和质量，适时购储煤炭，有效降低购进 价格。 （2）公司资产结构中，民生银行的股权占很大比重，因此证券股票市场的波动，会对公司经营结 果和资产状况形成较大影响，公司的对策是努力研究证券市场的趋势。密切关注民生银行的经营及股 价的变化，选择好的时机，做好资本运作。 （3）公司新介入的俄罗斯森林采伐项目公司注册地均在俄罗斯境内，面临俄森林采伐管理、相关 政策及出口关税的变化风险，公司密切关注国际、国内相关信息的披露，特别是俄罗斯国家对森林资 源采伐关税的调整及我国相关的外贸政策变化，及时采取措施应对。 （4）公司 2008 年 2 月根据《国家发展改革委关于降低小火电机组上网电价促进小火电机组关停 工作的通知》有关规定，适当降低公司等小火电机组上网电价。据此，公司热电厂上网电价由现行 350.4 元/兆瓦时(含税)下调至 345.4 元/兆瓦时(含税)， 此通知从 2008 年 1 月 1 日起执行。依据公司的测算， 此次调价将减少利润 70 万元左右。公司管理层分析 2008 年以后还有可能再次下调电价。对公司经营 有一定的负面影响，但不会很大。 （5） 2007 年所得税率调至 25%，公司子公司黑龙江岁宝热电有限公司从原来的 15%逐步调整到 18%。 对公司的总体业绩有影响，但影响不大。 2008 年计划完成供电量 47180 万千瓦时，供热量 965 万吉焦，原木销售 4.3 万立方米，实现营 业收入 58451 万元。 公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况： 公司收购泰阳证券股权需要 8.52 亿元（已付 8520 万元），俄罗斯森林采伐项目须补充流动资金 2500 万元。公司通过出售民生银行股票及银行信贷融资来获取资金，能够保证公司经营及发展的全部 资金需要。另外，公司拟用整体转让原马家沟机场开发区集中供热调峰热源中的部分转让价款移地建 设集中供热项目，需要资金 4825 万元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 第 10 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 单位:元 币种:人民币 营业 分行业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产品 年增减(%) 年增减(%) 年增减(%) 率（%） 电 力 133,239,070.23 114,588,613.77 14.00 2.58 -13.00 增加 15.41 个百分点 供 暖 263,043,380.10 187,971,480.26 28.54 46.24 29.60 增加 9.17 个百分点 蒸 汽 51,267,148.54 41,398,761.22 19.25 -8.51 -17.88 增加 9.21 个百分点 水 泥 61,938,805.94 53,767,676.83 13.19 12.35 12.64 减少 0.23 个百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 哈尔滨 540,131,930.29 22.71 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 （1）收购俄罗斯四家公司股权并增资建设森林采伐及木材加工项目 经公司 2007 年 5 月 25 日第一次临时股东大会审议通过，收购俄罗斯四家公司股权并增资建设森 林采伐及木材加工项目，至今项目进展顺利。公司已按双方约定的股权转让价款总计 1187 万美元，其 中“林业运输”有限责任公司股权转让价款为 4,660,000（肆佰陆拾陆万）美元；“东方林业”有限 责任公司股权转让价款为 6,600,000（陆佰陆拾万）美元；“二月城投资者” 有限责任公司股权转让 价款为 600,000（陆拾万）美元；“二月城林业” 有限责任公司股权转让价款为 10,000（壹万）美元。 公司已按合同约定分四次付给俄方 90%资金，剩余 10%做为保证金，股权变更完成后六个月付清。公司 与该四家公司原俄罗斯股东资产、文件资料和管理权的交接日期为 2007 年 11 月 30 日。2007 年 12 月 1 日起新公司正式运作，本报告期只有一个月的经营期，主要以理顺交接为主。 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经天健华证中洲（北京）会计师事务所对我公司 2007 年度财务报告的审计，本公司 2007 年度实 现净利润 315,445,177.95 元，提取法定盈余公积金 31,658,580.54 元；当年可供股东分配的利润 283,786,597.41 元，加上年初未分配利润 39,693,152.30 元，实际可供股东分配的利润为 323,479,749.71 元。经公司董事会审议决定：拟以 2007 年 12 月 31 日总股本 273189098 股为基数， 向全体股东每 10 股送 9 股红股，派发 1.00 元现金红利（含税）的利润分配方案。本次利润分配后， 剩余未分配利润 50,290,651.71 元转入下一年度。另，拟以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股的 资本公积金转增股本方案。 以上预案须提交年度股东大会审议批准后实施。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 第 11 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日 是否为关 所涉及 所涉及 起至本年 联交易 的资产 的债权 交易对方或 被收购 购买日 收购价格 末为公司 （如是， 产权是 债务是 最终控制方 资产 贡献的净 说明定价 否已全 否已全 利润 原则） 部过户 部转移 “东方林业”有限 2007 年 11 100%股权 4883.80 6.86 否 是 是 责任公司 月 30 日 “林业运输”有限 2007 年 11 100%股权 3448.26 -6.06 否 是 是 责任公司 月 30 日 “二月城投资者” 2007 年 11 100%股权 443.98 4.85 否 是 是 有限责任公司 月 30 日 “二月城林业”有 2007 年 11 100%股权 7.40 -36.18 否 是 是 限责任公司 月 30 日 合计 8783.44 -30.53 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 出售 是否为关 所涉及的资 所涉及的债 产生 联交易（如 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 产产权是否 权债务是否 的损 是，说明定 已全部过户 已全部转移 益 价原则） 出售马家沟机场开发 黑龙江华 区集中供热调峰热源 2007 年 鸿投资有 工程所涉及的土地、 10 月 10 14800.00 0 否 否 否 限公司 房屋、其他建筑物、 日 附属设施 本出售资产协议履行至 2009 年 8 月。报告期内黑龙江华鸿投资有限公司已按合同支付定金 1000 万元人民币。 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 发生日期 是否 担保对 担保 为关 （协议签 担保金额 担保期 履行 象名称 类型 联方 署日） 完毕 担保 第 12 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 （是 或否） 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 4,700 报告期末对子公司担保余额合计 4,700 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 4,700 担保总额占公司净资产的比例（%） 1.49 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 4,700 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关 联 方 占同类交易 占同类交易 交易金额 交易金额 金额的比例 金额的比例 哈尔滨华尔化工有限公司 2,144.78 6.82 — — 黑龙江新世纪能源有限公司 431.89 1.37 — — 哈尔滨热电有限公司 — — 1,196.50 6.65 合 计 2,576.67 8.19 1,196.50 6.65 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 25,766,679.18 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 第 13 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： ①哈投集团承诺持有的股票自获得上市流通权之日起 12 个月内不上市交易或者转让；上述期限届 满后 12 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量不超过岁宝热电股份总数的 5%、24 个月内 不超过 10%。 ②哈投集团承诺对持有股份已全部被冻结的非流通股股东中智富投、友源公司、岁宝实业三家公 司应执行的对价安排 1,133,090 股先行代为垫付。代为垫付后，被代付对价的该三家非流通股股东或 其股份承继者在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先偿还哈投集团代其垫付的股份或者先征 得哈投集团的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 ③哈投集团严格履行了股改承诺。哈投集团本年度解除限售股份 13659455 股。截止 2007 年 12 月 31 日，哈投集团累计售出本公司无限售条件股份 7472744 股(占公司总股本的 2.74%)，未超过股改 时承诺的数额 。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 由于公司 1997 年 6 月 11 日为哈尔滨岁宝天鹅饭店有限公司向中国农业银行黑龙江省分行直属支 行贷款 500 万元提供担保连带清偿责任。哈尔滨市中级人民法院于 2006 年 9 月 20 日作出了裁定，将 该院扣划的本公司存款交付给中国农业银行黑龙江省分行直属支行，用以抵偿天鹅饭店所欠的全部债 务。公司(原告)针对担保承担的连带清偿责任，已向哈中院提起诉讼，追偿借款人天鹅饭店(被告)责 任。法院对此案进行了审理，报告期公司已收到哈中院有关民事调解书，经哈中院主持调解，原、被 告自愿达成如下协议： 一、被告于 2007 年 6 月 30 日前，偿还原告人民币 4347032.69 元，余款 4347032.69 元，分十二 期还清。自 2007 年 7 月起至 2008 年 6 月 30 日止，每月月末前被告偿还原告人民币 362252.72 元。 二、被告保证按时支付上述欠款，如不能按照上述任何一个期限给付欠款，原告均有权利就全部 欠款申请法院强制执行。被告承担自协议签订之日起的逾期利息，逾期利息按银行同期借款利率给付。 三、本案诉讼费用 53480.35 元，由被告承担。 到目前为止，天鹅饭店未按要求还款，公司已向法院提出执行申请，执行申请法院已受理，现正 在执行中。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √适用 □不适用 占期末证 序 证券 证券 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 证券简称 持有数量（股） 券总投资 号 品种 代码 （元） （元） （元） 比例（％） 1 股票 000557 ST 银广夏 29,413,762.34 3,447,912.00 27,100,588.32 37.61 -2,313,174.02 2 股票 000425 徐工科技 19,298,629.25 760,000.00 16,910,000.00 23.47 -2,388,629.25 3 股票 601857 中国石油 8,183,000.00 490,000.00 15,170,400.00 21.05 6,987,400.00 4 股票 601009 南京银行 5,113,643.69 230,000.00 4,393,000.00 6.10 -720,643.69 第 14 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 5 股票 601328 交通银行 3,167,900.00 401,000.00 6,263,620.00 8.69 3,095,720.00 6 债券 733104 上汽发债 2,216,000.00 22,160.00 2,216,000.00 3.08 - 期末持有的其他证券投资 - - - - - 报告期已出售证券投资损益 - - - - 59,822,543.69 合 计 67,392,935.28 - 72,053,608.32 100% 64,483,216.73 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位:元 占该公 证券 证券 初始投 司股权 报告期所有者 股份 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 代码 简称 资金额 比例 权益变动 来源 （％） 现金购 民生 可供出售的金 600016 50,500,000.00 1.52 3,252,041,520.00 251,840,143.35 968,413,913.09 买法人 银行 融资产 股 合 计 50,500,000.00 - 3,252,041,520.00 251,840,143.35 968,413,913.09 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 所持对象 最初投资金额 持有数量 占该公司股 期末账面价值 报告期损 报告期所有者 股份 会计核算科目 名称 （元） (股) 权比例(%) （元） 益（元） 权益变动（元） 来源 中国 4,265,869.81 2,420,000 — 4,265,869.81 — — 长期股权投资 抵债 光大银行 小计 4,265,869.81 2,420,000 — 4,265,869.81 — — － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 √适用 □不适用 期初股份数量 报告期买入/卖出股份 产生的投资收 股份名称 期末股份数量（股） 使用的资金数量（元） （股） 数量（股） 益（元） 买入 民生银行 — 1,500,000 — 16,995,801.64 — 卖出 民生银行 — 1,500,000 — — 1,047,792.17 买入 南京银行 — 230,000 230,000 5,113,643.69 — 买入 ST 银广夏 — 4,965,920 — 40,500,025.17 — 卖出 ST 银广夏 — 1,518,008 3,447,912 — 532,150.83 买入 金马集团 — 454,649 — 7,450,122.22 — 卖出 金马集团 — 454,649 — — 703,317.10 买入 徐工科技 — 1,027,900 — 24,752,239.52 — 卖出 徐工科技 — 267,900 760,000 — 379,169.86 买入 汇通集团 — 200,000 — 2,085,810.02 — 卖出 汇通集团 — 200,000 — — 86,666.17 买入 晨鸣纸业 — 1,169,330 — 16,556,056.66 — 卖出 晨鸣纸业 — 1,169,330 — — 1,847,923.99 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 55,225,523.57 元。 §8 监事会报告 第 15 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 2007 年度监事会共召开 6 次会议。 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 第 16 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 审计报告 天健华证中洲审(2008)GF 字第 010004 号 哈尔滨哈投投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨哈投投资股份有限公司（以下简称哈投股份公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2007 年度的利润表、合并利润表和现金流量表、合 并现金流量表、股东权益变动表、合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的规定编制财务报表是哈投股份公司管理 层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 第 17 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 我们认为，哈投股份公司财务报表已经按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则》的 规定编制，在所有重大方面公允反映了哈投股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度 的经营成果和现金流量。 天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 · 北京 中国注册会计师 张鸿彦 报告日期： 2008 年 4 月 28 日 9.2 财务报表 第 18 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 549,003,118.30 162,214,972.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 72,053,608.32 856,330.00 应收票据 3,019,088.96 441,500.00 应收账款 26,674,186.23 45,891,247.41 预付款项 59,022,202.10 43,725,612.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 19,871,406.25 27,509,361.88 买入返售金融资产 存货 88,629,381.60 89,262,949.42 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 45,925.66 - 流动资产合计 818,318,917.42 369,901,973.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 3,252,041,520.00 2,197,007,580.00 持有至到期投资 长期应收款 - - 长期股权投资 37,720,027.46 37,227,025.77 投资性房地产 1,344,962.87 - 固定资产 798,551,110.51 769,716,670.07 在建工程 14,366,064.43 10,166,961.09 工程物资 3,354,350.59 4,210,181.16 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,466,985.60 1,452,616.36 开发支出 - - 商誉 63,168,826.67 - 第 19 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 长期待摊费用 250,606.41 257,070.94 递延所得税资产 27,902,257.53 7,545,899.23 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,200,166,712.07 3,027,584,004.62 资产总计 5,018,485,629.49 3,397,485,978.10 流动负债： 短期借款 187,000,000.00 224,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 76,166,575.66 64,525,890.67 预收款项 175,531,272.64 143,877,701.65 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,617,181.71 15,285,882.49 应交税费 139,960,337.68 13,486,089.28 应付利息 - - 应付股利 3,411,658.12 6,049,582.60 其他应付款 35,921,650.78 23,196,768.82 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 28,497,339.30 82,497,339.30 其他流动负债 - - 流动负债合计 650,106,015.89 573,219,254.81 非流动负债： 长期借款 202,705,602.00 48,500,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延所得税负债 804,644,752.59 715,012,088.79 其他非流动负债 124,776,120.79 106,070,888.59 非流动负债合计 1,132,126,475.38 869,582,977.38 负债合计 1,782,232,491.27 1,442,802,232.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 273,189,098.00 136,594,549.00 资本公积 2,461,696,744.35 1,629,877,380.26 减：库存股 - - 盈余公积 86,782,695.22 55,124,114.68 一般风险准备 未分配利润 323,479,749.71 39,693,152.30 第 20 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 外币报表折算差额 -600,616.73 - 归属于母公司所有者权益合计 3,144,547,670.55 1,861,289,196.24 少数股东权益 91,705,467.67 93,394,549.67 所有者权益合计 3,236,253,138.22 1,954,683,745.91 负债和所有者权益总计 5,018,485,629.49 3,397,485,978.10 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 第 21 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 504,193,895.79 8,677,317.69 交易性金融资产 72,053,608.32 856,330.00 应收票据 2,355,562.50 - 应收账款 12,675,750.68 17,802,488.65 预付款项 14,442,098.90 4,532,681.86 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 14,964,356.46 13,223,651.30 存货 32,950,580.95 32,283,819.64 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 653,635,853.60 77,376,289.14 非流动资产： 可供出售金融资产 3,252,041,520.00 2,197,007,580.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 176,288,596.65 331,452,669.07 投资性房地产 1,344,962.87 - 固定资产 453,099,523.15 156,017,858.57 在建工程 13,054,624.82 4,333,518.43 工程物资 3,354,350.59 - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 172,041.06 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 250,606.41 257,070.94 递延所得税资产 5,173,035.94 6,473,908.80 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,904,779,261.49 2,695,542,605.81 资产总计 4,558,415,115.09 2,772,918,894.95 流动负债： 短期借款 140,000,000.00 130,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 - - 第 22 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付账款 42,602,686.90 35,891,006.01 预收款项 96,715,487.99 - 应付职工薪酬 922,310.89 3,711,959.92 应交税费 140,794,900.55 11,425,511.09 应付利息 - - 应付股利 1,509.99 1,695,564.39 其他应付款 13,273,940.88 16,564,341.16 一年内到期的非流动负债 11,997,339.30 42,497,339.30 其他流动负债 - - 流动负债合计 446,308,176.50 241,785,721.87 非流动负债： 长期借款 86,705,602.00 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 - - 递延所得税负债 803,975,907.02 712,097,860.22 其他非流动负债 117,390,398.25 - 非流动负债合计 1,008,071,907.27 712,097,860.22 负债合计 1,454,380,083.77 953,883,582.09 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 273,189,098.00 136,594,549.00 资本公积 2,444,709,264.28 1,612,889,900.19 减：库存股 - - 盈余公积 71,107,892.23 39,449,311.69 未分配利润 315,028,776.81 30,101,551.98 所有者权益（或股东权益）合计 3,104,035,031.32 1,819,035,312.86 负债和所有者权益（或股东权益） 4,558,415,115.09 2,772,918,894.95 总计 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 第 23 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 540,131,930.29 440,181,677.13 其中：营业收入 540,131,930.29 440,181,677.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 494,405,063.24 458,495,521.24 其中：营业成本 411,194,642.14 384,216,681.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,676,334.89 1,019,382.12 销售费用 507,928.62 193,322.96 管理费用 51,931,514.89 47,406,886.25 财务费用 21,270,377.48 22,279,307.94 资产减值损失 6,824,265.22 3,379,940.63 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,637,063.04 23,610.00 投资收益（损失以“－”号填列） 436,196,356.35 31,521,872.88 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 682,377.80 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 486,560,286.44 13,231,638.77 加：营业外收入 9,057,635.04 8,820,219.22 减：营业外支出 5,983,034.90 8,862,507.33 其中：非流动资产处置损失 - 232,896.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 489,634,886.58 13,189,350.66 减：所得税费用 165,555,858.71 14,698,567.88 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 324,079,027.87 -1,509,217.22 归属于母公司所有者的净利润 315,445,177.95 -2,329,850.88 少数股东损益 8,633,849.92 820,633.66 六、每股收益： （一）基本每股收益 1.15 -0.02 （二）稀释每股收益 1.15 -0.02 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 第 24 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 221,135,127.47 149,185,401.50 减：营业成本 169,168,406.43 147,719,288.65 营业税金及附加 1,950,712.47 559,182.01 销售费用 - — 管理费用 28,615,666.32 23,404,559.77 财务费用 8,394,866.96 8,725,353.39 资产减值损失 596,662.70 7,168,535.42 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 4,637,063.04 23,610.00 投资收益（损失以“－”号填列） 456,781,577.76 48,936,988.86 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 682,377.80 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 473,827,453.39 10,569,081.12 加：营业外收入 1,014,203.05 372,585.45 减：营业外支出 4,200,999.27 8,618,803.55 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 470,640,657.17 2,322,863.02 减：所得税费用 154,054,851.80 8,554,154.09 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 316,585,805.37 -6,231,291.07 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 第 25 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 667,402,333.05 567,680,764.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,451,061.74 2,099,988.69 收到其他与经营活动有关的现金 46,703,782.60 85,093,368.62 经营活动现金流入小计 716,557,177.39 654,874,122.02 购买商品、接受劳务支付的现金 384,572,556.36 393,097,838.38 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 73,972,138.33 58,811,209.25 支付的各项税费 73,205,927.59 16,428,474.53 支付其他与经营活动有关的现金 59,356,017.92 33,788,808.98 经营活动现金流出小计 591,106,640.20 502,126,331.14 经营活动产生的现金流量净额 125,450,537.19 152,747,790.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 140,909,301.71 300,000.00 取得投资收益收到的现金 423,063,913.92 40,166,015.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 884,693.00 1,260,339.85 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 10,025,972.33 79,390,214.52 投资活动现金流入小计 574,883,880.96 121,116,569.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 65,742,927.08 34,638,943.38 的现金 投资支付的现金 188,688,373.57 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 79,016,619.53 - 支付其他与投资活动有关的现金 11,783.40 投资活动现金流出小计 333,459,703.58 34,638,943.38 第 26 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 投资活动产生的现金流量净额 241,424,177.38 86,477,626.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 403,490,349.10 254,004,936.74 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 403,490,349.10 254,004,936.74 偿还债务支付的现金 348,100,000.00 343,669,332.63 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 35,079,764.81 27,334,516.11 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 383,179,764.81 371,003,848.74 筹资活动产生的现金流量净额 20,310,584.29 -116,998,912.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -397,152.72 五、现金及现金等价物净增加额 386,788,146.14 122,226,505.46 加：期初现金及现金等价物余额 162,214,972.16 39,988,466.70 六、期末现金及现金等价物余额 549,003,118.30 162,214,972.16 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 第 27 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 357,435,339.02 180,819,712.67 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 33,398,159.37 49,280,234.73 经营活动现金流入小计 390,833,498.39 230,099,947.40 购买商品、接受劳务支付的现金 145,215,603.70 181,316,466.90 支付给职工以及为职工支付的现金 30,843,974.47 22,628,061.71 支付的各项税费 42,701,167.85 1,816,162.78 支付其他与经营活动有关的现金 20,133,668.63 14,348,522.68 经营活动现金流出小计 238,894,414.65 220,109,214.07 经营活动产生的现金流量净额 151,939,083.74 9,990,733.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 128,516,128.32 - 取得投资收益收到的现金 430,680,547.34 40,166,015.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 386,864.00 40,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 投资活动现金流入小计 569,583,539.66 40,206,015.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 21,588,994.84 11,809,848.22 的现金 投资支付的现金 181,112,668.57 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 79,050,995.10 - 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 281,752,658.51 11,809,848.22 投资活动产生的现金流量净额 287,830,881.15 28,396,167.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 229,190,349.10 153,204,936.74 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 229,190,349.10 153,204,936.74 偿还债务支付的现金 160,500,000.00 175,693,295.89 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,546,583.17 13,315,244.55 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 173,046,583.17 189,008,540.44 筹资活动产生的现金流量净额 56,143,765.93 -35,803,603.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -397,152.72 五、现金及现金等价物净增加额 495,516,578.10 2,583,297.00 第 28 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 加：期初现金及现金等价物余额 8,677,317.69 6,094,020.69 六、期末现金及现金等价物余额 504,193,895.79 8,677,317.69 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 会计机构负责人:贾淑莉 第 29 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股 减：库 一般风 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 存股 险准备 一、上年年末余额 136,594,549.00 190,949,695.29 - 57,568,395.50 36,439,382.07 92,9 加：会计政策变更 - 1,438,927,684.97 - -2,444,280.82 3,253,770.23 - 4 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 136,594,549.00 1,629,877,380.26 - 55,124,114.68 39,693,152.30 - 93,3 三、本年增减变动金 额（减少以“－”号 136,594,549.00 831,819,364.09 - 31,658,580.54 283,786,597.41 -600,616.73 -1,6 填列） （一）净利润 - - - - 315,445,177.95 - 8,6 （二）直接计入所有 - 968,413,913.09 - - - -600,616.73 者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产 - 968,413,913.09 - - - - 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变 - - - - - 动的影响 3．与计入所有者权益 项目相关的所得税影 - - - - - - 响 外币报表折算差额 -600,616.73 4．其他 上述（一）和（二） - 968,413,913.09 - - 315,445,177.95 -600,616.73 8,6 小计 （三）所有者投入和 - - - - - - 减少资本 1．所有者投入资本 - - - - - 2．股份支付计入所有 - - - - - 者权益的金额 第 30 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 31,658,580.54 -31,658,580.54 - -10,3 1．提取盈余公积 - - - 31,658,580.54 -31,658,580.54 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） - - - - - -10,3 的分配 4．其他 - - - - - - （五）所有者权益内 136,594,549.00 -136,594,549.00 - - - - 部结转 1．资本公积转增资本 136,594,549.00 -136,594,549.00 - - - - （或股本） 2．盈余公积转增资本 - - - - - - （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - 四、本期期末余额 273,189,098.00 2,461,696,744.35 - 86,782,695.22 323,479,749.71 -600,616.73 91,7 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 一般风险准 其 少数 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 本) 备 他 一、上年年末余额 136,594,549.00 193,058,940.16 - 54,937,041.72 37,272,180.91 - 91, 加：会计政策变更 - 394,388,404.70 - -1,639,851.53 6,577,746.76 - 前期差错更正 - - - - - - 二、本年年初余额 136,594,549.00 587,447,344.86 - 53,297,190.19 43,849,927.67 - 92, 三、本年增减变动金额（减 - 1,042,430,035.40 - 1,826,924.49 -4,156,775.37 - 少以“－”号填列） （一）净利润 - - - - -2,329,850.88 - （二）直接计入所有者权 - 1,042,430,035.40 - - - 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 - 1,044,539,280.27 - - - - 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 - - - - - - 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 - - - - - - 第 31 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 相关的所得税影响 外币报表折算差额 4．其他 - -2,109,244.87 - - - 上述（一）和（二）小计 - 1,042,430,035.40 - - -2,329,850.88 - （三）所有者投入和减少 - - - - - - 资本 1．所有者投入资本 - - - - - - 2．股份支付计入所有者权 - - - - - - 益的金额 3．其他 - - - - - - （四）利润分配 - - - 1,826,924.49 -1,826,924.49 - 1．提取盈余公积 - - - 1,826,924.49 -1,826,924.49 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 - - - - - - 分配 4．其他 - - - - - - （五）所有者权益内部结 - - - - - - 转 1．资本公积转增资本（或 - - - - - 股本） 2．盈余公积转增资本（或 - - - - - 股本） 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - 4．其他 - - - - - 四、本期期末余额 136,594,549.00 1,629,877,380.26 - 55,124,114.68 39,693,152.30 - 93, 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 第 32 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 哈尔滨哈投投资股份有限公司 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 136,594,549.00 190,949,695.29 - 41,357,286.86 52,650,49 加：会计政策变更 - 1,421,940,204.90 - -1,907,975.17 -22,548,93 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 136,594,549.00 1,612,889,900.19 - 39,449,311.69 30,101,55 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 136,594,549.00 831,819,364.09 - 31,658,580.54 284,927,22 （一）净利润 - - - - 316,585,80 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 968,413,913.09 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - 968,413,913.09 - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．其他 - - - 上述（一）和（二）小计 - 968,413,913.09 - - 316,585,80 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1．所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - 31,658,580.54 -31,658,58 1．提取盈余公积 - - - 31,658,580.54 -31,658,58 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - 3．其他 - - - - 第 33 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 （五）所有者权益内部结转 136,594,549.00 -136,594,549.00 - - 1．资本公积转增资本（或股本） 136,594,549.00 -136,594,549.00 - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - 四、本期期末余额 273,189,098.00 2,444,709,264.28 - 71,107,892.23 315,028,77 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 一、上年年末余额 136,594,549.00 193,058,940.16 - 41,177,431.37 51,031,79 加：会计政策变更 - 377,400,924.63 - -1,728,119.68 -14,698,94 前期差错更正 - - - - 二、本年年初余额 136,594,549.00 570,459,864.79 - 39,449,311.69 36,332,84 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） - 1,042,430,035.40 - - -6,231,29 （一）净利润 - - - - -6,231,29 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 1,042,430,035.40 - - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 - 1,044,539,280.27 - - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动 - - - - 的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 - - - - 4．其他 - -2,109,244.87 - - 上述（一）和（二）小计 - 1,042,430,035.40 - - -6,231,29 （三）所有者投入和减少资本 - - - - 1．所有者投入资本 - - - - 2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 3．其他 - - - - （四）利润分配 - - - - 1．提取盈余公积 - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - 3．其他 - - - - （五）所有者权益内部结转 - - - - 第 34 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 1．资本公积转增资本（或股本） - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - 4．其他 - - - 四、本期期末余额 136,594,549.00 1,612,889,900.19 - 39,449,311.69 30,101,55 公司法定代表人:邢继军 主管会计工作负责人:邢继军 第 35 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会（2006）3 号文颁布的企业会 计准则。根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和证监会 2006 年 11 月颁布的“关 于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号）的有关规定，结合 本公司的自身特点和具体情况，调整事项如下： （1）本公司根据新会计准则将所持有并准备近期内出售的中国人寿、苏州固锝、金智科技股票划 分为交易性金融资产，账面价值小于公允价值的部分，增加了 2007 年 1 月 1 日所有者权益 23,610.00 元，其中归属于母公司的股东权益增加 23,610.00 元（其中：未分配利润 21,249.00 元，盈余公积 2,361.00 元），归属于少数股东的权益增加 0.00 元。此外，根据新会计准则应将资产账面价值大于 资产计税基础的差额计算递延所得税负债，该交易性金融资产账面价值大于资产计税基础形成递延所 得税负债 7,791.30 元，减少了 2007 年 1 月 1 日所有者权益 7,791.30 元，其中归属于母公司的股东权 益减少 7,791.30（其中：未分配利润 7,012.17 元，盈余公积 779.13 元），归属于少数股东的权益减 少 0.00 元。 （2）本公司按照原会计准则的规定，对民生银行的股权投资按成本法核算。根据新会计准则应对 被投资单位不具有共同控制或重大影响，公允价值能够可靠计量的长期股权投资应调整为金融资产， 根据本公司管理意图，将对民生银行的股权投资归类为可供出售金融资产，账面价值小于公允价值的 部分，增加了 2007 年 1 月 1 日所有者权益 2,147,653,261.15 元，其中归属于母公司的股东权益增加 2,147,653,261.15 元（全部为资本公积），归属于少数股东的权益增加 0.00 元。此外，根据新会计 准则，应将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延所得税负债，该项可供出售金融资产账面 价值大于资产计税基础而形成递延所得税负债 708,725,576.18 元，减少了 2007 年 1 月 1 日所有者权 益 708,725,576.18 元，其中归属于母公司的股东权益减少 708,725,576.18 元（全部为资本公积）， 归属于少数股东的权益减少 0.00 元。 （3）本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、固 定资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产， 增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 7,545,899.23 元，其中归属于母公司的股东权益增加 7,072,392.02 元（其中：未分配利润 6,365,152.82 元，盈余公积 707,239.20 元），归属于少数股东的权益增加 473,507.21 元。 （4）本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了固定资产折旧及确认了 权益法投资的投资收益。根据新会计准则，本公司将资产账面价值大于资产计税基础的差额计算递延 所得税负债，减少了 2007 年 1 月 1 日留存收益 6,278,721.31 元，其中归属于母公司的股东权益减少 6,278,721.31 元（其中：未分配利润 5,347,528.62 元，盈余公积 931,192.69 元），归属于少数股东 的权益减少 0.00 元。 （5）根据原会计准则的规定，母公司对合并报表范围内的子公司的长期投资股权投资按权益法核 算，按新会计准则和《企业会计准则解释第 1 号》规定，本公司将该等长期股权投资按成本法核算追 溯调整了母公司报表，并相应冲回以前年度计提的盈余公积，合并报表盈余公积减少 2,221,909.20 元， 未分配利润增加 2,221,909.20 元；母公司报表长期股权投资减少 39,206,572.11 元，2006 年投资收 益减少 854,128.92 元，资本公积减少 16,987,480.07 元，盈余公积减少 2,221,909.20 元，对母公司 未分配利润影响为 19,997,182.84 元。 本报告期无重大会计估计变更事项。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围发生变化情况。 第 36 页 共 37 页 哈尔滨哈投投资股份有限公司 2007 年度报告摘要 本期新纳入合并范围的子公司如下： 公司名称 合并期间 变更原因 年末净资产 报告期净利润 绥芬河泽源经贸有限公司 2007 年 12 月 新设 1,966,816.78 -33,183.22 东方林业有限责任公司 2007 年 12 月 新收购 11,670,936.55 68,570.93 林业运输有限责任公司 2007 年 12 月 新收购 8,070,115.61 -60,614.82 二月城林业有限责任公司 2007 年 12 月 新收购 1,285,950.40 -361,758.33 二月城投资者有限责任公司 2007 年 12 月 新收购 6,974,411.62 48,451.89 哈尔滨哈投投资股份有限公司 董事长：邢继军 2008 年 4 月 28 日 第 37 页 共 37 页