上海辅仁(600781)2007年年度报告摘要

上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 http://www.sse.com.cn。投资者欲了 解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 万隆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人关永进，主管会计工作负责人董碧华及会计机构负责人（会计主管人员）李成应当声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 上海辅仁 股票代码 600781 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市建国西路 285 号 13 楼 邮政编码 200031 公司国际互联网网址 http://www.shfuren.cn 电子信箱 furen@shfuren.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张海杰 孙佩琳 联系地址 上海市建国西路 285 号 13 楼 上海市建国西路 285 号 13 楼 电话 021-51573890 021-51573829 传真 021-51573830 021-51573830 电子信箱 sunpeilin@eastday.com §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2006年 2006年 本年比上年增减 主要会计数据 2007年 2005年 调整后 调整前 (%) 营业收入 284,725,852.64 182,160,547.84 182,014,992.22 56.30 71,066,296.62 利润总额 53,053,790.36 68,171,067.33 30,082,221.04 -22.18 -56,453,960.99 归属于上市公司股东的净利润 31,083,620.76 58,954,001.71 22,033,039.34 -47.27 -39,992,215.55 归属于上市公司股东的扣除非经常 27,018,117.76 2,515,482.85 2,515,482.85 974.07 -42,075,325.79 第 1 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 性损益的净利润 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.38 0.14 0.14 -371.43 0.10 2006 年末 2006 年末 本年末比上年 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 末增减(%) 总资产 453,743,687.45 413,562,262.51 410,031,492.42 9.72 238,360,079.43 所有者权益（或股东权益） 141,668,338.10 112,316,854.05 110,104,247.05 26.13 13,507,852.83 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 2006 年 本年比上年增减 主要财务指标 2007 年 2005 年 调整后 调整前 (%) 基本每股收益 0.18 0.33 0.12 -45.45 -0.23 稀释每股收益 0.18 0.33 0.12 -45.45 -0.23 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.15 0.01 0.01 1,400.00 -0.24 益 增加 1.93 个百分 全面摊薄净资产收益率（%） 21.94 20.01 20.01 -296.07 点 增加 4.47 个百分 加权平均净资产收益率（%） 24.48 20.01 20.01 -296.07 点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 19.07 2.24 2.28 增加 16.83 个百 -311.49 产收益率（%） 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 21.28 10.26 10.26 增加 11.02 个百 -82.28 资产收益率（%） 分点 经营活动产生的现金流量净额 -67,572,938.98 24,203,683.53 24,281,761.43 -379.18 17,772,328.12 2006 年末 2006 年末 本年末比上年末 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产 0.80 0.63 0.62 26.98 -0.23 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -128,022.71 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 -4,810,463.70 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -180,834.52 其他非经常性损益项目 9,184,823.93 合计 4,065,503.00 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 3.3 境内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 第 2 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 送 比例 数量 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 持股 3、其他内资 92,560,990 52.12 -20,533,129 -20,533,129 72,027,861 40.56 持股 其中： 境内法人持 92,560,990 52.12 -20,533,129 -20,533,129 72,027,861 40.56 股 境内自然人 持股 4、外资持股 29,344,374 16.52 -13,549,385 -13,549,385 15,794,989 8.89 其中： 境外法人持 29,344,374 16.52 -13,549,385 -13,549,385 15,794,989 8.89 股 境外自然人 持股 有限售条件 121,905,364 68.64 -34,082,514 -34,082,514 87,822,850 49.45 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 55,687,500 31.36 34,082,514 34,082,514 89,770,014 50.55 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 55,687,500 31.36 34,082,514 34,082,514 89,770,014 50.55 计 三、股份总数 177,592,864 100 0 0 177,592,864 100 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限 年末限售股 限售 解除限售日 股东名称 数 股数 售股数 数 原因 期 辅仁药业集团 2009 年 7 月 48,940,789 0 0 48,940,789 股改 有限公司 3日 金礼发展有限 2008 年 7 月 24,674,632 8,879,643 0 15,794,989 股改 公司 3日 辅仁药业集团 2009 年 7 月 23,087,072 0 0 23,087,072 股改 有限公司 3日 民亿实业有限 4,669,742 4,669,742 0 0 公司 其他全部帐户 20,533,129 20,533,129 0 0 合计 121,905,364 34,082,514 0 87,822,850 — — 第 3 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 13,575 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 股东名称 股东性质 持股总数 质押或冻结的股份数量 (%) 份数量 辅仁药业集团有限公司 境内非国有法人 40.56 72,027,861 72,027,861质押 28,000,000 金礼发展有限公司 境外法人 13.89 24,674,632 15,794,989冻结 21,480,272 上海市国有资产监督管 国有法人 1.42 2,529,615 00 理委员会 严春凤 境内自然人 1.19 2,121,714 00 李凡超 境内自然人 0.60 1,060,051 00 民亿实业有限公司 境外法人 0.56 1,000,000 00 曾敏 境内自然人 0.44 773,900 00 张惠清 境内自然人 0.43 770,000 00 李建海 境内自然人 0.43 765,603 00 张佛连 境内自然人 0.39 690,000 00 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 金礼发展有限公司 8,879,643境内上市外资股 上海市国有资产监督管理委员会 2,529,615人民币普通股 严春凤 2,121,714人民币普通股 李凡超 1,060,051人民币普通股 民亿实业有限公司 1,000,000境内上市外资股 曾敏 773,900人民币普通股 张惠清 770,000人民币普通股 李建海 765,603人民币普通股 张佛连 690,000人民币普通股 徐咏荣 601,902人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上述股东之间未知关联关系和一致行动的关系. 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：辅仁药业集团有限公司 法人代表：朱文臣 注册资本：400,000,000 元 成立日期：1997 年 7 月 22 日 主要经营业务或管理活动：主要经营业务或管理活动：硬胶囊剂、颗粒剂、片剂、口服液、丸剂。经 营本企业自产产品的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配 件的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补” 业务。 (2)自然人控股股东情况 第 4 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 控股股东姓名：朱文臣 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：曾任鹿邑县皮鞋厂经理、河南三维药业有限公司董事长兼总经理；辅仁药业有限公 司董事长兼总经理；现任辅仁药业集团有限公司董事长兼总裁、上海辅仁实业(集团)股份有限公司董 事。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 朱文臣 97.36% 辅仁药业集团有限公司 40.56% 上海辅仁实业(集团)股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 年年 变 报告期内从 报告期被授予的股权激励情况 是否在股 初末 职性年 动 公司领取的 东单位或 姓名 任期起止日期 持持 务别龄 原 报酬总额(万 可行权股 已行权数 期末股票 其他关联 股股 行权价 因 元) 数 量 市价 单位领取 数数 董 2004 年 6 月 23 日～2007 关永进 事 男 54 0 0 19.60 否 年 12 月 31 日 长 副 董 2004 年 6 月 23 日～2007 刘祥宏 男 61 0 0 是 事 年 12 月 31 日 长 董 2005 年 6 月 10 日～2007 朱文臣 男 41 0 0 是 事 年 12 月 31 日 董 事 兼 2005 年 6 月 10 日～2007 邱云樵 男 39 0 0 19.60 否 总 年 12 月 31 日 经 理 董 2004 年 6 月 23 日～2007 吴永森 男 57 0 0 是 事 年 12 月 31 日 董 2004 年 6 月 23 日～2007 陈居德 男 57 0 0 是 事 年 12 月 31 日 刘立汎 董 男 55 2004 年 6 月 23 日～2007 0 0 是 第 5 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 事 年 12 月 31 日 独 立 2004 年 6 月 23 日～2007 何 农 男 37 0 0 3.00 否 董 年 12 月 31 日 事 独 立 2005 年 6 月 10 日～2007 米建国 男 58 0 0 1.50 否 董 年3月8日 事 独 立 2006 年 6 月 29 日～2007 苗明三 男 47 0 0 3.00 否 董 年 12 月 31 日 事 独 立 2006 年 6 月 29 日～2007 辛作义 男 45 0 0 3.00 否 董 年 12 月 31 日 事 独 立 2007 年 3 月 8 日～2007 刘宏民 男 47 0 0 1.50 否 董 年 12 月 31 日 事 监 2004 年 6 月 23 日～2007 徐承道 事 男 68 0 0 是 年 12 月 31 日 长 监 2004 年 6 月 23 日～2007 简再发 男 53 0 0 是 事 年 12 月 31 日 监 2006 年 2 月 6 日～2007 任文柱 男 30 0 0 6.60 否 事 年 12 月 31 日 财 务 2003 年 11 月 20 日～ 董碧华 女 52 0 0 13.10 否 总 2007 年 12 月 31 日 监 董 事 2004 年 11 月 23 日～ 杨 靖 会 女 34 0 0 12.10 否 2007 年 10 月 18 日 秘 书 董 事 2007 年 12 月 26 日～ 张海杰 会 男 29 0 6.60 否 2011 年 1 月 16 日 秘 书 合计 / / / / / / / / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、二○○七年公司经营情况回顾 1)报告期内公司总体经营情况 2007 年对公司而言是关键的一年，也是比较艰辛的一年，2007 年公司控股 75%的子公司北京银牡 丹印务有限公司由于竞争环境日益激烈，公司出售了该部分股权，退出该项行业的经营；2007 年是子 公司辅仁堂制药有限公司资产注入上市公司后的第一个完整年度；2007 年仍有诸多历史遗留问题需解 决。 为确保完成公司 2007 年度的经营目标及管理，公司加强了对辅仁堂制药有限公司的管理。在销售 第 6 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 方面，制定以人为本的管理制度，加强对营销人员的制度化和人性化管理，提高业务人员的工作积极 性和责任心，注重与客户沟通，增加对客户的回访频率，业务人员的服务得到客户的好评，提升了辅 仁堂品牌的知名度和信誉度。通过积极拓展销售渠道，2007 年新增重点客户 600 家，新增终端客户 2000 多家。公司的主要产品益心通脉颗粒、齿痛消炎灵颗粒、小儿清热宁颗粒、参芪健胃颗粒、糖尿乐胶 囊等均属国家中药保护品种，有些产品甚至是国内独家生产品种，竞争优势明显。在生产方面，继续 坚持“成本让位于质量，产量让位于质量”的质量管理观，努力提升产品内在品质，同时加强内控制 度的实施，严格控制费用支出，克服因原材料、包装材料等的涨价带来的消极影响，在保证产品质量 的前提下尽可能的降低生产成本。2007 年，辅仁堂在原有车间规模的基础上，新建制剂二车间，使公 司的生产规模扩大，生产能力得到大幅提升，满足了销售日益增长带来的生产能力紧张问题。 2007 年，公司实现销售收入 28472.59 元，同比增长 56.30 %，实现净利润 3188.69 元，同比减 少了 46.47%，营业费用 2768.48 万元，比 2006 年同比增加了 8.67 %。 截止 2007 年底，公司总资 产 45374.37 元，较 2006 年提高 9.97%，净资产 15431.36 元，较 2006 年提高 17.85 %。 2、二○○八年发展展望 随着人们基于对化学药物毒副作用的认识和保健养生之求，纷纷青睐于天然药物、天然保健品和 传统药物、传统疗法，历经数千年实践的中药因此显现出广阔的市场前景。中医药在东南亚、日本、 韩国等国家已被广泛应用，欧美一些国家也在逐步改善对中医药的限制，部分国家甚至已将中医药纳 入医疗保险范畴；公司的主业为中成药生产与销售，市场前景广阔。 2008 年，随着公司诸多历史遗留问题的逐步解决，公司负担也越来越小。2008 年下半年度，子公司河 南辅仁堂制药有限公司收购的几家医药商业公司在整合后可以陆续投入运营，通过医药商业带动医药 工业的发展，使公司品牌形象和知名度进一步提升，医药商业公司的利润也为公司实现 2008 年度的经 营目标提供了支撑。 2008 年，公司的生产经营也面临着诸多困难，原材料和包装材料的价格仍然有上涨趋势，公司将 面临着生产成本进一步提升，销售毛利率进一步下降的风险。另外，公司也面临着流动资金压力。 新年度公司经营目标：争取实现主营业务收入 30000 万元以上，实现净利润同比增长达到 20%。为实 现上述目标，公司将做好如下重点工作： 1、公司继续加强对营销的管理，采取合理有效的销售策略和手段，进一步提高销售收入。 2、充分开发利用周边丰富的中药材资源，在保证产品质量的前提下降低生产成本。 3、尽早使辅仁堂制药有限公司收购的医药商业公司早日投入运营，早日产生效益； 4、进一步加强环保方面的投入，保护周边环境，促进社会的和谐发展。 5、进一步加强上市公司治理，按照上市公司治理准则要求，完善上市公司经营管理制度，规范运 作，提高上市公司的透明度，进一步提高上市公司质量。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比 营业收入 营业成本 利润 分产 年增减(%) 年增减(%) 上年增减(%) 率（%） 品 行业 运输 减少 6.41 个百分 4,213,763.75 2,705,862.90 35.79 67.29 85.87 劳务 点 印刷 减少 18.03 个百分 品销 9,498,258.28 9,154,304.60 3.62 -80.77 -76.35 点 售 减少 3.43 个百分 药业 268,910,428.43 157,686,505.33 41.36 104.33 117.06 点 第 7 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海 4,213,763.75 67.29 北京 9,498,258.28 -80.77 河南 268,910,428.43 104.33 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 根据万隆会计师事务所审定的《上海辅仁实业(集团)股份有限公司 2007 年年度审计报告》：2006 年的年末未分配利润为-221,748,746.81 元，加：本期调整年初未分配利润是 41,527,362.71 元，调 整后年初未分配利润是-180,221,384.10 元，加：本期净利润 31,083,620.76 元，2007 年未期末分配 利润余额为：-149,137,763.34 元。 因公司 2007 年末未分配利润仍为负值，本次利润分配方案为：不分配现金红利，不送红股，不进 行资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原 公司未分配利润的用途和使用计划 因 虽然公司本报告期内盈利，但因往年亏损数额过 大，2007 年末未分配利润仍为负值，因此公司未 提出现金利润分配预案。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 第 8 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.2 出售资产 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 所涉 所涉 是否为 及的 及的 本年初起至出售 关联交 资产 债权 交易 被出售 出售 日该出售资产为 出售产生的损 易（如 产权 债务 出售价格 对方 资产 日 公司贡献的净利 益 是，说明 是否 是否 润 定价原 已全 已全 则） 部过 部转 户 移 中华 商务 公司持 贸易 有的北 公司 2007 京银牡 中华 年2 丹印务 26,557,500 -166,160.310 -166,160.310 否 是 是 商务 月 10 有限公 安全 日 司 75% 印务 股权 有限 公司 由于票据印刷行业的激烈竞争，准入门槛的降低，以致大量的印刷厂商加入竞争行业，使得利润 逐年下降。经公司 2006 年年度股东大会审议通过,同意出售公司持有的北京银牡丹印务有限公司 75% 的股权（该事项已于 2007 年 2 月 15 日刊登在《上海证券报》上）。2007 年 2 月 10 日，本公司与中 华商务贸易公司、中华商务安全印务有限公司签署了股权转让协议，转让公司持有的北京银牡丹印务 有限公司 75%股权，该资产的账面价值为 26,557,500 元，出售实得金额为 26,391,339.69 元，因为中 华商务安全印务有限公司用外币与公司结算，产生汇兑差额-166,160.31 元。本次出售价格的确定依 据是协议价格。资产出售对公司主营业务连续性、管理层稳定性无重大影响, 对公司财务状况和经营 成果无重大影响, 上述资产出售已实施完毕,股权已于 2007 年 4 月 13 日过户给上述两家公司，公司不 再持有北京银牡丹印务有限公司股权。 7.3 重大担保 □适用 √不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金 占同类交易金额的比 交易金 占同类交易金额的比 额 例 额 例 辅仁药业集团有限公司 381.13 1.34 32.20 0.19 开封制药(集团)有限公司 54.07 0.19 3.01 0.02 河南辅仁怀庆堂制药有限公 4.92 0.02 司 第 9 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 辅仁医药有限公司 128.58 0.45 辅仁药业集团信阳有限公司 178.08 0.63 合计 746.78 2.62 35.21 0.21 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 7,467,761.97 元。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2007 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财情况 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 股改承诺及履行情况： 1、公司控股股东辅仁药业承诺：在追加对价安排义务履行完毕后的 12 个月禁售期后的 36 个月内， 若其通过上海证券交易所挂牌交易出售其所持原非流通股股份及从金礼发展受让的拟转让股份，则出 售价格将不低于 5.00 元/股，并将在本次股权分置改革实施后在保荐机构办理股票指定交易，以利于保 荐机构督促监管。在公司因利润分配、资本公积金转增股份、配股等导致股份或股东权益发生变化时, 上述最低出售价格将按以下规则进行调整： 派息： P1＝P-D 送股或转增股本： P1＝P /(1＋N) 送股或转增股本并同时派息： P1＝(P-D)/(1＋N) 配股： P1＝(P＋AK)/(1＋K) 三项同时进行： P1＝(P-D ＋AK)/(1＋K＋N) 其中,P 为目前设定的最低出售价格,即 5.00 元/股,P1 为调整后的最低出售价格,D 为每股派息额,N 为送股率或转增股本率,K 为配股比率,A 为配股价格。 2、公司控股股东辅仁药业承诺：由上海证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司在追加对价 安排义务履行完毕前对其在股权分置改革实施前所持原非流通股股份进行锁定, 从技术上为辅仁药业 履行追加对价安排义务提供保证。 3、为履行上述承诺，辅仁药业拟用于支付追加对价的股票自改革方案实施之日起亦将委托中国证 券登记结算有限责任公司办理临时保管。 4、为履行上述承诺, 参与支付对价的公司非流通股股东同意，由上海证券交易所和中国证券登记 结算有限责任公司在上述限售期内对各方在股权分置改革方案实施前所持原非流通股股份进行锁定, 从技术上为相关承诺人履行上述承诺义务提供保证。 5、为履行上述承诺，参与支付对价的公司非流通股股东同意，如其发生违反上述法定及附加承诺 的情况，则违约出售或转让所得的款项由民丰实业全额享有。 6、辅仁药业同意，本次股权分置改革完成后，将根据相关法律法规的要求，积极倡导公司按不超 过总股本 10%的比例，对包括董事（独立董事除外）、监事、高级管理层人员、核心技术人员及其他 为公司做出重要贡献的人员实行相应的股权激励制度。 第 10 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原 盈利预测及其原因作出说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 1、洪辉国际有限公司于 2005 年 10 月 18 日起诉本公司关于出资款案件发生在编制上一期定期报 告之前。诉讼基本情况是洪辉公司在起诉状中诉称：“1993 年 3 月 29 日原告为购买上海民丰纺织印 染有限公司(系公司的前身)的股份,向第一被告帐户汇入 2,174,972 美元。 同年 4 月 14 日,第一被告书 面致函原告称,收到原告汇款 217.5 万美元,但由于经批准的增资由原三方投资人合资组成,原告的投 资款暂以金礼公司名义作为增资,第一被告承诺待相关手续办理完毕后,将金礼公司的投资份额 217.5 万美元转让给原告,再行办理更改手续。1997 年 6 月 27 日,台湾民兴纺织股份有限公司(系金礼公司之 母公司)致函原告,确认金礼公司 217.5 万美元增资确系由原告出资,如原告要求转让股份,则需经第一 被告董事会批准。由于原、被告多次协商股权变更事宜未果,原告遂于 1999 年 6 月 22 日向上海市第一 中级人民法院提起股东权纠纷诉讼。上海市高级人民法院受理后作出如下终审判决：1、撤销上海市第 二中级人民法院(2005)沪二中民五(商)初字第 60 号民事判决；2、上海辅仁实业(集团)股份有限公司 应于本判决生效之日起十日内向洪辉国际有限公司返还 2,174,972 美元, 并支付相应利息(自 1994 年 1 月 1 日起至实际清偿之日止, 按 2007 年 3 月 22 日伦敦银行同业拆借利率的收盘价为基础再上浮 3% 计算)。对洪辉国际有限公司的其他诉讼要求不予支持。本案一、二审案件受理费共计人民币 363,800 元, 由被上诉人上海辅仁实业(集团)股份有限公司负担。”此案件以临时公告的形式披露在 2007 年 4 月 12 日的《上海证券报》上。 2、1992 年，上海民丰纺织印染有限公司(系本公司前身，以下简称：民丰公司)决定由股东对本 公司增资并改制，其中金礼发展有限公司(以下简称：金礼公司)应增资 217.5 万美元，1993 年 3 月 29 日，洪辉国际有限公司(以下简称：洪辉公司)将 2,174,972 美元汇入民丰公司，金礼公司因此取得了 民丰公司相应股权并办理了有关股权登记手续。2005 年，洪辉公司诉本公司，要求公司返还 2,174,972 美元及利息(详见 2005 年 10 月 20 日《上海证券报》公司公告)。2007 年 3 月，上海市高级人民法院 终审判决认定，公司应返还洪辉公司 2,174,972 美元及利息，承担一、二审案件受理费。与此同时， 本公司起诉金礼公司，要求金礼公司承担上海高院判定应由公司承担的返还洪辉公司 2,174,972 美元 及利息的费用及相关损失(详见 2007 年 4 月 12 日《上海证券报》公司公告)。经上海市第一中级人民 法院主持调解，金礼公司与本公司自愿达成了和解协议，上海市第一中级人民法院于 2008 年 4 月 18 日出具了《民事调解书》［( 2007）沪一中民五(商)初字第 76 号］。根据上述《民事调解书》，2008 年 4 月 18 日金礼公司与本公司达成的调解协议主要内容如下：(一)金礼公司同意于 2008 年 12 月 31 日前一次性赔偿本公司在(2007)沪二中执字第 535 号执行案中应支付给洪辉公司的本金 2,174,972 美 元及相应利息，实际给付金额以本公司、金礼公司与洪辉公司达成的偿还协议中约定的还款金额为准。 (二)金礼公司同意于 2008 年 12 月 31 日前一次性赔偿本公司历次诉讼(包括本次诉讼)的案件受理费、 财产保全费、执行费及律师费合计约人民币 400 万元，实际支付以金礼公司核实给付金额为准。本案 案件受理费人民币 976,622 元，减半收取 488,311 元，财产保全费人民币 692,120 元，共计人民币 1,180,431 元由本公司承担。(三)双方应就调解协议内容履行各自义务，若有违反调解协议约定，则 违约一方应给付未违约一方人民币 1,000 万元的违约金。若违约方为金礼公司时，本公司有权向法院 申请拍卖金礼公司名下由公司申请保全被法院于 2007 年 4 月 6 日冻结并于 2008 年 4 月 6 日续冻的金 礼公司持有的公司股票 1,000 万股，用以偿还上述第一条、第二条之债务。 3、2007 年 3 月 26 日，由上海市第一中级人民法院受理上海市第十印染厂、上海服装(集团)有限 公司诉公司关于协保人员社会保险费，案件发生在编制上一期定期报告之前。诉讼基本情况是原告一： 服装集团公司是十印厂的国有公司主管单位,原告二：十印厂原是本公司的发起人及控股股东。由于本 公司使用的部分劳务工原是十印厂的协保人员,两原告与本公司目前就前述协保人员社会统筹费的承 第 11 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 担问题产生争议,根据两原告向一中院提交的起诉书,十印厂、服装集团公司要求一中院判令本公司即 时支付结欠原告为本公司垫付的协保人员社会保险费 9,304,302 元及滞纳金。该案件以临时公告的形 式披露在 2007 年 7 月 17 日的《上海证券报》上。2008 年 1 月，上海市第一中级人民法院作出一审判 决如下：1、公司应于本判决生效之日起十日内向十印厂支付人民币 9,304,302 元；2、应于本判决生 效之日起十日内向十印厂支付逾期付款滞纳金(以人民币 9,304,302 元为本金,按银行同期贷款利率, 从 2007 年 10 月 8 日起计算至实际支付之日止)；3、驳回十印厂的其余诉讼请求；4、驳回服装集团公 司的诉讼请求。案件受理费人民币 81,805 元,由十印厂、服装集团公司负担人民币 5,340 元,公司负担 人民币 76,565 元。该事件发生在编制本期定期报告之后，以临时公告的形式披露在 2008 年 1 月 23 日的《上海证券报》上。公司不服一审判决，遂上诉至上海市高级人民法院。经审理，高院作出终审 判决：驳回本公司的上诉,维持上海市第一中级人民法院的原判；二审案件受理费人民币 76,900 元, 由本公司负担。该事件发生在编制本期定期报告之后，以临时公告的形式披露在 2008 年 3 月 11 日的 《上海证券报》上。 4、上海服装集团有限公司诉公司关于借款合同纠纷案件发生在编制上一期定期报告之前。诉讼基 本情况是原告诉称,本公司于 2000 年 11 月 25 日和同年同月 30 日以原告住宅办的名义分别向原告暂借 人民币 350 万元和 200 万元,于 2001 年 10 月 31 日归还借款 100 万元,尚欠 450 万元。 根据原告向徐汇 法院提交的起诉书,要求徐汇法院判令本公司即时归还借款 450 万元,并于 2006 年 5 月 1 日起按日万分 之二点一支付逾期还款滞纳金 344925 元(暂计至 2007 年 4 月 30 日),合计 4844925 元。该案在 2007 年 5 月 22 日由徐汇区人民法院受理，以临时公告的形式披露在 2007 年 8 月 11 日的《上海证券报》上。 2007 年 10 月原告撤诉，该案由徐汇区人民法院受理，以临时公告的形式披露在 2007 年 10 月 17 日的 《上海证券报》上。 7.8 其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 占该公 报告 报告期所 会计 所持对象 股份 初始投资金额 持有数量 司股权 期末账面值 期损 有者权益 核算 名称 来源 比例 益 变动 科目 申银万国 长期 股份有限 2,012,100.00 1,012,141 2,012,100.00 0 股权 公司 投资 合计 2,012,100.00 1,012,141 2,012,100.00 0 － － 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 第 12 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 §8 监事会报告 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司在经营活动中，严格按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定运作，决策程序合法， 内控制度建立；公司的董事、总经理以及高级管理人员在执行公司职务时没有发现有违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 经万隆会计师事务所有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司的财务 状况和经营成果。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本公司 2007 年度未发生募集资金的使用情况。 8.4 监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在 2007 年度所发生的收购、出售资产行为，均严格履行法定的审批程序，没有损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的现象。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在 2007 年度所发生的关联交易，价格公平公正，没有损害上市公司的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 万会业字（2008）第 2210 号 上海辅仁实业（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海辅仁实业（集团）股份有限公司（以下简称上海辅仁）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和 合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一.管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是上海辅仁管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 第 13 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，上海辅仁财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了上 海辅仁 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 万隆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：胡宏、文军 上海迎勋路 168 号 17 楼 2008 年 4 月 28 日 第 14 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 25,759,548.22 29,718,054.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 11,562,786.36 1,990,876.65 应收账款 36,040,083.68 28,487,941.51 预付款项 11,350,800.03 4,341,403.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 21,568,391.37 1,966,599.44 买入返售金融资产 存货 180,197,268.64 145,761,005.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 286,478,878.30 212,265,880.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,270,221.05 15,422,212.49 投资性房地产 固定资产 90,267,249.93 118,094,614.70 在建工程 5,947,067.99 3,597,575.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 26,862,976.8 29,864,061.12 开发支出 商誉 3,247,100.43 长期待摊费用 递延所得税资产 2,189,576.22 1,343,100.44 其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16 非流动资产合计 167,264,809.15 201,296,381.75 第 15 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 资产总计 453,743,687.45 413,562,262.51 流动负债： 短期借款 132,130,000.00 69,430,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 3,570,000.00 9,970,000.00 应付账款 14,984,372.74 33,959,373.27 预收款项 8,144,436.46 14,559,116.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,832,226.49 1,967,938.02 应交税费 12,981,324.80 8,713,711.76 应付利息 应付股利 1,467,631.98 10,448,471.51 其他应付款 97,320,094.96 108,095,789.65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 299,430,087.43 281,644,401.12 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 299,430,087.43 281,644,401.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 177,592,864.00 177,592,864.00 资本公积 102,288,128.46 104,020,265.17 减：库存股 盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98 一般风险准备 未分配利润 -149,137,763.34 -180,221,384.10 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 141,668,338.10 112,316,854.05 少数股东权益 12,645,261.92 19,601,007.34 所有者权益合计 154,313,600.02 131,917,861.39 负债和所有者权益总计 453,743,687.45 413,562,262.51 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 第 16 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 404,114.38 1,964,591.04 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 820,000.00 820,000.00 其他应收款 2,786,520.98 54,530.98 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,010,635.36 2,839,122.02 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 170,968,590.07 199,809,855.02 投资性房地产 固定资产 3,798,622.62 4,244,923.82 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 29,727,717.16 29,727,717.16 非流动资产合计 204,494,929.85 233,782,496.00 资产总计 208,505,565.21 236,621,618.02 流动负债： 短期借款 32,130,000.00 54,430,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 5,507,676.71 7,589,109.60 预收款项 应付职工薪酬 41,800.23 61,276.03 应交税费 1,512,971.64 1,526,657.89 应付利息 第 17 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 应付股利 1,467,631.98 1,467,631.98 其他应付款 94,084,810.14 90,393,971.30 一年内到期的非流动负债 24,000,000.00 24,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 158,744,890.70 179,968,646.80 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 158,744,890.70 179,968,646.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 177,592,864.00 177,592,864.00 资本公积 102,288,128.46 102,288,128.46 减：库存股 盈余公积 10,925,108.98 10,925,108.98 未分配利润 -241,045,426.93 -234,153,130.22 所有者权益（或股东权益）合计 49,760,674.51 56,652,971.22 负债和所有者权益（或股东权益） 208,505,565.21 236,621,618.02 总计 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 第 18 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 284,725,852.64 182,160,547.84 其中：营业收入 284,725,852.64 182,160,547.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 236,277,565.28 168,452,464.16 其中：营业成本 169,670,582.58 111,474,920.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,619,140.57 691,340.94 销售费用 27,684,082.38 25,475,741.20 管理费用 22,585,500.18 25,515,306.20 财务费用 13,577,633.88 7,679,116.42 资产减值损失 1,140,625.69 -2,383,961.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 411,977.29 8,144,312.81 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 48,860,264.65 21,852,396.49 加：营业外收入 9,191,553.83 46,590,231.58 减：营业外支出 4,998,028.12 271,560.74 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,053,790.36 68,171,067.33 减：所得税费用 20,408,866.87 8,281,119.11 未确认投资损失 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,644,923.49 59,889,948.22 归属于母公司所有者的净利润 31,083,620.76 58,954,001.71 少数股东损益 1,561,302.73 935,946.51 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 0.33 （二）稀释每股收益 0.18 0.33 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 第 19 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,845,335.70 减：营业成本 85,270.70 营业税金及附加 销售费用 管理费用 5,390,642.64 6,293,357.18 财务费用 7,894,047.25 6,225,400.79 资产减值损失 -898,124.78 -1,315,408.75 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -640,546.33 6,420,540.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,267,046.44 -4,782,808.68 加：营业外收入 9,185,213.43 10,133,000.00 减：营业外支出 4,810,463.70 174,790.47 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,892,296.71 5,175,400.85 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -6,892,296.71 5,175,400.85 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 299,932,412.04 232,132,408.80 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 135,808.50 收到其他与经营活动有关的现金 33,475,379.59 23,716,887.53 经营活动现金流入小计 333,407,791.63 255,985,104.83 购买商品、接受劳务支付的现金 263,576,274.12 155,876,141.47 第 20 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 15,058,683.65 16,852,767.75 支付的各项税费 38,730,442.65 18,220,313.51 支付其他与经营活动有关的现金 83,615,330.19 40,832,198.57 经营活动现金流出小计 400,980,730.61 231,781,421.30 经营活动产生的现金流量净额 -67,572,938.98 24,203,683.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 17,779,643.76 7,439,480.55 取得投资收益收到的现金 540,170.06 1,103,816.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 12,000.00 145,667.50 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 -24,132.17 投资活动现金流入小计 18,331,813.82 8,664,832.39 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 12,405,292.11 10,080,244.50 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 -9,748,567.23 投资活动现金流出小计 12,405,292.11 331,677.27 投资活动产生的现金流量净额 5,926,521.71 8,333,155.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 46,330,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,274,348.00 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 49,604,348.00 偿还债务支付的现金 27,800,000.00 63,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 14,332,024.31 5,419,090.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 8,132,589.53 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 42,132,024.31 68,819,090.19 筹资活动产生的现金流量净额 57,867,975.69 -19,214,742.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -180,064.72 -225,923.11 五、现金及现金等价物净增加额 -3,958,506.30 13,096,173.35 加：期初现金及现金等价物余额 29,718,054.52 16,621,881.17 六、期末现金及现金等价物余额 25,759,548.22 29,718,054.52 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 第 21 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,817,474.26 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,010,020.89 13,324,083.19 经营活动现金流入小计 31,827,495.15 13,324,083.19 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 1,928,397.70 1,165,634.96 支付的各项税费 234,343.17 163,923.71 支付其他与经营活动有关的现金 34,807,814.11 11,452,316.14 经营活动现金流出小计 36,970,554.98 12,781,874.81 经营活动产生的现金流量净额 -5,143,059.83 542,208.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 26,391,339.69 7,439,480.55 取得投资收益收到的现金 540,170.06 663,924.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 114,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 26,931,509.75 8,217,405.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 36,169.00 13,908.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,169.00 13,908.00 投资活动产生的现金流量净额 26,895,340.75 8,203,497.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 31,330,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 3,274,348.00 筹资活动现金流入小计 34,604,348.00 偿还债务支付的现金 22,800,000.00 37,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 332,692.86 3,755,393.94 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 23,132,692.86 41,655,393.94 筹资活动产生的现金流量净额 -23,132,692.86 -7,051,045.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -180,064.72 -225,923.11 五、现金及现金等价物净增加额 -1,560,476.66 1,468,736.39 加：期初现金及现金等价物余额 1,964,591.04 495,854.65 六、期末现金及现金等价物余额 404,114.38 1,964,591.04 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 第 22 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减：库 一般风 其 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34131,917,861.39 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34131,917,861.39 三、本年增减变动金额（减 -1,732,136.71 31,083,620.76 -6,955,745.42 22,395,738.63 少以“－”号填列） （一）净利润 31,083,620.76 1,561,302.73 32,644,923.49 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 31,083,620.76 1,561,302.73 32,644,923.49 （三）所有者投入和减少 -1,732,136.71 -8,517,048.15-10,249,184.86 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -1,732,136.71 -8,517,048.15-10,249,184.86 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -149,137,763.34 12,645,261.92154,313,600.02 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本(或股 减：库 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 险准备 他 一、上年年末余额 177,592,864.00 95,396,383.17 12,193,302.34 -241,484,675.58 10,149,559.16 53,847,433.09 加：会计政策变更 -1,268,193.36 2,309,289.77 86,983.82 1,128,080.23 前期差错更正 二、本年年初余额 177,592,864.00 95,396,383.17 10,925,108.98 -239,175,385.81 10,236,542.98 54,975,513.32 第 23 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 三、本年增减变动金额（减 8,623,882.00 58,954,001.71 9,364,464.36 76,942,348.07 少以“－”号填列） （一）净利润 58,954,001.71 935,946.51 59,889,948.22 （二）直接计入所有者权 8,623,882.00 577,378.90 9,201,260.90 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 8,623,882.00 577,378.90 9,201,260.90 上述（一）和（二）小计 8,623,882.00 58,954,001.71 1,513,325.41 69,091,209.12 （三）所有者投入和减少 7,851,138.95 7,851,138.95 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 7,851,138.95 7,851,138.95 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 177,592,864.00 104,020,265.17 10,925,108.98 -180,221,384.10 19,601,007.34131,917,861.39 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 股 计 一、上年年末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22 三、本年增减变动金额（减少 -6,892,296.71 -6,892,296.71 以“－”号填列） （一）净利润 -6,892,296.71 -6,892,296.71 （二）直接计入所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 第 24 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -6,892,296.71 -6,892,296.71 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -241,045,426.93 49,760,674.51 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股 减：库存 所有者权益合 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 股 计 一、上年年末余额 177,592,864.00 95,396,383.17 10,925,108.98 -240,216,482.22 43,697,873.93 加：会计政策变更 887,951.15 887,951.15 前期差错更正 二、本年年初余额 177,592,864.00 95,396,383.17 10,925,108.98 -239,328,531.07 44,585,825.08 三、本年增减变动金额（减少 6,891,745.29 5,175,400.85 12,067,146.14 以“－”号填列） （一）净利润 5,175,400.85 5,175,400.85 （二）直接计入所有者权益的 6,891,745.29 6,891,745.29 利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值 变动净额 2．权益法下被投资单位其他所 有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关 的所得税影响 4．其他 6,891,745.29 6,891,745.29 上述（一）和（二）小计 6,891,745.29 5,175,400.85 12,067,146.14 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 177,592,864.00 102,288,128.46 10,925,108.98 -234,153,130.22 56,652,971.22 公司法定代表人:关永进 主管会计工作负责人:董碧华 会计机构负责人:李成 第 25 页 共 26 页 上海辅仁实业（集团）股份有限公司 2007 年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 本年度根据财政部《企业会计准则第 38 号――首次执行企业会计准则》、中国证监会《关于做好 与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号）、《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字 [2007]10 号）和财政部《企业会计准则解释第 1 号》（财会[2007]14 号）等规定，对要求追溯调整 的项目在相关会计年度的财务报告中进行了追溯调整。在编制假定全面执行新会计准则的备考信息时， 系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始全面执行新会计准则第 1 号至 37 号，以上述可比照期初资产负 债表为起点，对《企业会计准则第 38 号----首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要 追溯调整的事项模拟调整编制的。本公司新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表、新旧会计准 则净利润差异调节表与假定全面执行新会计准则的备考信息列示如下（减少按“－”号列示）： 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 *1、上海民丰珠宝饰品有限公司上期已经董事会审议决定清算注销，现处于清算期间。根据新会计准 则，不再纳入合并会计报表。 *2、上海泰维纳国际贸易有限公司由于连续 3 年未进行工商年检，已被工商登记机关于 2007 年 10 月 吊销营业执照，该公司近三年无任何生产经营活动。本公司据此对该公司进行了清算，本期进行了账 务处理。根据新会计准则，不再纳入合并会计报表。 *3、根据董事会决议，本公司本期将所持有的北京银牡丹印务有限公司 75％的股权按 2006 年末经审 计的净资产转让给中华商务贸易公司和中华商务安全印务有限公司。股权转让价款为 2655.75 万元。 上述股权转让已于 2007 年 4 月 12 日办理了相关工商变更登记手续。本次合并报表包含北京银牡丹印 务有限公司 2007 年 1－3 月利润表及现金流量表。 第 26 页 共 26 页