迪马股份(600565)G迪马2005年年度报告

重庆市迪马实业股份有限公司 600565 2005 年年度报告 2006 年 2 月 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示…………………………………………………………………………………………1 二、公司基本情况简介………………………………………………………………………………1 三、会计数据和业务数据摘要………………………………………………………………………2 四、股本变动及股东情况……………………………………………………………………………4 五、董事、监事和高级管理人员……………………………………………………………………7 六、公司治理结构……………………………………………………………………………………10 七、股东大会情况简介 ………………………………………………………………………………11 八、董事会报告………………………………………………………………………………………12 九、监事会报告………………………………………………………………………………………24 十、重要事项…………………………………………………………………………………………25 十一、财务会计报告…………………………………………………………………………………28 十二、备查文件目录…………………………………………………………………………………61 1 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人陈鸿增，主管会计工作负责人向志鹏，会计机构负责人谢灿声明：保证本年度报 告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：重庆市迪马实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：迪马股份 公司英文名称：CHONGQING DIMA INDUSTRY CO.,LTD 公司英文名称缩写：DIMA 2、公司法定代表人：陈鸿增 3、公司董事会秘书：黄力进 联系地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼 电话：023-89021876 传真：023-89021878 E-mail：600565@vip.163.com 公司证券事务代表：童永秀 联系地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼 电话：023-89021877 传真：023-89021878 E-mail：cqdmgf@cta.cq.cn 4、公司注册地址：重庆市南岸区白鹤路 108 号 公司办公地址：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼 邮政编码：400060 公司国际互联网网址：www.cqdima.com.cn 公司电子信箱：cqdmgf@cta.cq.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：重庆市南岸区南城大道 199 号正联大厦 22 楼公司证券部 1 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 迪马 公司 A 股代码：600565 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 8 月 18 日 公司首次注册登记地点：重庆市南岸区丹桂工业园区 C5 地块 公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 26 日 公司变更注册登记地点：重庆市南岸区白鹤路 108 号 公司法人营业执照注册号：5000001805143 公司税务登记号码：50090445041506X 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦 8 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 26,096,641.31 净利润 20,510,115.61 扣除非经常性损益后的净利润 19,264,340.64 主营业务利润 88,593,160.97 其他业务利润 235,448.27 营业利润 26,970,080.57 投资收益 -1,725,202.75 补贴收入 1,220,516.39 营业外收支净额 -368,752.90 经营活动产生的现金流量净额 55,000,357.94 现金及现金等价物净增加额 18,892,534.36 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -50,688.49 长期资产产生的损益 无正式批准文件的税收返还、减免 576,614.93 各种形式的政府补贴 1,256,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -418,064.41 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -118,087.07 合计 1,245,774.97 2 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 394,662,742.89 354,093,324.33 11.46 424,738,552.32 利润总额 26,096,641.31 20,544,060.49 27.04 48,318,773.52 净利润 20,510,115.61 16,200,352.68 26.60 41,280,936.88 扣除非经常性损益的净利润 19,264,340.64 13,970,868.19 37.89 41,303,348.63 每股收益 0.26 0.20 26.60 0.52 增加 0.96 个 净资产收益率（%） 5.00 4.04 9.80 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 增加 1.22 个 4.70 3.48 9.81 资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 增加 1.22 个 4.62 3.40 10.01 权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 55,000,357.94 -31,209,776.36 276.23 80,052,422.24 每股经营活动产生的现金流量净额 0.69 -0.39 276.23 1.00 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 824,946,656.80 724,013,849.67 13.93 709,552,950.90 股东权益（不含少数股东权益） 409,895,158.59 401,385,042.98 2.12 421,184,690.30 每股净资产 5.12 5.02 1.99 5.26 调整后的每股净资产 5.08 5.00 1.60 5.25 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 80,000,000 281,328,961.47 17,312,638.50 8,656,319.23 14,087,123.78 401,385,042.98 本期增加 2,051,011.56 1,025,505.78 17,433,598.27 20,510,115.61 本期减少 12,000,000.00 12,000,000.00 期末数 80,000,000 281,328,961.47 19,363,650.06 9,681,825.01 19,520,722.05 409,895,158.59 1、盈余公积、法定公益金增加系报告期根据公司章程按净利润分别提取 10%法定盈余公积金和 提取 5%法定公益金所致。 2、未分配利润本期增加系本年实现净利润所致，本期减少系 2004 年度股利分配所致。 3、股东权益增加系利润增加所致。 3 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 60,000,000 75 60,000,000 75 其中： 国家持有股份 12,000,000 15 12,000,000 15 境内法人持有股份 48,000,000 60 48,000,000 60 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 60,000,000 75 60,000,000 75 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 20,000,000 25 20,000,000 25 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 20,000,000 25 20,000,000 25 三、股份总数 80,000,000 100 80,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止日 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 期 A股 2002-07-10 15.80 20,000,000 2002-07-23 20,000,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,878 前十名股东持股情况 股东 持股比 年度内 持有非流通 质押或冻结的 股东名称 持股总数 股份类别 性质 例(%) 增减 股数量 股份数量 质押 重庆东银实业(集团)有限公司 其他 48 38,400,000 未流通 38,400,000 38,400,000 国有 江苏江动集团有限公司 15 12,000,000 未流通 12,000,000 无 股东 质押 重庆东原房地产开发有限公司 其他 7.5 6,000,000 未流通 6,000,000 6,000,000 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 其他 3.75 3,000,000 未流通 3,000,000 无 广州和腾实业发展有限公司 其他 0.75 600,000 未流通 600,000 无 申文秀 0.0988 79,000 79,000 已流通 未知 宁波市江东天通投资咨询有限公司 0.0875 70,000 70,000 已流通 未知 陶春生 0.0836 66,899 20,899 已流通 未知 叶小良 0.0783 62,610 已流通 未知 鞠文铭 0.0779 62,300 62,300 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 申文秀 79,000 人民币普通股 宁波市江东天通投资咨询有限公司 70,000 人民币普通股 陶春生 66,899 人民币普通股 叶小良 62,610 人民币普通股 鞠文铭 62,300 人民币普通股 吴懿兵 52,600 人民币普通股 林俊梅 52,000 人民币普通股 张如明 51,000 人民币普通股 李道广 50,000 人民币普通股 席修建 46,300 人民币普通股 (1) 江苏江动集团有限公司为重庆东银实业（集团）有限公司（“东银集团”）控股子公司，重 上述股东关联 庆东原房地产开发有限公司（“东原地产”）、重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司、广州和腾实业发 关系或一致行 展有限公司的部分自然人股东与东银集团实际控制人存在亲属关系，上述股东属关联股东。 动关系的说明 (2) 流通股股东之间未知其关联关系，未知是否存在一致行动人情况。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：重庆东银实业(集团)有限公司 法人代表：罗韶宇 注册资本：16,000,000 元人民币 成立日期：1998 年 6 月 8 日 5 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 主要经营业务或管理活动：销售摩托车配件、汽车配件、机电产品、建筑材料、装饰材料、家用 电器、日用百货。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：罗韶宇 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：控股集团经营管理 最近五年内职务：重庆东银实业（集团）有限公司董事长兼总裁，重庆东原房地产开发有限公司 董事长，成都东银信息技术有限公司董事长。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 罗韶宇 68.125% 重庆东银实业（集团）有限公司 48% 重庆市迪马实业股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 股东名 法人 成立日 注册资本 主要经营业务或管理活动 称 代表 期 江苏江 内燃机及零部件、内燃机发电机组、农业机械、金属加工 动集团 罗韶 1991- 机械、照相机械及器材、电子计算机及外部设备、通信设 202,035,000 有限公 颖 12-23 备、家用电器制造；内燃机检测服务；普通货物运输；汽 司 车修理（一类）；海水植物养殖及其加工。 注：江苏江动集团有限公司已将其持有本公司 1200 万股股权以抵偿其控股子公司江苏江淮动力股 份有限公司部分债务方式转让，并于 2005 年 12 月 31 日江淮动力股东大会审议通过后正式生效，由 江淮动力行使股东权利和承担股东义务,股权过户手续正在办理过程中。 6 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 年初 年末 股份 报告期内从公 性 年 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 司领取的报酬 别 龄 原因 数 数 数 总额(万元) 陈鸿增 董事长 男 57 2003-10-13 2006-10-12 0 0 贾浚 董事兼总经理 男 36 2005-08-15 2006-10-12 0 0 18 崔卓敏 董事 女 40 2005-02-24 2006-10-12 0 0 侯琦 独立董事 男 45 2003-10-13 2006-10-12 0 0 2.4 姚焕然 独立董事 男 48 2005-02-24 2006-10-12 0 0 2.4 袁军 监事会召集人 男 35 2003-10-13 2006-10-12 0 0 彭文莲 监事 女 28 2005-02-24 2006-10-12 0 0 罗显彬 监事 男 32 2003-10-13 2006-10-12 0 0 8 黄力进 董事会秘书 男 35 2003-10-13 2006-10-12 0 0 13 李矛 副总经理 男 45 2003-10-13 2006-10-12 0 0 15 赵晓东 副总经理 男 55 2003-10-13 2006-10-12 0 0 13 向志鹏 财务总监 男 31 2005-04-25 2006-10-12 0 0 9 合计 / / / / / 0 0 / 80.8 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)陈鸿增，中共党员，大专学历，高级工程师。曾任重庆专用汽车制造总厂常务副厂长，重庆 中奇特种汽车制造有限公司副总经理，本公司副总经理、总经理。现任本公司董事长。 (2)贾浚，本科学历，工程师。曾任本公司副总经理、销售分公司总经理、北京销售分公司经 理。现任本公司董事兼总经理。 (3)崔卓敏，研究生学历，经济师，曾任本公司供应部经理、人力资源部经理。现任重庆东银实 业（集团）有限公司董事会秘书。 (4)侯琦，中共党员，硕士，高级工程师。曾任北京天桥北大青鸟科技股份有限公司董事、副总 经理、董事会秘书。现任北京天桥北大青鸟科技股份有限公司副董事长，潍坊北大青鸟华光科技股份 有限公司董事，麦科特光电股份有限公司董事，北京北大青鸟有限责任公司副总裁。 (5)姚焕然，中共党员，本科学历，高级会计师，注册会计师，曾任岳华会计师事务所副总经 理、主任会计师（代）、审计专业委员会主任，现为信永中和会计师事务所审计合伙人。 (6)袁军，工商硕士，曾任重庆协力达集团营销总经理，本公司北京营销中心主任，重庆东银实 业（集团）有限公司总经理助理。现任重庆硕润贸易有限责任公司总经理，东银集团副总裁。 (7)彭文莲，大学本科，2000 年 6 月至今，任重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司执行董事。 (8)罗显彬，大学学历，工程师，曾任重庆中奇特种汽车制造有限公司运钞车项目负责人，现任 本公司研发部部长，公司核心技术人员。 7 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (9)黄力进，本科学历，会计师。曾任本公司财务总监，现任本公司董事会秘书。 (10)李矛，工程硕士，高级工程师。曾任重庆长江电工厂微车分厂副厂长、汽车研究所所长，重 庆中奇特种汽车制造有限公司副总经理及研究所副所长，现任本公司副总经理。 (11)赵晓东，大专学历，高级经济师。曾任重庆市商业委员会企业处处长，重庆中奇特种汽车制 造有限公司办公室主任、副总经理，现任本公司副总经理。 (12)向志鹏，大学，中共党员，会计师。曾任重庆港九股份有限公司财务部经理，重庆东银实业 （集团）有限公司财务部副经理，江苏江淮动力股份有限公司总经理助理兼结算中心主任。现任本公 司财务总监。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬津 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 贴 崔卓敏 重庆东银实业（集团）有限公司 董事会秘书 2003-08-16 2008-08-15 是 彭文莲 重庆市凌羿汽车配件贸易有限公司 执行董事 2000-06-20 是 袁军 重庆东银实业（集团）有限公司 副总裁 2004-05-10 2007-05-10 否 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 袁军 重庆硕润贸易有限责任公司 总经理 2004-03-24 是 陈鸿增 重庆东原迪马置业有限公司 董事长 2005-10-25 否 贾浚 重庆东原迪马置业有限公司 董事 2005-10-25 否 李矛 重庆东原迪马置业有限公司 董事 2005-10-25 否 黄力进 重庆东原迪马置业有限公司 监事 2005-10-25 否 向志鹏 重庆东原迪马置业有限公司 监事 2005-10-25 否 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事的报酬由股东大会决定，其他董 事及高管人员的报酬由董事会每年根据与经济指标挂钩的考核办法决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据公司年度经营业绩及生产经营发展状况确定 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈鸿增 否 崔卓敏 是 袁军 否 彭文莲 是 8 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 李光升 董事兼总经理 工作变动 曹斌 副总经理 个人原因 1、公司财务总监兼董事会秘书黄力进先生于 2005 年 4 月 25 日辞去财务总监职务，经公司董事 会第二届十三次会议决定聘向志鹏先生为公司财务总监。 2、2005 年 6 月 20 日公司董事会召开第二届十五次会议，会上公司董事会接受曹斌先生因个人 原因辞去公司副总经理职务。 3、2005 年 8 月 15 日公司董事会召开 2 届 16 次会议，会上公司董事会接受李光升因个人原因辞 去公司总经理职务，经董事长提名，聘任贾浚为公司总经理。 4、公司董事李光升先生由于工作变动原因辞去公司董事职务，经公司董事会 2 届 19 次会议、公 司 2005 年第二次临时股东大会审议批准，选举贾浚先生为公司董事，任其同本届董事会。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 631 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 317 销售人员 75 财务人员 17 技术人员 56 行政管理人员 166 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 222 其他 409 9 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会有关法律法规和 《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司的法人治理结构建设，规范公司运作，建立 现代企业制度。 报告期内，公司按照中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》的要求，结合 公司自身情况，对《公司章程》进行了修订，从而充分保护上市公司及广大投资者的利益。 积极推进股权分置改革，公司于 2005 年 12 月向上海证券交易所提交股权分置改革方案 ，并于 2006 年 2 月顺利完成股改。 公司独立董事、监事按照公平、公正、公开的原则，就公司关联交易的交易价格、关联董事股东 回避等方面发表独立意见，使关联交易表决程序合法有效。交易符合公司全体股东的利益，不损害任 何一方权益。 2006 年度公司将根据新《公司法》、《证券法》、《关于提高上市公司质量的意见》等法律法 规的规定对公司章程、股东大会议事规则等进行修订和完善。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 事会次数 （次） （次） （次） 侯琦 10 10 0 0 姚焕然 9 9 0 0 2005 年 3 月任职 公司独立董事侯琦、姚焕然在任职期间，能根据法律法规要求独立履行职责，积极参加董事会和 股东大会；并根据谨慎性、稳重性原则独立行使职权，并从行业发展、法律、财务角度对董事会的议 案、生产经营和投资决策发表专业性的意见，并就公司的关联交易和其他重大事项发表独立意见，有 效保证了董事会的科学决策，促进公司良性发展，切实维护了公司整体利益和广大中小投资者的利 益。 独立董事制度的建立，规范了公司运作，强化了公司董事会决策的科学性和规范性。维护了投资 者的利益，从一定程度上降低了公司的经营风险。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司独立经营，业务结构完整。 10 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、人员方面：公司拥有独立的人事、劳动和工资管理系统，公司高级管理人员和财务人员均在 公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 3、资产方面：公司拥有独立完整的资产结构、完整的工艺流程、独立的生产经营场所、独立完 整的供货、销售、研发系统，有关工业产权、专利、专有技术由公司独立拥有。 4、机构方面：根据公司经营管理需要，公司建立了适应自身特点的组织机构，公司的各部门各 司其职，规范运作。公司的机构与控股股东及其他关联方完全独立。 5、财务方面：公司拥有独立的财务会计部门，并建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制 度，做到了财务独立决策。公司拥有独立的银行账户，依法进行纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 基于企业长期发展的需要，公司制定了适应公司发展要求的高级管理人员的选择、考评、激励和 约束机制。为激励高管人员的经营热情，公司董事会制定了较为合理的考核机制。董事会对经营层采 用了年薪与经济指标、管理业绩相结合的考核激励办法，对资产保值增值、资金管理、费用率及劳动 生产率等均设定了考核指标，并与分配薪酬挂钩，这样既调动了经营层的积极性，又使公司的效益得 到了保证。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 12 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 13 日 的 《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 2 月 24 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 2 月 25 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 27 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 11 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 ●报告期内经营情况回顾 1、 公司报告期内总体经营情况 报告期内，公司以“明确企业中长期发展战略，力争做专用车行业最强者”的业务规划方向， “夯实基础管理，打造现代企业构架”的管理理念，作为整体经营思路，锐意进取，努力拼搏，公司 主营业务收入、净利润较上年度实现恢复性增长，同比分别增长 11.46%和 26.60%。 (1) 实施六大工程，提高公司整体运营效率。公司成功地导入并实施了销售区域制、项目制、 生产队伍整合、目标成本控制、绩效管理和信息化建设六大工程。公司通过制定目标经营管理与控 制，加强对各分支机构经营业务的管理和业绩考评，逐步建立良好的竞争、激励和约束机制。加强研 发和质量管理体系的建设，推进各内控监督体系和信息技术的完善，努力提升公司产品和服务质量， 增强公司盈利能力、抗风险能力以及综合竞争能力。为实现公司信息化管理的目标，实施了销售区域 管理数据化、网络化。根据市场竞争和技术管理的需要，建立了 PDM（产品数据管理系统）信息化系 统，实现了对新产品开发项目过程、设计过程、产品数据、电子图文档、供应商等进行有效的管理， 有效解决了技术资源的使用效率和技术的沉淀问题。 (2) 公司的核心业务专用汽车（含防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车、检测车等）实现恢 复性增长。运钞车、警用车继续保持市场占有率行业第一；除雪车进入新疆、北京、天津、河北等市 场，得到了市场及用户的广泛认可。公司在广电行业实现了突破，迪马造电视转播车参与了“十运 会”的转播工作。警用车、除雪车等新兴业务占专用汽车收入的比重由 2004 年的 21.80%上升 27.51%，产品结构调整取得初步成效。 (3) 公司的新兴业务广电业务保持稳定。公司控股子公司成都东银信息技术有限公司在数字电视 产品领域，继续以市场为导向、以客户为中心、开拓创新，实现销售收入 4,004 万元。该公司通过了 ISO90001 质量管理体系的达标认证。 参股公司四川省广播电视网络有限责任公司，目前拥有四川省有线网干线网络以及部分区域网 络，包括拥有成都市区 60 万用户以及占有宜宾、乐山两地有线网各 51％的股权。公司加强工程技术 的质量和进度，新建宜宾、乐山、攀钢的数字电视分前端，乐山市的网络整合已于报告期内完成。同 时，公司也完成了全省干线的维护任务并迁改与大修部分光缆线路。该公司 2005 年净利润 661 万 元。 (4) 参股房地产开发企业。公司以自有资金对重庆东原房地产开发有限公司增资 4,500 万元，并 与东原地产签订协议共同投资设立重庆东原迪马置业有限公司。报告期内，东原地产开发的地产项目 12 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 “中央美地”以其独特的建筑风格、优秀的品质，荣获“中国重庆人文艺术标志楼盘奖”，被评为重 庆“2005 年楼市十大水景名宅”。2005 年度东原地产实现主营业务 13,650 万元，净利润 772 万元。 2、公司主营业务的范围及经营情况 (1) 公司主营业务经营情况的说明 公司主营专用汽车（含防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车、检测车等）的研发、生产、 销售，实现主营业务收入 35,463 万元。广电产品实现主营业务收入 4,004 万元。 (2) 主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 汽车 354,626,295.38 89.86 75,702,375.28 85.45 电子通讯 40,036,447.51 10.14 12,890,785.69 14.55 其中:关联交易 5,475,430.77 1.39 202,172.93 0.02 (3) 主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 专用汽车 354,626,295.38 89.86 75,702,375.28 85.45 数字机顶盒及专 40,036,447.51 10.14 12,890,785.69 14.55 业解码器 其中:关联交易 5,475,430.77 1.39 202,172.93 0.02 (4) 主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占营业毛利 分地区 主营业务收入 营业毛利 入比例(%) 比例(%) 东北 112,684,829.76 28.55 27,692,775.72 30.61 西北 27,621,798.41 7.00 6,581,029.86 7.27 华东 56,816,089.44 14.40 9,568,586.65 10.58 华南 61,154,506.69 15.50 34,506,165.26 38.14 西南 136,385,518.59 34.55 12,118,697.84 13.40 合计 394,662,742.89 100.00 90,467,255.33 100.00 (5) 生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 根据公司销售分公司的市场统计，公司防弹运钞车、通讯指挥车市场占有率第一。 13 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (6) 占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 专用汽车 354,626,295.38 277,718,163.56 21.69 数字机顶盒及专业解码器 40,036,447.51 26,477,324.00 33.87 (7) 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。 (8) 报告期内产品或服务变化情况 本公司参股东原地产 4500 万元，拥有起 18.75%的股权。公司与东原地产共同投资设立重庆东 原迪马置业有限公司，注册资本为 800 万元，本公司持有该公司注册资本的 75%。由此公司进入房地 产行业。 (9) 主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 172,329,741.64 占采购总额比重 47.26% 前五名销售客户销售金额合计 86,912,222.19 占销售总额比重 22.02% 3、报告期内公司财务状况、经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 其他应收款 11,970,376.17 5,832,262.14 6,138,114.03 105.24 预付账款 21,374,908.50 15,182,997.71 6,191,910.79 40.78 存货 96,094,221.14 65,428,697.11 30,665,524.03 46.87 长期投资 179,631,020.27 139,361,631.43 40,269,388.84 29.83 固定资产净值 133,674,790.79 65,850,825.48 67,823,965.31 103.00 在建工程 0.00 52.437,908.94 -52,437,908.94 -100.00 应付账款 46,844,172.10 31,473,702.74 15,370,469.36 48.84 其他应付款 16,091,465.19 3,374,935.50 12,716,529.69 376.79 财务费用 11,266,221.52 6,608,471.48 4,657,750.04 70.48 净利润 20,510,115.61 16,200,352.68 4,309,762.93 26.60 经营活动产生的现金流量净额 55,000,357.94 -31,209,776.36 86210134.43 276.23 投资活动产生的现金流量净额 -63,521,805.82 -70,046,350.31 -6,524,544.49 -9.31 14 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司财务状况、经营成果、现金流量变动分析： (1) 其他应收款变化的主要原因是投标保证金增加； (2) 预付账款增加的主要原因是公司采购生产用底盘车所致； (3) 存货增加的主要原因是公司期末根据生产计划购进一批汽车底盘及配套改装材料； (4) 长期投资增加的原因是由于公司投资东原地产，持有期 18.75%股权所致； (5) 固定资产及在建工程变化的主要原因是募集资金使用项目建成投产，本期在建工程完工结 转固定资产； (6) 应付账款变化主要是公司年末购入一批汽车底盘及配套改装材料尚未到付款期所致； (7) 其他应付款变化的主要原因是因为本年合并范围增加所致； (8) 财务费用变化的主要原因是本期借款增加所致； (9) 净利润增加是因为主营业务收入增加所致； (10) 经营活动产生的现金流量净额的变化的主要原因是公司加强应收账款的管理，加大应收账 款的回收力度所致； (11) 投资活动产生的现金流量净额变化是因为公司投资东原地产和增资成都东银信息公司所 致。 4、报告期公司的利润构成变动情况分析 单位：元 币种：人民币 项目 金额 占利润总额的比例% 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 增减 主营业务利润 88,593,160.97 75,702,164.77 339.48 368.49 -29.01 其他业务利润 235,448.27 -1,918,304.54 0.90 -9.34 10.24 期间费用 61,858,528.67 51,831,589.84 -237.04 -252.29 15.25 投资收益 -1,725,202.75 -1,336,686.34 -6.61 -6.51 -0.10 补贴收入 1,220,516.39 0.00 4.68 0.00 4.68 营业外收支净额 -368,752.90 -71,523.56 -1.41 -0.35 -1.06 利润总额 26,096,641.31 20,544,060.49 100.00 100.00 - 报告期公司的利润构成情况没有发生大的变化。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1) 主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 成都东银信 设计、开发、销售消 数字机顶盒、专业解 息技术有限 费类数字信息软、硬 15,000,000 34,879,148.98 3,910,342.64 码器、软件 公司 件产品等 重庆东原迪 房地产开发、计算机 房地产开发、计算机 2005 年底成立， 马置业有限 软件硬件、电子产品 软件硬件、电子产品 8,000,000 8,000,000 无利润。 公司 等 等 15 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 公司参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公 主要产品 参股公司贡献 公司名称 业务性质 净利润 司净利润 或服务 的投资收益 的比重(%) 房地产开发；计算机软件、硬件、 重庆东原房地 电子产品、通讯器材的开发；批 房地产开 产开发有限公 7,220,000.71 未分配利润 发、零售普通机械、电器机械、交 发 司 电、化工产品。 四川省广播电 承担有线电视网络的建设、运营、 广播电视 视网络有限责 管理及开展综合数据业务,生产销售 6,613,030.35 -1,725,202.75 -8.41 网络服务 任公司 该网络相关产品 注 1：本公司持股东原地产 18.75%的股份，按成本法核算； 注 2：四川省广播电视网络有限责任公司的净利润为正数，其贡献的投资收益为负数，是因为股 权投资差额摊销所致。 ●公司未来发展的展望 1、 所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 报告期公司主营业务包括：防弹运钞车、高科技警用车、公路养护车、环卫用车等专用汽车和有 线电视数字机顶盒、专业解码器的研发、生产、销售及售后服务。 (1) 专用车行业 作为汽车工业的重要组成部分，与其他汽车种类相比，专用汽车具有多品种、小批量、附加值高 的显著特征。首先，专用汽车由于底盘承重、车型结构、具体使用目的的不同，产品具有多个品种和 系列。其次，专用汽车具有远远超过一般车辆的概念，具有很高的附加值， “汽车”是其产品功能 实现的一个载体，产品特性主要体现在高附加值的“专用”之上。专用汽车的生产是在原有汽车底盘 基础上，通过改装、加装、集成一系列的特有设施，配以先进的科技支持，制造具有专业用途、科技 含量高的专用车辆。再次，生产专用汽车所需的零部件实行专业化生产。国外大部分专用汽车厂实质 是一个总装厂，其产品按结构分工或组织专业化协作生产，如挂车车轴、牵引座、支腿、悬架等，自 卸车油缸、工程车辆的关键专用设备等均由各专业厂集中生产。 最早发展专用汽车产品的是美国和西欧的一些发达国家，目前，该等西方发达国家的专用汽车约 有 200 多个种类、4000 多个品种，其产量占载货汽车的 50~70%，运输量占公路货运量的 70%以上。 主要工业发达国家的专用汽车在其汽车工业中占有重要地位。 就目前的市场情况分析来看，竞争相当激烈。随着专用车行业的成熟与发展，专用车生产企业数 量迅猛增加，由于行业依然不规范、缺少相应的高端产品，特别是没有核心技术的专用车供远大于 16 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 求。虽然专用汽车具有一定的市场发展前景，但专用汽车的需求更加个性化、专业化且科技含量不断 提高，市场竞争更趋激烈。 (2) 信息技术产业 2003年到2005年卫星传输全部实现数字化，有线电视网及省级以上台基本实现数字化，全国将有 四分之一左右的电视台发射和传输数字电视信号，现有模拟电视接收加机顶盒兼容接收数字电视信 号，并在2003年完成地面数字电视标准的制订，在大城市开播数字电视。2010年，广播影视节目的制 作、播出以及卫星、有线传输将实现数字化，地面电视基本实现数字化，数字电视接收机得到普及， 东部相对发达地区将普及数字电视并逐步推广至中西部。这样，2005成为中国数字电视发展的分水 岭。中国数字电视的盈利模式基本形成；从提高基本收视费到付费电视，再到互动增值服务，数字电 视的业务类型渐趋丰富。在国家政策和地方政府的大力支持下，整体平移盈利模式的日趋成熟预计未 来3年有线数字电视将进入加速成长阶段，整体转换的地区和用户规模将出现爆发式的增长，业务也 将呈现多元化的发展趋势。 目前，该市场竞争者多，竞争较激烈，不仅有国外的生产厂家、台湾的生产厂家，还有国际国内 知名的生产厂家。其中，国内获得设备入网许可证的厂商就有39家。 2、 公司未来的发展机遇、发展战略 (1) 公司在制定未来的发展战略和发展规划及拟定公司新年度经营计划时所依据的假设条件： 我国国民经济平稳发展的大环境没有大的改变，本公司所遵循的现行法律法规及有关行业政策无 重大改变，不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响或导致公司财产重大损失的任何不可抗力事 件和其他重大不可预见的因素。 (2) 公司发展机遇 专用汽车应用领域广阔，是汽车工业的朝阳行业，发展前景广阔。如前所述，发达国家专用汽车 产量占载货汽车的 50~70%，而 2004 年我国专用汽车产量为 50 万辆，占载货汽车产量的 30%左右。我 国专用汽车还有很大发展空间。我国专用车生产行业以产品高品质为发展重心，力求运用新能源、新 材料、多功能环保物质为原料，加大技术投入，引进先进人才，学习高科技技能，从而提高生产技术 含量。专用车的发展方向在于“专”、“特”、“新”、“高”四个方面。以形成专门化和专业化； 满足用户的特殊要求；新技术、新材料、新工艺的采用；朝高科技专用车领域迈进为主要发展趋势。 (3) 公司发展战略：未来 3~5 年内，公司将形成 3~5 个行业领先的专用汽车产品，成长为中国 优秀的高端专用车企业集团，并在广电领域和房地产开发领域培育新的利润增长点，提高公司盈利能 力和持续发展能力，促使公司持续、稳定、健康发展，为股东、为社会提供良好的回报。 3、公司新年度的经营计划 17 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 实施市场增长与相关多元化增长策略，形成以专用汽车为支柱，以广电和房地产为新兴业务 良性发展的新格局。 (2) 防弹、防暴车业务：在民用、警用、军用防弹防暴车三个领域获得市场地位第一，实现防弹 /防暴车出口或国际合资合作。通讯、转播车业务：利用合资合作和引进高端人才的方式，抢占高端 卫星车、指挥车市场，实现市场占有率第一，适机进入转播车和移动基站市场。公路养护车：加强除 雪车营销资源的投入，实现市场全面拓展。 (3) 促进广电和房地产业务发展，培育利润增长点。借助中国大力发展数字电视的大好机遇， 促进公司广电领域业务的发展。加大对四川省广播电视网络有限公司的影响力，提请该公司加快四川 省内特别是成都市有线电视网络的整合力度和进度，加快网络增值业务的开发和运营，提升公司业 绩。不断促进公司之控股子公司成都东银信息技术有限公司的业务发展。提高房地产投资回报率，鉴 于东原地产逐步进入投资回报期，预期未来发展良好，本年度公司拟提高在东原地产的投资比例，以 获取更好的回报。 (4) 加强技术开发力度，努力拓展新兴市场。紧盯市场需求，围绕现有产品技术，实现产品技术 升级、创新。重点做好新品开发及产品改型，新技术革新，工艺改进及质量整改三项工作。努力拓展 新兴市场。 (5) 夯实基础管理，全面提升运行质量。新兴市场的开拓及未来的发展，管理提升、运作有效是 基础，2006 年迪马将继续加强基础管理，从业务运行、组织运行、费用使用、资金运行四个方面全 面提升运行效率。随着 2005 年财务－物流、业绩管理、预算管理、OA 项目的启动，2006 年迪马将持 续深化、细化上述项目的推进，必将对全面提升运行效率提供有效的支撑。 (7) 建立健全公司内部控制制度。公司要加强内部控制制度建设，强化内部管理，对内部控制制 度的完整性、合理性及其实施的有效性进行定期检查和评估，同时要通过外部审计对公司的内部控制 制度以及公司的自我评估报告进行核实评价，并披露相关信息。公司已成立“迪马股份管理制度汇 编”工作领导小组和编撰项目组来组织实施内部控制制度的完善工作。通过自查和外部审计，及时发 现内部控制制度的薄弱环节，认真整改，堵塞漏洞，有效提高风险防范能力。 (7) 2006年度公司预计实现主营业务收入45,000万元，净利润2,500万元。 4、资金需求和使用计划 根据公司的发展战略和新年度的经营计划，公司未来的资金需求主要通过自有资金和银行信贷 资金解决。公司将通过积极发展主营业务，拓宽销售渠道，进一步加强对应收账款的管理和催收，加 快存货周转速度，减少资金占用，以增加自有流动资金，提高资金使用效率。同时，公司将积极与当 地银行建立良好的合作关系，通过银行筹措资金，保证公司生产经营活动的资金需求。 5、公司面临的风险因素分析 18 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (1) 技术风险 专用汽车是装置有专用设备，具备专用功能，用于承担专门运输任务或专项作业的汽车，技术的 移动应用是其技术核心，其重点又在于上装技术。不同种类的专用汽车其核心技术存在差异，总体 上，专用汽车的核心技术体现于多种技术的系统集成和二次开发。本公司经营的运钞车、警用车及其 他专用汽车系列产品，综合了汽车、电子、通讯、材料、网络、摄影、测量、计算机、安全、多媒体 等多种高新技术，系统集成运用于专用车的生产制造，满足客户对产品功能的特殊要求。局部技术创 新是专用车技术进步的重要标志，但各种高新技术应用于专用汽车的生产制造是一个系统集成过程， 具有较高的技术难度，技术成熟化需要一个过程，而客户的需求又不断变化，这使得公司面临着技术 不成熟或被淘汰的风险。 专用汽车的产品、技术更新快，市场需求不断变化，本公司应不断开发试制新产品以保证企业的 竞争力，在新产品的研制过程中，有可能由于产品研发方向错误、对新技术的认知程度不足、技术方 案不科学等因素使新产品开发、试制的工作出现不可预见的困难，从而使公司面临新产品开发、试制 不成功的风险。 针对技术风险之对策：公司自成立伊始，始终对研发工作给予高度重视，公司设有专门的研究机 构，不断进行新产品开发、试制，先后研制开发出多个市级、国家级重点高新产品。公司通过多年的 独立研发和技术合作，已经积累了在行业内相当丰富和领先的应用技术和方案。拥有国内先进的防弹 防暴技术研发能力和卫星、图传、加密等高科技技术集成能力，拥有运钞车程序化中央智能控制系 统、公路养护车专用底盘多功能装置和垃圾车双向压缩专利技术等多项专用车核心技术，成功导入 “特种车新产品开发过程管理技术应用系统（PDM）”信息化项目和 CAD 计算机辅助设计系统。公司 密切关注与公司业务相关的多种高新技术的发展，紧跟最新技术发展的步伐，不断开发新技术与新产 品，增强公司的核心竞争力。 (2) 管理跨度的风险和人力资源的风险 公司主营业务涉及专用汽车、广电等领域，仅专用汽车行业包括防弹防暴、卫星通讯等专业，公 司发展而带来管理跨度和人才需求，从而对公司未来的发展带来一定的风险。 管理跨度和人力资源的风险之对策：公司将通过实施以薪酬数据库、平衡计分卡、能力模型为基 础的薪酬管理项目、业绩管理项目、长效激励项目，建立极富竞争力、吸引力与自我培养能力的人才 “选、训、任、用、辅”机制，保障公司持续发展。 (3) 广电行业风险 四川广电拥有四川省有线电视网络的省际干线传输网络和成都市有线电视用户,四川省以该公司 为母公司实施对省内有线电视网络公司进行整合,以发挥整体优势,提高运行效率和盈利能力。整合过 程尚存在不可预测因素。 19 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 数字电视的发展使家用数字电视机顶盒需求增长迅速，但该市场竞争者多，竞争较激烈，不仅有 国外的生产厂家、台湾的生产厂家，还有国际国内知名的生产厂家。 广电行业风险之对策：积极推动四川广电整合省内有线电视网络的力度，目前控股宜宾和乐山有 线电视网络公司，并取得良好的经济效益。东银信息在加强家用机顶盒市场拓展的同时，大力开发和 推广专业解码器、广电总局防法轮功非法侵入项目，卫视覆盖项目，并向传媒科技型企业发展。 （二）公司投资情况 报告期内公司投资额为 143,734,100 元人民币，比上年增加 69,448,951 元人民币，增加的比例 为 93.49％。 1、募集资金使用情况 公司于 2002 年通过首次发行募集资金 302,809,000 元人民币，已累计使用 294,409,000 元人民 币，其中本年度已使用 83,134,100 元人民币，尚未使用 8,400,000 元人民币，尚未使用募集资金存 入银行募集资金专户。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 预 是否 是否 是否 实际投入金 计 符合 符合 承诺项目名称 拟投入金额 变更 产生收益情况 额 收 计划 预计 项目 益 进度 收益 高科技警用车技术 23,650,000 否 23,650,000 产生 360 万元收益 是 是 改造项目 专用车高新技术研 19,040,000 是 15,160,000 不直接产生效益 否 发中心建设项目 产品实验中心建设 19,438,000 是 14,457,000 不直接产生效益 否 项目 营销网络现代化项 29,550,000 是 29,550,000 不直接产生效益 是 目 年改装生产 150 辆 2005 年 9 月完工，至报告期末产 42,976,000 是 42,976,000 否 否 冬季除雪车项目 生 234.8 万元的效益 年改装生产 160 辆 2005 年 9 月完工，至报告期末， 38,546,000 是 38,546,000 否 否 大型运钞车项目 产生效益 16.3 万元 收购青鸟天桥所持 102,400,000 是 102,400,000 -1,725,202.75 是 否 四川广电 25%股权 补充流动资金 27,670,000 是 27,670,000 节约财务费用 是 是 合计 303,270,000 / 294,409,000 / / 专用车高新技术研发中心建设项目、产品实验中心建设项目、年改装生产 150 辆冬季除雪车项 目、年改装生产 160 辆大型运钞车项目等 4 个项目由于前期就土地问题与政府有关部门谈判，在施工 过程中遇到雨季等原因，项目建设未达到招股说明书使用进度。上述项目已于 2005 年 9 月完工投 产。 20 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、资金变更项目情况 单位:万元 币种:人民币 变更后项 产生 是否符 是否符 实际投入 预计收 承诺项目名称 对应原承诺项目名称 目拟投入 收益 合计划 合预计 金额 益 金额 情况 进度 收益 收购北京天桥北大青鸟 年产 3750 辆高技术专 科技股份有限公司所持 - 用车辆及 300 套车载专 10,240 10,240 是 否 四川省广播电视有限责 172.5 用装置技术改造项目 任公司 25%股权 营销网络现代化项目 营销网络现代化项目 2,955 2,955 － 是 专用车高新技术开发中 专用车高新技术开发中 1,904 1,516 － 否 心建设项目 心建设项目 产品试验中心建设项目 产品试验中心建设项目 1,943.8 1,445.7 － 否 年改装生产 150 辆冬季 年改装生产 150 辆冬季 4,297.6 4,297.6 234.8 否 否 除雪车项目 除雪车项目 年改装生产 160 辆大型 年改装生产 160 辆大型 3,854.6 3,854.6 16.3 否 否 运钞车项目 运钞车项目 弥补流动资金 2,767 2,767 是 是 合计 27,962 27,075.9 / / (1) 年产 3750 辆高技术专用车辆及 300 套车载专用装置技术改造项目变更为收购北京天桥北大 青鸟科技股份有限公司所持四川省广播电视有限责任公司 25%股权，变更后新项目拟投入 102,400,000 元，实际投入 102,400,000 元。 原募集资金投资项目年产 3750 辆高技术专用车辆及 300 套车载专用装置技术改造项目，项目总 投资 12,605 万元，由于市场变化，结合公司产业结构调整，考虑到公司的长远发展和远期效益，经 公司董事会一届十五次会议和公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，变更该项目部分资金 10,240 万元，用于收购青鸟天桥持有的四川广电 25%的股权，本公司拟通过本次股权收购改变公司产 业结构，从而进入我国平稳、快速发展的有线电视行业。 此次变更募集资金用途及收购股权的决议公告已于 2003 年 5 月 13 日刊登在《中国证券报》和 《上海证券报》。 (2) 营销网络现代化项目，在该项目具体实施过程中，根据公司销售市场的变化情况，结合公司 营销策略的调整，在总投资金额不变的情况下，其投资结构调整为购置房产 1760 万元，办公设备、 接待及售后服务用车 795 万元，预备费用等其他费用 400 万元。 将用于成都、上海销售分公司及各销售服务站购置房产的 1030 万元、及设备购置及安装费中的 185 万元、预备费等其他费用中的 545 万元共计 1760 万元，根据公司实际经营情况调整用于在重庆 建立销售培训中心（含设备）1178 万元、北京销售中心购置房产 582 万元。 本项目是为公司的整个销售工作服务的，项目本身生不产生直接经济效益，但是该项目的建成， 能有效提升公司营销体系的综合运作效率，促进公司产品的销售和售后服务，进而提高公司在市场的 竞争能力。 21 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 专用车高新技术开发中心建设项目计划投资 2980 万元，实际完成投资 1904 万元，占计划投 资的 63.89%，节余投资 1076 万元；产品试验中心建设项目计划投资 2988 万元，实际完成投资 1943.8 万元，占计划投资的 65.05%，节余投资 1044.2 万元；年改装生产 150 辆冬季除雪车项目计划 投资 4789 万元，实际完成投资 4297.6 万元，占计划投资的 89.74%，节余投资 491.4 万元；年改装 生产 160 辆大型运钞车项目计划投资 4010 万元，实际完成投资 3854.6 万元，占计划投资的 96.12%，节余投资 155.4 万元。 (4) 补充公司流动资金。公司将以上项目共计节约资金 2767 万元用于补充公司流动资金，以缓 解公司流动资金不足的压力，可为公司节约财务费用约 150 万元/年。 以上募集资金变更经公司第二届董事会第十九次会议、公司 2005 年第二次临时股东大会审议通 过，变更募集资金用途决议公告已于 2005 年 11 月 26 日刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 4、非募集资金项目情况 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 重庆东原房地产开 地产开发、销售、物业管理 18.75 发有限公司 成都东银信息技术 设计、开发、销售消费类数字信息软、硬件产品；数字信息系 80 有限公司 统集成、计算机通讯产品的生产、销售 重庆东原迪马置业 房地产开发；计算机软硬件、电子产品、通讯器材的开发；销 75 有限公司 售普通机械、电器机械、交电、化工产品。 （1）经公司董事会第二届第十次会议、公司 2005 年第一次临时股东大会审议批准，同意公司以 自有资金对重庆东原房地产开发有限公司增资 4,500 万元。鉴于东原地产系本公司股东，本次对东原 地产进行增资属关联交易。 （2）经公司董事会 2 届 16 次会议审议通过，同意成都东银信息技术有限公司因生产经营的需要 注册资本增至 1500 万元。增资方案为，将东银信息截止 2005 年 6 月 30 日经审计未分配利润 680 万 元对各股东等比例转增资本；另现金增资 520 万元，其中本公司现金出资 416 万元，于鸿洋现金出资 104 万元。此次增资完成后，持股比例不变，即本公司持有东银信息 80%股权，于鸿洋持股 20%。 （3）经公司董事会 2 届 17 次会议审议通过，同意公司与重庆东原房地产开发公司共同出资，成 立“重庆东原迪马置业有限公司”。该公司注册资本为人民币 800 万元，由本公司货币出资 600 万 元，控股 75%；东原地产货币出资 200 万元，出资比例 25%。本次与公司关联方共同投资设立公司的 关联交易，关联董事已回避表决。 22 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1) 公司于 2005 年 1 月 20 日召开公司第二届 10 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 1 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (2) 公司于 2005 年 3 月 24 日召开公司第二届 11 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (3) 公司于 2005 年 3 月 29 日召开公司第二届 12 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (4) 公司于 2005 年 4 月 25 日召开公司第二届 13 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (5) 公司于 2005 年 5 月 25 日召开公司第二届 14 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 27 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (6) 公司于 2005 年 6 月 20 日召开公司第二届 15 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (7) 公司于 2005 年 8 月 15 日召开公司第二届 16 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (8) 公司于 2005 年 9 月 19 日召开公司第二届 17 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 9 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (9) 公司于 2005 年 10 月 24 日召开公司第二届 18 次会议董事会会议，审议通过《公司 2005 年 第三季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》 (10) 公司于 2005 年 11 月 25 日召开公司第二届 19 次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项决议，具体 执行情况如下： 根据公司 2004 年度股东大会决定，以 2004 年末总股本 8000 万股为基数，向全体股东按每 10 股 派送现金共计 1.50 元（含税），共分配利润 12,000,000 元。未分配利润 2,087,123.78 元留存下年 度分配。公司已于 2005 年 7 月 1 日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登了 2004 年度分红派息 的实施公告，确定股权登记日为 7 月 6 日；除息日为 7 月 7 日；现金红利发放日为 7 月 13 日。该利 润分配方案已实施完毕。 23 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）利润分配或资本公积金转增预案 经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司审计，公司 2005 年度实现净利润 20,510,115.61 元, 加上年初未分配利润 14,087,123.78 元,2004 年度已分配股利 12,000,000.00 元,本次可供分配的利 润为 22,597,239.39 元。根据公司章程规定，按 10%提取法定盈余公积金 2,051,011.56 元，按 5%提 取法定公益金 1,025,505.78 元，可分配利润为 19,520,722.05 元。董事会经过认真研究和讨论，提 议以 2005 年末总股本 8000 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利 2 元（含税）进行分 配，共分配利润 16,000,000 元，结余 3,520,722.05 元至下年度分配；同时以资本公积 8000 万元转 增股本，其中每 10 股转增 10 股，该预案尚需股东大会审议批准后方可实施。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司于 2005 年 1 月 29 日召开第二届监事会第四次会议，审议通过《关于崔卓敏辞去监事职 务，推举彭文莲公司监事候选人的议案》 2、公司于 2005 年 3 月 24 日召开第二届监事会第五次会议，本次会议审议通过①《监事会工作 报告》、②《公司 2004 年年度报告及摘要》、③《公司 2004 年度财务决算报告》 3、公司于 2005 年 12 月 25 日召开第二届监事会第六次会议，会议经审议，同意董事会通过的 《关于变更部分募集资金用途的议案》 公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和公司章程的规定，忠实履行有关法律、法 规所赋予的职责，积极努力地开展工作，维护公司和股东的合法权益。列席公司董事会会议和股东大 会，对董事会决议和股东大会召开及决策程序进行监督和确认。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会通过列席董事会会议等监督形式，依照有关法律、法规和《公司章程》，对股 东大会、董事会的决策程序以及董事和高管人员执行职务情况进行了监督。监事会认为：公司股东大 会、董事会的召开程序及董事会切实履行股东大会的各项决议方面，均符合法律、法规和《公司章 程》的有关规定，保证公司依法运作；公司建立了良好的内部控制体系，并有效执行，防止了经营管 理风险；公司董事及其他高管人员在履行职务时，未发现有违反合法律、法规和《公司章程》或损害 公司利益和侵犯股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了检查，认为公司严格执行了财经法规和财务 制度，财务运作情况正常。监事会还对 2005 年财务报告进行了核查，认为公司财务报告是真实合法 24 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 的，深圳南方民和会计师事务所出具的审计意见真实公允的反映了报告期内公司的财务情况和经营成 果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，为更好的调整公司的投资结构和产业结构，公司以现金出资 4500 万元的方式取得重 庆东原房地产开发有限公司 18.75%的股权；同比例增资成都东银信息技术有限公司，将其注册资本 由 300 万元增至 1500 万元；与重庆东原房地产开发有限公司共同出资 800 万元，成立重庆东原迪马 置业有限公司，公司出资 600 万元，控股 75%。监事会认为，以上资产交易没有损害公司和股东的利 益。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司以现金出资 4500 万元的方式取得重庆东原房地产开发有限公司 18.75%的股权； 以及与重庆东原房地产开发有限公司共同出资 800 万元，成立重庆东原迪马置业有限公司，公司出资 600 万元，控股 75%。上述关联交易关系遵循了公平、公正、公开的原则，交易定价公允、合理，关 联董事按规定回避了表决，表决程序合法有效。监事会认为：上述关联交易符合公司全体股东的利 益，未损害任何一方权益。 公司与其他关联方的房屋租赁等关联交易，决策程序符合有关规定，交易价格公允。没有损害上 市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、共同对外投资的重大关联交易 本公司出资 6,000,000 元人民币与参股股东重庆东原房地产开发有限公司共同投资设立重庆东原 迪马置业有限公司，该企业的主营业务是房地产开发，注册资本为 8,000,000 元人民币。该公司工商 注册已完成，并获得房地产开发三级资质。该事项已于 2005 年 9 月 23 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 25 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、接受担保 重庆东原房地产开发有限公司为本公司最高贷款额 5000 万元提供担保，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司取得流动资金借款余额为 4000 万元；东银集团为本公司取得的 10000 万元授信额度提供 担保，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司取得流动资金借款余额为 6000 万元；江苏江动集团有限公司 为本公司取得 2000 万元借款额提供担保，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司取得流动资金借款余额为 2000 万元。 3、其他重大关联交易 报告期内，公司以自有资金对重庆东原房地产开发有限公司增资 4,500 万元，持股比例 18.75%。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位：元 币种：人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 成都东银信 连带责 2005-06-08～2007- 息技术有限 2005-06-08 15,000,000 否 是 任担保 06-07 责任公司 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 15,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 15,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 15,000,000 担保总额占公司净资产的比例 (%) 3.66 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 26 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任深圳南方民和会计师事务所有限责任公司为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 230,000 元人民币，截止上一报告期末，该 会计师事务所已为本公司提供了 5 年审计服务。公司现聘任深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 230,000 元人民币，截止本报告期末，该 会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司独立董事侯琦，因“青鸟华光”、“青鸟天桥”两家上市公司资金往来及资金占用 未履行必要的决策程序及信息披露义务，作为上述两公司董事，侯琦受到上海证券交易所的公开谴 责。 报告期内公司、公司董事会及其他董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交 易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1、公司将位于南岸区白鹤路 108 号的土地使用权及地上房屋建筑物，作为向中国银行重庆市分 行南岸支行获取流动资金贷款的抵押物。该笔抵押已于 2005 年 11 月解除。 2、根据重庆市规划局渝规调（2005）编经开字第 0001 号文件及重庆经济技术开发区管委会办公 室 2005 年第 111 期专题会议纪要，本公司原有厂区用地调整为经营性用地，按经营性用地出让的有 关规定进行招拍挂，对本公司的拆迁安置补偿由受让方负责。本公司已支付参与该地块的招拍挂保证 金，参与了该地块的招拍。 3、公司于 2005 年 12 月 31 日公布了公司股权分置改革方案，方案已提交于 2006 年 2 月 10 日召 开的股权分置相关股东会议并得到批准，公司股权分置方案已于 2006 年 2 月 20 日实施完毕，股票简 称变为“G 迪马”。公司股权分置方案实施公告于 2006 年 2 月 14 日刊登在《中国证券报》和《上海 证券报》。 27 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 深南财审报字(2006)第 CA064 号 重庆市迪马实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表、 2005 年度公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是重庆市迪马实业股份 有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允地反映了重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经 营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 张贵阳 中国 深圳 中国注册会计师： 崔 岩 2006 年 2 月 24 日 28 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 编制单位: 重庆市迪马股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 五.1 187,944,619.27 169,052,084.91 168,873,104.19 161,063,989.20 短期投资 应收票据 1,030,000.00 1,030,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.1 五.2 183,483,693.07 201,894,687.51 169,088,314.61 193,614,793.22 其他应收款 六.2 五.3 11,970,376.17 5,832,262.14 11,103,177.61 5,729,762.66 预付账款 五.4 21,374,908.50 15,182,997.71 19,504,040.37 12,996,924.49 应收补贴款 存货 五.5 96,094,221.14 65,428,697.11 92,191,328.97 59,438,459.53 待摊费用 五.6 53,112.65 55,689.90 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 501,950,930.80 457,446,419.28 461,789,965.75 432,843,929.10 长期投资： 长期股权投资 六.3 五.7 179,631,020.27 138,361,631.43 199,309,755.23 144,766,350.17 长期债权投资 长期投资合计 179,631,020.27 138,361,631.43 199,309,755.23 144,766,350.17 其中：股权投资差额(贷 差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 五.8 152,552,477.92 79,130,363.88 150,202,209.21 77,752,835.33 减：累计折旧 五.8 18,877,687.13 13,279,538.40 18,112,110.99 12,766,216.63 固定资产净值 133,674,790.79 65,850,825.48 132,090,098.22 64,986,618.70 减：固定资产减值准备 固定资产净额 133,674,790.79 65,850,825.48 132,090,098.22 64,986,618.70 工程物资 在建工程 五.9 52,437,908.94 52,437,908.94 固定资产清理 固定资产合计 133,674,790.79 118,288,734.42 132,090,098.22 117,424,527.64 无形资产及其他资产： 无形资产 五.10 9,522,976.05 9,668,297.65 7,111,244.65 7,152,164.25 长期待摊费用 166,938.89 248,766.89 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,689,914.94 9,917,064.54 7,111,244.65 7,152,164.25 递延税项： 递延税款借项 29 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 资产总计 824,946,656.80 724,013,849.67 800,301,063.85 702,186,971.16 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 五.11 228,000,000.00 180,000,000.00 220,000,000.00 170,000,000.00 应付票据 五.12 96,977,934.79 77,893,200.00 95,977,934.79 75,893,200.00 应付账款 五.13 46,844,172.10 31,473,702.74 40,206,218.99 26,275,619.04 预收账款 五.14 15,501,111.76 19,440,810.00 15,501,111.76 19,110,810.00 应付工资 1,096,526.96 277,435.95 939,322.00 272,325.95 应付福利费 357,782.93 733,876.59 275,821.43 659,284.39 应付股利 应交税金 五.15 4,359,251.41 5,555,533.23 3,203,111.35 5,523,667.47 其他应交款 五.16 74,777.05 296,962.62 24,457.58 279,769.24 其他应付款 五.17 16,091,465.19 3,374,935.50 14,277,927.36 2,787,252.09 预提费用 五.18 329,980.43 1,981,170.37 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 409,633,002.62 321,027,627.00 390,405,905.26 300,801,928.18 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 409,633,002.62 321,027,627.00 390,405,905.26 300,801,928.18 少数股东权益(合并报表 5,418,495.59 1,601,179.69 填列) 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 五.19 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 80,000,000.00 资本公积 五.20 281,328,961.47 281,328,961.47 281,328,961.47 281,328,961.47 盈余公积 五.21 29,045,475.07 25,968,957.73 29,045,475.07 25,968,957.73 其中：法定公益金 五.21 9,681,825.01 8,656,319.23 9,681,825.01 8,656,319.23 未分配利润 五.22 19,520,722.05 14,087,123.78 19,520,722.05 14,087,123.78 拟分配现金股利 16,000,000.00 12,000,000.00 16,000,000.00 12,000,000.00 减：未确认投资损失(合 并报表填列) 所有者权益（或股东权 409,895,158.59 401,385,042.98 409,895,158.59 401,385,042.98 益）合计 负债和所有者权益（或股 824,946,656.80 724,013,849.67 800,301,063.85 702,186,971.16 东权益）总计 公司法定代表人:陈鸿增 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人: 谢灿 30 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位: 重庆市迪马股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 六.4 五.23 394,662,742.89 354,093,324.33 354,626,295.38 318,103,298.14 减：主营业务成本 六.4 五.23 304,195,487.56 276,526,460.12 277,718,163.56 253,964,415.33 主营业务税金及附加 五.24 1,874,094.36 1,864,699.44 1,205,756.54 1,562,853.50 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 88,593,160.97 75,702,164.77 75,702,375.28 62,576,029.31 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 五.25 235,448.27 -1,918,304.54 178,148.98 -1,947,187.52 列） 减: 营业费用 25,287,547.87 24,241,835.91 22,029,607.21 20,523,630.04 管理费用 25,304,759.28 20,981,282.45 20,186,453.49 16,838,242.90 财务费用 五.26 11,266,221.52 6,608,471.48 10,840,957.23 6,099,160.65 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 26,970,080.57 21,952,270.39 22,823,506.33 17,167,808.20 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六.5 五.27 -1,725,202.75 -1,336,686.34 1,388,813.47 2,490,883.41 补贴收入 五.28 1,220,516.39 1,156,000.00 营业外收入 100,000.00 31,300.00 100,000.00 31,300.00 减：营业外支出 五.29 468,752.90 102,823.56 460,818.14 102,823.56 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 26,096,641.31 20,544,060.49 25,007,501.66 19,587,168.05 列） 减：所得税 4,809,209.80 3,386,815.37 4,497,386.05 3,386,815.37 减：少数股东损益 777,315.90 956,892.44 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 20,510,115.61 16,200,352.68 20,510,115.61 16,200,352.68 加：年初未分配利润 14,087,123.78 36,316,824.00 14,087,123.78 36,316,824.00 其他转入 六、可供分配的利润 34,597,239.39 52,517,176.68 34,597,239.39 52,517,176.68 减：提取法定盈余公积 2,051,011.56 1,620,035.27 2,051,011.56 1,620,035.27 提取法定公益金 1,025,505.78 810,017.63 1,025,505.78 810,017.63 七、可供股东分配的利润 31,520,722.05 50,087,123.78 31,520,722.05 50,087,123.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,000,000.00 36,000,000.00 12,000,000.00 36,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号 19,520,722.05 14,087,123.78 19,520,722.05 14,087,123.78 填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:陈鸿增 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人: 谢灿 31 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 编制单位: 重庆市迪马股份有限公司 2005 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 469,459,036.76 432,368,236.76 收到的税费返还 1,220,516.39 1,156,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.30 52,390,307.56 40,394,718.54 经营活动现金流入小计 523,069,860.71 473,918,955.30 购买商品、接受劳务支付的现金 353,763,627.47 327,546,432.50 支付给职工以及为职工支付的现金 17,226,972.98 15,748,144.32 支付的各项税费 24,525,911.69 21,830,627.57 支付的其他与经营活动有关的现金 五.30 72,552,990.63 55,543,734.81 经营活动现金流出小计 468,069,502.77 420,668,939.20 经营活动现金流量净额 55,000,357.94 53,250,016.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,005,408.41 2,005,408.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 65,000.00 65,000.00 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,070,408.41 2,070,408.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 20,592,214.23 19,195,481.76 付的现金 投资所支付的现金 45,000,000.00 55,160,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 65,592,214.23 74,355,481.76 投资活动产生的现金流量净额 -63,521,805.82 -72,285,073.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,040,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 268,000,000.00 260,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 271,040,000.00 260,000,000.00 偿还债务所支付的现金 220,000,000.00 210,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,626,017.76 23,155,827.76 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 32 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 243,626,017.76 233,155,827.76 筹资活动产生的现金流量净额 27,413,982.24 26,844,172.24 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 18,892,534.36 7,809,114.99 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,510,115.61 20,510,115.61 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 777,315.90 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 943,443.25 914,099.53 固定资产折旧 6,167,524.18 5,901,369.86 无形资产摊销 732,874.60 160,919.60 长期待摊费用摊销 81,828.00 待摊费用减少（减：增加） 2,577.25 预提费用增加（减：减少） -1,651,189.94 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 7,934.76 失(减:收益) 固定资产报废损失 43,248.73 43,248.73 财务费用 11,915,920.64 11,445,730.64 投资损失（减：收益） 1,725,202.75 -1,388,813.47 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -30,665,524.03 -32,752,869.44 经营性应收项目的减少(减：增加) 8,768,156.94 16,311,265.89 经营性应付项目的增加(减：减少) 35,640,929.30 32,104,949.15 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 55,000,357.94 53,250,016.10 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 187,944,619.27 168,873,104.19 减：现金的期初余额 169,052,084.91 161,063,989.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,892,534.36 7,809,114.99 公司法定代表人:陈鸿增 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人: 谢灿 33 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位: 重庆市迪马股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 2,669,017.89 943,443.25 / / 3,612,461.14 其中：应收账款 2 2,598,028.21 910,879.58 / / 3,508,907.79 其他应收款 3 70,989.68 32,563.67 / / 103,553.35 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 2,669,017.89 943,443.25 3,612,461.14 公司法定代表人:陈鸿增 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人: 谢灿 母公司资产减值准备明细表 编制单位: 重庆市迪马股份有限公司 2005 年度 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 1 2,626,023.02 914,099.53 / / 3,540,122.55 其中：应收账款 2 2,556,420.70 880,148.50 / / 3,436,569.20 其他应收款 3 69,602.32 33,951.03 / / 103,553.35 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 34 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 2,626,023.02 914,099.53 3,540,122.55 公司法定代表人:陈鸿增 主管会计工作负责人:向志鹏 会计机构负责人: 谢灿 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.61 21.26 1.11 1.11 营业利润 6.58 6.47 0.34 0.34 净利润 5.00 4.92 0.26 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 4.70 4.62 0.24 0.24 35 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 （三）重庆市迪马实业股份有限公司合并会计报表附注（截止 2005 年 12 月 31 日） 单位：人民币元 附注一、公司基本情况 重庆市迪马实业股份有限公司(以下简称“本公司”)原名"重庆中奇特种汽车制造有限公司”， 系根据《公司法》的规定设立的有限责任公司，于 1997 年 10 月 9 日注册成立。于 2000 年 7 月 31 日，经重庆市人民政府以渝府[2000]149 号文批准，依法整体变更为股份有限公司并更名为"重庆市 迪马实业股份有限公司”，注册资本为人民币 6,000 万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字 [2002]68 号文核准，本公司于 2002 年 7 月 10 日以每股 15.80 元的价格向社会公众发行人民币普通 股 2,000 万股，并于 2002 年 7 月 23 日在上海证券交易所挂牌交易。本公司现领有注册号为渝直 5000001805143 号的企业法人营业执照，注册资本为人民币 8,000 万元，证券代码 600565。 经营范围：制造、销售运钞车、特种车及零配件(按国家行业主管部门批准的车型组织生产、销 售)，上述汽车售后服务；经营汽车；经营本企业自产的机电产品出口业务（国家组织统一联合经营 的出口商品除外）、本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口业务 （国家实行核定公司经营的进口商品除外）；电子产品、计算机软、硬件及网络设施的技术开发及销 售，计算机系统集成及网络信息服务（除国家有专项管理规定的项目外）。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其他补充规定。 2. 会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。 期末编制会计报表时：短期投资余额按成本与市价孰低原则计算确定，存货余额按成本与可变 现净值孰低原则计算确定，长期投资、固定资产、在建工程和无形资产分别按成本与可收回金额孰低 原则计算确定；应收账款、其他应收款分别以应收款余额减其坏账准备列报。 36 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 5. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视同现金等 价物。 6. 短期投资核算方法 短期投资系指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支付的价款中包含的已宣告或 已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的 账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，按单项投资计算并将市价低于成本的差额确认为短 期投资跌价准备。 7. 坏账核算方法 坏账核算采用备抵法，坏账准备按期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)与账龄分析法 所确定的计提比率的乘积计提，各账龄段及其计提比率为： 账 龄 坏账准备比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 3% 2-3 年 10% 3 年以上 20% 同时，期末在对逾期的应收款项相应的债务单位的实际财务状况和现金流量及相关信息进行综合 分析的基础上，对那些估计为收回的可能性不大的应收款项，则加大坏账准备计提比例,直至按全额 提取坏账准备。 坏账确认标准: a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年且有确凿证据表明确实无法收回的应收款项。 8. 存货核算方法 存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存法，各类存货的购入与入库均按实际成本计价。购入的存货,按买价 加运输费、装卸费、保险费、包装费、仓储费等费用，及运输途中的合理损耗，入库前的挑选整理费 用和按规定应计入成本的税金及其他费用作为实际成本；其发出按加权平均法计价。低值易耗品在领 37 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 用时一次性摊销。 期末，在对存货进行全面清查的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于 成本等原因,预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额确定。 9.长期投资核算方法 ① 长期股权投资 a. 长期股权投资计价 股票投资：以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣 告发放的股利，则实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本；公司以放弃非现金 资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本，但不包括为取 得长期股权投资而发生的评估、审计、咨询等费用。 其它股权投资：以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本；以放弃非现金资产取得的长期 股权，以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 长期股权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 对于股票投资和其他股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若母公司持有被投资单 位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在 各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并 调整长期股权投资的账面价值。 处置股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值和尚未领取的现金股利或利润的 差额，确认投资损益。 c.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若长期投资取得时的初始成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,初始投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。期末时,对初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额按一定的期限平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同 规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年（含 10 年）的期限 摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊 销。 38 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年（含 10 年）的期限摊销；初始投资成本低于应享有 被投资单位所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积—股权投资准备”。 ② 长期债权投资 a. 长期债权投资计价 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。初始投资成本是指取得长期债 权投资时支付的全部价款减去包含在价款中的已到付息期但尚未领取的债权利息，或放弃的非现金资 产的账面价值，加上应支付的相关税费。实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。 实际支付的税金、手续费等相关费用一般应当构成初始投资成本。但当金额较小时，可于购买时 一次计入投资损益；当金额较大时，应计入初始投资成本，并单独核算，并于购买债券后至到期前的 期间内在确认相关债券利息收入时予以摊销，计入当期投资损益。 长期债权投资期末按其账面价值与可收回金额孰低计量。 b.收益确认方法 债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认为当期投资收益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 出售或到期收回债权投资，按实际收到的金额与长期债权投资账面价值和已计未收利息的差额， 确认为投资损益。 c.溢价或折价的摊销方法 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法为实际直线法。 ③ 长期投资减值准备 对长期股权投资和长期债权投资提取长期投资减值准备。期末，对长期投资逐项进行检查，如果 长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值， 则对可收回金额低于账面价值的部分计提长期投资减值准备，并确认为当期投资损失。对已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 10. 固定资产计价及其折旧方法 ① 固定资产标准 固定资产是指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营 有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用 年限超过两年的，亦作为固定资产。 39 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 ② 固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相 关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 ③ 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30 年 3.17% 通用设备 8年 11.875% 运输工具 6年 15.83% 其他设备 5年 19% ④ 固定资产减值准备 年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回 金额低于期末账面价值的，则对可收回金额低于其账面价值的部分按单项项目计提固定资产减值准 备。 11. 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程等，并按实际发 生的支出确定工程成本。在建工程在完工并交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 年末，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程，对可收回金额低于 账面价值的部分计提在建工程减值准备。 12. 借款费用 ① 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时， 借款费用可以资本化： a. 资产支出已经发生； b. 借款费用已经发生； c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认为费用。 40 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 ② 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本 化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 ③ 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化, 将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 ④停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发 生当期确认为费用。 13. 无形资产 无形资产包括专利权、非专利技术、商标权、土地使用权等。 ① 无形资产计价 无形资产在取得时，按实际成本计价。 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为 无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开 发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 土地使用权按照实际支付的价款，在尚未开发或建造自用项目前,作为无形资产核算，按可使用 年限平均摊销；该项土地开发或建造自用项目时，将其账面价值转入相关房屋、建筑物的工程成本。 2001 年 1 月 1 日执行《企业会计制度》前，土地使用权价值作为无形资产核算的，不再调整转入已 完工的房屋、建筑物成本，仍作为无形资产核算，按可使用年限 50 年平均摊销。 ② 无形资产摊销 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。无形资产的摊销年限按以下原则确定: a. 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限摊销; b. 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销; c. 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按不超过受益年限和有效年限两者之中较 短者摊销; d. 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年摊销。 41 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 ③ 无形资产减值准备 年末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计 提无形资产减值准备。 14. 长期待摊费用 筹建期间内发生的费用，在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益；其他长期 待摊费用在受益期内平均摊销。 15.收入确认原则 商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务(不包括长期合同)：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程 度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可 靠地计量为前提。 16、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是：对母公司持有被投资公司有表决权资本总额占 50% 以上，或虽不超过 50% 但具有实际控制权的子公司合并其会计报表，对合营子公司按照比例合并方式合并其会计报表。 方法是以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将本公司与各子公司 相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权 益。 17. 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 附注三 税项 本公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 营业税 运输收入 3% 城市维护建设税 应缴营业税及增值税 7% 42 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 教育费附加 应缴营业税及增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 15% 本公司从事的主营业务属于国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会发布的《当前国家重点鼓 励发展的产业、产品和技术目录（2000 年修订）》确定的范围，根据国务院国发［2000］33 号文 《关于实施西部大开发若干政策措施的通知》，经重庆市人民政府办公厅 2001 年 8 月 2 日以《重庆 市人民政府办公厅关于同意重庆市迪马实业股份有限公司享受企业所得税优惠政策的函》及重庆市地 方税务局以渝地税免［2001］236 号文批准，本公司从 2001 年 1 月 1 日起减按 15%的税率计缴企业所 得税。 本公司子公司成都东银信息技术有限公司为注册在成都市高新区技术创新服务中心的高新技术企 业及软件企业，经成高地税函[2004]178 号文批准，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所 得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，在减税期间，按照 15%税率减半计算企业所得税；减免 期满后，按照 15%的税率计征企业所税率。 附注四、控股子公司及联营企业 1、纳入合并会计报表范围的子公司情况： 公司名称 注册地 注册资本 出资额 持股比例 主营业务 成都东银信息技术 设计、开发、销售消费类 有限公司 成都 15,000,000.00 12,000,000.00 80% 数字信息软、硬件产品等 重庆东原迪马置业 房地产开发、计算机软件 有限公司 重庆 8,000,000.00 6,000,000.00 75% 硬件、电子产品等 2、联营企业情况： 公司名称 注册地 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 承担有线电视网络的建设、运 四川省广播电视网 成都 280,000,000.00 142,458,170.39 37% 营、管理及开展综合数据业务, 络有限责任公司 生产销售该网络相关产品 重庆东原房地产开 重庆 240,000,000.00 45,000,000.00 18.75% 房地产开发等 发有限公司* 注：* 该公司亦为本公司发起人股东，持有本公司股份 7.5%。 3、 合并范围的变更： 重庆东原迪马置业有限公司系本公司与重庆东原房地产开发有限公司于 2005 年 9 月签订《投资 协议书》共同投资设立的子公司。注册资本为 800 万元，其中本公司出资 600 万元，占该公司注册资 本的 75%。本公司本年度将该公司纳入合并范围。 43 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 附注五、会计报表主要项目注释 1、 货币资金 2005-12-31 2004-12-31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 150,875.27 1.00 150,875.27 51,413.26 1.00 51,413.26 小计 150,875.27 51,413.26 银行存款 人民币 127,092,752.23 1.00 127,092,752.23 167,549,391.34 1.00 167,549,391.34 美元 17,101.46 8.07 138,012.20 13,787.15 8.28 114,280.31 小计 127,230,764.43 167,663,671.65 其他货币资 金 人民币 60,562,979.57 1.00 60,562,979.57 1,337,000.00 1.00 1,337,000.00 小计 60,562,979.57 1,337,000.00 合 计 187,944,619.27 169,052,084.91 注：其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、招标保证金，其中的 100 万元为开具银行汇票质押的 保证金。 2、应收账款 2005. 12. 31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 146,651,050.99 78.43 733,255.26 0.5 179,278,621.40 87.67 896,393.11 0.50 1-2 年 27,673,804.00 14.80 830,214.12 3.00 17,670,541.80 8.64 530,116.25 3.00 2-3 年 8,509,827.60 4.55 849,982.76 10.00 5,990,636.52 2.93 599,063.65 10.00 3 年以上 4,157,918.27 2.22 1,095,455.65 26.35 1,552,916.00 0.76 572,455.20 36.86 合计 186,992,600.86 100.00 3,508,907.79 204,492,715.72 100.00 2,598,028.21 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计 35,576,391.25 元，占应收账款总额的 19.03%。 3）截止 2005 年 2 月 10 日本公司已收到各单位回款 28,739,534.50 元。 44 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 11,664,187.07 97.45 60,007.08 0.50 5,400,634.82 91.49 27,003.17 0.50 1-2 年 225,542.45 1.40 6,706.27 3.00 318,217.00 5.39 9,546.51 3.00 2-3 年 - - - - 24,400.00 0.41 2,440.00 10.00 3 年以上 184,200.00 1.15 36,840.00 20.00 160,000.00 2.71 32,000.00 20.00 合计 12,073,929.52 100.00 103,553.35 5,903,251.82 100.00 70,989.68 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）其他应收款期末数比期初数增加 104.53%，主要系本期投标保证金增加所致。 3) 其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 4,692,760.00 元，占其他应收款总额的 38.87%。 4、预付账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 20,217,576.78 95.08 14,792,246.05 97.43 1-2 年 772,212.49 3.96 264,874.70 1.74 2-3 年 260,874.70 0.32 45,647.49 0.30 3 年以上 124,244.53 0.64 80,229.47 0.53 合计 21,374,908.50 100.00 15,182,997.71 100.00 注：1）预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2) 预付账款中欠款单位前五名金额合计 11,058,755.82 元，占预付账款总额的 51.74 %。 3）预付账款期末余额较期初余额增加 40.78%，主要系公司预付供应商货款增加所致。 5、存货 2005.12.31 2004.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净额 物资采购 1,567.00 - 1,567.00 282,953.71 - 282,953.71 原材料 52,628,146.74 - 52,628,146.74 32,190,323.98 - 32,190,323.98 低值易耗品 62,715.88 - 62,715.88 120,036.89 - 120,036.89 在产品 13,840,692.08 - 13,840,692.08 9,786,555.08 - 9,786,555.08 产成品 29,561,099.44 - 29,561,099.44 23,048,827.45 - 23,048,827.45 合 计 96,094,221.14 - 96,094,221.14 65,428,697.11 - 65,428,697.11 注：1）本公司本年期末存货较期初增加 46.87%，主要系公司期末根据生产计划购进一批汽车底盘及配 套改装材料所致。 45 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2）本公司存货周转速度较快，不存在可变现净值低于成本的存货，故本期无需计提存货跌价准 备。可变现净值系按在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本或销售所必需的预计费用后 的价值确定。 6、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 房租 34,609.56 326,059.78 308,808.16 51,861.18 其他 21,080.34 1,251.47 21,080.34 1,251.47 合 计 55,689.90 327,311.25 329,888.50 53,112.65 7、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中：其他股权投资*A 102,899,427.68 47,446,821.23 2,005,408.41 148,340,840.50 股权投资差额*B 35,462,203.75 - 4,172,023.98 31,290,179.77 合 计 138,361,631.43 47,446,821.23 6,177,432.39 179,631,020.27 减：长期投资减值准备 - - - - 长期投资净额 138,361,631.43 47,446,821.23 6,177,432.39 179,631,020.27 * A. 其他股权投资 投 资 金 额 被投资单位 投资 减值准 名称 期限 初始投资额 本年权益调整 累计权益调整 本期减少 期末余额 投资比例 备 四川省广播电 视网络有限责 100,737,930.67 2,446,821.23 4,608,318.24 2,005,408.41 103,340,840.50 37% - 任公司 重庆东原房 - 地产开发有 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 18.75% 限公司 合 计 145,737,930.67 2,446,821.23 4,608,318.24 2,005,408.41 148,340,840.50 - 注：本年度收到四川省广播电视网络有限责任公司分回的利润 2,005,408.41 元。 * B. 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销金额 累计摊销金额 期末余额 形成原因 四川省广播电视 网络有限责任公 10 年 41,720,239.72 4,172,023.98 10,430,059.95 31,290,179.77 收购时产生 司 合 计 41,720,239.72 4,172,023.98 10,430,059.95 31,290,179.77 46 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 8、固定资产及累计折旧 固定资产类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 55,038,818.61 70,818,188.11 - 125,857,006.72 通用设备 7,170,742.95 1,637,740.00 - 8,808,482.95 运输工具 9,411,685.12 336,182.00 644,475.23 9,103,391.89 电子及其他设备 7,509,117.20 1,315,067.87 40,588.71 8,783,596.36 合 计 79,130,363.88 74,107,177.98 685,063.94 152,552,477.92 累计折旧 房屋建筑物 3,812,057.07 2,558,486.13 - 6,370,543.20 通用设备 3,392,045.98 1,122,908.87 - 4,514,954.85 运输工具 3,171,413.44 1,446,380.41 538,327.97 4,079,465.88 电子及其他设备 2,904,021.91 1,039,748.77 31,047.48 3,912,723.20 合 计 13,279,538.40 6,167,524.18 569,375.45 18,877,687.13 净 值 65,850,825.48 133,674,790.79 减:固定资产减值准备 - - 净 额 65,850,825.48 133,674,790.79 注：1）本期在建工程完工结转固定资产金额为人民币 70,579,133.11 元。 2）本年末被抵押的固定资产账面价值为 93,149,496.20 元，全部系房地产,详见附注八说明。 3）根据重庆市规划局渝规调（2005）编经开字第 0001 号文件及重庆经济技术开发区管委会办公 室 2005 年第 111 期专题会议纪要，本公司原有厂区用地调整为经营性用地，按经营性用地出让的有 关规定进行招拍挂，对本公司的拆迁安置补偿由受让方负责。本年度末该部分固定资产的账面价值为 12,019,760.73 元。 4） 期末固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，故无需计提固定资产减值准备。 9、在建工程 本期转入 工程投入占预 工程名称 预算数 期初余额 本期增加额 期末余额 资金来源 固定资产 算总数比例% 茶园新厂区 115,270,000.00 52,437,908.94 18,141,224.17 70,579,133.11 - 100.00 募集资金 减:在建工程减值准备 - - 净 额 52,437,908.94 18,141,224.17 70,579,133.11 - 注：1）在建工程中无本期资本化利息金额。 2）在建工程期末无余额，主要由于本年茶园新厂房建设项目已完工度结转固定资产。 47 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 10、无形资产 取得 本 期 本期累计 类 别 方式 原值 期初余额 本期增加 转出额 本期摊销额 摊销额 期末余额 土地使用权* 购买 7,946,250.00 7,152,164.25 - - 158,919.60 953,005.35 6,993,244.65 专利权 购买 9,155.00 6,155.00 3000.00 - 9,155.00 9,155.00 - 商标权 购买 4,360.00 4,360.00 - - 4,360.00 4,360.00 - 许可费 购买 2,934,835.40 2,265,371.40 463,668.00 - 421,395.00 627,191.00 2,307,644.40 软件 购买 764,185.00 240,247.00 120,885.00 - 139,045.00 542,098.00 222,087.00 合 计 11,658,785.40 9,668,297.65 587,553.00 - 732,874.60 2,135,809.35 9,522,976.05 减:无形资产减值准备 - - - - - - - 净 额 11,658,785.40 9,668,297.65 587,553.00 - 732,874.60 2,135,809.35 9,522,976.05 注： 1) 期末无形资产不存在预计可收回金额低于成本的情况，故无需计提无形资产减值准备。 2) * 根据重庆市规划局渝规调（2005）编经开字第 0001 号文件及重庆经济技术开发区管委会办 公室 2005 年第 111 期专题会议纪要，本公司原有厂区用地调整为经营性用地，按经营性用地出让的 有关规定进行招拍挂，对本公司的拆迁安置补偿由受让方负责。 11、短期借款 借款类别 2005.12.31 2004.12.31 信用借款 - 90,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 10,000,000.00 担保借款 178,000,000.00 80,000,000.00 合 计 228,000,000.00 180,000,000.00 注：短期借款期末余额较期初增加主要系本年度因生产经营的需要向银行取得的流动资金借款增加所 致。 12、应付票据 票据种类 2005.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 96,977,934.79 77,893,200.00 合 计 96,977,934.79 77,893,200.00 注：1）应付票据期末余额中，无逾期未支付的款项。 2）应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 48 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 13、应付账款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 45,964,411.21 98.12 30,196,415.06 95.94 1-2 年 403,522.34 0.86 861,880.32 2.74 2-3 年 88,207.18 0.19 80,296.50 0.26 3 年以上 388,031.37 0.83 335,110.86 1.06 合 计 46,844,172.10 100.00 31,473,702.74 100.00 注：1）本年应付账款期末余额较期初增加 48.84%，主要系本公司 2005 年末购入一批汽车底盘及配 套改装材料尚未付款所致。 2）应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 2005.12.31 2004.12.31 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 15,497,211.76 99.97 19,440,810.00 100.00 1-2 年 3,900.00 0.03 - - 合 计 15,501,111.76 100.00 19,440,810.00 100.00 注：预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 15、应交税金 税 种 2005.12.31 2004.12.31 增值税 1,684,544.19 3,580,277.20 营业税 76,111.26 417,719.74 城市维护建设税 127,243.33 251,048.84 企业所得税 2,477,420.16 1,302,045.49 代扣代缴个人所得税 (6,067.53) 4,441.96 合 计 4,359,251.41 5,555,533.23 注：有关税项的减免情况详见附注三。 49 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 16、其他未交款 项 目 2005.12.31 2004.12.31 教育费附加 55,962.90 107,862.70 交通重点建设附加费 10,501.77 174,855.77 主副食品调控基金 8,312.38 14,244.15 合 计 74,777.05 296,962.62 17、其他应付款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 15,509,615.10 97.24 3,100,346.05 91.86 1-2 年 451,194.05 2.25 185,500.00 5.50 2-3 年 92,582.50 0.46 15,785.00 0.47 3 年以上 10,700.00 0.05 73,304.45 2.17 合 计 100.00 3,374,935.50 100.00 16,064,091.65 注：1）其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 2）其他应付款期末余额较期初余额增加 376.79%，主要系子公司—重庆东原迪马置业有限公司 经营性欠款增加所致。 18、预提费用 项 目 2005.12.31 2004.12.31 NDS 权利金 280,335.64 1,903,608.91 其他 49,644.79 77,561.46 合 计 329,980.43 1,981,170.37 注：本年度预提费用中 NDS 权利金比上年期末下降 83.34%，主要原因为：1，2005 年以前英国 NDS 公司收取权利金均由生产厂家按产量计提，按销量支付。从 2005 年开始，本公司只负责专业解 码器 DY2000S 的权利金支付，而家用机顶盒的权利金都改为网络运营商自己与英国 NDS 结算支付； 2，公司本年度及时与英国 NDS 公司进行了结算，及时支付了所欠的权利金。 50 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 19、股本 本期增（减）变动 项 目 期初余额 公积金 发行 配股 送股 转股 其他 小计 期末余额 一.尚未流通股份 1.发起人股份 60,000,000.00 - - - - - - 60,000,000.00 其中:国有法人股 12,000,000.00 - - - - - - 12,000,000.00 境内法人持有股份 48,000,000.00 - - - - - - 48,000,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - - 2．非发起人股份 - - - - - - - - 尚未流通股份合计 60,000,000.00 - - - - - - 60,000,000.00 二.已流通股份 - 1.境内上市的人民币普通股 20,000,000.00 - - - - - - 20,000,000.00 2.内部职工股(高管股) - - - - - - - - 已流通股份合计 20,000,000.00 - - - - - - 20,000,000.00 三 股份总数 80,000,000.00 - - - - - - 80,000,000.00 20、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 281,328,961.47 - - 281,328,961.47 合 计 281,328,961.47 - - 281,328,961.47 注：资本公积余额为 2002 年度溢价发行 2000 万股社会公众股产生。 21、盈余公积 项 目 2004.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31 法定盈余公积 17,312,638.50 2,051,011.56 - 19,363,650.06 法定公益金 8,656,319.23 1,025,505.78 - 9,681,825.01 合 计 25,968,957.73 3,076,517.34 - 29,045,475.07 注：盈余公积本年增加数系按本年实现净利润分别计提 10%的法定盈余公积和 5%的公益金所致。 22、未分配利润 2005 年度 净利润 20,510,115.61 加：年初未分配利润 14,087,123.78 减：提取法定盈余公积 2,051,011.56 提取法定公益金 1,025,505.78 分配普通股股利 12,000,000.00 期末余额 19,520,722.05 注：*1 根据本公司第二届董事会第二十次会议通过的《公司 2005 年利润分配预案》，按 2005 年度 净利润的 10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金。 51 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 *2 根据公司 2004 年度股东大会会议决议，以 2004 年末总股本为基数，向全体股东按每 10 股 派送现金红利 1.5 元（含税）进行分配，公司于 2005 年 7 月向全体股东分配现金股利 1,200 万元。 *3 根据本公司第二届董事会第二十次会议通过的《公司 2005 年利润分配预案》，以 2005 年末 总股本 8,000 万股为基数，向全体股东按 10 股派送现金红利 2 元（含税）进行分配。公司期末未分 配利润中含应付 2005 年度现金股利 1,600 万元。 23、主营业务收入及成本 （1）业务分部 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 汽车及配 354,626,295.38 318,103,298.14 253,964,415.33 76,908,131.82 64,138,882.81 277,718,163.56 件 电子通讯 33,370,047.51 35,990,026.19 24,574,944.09 22,562,044.79 8,795,103.42 13,427,981.40 落地服务 6,666,400.00 - 1,902,379.91 - 4,764,020.09 - 费 合 计 394,662,742.89 354,093,324.33 304,195,487.56 276,526,460.12 90,467,255.33 77,566,864.21 （2）地区分部 2005 年度 2004 年度 区域 收入 成本 营业毛利 收入 成本 营业毛利 112,684,829.76 121,937,261.31 96,528,272.85 25,408,988.46 东北 84,992,054.03 27,692,775.72 27,621,798.41 36,435,408.55 28,419,618.67 8,015,789.88 西北 21,040,768.55 6,581,029.86 56,816,089.44 60,772,632.36 50,309,496.64 10,463,135.72 华东 47,247,502.79 9,568,586.65 136,385,518.59 69,181,493.05 48,955,460.89 20,226,032.16 西南 101,879,353.33 34,506,165.26 61,154,506.69 65,766,529.06 52,313,611.08 13,452,917.98 华南 49,035,808.86 12,118,697.84 合计 394,662,742.89 304,195,487.56 90,467,255.33 354,093,324.33 276,526,460.13 77,566,864.21 注：2005 年度前五位客户销售收入总额为人民币 86,912,222.19 元，占全年销售收入的 22.02%。 24、主营业务税金及附加 项 目 2005 年度 2004 年度 营业税 333,320.01 - 城市维护建设税 1,028,140.54 895,780.82 教育费附加 466,933.22 403,218.32 重点交通建设附加费 - 523,473.85 主副食品基金 45,700.59 42,226.45 合 计 1,874,094.36 1,864,699.44 52 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 25、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 其他车销售 - - - - - - 配件及材料销售 914,511.46 624,969.67 289,541.79 1,135,112.78 886,337.78 248,775.00 运输收入 576,273.00 3,414,020.77 （2,837,747.77） 1,589,060.00 2,489,560.92 (900,500.92) 房屋出租 651,312.00 38,140.44 613,171.56 878,174.50 48,299.60 829,874.90 其他 17,843.65 1,113.77 16,729.88 61,048.07 3,748.78 57,299.29 合 计 2,159,940.11 4,078,244.65 （1,918,304.54） 3,663,395.35 3,427,947.08 235,448.27 注：其他业务利润本期较上期增加主要系运送车辆的净支出减少及本年度房屋租赁收入增加所致。 26、财务费用 项 目 2005 年度 2004 年度 利息支出 11,915,920.64 8,039,289.09 减：利息收入 1,065,151.71 1,589,847.71 其他 415,452.59 159,030.10 合 计 11,266,221.52 6,608,471.48 注：财务费用本期较上期增加 70.48%，主要系本期借款增加所致。 27、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期投资收益 (1,725,202.75) (1,336,686.34) 其中：股权投资收益 2,446,821.23 2,835,337.64 股权投资差额摊销 (4,172,023.98) (4,172,023.98) 合 计 (1,725,202.75) (1,336,686.34) 28、补贴收入 项 目 2005 年度 2004 年度 新产品开发补贴 1,156,000.00 - 税收返还 64,516.39 - 合 计 1,220,516.39 - 注：新产品开发补贴系根据渝财企—[2001]212 号《关于印发对企业新产品开发实施政策扶持的 实施意见》的通知，本公司收到地方政府给予新产品开发补贴。 29、营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处置固定资产净损失 50,688.49 102,823.56 捐赠支出 417,569.41 - 其他 495.00 - 合 计 468,752.90 102,823.56 53 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 30、其他与经营活动有关的现金流量 2005 年度 项 目 现金流入 现金流出 收到的银行利息收入 1,065,151.71 收到的保证金 5,209,153.81 收到的赔款 254,612.00 收到的租金 878,174.50 收到的选房登记费 5,461,500.00 收到的运输费用 1,589,060.00 其他收入 161,048.07 收到的往来款 37,771,607.47 租赁费 1,287,456.55 运输费 2,651,712.14 业务费 6,134,217.75 研究开发费 7,482,651.97 产品推广费 1,267,300.16 差旅费 3,987,689.32 办公费用 7,820,958.15 物业管理费 730,588.95 其他 3,958,927.36 支付的往来款 37,231,488.28 合 计 52,390,307.56 72,552,990.63 附注六、母公司报表主要项目注释 1、应收账款 2005. 12. 31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 132,183,333.94 76.62 660,916.67 0.5 170,957,119.60 87.15 854,785.60 0.5 1-2 年 27,673,804.60 16.04 830,214.12 3.00 17,670,541.80 9.01 530,116.25 3.00 2-3 年 8,509,827.00 4.93 849,982.76 10.00 5,990,636.52 3.05 599,063.65 10.00 3 年以上 4,157,918.27 2.41 1,095,455.65 26.35 1,552,916.00 0.79 572,455.20 36.86 合计 172,524,883.81 100.00 3,436,569.20 196,171,213.92 100.00 2,556,420.70 注：1）应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）应收账款中前五名欠款单位欠款合计 34,672,400.00 元，占应收账款总额的 20.10%。 2、其他应收款 2005.12.31 2004.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 10,798,988.51 96.36 60,007.08 0.5 5,331,464.98 91.93 26,657.32 0.5 1-2 年 223,542.45 2.00 6,706.27 3 283,500.00 4.89 8,505.00 3 2-3 年 - - - 10 24,400.00 0.42 2,440.00 10 3 年以上 184,200.00 1.64 36,840.00 20 160,000.00 2.76 32,000.00 20 合计 11,206,730.96 100.00 103,553.35 5,799,364.98 100.00 69,602.32 54 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 注：1）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2）其他应收款中前五名欠款单位欠款合计 4,486,900.00 元，占其他应收款总额的 40.04%。 3、长期投资 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 其中：其他股权投资*A 109,304,146.42 66,160,837.45 7,445,408.41 168,019,575.46 股权投资差额*B 35,462,203.75 - 4,172,023.98 31,290,179.77 合 计 144,766,350.17 66,160,837.45 11,617,432.39 199,309,755.23 减：长期投资减值准备 - - - - 长期投资净额 144,766,350.17 66,160,837.45 11,617,432.39 199,309,755.23 *A. 其他股权投资 投 资 金 额 投资 初始投 本年权益 累计权益 投资 被投资单位名称 期限 资 额 调 整 调 整 本期减少 期末余额 比例 减值准备 四川省广播电视网络有限责任公司 100,737,930.67 2,446,821.23 4,608,318.24 2,005,408.41 103,340,840.50 37% - 成都东银信息技术有限公司 12,177,148.99 3,128,274.11 6,955,843.86 5,440,000.00 13,692,992.85 80% - 重庆东原迪马置业有限公司 6,000,000.00 -14,257.89 -14,257.89 - 5,985,742.11 75% - 重庆东原房地产开发有限公司 45,000,000.00 - - - 45,000,000.00 18.75% - 合 计 163,915,079.66 5,560,837.45 11,549,904.21 7,445,408.41 168,019,575.46 - * B. 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销金额 累计摊销金额 期末余额 形成原因 四川省广播电视网 10 年 41,720,239.72 4,172,023.98 10,430,059.95 31,290,179.77 收购时产生 络有限责任公司 合 计 41,720,239.72 4,172,023.98 10,430,059.95 31,290,179.77 4、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 汽车及配件 354,626,295.38 318,103,298.14 277,718,163.56 253,964,415.33 76,908,131.82 64,138,882.81 合 计 354,626,295.38 318,103,298.14 277,718,163.56 253,964,415.33 76,908,131.82 64,138,882.81 5、投资收益 项 目 2005 年度 2004 年度 长期投资收益 1,388,813.47 2,490,883.41 其中：股权投资收益 5,560,837.45 6,662,907.39 股权投资差额摊销 (4,172,023.98) (4,172,023.98) 合 计 1,388,813.47 2,490,883.41 55 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 附注七：关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 经济性质 法 定 与本公 关联方名称 注册地址 主营业务 或类型 代表人 司关系 重庆东银实业(集 销售摩托车配件、机电产品、建筑材料、装饰 有限公司 罗韶宇 重庆市 控股股东 团)有限公司 材料、家用电器、日用百货 设计、开发、销售消费类数字信息软、硬件产 成都东银信息技术 有限公司 罗韶宇 成都市 子公司 品；代销数字信息软、硬件产品、设计、开 有限公司 发、销售计算机相关的软、硬件产品等 重庆东原迪马置业 房地产开发、计算机软件硬件、电子产品、通 有限公司 陈鸿增 重庆市 子公司 有限公司 讯器材的开发等 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 重庆东银实业(集团)有限公司 160,000,000.00 - - 160,000,000.00 成都东银信息技术有限公司 3,000,000.00 12,000,000.00 - 15,000,000.00 重庆东原迪马置业有限公司 - 8,000,000.00 - 8,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初余额 本年 本年 期末余额 关联方名称 金 额 比例% 增加数 减少数 金 额 比例% 重庆东银实业(集团)有限公司 38,400,000.00 48 - - 38,400,000.00 48 成都东银信息技术有限公司 2,400,000.00 80 9,600,000.00 - 12,000,000.00 80 重庆东原迪马置业有限公司 - - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 75 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 重庆东银科技产业有限公司 同一母公司 重庆东原房地产开发有限公司 本公司股东、联营公司 重庆凌羿汽车配件贸易有限公司 本公司股东 四川省广播电视网络有限责任公司 联营公司 江苏江动集团有限公司 同一实质控制人 重庆硕润贸易有限公司 同一实质控制人 重庆嘉合美物业管理公司 同一实质控制人 56 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2、关联方交易 （1）销售货物 本 期 上 期 关联方名称 金额 占该期销货比例% 金额 占该期销货比例% 重庆东原房地产开发有限公司 406,000.00 0.10 516,000.00 0.15 四川省广播电视网络有限责任公司 5,475,430.77 1.39 1,771,965.86 0.50 重庆东银实业（集团）有限公司 230,000.00 0.06 - - 重庆嘉合美物业管理公司 98,200.00 0.02 - - 定价政策：按同类产品市场价格。 （2）接受劳务 本公司新厂区的物业管理工作由重庆嘉合美物业管理公司负责，本公司本年度支付物业管理费为 570,000 元。定价政策：按同类服务市场价格。 （3）向关联方收取房屋租赁费 关联方名称 2005 年 2004 年 重庆东银实业（集团）有限公司 360,570.00 288,456.00 重庆东原房地产开发有限公司 345,404.50 288,456.00 重庆硕润贸易有限责任公司 146,100.00 - 定价政策：租金按同一区域的可比市价定价。 4、接受担保 2005 年 7 月 14 日，重庆东原房地产开发有限公司为本公司向中国工商银行重庆市分行取得的最 高贷款额 2000 万元提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司向中国工商银行重庆市分行取得流动 资金借款余额为 1000 万元； 2005 年 8 月 9 日，重庆东原房地产开发有限公司为本公司向中信实业银行重庆市分行取得的 3000 万元借款提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司向中信实业银行重庆市分行取得流动资金 借款余额为 3000 万元； 2005 年 2 月 25 日，重庆东银实业（集团）有限公司为本公司向中信实业银行重庆市分行取得的 2000 万元借款提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司向中信实业银行重庆市分行取得流动资金 借款余额为 2000 万元； 57 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年 6 月 17 日，重庆东银实业（集团）有限公司为本公司向兴业银行重庆市分行取得的 4000 万元授信额度提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司向兴业银行重庆市分行取得流动资金借款 余额为 2000 万元； 2005 年 9 月 1 日，重庆东银实业（集团）有限公司为本公司向中国民生银行重庆市分行取得的 4000 万元综合授信额提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司向中国民生银行重庆市分行取得流 动资金借款余额为 2000 万元； 2005 年 11 月 9 日，江苏江动集团有限公司为本公司向中国工商银行重庆市分行取得 2000 万元 借款额提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司向中国工商银行重庆市分行取得流动资金借款余 额为 2000 万元。 5、投资及共同投资 2005 年 1 月本公司与关联方重庆东原房地产开发有限公司签定《投资协议》，以现金认缴其新 增注册资本 4500 万元，增资后本公司持有重庆东原房地产开发有限公司 18.75%的股权。 2005 年 9 月本公司与关联方重庆东原房地产开发有限公司签定《投资协议》，共同投资设立“重庆 东原迪马置业有限公司”。公司注册资本 800 万元，其中本公司出资 600 万元，占该公司注册资本的 75%，东原地产出资 200 万元，占该公司注册资本的 25%。 6、关键管理人员报酬 本公司现任董事、监事、高级管理人员共 12 人，在公司领取报酬的共 8 人，年度报酬总额为人 民币 80.8 万元，金额最高的前四名高级管理人员的年度报酬总额为人民币 59 万元。年度报酬为 10-18 万元的 4 人，10 万元以下的 4 人。董事 2 人、监事 2 人不在本公司领取报酬、津贴。独立董 事年度津贴为 2.4 万元/人（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程 行使职权发生的必要费用，由本公司按规定予以报销。 7、关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项 年末余额 余额的比例% 项 目 关联方名称 2005.12.31 2004.12.31 2005.12.31 2004.12.31 应收帐款 四川省广播电视网络有限责任公司 363,551.80 1,248,411.80 0.19 0.61 其他应收款 重庆东银实业（集团）有限公司 - 5,060.00 - 0.09 其他应收款 重庆东银科技产业有限公司 - 20,048.20 - 0.34 其他应付款 重庆东银科技产业有限公司 330,000.00 - 2.05 58 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 附注八、资产抵押 2005 年 4 月 8 日，本公司与中国建设银行重庆市分行南坪支行签订抵押合同，本公司以位于茶 园新区土地使用权及地上房屋建筑物作为抵押，获得最高额为 3000 万元的借款。截止 2005 年末，该 部分资产账面原值为 86,610,957.95 元，净值为 85,009,319.30 元。 2005 年 8 月 9 日，本公司与中国银行重庆市分行南岸支行签订抵押合同，本公司以正联大厦办 公楼作抵押，为取得中国银行 1000 万元票据授信额度提供担保。截止 2005 年 12 月 31 日，该部分资 产账面原值为 9,208,899.16 元，净值为 8,140,176.90 元。 附注九、对外担保 本公司控股子公司--成都东银信息技术有限公司(以下简称“成都东银”)于 2005 年 6 月 8 日向 中国建设银行成都市第三支行申请流动资金借款 800 万元(合同编号：2005 年工流 16 号)，借款期限 一年。同时, 成都东银向上述银行申请银行承兑汇票、进口开证共计 500 万元的贸易融资额度，融资 期限 1 年。应银行要求，本公司向上述借款及融资提供连带责任保证。保证期限为从借款合同生效之 日开始到借款到期日起的两年(借款期限为一年)。 附注十、或有事项 本公司所售专用汽车系在外购底盘车的基础上改装而成，通常情况下本公司对所售产品自用户 购车之日起一年且行驶 25000 公里内的改装部分出现的质量故障实行“三包”（车辆未改装的部分出 现的质量故障，由底盘车生产厂实行“三包”）。由于目前所售车辆实行“三包”实际发生费用较 小，本公司仅按实际发生额计入当期损益。 附注十一、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司无对正常生产、经营活动有重大影响需特别披露的承诺事项。 附注十二、其他重要事项 1、本公司第一大股东重庆东银实业(集团)有限公司和第三大股东重庆东原房地产开发有限公司 2004 年分别将其持有的本公司法人股 3840 万股(占本公司总股本的 48%)和 600 万股(占本公司总股本 的 7.5%)质押给中国建设银行重庆分行南岸支行，质押期限三年。 2、根据重庆市规划局渝规调（2005）编经开字第 0001 号文件及重庆经济技术开发区管委会办公 室 2005 年第 111 期专题会议纪要，本公司原有厂区用地调整为经营性用地，按经营性用地出让的有 59 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 关规定进行招拍挂，对本公司的拆迁安置补偿由受让方负责。本公司已支付参与该地块的招拍挂保证 金，参与了该地块的招拍。 附注十三、资产负债表日后事项 1）本公司第一大股东重庆东银实业(集团)有限公司和第三大股东重庆东原房地产开发有限公司 已于2006 年1月19日分别将其持有的本公司法人股640万股和60万股解除质押，并已在中国证券登记 结算有限责任公司上海分公司办理了解除部分质押登记手续。目前重庆东银实业(集团)有限公司和重 庆东原房地产开发有限公司质押给中国建设银行重庆分行南岸支行的所持有本公司法人股分别为3200 万股和540万股。 2）根据本公司第二届董事会第二十次会议决议，2005 年度利润分配预案为：按 2005 年净利润 的 10%提取法定盈余公积金、5%提取法定公益金后，以 2005 年末总股本为基数，向全体股东按 10 股 派送现金红利 2 元(含税)进行分配；另以资本公积转增股本，每 10 股送 10 股。该利润分配预案尚需 股东大会审议批准后方可实施。 3）本公司股权分置改革方案已于 2006 年 2 月 10 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通 过。 上述 2005 年度的会计报表和有关附注，系我们按照企业会计准则、《企业会计制度》及有关规 定编制。 公司法定代表人：陈鸿增 主管会计工作负责人：向志鹏 会计机构负责人：谢灿 日 期：2006 年 2 月 24 日 60 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 重庆市迪马实业股份有限公司 董事长：陈鸿增 2006 年 2 月 24 日 61 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 重庆市迪马实业股份有限公司 董事和高级管理人员对公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报 告的内容与格式〉 》（2005 年修订）的有关要求，我们作为公司董事、高级管理人员，在了解和审 核公司 2005 年年度报告后认为： 公司严格按照股份制公司财务制度规范运作，公司 2005 年年度报告真实、准确地反映了公司的 经营情况和财务状况，我们保证 2005 年年度报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 声明人签名： 公司董事长： 陈鸿增 公司董事总经理： 贾浚 公司董事： 崔卓敏 公司独立董事： 侯琦 姚焕然 公司副总经理： 李矛 赵晓东 公司财务总监： 向志鹏 公司董事会秘书： 黄力进 二○○六年二月二十四日 62 重庆市迪马实业股份有限公司 2005 年年度报告 独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会、银监会联合发布《关于规范上市公司对外担保行为的通知》〖证监发[2005] 120 号〗（以下简称“通知”）的精神，作为公司独立董事本着实事求是的态度对公司对外担保的情 况进行了审慎查验，现就有关情况说明如下： 本公司控股子公司成都东银信息技术有限公司(以下简称“成都东银”)于 2005 年 6 月 8 日向中 国建设银行成都市第三支行申请流动资金借款 800 万元(合同编号：2005 年工流 16 号)，借款期限一 年。同时, 成都东银向上述银行申请银行承兑汇票、进口开证共计 500 万元的贸易融资额度，融资期 限 1 年。应银行要求，本公司向上述借款及融资提供连带责任保证。保证期限为从借款合同生效之日 开始到借款到期日起的两年(借款期限为一年)。 重庆东银实业（集团）有限公司为本公司提供连带责任的反担保。 公司提供此项担保是为了支持控股子公司的经营。作为公司独立董事，我们认为：本次担保的决 策程序符合《公司法》、《公司章程》及“通知”等相关法律法规的规定，信息披露充分完整，对外 担保的风险得到充分揭示；成都东银公司经营情况良好，财务状况稳定，有能力偿还到期债务。重庆 东银实业（集团）有限公司为本公司提供反担保能够有效保障本公司的利益。 包括上述担保在内，本公司及控股子公司的对外担保累计金额为 1500 万元人民币，未有逾期担 保。 上述事项相关公告刊登在 2004 年 11 月 30 日《中国证券报》和《上海证券报》。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司不存在违规担保情况。 独立董事：侯琦 姚焕然 二○○六年二月二十四日 63