*ST劝业(600821)津劝业2005年年度报告

天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO.,LTD 600821 2005 年年度报告 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5 六、公司治理结构 ................................................................... 7 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 ..................................................................... 9 九、监事会报告 .................................................................... 12 十、重要事项 ...................................................................... 13 十一、备查文件目录 ................................................................ 14 1 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、天津五洲联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人刘树明，主管会计工作负责人赵虹，会计机构负责人（会计主管人员）赵虹声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：天津劝业场(集团)股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天津劝业场 公司英文名称：TIANJIN QUANYE BAZAAR(GROUP) COMPANY LIMITED 公司英文名称缩写：TJQYC 2、公司法定代表人：刘树明 3、公司董事会秘书：张立津 联系地址：天津市和平区和平路 290 号 电话：022-27304989 传真：022-27304989 E-mail：tjqy600821@yahoo.com.cn 4、公司注册地址：天津市和平区和平路 290 号 公司办公地址：天津市和平区和平路 290 号 邮政编码：300022 公司国际互联网网址：http://www.qyc.com.cn 公司电子信箱：tjqy600821@yahoo.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：天津市和平区和平路 290 号公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：津劝业 公司 A 股代码：600821 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 11 月 28 日 公司首次注册登记地点：天津市和平区和平路 290 号 公司法人营业执照注册号：1200001001151 公司税务登记号码：120101103069983 公司聘请的境内会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 5,834,485.99 净利润 11,145,739.15 扣除非经常性损益后的净利润 -16,758,361.81 主营业务利润 103,543,480.34 其他业务利润 16,444,717.45 1 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 营业利润 -29,734,554.03 投资收益 521,917.42 补贴收入 409,800.00 营业外收支净额 34,637,322.60 经营活动产生的现金流量净额 29,456,711.24 现金及现金等价物净增加额 99,190,038.77 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其 19,576,108.55 他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 409,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 828,937.50 委托投资损益 41,850.00 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,230,001.78 其他非经常性损益项目 19,561,214.05 所得税影响数 -13,743,810.92 合计 27,904,100.96 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 856,318,822.13 874,372,041.24 -2.07 882,462,614.59 利润总额 5,834,485.99 5,289,654.99 10.30 5,529,449.91 净利润 11,145,739.15 7,339,708.12 51.86 5,988,234.49 扣除非经常性损益的净利润 -16,758,361.81 -12,810,742.63 -30.82 -41,005,122.07 每股收益 0.04 0.03 33.33 0.02 最新每股收益 0.04 增加 0.6 个 净资产收益率（%） 1.78 1.18 0.98 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 0.6 个 -2.67 -2.07 -6.68 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 0.61 个 -2.68 -2.07 -6.77 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 29,456,711.24 51,986,655.51 -43.34 97,501,844.13 每股经营活动产生的现金流量净额 0.10 0.18 -44.44 0.33 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,279,011,782.12 1,187,796,482.92 7.68 1,247,527,238.66 股东权益（不含少数股东权益） 626,032,588.81 619,619,570.81 1.04 613,424,041.79 每股净资产 2.14 2.12 0.94 2.10 调整后的每股净资产 1.54 1.78 -13.48 1.84 2 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 292,520,958.00 285,334,186.07 95,793,173.26 16,467,094.51 619,619,570.81 数 －29,852,638.67 本期 528,532.01 11,145,739.15 11,674,271.16 增加 本期 5,261,253.16 减少 期末 292,520,958.00 285,862,718.08 95,793,173.26 16,467,094.51 626,032,588.81 数 －18,706,899.52 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 97,023,592 33.17 97,023,592 33.17 境内法人持有股份 49,912,347 17.06 49,912,347 17.06 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 146,935,939 50.23 146,935,939 50.23 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 145,585,019 49.77 145,585,019 49.77 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 145,585,019 49.77 145,585,019 49.77 三、股份总数 292,520,958 100 292,520,958 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 66,763 前十名股东持股情况 股东性 持股比 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 质 例(%) 股数量 的股份数量 天津劝业华联集团有 国 有 质押 33.17 97,023,592 0 未流通 97,023,592 限公司 股东 48,000,000 天津市国有资产经营 其他 2.37 6,920,000 0 未流通 6,920,000 有限责任公司 渤海证券有限责任公 其他 1.08 3,147,880 0 未流通 3,147,880 司 何雪萍 其他 0.61 1,776,000 106,000 已流通 未知 天津一商集团有限公 其他 0.49 1,434,658 0 未流通 司 王雪峰 其他 0.34 991,700 991,700 已流通 未知 湖州金牛纺织印染实 其他 0.28 807,149 807,149 未流通 未知 业有限公司 谭敏 其他 0.23 665,600 161,600 已流通 未知 雷志秀 其他 0.20 573,946 573,946 已流通 未知 上海嘉年华纺织品有 其他 0.19 550,000 0 未流通 未知 限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 何雪萍 1,776,000 人民币普通股 王雪峰 991,700 人民币普通股 谭敏 665,600 人民币普通股 雷志秀 573,946 人民币普通股 何平 500,000 人民币普通股 北京市永佳包装制品有限公司 399,396 人民币普通股 李虎 380,074 人民币普通股 张琦 337,100 人民币普通股 吴莉 268,600 人民币普通股 陈闻祺 人民币普通股 250,055 上述股东关 联关系或一 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系或一致行动人情况；公司未知前十名流通股股东与前 致行动关系 十名股东之间是否存在关联关系。 的说明 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：天津劝业华联集团有限公司 4 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 法人代表：韩文彬 注册资本：170,803,600 元人民币 成立日期：1999 年 9 月 27 日 主要经营业务或管理活动：国家授权范围内的国有资产的经营 本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 变 内从公 股份 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 动 司领取 姓名 职务 增减 别 龄 日期 日期 股数 股数 原 的报酬 数 因 总额 (万元) 2005-05- 2008-05- 刘树明 董事长、党委书记 男 48 0 0 0 10.06 31 31 2005-05- 2008-05- 李海泉 副董事长、总经理 男 38 0 0 0 10.06 31 31 董事、工会主席、董 2005-05- 2008-05- 张立津 事会秘书、董事会办 女 49 500 500 0 6.2 31 31 公室主任 2005-05- 2008-05- 朱振山 董事 男 54 0 0 0 0 31 31 2005-05- 2008-05- 罗永泰 独立董事 男 60 0 0 0 1.2 31 31 2005-05- 2008-05- 刘志远 独立董事 男 43 0 0 0 1.2 31 31 党委副书记、纪委书 2005-05- 2008-05- 刘瑞萍 女 51 0 0 0 8.4 记、监事会主席 31 31 2005-05- 2008-05- 沙振鸣 监事 男 49 6,559 6,559 0 4.1 31 31 张建玲 监事 女 35 2005-05- 2008-05- 0 0 0 0 5 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 31 31 2005-05- 2008-05- 陈贵祥 监事 男 36 0 0 0 2.7 31 31 2005-05- 2008-05- 姜虹 监事 女 33 1,500 1,500 0 2.7 31 31 2005-05- 2008-05- 侯耀宗 副总经理 男 43 0 0 0 8.4 31 31 2005-05- 2008-05- 晁金彪 副总经理 男 55 0 0 0 8.4 31 31 2005-05- 2008-05- 赵虹 副总经理 女 49 0 0 0 8.4 31 31 2005-05- 2008-05- 张伟 副总经理 男 36 0 0 0 6.2 31 31 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)刘树明，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司副总经理、总经理，现任天津劝业场(集团)股 份有限公司董事长、党委书记。 (2)李海泉，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司副总经理，现任天津劝业场(集团)股份有限公 司副董事长、总经理。 (3)张立津，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司党委办公室主任兼董事会办公室主任、证券部 部长，现任天津劝业场(集团)股份有限公司工会主席、董事会秘书、董事会办公室主任。 (4)朱振山，曾任天津财政局财税一处副处长、调研员,现任天津市国有资产经营公司董事长。 (5)罗永泰，曾任天津财经学院副教授，现任天津财经大学教授、博士生导师、天津财经大学微 观经济管理研究所所长。 (6)刘志远，曾任天津南开大学会计学系副教授、教授，现任天津南开大学教授、博士生导师、 国际商学院副院长、会计学系主任、南开大学公司治理研究中心副主任。 (7)刘瑞萍，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司党委副书记、监事会主席，现任天津劝业场(集 团)股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席。 (8)沙振鸣，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司审计部部长，现任天津劝业场(集团)股份有限 公司监事、审计部部长。 (9)张建玲，曾任天津劝业华联集团有限公司计财处处长，现任天津劝业华联集团有限公司计财 处处长、董事会办公室主任。 (10)陈贵祥，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司友谊商场综合部副主任，现任天津劝业场(集 团)股份有限公司都会魅影馆副经理。 (11)姜虹，曾任天津劝业场(集团)股份有限公司鞋帽商场主任，现任天津劝业场(集团)股份有限 公司新悦童趣馆副经理。 (12)侯耀宗，曾任天津华联商厦股份有限公司集团业务发展部部长、中原百货集团股份有限公司 副总经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司副总经理。 (13)晁金彪，曾任天津华联商厦股份有限公司副总经理，现任天津劝业场（集团）股份有限公司 副总经理 。 (14)赵虹，曾任天津劝业场（集团）股份有限公司财务部部长、总经理助理，现任天津劝业场 （集团）股份有限公司副总经理、财务部部长。 (15)张伟，曾任天津劝业场（集团）股份有限公司针织商场经理、时装二商场经理，现任天津劝 业场（集团）股份有限公司副总经理。 6 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 天津市国有资产经营 朱振山 董事长 是 有限责任公司 天津劝业华联集团有 计财处处长、董事会 是 张建玲 限公司 办公室主任 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：凡在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员 的年度报酬发放均以董事会下达的企业实现利润和净资产收益率为目标责任进行综合考核，以基本年 薪为基础结合绩效挂钩的方法，实行年薪浮动的分配制度，由天津市劝业华联集团有限公司进行考核 后分配。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 朱振山 是 张建玲 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 王茜 董事、纪委书记、工会主席、董事会秘书 年龄原因 杨连群 董事 年龄原因 庞漪 独立董事 年龄原因 章影 监事 年龄原因 张宏鑫 副总经理 年龄原因 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,118 人，需承担费用的离退休职工为 2,237 人，报告期内,公 司共有员工 3118 人,其中销售人员 1192 人,占员工总数的 38.23%,管理人员 157 人,占员工总数的 5%, 财务人员 65 人,占员工总数的 2.08%。。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 销售人员 1,192 管理人员 157 财务人员 65 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 430 具有专业技术职称 353 7 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内,公司遵照《公司法》《证券法》和中国证监会有关规定及《上海证券交易所股票上市 规则》的要求，严格执行公司章程,不断完善法人治理结构，建立现代企业制度，规范股份制运作。 全体董、监事和高管人员恪守诚信、勤勉和尽责的义务，切实维护公司和全体股东的根本利益。根据 证监会、天津证监局及上证所的要求，公司多次进行了大股东占用资金、关联交易和对外担保等情况 的自查，公司依法运营的意识得到进一步强化。本报告期，公司还根据证监会的相关规定修订了《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》，新建了《独立董事 工作制度》、《重大信息内部报告制度》、《股东大会网络投票制度和征集投票权制度》及《规范公 司与关联方资金往来及对外担保内部控制制度》等与公司治理和信息披露相关的制度。在修改后的 《公司法》《证券法》颁布后，董事会及时下发资料，组织董、监事及高级管理人员进行了学习和贯 彻，使公司运作、管理进一步规范、高效，符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求。 1、关于股东和股东大会 公司努力保证所有股东，特别是中小股东享有平等待遇，努力保证所有股东能充分行使自己的权 利，公司设立了和股东沟通的有效渠道，建立了股东来电来访接待日志，严格按照股东大会规范意见 的要求召开股东大会，在会场选择、会议出席登记上尽可能方便股东与会并行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司 公司大股东行为规范，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与大股东在 人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了“五分开”。 3、关于董事和董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，董事会成员的构成符合法律法规的规 定，各位董事能以认真负责的态度出席董事会和股东大会，忠实履行职责，维护公司利益。公司独立 董事按照公司《独立董事制度》切实履行相关职能，提高了董事会决策的科学性与合理性。 4、关于监事和监事会 公司监事会人数和构成符合法律法规要求。公司监事依据《监事会议事规则》，本着对股东负责 的精神，认真履行自己的职责，对公司重大决策和公司董事、经理等高级管理人员履行职责的合法合 规性进行监督并发表监事会意见。 5、关于信息披露 公司董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者来电、来访和咨询；公司能够严格地认真按照法 律法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息；认真作好信息正式披露前 的信息保密工作，努力使广大股东有平等地机会获得公司信息。公司还积极配合监管部门工作，对下 发的各类调查问卷及时反馈。 6、关于相关利益者 公司充分尊重国内外消费者、供应商、银行和其他债权人、员工等其他利益相关者的合法权益， 共同推进公司持续、稳健地发展。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 罗永泰 9 9 0 0 刘志远 9 6 2 1 报告期内，本公司独立董事按照《独立董事制度》切实履行相关职能。2005 年度公司共计召开 董事会九次，除独立董事刘志远先生因工作原因未能参加公司五届董事会第二次会议、五届董事会 2005 年第二次临时会议及五届董事会 2005 年第三次临时会议外，两位独立董事均积极参加董事会会 议。两位独立董事本着对股东负责的精神，认真审议了公司报告期内的年度报告、半年度报告和季度 报告，对公司的日常经营活动发表了专业性的意见。充分发挥了其专业性和独立性作用，为董事会的 8 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 战略决策提供了宝贵的依据，对公司财务及公司董事、总经理及其它高管人员履行职责的合法、合规 性进行监督。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东天津劝业华联集团有限公司,拥有独立的采购和 销售系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。 2)、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上完全分开，公司办公机构和经营场所与控 股股东完全分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营、合署办公的情况。公司高级管理人员 均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任重要职务。 3)、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰；公司独立拥有牌誉等无形资产，拥有独立的采购 和销售系统，公司商品采购、商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构：“三会”运作良好：各机构均独立于控股股东， 依法行使各自职权。 5)、财务方面：公司设立独立的财会部门和财务人员，包括子公司在内均设立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，在银行开有独立帐户，独立依法纳税，并制定了财务管理制度，有效地保证了 财务核算的真实、准确、完整。公司在财务决策方面，能独立做出决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司通过制定各类规章制度确保各项业务的经营决策、投资决策和财务决策的程序的合规性和科 学性。公司对内实行逐级考评制度，并正在积极探索建立公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准 和程序的可行方式，以此确立相应的激励和约束机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 30 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 30 日在公司九楼九重天会议室召开。出席本次会议的股东和 股东授权代表共计十五名，代表股份 109598557 股，占公司股份总数的 37.47%，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。会议由公司董事长刘树明先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 大会 以逐项记名投票方式审议并通过了如下报告和议案： （1）公司 2004 年度董事会工作报告； （2） 公司 2004 年度监事会工作报告； （3）公司 2004 年度业务工作报告及财务决算报告； （4）公司 2004 年度利润分配预案； （5）公司 2004 年度报告； （6）公司关于续聘会计师事务所及年审计费 用的议案； （7）公司董事会换届改选的有关事宜及第五届董事会候选人提名的议案； （8）公司监 事会换届改选的有关事宜及第五届监事会候选人提名的议案； （9）公司关于提名独立董事的议案； （10）关于修订《公司章程》的报告； （11）关于修订公司《股东大会议事规则》的报告； （12） 关于修订公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的报告； （13）公司《独立董事制度》； （14）公司《重大信息内部报告制度》； （15）公司《股东大会网络投票制度和征集投票权制 度》； （16）公司《规范公司与关联方资金往来及对外担保内部控制制度》； （17）公司关于拟以 土地出资与南方香江集团有限公司组建“劝业香江国际家居博览中心”的议案； 公司年度股东大会 决议公告已于 2005 年 5 月 31 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 天津尚志律师事务所 为本次股东大会出具了法律意见书。认为本次股东大会的召集、召开程序、出席会议人员的资格、表 决程序均合法有效。 9 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况回顾 2005 年是中国入世过渡期极为关键的一年,商业零售业进入了全方位竞争时代。在市场竞争异常 激烈的形势下，公司立足主业，本着对股东负责的精神，根据年初制定的工作目标，在保留公司自身 经营特色的基础上，对公司本部 15 个楼面、5 万平方米的设施进行了装修改造，并制定了全客层新 态综合百货店的经营定位，按照现代百货的格局，重新对商品布局、面积配比、商品组合等进行了调 整配置，良好的经营环境与合理的商品摆布使客流激增，扩大了销售额，国庆期间胡锦涛总书记亲临 公司视察指导；挖掘深厚的历史及企业文化底蕴，公司初步恢复了“八大天”，进行了商文并重、商 旅结合的初步探索，使传统经营特色与现代百货、历史文化及时尚气息兼收并蓄；通过对管理模式的 改革，使经营管理权相对集中，进一步实现了由传统百货向现代百货的转型，各项管理水平得到提 升；快速形成规模优势，利用华运公司土地资源与香江集团合作开发“劝业香江国际家居博览中心” 项目，实现优势互补与资源共享；为盘活资产、改善资产质量，签定了懿德园二期房地产合作项目、 完成了商业银行股权和渤海证券股权的转让；发挥文化用品公司王庄库和纸张改裁厂的优势，使纸张 经营得到强化，提高了创效能力。2005 年，公司通过强化各种管理，使公司保持持续、稳健的发展 态势，实现销售收入 85632 万元，实现净利润 1115 万元。 2、公司未来发展的展望 公司所处的行业为百货零售行业，随着商业行业对外资的全面开放，国际零售业巨资的纷纷进 驻，我国的传统商业受到很大冲击，公司面临激烈的竞争，但我们认为机遇与挑战并存，希望与压力 同在，滨海新区带动环渤海地区发展的良好势头，必将吸引更多的国内外投资机构、大型企业进入天 津市场，大量资本的涌入将为集团招商引资，扩大发展提供良好的契机；海河开发工程的推进，金街 商业区的新一轮改造，必将带动公司主业的调整与提升；市民生活水平的提高，社会保障机制的逐步 健全，居民用于消费的支出将有所增加，加之公司不断创新的管理理念、浓厚的文化底蕴、优越的地 理位置，这些必将确立公司在未来竞争中的有利地位。 2006 年，公司决心坚持以人为本，立足科学发展，以胡锦涛总书记视察慰问为动力，坚持“强 化变革理念、深化品牌经营、细化各项管理、优化公司形象”的工作思路，努力做好以下重点工作： （1）围绕品牌经营战略，做实主业经营。进一步调整商品结构和品牌；培养招商专门人才，强 化招商工作力度；创新促销手段，扩销增效；尝试在个别品类和品牌中开展自营业务；进一步恢复 “八大天”文化娱乐设施，实施社会效益和经济效益的双提升。 （2）加大管理改革和管理提升，努力提高创效水平。不断更新管理理念；进一步强化合同管 理；提升财务管理水平；提升信息化管理；建立新的考核体系，改革分配制度；实行中层管理人员轮 岗交流制度；强化完善的培训体系；切实关心员工生活。 （3）培育服务竞争力，夯实服务利润源。 （4）立足长远发展，落实规划项目。探索开办连锁百货店和珠宝连锁店的可行性；加快“劝业 香江国际家居博览中心”项目的进度；加大文化用品公司纸张商品经营结构调整。 （5）完成好新厦外立面改造，打造天津商业地标性建筑。 （6）加快改革，积极推进与股权分置改革配套实施的组合运作方案，完成股权分置改革工作。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 1.95 个 商品销售 810,509,545.79 731,701,836.95 72.34 -2.01 -1.26 百分点 10 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 增加 0.5 个 仓储 8,634,794.18 2,417,492.78 5.71 -15.20 -41.62 百分点 增加 0.55 个 运输 2,943,653.31 1,672,678.20 1.17 45.78 28.85 百分点 增加 1.86 个 租赁 33,788,510.85 11,411,393.59 20.54 0.52 -4.53 百分点 减少 0.96 个 其他 442,318.00 167,743.90 0.24 -69.08 314.34 百分点 合 计 856,318,822.13 747,371,145.42 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 天津市 856,318,822.13 -2.06 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 15 日召开四届董事会 2005 年第一次临时董事会会议，审议并通过了关 于聘请侯耀宗同志为公司副总经理的议案，决议公告刊登在 2005 年 3 月 16 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开董事会四届十三次会议，1、审议并通过公司 2004 年度报告及 摘要； 2、审议并通过公司 2004 年度业务报告及财务决算报告； 3、审议并通过公司 2004 年度利润 分配方案（预案）； 4、审议并通过公司 2004 年度董事会工作报告； 5、审议并通过公司关于修订 公司《章程》的报告； 6、审议并通过公司关于修订《股东大会议事规则》的报告； 7、审议并通过 公司关于修订《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的报告； 8、审议并通过公司《独立董事工 作制度》； 9、审议并通过公司《重大信息内部报告制度》； 10、审议并通过公司《股东大会网络 投票制度和征集投票权制度》； 11、审议并通过公司《规范公司与关联方资金往来及对外担保内部 控制制度》； 12、审议并通过公司关于续聘天津五洲联合会计师事务所及年审计费用的议案； 13、 审议并通过公司关于拟以土地出资与南方香江集团有限公司组建“劝业香江国际家居博览中心”的议 案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 4 月 29 日召开董事会四届十四次会议，1、审议通过 2005 年第一季度报告及 摘要； 2、审议通过公司董事会换届改选的有关事宜及第五届董事会董事候选人名单； 3、审议通过 提名独立董事的议案； 4、审议通过公司副总经理人员变动的议案； 5、审议通过聘任公司董事会秘 书的议案； 6、审议通过公司关于召开天津劝业场（集团）股份有限公司第十三次股东大会（2004 年股东年会）议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 5 月 30 日召开董事会五届一次会议，1、选举刘树明先生为公司董事长； 2、经刘树明先生提议，选举李海泉先生为公司副董事长； 3、聘任李海泉先生为公司总经理； 4、 经李海泉先生提名，董事会聘任侯耀宗先生、晁金彪先生、赵虹女士、张伟先生为公司副总经理； 5、董事会聘任张立津女士为董事会秘书，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的《中国证券报》、 《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 8 月 16 日召开董事会五届二次会议，审议通过公司 2005 年半年度报告。 11 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 6)、公司于 2005 年 10 月 27 日召开董事会五届三次会议，审议通过公司 2005 年三季度报告。 7)、公司于 2005 年 11 月 28 日召开五届董事会 2005 年第一次临时会议，同意将公司持有的天津 市商业银行股权转让给天津保税区投资有限公司，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 8)、公司于 2005 年 12 月 29 日召开五届董事会 2005 年第二次临时会议，1、审议通过公司向天 津劝业华联集团有限公司转让公司所持有的天津渤海证券有限责任公司捌仟万股股权的议案； 2、审 议通过公司《关联交易公告》，决议公告刊登在 2005 年 12 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 9)、公司于 2005 年 12 月 30 日召开五届董事会 2005 年第三次临时会议董事会会议，审议通过了 公司以坐落于天津市河东区张贵庄路 160 号 1.4 万平方米拥有使用权的土地作为投资与天津市华日置 业有限公司及天津汇祺置业有限公司共同开发懿德园二期（合作建房）项目的议案，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,对修改《公司章程》等决议逐项落实，完成了股东 大会决议的各项任务。 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:根据天津五洲联合会计师事务所出具的审计报 告，公司 2005 年实现净利润 1115 万元，依据《公司法》和《公司章程》的有关规定，实现的利润仍 用于弥补以前年度亏损，鉴于公司为应对日益激烈的市场竞争，报告期内对商场内部进行了大规模的 装修改造，故公司拟于本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。独立董事对此分配方 案无异议。该分配预案需提交年度股东大会审议后实施。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、 第四届监事会第十三次会议于 2005 年 4 月 20 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开 1）审议并通过公司 2004 年度报告及摘要； 2）审议并通过公司 2004 年度业务报告及财务决算报告； 3）审议并通过公司 2004 年度利润分配方案（预案）； 4）审议并通过公司 2004 年度监事会工作报告； 5）审议并通过公司关于修订《监事会议事规则》的报告； 6）审议并通过公司关于拟以土地出资与南方香江集团有限公司组建“劝业香江国际家居博览中 心”的议案。 2、 第四届监事会第十四次会议于 2005 年 4 月 29 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开 1）审议并通过公司 2005 年第一季度报告及摘要； 2）审议并通过监事会换届改选事宜及第五届监事会监事候选人名单。。 3、第五届监事会第一次会议于 2005 年 5 月 30 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，审议并通 过选举刘瑞萍女士为第五届监事会主席。 4、第五届监事会第二次会议于 2005 年 8 月 16 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，审议并通 过公司 2005 年半年度报告及摘要。 5、第五届监事会第三次会议于 2005 年 10 月 27 日下午 2 时在公司九楼小会议室召开，审议并通 过公司 2005 年第三季度报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会成员列席了本年度召开的各次股东大会和董事会，会议通知、会议召集、股东和董事出席 会议情况、会议审议事项及表决结果等均符合法律规定的程序。各次会议所做决议，均符合法律、法 规和公司章程的规定，未发现有损害公司和股东利益的情况。 12 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认 为公司 2005 年度财务报告能够真实的反映公司的经营状况和经营成果，财务核算符合国家对上市公 司的有关要求，对有关事项作出的评价是客观公正的，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全 面，监事会同意天津五洲联合会计师事务所出具的无保留意见审计报告。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司未发生募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害股东的权益或造成公 司资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司关联交易公平，没有损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 2005 年 12 月 29 日，本公司向公司控股股东天津劝华集团有限公司转让渤海证券有限责任公司 8000 万股股权，该资产的帐面价值为 8,000 万元人民币，实际出售金额为 8,000 万元人民币，本次 出售价格的确定依据双方协商确定以本公司投资帐面价格转让，该事项已于 2005 年 12 月 30 日刊登 在《中国证券报》、《上海证券报》上。该资产出售事项可减少公司资金占用，盘活资产，支持公司 主营业务发展，有利于公司经营业绩的稳定增长和优化了公司的资产结构，为公司实现可持续发展奠 定了基础。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东天津劝业华联集团有限公司转让渤海证券有限责任公司 8000 万股股权， 交易的金额为 8,000 万元人民币，定价的原则是双方协商确定以本公司投资帐面价格转让，资产的帐 面价值为 8,000 万元人民币，资产的评估价值为 1,538.79 万元人民币，该事项已于 2005 年 12 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 13 天津劝业场（集团）股份有限公司 TIAN JIN QUAN YE CHANG (GROUP) CO..LTD 2005 年年度报告 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 公司改革拟实行组合运作方案，审批手续较为复杂并需与股权分置改革时间相互等待。因此，公 司计划于 2006 年 4 月份进入股权分置改革相关程序。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任天津五洲联合会计师事务所为公司的境内审计 机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 47 万元人民币。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）上述文件备于公司董事会办公室，股东可依据法规或公司章程要求查阅。 董事长：刘树明 天津劝业场(集团)股份有限公司 2006 年 3 月 8 日 14 天津五洲联合会计师事务所 天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6—10 层 电话：86-22-23559001 6-10th Floor, Kang Yue Mansion, No. 33 Phone: 86-22-23559001 TIANJIN WUZHOU Xi Kang Road, Heping District, 传真：86-22-23559045 Certified public accountants Tianjin ,China Fax： 86-22-23559045 审 计 报 告 五洲会字（2006）1—0268 号 天津劝业场（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“津劝业”） 2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度的利润表、合 并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是津劝业管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了津劝业 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：郭宪明 中国注册会计师：王福才 中国 天津 2006 年 3 月 6 日 通信地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6—10 层 电 话：86-22-23559001 传 真：86-22-23559045 邮政编码：300051 天津劝业场（集团）股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 天津劝业场（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身是天津劝业 场，系由劝业、天祥两个商场于 1958 年合并而成的大型商场。1992 年 4 月经批准进行股份 制改制。1994 年 1 月 28 日公司股票在上海证券交易所上市。1992 年 8 月为了扩大经营规模 决定对原天祥一侧商场进行翻扩建，并于 1994 年 8 月竣工开业。商场建筑面积由原来的 2.4 万平方米增至 5.6 万平方米，营业面积由原来的 1.8 万平方米增至 3.2 万平方米。1997 年、 1998 年、2002 年又相继通过并购和增资配股等方式增加了天津商场、天津文化用品公司、 天津华运商贸物业公司，新建了集团配送中心、劝业超市、劝业超市连锁等子公司，使资 产规模得到扩张。2003 年初将所持有的天津商场 100％股权与天津劝业华联集团有限公司拥 有的土地使用权置换完毕，同年与荷兰家乐福（中国）控股有限公司合作设立持有 35％股 权的天津劝业家乐福超市有限公司，优化了资产质量。截至 2005 年 12 月 31 日公司股本总 额为 292,520,958.00 元。 公司主营业务为国内贸易。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，按当月一日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合人民币 记账。期末对货币性项目中的外币余额按期末市场汇价中间价进行调整，发生的差额，与 购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期的计入长期待摊费用，属于生产经营期的计 入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知 金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 1 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、 债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为短期投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期 但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 ②投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ③接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ④以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末对短期投资进行逐项检查，按成本与市价孰低原则对市价低于成本的差额， 计提短期投资跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投 资损失的金额内转回。 8、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）对应收账款、其他应收款（以下简称应收款项）采用备抵法核算坏账损失。坏账 准备的计提比例为应收款项期末数的 5%。对个别回收风险较大，但尚无确凿证据证明其无 法收回的应收款项加大坏账准备计提比例。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏 账损失，并冲销已计提的坏账准备。 9、存货核算方法 （1）存货分为：商品采购、材料物资、库存商品以及低值易耗品。 （2）存货的日常核算分为商品存货和非商品存货。商品存货批发业务按进价核算，零 售业务按售价核算，商品进销差价每月采用分柜组核算，按实际商品进销差价与实际销售 额的比计算相应的进销差价率，将已结转的售价调整为实际成本。非商品存货按实际成本 核算，低值易耗品采用五五摊销法。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货 成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本 高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按 实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长 期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资本总 额 20％以下，或虽占 20％或 20％以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；投资额占被 投资企业有表决权资本总额 20％或 20％以上，或虽投资不足 20％但有重大影响，采用权益 法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50％（不含 50％）以上的，采用权益法核 算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本大于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额， 作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限 摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被 投资企业所有者权益份额之间的差额，计入资本公积处理。 （2）长期债权投资 ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用，减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本入账。 以放弃非货币性资产而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则—— 非货币性交易》的规定确定。 以债务重组而取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则——债务重组》 的规定确定。 ②长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 ③长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券 利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债 券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （3）期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金 额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提减值准备。 3 11、委托贷款 委托贷款视同短期投资核算，按规定委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金 额入账。 期末时，按照委托贷款金额与规定的利率计算确认利息收入。 期末对委托贷款本金逐项进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的， 按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一 年，单位价值较高的有形资产。固定资产在取得时按其成本入账。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏及长期闲置等原因，导致固定资产可收 回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备，按单项资产计提。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的固定资产已达到预定可使用 状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 （2）期末对在建工程进行全面检查，对由于在性能、技术上已经落后或长期停建并且 预计在 3 年内不会重新开工的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 14、借款费用核算方法 在资产支出已经发生、借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始时，为购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额等借款费用开始资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 每一会计期间利息的资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资 本化率相乘计算确定。 15、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊销。 （2）期末由于市价持续下跌、技术陈旧或已超过法律保护期限等原因，导致无形资 产可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目受益期限内平均摊销。 17、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债 券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 4 18、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入企业并 且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成 劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完 成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定；他人 使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计 算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收 入的金额能够可靠的计量。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 20、合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和 财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，合 并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2005 年 1-12 月份的会计报表以及其他有关资 料为依据进行编制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业有表决权资 本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%但能够实质控制的子公司，合并时对子公司 的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间的重大内部交易和资金往 来相互抵销。 三、税项 1、 增值税 按商品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许在当期抵扣的进项税 额后缴纳。 2、 营业税 应税广告、租赁等按应税收入的 5%计算缴纳，应税娱乐收入按应税收入的 20％计算缴纳。 3、 消费税 按金银首饰、钻石销售收入的 5％计算缴纳。 4、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费 分别按实际应缴纳流转税额的 7%、3%和 1%计算缴纳。 5、所得税 按应纳税所得额的 33%计算缴纳。 5 四、控股子公司及合营企业 1、 纳入合并报表范围的子公司 权益所 单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 实际投资额 经营范围 占比例 天津劝业场股份有限公司分店 天津市 齐玉洪 2,047,000.00 2,046,613.90 100% 服装百货等批发兼零售 天津劝业场股份有限公 天津市 齐玉洪 35,000.00 35,264.02 100% 日用品修理 司维修部 天津开发区华贸实业公司 天津市 齐玉洪 500,000.00 502,181.93 100% 百货批发兼零售 天津劝业场股份有限公司 五金交电化工；百货、家具、货 天津市 宁勤夫 500,000.00 400,000.00 100% 家用电器商场批发中心 物运输、家电维修、空调安装 天津市劝业电器销售有限公 天津市 徐农行 800,000.00 800,000.00 100% 五金、家电批发兼零售 司 天津劝业场股份有限公 服装、鞋帽、百货批发兼零 天津市 梁益林 500,000.00 518,000.00 100% 司时装公司 售 天津劝业场股份有限公 会议服务、信息咨询、商务 天津市 董玉敏 300,000.00 300,000.00 100% 司商务公司 代理 天津劝达广告发展公司 天津市 刘凤媛 500,000.00 400,000.00 80% 广告 商品批发兼零售、代购、 天津劝业联合发展公司 天津市 沈方灿 500,000.00 500,000.00 100% 代销、服务 天津开发区劝业开发公司 天津市 张建田 500,000.00 500,000.00 100% 电器设备等批发兼零售 天津劝业场房地产开发有限公司 天津市 张宏鑫 5,000,000.00 4,500,000.00 90% 房地产开发 天津文化用品公司 天津市 陶建斌 6,500,000.00 6,500,000.00 100% 文化用品 天津华运商贸物业公司 天津市 梁益林 18,852,000.00 18,852,000.00 100% 仓储 天津劝业场（集团）超 天津市 崔晓君 5,000,000.00 4,800,000.00 96% 商业、物资供销业 市连锁有限公司 注：天津市劝业电器销售有限公司原为天津劝业集团电器销售中心，企业于 2005 年 6 月进 行了名称变更。 2、 未纳入合并报表范围的子公司 单位名称 注册资本 实际投资额 权益所占比例 经营范围 天津市商业储运公司唐家口分公司 建材百货经营部 300,000.00 300,000.00 100% 建材专卖 天津开发区华贸工贸公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 商业批发兼零售 天津劝业场超市 25,000,000.00 25,000,000.00 100% 商业物资供应 以上未纳入合并范围的子公司(除天津劝业场超市正在办理清算手续外)，由于其合计资 产总额、销售收入及当期净利润不足母公司和所有子公司上述项目合计金额的 10%，按照 财政部财会二字（1996）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，未纳入合并范 围。 6 五、合并会计报表主要项目注释 货币单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 1,638,912.47 1,379,952.75 银行存款 333,123,456.48 234,452,866.35 其他货币资金 715,131.68 454,642.76 合 计 335,477,500.63 236,287,461.86 2、短期投资 期末数 期初数 项目 期末市价资料来源 原值 跌价准备 原值 跌价准备 股票投资 22,000,000.00 953,954.80 12,000,000.00 341,842.00 上海及深圳证券交易所A 股行情 债券投资 30,488,047.61 0.00 32,678,206.79 491,171.62 上海及深圳证券交易所A 股行情 其中：国债投资 30,488,047.61 0.00 32,678,206.79 491,171.62 上海及深圳证券交易所A 股行情 委托理财 800,000.00 0.00 0.00 0.00 其他投资 750,000.00 0.00 700,000.00 0.00 合 计 54,038,047.61 953,954.80 45,378,206.79 833,013.62 说明：短期投资变现无重大限制。 3、应收款项 （1）应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 15,230,052.90 39.79% 754,834.77 15,011,245.37 46.37% 750,562.27 1-2 年 7,413,448.18 19.36% 365,321.62 4,465,282.31 13.80% 223,264.13 2-3 年 1,958,136.41 5.12% 97,906.82 3,933,664.91 12.15% 196,683.25 3 年以上 13,677,889.13 35.73% 868,053.55 8,961,126.02 27.68% 596,236.50 合 计 38,279,526.62 100.00% 2,086,116.76 32,371,318.61 100.00% 1,766,746.15 说明： ①欠款前五名金额合计为 13,017,674.36 元，占应收账款期末数比例为 34.00%。 ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 54,096,822.09 31.91% 2,718,584.17 23,122,054.37 14.86% 1,926,317.74 1-2 年 6,850,737.38 3.90% 389,333.40 17,937,822.84 11.52% 896,891.14 2-3 年 5,639,171.36 3.21% 289,958.56 41,567,235.58 26.70% 16,247,904.70 3 年以上 107,143,387.63 60.98% 25,008,325.10 73,027,228.80 46.92% 3,682,987.31 合 计 173,730,118.46 100.00% 28,406,201.23 155,654,341.59 100.00% 22,754,100.89 7 说明： ①欠款前五名金额合计为 68,841,215.43 元，占其他应收款期末数比例为 39.63%。 ②其他应收款期末数中含天津劝业场超市欠款 37,897,397.95 元，公司年末计提坏账准 备 4,640,502.82 元，累计计提坏账准备 20,633,009.48 元。 ③ 期末数中包含应收控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 5,911,310.12 元。 4、预付账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 3,336,359.16 100.00% 5,848,045.36 43.62% 1-2 年 0.00 0.00% 7,367,474.94 54.96% 2-3 年 0.00 0.00% 130,050.93 0.97% 3 年以上 0.00 0.00% 59,747.40 0.45% 合 计 3,336,359.16 100.00% 13,405,318.63 100.00% 说明：预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、存货 期末数 期初数 项目 原值 存货跌价准备 原值 存货跌价准备 商品采购 2,180,153.24 0.00 3,555,420.72 0.00 材料物资 745,193.76 0.00 1,616,616.99 0.00 库存商品 75,296,182.83 8,865,423.14 67,870,001.09 7,125,332.86 低值易耗品 4,990,160.29 0.00 4,943,289.72 0.00 开发成本 0.00 0.00 1,797,054.49 0.00 合计 83,211,690.12 8,865,423.14 79,782,383.01 7,125,332.86 说明：期末本公司对可变现净值低于账面成本的家电类及纸张类存货计提了 1,751,606.66 元的跌价准备，本期出售相应商品转销存货跌价准备 11,516.38 元。 6、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 待抵进项税 325,267.81 3,834,111.77 3,940,539.32 218,840.26 广告费 0.00 1,612,475.00 1,612,475.00 0.00 其他 1,039,210.29 2,585,235.73 3,341,250.56 283,195.46 合计 1,364,478.10 8,031,822.50 8,894,264.88 502,035.72 8 7、长期股权投资 （1） 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末数 减值准备 天津广宇发展股份有限公司 法人股 10,000.00 13,000.00 13,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 法人股 1,000,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法人股 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 1,011,000.00 3,163,000.00 3,163,000.00 50,000.00 注：天津南开戈德股份有限公司于 2005 年将名称变更为天津广宇发展股份有限公司。 （2） 其他股权投资 占被投资公司 被投资公司名称 投资期限 期末数 减值准备 期初数 减值准备 注册资本比例 天津市商业银行 1996 年起 1% 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 静海联营公司 1987 年起 50% 135,662.36 0.00 135,662.36 0.00 廊坊银河大厦 1992 年起 39% 2,271,651.34 0.00 2,271,651.34 0.00 新利高科技发展有限公司 1994 年起 50% 860,620.00 516,372.00 860,620.00 516,372.00 同瑞福发展有限公司 1995 年起 25% 145,000.00 0.00 145,000.00 0.00 劝业典当行 1995 年起 10% 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00 天津渤海证券有限责任公司 2001 年起 3.45% 80,000,000.00 0.00 80,000,000.00 0.00 业通投资担保有限公司 2005 年起 3% 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 天津东方保险代理有限公司 2001 年起 10% 300,000.00 0.00 300,000.00 0.00 天津劝业华联集团电器有限公司 2001 年起 50% 2,433,431.61 0.00 2,442,794.69 0.00 天津市商业储运公司唐家口 分公司建材百货经营部 100% 259,121.07 0.00 260,042.12 0.00 天津开发区华贸工贸公司 1997 年起 100% 890,113.06 0.00 900,221.06 0.00 天津会计用品有限公司 40% 217,850.74 0.00 216,685.12 0.00 天津南市食品街集团有限公司 2002 年起 3% 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 天津劝业场超市 1997 年起 100% 0.00 0.00 0.00 0.00 天津劝业家乐福超市有限公司 2003 年起 35% 19,279,412.76 0.00 23,859,177.65 0.00 合 计 113,292,862.94 516,372.00 124,891,854.34 516,372.00 说明：2005 年 12 月 28 日本公司与天津劝业华联集团有限公司（以下简称“劝华集团”） 签订《股权转让协议》，将本公司持有的天津渤海证券有限责任公司（以下简称“渤海证券”） 3.45%股权转让给劝华集团，股权转让事宜尚需得到中国证监会批准。详见本附注十二、其 他重要事项（1）。 9 其中采用权益法核算的长期投资： 本期权益增 分得现 累计权益增 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 期末余额 减额 金红利 减额 天津会计用品有限公司 200,000.00 0.00 1,165.62 0.00 17,850.74 217,850.74 天津市商业储运公司唐家口分公 300,000.00 0.00 -921.05 0.00 -40,878.93 259,121.07 司建材百货经营部 天津劝业华联集团电器有限公司 5,000,000.00 0.00 -9,363.08 0.00 -2,566,568.39 2,433,431.61 天津开发区华贸工贸公司 1,000,000.00 0.00 -10,108.00 0.00 -109,886.94 890,113.06 天津劝业场超市 25,000,000.00 0.00 0.00 0.00 -25,000,000.00 0.00 天津劝业家乐福超市有限公司 28,970,200.00 0.00 -4,579,764.89 0.00 -9,690,787.24 19,279,412.76 合 计 60,470,200.00 0.00 -4,598,991.40 0.00 -37,390,270.76 23,079,929.24 8、长期债权投资 本期 累计已收 项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 利息 利息 期末余额 减值准备 国库券 700.00 700.00 0.00 0.00 700.00 0.00 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 442,557,645.11 15,873,554.94 4,507,030.51 453,924,169.54 通用设备 153,723,392.98 2,276,850.10 4,873,999.90 151,126,243.18 运输设备 10,247,632.09 102,924.00 2,601,929.47 7,748,626.62 其他设备 11,753,952.26 1,090,659.54 0.00 12,844,611.8 合 计 618,282,622.44 19,343,988.58 11,982,959.88 625,643,651.14 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 117,601,774.96 7,667,738.46 2,135,720.06 123,133,793.36 通用设备 55,638,623.07 10,089,685.95 4,195,278.78 61,533,030.24 运输设备 5,472,873.21 502,393.61 1,811,422.97 4,163,843.85 其他设备 2,310,304.41 327,692.43 0.00 2,637,996.84 合 计 181,023,575.65 18,587,510.45 8,142,421.81 191,468,664.29 净 值 437,259,046.79 434,174,986.85 （2）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 66,026,269.85 0.00 0.00 66,026,269.85 通用设备 4,499,881.83 0.00 319,320.48 4,180,561.35 运输设备 685,798.48 0.00 407,993.30 277,805.18 其他设备 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 71,211,950.16 0.00 727,313.78 70,484,636.38 10 说明： ①固定资产原值本期增加数中由在建工程转入的金额为 14,587,122.82 元。 ②固定资产及累计折旧本期减少数主要因市政道路改造征地而拆除的房屋建筑物及附 属设备。 ③固定资产减值准备因本期出售相关资产而转销 727,313.78 元。 ④期末数中含本公司所属子公司用于为开具银行承兑汇票而抵押的房屋建筑物原值 2,510,238.48 元，累计折旧 723,358.68 元，净值 1,786,879.80 元。 10、在建工程 资金 工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 来源 进度 南方灯具 1,362,878.54 732,451.67 2,095,330.21 0.00 0.00 自有 100% 劝业整改工程 0.00 11,718,687.72 11,718,687.72 0.00 0.00 自有 100% 天乐戏院改造工程 0.00 1,028,741.85 0.00 1,028,741.85 0.00 自有 网络改造 0.00 1,565,505.60 0.00 0.00 1,565,505.60 自有 90% 珠江道仓库改造 65,000.00 56,086.00 0.00 121,086.00 0.00 自有 其他 0.00 1,661,738.89 773,104.89 19,980.00 868,654.00 自有 合计 1,427,878.54 16,763,211.73 14,587,122.82 1,169,807.85 2,434,159.60 说明：（1）本期在建工程中无资本化利息。 （2）至 2005 年 12 月 31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 11、无形资产 剩余摊销 项目名称 原值 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 土地使用权 136,127,352.00 134,195,075.70 0.00 7,272,600.00 2,996,460.24 12,201,336.54 123,926,015.46 陆续发生 无产权职工宿舍 3,510,951.36 3,118,360.67 0.00 0.00 99,053.64 491,644.33 3,019,307.03 30 年 房屋租赁权 6,075,000.00 3,604,500.00 0.00 0.00 202,500.00 2,673,000.00 3,402,000.00 17 年 0.00 软件 446,418.65 219,653.29 31,040.00 167,552.12 394,317.48 83,141.17 滚动发生 合计 146,159,722.01 141,137,589.66 31,040.00 7,272,600.00 3,465,566.00 15,760,298.35 130,430,463.66 说明：（1）至 2005 年 12 月 31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 （2）土地使用权期末数中含本公司所属子公司为开具银行承兑汇票而抵押的土地使用 权 6,633,106.60 元。 11 12、长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 天华景工程 3,267,999.00 653,599.80 0.00 653,599.80 3,267,999.00 0.00 设备喷淋工程 1,918,386.43 388,593.80 0.00 385,193.72 1,914,986.35 3,400.08 1年 配送工程 572,411.50 114,482.38 0.00 114,482.38 572,411.50 0.00 租入固定资产改良 15,849,036.02 6,427,664.62 0.00 1,056,602.40 10,477,973.80 5,371,062.22 5年 机房改造工程 392,283.00 392,283.00 0.00 78,456.60 78,456.60 313,826.40 4年 商场内部改造工程 7,074,002.35 3,865,331.50 3,176,344.85 848,339.89 880,665.89 6,193,336.46 4年 其他 13,115,521.55 8,088,465.58 668,414.15 2,385,469.83 6,744,111.65 6,371,409.90 合 计 42,189,639.85 19,930,420.68 3,844,759.00 5,522,144.62 23,936,604.79 18,253,035.06 13、短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 0.00 133,000,000.00 保证借款 388,000,000.00 220,000,000.00 合 计 388,000,000.00 353,000,000.00 说明：保证借款期末数中由控股股东天津劝业华联集团有限公司提供担保的金额为 380,000,000.00 元，本公司为子公司借款提供担保的金额为 8,000,000.00 元。 14、应付票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 24,500,000.00 21,455,000.00 说明：期末数中含本公司所属子公司以房屋建筑物和土地使用权作为抵押物开具的银行 承兑汇票 10,000,000.00 元。 15、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 92,236,081.05 62,260,846.25 说明：①无欠持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的款项。 ②无账龄超过三年的大额应付账款。 （2）预收账款 期末数 期初数 42,156,870.98 7,298,224.46 说明：①期末数中预收控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 40,000,000.00 元，为收到部分渤海证券股权转让款。 ②无账龄超过一年的大额预收账款。 12 （3）其他应付款 期末数 期初数 90,962,572.70 109,992,401.90 说明：①期末数中包含欠付控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 13,047,045.54 元。 ②无账龄超过三年的大额其他应付款。 16、应付股利 项 目 期末数 期初数 法人股 3,548,041.10 3,686,859.28 合 计 3,548,041.10 3,686,859.28 17、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 1,578,921.94 -452,838.24 营业税 1,719,815.78 873,094.08 消费税 149,711.59 128,136.41 企业所得税 -4,495,074.53 -4,486,546.92 城市维护建设税 486,501.12 271,296.05 房产税 1,473,409.75 1,477,627.75 个人所得税 -671.80 912.64 其他 197,516.26 198,290.25 合 计 1,110,130.11 -1,990,027.98 18、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 207,028.00 115,128.81 防洪费 66,247.72 33,693.90 文化事业发展费 504.00 1,734.00 合 计 273,779.72 150,556.71 19、预提费用 项 目 期末数 期初数 租赁费 280,000.00 280,000.00 借款利息 651,288.00 518,606.25 其他 0.00 124,000.00 合 计 931,288.00 922,606.25 13 20、长期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 0.00 250,000.00 合 计 0.00 250,000.00 21、股本 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 146,935,939.00 146,935,939.00 其中：国家持有股份 97,023,592.00 97,023,592.00 境内法人持有股份 49,912,347.00 49,912,347.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 146,935,939.00 146,935,939.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 145,585,019.00 145,585,019.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 145,585,019.00 145,585,019.00 三、股份总数 292,520,958.00 292,520,958.00 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 275,271,675.29 275,271,675.29 接受捐赠非现金资产准备 674,777.98 674,777.98 接受现金捐赠 0.00 0.00 股权投资准备 4,703,199.31 4,703,199.31 拨款转入 0.00 0.00 外币资本折算差额 0.00 0.00 关联交易差价 2,692,838.00 528,532.01 3,221,370.01 其他资本公积 1,991,695.49 1,991,695.49 合 计 285,334,186.07 528,532.01 285,862,718.08 14 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 25,812,419.14 25,812,419.14 任意盈余公积 51,102,772.08 51,102,772.08 法定公益金 16,467,094.51 16,467,094.51 子公司减免税转入 2,410,887.53 2,410,887.53 合 计 95,793,173.26 95,793,173.26 24、未分配利润 期初数 -29,852,638.67 加：本期净利润 11,145,739.15 减：提取法定公积金 0.00 提取法定公益金 0.00 应付普通股股利 0.00 期末数 -18,706,899.52 25、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 商品销售 810,509,545.79 827,127,473.51 731,701,836.95 741,008,043.20 仓储 8,634,794.18 10,182,128.97 2,417,492.78 4,141,155.16 运输 2,943,653.31 2,019,271.33 1,672,678.20 1,298,197.51 租赁 33,788,510.85 33,612,731.12 11,411,393.59 11,952,699.23 其他 442,318.00 1,430,436.31 167,743.90 40,484.59 合 计 856,318,822.13 874,372,041.24 747,371,145.42 758,440,579.69 说明：本公司主要从事商品零售和批发，客户较多也比较分散。 26、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 1,167,357.44 1,051,313.69 教育费附加 503,993.02 450,558.14 营业税 2,245,476.16 2,294,411.67 消费税 1,487,035.76 1,446,036.86 其他 333.99 26,138.59 合 计 5,404,196.37 5,268,458.95 15 27、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 房租 7,184,740.42 6,984,066.18 522,757.64 505,598.85 6,661,982.78 6,478,467.33 促销费 2,369,043.48 7,489,568.42 83,941.07 290,608.80 2,285,102.41 7,198,959.62 场地租赁费 5,224,961.82 5,590,486.14 288,086.78 304,734.27 4,936,875.04 5,285,751.87 维修费 200,553.53 1,805,587.46 57.56 606,387.21 200,495.97 1,199,200.25 管理费 72,584.00 1,411,487.03 4,028.48 59,353.50 68,555.52 1,352,133.53 返利收入 772,356.29 98,654.05 673,702.24 其他 3,659,988.48 3,158,043.60 2,041,984.99 1,266,691.19 1,618,003.49 1,891,352.41 合 计 19,484,228.02 26,439,238.83 3,039,510.57 3,033,373.82 16,444,717.45 23,405,865.01 28、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 18,888,498.91 19,409,776.68 减:利息收入 1,710,375.50 1,591,308.61 手续费 1,112,321.33 996,888.28 合 计 18,290,444.74 18,815,356.35 29、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 700,000.00 700,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -4,598,991.40 -3,719,256.17 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 4,500,000.00 0.00 委托贷款利息 41,850.00 0.00 委托理财收益 0.00 3,200,000.00 短期投资跌价准备 -120,941.18 3,172,438.88 长期投资跌价准备 0.00 -50,000.00 合 计 521,917.42 3,303,182.71 30、补贴收入 类 别 本期发生数 上期发生数 财政补贴 409,800.00 1,096,402.36 16 31、营业外收入 类 别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净收益 10,431,984.01 14,868,642.63 罚款收入 7,205.00 16,032.00 废品收入 33,850.02 93,360.63 项目转让收益 15,375,845.51 0.00 其他 9,401,449.59 106,043.97 合 计 35,250,334.13 15,084,079.23 说明：项目转让收益为本公司向天津汇琪置业有限公司转让懿德园二期合作开发项 目及向天津泰欣置业有限公司转让东丽区劝业里住宅项目取得的收益。 32、营业外支出 类 别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净损失 453,137.10 2,887,394.08 罚款支出 58,471.89 9,950.00 捐赠款 2,000.00 1,000.00 其他 99,402.54 244,749.26 合 计 613,011.53 3,143,093.34 33、收到的其他与经营活动有关的现金 34,976,476.79 元 其中：金额较大的项目 金额 收到的往来款 13,798,840.19 房租收入 7,756,592.62 利息收入 2,238,498.94 34、支付的其他与经营活动有关的现金 92,045,076.88 元 其中：金额较大的项目 金额 支付的往来款 25,835,941.98 水电费 9,166,743.85 租赁费 5,293,432.15 修理费 4,909,802.44 业务招待费 1,442,757.27 手续费 956,325.53 运杂费 860,878.54 差旅费 681,416.68 办公费 670,071.86 包装费 100,572.37 17 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 7,769,322.88 36.39% 388,466.15 6,344,650.03 45.85% 317,232.50 1-2 年 6,406,896.00 30.00% 320,344.80 1,185,285.44 8.57% 59,264.28 2-3 年 823,070.41 3.85% 41,153.52 3,166,067.60 22.88% 158,303.38 3 年以上 6,350,843.62 29.76% 501,701.28 3,142,448.78 22.70% 305,302.64 合 计 21,350,132.91 100.00% 1,251,665.75 13,838,451.85 100.00% 840,102.80 说明： ①欠款前五名金额合计为 12,072,146.83 元，占应收账款期末数比例为 56.54%。 ②无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 318,620,128.05 77.46% 2,543,003.69 269,694,608.62 71.70% 901,705.09 1-2 年 6,754,288.78 1.64% 380,510.96 17,259,074.52 4.59% 862,953.72 2-3 年 4,926,698.93 1.20% 246,334.95 40,693,819.59 10.82% 16,204,233.90 3 年以上 81,042,017.03 19.70% 22,931,455.90 48,474,885.53 12.89% 2,445,370.16 合 计 411,343,132.79 100.00% 26,101,305.50 376,122,388.26 100.00% 20,414,262.87 说明： ①欠款前五名金额合计为 68,841,215.43 元，占其他应收款期末数比例为 16.74%。 ②其他应收款期末数中含天津劝业场超市欠款 37,897,397.95 元，公司年末计提坏账准 备 4,640,502.82 元，累计计提坏账准备 20,633,009.48 元。 ③期末数中包含应收控股股东天津劝业华联集团有限公司的款项金额为 5,911,310.12 元。 3、长期股权投资 （1）股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 期末数 减值准备 天津广宇发展股份有限公司 法人股 10,000.00 13,000.00 13,000.00 天津环球磁卡股份有限公司 法人股 1,000,000.00 3,100,000.00 3,100,000.00 江苏炎黄在线物流股份有限公司 法人股 1,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 合 计 1,011,000.00 3,163,000.00 3,163,000.00 50,000.00 18 （2）其他股权投资 被投资公司 初始投 本期投资 本期权益 期初数 减值准备 累计权益增减额 期末数 减值准备 名称 资额 增减额 增减额 天津市商业银行 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 -10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 静海联营公司 135,662.36 135,662.36 0.00 0.00 0.00 0.00 135,662.36 廊坊银河大厦 2,271,651.34 2,271,651.34 0.00 0.00 0.00 0.00 2,271,651.34 新利高科技发展 有限公司 860,620.00 860,620.00 516,372.00 0.00 0.00 0.00 860,620.00 516,372.00 同瑞福发展有限 公司 145,000.00 145,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 145,000.00 劝业典当行 500,000.00 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 500,000.00 天津东方保险代 理有限公司 300,000.00 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 300,000.00 渤海证券有限责任公司 80,000,000.00 80,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 80,000,000.00 天津南市食品街集 团有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 业通投资担保有限 公司 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 3,000,000.00 天津劝业华联集 团电器公司 5,000,000.00 2,442,794.69 0.00 0.00 -9,363.08 -2,566,568.39 2,433,431.61 天津劝业家乐福超 市有限公司 28,970,200.00 23,859,177.65 0.00 0.00 -4,579,764.89 -9,690,787.24 19,279,412.76 天津劝业场股份有限 公司商务公司 300,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -300,000.00 0.00 天津劝业场股份有限 公司时装公司 518,000.00 368,871.15 0.00 0.00 2,467.77 -146,661.08 371,338.92 天津劝业场股份有限 公司维修部 35,264.02 0.00 0.00 0.00 0.00 -35,264.02 0.00 天津劝业场股份有 限公司分店 2,046,613.90 1,294,467.69 0.00 0.00 -190,905.88 -943,052.09 1,103,561.81 天津劝业集团电 器销售中心 800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -800,000.00 0.00 天津劝业场股份有限 公司家用电器商场批 发中心 400,000.00 94,688.35 0.00 0.00 0.00 -305,311.65 94,688.35 天津劝达广告发 展公司 400,000.00 456,148.12 0.00 0.00 -456,148.12 -400,000.00 0.00 天津开发区劝业 开发公司 500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -500,000.00 0.00 天津劝业联合发 展公司 500,000.00 122,597.50 0.00 0.00 -235.59 -377,638.09 122,361.91 天津开发区华贸 实业公司 502,181.93 202,389.12 0.00 0.00 0.00 -299,792.81 202,389.12 天津劝业场房地产 开发有限公司 4,500,000.00 4,512,912.88 0.00 0.00 -100,515.00 -87,602.12 4,412,397.88 天津文化用品公司 6,500,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,500,000.00 0.00 天津劝业场超市 25,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -25,000,000.00 0.00 天津市华运商贸 物业公司 57,113,662.63 51,931,839.92 0.00 0.00 5,078,951.09 -102,871.62 57,010,791.01 天津劝业超市连 锁有限公司 4,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,800,000.00 0.00 合计 235,098,856.18 182,498,820.77 516,372.00 -7,000,000.00 -255,513.70 -52,855,549.11 175,243,307.07 19 4、主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 商品销售 669,390,654.48 960,758,197.86 597,325,197.95 885,474,111.93 5、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 700,000.00 700,000.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -255,513.70 -4,555,138.66 股权投资差额摊销 0.00 0.00 股权投资转让收益 4,500,000.00 0.00 委托贷款利息 41,850.00 0.00 委托理财收益 0.00 3,200,000.00 短期投资跌价准备 -120,941.18 3,172,438.88 长期投资跌价准备 0.00 -50,000.00 合 计 4,865,395.12 2,467,300.22 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方： 与本公司 经济性质 法定 企业名称 注册地点 成立日期 主营业务 关系 或类型 代表人 天津劝业华联集 天津市和平 国家授权范围内 1999 年 11 月 母公司 国有 韩文彬 团有限公司 区贵州路 2 号 国有资产经营 子公司明细见附注四 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天津劝业华联集团有限公司 17,080.36 万元 17,080.36 万元 子公司明细见附注四 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津劝业华联集团有限公司 97,023,592.00 33.17% 97,023,592.00 33.17% 子公司明细见附注四 20 4、 不存在控制关系的关联方 企业名称 关联方关系性质 天津劝业华联集团电器有限公司 合营企业 天津劝业典当行 联营企业 廊坊银河大厦 联营企业 天津商场 同受一方控制 天津百货大楼集团有限公司 同受一方控制 中原百货集团股份有限公司 同受一方控制 天津劝业家乐福超市有限公司 联营企业 （二）关联方交易 1、 本公司从关联方购买货物和其他资产情况 占本期购货 占上年同期 关联方名称 本期数 上年同期数 比例 购货比例 天津劝业华联集团电器有限公司 18,829,059.83 2.52% 22,051,282.05 2.91% 中原百货集团股份有限公司 18,803,418.80 2.52% 19,829,743.59 2.61% 2、 本公司向关联方销售商品和其他资产情况 占本期销 占上年同期 关联方名称 本期数 上年同期数 货比例 销货比例 天津劝业华联集团电器有限公司 22,222,222.22 2.60% 23,382,735.04 2.67% 中原百货集团股份有限公司 21,367,521.37 2.50% 28,205,128.21 3.23% 3、 其他 （1） 资金占用费收入 占本期该 占上年同期 关联方名称 本期数 上年同期数 账项比例 该账项比例 天津劝业华联集团有限公司 1,357,469.51 7.42% 1,553,840.61 8.26% 说明：其中 528,532.01 元计入关联交易差价。 （2） 资金占用费支出 占本期该 占上年同期 关联方名称 本期数 上年同期数 账项比例 该账项比例 天津劝业华联集团有限公司 0 0.00% 177,000.00 0.94% （3） 支付管理费 关联方名称 本期数 上年同期数 天津劝业华联集团有限公司 435,272.00 387,923.00 （4） 提供担保情况 本公司为子公司天津华运商贸物业公司 8,000,000.00 元短期借款提供保证担保，担保期 限为借款到期之次日起两年内。 21 （5） 接受担保情况 天津劝业华联集团有限公司为本公司 380,000,000.00 元的短期借款提供保证担保，担保 期限为借款到期之日起两年内。 （三）关联方往来 占该账项 占该账项 项目 关联方名称 期末数 期初数 比例 比例 应收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 68,837.00 0.17% 40,643.55 0.13% 其他应收款 廊坊银河大厦 3,200,000.00 1.82% 3,200,000.00 2.06% 天津劝业典当行 8,826,014.00 5.08% 8,826,014.00 5.67% 天津劝业华联集团有限公司 5,911,310.12 3.40% 4,553,840.61 2.93% 天津劝业华联集团电器有限公司 7,070,000.00 4.02% 7,260,000.00 4.66% 天津商场 110,000.00 0.06% 4,110,000.00 2.64% 天津劝业场超市 37,897,397.95 21.81% 36,459,274.66 23.42% 中原百货集团股份有限公司 17,000,000.00 9.68% 9,000,000.00 5.78% 应付账款 天津劝业华联集团电器有限公司 99,598.00 0.11% 337,156.69 0.54% 其他应付款 廊坊银河大厦 659,424.78 0.71% 659,424.78 0.60% 天津劝业华联集团有限公司 13,047,045.54 14.34% 15,021,441.17 13.66% 天津劝业华联集团电器有限公司 1,200,000.00 1.32% 3,720,000.00 3.38% 天津劝业场超市 21,190,550.60 23.30% 21,189,095.45 19.26% 预付账款 天津劝业华联集团电器有限公司 2,181,181.00 65.38% 3,993,921.00 29.79% 预收账款 天津劝业华联集团电器有限公司 0.00 0.00% 24,250.00 0.33% 天津劝业华联集团有限公司 40,000,000.00 94.88% 0.00 0.00% 应付票据 天津劝业华联集团电器有限公司 10,000,000.00 40.82% 700,000.00 3.26% 八、非经常性损益 本公司本年度合并报表净利润为 11,145,739.15 元，扣除非经常性损益后为-16,758,361.81 元，本年度非经常性损益明细如下： 项目 本年发生额 处置固定资产、无形资产的收益 15,076,108.55 处置长期股权投资的收益 4,500,000.00 各种形式的政府补贴 409,800.00 对非金融企业收取的资金占用费 828,937.50 委托投资收益 41,850.00 计提减值准备冲回 1,230,001.78 其他营业外收支项目 19,561,214.05 企业所得税的影响数 -13,743,810.92 合 计 27,904,100.96 22 九、或有事项: 借款担保情况见附注七（二）3（4）、（5）。 十、承诺事项 无。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 无。 十二、其他重要事项 （1）本公司与劝华集团于 2005 年 12 月 28 日签订《股权转让协议》 ，将本公司持有的渤 海证券 3.45%股权全部转让给劝华集团，协议规定股权转让价格为本公司认购渤海证券股权 时的账面价格即人民币 80,000,000.00 元，此项股权转让议案已经本公司第五届董事会 2005 年 第二次临时会议决议通过。劝华集团已于 2005 年 12 月 31 日支付股权转让款的 50%，即 40,000,000.00 元人民币，余款根据协议规定将于 2006 年 6 月 30 日之前付清。股权转让事宜尚 需得到中国证监会批准。 （2）本公司拟以本公司全资子公司天津华运商贸物业公司(以下简称“华运公司”)， 与南方香江集团有限公司合作开发“劝业香江家居博览中心”(暂定名)项目，该项目已经 本公司第四届第十三次董事会及 2004 年度股东大会审议通过。目前此项交易双方正在进 一步协商过程中。 （3）本公司控股股东天津劝业华联集团有限公司（以下简称“劝华集团”）曾将持有 的公司国有股 9702.35 万股中的 4800 万股（占本公司总股本的 16.4％）质押给中信实业银 行天津分行，期限为 2005 年 3 月 7 日至 2005 年 8 月 5 日，此项股份质押已到期解除。之 后劝华集团又于 2005 年 9 月将持有的上述公司国有股 9702.35 万股中的 4800 万股（占本 公司总股本的 16.4％）质押给天津信托投资有限责任公司，并于 2005 年 9 月 27 日在中国 证券登记结算有限公司上海分公司办理了质押登记手续，质押期限为 2005 年 9 月 9 日至 2006 年 7 月 8 日。 23 补充资料： 1、按照证监会有关信息披露规则 9 号的要求，列示 2005 年度全面摊薄和加权平均计 算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.53 16.55 0.35 0.35 营业利润 -4.75 -4.75 -0.10 -0.10 净利润 1.78 1.78 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 -2.67 -2.68 -0.06 -0.06 2、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 2005年度 制表单位：天津劝业场(集团)股份有限公司 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因转 年末余额 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 24,520,847.04 5,971,470.95 30,492,317.99 其中：应收账款 1,766,746.15 319,370.61 2,086,116.76 其他应收款 22,754,100.89 5,652,100.34 28,406,201.23 二、短期投资跌价准备合计 833,013.62 612,112.80 491,171.62 491,171.62 953,954.80 其中：股票投资 341,842.00 612,112.80 953,954.80 债券投资 491,171.62 491,171.62 491,171.62 0.00 三、存货跌价准备合计 7,125,332.86 1,751,606.66 11,516.38 11,516.38 8,865,423.14 其中：库存商品 7,125,332.86 1,751,606.66 11,516.38 11,516.38 8,865,423.14 原材料 四、长期投资减值准备合计 566,372.00 566,372.00 其中：长期股权投资 566,372.00 566,372.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 71,211,950.16 727,313.78 727,313.78 70,484,636.38 其中：房屋、建筑物 66,026,269.85 66,026,269.85 机器设备 4,499,881.83 319,320.48 319,320.48 4,180,561.35 运输设备 685,798.48 407,993.30 407,993.30 277,805.18 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 24 3、年度间数据变动幅度较大的主要报表项目说明 期末数 期初数 报表项目 变动率 主要原因 (本期发生数) (上期发生数) 货币资金 335,477,500.63 236,287,461.86 41.98% 主要是投资收回所致 预付账款 3,336,359.10 13,405,318.63 -75.11% 预付账款结转库存商品所致 应付账款 92,236,081.05 62,260,846.25 48.14% 付款信用期延长所致 预收账款 42,156,870.98 7,298,224.46 477.63% 收到股权转让款所致 营业外收入 35,250,334.13 15,084,079.23 133.69% 本年度发生项目转让收益所致 25 资产负债表 2005年12月31日 制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并 母公司 资 产 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 335,477,500.63 236,287,461.86 309,195,886.38 208,302,279.18 短期投资 五、2 53,084,092.81 44,545,193.17 53,084,092.81 44,545,193.17 应收票据 50,000.00 50,000.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 五、3(1) 六、1 36,193,409.86 30,604,572.46 20,098,467.16 12,998,349.05 其他应收款 五、3(2) 六、2 145,323,917.23 132,900,240.70 385,241,827.29 355,708,125.39 预付帐款 五、4 3,336,359.16 13,405,318.63 3,090,475.93 12,951,447.32 应收补贴款 0.00 0.00 存货 五、5 74,346,266.98 72,657,050.15 25,933,378.50 26,470,842.52 待摊费用 五、6 502,035.72 1,364,478.10 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 648,313,582.39 531,764,315.07 796,694,128.07 660,976,236.63 长期投资: 长期股权投资 五、7 六、3 115,889,490.94 127,488,482.34 177,839,935.07 185,095,448.77 长期债权投资 五、8 700.00 700.00 700.00 700.00 长期投资合计 115,890,190.94 127,489,182.34 177,840,635.07 185,096,148.77 其中：合并价差 股权投资差额 固定资产: 固定资产原价 五、9(1) 625,643,651.14 618,282,622.44 285,272,987.63 276,243,069.48 减：累计折旧 五、9(1) 191,468,664.29 181,023,575.65 81,058,198.54 77,761,633.71 固定资产净值 五、9(1) 434,174,986.85 437,259,046.79 204,214,789.09 198,481,435.77 减：固定资产减值准备 五、9(2) 70,484,636.38 71,211,950.16 70,484,636.38 71,211,950.16 固定资产净额 363,690,350.47 366,047,096.63 133,730,152.71 127,269,485.61 工程物资 0.00 0.00 在建工程 五、10 2,434,159.60 1,427,878.54 1,565,505.60 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 366,124,510.07 367,474,975.17 135,295,658.31 127,269,485.61 无形资产及其他资产: 无形资产 五、11 130,430,463.66 141,137,589.66 109,843,302.37 119,779,142.01 长期待摊费用 五、12 18,253,035.06 19,930,420.68 13,600,308.18 14,562,629.87 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 148,683,498.72 161,068,010.34 123,443,610.55 134,341,771.88 递延税项: 递延税项借项 资产合计 1,279,011,782.12 1,187,796,482.92 1,233,274,032.00 1,107,683,642.89 企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 资产负债表 2005年12月31日 制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并 母公司 负债及股东权益 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 五、13 388,000,000.00 353,000,000.00 380,000,000.00 345,000,000.00 应付票据 五、14 24,500,000.00 21,455,000.00 10,000,000.00 6,165,000.00 应付帐款 五、15(1) 92,236,081.05 62,260,846.25 57,886,413.06 39,078,897.93 预收帐款 五、15(2) 42,156,870.98 7,298,224.46 40,142,983.72 4,239,290.41 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 8,760,429.65 10,600,445.24 7,120,380.85 5,748,496.83 应付股利 五、16 3,548,041.10 3,686,859.28 3,548,041.10 3,686,859.28 应交税金 五、17 1,110,130.11 -1,990,027.98 3,206,953.88 -233,504.80 其他应交款 五、18 273,779.72 150,556.71 237,966.91 109,938.94 其他应付款 五、15(3) 90,962,572.70 109,992,401.90 74,730,054.66 59,212,379.39 预提费用 五、19 931,288.00 922,606.25 931,288.00 880,606.25 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 652,479,193.31 567,376,912.11 577,804,082.18 463,887,964.23 长期负债： 长期借款 五、20 0.00 250,000.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 250,000.00 0.00 0.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 652,479,193.31 567,626,912.11 577,804,082.18 463,887,964.23 少数股东权益 500,000.00 550,000.00 股东权益: 股本 五、21 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 减：已归还投资 0.00 股本净额 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 292,520,958.00 资本公积 五、22 285,862,718.08 285,334,186.07 285,862,718.08 285,334,186.07 盈余公积 五、23 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 95,793,173.26 其中:公益金 16,467,094.51 16,467,094.51 16,467,094.51 16,467,094.51 未分配利润 五、24 -18,706,899.52 -29,852,638.67 -18,706,899.52 -29,852,638.67 未确认投资损失 -29,437,361.01 -24,176,107.85 外币报表折算差额 股东权益合计 626,032,588.81 619,619,570.81 655,469,949.82 643,795,678.66 负债和股东权益合计 1,279,011,782.12 1,187,796,482.92 1,233,274,032.00 1,107,683,642.89 企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 利润及利润分配表 2005年度 制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位：人民币元 注释 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本期发生数 上年发生数 本期发生数 上年发生数 一、主营业务收入 五、25 六、4 856,318,822.13 874,372,041.24 669,390,654.48 960,758,197.86 减：主营业务成本 五、25 六、4 747,371,145.42 758,440,579.69 597,325,197.95 885,474,111.93 主营业务税金及附加 五、26 5,404,196.37 5,268,458.95 2,927,308.60 2,710,417.97 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列) 103,543,480.34 110,663,002.60 69,138,147.93 72,573,667.96 加：其他业务利润（亏损以“－”填列） 五、27 16,444,717.45 23,405,865.01 10,876,787.78 14,288,072.34 减：营业费用 23,939,253.63 24,558,135.14 18,892,414.71 18,951,936.29 管理费用 107,493,053.45 101,746,292.09 69,153,133.58 62,488,035.92 财务费用 五、28 18,290,444.74 18,815,356.35 3,860,576.80 4,418,008.56 三、营业利润（亏损以“－”号填列) -29,734,554.03 -11,050,915.97 -11,891,189.38 1,003,759.53 加：投资收益（损失以“－”号填列) 五、29 六、5 521,917.42 3,303,182.71 4,865,395.12 2,467,300.22 补贴收入 五、30 409,800.00 1,096,402.36 380,800.00 1,063,862.36 营业外收入 五、31 35,250,334.13 15,084,079.23 18,104,758.89 2,935,581.68 减：营业外支出 五、32 613,011.53 3,143,093.34 314,025.48 130,795.67 四、利润总额（亏损以“－”号填列) 5,834,485.99 5,289,654.99 11,145,739.15 7,339,708.12 减：所得税 0.00 23,931.98 0.00 0.00 减：未确认投资损失 -5,311,253.16 -2,073,985.11 0.00 五、净利润 11,145,739.15 7,339,708.12 11,145,739.15 7,339,708.12 加：年初未分配利润 -29,852,638.67 -37,192,346.79 -29,852,638.67 -37,192,346.79 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 -18,706,899.52 -29,852,638.67 -18,706,899.52 -29,852,638.67 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 -18,706,899.52 -29,852,638.67 -18,706,899.52 -29,852,638.67 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -18,706,899.52 -29,852,638.67 -18,706,899.52 -29,852,638.67 补充资料： 非常项目 行次 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 4,500,000.00 4,500,000.00 ２、自然灾害发生的损失 2 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 3 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 5、债务重组损失 5 6、其他 6 企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 现金流量表 2005年度 制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 单位：人民币元 附注 项 目 合并金额 母公司金额 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,214,876,540.94 909,685,190.02 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五、33 34,976,476.79 36,257,532.15 现金流入小计 1,249,853,017.73 945,942,722.17 购买商品、接受劳务支付的现金 1,051,401,499.85 801,300,142.44 支付给职工以及为职工支付的现金 57,624,431.47 35,355,137.51 支付的各种税费 19,325,298.29 15,048,231.04 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 92,045,076.88 58,499,959.45 现金流出小计 1,220,396,306.49 910,203,470.44 经营活动产生的现金流量净额 29,456,711.24 35,739,251.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 103,390,159.18 103,390,159.18 取得投资收益所收到的现金 741,850.00 741,850.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 30,247,319.38 22,415,970.31 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 134,379,328.56 126,547,979.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,680,997.87 13,239,003.31 投资所支付的现金 65,050,000.00 65,050,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 80,730,997.87 78,289,003.31 投资活动产生的现金流量净额 53,648,330.69 48,258,976.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 465,000,000.00 460,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 465,000,000.00 460,000,000.00 偿还债务所支付的现金 430,250,000.00 425,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,665,003.16 18,104,620.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 448,915,003.16 443,104,620.71 筹资活动产生的现金流量净额 16,084,996.84 16,895,379.29 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 99,190,038.77 100,893,607.20 企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹 补充资料 制表单位：天津劝业场（集团）股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 附注 项 目 合并金额 母公司金额 合并 母公司 １、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,145,739.15 11,145,739.15 加：未确认投资损失 -5,311,253.16 加：少数股东损益 0.00 0.00 加：计提的资产减值准备 7,711,561.23 6,941,176.67 固定资产折旧 17,976,550.05 6,899,496.97 无形资产摊销 3,465,566.00 2,662,639.64 长期待摊费用摊销 5,522,144.62 3,968,645.54 待摊费用减少（减：增加） 862,442.38 0.00 预提费用增加（减：减少） 8,681.75 50,681.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -25,807,829.52 -17,747,079.68 固定资产报废损失 0.00 0.00 财务费用 18,888,498.91 18,104,620.71 投资损失（减：收益） -521,917.42 -4,865,395.12 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -3,429,307.11 -305,107.07 经营性应收项目的减少（减：增加） -28,843,186.09 -72,844,629.98 经营性应付项目的增加（减：减少） 27,789,020.45 81,728,463.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,456,711.24 35,739,251.73 ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 335,477,500.63 309,195,886.38 减：现金的期初余额 236,287,461.86 208,302,279.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 99,190,038.77 100,893,607.20 企业法定代表人：刘树明 主管会计工作的公司负责人：赵虹 会计机构负责人：赵虹