退市华业(600240)G华业2005年年度报告

内蒙古华业地产股份有限公司 600240 2005 年年度报告 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 8 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 12 九、监事会报告 .................................................................... 22 十、重要事项 ...................................................................... 22 十一、财务会计报告 ................................................................ 25 十二、备查文件目录 ................................................................ 49 1 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人徐红，主管会计工作负责人蔡惠丽，会计机构负责人（会计主管人员）李勇刚声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古华业地产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华业地产 公司英文名称：INNER MONGOLIA HUAYE REALESTATE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：IMHY 2、公司法定代表人：徐红 3、公司董事会秘书：隋学军 联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 54 号 电话：0471-5920636 传真：0471-5920304 E-mail：suixuejun@sohu.com 4、公司注册地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 54 号 公司办公地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街 54 号 邮政编码：010020 公司国际互联网网址：www://huayedc.com 公司电子信箱：hy@huayedc.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 华业 公司 A 股代码：600240 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 10 月 9 日 公司首次注册登记地点：呼和浩特市诺和木勒大街 54 号 公司变更注册登记日期：2004 年 6 月 16 日 公司变更注册登记地点：呼和浩特市鄂尔多斯大街 54 号 公司法人营业执照注册号：1500001700175 公司税务登记号码：150102701462101（地税） 公司聘请的境内会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 1 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 9,253,969.78 净利润 11,360,210.65 扣除非经常性损益后的净利润 11,371,776.21 主营业务利润 6,974,503.49 其他业务利润 0 营业利润 -3,203,554.43 投资收益 12,469,089.77 补贴收入 0 营业外收支净额 -11,565.56 经营活动产生的现金流量净额 237,438,974.53 现金及现金等价物净增加额 312,148,255.48 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -11,565.56 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 0 合计 -11,565.56 非经常性损益为税收滞纳金及罚款共 11,565.56 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上年 2005 年 2003 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 14,842,571.72 28,315,861.71 28,315,861.71 -47.58 30,308,601.69 利润总额 9,253,969.78 13,393,028.94 11,956,628.94 -30.90 -92,227,517.24 净利润 11,360,210.65 13,690,514.43 12,490,094.43 -17.02 -91,242,840.89 扣除非经常性损益的净利润 11,371,776.21 2,885,622.38 1,685,202.38 294.08 -84,172,305.63 每股收益 0.06 0.08 0.07 -25.00 -0.52 最新每股收益 0.06 减少 0.42 净资产收益率（%） 1.88 2.30 2.11 -15.75 个百分点 扣除非经常性损益的净利润为基 增加 1.4 个 1.88 0.48 0.28 -14.53 础计算的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基 增加 1.4 个 础计算的加权平均净资产收益率 1.89 0.49 0.29 -14.58 百分点 （%） 经营活动产生的现金流量净额 237,438,974.53 138,263,095.92 138,263,095.92 71.73 -214,475,842.16 每股经营活动产生的现金流量净 1.36 0.79 0.79 72.15 -1.23 额 2 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年末 本年末比上 2005 年末 年末增减 2003 年末 调整后 调整前 (%) 总资产 1,364,269,874.04 897,042,559.19 897,042,559.19 52.08 649,479,864.51 股东权益（不含少数股东权益） 605,445,091.36 594,084,880.71 592,884,460.71 1.91 579,471,078.38 每股净资产 3.46 3.39 3.39 2.06 3.31 调整后的每股净资产 3.46 3.39 3.39 2.06 3.31 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 175,000,000.00 537,945,749.83 6,102,713.29 6,102,713.29 -131,066,295.70 594,084,880.71 本期增 0 0 0 0 11,360,210.65 11,360,210.65 加 本期减 0 0 0 0 0 0 少 期末数 175,000,000.00 537,945,749.83 6,102,713.29 6,102,713.29 -119,706,085.05 605,445,091.36 1)、未分配利润变动原因：本年度盈利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 768,942 0.44 768,942 0.44 3、其他内资持股 87,981,058 50.27 87,981,058 50.27 其中：境内法人持股 87,981,058 50.27 87,981,058 50.27 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 88,750,000 50.71 88,750,000 50.71 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 86,250,000 49.29 86,250,000 49.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 86,250,000 49.29 86,250,000 49.29 三、股份总数 175,000,000 100.00 175,000,000 100.00 3 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新 有限售条件 无限售条件 时 间 增可上市交 股份数量余 股份数量余 说 明 易股份数量 额 额 2006- 呼和浩特市第一针织厂所持公司 0.22％的股份，呼和浩 768,942 87,981,058 87,018,942 12-26 特市纺织建筑工程公司所持公司 0.22％的股份限售期满 2007- 深圳华业发展有限公司所持公司 5％的股份，华保宏实业 17,500,000 70,481,058 104,518,942 12-26 （深圳）有限公司所持公司 5％的股份限售期满 2008- 深圳华业发展有限公司所持公司 5％的股份，华保宏实业 17,500,000 52,981,058 122,018,942 12-26 （深圳）有限公司所持公司 5％的股份限售期满 2009- 深圳华业发展有限公司所持公司 15.71％的股份，华保宏 52,981,058 0 175,000,000 12-26 实业（深圳）有限公司所持公司 14.56％的股份限售期满 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 到报告期末止的前三年公司无股票发行情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内.公司股权分置改革方案经 2005 年 12 月 12 日召开的内蒙古华业地产股份有限公司股权 分置改革相关股东会审议通过,2005 年 12 月 21 日刊登股权分置改革实施公告，并于 2005 年 12 月 26 日实施，至此公司股权分置改革全部完成.股权分置改革方案为：本公司主要非流通股股东深圳华业 发展有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司按每 10 股流通股获送 1.5 股的比例向全体流通股股东 送股，送股总数为 1,125 万股；上述股东保证华业地产 2006 年、2007 年的每股收益分别达到 0.30 元、0.45 元（按现有股本计算，且均扣除非经常性损益），若 2006 年度业绩未达到保证金额，则向 全体流通股股东追送 750 万股（不包括有限售条件的流通股股东）；若 2007 年度业绩未达到保证金 额，则向全体流通股股东追送 1500 万股（不包括有限售条件的流通股股东）。 股权分置改革实施完成后,本公司总股本 17500000 股。股份性质为流通股,其中有限售条件的流 通股份为 88750000 股;无限售条件的流通股份为 86250000 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本公司无内部职工股 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 28,692 前十名股东持股情况 持股比 持有有限售条件 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 例(%) 股份数量 的股份数量 深圳华业地产发展有限公司 其他 25.71 44,996,383 44,996,383 无 华保宏实业(深圳）有限公司 其他 24.56 42,984,675 42,984,675 无 王闽红 其他 0.42 739,450 未知 朱超群 其他 0.27 478,330 未知 中国工商银行－同益证券投资基金 其他 0.26 461,781 未知 4 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 谢铿 其他 0.25 444,430 未知 北京安彩科技风险投资有限公司 其他 0.24 423,200 未知 呼和浩特市第一针织厂 国有股东 0.22 384,471 384,471 无 呼和浩特市纺织建筑安装工程公司 国有股东 0.22 384,471 384,471 无 新疆宏源建信发展公司 其他 0.21 359,536 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 王闽红 739,450 人民币普通股 朱超群 478,330 人民币普通股 中国工商银行－同益证券投资基金 461,781 人民币普通股 谢铿 444,430 人民币普通股 北京安彩科技风险投资有限公司 423,200 人民币普通股 新疆宏源建信发展公司 359,536 人民币普通股 青岛国信实业公司 356,500 人民币普通股 佟淑娟 320,541 人民币普通股 陈惠平 320,000 人民币普通股 陈楚茂 310,925 人民币普通股 上述股东关联关系 或一致行动关系的 未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东之间是否属于一致行动人。 说明 未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东之间是否属于一致行动人。 注: (1)深圳华业发展有限公司系原深圳市华业发展有限公司,2005 年 8 月 3 日该公司经深圳市工商 行政管理局办理了名称变更手续. (2)华保宏实业（深圳）有限公司系原深圳市华保宏实业有限公司,2005 年 6 月 24 日该公司经深 圳市工商行政管理局办理了名称变更手续. 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份 可上市交易情况 有限售条 持有的有限 可上 件股东名 售条件股份 新增可上 限售条件 市交 称 数量 市交易股 易时 份数量 间 2007- 持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起 24 个月 8,750,000 12-26 深圳华业 不上市流通；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出 2008- 地产发展 44,996,383 8,750,000 售原非流通股股份，出售数量占华业地产总股本的比例在 12-26 有限公司 2009- 十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分 27,496,383 之十。 12-26 2007- 持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起 24 个月 8,750,000 12-26 华保宏实 不上市流通；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出 2008- 业(深圳） 42,984,675 8,750,000 售原非流通股股份，出售数量占华业地产总股本的比例在 12-26 有限公司 2009- 十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分 25,484,675 之十。 12-26 5 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 呼和浩特 2006- 持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起 12 个月 市第一针 384,471 384,471 12-26 不得上市交易或者转让。 织厂 呼和浩特 市纺织建 2006- 持有的非流通股股份自股权分置改革实施之日起 12 个月 384,471 384,471 筑工程公 12-26 不得上市交易或者转让。 司 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：深圳华业发展有限公司 法人代表：周文焕 注册资本：46,500 万元人民币 成立日期：1985 年 11 月 18 日 主要经营业务或管理活动：在合法取得的地块上从事房地产开发经营业务，物业管理 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：田强 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：无 最近五年内职业：投资 最近五年内职务：历任深圳市安鹏投资发展有限公司投资部部长、总经理等 2005 年 8 月 3 日经深圳市工商行政管理局的正式核准，我公司的控股股东深圳市华业地产发展 有限公司的公司名称由“深圳市华业发展有限公司”变更为“深圳华业发展有限公司”；公司法定代 表人由“巫喜明”变更为“周文焕”；公司企业类型由“有限责任公司”变更为“中外合资企业”； 公司经营范围由“主要承担嘉宾大厦的经营和管理业务，以及承接海外及内地工程的工程设计、施工 和地盘管理，并从事已取得土地使用权范围内的本公司投资自建的综合房产的销售业务、物业管理； 生产经营各类木制工艺品和其它各类木制品（家私除外）以及制品、小五金；投资兴办实业（具体项 目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）”变更为“在合法取得的地块 上从事房地产开发经营业务，物业管理”。 公司股东结构 变更前： 股东名称 出资比例 国别地区 田强 83.40% 中国 巫喜明 16.60% 中国 变更后： 股东名称 出资比例 国别地区 田强 42.40% 中国 PROVANTAGE HOLDINGS LIMITED 41.00% 英属维尔京群岛 巫喜明 16.60% 中国 PROVANTAGE HOLDINGS LIMITED、田强、巫喜明，上述三方不存在任何关系。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 6 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 深圳市华保宏实业有 1999-07- 在合法取得的地块上从事房地产开发 郭秀文 47,000 限公司 16 经营业务。 7 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 年初 年末 股份 从公司领 性 年 变动 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持股 持股 增减 取的报酬 别 龄 原因 数 数 数 总额(万 元) 丁澍 董事长 男 42 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 7.2 高海鸥 总经理、副董事长 女 44 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 7.2 马玉冰 董事 女 38 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 0 2006 年 2 月 28 日后任副董 蔡惠丽 女 41 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 0 事长 陈大明 董事 男 74 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 0 郑晓帆 董事 男 43 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 8.97 颉茂华 独立董事 男 44 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 1 李琦 独立董事 男 32 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 1 蒋丰青 监事 女 36 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 0 张焰 监事 男 38 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 17.28 王剑聪 监事 男 31 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 3.6 隋学军 董事会秘书 男 38 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 6 李勇刚 财务总监 男 30 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 6 刘秀焰 独立董事 女 36 2005-05-29 2008-05-29 0 0 0 1 2006 年 2 月 28 日后任董事 徐红 女 38 2006-02-28 2008-05-29 0 0 0 0 长 合计 / / / / / / 59.25 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)丁澍，2000 年至 2004 年 5 月在深圳华业发展有限公司工作，2004 年 5 月至 2006 年 2 月 28 日在内蒙古华业地产股份有限公司任董事长。 (2)高海鸥，2000 年至 2004 年 5 月在深圳市华保宏实业有限公司地产管理部工作，2004 年 5 月 至今在内蒙古华业地产股份有限公司工作。 (3)马玉冰，2000 年今在深圳华业发展有限公司工作，2003 年 9 月至 2006 年 2 月 28 日在内蒙古 华业地产股份有限公司任董事。 (4)蔡惠丽，2000 年今在深圳华业发展有限公司工作，2003 年 9 月至今在内蒙古华业地产股份有 限公司任董事。 (5)陈大明，2000 年今在深圳华业发展有限公司技术室工作，2003 年 9 月至 2006 年 2 月 28 日在 内蒙古华业地产股份有限公司任董事。 (6)郑晓帆，2000 年至今在深圳市华保宏实业有限公司工作，2004 年 4 月至今在内蒙古华业地产 股份有限公司任董事。 (7)颉茂华，2000 至今在内蒙古大学经济管理学院任助理院长。 (8)李琦，2000 年在深圳市华侨城物业管理有限公司工作，2001 年至今在深圳联鹏程实业发展有 限公司工作。 (9)蒋丰青，2000 年至今在深圳市华保宏实业有限公司工作，2004 年 4 月至今在内蒙古华业地产 股份有限公司任监事。 (10)张焰，2000 年今在深圳华业发展有限公司工作，2004 年 4 月至今在内蒙古华业地产股份有 限公司任监事。 8 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 (11)王剑聪，2000 年在深圳百花公寓物业管理处工作，2003 年至今在内蒙古华业地产股份有限 公司工作。 (12)隋学军，2000 年至今在内蒙古华业地产股份有限公司工作。 (13)李勇刚，2000 年在深圳鹏城会计师事务所工作，2003 年 5 月至 2004 年 5 月在深圳华业发展 有限公司工作，2004 年 5 月至今在内蒙古华业地产股份有限公司工作。 (14)刘秀焰，2000 年 12 月至 2003 年 4 月在深圳市华晟达投资控股有限公司工作，任副总裁兼 董事会秘书，2003 年 4 月至 2005 年 5 月在华林证券有限责任公司任副总裁，2005 年 5 月至今在南方 基金管理有限公司任总经理兼综合管理部总监。 (15)徐红，2000 年至 2006 年 2 月 27 日在深圳华业发展有限公司任执行董事，常务副总裁， 2006 年 2 月 28 日至今在内蒙古华业地产股份有限公司任董事长。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 深圳华业发展有限公 马玉冰 行政总监 1996-06-06 是 司 深圳华业发展有限公 蔡惠丽 综合部部长 1996-08-04 是 司 深圳华业发展有限公 陈大明 技术室主任工程师 1993-02-16 是 司 深圳市华保宏实业有 蒋丰青 综合部部长 2000-05-08 是 限公司 深圳华业发展有限公 执行董事、常务副总 是 徐红 2000-05-20 2006-02-27 司 裁 经三届五次董事会提议，2006 年第一次临时股东大会审议通过，选举徐红女士为内蒙古华业地 产股份有限公司董事，并经三届六次董事会审议通过，选举徐红女士为公司董事长，蔡惠丽女士为副 董事长。该公告于 2006 年 3 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 深圳联鹏程实业发展有限公 李琦 法律部部长 2001-03-01 是 司工作。 颉茂华 内蒙古大学经济管理学院 助理院长 1999-09-06 是 刘秀焰 南方基金管理有限公司 总经理 2005-05-11 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司尚未对高级管理人员的薪酬制定统一标准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司的董事、监事是根据其在公司的行政任职薪酬标 准确定，高级管理人员薪酬标准主要是参照历史水平，公司经营规模及本地区的薪酬水平等因素综合 确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 马玉冰 是 蔡惠丽 是 陈大明 是 蒋丰青 是 徐红 是 9 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郑锦春 独立董事 工作变动,已不适宜担任独立董事 丁澍 董事长 公司内部调整 高海鸥 副董事长 公司内部调整 马玉冰 董事 公司内部调整 陈大明 董事 公司内部调整 李琦 独立董事 工作变动,已不适宜担任独立董事 独立董事郑锦春因工作调动,已不适宜在担任公司独立董事职务,于 2005 年 1 月 5 日辞去公司独 立董事职务.并经 2004 年年度股东大会审议批准,详情请见 2005 年 5 月 31 日的《中国证券报》、 《上海证券报》；经 2006 年第一次临时股东大会审议批准，选举新的董事会成员，详情请见 2006 年 3 月 1 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 67 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 财务人员 6 行政人员 15 其他人员 46 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上 38 专科 17 其他 12 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司共召开了 1 次年度股东大会，1 次临时股东大会，1 次股权分置改革方案会议,8 次 董事会，3 次监事会，公司股东会、董事会、监事会的召集和表决程序符合公司章程的要求。 报告期内，公司按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件进一步完善公司治理结 构，严格执行已有的一系列议事规则和内控制度。与此同时，按照上市公司规范化管理要求，公司进 一步加强制度建设，健全和完善企业各项管理制度，积极推行科学化、规范化管理。公司严格按照 《证券法》、《公司法》、中国证监会有关规范性文件及公司各项内控制度的规定，不断完善公司治 理结构、提升公司治理水准和治理实效。本年度，公司修改了《公司章程》，在制度上切实有效地保 护了广大中小股东的合法权益。 10 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 颉茂华 8 8 刘秀焰 4 4 李琦 8 8 郑锦春 4 0 本报告期公司共召开八次董事会，独立董事郑锦春因工作调动原因于 2005 年 1 月 5 日辞去公司 独立董事职务。 未能出席二届二十三次董事会、二届二十四次董事会、二届二十五次董事会、二届二十六次董事 会；经二届二十五次董事会提议，2004 年年度股东大会审议批准，选举刘秀焰为公司董事会独立董 事，该公告刊登于 2005 年 4 月 29 日、2005 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,独立董事未对公司有关事项提出异议. 报告期内,独立董事能够按照法律法规、《公司章程》、《独立董事制度》的相关规定履行职 责，独立董事对公司对外投资、关联交易以及高管人员聘任等事项做出了客观、公正地判断。对公司 董事会、经理层规范运作及公司的发展起到积极的作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司独立经营、业务结构完整。 2)、人员方面：公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。 3)、资产方面：资产独立完整、权属清晰。 4)、机构方面：公司自主设置内部机构，独立行使职权，不受控股股东及其他或个人的干涉；公 司的生产经营活动不受任何其他单位或个人的干涉。 5)、财务方面：拥有独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和独立的财务会计制度，拥 有独立的银行帐户，依法进行纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司每年向董事会、股东大会提交年度财务预算和生产经营指标。按照公司经营业绩和承担工作 的职责来进行奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 29 日召开内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004 年年度股东大会年度股东大 会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 24 日召开内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年第一次临时股东大会临时股 东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、股权分置改革方案会议情况： 公司于 2005 年 12 月 12 日召开内蒙古华业地产股份有限公司股权分置改革方案股东大会,决议公 告刊登在 2005 年 12 月 14 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 11 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一、报告期内公司经营情况 （一）公司报告期内总体经营情况 2005 年初，公司的资产置换工作基本结束，公司的主营业务也转型为房地产及相关业务，从一 家连续两年亏损的纺织服装企业转为房地产企业，顺利地实现了扭亏为盈，摘掉了“*st”的帽子， 这个变化是转折性的。尽管公司的大股东进入房地产市场已有近 20 年的历史，并取得了很大成绩， 但作为上市公司来说，房地产仍是一个全新的行业，我们必须从头开始。 2005 年仍然是宏观调控比较严格的一年，但结合本公司的具体情况来看，宏观调控对公司的正 面影响要大于负面影响。正面影响主要表现在对房地产行业实施宏观调控政策，规范了房地产开发和 交易行为，优化了房地产供应结构，形成了优胜劣汰的市场竞争机制，有利于具有综合实力、规范运 作的专业房地产企业在竞争中占据优势地位，同时也促使了房地产行业的持续健康发展；由于宏观调 控的影响，主要建材价格回落幅度较大，土地拍卖价格也有所下降，而且公司刚刚经过比价彻底的重 组后进入房地产行业，没有沉重的历史包袱和遗留问题，公司的发展面临着前所未有的机遇。 报告期内，公司在股东大会、董事会的正确决策和领导下，加快北京高盛华房地产开发有限公司 “华业·玫瑰东方园”项目的建设和销售进度；理顺公司内部的管理结构，使公司的业务相对集中在 北京和深圳两地，同时兼顾两地周边的城市，在现有规模下争取更大的市场份额。 全年实现主营业务收入1484.26万元，较去年减少47.58％，主要因为报告期内公司完成了行业的 彻底转型，减少的收入主要系去年同期收入中含有纺织、服装类销售收入1374.24万元；净利润 1136.02万元，与去年同期基本持平，在扣除非经常性损益后，净利润较去年同期增加294.08％。 公司在2005 年取得了比较好的成绩，既有经营环境的影响，也是公司经营、管理水平不断提高 的结果，同时也与公司不断完善法人治理结构及加强投资者关系管理是分不开的，现就影响公司2005 年经营发展的相关因素分析如下： 1、经营环境总体来讲有利于公司发展 公司目前的主要资产和项目集中在北京和深圳两地，北京为正在建设的“华业·玫瑰东方园”项 目；深圳为“彩虹新都”商铺的租赁项目，没有在建项目。 受各方面因素的影响，北京宏观经济在11月得到了高速发展，居民收入稳步增长，使得北京住宅 市场需求依然旺盛，单月预售登记量自05年7月起便逐月增加，半年间增加了近50％，受宏观调控影 响形成的观望之风有所淡化，给房地产市场提供了良好的发展空间。 2005 年1－11月份，尽管北京住宅新开工量同比有所减少，但施工面积达到6493.57万平方米， 较上年同期仍然增长了7.01％，在建面积规模的扩大将给住宅供给增长提供基础；2005年12月，北京 市建委发放的预售许可证涉及预售面积258万平方米，较11月份增加了76万平方米。公司认为，宏观 调控政策将使房地产市场得到进一步规范，排除不正当的竞争因素；而不断向好的宏观经济和旺盛的 的需求使公司在北京的房地产市场获得更大的发展空间。 2、公司经营管理水平不断提高使公司综合实力进一步提高 2004年年底到2005年初，公司完成了资产重组和产业转型。由于历史的原因，2002年和2003年公 司连续两年亏损，股票被交易所进行了特别处理。2004年经过比较彻底的资产置换后，公司在年底实 现了盈利，公司经营情况出现好转。2005年初，公司股票回复正常交易，主营业务也转变为房地产开 发业，一切经营活动步入正常的发展轨道。通过收购北京高盛华房地产开发有限公司其他股东的股 权，公司对高盛华公司实现了控股，在北京的房地产市场迈出了第一步。高盛华公司负责开发的“华 业·玫瑰东方园”项目开盘当日即实现了3亿多元的预售额，截至2005年年底，已累计实现了约6亿元 的预售额。 公司通过控股深圳市华富溢实业有限公司，积极参与深圳及其周边城市的房地产项目，借助于大 股东在深圳市房地产行业多年积累的资源，在未来会为公司提供一个新的市场和利润增长点。 通过目前控股的两家子公司，公司形成了南、北两个项目中心，由于北京和深圳均为目前我国经 济发展相对较快的地区，房地产市场成熟且深具潜力，为公司今后的发展提供了结构上比较充分的保 障。 12 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 3、法人治理结构不断完善及投资者关系管理水平的提高为公司创造了良好的内外环境 报告期内，公司进一步完善了法人治理结构。根据《上市公司治理准则》的规定，公司董事会成 员加强学习，特别是掌握了上市公司规范管理的知识，增强了为投资者服务的意识。使公司决策程序 更科学，保证了公司对外投资、决策的合理性、完整性和及时性。公司在投资者关系管理方面做了大 量细致的工作，特别是通过股权分置改革，使公司的投资者关系得到了很大的改善，合理的法人治理 结构和公司持续稳健的发展前景获得了广大投资者的认可。报告期内，公司接听了大量的投资者来 电，并接待了部分亲临公司考察的投资者；开通了公司网站，特设了投资者关系频道。这些措施密切 了公司与投资者之间的关系，获得了投资者的认可。 在公司的经营管理中，也必然会面临着一些困难和问题，这些困难和问题主要有以下几个方面： （1）宏观调控的影响仍然存在，公司在项目开发上需要更加谨慎，费用增加导致利润率下降。（2） 公司刚刚转型完毕，综合实力有待提高。主要表现在品牌优势、资源占有和发挥资本市场功能等方 面，还需要进一步提高。（3）资金方面的问题。目前公司融资手段比较单一，而行业性质又决定了 公司属于资金密集型企业，在宏观调控等因素的影响下下完全依靠银行贷款不仅不现实也不能完全满 足公司发展对资金的需求，亟需拓宽融资渠道。 公司管理层对上述问题和困难高度重视，并在新一年工作计划中提出了一系列有针对性的应对措施。 （二）公司主营业务及其经营状况 报告期内主营业务收入较去年同期减少了1347.32万元，主要因为报告期内本公司剥离了原有的 服装、面料业务，而新建的项目又未到结算期，因此使得主营业务收入较去年同期相比有所下降。 1、主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢材代采 1,604,401.75 0 3,604,263.83 0 房地产租赁 12,574,669.97 7,142,310.10 10,469,231.13 5,446,819.34 其 他 663,500.00 0 500,000.00 0 纺织、服装 0 0 13,742,366.75 11,432,948.05 合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 抵消后合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 2、主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 钢材代采 1,604,401.75 0 3,604,263.83 0 房产租赁 12,574,669.97 7,142,310.10 10,469,231.13 5,446,819.34 停车场销售及房 663,500.00 0 500,000.00 0 地产中介服务 纺织、服装 0 0 13,742,366.75 11,432,948.05 合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 抵消后合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 3、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 抵消后合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 13 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司总体财务情况 报告期内，公司经营状况良好，全年实现主营业务收入1484.26万元，较去年减少47.58％，主要 因为报告期内公司完成了行业的彻底转型，减少的收入主要系去年同期收入中含有纺织、服装类销售 收入1374.24万元；净利润1136.02万元，与去年同期基本持平，在扣除非经常性损益后，净利润较去 年同期增加294.08％。在房地产整体市场比较低迷的状况下，公司投资开发的“华业·玫瑰东方园” 项目仍然保持了较好的销售态势，因而保证了公司开发资金的迅速回笼，为其他项目的准备提供了有 力的资金支持。 报告期内，公司财务状况良好。首先，公司的主营业务盈利能力逐渐稳步增强，经过彻底的行业 转型后，公司报告期的销售毛利率较去年同期提高了11.49个百分点。其次，公司投资的房地产项目 逐渐进入收益期，报告期内公司投资的合营公司深圳汉国华业发展有限公司所开发的项目进行了结 算，公司分回项目投资收益1,250.00万元。最后，公司的资本结构日趋合理，报告期公司增加了短期 借款4500万元，充分利用了财务杠杆的效用，进一步优化了公司的资本结构。 报告期内，公司资金状况持续良好，全年经营活动产生的现金净流量为23,743.90万元，为公司 今后的持续稳定发展打下了良好的基础。 （四）公司主要资产和费用变动情况分析 单位：元 项 目 期末数 期初数 增减变动 变动百分比 货币资金 411,130,136.45 98,981,880.97 312,148,255.48 315.36% 预付账款 17,000,000.00 254,500.00 16,745,500.00 6579.76% 存货 680,656,865.27 551,089,194.03 129,567,671.24 23.51% 固定资产原值 244,328,034.78 244,018,107.58 309,927.20 0.13% 无形资产 274,504.15 － 274,504.15 － 短期借款 45,000,000.00 － 45,000,000.00 － 应付账款 7,828,660.52 78,459,044.40 -70,630,383.88 -90.02% 预收账款 591,919,731.85 － 591,919,731.85 － 其他应付款 9,297,923.02 98,437,469.20 -89,139,546.18 -90.55% 项 目 本期数 上年同期数 增减变动 变动百分比 主营业务收入 14,842,571.72 28,315,861.71 -13,473,289.99 -47.58% 主营业务成本 7,142,310.10 16,879,767.39 -9,737,457.29 -57.69% 营业费用 3,764,674.89 3,263,823.66 500,851.23 15.35% 管理费用 6,891,689.27 -3,763,258.73 10,654,948.00 -283.13% 投资收益 12,469,089.77 -88,500.45 12,557,590.22 14189.30% 14 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 1、货币资金 报告期末公司货币资金余额较年初大幅增加，主要是公司控股子公司北京高盛华房地产开发有限 公司所开发的项目“华业·玫瑰东方园”开始预售，使得报告期末货币资金大幅增加。 2、预付账款 报告期末公司预付账款余额比年初增加了1,674.55万元，主要为公司预付深圳方佳实业发展有限 公司项目定金。 3、存货 报告期末公司存货比年初增加了12,956.77万元，主要原因为公司控股子公司北京高盛华房地产 开发有限公司所开发的项目“华业·玫瑰东方园”加快开发进度，开发成本增加所致。 4、固定资产原值 报告期末公司固定资产原值比年初增加了30.99万元，主要系购入了部分办公设备。 5、无形资产 报告期末增加的无形资产系公司建设网上办公系统及购入了售楼软件。 6、短期借款 报告期内公司增加短期借款4500万元，系以自有的彩虹新都房产为公司子公司深圳市华富溢投资 有限公司提供抵押，向华夏银行深圳分行申请的贷款。 7、应付账款 报告期末公司其他应付款余额较年初减少了7063.03 万元，主要为公司支付了北京市国土资源和 房屋管理局合同地价款7,045.01万元。 8、预收账款 报告期末公司预收账款余额较年初增加了59,191.97 万元，系公司开发项目“华业·玫瑰东方 园”预收的售楼款，该部分预收款按《企业会计制度》的规定，在报告期末尚不具备结转销售收入的 条件，但为公司今后年度主营业务收入的实现打下了良好基础。 9、其他应付款 报告期末公司其他应付款较年初减少了8,913.95万元，主要系公司归还了母公司华业发展代垫的 北京房地产开发项目“华业·玫瑰东方园”的款项。 10、主营业务收入、主营业务成本 报告期内主营业务收入较去年同期减少了1347.33 万元，主要因为报告期内公司完成了行业的彻 底转型，减少的收入主要系去年同期主营业务收入中含有纺织、服装类销售收入1374.24万元，由于 收入的结构调整，导致主营业务成本相应减少。 11、营业费用 报告期内公司营业费用较去年同期增加50.08万元，剔除收入结构调整因素，营业费用增加主要 是由于报告期内公司所开发的项目进入了销售期，导致广告宣传费等相关营业费用有所增加。 12、管理费用 报告期内公司管理费用较去年同期增加了1065.49万元，主要为去年同期转回了原计提的坏帐准 备868.58万元，剔除此因素影响，管理费用增加主要系公司在报告期完成了股权分置改革及北京开发 项目开始预售所致。 13、投资收益 报告期内公司投资收益较去年同期增加了1,255.76万元，主要是由于报告期内公司的合营公司深 圳汉国华业发展有限公司所开发的房地产项目进行结算，公司按持股比例20％分回项目投资收益 1,250.00万元所致。 （五）报告期内公司现金流量情况分析 报告期内，公司资金状况良好，全年经营活动产生的现金净流量为23,743.90万元，2005年现金 及现金等价物净增加额为31,214.82万元，主要是公司北京地产项目“华业·玫瑰东方园”销售状况 良好，资金回笼较快，为公司进一步扩大主营业务，持续稳定的发展打下了良好的基础。 15 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 北京高盛华房地产开发有限 房地产开 华业·玫瑰东方园 33,000.00 102,016.01 -642.69 公司 发 项目 深圳市华富溢实业有限公司 房地产开 公司整合过程中 1,063.80 6,624.04 35.94 发 深圳市鼎业房地产经纪有限 房地产中 房地产咨询、中介 100.00 43.41 -0.25 公司 介 服务 深圳汉国华业发展有限公司 房地产开 城市天地广场项目 5000.00 60,285.95 6,946.06 发 1、报告期内，公司控股的北京高盛华房地产开发有限公司所开发的项目“华业·玫瑰东方园” 实现预售，销售状况良好，截至报告期末，预收房款达59,191.97 万元，按《企业会计制度》的规 定，本报告期尚不具备结转销售收入的条件，但为公司今后年度主营业务收入的实现打下了良好基 础， 2、报告期内，公司和北京高盛华房地产开发有限公司与富溢投资（香港）有限公司于2005年5月 23日签订的《股权转让合同书》，富溢公司将其持有的深圳市华富溢投资有限公司100％股权中的90 ％转让给公司，转让价格为人民币864万元；其余的10％给北京高盛华房地产开发有限公司，转让价 格为人民币96万元。报告期内，公司对华富溢公司的人员和资产进行了整合。通过控股深圳市华富溢 实业有限公司，积极参与深圳及其周边城市的房地产项目，借助于大股东在深圳市房地产行业多年积 累的资源，在未来会为公司提供一个新的市场和利润增长点。 3、报告期内，公司参股20％的深圳汉国华业发展有限公司所开发的项目“城市天地广场”已经 竣工结算，在报告期内公司分回项目投资收益1250万元。 二、公司未来发展的展望 （一）房地产行业发展趋势预测 宏观调控政策对房地产行业的影响是深远的，但调控措施本身并没有直接影响到人口规模、经济 发展速度和城市化进程等决定房地产市场景气度的决定性因素。由于房地产调控效果逐步明朗，消费 者的心理预期开始恢复正常，观望心态正缓慢转变。中国人民银行对全国城镇储户问卷调查报告显 示，四季度准备购买住房的居民人数占比为 19.6%，较 3 季度提高 0.5 个百分点，说明居民即期购房 意愿略有回升。2006 年自住性需求将逐渐回暖。首先，随着我国经济继续快速增长，城镇居民收入 水平有了较大提高，居民消费重点已经转向住、行等方面。居民消费结构的升级转型，将较大幅度地 提高住房消费在居民消费中的比例，增加住房消费的总量。其次，与工业化相伴随的城市化进程加 快，大量农村人口流向城市，同时，经济发达的大中城市还吸引了大量经济、技术、科技人才，将形 成巨大的住房需求。 经过政策调整后，土地使用趋于透明，但是资金的制约日益明显。近几年国家有关监管部门对房 地产开发企业资金实力提出了越来越高的要求，先是清理工程拖欠款，接着房地产开发资本金比例提 高，存贷款基准利率提高，个人房贷利率及按揭成数提高，继之“招拍挂”后的国有土地出让金的限 期缴清，直到人民银行建议取消期房销售，资金成为房地产行业面临的最大挑战：旧的融资渠道受 阻、资金链日益趋紧。在这种形势下，房地产业正由土地运营向金融运营转变，而房地产更加依赖于 银行信贷外的其他金融创新产品，以银行贷款为主导的间接融资将转变为多元化融资模式。从近两年 的情况来看，房地产企业的融资活动空前活跃。据有关调查统计，2004 年，房地产基金投向房地产 资金超过 7 亿美元，2005 年，房地产基金投向房地产资金达到 28 亿美元；2004 年，全国 30 家信托 投资公司共计发行了约 83 个房地产信托产品，募集金额约 122 亿元，2005 年，房地产信托募集资金 将达到 220 亿元。可以看出，随着调控的持续，房地产企业融资更加依赖于银行信贷外的其他金融创 新产品。同时，海外地产基金也纷纷进入中国迅速发展的房地产市场，像摩根士丹利、SUN-REF 盛阳 16 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 地产基金、ING 地产、美林投资银行等著名国际地产基金采取多种渠道陆续进入中国房地产市场，拓 宽了国内房地产企业的融资渠道。 2005 年以来，国家出台的系列调控措施，其政策效果将继续显现，房地产价格涨幅仍会有小幅 回落。但总体分析，房地产价格大幅下降的可能性不大。根据上述对房地产供给和需求的判断，2006 年商品房供给量将有所增加，自住性需求逐渐回暖，随着房地产市场供求形势和房地产市场结构进一 步得到改善，2006 年房地产价格将在 2005 年的基础上趋向平稳，全年 70 个大中城市房屋销售价格 同比平均涨幅约 5%-7%，略低于同期城镇居民可支配收入的名义增长率，涨幅基本正常。但个别前期 房地产价格虚火明显的城市，可能出现房价小幅下降的情况。 （二）公司发展面临的机遇、挑战以及新年度经营计划 报告期内，公司顺利完成了股权分置改革工作，公司股权结构更为合理，流通股股东和非流通股 股东之间的利益冲突随着股权分置改革的完成已完全趋向一致，同时，从房地产市场的总体趋势来 看，行业发展前景仍较为广阔；公司发展出现了新的机遇，同时也将面临更多新的挑战。 1、公司面临的新机遇 （1）房地产市场的稳定发展对公司的长期发展具有重要的战略意义 根据有关调查资料显示，未来几年中国经济仍将保持较快的增长速度，国民人均可支配收入将持 续增长，随着城市化进程的不断向前推进，今后几年每年新增城市人口预计将超过2000 万人，新增 住房潜在需求约为3.5 亿平方米，住宅消费市场具有非常广阔的前景；同时，作为公司主要投资区域 的北京、深圳，本身就是中国经济发展比较好的地区，作为房地产泡沫相对较小的地区其市场运作的 规范化程度高于国内其他城市，当地的宏观经济环境和投资环境非常适宜房地产市场的发展，特别是 即将举办的2008北京奥运会，将极大地刺激当地的商品住宅的消费，同时对北京地区房地产市场的长 期发展也具有更加深远的意义。 （2）公司股东利益一致化，能够保证公司经营目标的一致化 本报告期内，公司顺利地完成了股权分置改革，上市公司的经营目标已转变为全体股东价值最大 化,而不存在损害部分中小股东利益的情况。全体股东利益的一致性，将决定公司经营目标、经营战 略的趋于一致，有利于公司能及时、有效、科学地进行决策和经营；公司在资本市场上的形象也得到 了根本改善，取得了广大投资者的高度认同。 （3）公司经过比较彻底的资产置换，资产质量大幅提高，核心竞争力不断增强，专业化程度和管理 水平不断得到提高，在同行业的竞争中处于稳步向上的趋势。 2、公司面临的新挑战 机遇和挑战并存。尽管面临着诸多的发展机遇，但公司必须具有超前的忧患意识。公司目前正处 于企业发展的关键时期，公司所面临的新挑战主要有以下几方面： （1）业绩如何持续增长的问题。房地产业具有周期性强的特点，容易造成公司业绩出现周期性的波 动，而投资者和资本市场对上市公司一般寄予很高的期望，希望公司经营业绩每年保持成长。如何保 持业绩的持续增长，这是我们面临的新挑战。 （2）公司发展所需资金问题。房地产业是资金密集型的行业，作为一家以房地产开发经营为主营业 务的上市公司，公司要取得高速的增长就必须有大量的资金投入来做支撑，自有资金和银行借贷只能 使公司发展速度和规模在低水平徘徊，如何解决融资渠道比较单一的问题是摆在我们面前的一个比较 突出的问题。 （3）公司管理和业务发展的布局问题。 公司目前在北京、深圳两地进行房地产开发业务，根据两地的特点和占有土地资源的情况，结合 公司目前的资金、融资条件、人力资源的现状，必须在发展方向和业务规模上有所侧重，避免战线过 长、力所不及的情况出现。 （4）市场认知度的问题。公司在重组之前市场表现不尽如人意，随着主营业务的变更、股权分置改 革的完成，如何取得市场的高度认知是公司在产品市场和资本市场能否取得更大发展的关键问题，因 此，公司管理层以股东利益最大化为经营理念,着重处理好上市公司与投资者之间的关系。 3、公司发展战略 通过对行业发展前景和面临问题的深入分析，经过反复研究和论证，初步完成公司未来五年的发 展规划。 17 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 未来五年是公司加强内部管理、创造良好的内外部环境、提升综合竞争能力的关键时期。公司将 以“稳健经营、持续发展”为总体指导思想，以“为城市创造风景、为客户创造价值”为产品经营理 念，努力成为产品经营和资本经营均衡、协调发展的房地产类上市公司。在业务方向上，以项目开发 为主要内容，视市场情况决定物业出租的比例；在发展区域上，以北京为公司发展的中心区域，同时 兼顾以深圳为中心的“珠三角”地区；在发展策略上，坚持稳健、均衡、可持续发展策略；同时加强 品牌建设，提升公司产品在客户心目中的形象、提升公司在资本市场的认知度。 4、公司新年度经营计划 2006 年公司将努力抓好以下几方面工作： （1）实施未来五年的发展战略。针对房地产业呈现周期性的特征，公司要提高房地产开发业务的规 模，优化现有的资产结构，以保持比较稳定的收益和提高防范市场风险的能力。 （2）实现主营业务的稳定、均衡发展。适度提高发展规模，严格控制成本费用支出，保证主营业务 投入产出和现金流收支能保持基本平衡。 （3）加强公司土地资源储备工作。根据公司的五年发展战略，以北京为公司业务发展中心，兼顾以 深圳为中心的“珠三角”地区，公司全力加强土地资源的储备工作，解决公司转型时间较短、土地资 源储备相对薄弱的局面，为公司持续、稳定的发展奠定良好的基础。 （4）解决公司发展中所需资金问题。针对项目开发需要大量资金投入的压力，在加强项目管理、缩 短开发周期、加快资金回笼的同时，结合银行借贷、吸引民间和外来资金等手段，努力解决公司发展 中所需资金问题。 （5）进一步加强投资者关系管理。加强投资者关系管理的制度建设，提高公司决策、管理人员对投 资者关系管理的重视程度；及时、准确、真实地做好信息披露工作，彻底解决投资者信息不对称的问 题；拓宽与投资者进行沟通、交流的渠道，通过网上路演、投资者恳谈会、新闻发布会等各种方式， 加强与投资者之间的沟通与交流，增加企业透明度，提高市场认知度。 （三）资金需求、使用计划和来源情况 2006 年内，公司在目前的项目上资金所需资金已出于回笼阶段，新项目所需资金要根据具体情 况决定。公司将加强管理力度，缩短产品开发周期，盘活存量资产，加速资金回笼，严控生产成本和 费用支出；结合银行借贷、吸引民间和外来资金等手段，努力解决公司发展中所需资金问题。 (四)经营中的主要风险因素及公司应对策略 房地产行业目前正在处于一个比较关键的时期，宏观调控的一系列政策逐步推出，给公司的经营 带来了一些不确定的风险因素，有可能在今后几年对公司发展产生影响，可能出现的风险因素及公司 应对策略如下： 1、宏观政策的风险 近几年来，针对固定资产投资增长过快的情况，有关部门出台了一系列调控措施，提高了钢铁、 房地产开发等资金需求量大的行业的自有资金比例，并在全国范围内开展土地市场的治理整顿；一系 列专门针对房地产行业的宏观调控措施的出台以及一系列金融和税收方面政策的颁布和调整，在很大 程度上，制约了房地产企业的快速发展。在可以预计的将来，宏观调控的方向不会改变，影响也将逐 渐显现，对公司经营产生的政策影响也将是明显的，特别是在土地资源、资金来源方面的影响更显 著。 公司管理层认识到，宏观调控虽在一定程度上影响公司的经营发展，但这种影响是全行业的，关 键是看公司在统一的政策环境下的生存、发展能力。有实力的房地产开发企业应该善于利用这样的公 平环境，在竞争中寻找发展的机遇。因此已采取了如下应对策略：适时调整公司发展战略和经营思 路，完善项目的运作模式；根据市场规则加快土地储备节奏；积极尝试多种融资方式，提高抗风险能 力；同时，加强公司的项目管理、财务管理、品牌管理、人力资源管理等多种方式，提高综合竞争能 力。 2、市场和业务经营风险 （1）行业内部面临国内、国外企业的双重压力，竞争日趋激烈，不断挤压公司发展空间 随着对WTO 承诺的不断兑现，境外资本雄厚的房地产开发企业和房地产基金纷纷进入中国房地产 市场，而国内近几年也出现了几家规模、资本实力较强的房地产企业集团，全国范围内的竞争将越来 越激烈，行业的整合也必将加速。 18 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 面对激烈的市场竞争，公司必须进一步提升竞争意识，提高竞争能力；加强内部资源整合，实行 精细化管理，坚持不断创新，以保持公司房地产业务的稳定增长；利用公司拥有的一切资源，在广大 投资者的支持下，科学、及时、准确地进行决策，提高公司的盈利能力。 （2）项目开发过程中的风险 房地产项目开发具有开发过程复杂、周期长、投入资金量大、区域差别明显的特点，每一个项目 都有不同的投资、进度和营销环节，在项目的管理上需要投入大量的人力和精力。哪一个环节出现问 题，都会对整个项目开发产生巨大影响，导致公司营业成本增加、进度拖后或原来估计的销售利润无 法按期实现等问题的产生。针对上述风险，公司将在项目开发的过程中努力规避项目开发过程中所能 遇到的风险。 3、财务风险 由于受到国家宏观政策的影响，银行对项目贷款的放贷要求进一步提高，公司融资渠道相对比较 狭窄导致公司经营资金压力增大。 针对上述情况，公司将加强现金流管理，在投资规模上进行适度的控制，合理定位项目的目标市 场，严格控制开发周期，加速房款回笼；控制生产成本和费用支出，努力保持现金流收支的基本平 衡；积极尝试各种融资方式以满足土地储备、项目开发和工程建设的资金需要。 （二）公司投资情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 权益的比例 备注 (%) 北京高盛华房地产开发 房地产开发；销售商品房 62.13 有限公司 深圳市鼎业房地产经纪 房地产经纪 90.00 有限公司 深圳市华富溢投资有限 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、 90.00 公司 房地产开发 深圳汉国华业发展有限 房地产开发 20.00 公司 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2000 年通过首次发行募集资金 582,677,244.40 元人民币，已累计使用 513,587,244.40 元人民币，尚未使用 69,090,000.00 元人民币，尚未使用募集资金经公司三届五次 董事会提议，2006 年第一次临时股东大会审议通过，决定用于收购控股子公司北京高盛华房地产开 发有限公司剩余的股权。 2、承诺项目使用情况 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 产生收益 承诺项目名称 拟投入金额 实际投入金额 预计收益 合计划 合预计 更项目 情况 进度 收益 西装生产线技术改 212,940,000.00 是 82,876,918.00 否 否 造 精纺面料生产线技 138,420,000.00 否 90,506,235.00 是 否 术改造 毛条生产线技术改 71,200,000.00 是 6,126,086.64 否 否 造 成立投资公司 100,000,000.00 否 100,000,000.00 是 否 合计 522,560,000.00 / 279,509,239.64 / / 19 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 1)、西装生产线技术改造 项目拟投入 212,940,000.00 元人民币，实际投入 82,876,918.00 元人民币，部分完成，因服装 市场竞争激烈，销售不畅，项目进度及预计收益未达到预计目标，因纺织、服装业务萎缩，已无继续 建设的必要，公司出于业务转型的需要对项目进行了变更，该部分资产已经置换出公司，本次变更经 2003 年 9 月 29 日的 2002 年年度股东大会批准。 2)、精纺面料生产线技术改造 项目拟投入 138,420,000.00 元人民币，实际投入 90,506,235.00 元人民币，已完成，生产线开 工不足，产品滞销导致未达到预期收益， 该部分资产已经置换出公司。 3)、毛条生产线技术改造 项目拟投入 71,200,000.00 元人民币，实际投入 6,126,086.64 元人民币，部分完成，因市场竞 争激烈，销售不畅，项目进度及预计收益未达到预计目标，因纺织、服装业务萎缩，已无继续建设的 必要，公司出于业务转型的需要对项目进行了变更，该部分资产已经置换出公司，本次变更经 2003 年 9 月 29 日的 2002 年年度股东大会批准。 4)、成立投资公司 项目拟投入 100,000,000.00 元人民币，实际投入 100,000,000.00 元人民币，已完成，公司成立 后未有效开展业务，未达到预期收益， 该部分资产已经置换出公司。 公司尚未使用的募集资金 6909 万元，经公司三届五次董事会提议，2006 年第一次临时股东大会 审议通过，决定将其用于收购公司子公司北京高盛华房地产开发有限公司剩余的股权。 3、资金变更项目情况 单位:元 币种:人民币 是否符 是否符 承诺项目名 变更后项目拟投 预计收 产生收 对应原承诺项目名称 实际投入金额 合计划 合预计 称 入金额 益 益情况 进度 收益 购买权益性 西装生产线、毛条生 85,700,000.00 85,700,000.00 是 是 资产 产线技术改造 收购深圳华 西装生产线、毛条生 171,000,000.00 171,000,000.00 是 是 业资产 产线技术改造 购买高盛华 西装生产线技术改造 69,090,000.00 公司股权 合计 / 325,790,000.00 256,700,000.00 / / 1)、购买权益性资产 公司变更原计划投资项目西装生产线、毛条生产线技术改造，变更后新项目拟投入 85,700,000.00 元人民币，实际投入 85,700,000.00 元人民币，已完成。 2)、收购深圳华业资产 公司变更原计划投资项目西装生产线、毛条生产线技术改造，变更后新项目拟投入 171,000,000.00 元人民币，实际投入 171,000,000.00 元人民币，已完成。 3)、购买高盛华公司股权 公司变更原计划投资项目西装生产线技术改造，变更后新项目拟投入 69,090,000.00 元人民币， 进行中。 经公司三届五次董事会提议，2006 年第一次临时股东大会审议通过，决定将收回的西装生产线 技术改造——综合楼项目工程预付款 6909 万元用于收购公司子公司北京高盛华房地产公司剩余的股 权，目前该收购事项尚在进行之中。 4、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 20 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 重大会计差错更正的原因及影响： 根据深圳市福田区地方税务局 2005 年 3 月 9 批复的深地税福字【2005】第 001 号《深圳市地方税 务局核定（调整）定期定额户税款缴纳通知书》的规定，本公司在 2004 年度多计彩虹新都房产税 1,436,400.00 元，少计彩虹新都房产租赁收入应缴纳的所得税 235,980.00 元,相应增加 2004 年度净 利润 1,200,420.00 元。 本公司在编制 2005 年度会计报表时，已对上述差错进行了更正。由于以上差错的影响，使得 2004 年的净资产增加 1,200,420.00 元，2004 年的净利润增加 1,200,420.00 元。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 21 日召开二届二十三次董事会会议，审议并通过了《内蒙古仕奇实业股份有 限公司 2004 年年度报告》正文及摘要、《内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004 年利润分配预案》、 《鉴于年度报告和利润分配预案需经公司年度股东大会审议，年度股东大会的召开时间另行通知》、 《内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004 年董事会工作报告》、《内蒙古仕奇实业股份有限公司关于撤 销股票退市风险警示（和其他特别处理）的申请》，决议公告刊登在 2005 年 2 月 23 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 15 日召开二届二十四次董事会会议，审议并通过了《内蒙古仕奇实业股份有 限公司 2005 年第一季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券 报》 。 3)、公司于 2005 年 4 月 28 日召开二届二十五次董事会会议，审议并通过了《内蒙古仕奇实业股份有 限公司章程修订案》、《关于选举公司第三届董事会成员的议案》、《关于提议召开 2004 年年度股 东大会的议案》，决议公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 5 月 20 日召开二届二十六次董事会会议， 审议并通过了《同意公司以及本公司 的控股子公司北京高盛华房地产开发公司分别以人民币 864 万元、人民币 96 万元受让富溢投资（香 港）有限公司在华富溢实业（深圳）有限公司所占 90%和 10%的股权》，决议公告刊登在 2005 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 5)、公司于 2005 年 5 月 29 日召开三届一次董事会会议，审议并通过了《选举丁澍为董事会董事长、 选举高海鸥为董事会副董事长》、《根据董事长提名，聘任高海鸥为公司总经理》、《根据董事长提 名，聘任隋学军为公司董事会秘书》、《根据董事长提名，聘任李勇刚为公司财务总监》、《独立董 事以上述高管人员有选聘程序、资格无异议。》，决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 6)、公司于 2005 年 6 月 22 日召开三届二次董事会会议，审议并通过了《根据公司发展需要，同意将 公司注册地址变更到深圳市，并提请 2005 年第一次临时股东大会审议表决此项议案以及上述变更事 项相关的公司章程修改的议案》、《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》，决议公告刊登 在 2005 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 7)、公司于 2005 年 8 月 9 日召开三届三次董事会会议，审议并通过了《内蒙古华业地产股份有限公 司 2005 年半年度报告》，决议公告刊登在 2005 年 8 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 8)、公司于 2005 年 10 月 19 日召开三届四次董事会会议，审议并通过了《内蒙古华业地产股份有限 公司 2005 年第三季度报告》，决议公告刊登在 2005 年 10 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内共召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会，一次股权分置改革方案会议。董事会 严格在股东大会授权的范围内进行决策，认真执行、落实了股东大会的各项决议。2005 年第一次临 时股东大会审议通过《关于公司变更注册地址》的议案，现正在进行办理之中。 21 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （五）利润分配或资本公积金转增预案 2005 年公司实现净利润 11,360,210.65 元，公司以前年度亏损为-131,066,295.70 元。根据公司 章程的有关规定，拟以本年利润弥补以前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转 增股本。本预案需经股东大会审议。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 2 月 21 日，内蒙古仕奇实业股份有限公司二届十一次监事会在公司会议室召开，审 议并通过了《内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004 年年度报告正文及摘要》、《内蒙古仕奇实业股份 有限公司 2004 年利润分配预案》、《内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004 年度监事会工作报告》。 2、2005 年 4 月 28 日，内蒙古仕奇实业股份有限公司二届十二次监事会在公司会议室召开，审 议并通过了《鉴于公司第二届监事会任期届满，需要改选公司监事会，经股东和职工推荐，本次监事 会会议决定向股东大会推荐张焰、蒋丰青、王剑聪（职工代表）为公司第三届监事会监事候选人》。 3、2005 年 5 月 29 日，内蒙古仕奇实业股份有限公司三届一次监事会在公司会议室召开，审议 并通过了《选举张焰为监事会监事长》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，董事会和经营层能够依照法律法规、《公司章程》规范运作。无损害公司利益行为， 董事的选举程序合法有效。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对财务制度和财务状况做了非常细致的检查，认为财务制度是规范的、健全的，执行 是合理有力的，客观公正的反映公司的财务状况。监事会认为，深圳大华天诚会计师事务所出具 2005 年审计报告是客观公正的。 （四）监事会对董事会编制的年度报告提出的书面审核意见： 公司监事会认为，2005 年度编制的年度报告及审议程序均符合法律、法规、公司章程和公司内 部管理制度的各项规定；年度报告的内容、格式均符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含 的信息能从各个方面真实反映出公司本年度的经营管理和财务状况；未发现参与本年度报告编制和审 议的人员有违反保密规定的行为。 （五）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内公司未募集资金，募集资金用途变更都履行了相关程序。 （六）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未发现有损害部分股东的权益或造成公司 资产流失的情况。 （七）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司未发生关联交易。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 2005 年 5 月 23 日，本公司向富溢投资（香港）有限公司购买深圳市华富溢投资有限公司 90％的 股权，该资产的帐面价值为 8,684,365.89 元人民币，实际购买金额为 8,640,000.00 元人民币，本次 收购价格的确定依据是以经审计的净资产为定价依据，该事项已于 2005 年 5 月 21 日刊登在《中国证 券报》、《上海证券报》上。本次收购是对公司主营业务和主营结构的进一步调整，使公司的主营业 务进一步扩大，以获取更大的收益，保证股东利益，对公司管理层的稳定性没有影响，长期来看可以 提高公司抗风险能力，改善公司的经营状况。已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净 利润为 314,879.50 元人民币。 22 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 深圳华业发展有限公司 母公司 98,236,048.61 0 合计 / 98,236,048.61 0 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 根据本公司的子公司深圳华富溢投资有限公司与华夏银行股份有限公司深圳景田支行签定的《基 本授信合同》，华夏银行景田支行提供给深圳华富溢投资有限公司人民币 9000 万元的基本授信额 度，本公司以自有的深圳彩虹新都商场第一、二、四层作为抵押担保，目前深圳华富溢投资有限公司 在该授信额度内借款人民币 4500 万元。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 本公司主要非流通股股东深圳华业发展有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司保证华业地产 2006 年、2007 年的每股收益分别达到 0.30 元、0.45 元（按现有股本计算，且均扣除非经常性损 益），若 2006 年度业绩未达到保证金额，则向全体流通股股东追送 750 万股（不包括有限售条件的 流通股股东）；若 2007 年度业绩未达到保证金额，则向全体流通股股东追送 1500 万股（不包括有限 售条件的流通股股东）。同时深圳华业发展有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司承诺其持有的股 份在获得上市流通权之日起 24 个月不上市流通；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非 流通股股份，出售数量占华业地产总股本的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超 过百分之十。 报告期内，深圳华业发展有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司都认真履行了承诺，无违反相 关承诺事项的情况。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 23 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、内蒙古仕奇实业股份有限公司 2004 年实现净利润 12,490,094.43 元人民币，扣除非经常性 损益后净利润为 2,685,202.38 元人民币。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，本公 司自 2005 年 3 月 18 日起撤销股票退市风险警示和其他特别处理，股票简称由“ST 仕奇”恢复为 “仕奇实业”。该公告刊登在 2005 年 3 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、经公司 2004 年年度股东大会的批准，并经工商行政管理部门核准，公司自 2005 年 6 月 9 日 起正式更名为“内蒙古华业地产股份有限公司”。经上海证券交易所同意，公司股票简称自 2005 年 6 月 23 日起更名为“华业地产”，公司股票代码不变。该公告刊登在 2005 年 6 月 17 日《中国证券 报》、《上海证券报》。 3)、2005 年 8 月 3 日经深圳市工商行政管理局的正式核准，我公司的控股股东深圳市华业地产 发展有限公司的公司名称由“深圳市华业地产发展有限公司”变更为“深圳华业发展有限公司”；公 司法定代表人由“巫喜明”变更为“周文焕”；公司企业类型由“有限责任公司”变更为“中外合资 企业”；公司经营范围由“主要承担嘉宾大厦的经营和管理业务，以及承接海外及内地工程的工程设 计、施工和地盘管理，并从事已取得土地使用权范围内的本公司投资自建的综合房产的销售业务、物 业管理；生产经营各类木制工艺品和其它各类木制品（家私除外）以及制品、小五金；投资兴办实业 （具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）”变更为“在合法取 得的地块上从事房地产开发经营业务，物业管理”。该公告刊登于 2005 年 8 月 16 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 4)、独立董事郑锦春因工作调动,已不适宜在担任公司独立董事职,于 2005 年 1 月 5 日辞去公司 独立董事职务，经 2004 年年度股东大会审议通过。 5)、由于公司第二届董事会、监事会已届满，经 2005 年 4 月 28 日公司二届二十五次董事会审议 通过，提名丁澍、高海鸥、马玉冰、蔡惠丽、郑晓帆、陈大明、颉茂华（独立董事）、李琦（独立董 事）、刘秀焰（独立董事）为董事会候选人，并经 2005 年 4 月 28 日公司二届十二次监事会审议通 过，提名张焰、王剑聪、蒋丰青为公司监事会候选人，该公告刊登在 2005 年 4 月 29 日的《中国证券 报》、《上海证券报》；2005 年 5 月 29 日，公司 2004 年年度股东大会审议通过，选举公司第三届 董事会成员为丁澍、高海鸥、马玉冰、蔡惠丽、郑晓帆、陈大明、颉茂华（独立董事）、李琦（独立 董事）、刘秀焰（独立董事）；监事会成员蒋丰青、张焰、王剑聪。该公告刊登于 2005 年 5 月 31 日 《中国证券报》、《上海证券报》。 6)、内蒙古华业地产股份有限公司股权分置改革方案已经 2005 年 12 月 12 日召开的相关股东大会 表决通过，股权分置改革的方案实施为流通股股东每 10 股获得股票 1.5 股，公司股票简称改为“G 华业”，具体情况详见 2005 年 12 月 14 日、2005 年 12 月 21 日《中国证券报》、《上海证券报》。 7)、经三届五次董事会提议，2006 年第一次临时股东大会审议通过，选举徐红女士为内蒙古华 业地产股份有限公司董事，并经三届六次董事会审议通过，选举徐红女士为公司董事长，蔡惠丽女士 为副董事长。该公告于 2006 年 3 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》。 24 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经深圳大华天诚会计师事务所注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 深华(2006)股审 013 号 内蒙古华业地产股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了 贵公司及其子公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日的合并和 公司资产负债表、2005 年度合并和公司利润及利润分配表及 2005 年度合并和公司现金流量表。这些 会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计 记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况及 2005 年度的经营成果和 2005 年度的现金 流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 邬建辉 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2006 年 2 月 18 日 25 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古华业地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 1 411,130,136.45 98,981,880.97 106,776,559.94 96,406,713.85 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 2 803,700.00 803,700.00 803,700.00 803,700.00 其他应收款 3 3 15,361,521.08 468,008.45 117,188,996.54 112,965,709.61 预付账款 4 17,000,000.00 254,500.00 应收补贴款 存货 5 680,656,865.27 551,089,194.03 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,124,952,222.80 651,597,283.45 224,769,256.48 210,176,123.46 长期投资： 长期股权投资 6 6 9,376,226.50 8,840,667.22 217,900,141.93 212,940,746.72 长期债权投资 长期投资合计 9,376,226.50 8,840,667.22 217,900,141.93 212,940,746.72 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合 535,559.28 并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 498,979.24 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 7 244,328,034.78 244,018,107.58 173,049,153.08 173,049,153.08 减：累计折旧 7 14,693,905.08 7,466,999.91 11,287,975.89 6,064,803.45 固定资产净值 7 229,634,129.70 236,551,107.67 161,761,177.19 166,984,349.63 减：固定资产减值准备 固定资产净额 229,634,129.70 236,551,107.67 161,761,177.19 166,984,349.63 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 229,634,129.70 236,551,107.67 161,761,177.19 166,984,349.63 无形资产及其他资产： 无形资产 8 274,504.15 长期待摊费用 9 32,790.89 53,500.85 32,790.89 53,500.85 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 307,295.04 53,500.85 32,790.89 53,500.85 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,364,269,874.04 897,042,559.19 604,463,366.49 590,154,720.66 26 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 10 45,000,000.00 应付票据 应付账款 11 7,828,660.52 78,459,044.40 9.26 7,159.40 预收账款 12 591,919,731.85 应付工资 247,861.57 187,133.73 31,000.00 应付福利费 427,658.46 193,284.15 60,300.00 28,420.00 应付股利 应交税金 13 -17,561,686.68 1,057,432.00 -6,974.76 972,770.08 其他应交款 -86,938.02 429,080.48 406,932.82 428,830.48 其他应付款 14 9,297,923.02 98,437,469.20 5,728,007.81 1,801,659.99 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 637,073,210.72 178,763,443.96 6,188,275.13 3,269,839.95 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 637,073,210.72 178,763,443.96 6,188,275.13 3,269,839.95 少数股东权益(合并报表填列) 121,751,571.96 124,194,234.52 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 15 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00 资本公积 16 537,945,749.83 537,945,749.83 537,945,749.83 537,945,749.83 盈余公积 17 12,205,426.58 12,205,426.58 12,205,426.58 12,205,426.58 其中：法定公益金 17 6,102,713.29 6,102,713.29 6,102,713.29 6,102,713.29 未分配利润 18 -119,706,085.05 -131,066,295.70 -126,876,085.05 -138,266,295.70 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 605,445,091.36 594,084,880.71 598,275,091.36 586,884,880.71 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,364,269,874.04 897,042,559.19 604,463,366.49 590,154,720.66 公司法定代表人: 徐红 主管会计工作负责人: 蔡惠丽 会计机构负责人: 李勇刚 27 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:内蒙古华业地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 19 19 14,842,571.72 28,315,861.71 11,864,401.75 26,139,832.91 减：主营业务成本 19 19 7,142,310.10 16,879,767.39 5,479,326.66 15,709,706.96 主营业务税金及附加 20 725,758.13 725,018.70 560,794.84 685,016.98 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,974,503.49 10,711,075.62 5,824,280.25 9,745,108.97 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 47,085.35 46,228.19 减: 营业费用 3,764,674.89 3,263,823.66 2,903,378.23 管理费用 6,891,689.27 -3,763,258.73 2,981,619.52 2,500,774.10 财务费用 21 -478,306.24 -104,889.27 -49,086.85 -102,871.08 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,203,554.43 11,362,485.31 2,891,747.58 4,490,055.91 加：投资收益（损失以“-”号填列） 22 12,469,089.77 -88,500.45 8,819,395.21 112,276.61 补贴收入 营业外收入 23 2,125,817.93 2,125,817.93 减：营业外支出 24 11,565.56 6,773.85 11,565.56 1,656.02 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,253,969.78 13,393,028.94 11,699,577.23 6,726,494.43 减：所得税 314,125.12 294,891.92 309,366.58 235,980.00 减：少数股东损益 -2,420,365.99 -65,249.99 加：未确认投资损失(合并报表填列) 527,127.42 五、净利润（亏损以“-”号填列） 11,360,210.65 13,690,514.43 11,390,210.65 6,490,514.43 加：年初未分配利润 -131,066,295.70 -144,756,810.13 -138,266,295.70 -144,756,810.13 其他转入 六、可供分配的利润 -119,706,085.05 -131,066,295.70 -126,876,085.05 -138,266,295.70 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -119,706,085.05 -131,066,295.70 -126,876,085.05 -138,266,295.70 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -119,706,085.05 -131,066,295.70 -126,876,085.05 -138,266,295.70 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 徐红 主管会计工作负责人: 蔡惠丽 会计机构负责人: 李勇刚 28 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:内蒙古华业地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 598,072,386.10 12,044,323.39 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25 53,165,851.59 55,580,903.95 经营活动现金流入小计 651,238,237.69 67,625,227.34 购买商品、接受劳务支付的现金 190,940,434.69 205,200.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,953,929.33 384,815.00 支付的各项税费 20,911,735.00 2,192,446.96 支付的其他与经营活动有关的现金 26 198,993,164.14 58,332,919.29 经营活动现金流出小计 413,799,263.16 61,115,381.25 经营活动现金流量净额 237,438,974.53 6,509,846.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 12,500,000.00 12,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 29,020,906.74 投资活动现金流入小计 41,520,906.74 12,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 223,386.20 付的现金 投资所支付的现金 9,600,000.00 8,640,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 9,823,386.20 8,640,000.00 投资活动产生的现金流量净额 31,697,520.54 3,860,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 90,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,988,239.59 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 46,988,239.59 29 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 43,011,760.41 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 312,148,255.48 10,369,846.09 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,360,210.65 11,390,210.65 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,420,365.99 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,345,331.14 277,073.07 固定资产折旧 7,266,905.17 5,223,172.44 无形资产摊销 24,995.85 长期待摊费用摊销 20,709.96 20,709.96 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -12,469,089.77 -8,819,395.21 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -129,567,671.24 经营性应收项目的减少(减：增加) -26,467,791.39 -4,510,937.21 经营性应付项目的增加(减：减少) 388,345,740.17 2,929,012.39 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 237,438,974.53 6,509,846.09 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 411,130,136.45 106,776,559.94 减：现金的期初余额 98,981,880.97 96,406,713.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 312,148,255.48 10,369,846.09 公司法定代表人: 徐红 主管会计工作负责人: 蔡惠丽 会计机构负责人: 李勇刚 30 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:内蒙古华业地产股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 61,877.21 1,345,331.14 / / 0 1,407,208.35 其中：应收账款 2 51,300.00 / / 0 51,300.00 其他应收款 3 10,577.21 1,345,331.14 / / 0 1,355,908.35 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 61,877.21 1,345,331.14 / / 0 1,407,208.35 备注：本期坏帐准备增加数中含本公司收购深圳市华富溢投资有限公司将其纳入合并范围而增加的坏帐准备 358,944.51 元。 公司法定代表人: 徐红 主管会计工作负责人: 蔡惠丽 会计机构负责人: 李勇刚 31 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 会 计 报 表 附 注 2005 年度 除特殊说明外，以人民币元表述 附注 1、公司简介 内蒙古华业地产股份有限公司（本公司原名内蒙古仕奇实业股份有限公司，经公司 2004 年年度 股东大会的批准，并经工商行政管理局核准，本公司自 2005 年 6 月 9 日起正式更名为“内蒙古华业 地产股份有限公司”，以下简称“公司 ”或“本公司”）是经内蒙古自治区人民政府“内政股批字 [1998]34 号”文批准，以内蒙古仕奇集团有限责任公司（以下简称“仕奇集团”）作为主要发起 人，联合呼和浩特市第一针织厂、呼和浩特市纺织建筑安装公司、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、 包头市信托投资公司共同发起设立；于 1998 年 10 月 9 日经内蒙古自治区工商行政管理局核准登记， 注册资本为 10000 万元。2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2000]58 号文” 批准，本公司向社会公开发行人民币普通股 7500 万股，其中：向一般投资者上网发行 4000 万股，于 2000 年 6 月 28 日上市交易；向法人配售 3500 万股，于 2000 年 12 月 28 日上市流通。本公司于 2000 年 6 月 12 日在内蒙古自治区工商行政管理局变更注册登记，变更后的注册资本为 17500 万元,注册号 为 1500001700175，注册地址：呼和浩特市鄂尔多斯大街 54 号。 仕奇集团与深圳华业发展有限公司（以下简称“华业发展”）于 2002 年 12 月 23 日签署了《股 权转让协议》，仕奇集团将其持有的本公司国有法人股 50,750,000 股转让给华业发展。本次股权转 让已经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]149 号文批准，并于 2003 年 10 月 31 日在 中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成了股权过户登记手续。本次股权转让完成后，华 业发展成为本公司第一大股东，持股比例为 29％。 仕奇集团、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司与华保宏实业（深圳）有限公 司（以下简称“华保宏”）分别于 2003 年 9 月 27 日、2003 年 11 月 6 日签订了《股权转让协议 书》，之后于 2003 年 12 月 26 日三家公司又与华保宏签订了《关于股权转让的补充协议》，根据协 议及补充协议规定上述三家公司将其持有本公司的国有法人股 47,712,116 股、384,471 股、384,471 股份别转让给华保宏，此次股权转让已于 2004 年 2 月 15 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产 权[2004]90 号文批准，并于 2004 年 4 月 20 日在中央证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完 成了股权过户登记手续。本次股权转让完成后，华保宏成为本公司第二大股东，持股比例为 27.70％。 2005 年 12 月本公司完成了股权分置改革，公司主要非流通股股东深圳华业发展有限公司、华保 宏实业（深圳）有限公司按每 10 股流通股获送 1.5 股的比例向全体流通股股东送股，送股总数为 1,125 万股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股，原非流通股 10000 万股转变为 有限售条件的流通股 8875 万股，占公司总股本的 50.71%，无限售条件的流通股股数增加到 8625 万 股，占公司总股本的 49.29%。 本公司经批准的经营范围包括：(国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营)经 销建筑材料、装饰装潢材料、钢材、木材、五金交电，对房地产投资、房屋租赁、对房地产中介服 务。 附注 2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币: 本公司均以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则；本公司改制设立时，发起 人投入的资产按经评估确认的价值记账。 32 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 本公司发生外币经济业务时，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人 民币记账，期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的市场汇价（中间价）进行调 整，发生的差额作为汇兑损益,计入当期损益。属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，计 入相关固定资产的购建成本；属于筹建期间的汇兑损益计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入 当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按成本法核算，短期投资取得时的成本按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续 费等相关费用进行确定；实际支付的价款中所包含股利和利息不构成投资成本。短期投资持有期间所 获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本 的收回，冲减短期投资账面价值；短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金 股利，或已到期尚未领取的利息，实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不冲减短期投资的 账面价值。 短期投资额期末按成本与市价孰低法计价，对市价低于投资成本的差额，计提短期投资跌价准 备。 短期投资处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 8、坏账核算方法 （1）确认标准 坏账损失是指因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款 项，或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,且具有明显特征表明无法收回的款项。 （2）坏账损失采用备抵法核算；坏账准备以期末应收款项余额(包括应收账款和其他应收款)按 账龄分析法计提。当有确凿证据表明应收款项部分或全部不能收回或收回的可能性不大时，则按不能 收回或收回的可能性不大的金额计提特别坏账准备。一般坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 6% 1—2 年 （含 1 年） 10% 2—3 年 （含 2 年） 15% 3 年以上（含 3 年） 40% 9、存货 存货按房地产开发产品和非开发产品分类，房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产 品、出租开发产品和拟开发土地；非房地产开发产品包括原材料、库存商品、低值易耗品、包装物 等。 各项存货按实际成本计价，低值易耗品在领用时按一次性摊销或分期摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于 其可变现净值的差额确定。存货可变现净值根据估计售价减去销售所必需的税费确定。 已完工开发产品是指已建成待出售的物业。 在建开发产品是指尚未建成以出售或出租为开发目的的物业。 出租开发产品是指以出租方式经营的物业，出租开发产品在预计可使用年限分期摊销。 33 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 拟开发土地是指所购入的已决定将之发展为出售或出租物业的土地项目整体，开发时全部转入在 建开发产品项目，分期开发时将分期开发用地部分转入在建开发产品后，期末未开发土地仍保留在本 项目。 公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营 价值且开发商拥有收益权的配套设施，应单独计入出租开发产品或已完工开发产品。 10、长期投资 （1）长期债权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利 息，作为初始投资成本。初始投资成本减去计入初始投资成本的相关费用及尚未到期的债券利息，与 债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价及计入成本的相关费用在债券存续期 内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （2）长期股权投资 按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的 差额，作为初始投资成本。投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%） 但不具有重大影响的，按成本法核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或 虽不足 20%但有重大影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽 不足 50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 根据财政部财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答(二)》的规 定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投 资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年 分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公 积。对本公司2003年3月17日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的 剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 （3）股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；无投资期限，金额 较小的一次摊销计入损益，金额较大的按 10 年期限平均摊销。 （4）长期投资减值准备的确认标准、计提方法 被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面 价值，并且这种降低的价值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价 值可能发生的损失，逐项提取长期投资减值准备，损失计入当期损益。 本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项，故未计提长期投资减值 准备。 11、固定资产和累计折旧 （1）固定资产标准：本公司固定资产标准为：单位价值在 2000 元以上，使用期限在一年以上的 房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生 产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输工具、其他； （3）固定资产计价方法：按实际成本计价；本公司改制设立时，发起人投入的固定资产按经评 估确认的价值记账。 34 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （4）固定资产折旧方法： 固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除 3％-10%（深圳彩 虹新都房产残值率为 5％）的残值后确定其折旧率。分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-50 年 1.94%-4.5% 通用设备 10-20 年 4.85%-9% 专用设备 10-20 年 4.85%-9% 运输工具 5-15 年 6.47%-18% （5）固定资产减值准备 按单项资产计提；期末在逐项检查固定资产时，由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将其可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值 准备。 固定资产实质上已经发生了减值时，计提减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产 的账面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额，如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧 率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧 率和折旧额。 12、在建工程 （1）核算方法 在建工程采用实际成本核算，其发生的借款利息、汇兑损益在固定资产交付使用前发生的计入所 购建资产的成本。在固定资产交付使用但尚未办理竣工决算前先估价计入固定资产，待完工验收并办 理竣工决算时将固定资产估计价调整为决算价。 （2）在建工程减值准备 期末进行检查时，出现下列一种或几种情形时，计提减值准备。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理 （1）借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化 条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生当期确 认为费用，直接计入当期财务费用； （2）借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生 的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 35 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 14、无形资产 （1）无形资产计价 购入的无形资产按实际支付的价款计价，股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价。 （2）无形资产的摊销方法 合同规定有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限 的，按不超过法律规定的有效期限平均摊销；经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限平均摊 销；合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计 提减值准备并计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余年限内不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用 （1）以实际发生额核算。 （2）摊销期限：开办费于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费 用按照规定的期限或预计受益期限平均摊销。 16、维修基金、质量保证金 维修基金：本公司下属的物业管理公司收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“代管基 金”，维修基金用于住宅共同部位共同设备和物业管理区域公共设施的维修更新。 质量保证金：施工单位应留置的质量保证金，根据施工合同规定之金额列入“应付账款”，待保 证期过后根据实际情况和合同约定支付。 17、收入确认原则 房地产销售：在房产完工并验收合格，签订了不可逆转的销售合同，取得了买方按销售合同约定 交付房产款的付款证明时确认销售收入的实现； 物业出租：按与承租方签订的合同或协议规定的承租方付租日期和金额确认房屋出租收入的实 现； 物业管理：在物业管理服务已提供与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服 务有关的成本能够可靠地计量时确认物业管理收入的实现； 销售商品：在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和 实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收 入的实现； 提供劳务：以实际已提供的劳务确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的 价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提； 他人使用本公司资产而发生的收入：①他人使用本公司现金资产发生的利息收入，按使用现金的 时间和适用利率（是以借款双方签订的协议、合同中规定的利率确定，如涉及关联方还应按财政部 《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》中规定的能够确认利息收入而适用的利率与协 议、合同中规定的利率孰低来确定）计算确定。②他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按 有关合同协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 36 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围 合并范围详见附注 4 （2）编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字 （1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司（详情列示于附注四控股子公司概况）在编制合并会计报表时纳入 合并范围，其所执行的行业会计制度，与本公司所执行的《企业会计制度》的差异，业已在会计报表 合并时予以必要的调整。 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目 数据编制。合并时，将各公司相互间的投资、往来、存货购销和其他重大交易及结余和各项交易中未 实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益指 除本公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 20、重大会计差错的更正： 本公司本年度发现以下会计差错：根据深圳市福田区地方税务局 2005 年 3 月 9 批复的深地税福 字【2005】第 001 号《深圳市地方税务局核定（调整）定期定额户税款缴纳通知书》的规定，本公司 在 2004 年度多计彩虹新都房产税 1,436,400.00 元，少计彩虹新都房产租赁收入应缴纳的所得税 235,980.00 元,相应增加 2004 年度净利润 1,200,420.00 元。 本公司在编制 2005 年度会计报表时，已对上述差错进行了更正。由于以上差错的影响，使得 2004 年的净资产增加 1,200,420.00 元，2004 年的净利润增加 1,200,420.00 元。 附注 3、税项 1、营业税：应税收入税率 5％。 2、城建税、教育附加费：分别按实际应缴纳流转税额的 7％或 1％和 3％计缴。 3、所得税：本公司及控股子公司北京高盛华房地产开发有限公司所得税按应纳税所得额 33%计 缴，本公司的控股子公司深圳市鼎业房地产经纪有限公司和深圳市华富溢投资有限公司所得税按应纳 税所得额 15%计缴。 附注 4、控股子公司 本公司所控制的境内所有子公司的情况以及合并报表的范围 币种：人民币 注册 注册 控股 法定 是否 子公司名称 公司投资额 经营范围 备注 地点 资本 比例 代表人 合并 北京高盛华房地产开发有限 北京市 33000 万元 203,904,455.28 62.13％ 陈大明 房地产开发；销售商品房 是 公司(以下简称北京高盛华) 深圳市鼎业房地产经纪有限 深圳市 100 万元 45,000.00 90％ 高海鸥 房地产经纪 是 公司(以下简称深圳鼎业) 投资兴办实业、国内商业、物资供销 深圳市华富溢投资有限公司 深圳市 1063.8 万元 8,640,000.00 90% 郑晓帆 业、从事南山地块号为 K701－0014 是 注 （以下简称“华富溢”） 号土地的房地产开发经营业务。 注：2005 年 5 月 20 日，本公司以及本公司的控股子公司北京高盛华分别以人民币 864 万元、人 民币 96 万元受让富溢投资（香港）有限公司在华富溢实业（深圳）有限公司（现更名为深圳市华富 溢投资有限公司）所占 90％和 10％的股权。上述收购事项业经本公司 2005 年 5 月 20 日二届十六次 董事会决议通过。 37 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 本年度本公司购买的子公司的财务数据明细如下： （1）所购买子公司于购买日的资产和负债金额： 项目 华富溢 购买日 2005 年 5 月 31 日 流动资产 32,700,852,23 长期投资 --- 固定资产 47,062.93 无形资产 --- 其他资产 --- 流动负债 23,736,681.24 长期负债 --- （2）所购买子公司自购买日至报告期末止的经营成果： 项目 华富溢 购买日 2005 年 5 月 31 日 主营业务收入 640,000.00 主营业务利润 607,380.00 利润总额 359,400.22 所得税 --- 净利润 359,400.22 附注 5、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释 1、货币资金 项 目 币种 期末数 期初数 现金 人民币 865,228.63 127,919.84 银行存款 人民币 410,264,907.82 98,853,961.13 合计 411,130,136.45 98,981,880.97 货币资金期末数比上年增加 312,148,255.48 元，增长 315.36%，主要是因为本年度本公司的控股子公司北京高盛 华开发的“北京朝阳区延静里中街 25 号项目”已开始商品房预售，本年度取得预售房款金额为 591,919,731.85 元。 38 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 2、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 855,000.00 100.00% 51,300.00 855,000.00 100.00% 51,300.00 1-2年 --- --- --- --- --- --- 2-3年 --- --- --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- --- --- 合计 855,000.00 100.00% 51,300.00 855,000.00 100.00% 51,300.00 （1）期末无持本公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款； （2）期末余额系应收深圳市华邦房地产交易有限公司的房产租金。 公司数： 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 855,000.00 100.00% 51,300.00 855,000.00 100.00% 51,300.00 1-2年 --- --- --- --- --- --- 2-3年 --- --- --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- --- --- 合计 855,000.00 100.00% 51,300.00 855,000.00 100.00% 51,300.00 注释 3、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 16,322,252.61 97.64% 1,291,890.16 478,585.66 100.00% 10,577.21 1-2年 395,176.82 2.36% 64,018.19 --- --- --- 2-3年 --- --- --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- --- --- 合计 16,717,429.43 100.00% 1,355,908.35 478,585.66 100.00% 10,577.21 （1）期末无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款； （2）期末欠款金额前五名金额合计 16,122,542.34 元，占其他应收款总额的 96.44%； （3）期末占其他应收款总额10%（含10%）以上项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 北京中银天成企业集团 10,000,000.00 往来款 内蒙古仕奇集团有限责任公司 5,000,000.00 往来款 （4）期末数比上年增加 16,238,843.77 元，主要是因为本公司本期与上述（3）所列公司本年度新增发生 1500 万元往来。 39 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 公司数： 期末数 期初数 账 龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 1年以内 124,500,360.00 99.86% 7,470,021.60 120,176,286.82 100.00% 7,210,577.21 1-2年 176,286.82 0.14% 17,628.68 --- --- --- 合计 124,676,646.82 100.00% 7,487,650.28 120,176,286.82 100.00% 7,210,577.21 （1）期末无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款； （2）期末余额含应收子公司北京高盛华房地产开发有限公司房地产项目开发借款 11950 万元。 注释 4、预付账款 期末数 期初数 账龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内 17,000,000.00 100.00% 254,500.00 100.00% 1-2年 --- --- --- --- 2-3年 --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- 合 计 17,000,000.00 100.00% 254,500.00 100.00% （1）期末无持公司股份 5%（含 5%）以上股东单位的欠款； （2）期末余额系预付深圳方佳实业发展有限公司项目定金。 （3）期末数比上年增加 16,745,500.00 元的主要原因是本公司的控股子公司北京高盛华为下一个房地产开发项 目进项准备，支付给深圳方佳实业发展有限公司新项目定金。 注释 5、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 房地产开发成本 680,656,865.27 680,656,865.27 551,089,194.03 551,089,194.03 其中：开发成本 预计 预计总投资 项目名称 开工时间 期初数 本期增加 期末数 竣工时间 （万元） 北京朝阳区延静 2004年11月 2006年9月 116,650.00 551,089,194.03 129,567,671.24 680,656,865.27 里中街25号项目 40 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 6、长期投资 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 --- --- --- --- --- --- 其中：对子公司投资 --- --- --- --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他股权投资 9,376,226.50 --- 9,376,226.50 8,840,667.22 --- 8,840,667.22 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 9,376,226.50 --- 9,376,226.50 8,840,667.22 --- 8,840,667.22 （2）长期股权投资 成本法核算的其他股权投资 占被投资 投资 被投资单位名称 单位注册 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期限 资本比例 深圳汉国华业发展有限公司 44年 20% 8,840,667.22 8,840,667.22 --- --- 8,840,667.22 （3）股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期摊销额 摊余价值 备注 深圳市华富溢投资有限公司 529,889.47 股权收购 10年 --- 30,910.23 498,979.24 母公司数 （1）明细列示如下： 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 -- --- --- --- --- --- 其中：对子公司投资 209,059,474.71 --- 209,059,474.71 204,100,079.50 --- 204,100,079.50 对合营企业投资 --- --- --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- --- --- 其他股权投资 8,840,667.22 --- 8,840,667.22 8,840,667.22 --- 8,840,667.22 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合 计 217,900,141.93 --- 217,900,141.93 212,940,746.72 --- 212,940,746.72 41 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （2）长期股权投资—其他股权投资 a)成本法核算的其他股权投资同合并数。 b)权益法核算的其他股权投资。 被投资 占被投资单位 追加投资 本期权益 分得现金 初始投资成本 累计增减额 本期转让 期末数 单位名称 注册资本比例 额 增减额 股利 北京高盛华 62.13％ 203,904,455.28 --- (3,993,055.70) --- (4,163,623.36) --- 199,740,831.92 深圳鼎业 90％ 45,000.00 --- (2,428.59) --- 318,763.29 --- 363,763.29 华富溢 90% 8,640,000.00 --- 314,879.50 --- 314,879.50 --- 8,954,879.50 合 计 212,589,455.28 --- (3,680,604.79) --- (3,529,980.57) --- 209,059,474.71 本年度长期股权投资收购情况详见附注 4。 注释 7、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 242,473,939.46 --- --- 242,473,939.46 通用设备 --- --- --- --- 其他设备 559,743.04 231,127.20 --- 790,870.24 运输设备 984,425.08 78,800.00 --- 1,063,225.08 合计 244,018,107.58 309,927.20 --- 244,328,034.78 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 7,250,904.49 6,791,236.80 --- 14,042,141.29 通用设备 --- --- --- --- 其他设备 42,596.91 283,433.51 --- 326,030.42 运输设备 173,498.61 152,234.76 --- 325,733.37 合计 7,466,999.91 7,226,905.17 --- 14,693,905.08 净值 236,551,107.67 229,634,129.70 本公司以自有的彩虹新都房产为深圳市华富溢投资有限公司提供抵押，向华夏银行深圳分行申请贷款，截止 2005 年 12 月 31 日抵押房产的帐面原值为 129,292,378.00 元。 注释 8、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他转出 期末数 网上办公系统 199,500.00 --- 199,500.00 16,662.50 16,662.50 --- 182,837.50 售楼软件 100,000.00 --- 100,000.00 8,333.35 8,333.35 --- 91,666.65 合 计 299,500.00 --- 299,500.00 24,995.85 24,995.85 --- 274,504.15 42 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 9、长期待摊费用 工程项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 办公室装修费 53,500.85 --- 20,709.96 --- 32,790.89 注释 10.短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 45,000,000.00 --- 抵押担保情况见注释 7。 注释 11、应付账款 期末余额 7,828,660.52 元，无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注释 12、预收账款 （1）期末余额 591,919,731.85 元，无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 （2）期末余额系预收北京朝阳区延静里中街 25 号房地产项目的预售商品房房款。 注释 13、应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 --- 216,921.99 企业所得税 0.01 294,891.92 营业税 (16,417,105.86) 522,494.07 印花税 2,716.19 2,716.19 城市维护建设税 (1,154,246.77) 20,232.27 代扣代缴个人所得税 6,949.75 175.56 合 计 (17,561,686.68) 1,057,432.00 期末数比上年减少 16,504,554.68 元的主要原因是本年度本公司的控股子公司北京高盛华开发的“北京朝阳区延 静里中街 25 号项目”已开始商品房预售，本年度根据取得的商品房预售收入按税法规定缴纳相关的营业税金及附 加。本年度预缴营业税 16,515,357.45 元、城市维护建设税 1,156,075.02 元。 注释 14、其他应付款 期末余额为9,297,923.02元，无欠持本公司5%（含5%）以上股东款。 43 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 15、股本 本期增减变动 公积金 项 目 期初数 配股 送股 转股 股权分置改革 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 100,000,000.00 --- --- --- (100,000,000.00) (100,000,000.00) --- 其中： --- --- --- --- --- --- --- 国家拥有股份 --- --- --- --- --- --- --- 国有法人持股 768,942.00 (768,942.00) (768,942.00) --- 境内法人持有股份 99,231,058.00 --- --- --- (99,231,058.00) (99,231,058.00) --- 外资法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 100,000,000.00 --- --- --- (100,000,000.00) (100,000,000.00) --- 二、有限售条件股份 1、国家持股 --- --- --- --- --- --- --- 2、国有法人持股 --- --- --- --- 768,942.00 768,942.00 768,942.00 3、其他内资持股 --- --- --- --- 87,981,058.00 87,981,058.00 87,981,058.00 其中：境内法人持股 --- --- --- --- 87,981,058.00 87,981,058.00 87,981,058.00 境内自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- 4、外资持股 --- --- --- --- --- --- --- 其中：境外法人持股 --- --- --- --- --- --- --- 境外自然人持股 --- --- --- --- --- --- --- 有限售条件股份合计 --- --- --- --- 88,750,000.00 88,750,000.00 88,750,000.00 三、无限售条件股份 1、境内上市的人民币普通 股 75,000,000.00 --- --- --- 11,250,000.00 11,250,000.00 86,250,000.00 2、境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 3、境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- 4、其他 --- --- --- --- --- --- --- 已流通股份合计 75,000,000.00 --- --- --- 11,250,000.00 11,250,000.00 86,250,000.00 三、股份总数 175,000,000.00 --- --- --- --- --- 175,000,000.00 2005 年 12 月本公司完成了股权分置改革，公司主要非流通股股东深圳华业发展有限公司、华保宏实业（深圳） 有限公司按每 10 股流通股获送 1.5 股的比例向全体流通股股东送股，送股总数为 1,125 万股。方案实施后，公司股 份总数不变，所有股份均为流通股，原非流通股 10000 万股转变为有限售条件的流通股 8875 万股，占公司总股本的 50.71%，无限售条件的流通股股数增加到 8625 万股，占公司总股本的 49.29%。 本公司主要非流通股股东深圳华业发展有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司保证华业地产 2006 年、2007 年 的每股收益分别达到 0.30 元、0.45 元（按现有股本计算，且均扣除非经常性损益），若 2006 年度业绩未达到保证金 额，则向全体流通股股东追送 750 万股（不包括有限售条件的流通股股东）；若 2007 年度业绩未达到保证金额，则 向全体流通股股东追送 1500 万股（不包括有限售条件的流通股股东）。 本公司主要非流通股股东深圳华业发展有限公司、华保宏实业（深圳）有限公司承诺其持有的股份在获得上市流 通权之日起 24 个月不上市流通；在上述期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占华业地 产总股本的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 根据《上市公司股权分置改革管理办法》的相关规定，其余发起人股东所持非流通股份自改革方案实施之日起， 在十二个月内不得上市交易或者转让。 44 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 16、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 537,840,617.55 --- --- 537,840,617.55 其他资本公积 105,132.28 --- --- 105,132.28 合计 537,945,749.83 --- --- 537,945,749.83 注释 17、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,102,713.29 --- --- 6,102,713.29 法定公益金 6,102,713.29 --- --- 6,102,713.29 合计 12,205,426.58 --- --- 12,205,426.58 注释 18.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (131,066,295.70) 11,360,210.65 --- (119,706,085.05) 注释 19、主营业务收入及成本 合并数： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 1,604,401.75 --- 17,346,630.58 11,339,596.34 房地产租赁 12,574,669.97 7,142,310.10 10,469,231.13 5,540,171.05 其他 663,500.00 --- 500,000.00 --- 小计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 公司内各业务分部间互相抵销 --- --- --- --- 合计 14,842,571.72 7,142,310.10 28,315,861.71 16,879,767.39 * 本公司前5名客户销售收入总额为14,149,769.75元，占全部销售收入的比例为95.33%。 公司数： 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 1,604,401.75 --- 15,879,832.91 10,308,842.96 房地产租赁 10,260,000.00 5,479,326.66 10,260,000.00 5,400,864.00 其他 --- --- --- --- 小计 11,864,401.75 5,479,326.66 26,139,832.91 15,709,706.96 公司内各业务分部间互相抵销 --- --- --- --- 合计 11,864,401.75 5,479,326.66 26,139,832.91 15,709,706.96 45 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 20、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 城建税 28,459.92 114,808.95 教育费附加 27,390.05 62,323.85 营业税 669,908.16 547,885.90 合 计 725,758.13 725,018.70 注释 21、财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 --- --- 减:利息收入 597,049.88 112,923.61 汇兑损失 --- --- 减:汇兑收益 --- --- 手续费 118,743.64 8,034.34 其他 --- --- 合 计 (478,306.24) (104,889.27) 注释 22.投资收益 类别 合并数 公司数 债券投资收益 联营或合营公司分配来的利润 12,500,000.00 12,500,000.00 年末调整的被投资公司所有者 --- --- 权益净增减额 股权投资差额摊销 (30,910.23) (30,910.23) 年末调整的被投资公司所有者 --- (3,649,694.56) 权益净增减额 合计 12,469,089.77 8,819,395.21 注释 23、营业外收入 项 目 本期数 上期数 冻结资金利息 --- 2,125,817.93 注释 24、营业外支出 项 目 本期数 上期数 罚款 11,565.56 6,773.85 46 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 注释 25、本期收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 深圳福丰隆股份有限公司 49,778,475.70 产权代办费 1,171,802.79 其他 2,215,573.30 合计 53,165,851.59 注释 26、本期支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 华业发展 98,378,293.41 北京中银天成企业集团 10,000,000.00 深圳方佳实业发展有限公司 17,000,000.00 深圳南油开发建设有限公司 14,733,970.27 深圳市金属材料公司 30,000.000.00 深圳市新鑫恒隆实业有限公司 10,000,000.00 承德燕山带钢有限公司 9,785,625.55 内蒙古仕奇集团有限责任公司 5,000,000.00 其他 4,095,274.91 合计 198,993,164.14 附注 6、关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联方： 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 深圳市福田区上步中路 在合法取得的地块上从事房地产开发经营业 华业发展 有限责任 1043 号深勘大厦 20 层 务，物业管理 母公司 巫喜明 公司 北京高盛华 北京市门头沟区清水镇 有限责任 房地产开发；销售商品房 子公司 陈大明 公司 政府院内东 158 号 公司 深圳市福田区彩田路彩 有限责任 深圳鼎业 房地产经纪 子公司 高海鸥 虹新都彩阁 公司 投资兴办实业、国内商业、物资供销业、从 深圳市福田区上步中路 有限责任 华富溢 事南山地块号为 K701－0014 号土地的房地产 子公司 郑晓帆 深勘大厦 20G 公司 开发经营业务。 47 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 （2）存在控制关系关联方的注册资本及其变化： 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华业发展 465,000,000.00 --- --- 465,000,000.00 北京高盛华公司 330,000,000.00 --- --- 330,000,000.00 深圳鼎业 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 华富溢 10,638,000.00 --- --- 10,638,000.00 （3）存在控制关系关联方所持股份变化: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 华业发展 50,750,000.00 29.00 --- --- 5,753,617.00 3.29 44,996,383.00 25.71 高盛华 203,904,455.28 62.13 --- --- --- --- 203,904,455.28 62.13 深圳鼎业 45,000.00 90.00 --- --- --- --- 45,000.00 90.00 华富溢 --- --- 8,640,000.00 90.00 --- - --- 8,640,000.00 90.00 - 附注 7.承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 附注 8.资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 附注 9.其他重要事项 本公司无需披露的其他重大事项。 附注 10、非经常性损益 非经常性损失 项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度计提减 11,565.56 值准备后的其他各项营业外支出 48 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 附注 11.净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.15% 1.16% 0.04 0.04 营业利润 (0.53%) (0.53%) (0.02) (0.02) 净利润 1.88% 1.89% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 1.88% 1.89%% 0.06 0.06 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人徐红、主管会计工作负责人蔡惠丽、会计机构负责人李勇刚签名并盖章的 公司 2005 年会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文凭的正本及公告原稿。 （四）载有董事长签名的年度报告文件。 董事长：徐红 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年 3 月 7 日 49 内蒙古华业地产股份有限公司 2005 年年度报告 内蒙古华业地产股份有限公司董事和高管人员对 公司 2005 年报的书面确认意见 根据《证券法》68 条的规定和《公开发行证券的公司信息披露内容与 格式准则第 2 号》的有关要求，在全面了解和审 核公司 2005 年度报告后，我们认为：公司 2005 年度报告公允地反映了公 司本年度的财务状况和经营成果，确认 2005 年度报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董 事 长：徐 红 董 事：蔡惠丽 郑晓帆 独立董事：刘秀焰 颉茂华 高管人员：高海鸥 隋学军 李勇刚 50