佳电股份(000922)阿继电器2005年年度报告摘要

阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 证券代码：000922 证券简称：阿继电器 公告编号：2006-005 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度 报告全文。 1.2独立董事对年报中大股东占用资金情况及清欠方案和对外担保无法发表意见，除 此之外，没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法 保证或存在异议。 1.3董事未出席名单 未出席董事姓 未出席会议原因 受托人姓名 名 段洪义 出差 程力 1.4中鸿信建元会计师事务所为公司出具了保留意见的审计报告。 1.5公司董事长朱大萌先生、总经理程力先生、财务副总经理王慧宇女士、财务部负 责人邓淑英声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 阿继电器 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 股票代码 000922 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址：哈尔滨市南岗区赣水路高新技术产业开发区15 号楼 注册地址和办公地址 办公地址：黑龙江省阿城市河东街 注册地址的邮政编码：150001 邮政编码 办公地址的邮政编码：150302 公司国际互联网网址 Http：//www.arc.com.cn 电子信箱 info@arc.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王慧宇 联系地址 阿城市河东街 电话 0451-53709010 传真 0451-53701318 电子信箱 naguohui@163.com §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 主营业务收入 106,940,075.36 246,203,695.40 -56.56% 252,160,426.34 利润总额 -95,797,687.77 915,120.60 -10,568.31% 15,278,241.53 净利润 -92,645,586.20 1,529,839.68 -6,155.90% 12,573,473.69 扣除非经常性损益的 -108,399,714.61 -7,242,329.92 -1,396.75% 9,073,183.17 净利润 经营活动产生的现金 -19,359,290.55 -240,167,966.35 91.94% 15,271,266.41 流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 总资产 1,129,222,823.45 1,010,136,788.71 11.79% 962,320,853.31 股东权益（不含少数 457,376,182.61 549,874,517.65 -16.82% 548,341,797.67 股东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 2005年 2004年 本年比上年增减（％） 2003年 每股收益 -0.3104 0.0051 -6,186.27% 0.0421 每股收益（注） -0.3104 - - - 净资产收益率 -20.26% 0.28% -20.54% 2.29% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 -23.70% -1.32% -22.38% 1.67% 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.0649 -0.8048 91.94% 0.051 现金流量净额 本年末比上年末增减 2005年末 2004年末 2003年末 （％） 每股净资产 1.5326 1.8425 -16.82% 1.8374 调整后的每股净资产 1.5231 1.8425 -17.34% 1.8374 注:如果报告期末至报告披露日公司股本已发生变化，按新股本计算的每股收益。 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 财政贴息 -9,850,000.00 营业外收入 -58,765.57 营业外支出 413,382.60 存货跌价准备转回 -6,502,560.66 股权投资差额摊销 243,815.22 合计 -15,754,128.41 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 小计 数量 比例 一、未上市 164,135,000 55.00% 0 164,135,000 55.00% 流通股份 1、发起人 164,135,000 55.00% 0 164,135,000 55.00% 股份 其中： 国家持有 164,135,000 55.00% 0 164,135,000 55.00% 股份 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 境内法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 境外法 人持有股 0 0.00% 0 0 0.00% 份 其他 0 0.00% 0 0 0.00% 2、募集法 0 0.00% 0 0 0.00% 人股份 3、内部职 0 0.00% 0 0 0.00% 工股 4、优先股 0 0.00% 0 0 0.00% 或其他 二、已上市 134,300,000 45.00% 0 134,300,000 45.00% 流通股份 1、人民币 134,300,000 45.00% 0 134,300,000 45.00% 普通股 2、境内上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 3、境外上 市的外资 0 0.00% 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总 298,435,000 100.00% 0 298,435,000 100.00% 数 4.2 前10名股东、前10名流通股股东持股表 单位：股 股东总数 38,473 前10名股东持股情况 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 量 份数量 阿城继电器集团有限 国有股东 55.00% 164,135,000 0 12,886,500 公司 彭冬梅 其他 0.47% 1,397,160 1,397,160 苏州市新吴城电力发 其他 0.20% 581,990 581,990 展有限公司 欧丽和 其他 0.18% 522,610 522,610 娄少秋 其他 0.17% 507,001 507,001 陈文 其他 0.16% 470,179 470,179 杨恒之 其他 0.12% 347,130 347,130 刘廷辉 其他 0.11% 322,576 322,576 刘靖民 其他 0.10% 290,000 290,000 耿艳 其他 0.10% 290,000 290,000 前10名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 彭冬梅 1,397,160人民币普通股 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 苏州市新吴城电力发展有限公司 581,990人民币普通股 欧丽和 522,610人民币普通股 娄少秋 507,001人民币普通股 陈文 470,179人民币普通股 杨恒之 347,130人民币普通股 刘廷辉 322,576人民币普通股 刘靖民 290,000人民币普通股 耿艳 290,000人民币普通股 高俊杰 210,000人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 无 明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 公司控股股东情况 公司名称：阿城继电器集团有限公司 法定代表人：朱大萌 成立日期：1997 年11 月17 日 注册资本：10,875 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：实业开发投资；电工器材；模具开发、制造、销售；按对外经贸部 核准的项目经营进出口业务；食品加工；房地产开发；饮食服务。 报告期内控股股东未发生变化。 公司控股股东的实际控制人情况 控制人名称：哈尔滨电站设备集团公司 法定代表人：耿雷 注册资本：67,000 万元 公司类别：国有独资公司 经营范围：电机、锅炉、汽轮机零部件及辅机制造、销售；国内贸易；从事国 内外电厂项目开发；在国（境）外举办各类企业；物资供销业。 公司最终控制人情况 最终控制人名称：国有资产管理委员会 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 是否在 报告期内 股东单 从公司领 年初持股 年末持股 位或其 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 取的报酬 数 数 他关联 总额（万 单位领 元） 取 2002年9月16日 至 2005 朱大萌 董事长 男 43 13,600 13,600 2.40否 年9月16日 副董事长、 2002年9月16日 至 2005 程 力 男 46 10,200 10,200 2.40否 总经理 年9月16日 2003年9月16日 至 2005 段洪义 董事 男 43 0 0 0.00是 年9月16日 2003年9月16日 至 2005 贺德宝 董事 男 46 0 0 0.00是 年9月16日 董事、副总 2002年9月16日 至 2005 王慧宇 女 51 10,200 10,200 2.40否 经理 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 张忠杰 董事 男 54 15,300 15,300 2.40否 年9月16日 邹忠刚 独立董事 男 42 2002年9月16日 至 2005 0 0 2.40否 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 夏卫国 独立董事 男 37 0 0 2.40否 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 刘存有 独立董事 男 49 0 0 2.40否 年9月16日 监事会主 2003年9月16日 至 2005 兰桂珍 女 55 10,200 10,200 0.00是 席 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 刘绪华 监事 男 43 0 0 0.00是 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 肖廷智 监事 男 43 10,200 10,200 1.50否 年9月16日 2003年4月16日 至 2005 王燕飞 监事 女 45 0 0 1.50否 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 杜长利 监事 男 49 0 0 1.20否 年9月16日 2003年7月16日 至 2005 丁晓冬 副总经理 男 40 0 0 2.40否 年9月16日 2003年7月16日 至 2005 何 诚 副总经理 男 51 0 0 2.40否 年9月16日 2002年9月16日 至 2005 郭彦东 副总经理 男 38 3,400 3,400 2.40否 年9月16日 合计 - - - - 73,100 73,100 - 28.20 - §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 2005年公司继续积极探索和实践改革，加大产品开发和新产品推广力度，积极探索新的市场开发和经 营核算格局，建立和整合公司各类市场资源，实行了按产品类别划分的分公司制运行，建立了十个各具专 业特点的分公司，扩大了参与市场竞争的层面和力度，同时抓好企业的各项基础管理，特别是建立了分公 司新的核算体系，尽全力扼制生产总量下滑的局面，为公司未来的发展奠定了较好的基础。但因分公司的 整合影响，调整市场定位、降低市场风险、加强用户资信情况评估等因素的影响，公司当年的主营业务收 入下滑较大，使公司出现亏损，由于大股东占用公司资金记提坏帐准备更增加了公司的亏损。 （一）、努力整合市场营销资源，提高成套产品的供货能力。 1、坚持了以经济效益为核心的原则。强调了以经济效益为核心的营销原则，分析了企业产品的赢利能 力，强化了产品的市场定位和区域定位，加大了对用户资质和信用情况的评估，加强了合同风险控制，使 市场营销向外贸、国家电网公司、五大发电集团、300MW机组和600MW机组火电等大机组、大项目倾斜。 2、探索建立了全新市场营销机制。全面调整了市场营销政策，确定了新的核算和报价体系，各分公司 实行严格的费用控制和采购资金控制，控制投标价格，提高中标率。实行了营销人员费用“包干”，与营 销人员重新签订了劳务合同，制定了《分公司运行管理办法》、《分公司产品费用考核办法》《工程投标 管理办法》、《工程合同管理规定》、《公司质量承诺》、《销售员管理规定》等一系列支持文件，努力 建立适应市场竞争和企业实际发展需要的市场营销新机制。 3、加大了外贸市场的营销力度。坚持了“内外协作、资源共享”的指导方针，加大了与哈电集团、哈 动股份、东方电站集团、CMEC、中电公司和中水公司、东北输变电公司等外贸企业的合作力度，先后实现 了越南高岸工程，苏丹麦罗维工程等一批外贸工程的订货，本年实现外贸订货3000多万元，外贸信誉等级 不断提升，发展势头良好。 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 (二)、围绕主导产品研发，加快了产品开发速度。 公司面向电力系统的市场需求，充分挖掘瑞雷公司、中力电力和电站所三大研发平台的研发能力，加 快主导产品的研发速度，支持各专业分公司做好产品集成和新产品的市场推广，共完成新产品开发16项， 工艺研究课题2项，在产品试验13项，初步形成了基本适应市场需求的产品系列。WFB-1C微机发电机变压器 组成套保护装置，通过了中国电力科学研究院的型式试验、动模试验和电磁兼容试验，正在进行挂网试运 行的前期准备工作；WMH-500超高压数字式母线差动保护装置，完成了原理图设计和样机试制，正在进行国 家级试验检测中心的型式试验。220KV等级ARL-800微机式线路保护装置已经实现定货。以上产品有望添补 公司主保护产品的空白。开发了SR-100A、SR-100B等综合保护测控装置的实用型产品，形成了比较完备的 高、中档产品系列。完成了JS、JY、JZ、JL系列等15项数字继电器的研发，与哈理工大学合作开发的电力 有源滤波与电压无功补偿成套装置也进入了样机制造阶段。我们还应中国航空航天院等用户的要求，着手 开展了广泛应用于航天、火箭、导弹上的小型军工电磁继电器的研发工作。与浙江大学合作开发的50A高频 电源模块正在准备申报国家专利，这个项目的研发成功，将使我们逐步掌握高端电源产品的核心技术。应 用GE产品实现抽水蓄能电站发变组保护的应用项目，为开拓抽水蓄能电站市场打下了坚实的基础。 KYN44A-12（J.R）铠装移开式交流金属封闭开关设备，通过了机械工业高压电器产品质量检测中心的型式 试验，完善了高压开关设备品种。 （三）、坚持精益化管理要求，努力提升基础管理水平。 1、继续开展了“两降一提高”工作。制定了《降成本、降费用，提高经济效益》方案，实行了各项费 用总承包，将成本指标分解到各责任单位，加强了计划管理、预算管理，坚持了“比质比价采购”和大宗 物资招标采购，有效地控制了成本。 2、强化了投资管理工作。督促控股子公司召开了股东大会，加强了对这些公司的监管和经济效益审计， 规范和加强了子公司的治理结构和经营管理。 3、狠抓了产品质量控制。通过了ISO9001-2000版质量体系复评，5个主要的改制子公司纳入了质量管 理体系，实现了资质共享。继续开展了“创优质工程”和“零缺陷工程”等活动，狠抓了生产过程控制和 产品检测，严把原材料、配套件、外协件的入厂质量关，加大了产品出厂的实物质量控制和质量奖惩力度， 产品质量稳步提高。 4、积极探讨了公司经营运行模式的改革，对非主业的公司辅助部门提出了进一步改制的方案，对有条 件的生产经营单位提出了设立分（子）公司的方案，2005年改制了原舌簧分厂和采购部两个单位的改制， 2006年将对所属的设备动力部进行改制。 2005年主营业务收入为8,609万元，比去年同期23,608万元减少了14,999万元,下降幅度为64%。原因如 下：（1）公司是属于激烈竞争行业，由于公司固定成本高，设备折旧大，价格竞争优势减弱，（2）2005 年公司对产品结构、市场结构都进行了调整，如削减了原来成本高，没有利润的产品合同，削减了原来预 付账款少的产品合同，削减了回款质量不好的产品合同。（3）调整了市场营销策略，把营销政策和盈利能 力挂钩，停止了没有利润的合同。尽管收入同比有所下降，但通过调整，未来的盈利能力将有所上升。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 主营业务利润 分行业或分产 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本比 主营业务收入 主营业务成本 率比上年增减 品 率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） （％） 输配电及控制 10,694.01 10,037.32 6.14% -55.56% -43.52% -77.93% 设备制造业 主营业务分产品情况 继电器及继电 2,525.98 2,198.38 12.97% -75.02% -63.77% -67.57% 保护产品 控制保护屏产 6,678.77 6,544.16 2.02% 84.95% 120.72% -88.71% 品 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 自动化及控制 561.71 552.20 1.69% -93.91% -92.46% -91.79% 装置类产品 电子工程 806.16 621.73 22.88% -42.78% -50.92% 126.98% 其他 121.39 120.85 0.45% -54.13% -17.07% -99.00% 合计 10,694.01 10,037.32 6.14% -55.56% -43.52% -77.93% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 6,196.33 -67.52% 华北地区 1,641.13 7.43% 中南地区 424.67 -18.50% 华东地区 1,395.55 -36.63% 西北地区 187.49 -39.98% 西南地区 848.84 -13.33% 合计 10,694.01 -55.56% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内会计师事务所出具了保留意见的审计报告，保留意见的内容是：公司大股东阿继集团占款 21457万元，公司未提坏帐准备、未调整财务费用。 公司上市以前，该款项系原阿城继电器厂（现阿城继电器集团有限公司，以下简称“阿继集团”）贷 款。近几年，鉴于相关银行的要求及压力，已与贷款行协商倒贷，并已将该款项转至本公司，利息仍由阿 继集团支付，且公司未对此事项进行披露。 2006年2月，根据监管部门的要求，经公司认真自查，对上述事项进行了公开披露，详细内容见2006 年2月9日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》；公司目前正积极与阿继集团及贷款行协商 债务重组，届时也将及时依据国家规定及监管部门的要求进行规范、调整，并采取措施，杜绝此类事项的 发生。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 不分配不转增 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署 是否为关联方担 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 名称 日） 保（是或否） 佳木斯电 机股份有 2004年10月19日 610.00保证 二年 否 否 限公司 佳木斯电 机股份有 2004年10月19日 855.00保证 三年 否 否 限公司 佳木斯电 机股份有 2004年10月19日 1,430.00保证 四年 否 否 限公司 报告期内担保发生额合计 2,895.00 报告期末担保余额合计 2,895.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 2,895.00 担保总额占公司净资产的比例 6.33% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 2,895.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 2,895.00 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例 哈尔滨电站工程 758.48 7.09% 0.00 0.00% 有限责任公司 合计 758.48 7.09% 0.00 0.00% 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0.00万元。 7.4.2 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 哈尔滨电站工程有限责任公 648.27 227.76 0.00 216.26 司 阿城继电器集团有限公司 0.00 43,213.46 0.00 16.13 哈尔滨电站设备集团公司 0.00 0.00 0.00 900.00 合计 648.27 43,441.22 0.00 1,132.39 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额43,213.46万元。 资金占用情况及清欠方案 √ 适用 □ 不适用 1、资金占用情况 阿继电器自99年上市以来,共发生大股东占用资金4.32亿元，其占用由历史原因和承担社会负担形成。 2、清欠方案 1）、公司将利用银行政策，打折回购公司的银行贷款，现正与银行协商，并履行相关程序，力争上半 年签订协议。 2）、公司积极引进战略投资者，目前正与几家有投资意向的公司进行洽谈。同时，阿继集团还可用部 分现有资产进行抵偿。此项工作约在8月份完成。 清欠方案是否能确保在2006年底前彻底解决资金占用问题 √ 是 □ 否 □ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 7.6.1 股改时间表 预计股改日期： 2006年06月 预计2006年6月底之前进入股改程序。 7.6.2 其他承诺 □ 适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 1、公司与上海浦东发展银行大连西岗支行于2004年8月5日签订《短期贷款合同》，由东北轻合金有限 责任公司提供担保，贷款金额为2,000万元人民币，期限从2004年8月5日至2005年8月5日。合同到期公司无 力偿还借款，上海浦东发展银行大连西岗支行起诉公司及连带保证责任人东北轻合金有限责任公司，法院 判决东北轻合金有限责任公司负担连带责任，代公司清偿以上借款及相应的诉讼费、利息，并扣划东北轻 合金有限责任公司相关款项。东北轻合金有限责任公司已起诉公司，此案正在审理中。 2、根据黑龙江省哈尔滨市中级人民法院（2005）哈民三初字第215号民事判决书,2005年7月7日哈尔滨 市商业银行阿城支行向黑龙江省哈尔滨市中级人民法院起诉公司偿还逾期借款2,300万元，黑龙江省哈尔滨 市中级人民法院于2005年9月9日判决如下:由公司于判决生效日立即给付哈尔滨市商业银行阿城支行借款 本金人民币2,300万元,借款利息582,705.00元, 截止本会计报表签发日,公司尚未偿还。 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、报告期内公司监事会共召集一次会议 1、2005年3月4日在公司一号会议室召开了第四届监事会第七次会议，应出席会议的监事5人，实际出 席会议的监事5人，会议由监事会主席兰桂珍女士主持。会议审议通过如下决议： ①公司2004年度监事会工作报告； ②公司2004年年度报告及年度报告摘要。 本次监事会决议公告刊登在2004年3月8日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 二、监事会独立意见 报告期内公司监事会依据《公司法》、《公司章程》等相关规定，认真履行监事会职责，公司监事会 成员列席参加了历次董事会会议，参与了公司重大事项的讨论。 1、公司严格按照国家的法律、法规和《公司章程》规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制 制度，公司董事、经理执行公司公务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、公司2005年度报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。中鸿信建元会计师事务所出具了保留 意见的审计报告。 3、公司董事会有关控股股东占用资金情况的说明是诚恳的，符合实际的；公司为此提出的措施是得当 的，并正在积极工作，确保年底前解决。 4、报告期内公司与控股股东之间的在厂房、设备租赁，产品、原材料、水电费及劳务等经营方面的交 易价格是合理的，执行是严格的。 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：保留意见 一、审计报告 审 计 报 告 中鸿信建元审字[2006]第 2090 号 阿城继电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的阿城继电器股份有限公司（以下简称阿继电器）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表、合并资产负债表以及 2005 年度利润表、合并利润表和现金流量表与合并现 金流量表。这些会计报表的编制是阿继电器管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的 基础。 如会计报表附注九之 2 所述，贵公司将原在阿城继电器集团有限公司(以下简称阿继集 团)账簿核算的以贵公司名义取得的银行借款 21,457 万元调入贵公司财务账中核算，增加 其他应收款—阿继集团 21,457 万元，同时增加短期借款 16,110 万元，增加一年内到期的 长期负债 5,347 万元。但贵公司认为相关贷款于 1998 年贵公司股份制改造时已剥离给阿继 集团，相关的利息支出已由阿继集团承担，因此未调整与上述贷款相应的利息，亦未提取 与之相关的其他应收款的坏账准备。如果按照贵公司坏账准备计提方法和计提比例计算坏 账准备并计提相应的借款利息，将减少净资产 21,457 万元。 我们认为，除上述事项外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了阿继电器 2005 年 12 月 31 日的财务状况和 2005 年度经营成果和现金流量。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国注册会计师： 中国 ·北京 2006 年 3 月 3 日 二、相关附注 注释 4、其他应收款 合并数： 计提 2005-12-31 2004-12-31 账龄 比例% 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 账面余额 比例% 坏账准备 账面净值 1年以内 5 230,532,643.23 50.45 872,376.12 15,090,267.11 248,001,288.64 99.71 12,440,663.18 235,560,625.46 1－2年 25 225,688,390.36 49.39 56,052,165.68 384,206,224.68 500,165.41 0.20 125,041.35 375,124.06 2－3年 50 590,043.51 0.13 295,021.76 295,021.75 78,055.65 0.03 39,027.83 39,027.82 3－5年 80 140,800.00 0.03 112,640.00 28,160.00 140,800.00 0.06 112,640.00 28,160.00 合计 456,951,877.10 100.00 57,332,203.56 399,619,673.54 248,720,309.70 100.00 12,717,372.36 236,002,937.34 （1）其他应收款期末余额较期初余额上升 83.72%，主要原因系根据 2006 年 2 月 8 日公 司董事会关于大股东资金占用自查情况的公告，公司将原在阿城继电器集团有限公司账簿 核算的阿继集团以公司名义取得的银行借款余额 21,457 万元调入公司财务账中核算，导致 阿城继电器集团有限公司往来款增加所致。详见附注九之 2。 附注九、重大事项 2、公司于 2006 年 2 月 8 日披露了大股东资金占用自查情况的公告。通过公司自查发 现阿城继电器集团有限公司（以下简称阿继集团）自 1998 年股份制改造，以公司名义贷款 17 笔，截止 2005 年 12 月 31 日余额为 21,457 万元，并在阿继集团财务账中核算，其中大 部分借款为原阿城继电器厂 1998 年股份制改造时分账剥离给阿继集团的，但未办理贷款主 体的变更手续，形成了潜在的阿继集团占用公司资金及事实上的公司与相关银行的借贷关 系。现已将相关借款 21,457 万元调入公司财务账中核算，增加其他应收款—阿继集团，同 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 时增加短期借款 16,110 万元，增加一年内到期的长期负债 5,347 万元。由于相关贷款于公 司股份制改造时已剥离给阿继集团，相关的利息支出已由阿继集团承担，因此未调整与上 述贷款相应的利息，亦未提取与之相关的其他应收款的坏账准备。 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 16,613,242.31 9,961,348.73 46,917,042.77 35,866,469.85 短期投资 应收票据 2,373,193.98 2,180,000.00 402,243.90 200,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 107,778,562.48 105,602,105.05 117,129,483.94 112,500,591.80 其他应收款 399,619,673.54 393,204,172.42 236,002,937.34 227,586,984.57 预付账款 74,947,245.39 80,146,178.87 62,438,831.22 63,197,185.87 应收补贴款 存货 207,978,150.85 181,943,429.48 211,507,875.63 193,495,985.93 待摊费用 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 809,310,068.55 773,037,234.55 674,398,414.80 632,847,218.02 长期投资： 长期股权投资 4,619,544.61 23,439,965.16 3,735,410.43 27,950,746.77 长期债权投资 长期投资合计 4,619,544.61 23,439,965.16 3,735,410.43 27,950,746.77 合并价差 1,812,076.09 2,055,891.31 2,055,891.31 固定资产： 固定资产原价 360,700,515.11 347,292,399.60 361,490,628.06 348,582,930.65 减：累计折旧 127,751,027.73 122,948,765.05 115,866,618.93 112,550,731.74 固定资产净值 232,949,487.38 224,343,634.55 245,624,009.13 236,032,198.91 减：固定资产减 21,520,913.65 21,520,913.65 22,785,050.27 22,785,050.27 值准备 固定资产净额 211,428,573.73 202,822,720.90 222,838,958.86 213,247,148.64 工程物资 在建工程 83,572,957.31 83,572,957.31 87,997,275.41 87,972,148.81 固定资产清理 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 固定资产合计 295,001,531.04 286,395,678.21 310,836,234.27 301,219,297.45 无形资产及其他资 产： 无形资产 20,291,679.25 17,816,679.25 21,166,729.21 18,241,729.21 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 20,291,679.25 17,816,679.25 21,166,729.21 18,241,729.21 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,129,222,823.45 1,100,689,557.17 1,010,136,788.71 980,258,991.45 流动负债： 短期借款 323,400,000.00 321,300,000.00 187,000,000.00 184,600,000.00 应付票据 24,000,000.00 24,000,000.00 应付账款 76,224,190.38 71,601,573.04 72,077,811.84 66,101,992.50 预收账款 34,704,568.95 24,400,647.16 25,691,046.75 18,698,887.45 应付工资 768,621.82 718,108.08 应付福利费 1,906,738.33 1,169,846.29 2,573,354.41 2,088,489.11 应付股利 应交税金 5,731,573.57 5,580,228.76 4,148,884.91 4,301,334.93 其他应交款 60,024.39 20.79 48,271.43 其他应付款 41,632,075.33 42,297,612.10 20,906,825.26 20,581,162.98 预提费用 16,491,185.86 16,491,185.86 4,306,312.68 4,306,312.68 预计负债 一年内到期的长期 128,370,000.00 128,370,000.00 49,900,000.00 49,900,000.00 负债 其他流动负债 流动负债合计 629,288,978.63 611,929,222.08 390,652,507.28 374,578,179.65 长期负债： 长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,500,000.00 2,500,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 32,500,000.00 32,500,000.00 56,400,000.00 56,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 661,788,978.63 644,429,222.08 447,052,507.28 430,978,179.65 少数股东权益 10,057,662.21 13,209,763.78 所有者权益（或股东 权益）： 实收资本（或股本） 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 298,435,000.00 净额 资本公积 186,231,239.87 186,231,239.87 186,083,988.71 186,083,988.71 盈余公积 40,883,426.41 40,794,370.53 40,883,426.41 40,794,370.53 其中：法定公益 13,627,808.80 13,598,123.51 13,627,808.80 13,598,123.51 金 未分配利润 -68,173,483.67 -69,200,275.31 24,472,102.53 23,967,452.56 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股 457,376,182.61 456,260,335.09 549,874,517.65 549,280,811.80 东权益）合计 负债和所有者权益 1,129,222,823.45 1,100,689,557.17 1,010,136,788.71 980,258,991.45 （或股东权益）合计 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 106,940,075.36 86,085,404.41 246,203,695.40 236,078,489.46 减：主营业务成本 102,353,362.09 84,181,548.22 177,716,713.06 170,258,769.91 主营业务税金 143,564.60 87,628.65 687,573.47 597,500.06 及附加 二、主营业务利润（亏 4,443,148.67 1,816,227.54 67,799,408.87 65,222,219.49 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 1,527,602.33 1,483,158.41 661,062.56 405,522.06 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 17,149,432.07 15,522,825.97 18,009,917.73 17,248,829.37 管理费用 82,970,561.24 73,668,993.48 44,240,513.48 38,170,446.67 财务费用 5,966,921.02 6,215,843.55 11,258,362.62 11,202,507.36 三、营业利润（亏损 -100,116,163.33 -92,108,277.05 -5,048,322.40 -994,041.85 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 -243,815.22 -5,638,731.01 -12,837.55 -2,982,175.53 损以“-”号填列） 补贴收入 4,916,907.81 4,916,907.81 5,749,313.69 5,749,313.69 营业外收入 58,765.57 58,765.57 37,976.60 27,976.60 减：营业外支出 413,382.60 396,393.19 -188,990.26 -204,334.05 四、利润总额（亏损 -95,797,687.77 -93,167,727.87 915,120.60 2,005,406.96 以“-”号填列） 减：所得税 1,157,236.13 1,069,273.13 少数股东损益 -3,152,101.57 -1,771,955.21 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 -92,645,586.20 -93,167,727.87 1,529,839.68 936,133.83 “-”号填列） 加：年初未分配利 24,472,102.53 23,967,452.56 23,171,738.80 23,171,738.80 润 其他转入 六、可供分配的利润 -68,173,483.67 -69,200,275.31 24,701,578.48 24,107,872.63 减：提取法定盈余 152,983.97 93,613.38 公积 提取法定公益 76,491.98 46,806.69 金 提取职工奖励 及福利基金 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 -68,173,483.67 -69,200,275.31 24,472,102.53 23,967,452.56 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 利 转作资本（或 股本）的普通股股利 八、未分配利润 -68,173,483.67 -69,200,275.31 24,472,102.53 23,967,452.56 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 9.2.3 现金流量表 编制单位：阿城继电器股份有限公司 2005年1—12月 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 137,948,798.50 110,630,261.27 收到的税费返还 4,916,907.81 4,916,907.81 收到的其他与经营活动有关的现金 104,422,090.42 102,950,306.14 现金流入小计 247,287,796.73 218,497,475.22 购买商品、接受劳务支付的现金 136,122,506.77 108,348,466.24 支付给职工以及为职工支付的现金 19,585,874.51 14,531,379.45 支付的各项税费 3,344,897.32 2,680,448.26 支付的其他与经营活动有关的现金 107,593,808.68 108,595,317.92 现金流出小计 266,647,087.28 234,155,611.87 经营活动产生的现金流量净额 -19,359,290.55 -15,658,136.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 处置固定资产、无形资产和其他长期资 280,500.00 272,500.00 产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 280,500.00 272,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 2,202,143.01 1,831,724.91 产所支付的现金 投资所支付的现金 100,000.00 100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,302,143.01 1,931,724.91 投资活动产生的现金流量净额 -2,021,643.01 -1,659,224.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2,800,000.00 2,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,800,000.00 2,800,000.00 偿还债务所支付的现金 7,500,000.00 7,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 4,222,866.90 4,187,759.56 金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 11,722,866.90 11,387,759.56 筹资活动产生的现金流量净额 -8,922,866.90 -8,587,759.56 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,303,800.46 -25,905,121.12 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -92,645,586.20 -93,167,727.87 加：计提的资产减值准备 31,726,963.26 29,579,213.44 固定资产折旧 18,812,195.41 17,325,379.92 无形资产摊销 875,049.96 425,049.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 12,184,873.18 12,184,873.18 处置固定资产、无形资产和其他 336,533.59 322,973.59 长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 16,224,787.34 16,189,680.00 投资损失（减：收益） 243,815.22 5,638,731.01 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 10,032,285.44 18,055,117.11 经营性应收项目的减少（减：增 -17,328,237.53 -23,956,129.42 加） 经营性应付项目的增加（减：减 3,330,131.35 1,744,702.43 少） 其他 少数股东损益 -3,152,101.57 经营活动产生的现金流量净额 -19,359,290.55 -15,658,136.65 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 阿城继电器股份有限公司2005年年度报告摘要 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,613,242.31 9,961,348.73 减：现金的期初余额 46,917,042.77 35,866,469.85 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,303,800.46 -25,905,121.12 法定代表人：朱大萌 主管会计机构负责人：王慧宇 会计机构负责人：邓淑英 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 □ 适用 √ 不适用 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明。 □ 适用 √ 不适用