ST康美(600518)G康美2005年年度报告摘要

广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、广东正中珠江会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人马兴田，主管会计工作负责人许冬瑾，会计机构负责人（会计主管人员）庄义 清声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 康美 股票代码 600518 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 广东省普宁市流沙镇长春路中段 ； 广东省普宁市长春路中段 邮政编码 515300 公司国际互联网网址 http://www.kangmei.com.cn 电子信箱 kangmei@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邱锡伟 温少生 联系地址 广东省普宁市长春路中段 广东省普宁市长春路中段 电话 0663-2917777 转 8009 0663-2917777 转 8006 传真 0663-2916111 0663-2916111 电子信箱 kangmei@126.com kangmei@126.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 584,613,750.09 553,110,449.40 5.70 464,483,122.67 利润总额 108,724,776.95 105,678,933.39 2.88 76,257,389.80 净利润 72,646,313.02 71,210,125.42 2.02 51,204,090.02 扣除非经常性损益的净利润 70,449,821.60 68,811,696.70 2.38 50,693,072.80 经营活动产生的现金流量净额 133,131,863.57 78,522,066.89 69.55 78,019,593.85 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 790,042,195.46 853,965,351.73 -7.49 704,688,669.37 股东权益（不含少数股东权益） 573,592,850.20 511,876,537.18 12.06 442,436,411.76 第 1 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 0.684 0.671 1.94 0.723 最新每股收益 减少 8.91 个百 净资产收益率（%） 12.67 13.91 11.57 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 8.63 个百 12.28 13.44 11.46 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 1.254 0.739 69.69 1.102 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 5.401 4.820 12.05 6.249 调整后的每股净资产 5.348 4.727 13.14 6.044 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 3,480,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -127,774.00 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -1,155,734.58 合计 2,196,491.42 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 79,200,000 74.58 -6,750,000 -6,750,000 72,450,000 68.22 其中：境内法人持股 70,500,000 66.39 -6,008,522 -6,008,522 64,491,478 60.73 境内自然人持股 8,700,000 8.19 -741,478 -741,478 7,958,522 7.49 ４、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 79,200,000 74.58 -6,750,000 -6,750,000 72,450,000 68.22 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 27,000,000 25.42 6,750,000 6,750,000 33,750,000 31.78 第 2 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 27,000,000 25.42 6,750,000 6,750,000 33,750,000 31.78 三、股份总数 106,200,000 100.00 0 0 106,200,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 9,028 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条件股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 份数量 股份数量 普宁市康美实业有限公司 其他 53.23 56,532,956 56,532,956 无 普宁市国际信息咨询服务有限公司 其他 3.75 3,979,261 3,979,261 无 普宁市金信典当行有限公司 其他 3.75 3,979,261 3,979,261 无 许冬瑾 其他 3.75 3,979,261 3,979,261 无 许燕君 其他 3.75 3,979,261 3,979,261 无 中国银河证券有限责任公司 其他 3.59 3,814,127 未知 交通银行－科瑞证券投资基金 其他 1.52 1,610,310 未知 交通银行－科汇证券投资基金 其他 1.11 1,182,944 未知 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证 其他 0.60 633,060 未知 券投资基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基 其他 0.54 569,956 未知 金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银河证券有限责任公司 3,814,127 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 1,610,310 人民币普通股 交通银行－科汇证券投资基金 1,182,944 人民币普通股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资 633,060 人民币普通股 基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 569,956 人民币普通股 张加玉 355,251 人民币普通股 陈焕洲 328,400 人民币普通股 高润芳 282,187 人民币普通股 方少武 257,711 人民币普通股 方耀明 239,400 人民币普通股 本公司未知上述流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 上述股东关联关 理办法》规定的一致行动人情况。 系或一致行动关 本公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 系的说明 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情况。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：普宁市康美实业有限公司 法人代表：马文添 注册资本：83,000,000 元人民币 成立日期：1997 年 1 月 20 日 主要经营业务或管理活动：销售电子元件，五金，交电，金属材料，建筑、装饰材料，化工产品 及原料（不含化学危险品），机动车配件，百货，布料，化妆品。生产、加工、销售皮革制品，塑料 制品，工艺品，服装及配件，针棉织品，纸制品，编织制品，陶瓷，家具等。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：马兴田 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：医药行业 最近五年内职务：1997 年 6 月至今在广东康美药业股份有限公司任董事长、总经理 本公司控股股东普宁市康美实业有限公司的控股股东为自然人马兴田，其现担任本公司董事长兼 总经理职务。 马兴田个人基本情况：男性，1969 年生，广东省普宁市人，澳门科技大学 MBA、在读博士生，工 程师职称，全国劳动模范，广州中医药大学兼职教授，是揭阳市、普宁市政协常委，普宁市第十、十 一届人大代表，荣获“广东省五四青年奖章”以及“普宁十佳青年”、“揭阳市优秀青年企业家”、 “揭阳市光彩事业先进个人”、“广东省优秀青年企业家”、“广东省优秀乡镇企业家”、“广东省 优秀民营企业家”、“（广州军区首届）爱国拥军民营企业家”、“全国优秀乡镇企业家”、“ 广 东省优秀中国特色社会主义事业建设者”等荣誉称号；现担任中国中药协会中药饮片行业分会副会 长、广东省海外联谊会副会长、广东省工商联常委、广东省医药商会副会长、揭阳市民营科技协会理 事长、普宁市药业商会会长等社会职务。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 年初 年末 公司领取的 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他 (万元) 关联 单位 领取 第 4 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 董事长、 2003-04-01～2006- 马兴田 男 37 0 0 / 27.32 否 总经理 04-01 副 董 事 2003-04-01～2006- 股改支付对 许冬瑾 长、副总 女 36 4,350,000 3,979,261 13.35 否 04-01 价 经理 董事、副 2003-04-01～2006- 罗家谦 男 70 0 0 / 11.48 否 总经理 04-01 2003-04-01～2006- 林大浩 董事 男 47 0 0 / 7.87 否 04-01 2003-04-01～2006- 李建胜 董事 男 39 0 0 / 4.41 否 04-01 2003-04-01～2006- 钟 辉 董事 男 42 0 0 / 4.41 否 04-01 2003-04-01～2006- 李定安 独立董事 男 61 0 0 / 4.41 否 04-01 2003-04-01～2006- 赖卓平 独立董事 男 43 0 0 / 4.41 否 04-01 2004-06-05～2006- 王锦春 独立董事 男 64 0 0 / 4.41 否 04-01 监事会召 2003-04-01～2006- 苏若梅 女 66 0 0 / 8.09 否 集人 04-01 2004-04-27～2006- 邱淑卿 监事 女 37 0 0 / 4.41 否 04-01 2003-04-01～2006- 马汉耀 监事 男 39 0 0 / 8.01 否 04-01 副 总 经 2003-04-01～2006- 邱锡伟 理、董事 男 35 0 0 / 13.31 否 04-01 会秘书 总经理助 2003-04-01～2006- 林国雄 男 47 0 0 / 13.32 否 理 04-01 2003-04-01～2006- 庄义清 财务总监 女 35 0 0 / 7.47 否 04-01 合计 / / / / 4,350,000 3,979,261 / 136.68 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）2005 年公司总体经营情况 报告期内，公司总体生产经营情况与上一年度相比继续保持增长趋势。报告期内，公司在认真总 结 2004 年度生产经营情况的基础上，继续实施“规范管理、稳中求快”的经营方针，加强了中药饮 片等方面的生产和经营力度，圆满完成了公司期初设定的工作任务和财务指标，取得了较好的经营业 绩。 报告期内，公司获评为全国中药饮片五强企业，公司组织的“中药饮片高技术产业化示范工程” 被列入国家高技术产业化技术专项、国家十一五规划项目。 报告期内公司顺利完成了股权分置改革工作。 报告期内，公司为了适应业务发展需要，扩大公司经营规模，向中国人民银行申请发行 2 亿元企 业短期融资券，并于 2006 年 1 月份完成了发行工作。 第 5 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）公司主营业务及经营状况 本公司属医药行业企业，主营业务是化学药品、中药饮片等医药产品的生产、经营批发销售。 报告期内，公司继续按照既定的经营方针和思路，把握市场时机，加强生产和经营管理工作，优 化资源配置。报告期内公司实现主营销售收入 58,461.38 万元，比去年同期增长 5.70%；主营业务利 润 18,015.94 万元，比去年增长 7.22%，实现净利润 7,264.63 万元，同比增长 2.02%。 A、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 增加 0.54 个 医药 584,613,750.09 401,161,193.17 31.38 5.70 4.87 百分点 产品 增加 3.57 个 络欣平 57,959,636.42 24,629,067.19 57.51 -0.35 -8.07 百分点 增加 0.94 个 诺沙 73,466,745.55 44,067,255.31 40.02 -4.78 -6.25 百分点 增加 1.16 个 利乐 70,179,467.28 43,609,557.63 37.86 -6.74 -8.46 百分点 增加 0.81 个 中药饮片 175,920,134.32 114,979,193.64 34.64 10.66 9.30 百分点 B、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 华北地区 24,666,336.72 18.12 华东地区 54,131,918.20 2.47 华南地区 459,832,192.82 3.43 西南地区 45,983,302.35 32.10 合 计 584,613,750.09 5.70 C、占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 增加 0.54 个 医药 584,613,750.09 401,161,193.17 31.38 5.70 4.87 百分点 产品 增加 3.57 个 络欣平 57,959,636.42 24,629,067.19 57.51 -0.35 -8.07 百分点 增加 0.94 个 诺沙 73,466,745.55 44,067,255.31 40.02 -4.78 -6.25 百分点 增加 1.16 个 利乐 70,179,467.28 43,609,557.63 37.86 -6.74 -8.46 百分点 增加 0.81 个 中药饮片 175,920,134.32 114,979,193.64 34.64 10.66 9.30 百分点 第 6 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 D、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 89,892,563.26 占采购总额比重 23.52 前五名销售客户销售金额合计 159,118,209.85 占销售总额比重 27.22 （3）公司资产构成变动情况 单位:元 2005 年 2004 年 项目 比重增减 期末数 占总资产比重% 期初数 占总资产比重% 货币资金 47,275,547.15 5.98 92,541,751.60 10.84 减少 4.86 个百分点 应收账款 79,509,826.21 10.06 79,598,021.74 9.32 增加 0.74 个百分点 存货 123,563,214.86 15.64 127,160,514.07 14.89 增加 0.75 个百分点 固定资产合计 406,951,211.91 51.51 408,533,848.87 47.84 增加 3.67 个百分点 在建工程 0.00 0.00 23,200,000.00 2.72 减少 2.72 个百分点 短期借款 155,000,000.00 19.62 200,000,000.00 23.42 减少 3.80 个百分点 长期借款 0.00 0.00 80,000,000.00 9.37 减少 9.37 个百分点 总资产 790,042,195.46 100.00 853,965,351.73 100.00 — A、货币资金减少 45,266,204.45 元，主要原因系报告期内投资中药饮片技术研究开发中心工程和中 药饮片生产车间建设工程及偿还部分银行借款； B、在建工程减少 23,200,000.00 元，主要原因系报告期内中药饮片技术研究开发中心工程和中药饮 片生产车间建设工程转入固定资产； C、短期银行借款减少 45,000,000.00 元，主要原因系报告期内偿还部分短期银行借款； D、长期银行借款减少 80,000,000.00 元，主要原因系报告期内偿还全部长期银行借款。 （4）公司报告期财务数据同比发生重大变化的说明 单位：元 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减幅度（%） 营业费用 33,444,024.42 29,475,062.34 3,968,962.08 13.47 管理费用 26,889,580.52 23,447,727.64 3,441,852.88 14.68 财务费用 10,973,277.42 11,275,494.50 -302,217.08 -2.68 所得税 36,078,463.93 34,468,807.97 1,609,655.96 4.67 1.营业费用同比增加 3,968,962.08 元，主要原因系公司开拓市场，增加销售业务人员工资及费用， 同时加大广告宣传费投入。 2.管理费用同比增加 3,441,852.88 元，主要原因系无形资产摊销和管理人员工资及咨询评估费增加 所致。 （5）公司现金流量情况分析 单位:元 项目 2005 年 2004 年 增减额 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 133,131,863.57 78,522,066.89 54,609,796.68 69.55 投资活动产生的现金流量净额 -22,402,605.52 -150,198,710.09 127,796,104.57 85.08 筹资活动产生的现金流量净额 -155,995,462.50 55,776,714.75 -211,772,177.25 -379.68 A、经营活动产生的现金流量净额同比增加 54,609,796.68 元，主要原因系报告期内公司主营业务收 入同比增长，同时公司加强货款催收力度，货款回流状况较好； B、投资活动产生的现金流量净额同比增加 127,796,104.57 元，主要原因系报告期内投资固定资产和 无形资产同比减少所致； 第 7 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 C、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 211,772,177.25 元，主要原因系报告期内偿还部分短期银 行借款和偿还全部长期银行借款，同时报告期内支付的现金股利同比增加。 （6）主要控投和参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 持股比例 资产规模 净利润 普宁市康美实 有限责任 服装、布料等销售 8300 53.23% 37,189.42 4,214.98 业有限公司 公司 2、公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 医药行业作为增长较快的朝阳产业，从长远来看，仍将延续稳定、快速的发展态势。一些宏观调 控政策和原材料、能源价格上涨因素的影响，可能会在一定时期内影响医药行业的效益水平，但不会 影响到医药行业发展的本质和运行的基本轨迹。随着近年来我国国民经济的快速、稳定发展，居民生 活水平不断提高，对健康的重视程度不断增强，预计我国医药市场需求还将保持旺盛势头。 公司的主导产品中化学制剂药品保持基本稳定的态势，中药饮片产品的发展前景广阔，公司医药商业 业务也保持了良好的增长趋势。面对激烈的市场竞争，公司在中药饮片行业的先入优势将有助于进一 步改善公司未来经营状况。公司将继续进行中药饮片、化学药产品结构的调整，保持在中药饮片产品 市场的领先地位，巩固化学药产品市场分额，同时积极通过进一步开拓医药商业市场，努力扩大业务 规模，从而进一步提升其盈利水平。 （2）公司未来发展机遇、发展战略和新年度的经营计划 公司在对未来发展进行展望以及拟定公司新年度的经营计划时，所依据的假设条件是：本公司所 遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会产生重大变化；国民经济平衡发展的大环境不会 有大的变化；本公司所在行业的市场环境不会有重大变化；不会发生对本公司经营业务造成重大不利 影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。 公司规划未来三至五年内，在目前的基础上再上一个台阶。公司将继续培养壮大核心产业群，对 中药饮片产品“做大求强”，对化学药产品“做优求稳”，对中成药、生物医药“做新求特”，对外 购产品医疗器械的批发经营“做好求快”。 公司将利用地处中医药大省和全国十大中药材专业市场之一的区位优势和便利条件，充分利用中 药材市场的原材料供给、销售、信息、技术等方面的优势，进一步增加现有的中药饮片品种和规格系 列，并将加快中药饮片二期项目的建设工作，全面发展壮大中药饮片产业。 公司将继续加大对现有技术研究开发体系的投资力度，利用组建“省级企业技术中心”和“广东 省中药饮片工程技术研究开发中心”的契机，加强与外围研发机构的合作，开展中药炮制规范的研究 及制定工作，研制和开发出 2—3 个具有自主知识产权的中药新产品，逐步形成“上市一批、生产一 批、改良一批、储备一批、选型一批”的格局，以求良性发展。 公司将本着精简、高效的原则，加强人力资源的管理、规划工作。通过全面推行人力资源管理体 系，建立起保证公司长久发展的人才吸引、激励、发展的机制，积极引进各类高层次、高素质的复合 型专业人才，创造良好的工作环境，营造健康的企业文化，从而全面提升企业运营效率。 公司将结合市场需要及公司发展的实际情况，建设并完善全国性的销售网络，进一步加大医院直 销和 OTC 市场的投资力度。公司计划在全国省会城市或医疗保健支出相对集中的大中型城市设立销售 分公司或销售办事处，扩大营销团队的规模，提升企业品牌宣传力度和终端销售力度。 公司将逐步推行中药国际化经营计划。近年来中药产品已在世界范围内走俏，中药国际化已成为 国家医药产业政策的重要组成部分之一。公司将充分把握这一历史性机遇，以香港、台湾、东南亚市 场为突破口，并密切关注欧盟新颁布传统植物注册指令及其后续动向，积极谋求进入国际市场的途径 与时机，力争借此培育公司新的利润增长点。 公司将在今后的经营发展中，结合我国金融市场特别是证券市场状况，在不影响股东回报的情况 下，采取自我积累、银行贷款、企业债券、增发配股、可转换债券等多种方式筹措资金，以满足公司 第 8 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 发展的资金需求。同时，要积极进行金融产品创新的探索与尝试，如短期融资券融资方式，以优化公 司融资结构，降低公司筹资成本。 结合 2005 年度的实际经营状况，公司 2006 年度预计销售收入和利润总额将实现 10%以上的增 长。 新的年度，公司将投资进行中药饮片二期项目的建设工作，同时对现有的生产车间进行改扩建， 以适应产品产业化生产的需要；条件成熟时，将考虑以委托加工生产的形式提升业务规模。 新的年度， 公司将按既定的研发计划开展中成药新药产品的开发，并加强仿制药品的申报工 作，研发生产适销对路的医药产品； 新的年度，公司将加强基础管理的力度，全面推行人力资源管理体系的建设，努力降低管理成本 和生产成本，提高经济效益。 新的年度，公司将进一步完善营销网络建设，拓展销售渠道，努力提高市场份额； 新的年度，公司将努力拓展融资渠道，保障公司投资计划的的顺利实施。 （3）资金需求和使用计划 公司组织实施 2006 年度经营计划和工作目标，主要的资金需求来自正常生产经营活动的需求、 投资建设项目的需求、拓展市场销售业务的需求、科研开发项目的需求等方面，经财务测算，2006 年度公司的资金需求通过正常销售回款、发行企业短期融资券以及适当增加贷款即可满足。2006 年 公司已顺利发行了 2 亿元短期融资券，目前公司主营业务的销售回款措施得力，回款期较短，公司经 营性现金流量比较充沛，而且公司自身资产负债率不高，有优质的银行信用等级。此外，公司在 2006 年度提出了增发不超过 6000 万股 A 股股票的议案，预计公司实施 2006 年度经营计划不会存在 资金缺口。 （4）公司面临的风险因素的分析 1）政策影响和行业竞争因素 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是传统产业和现代产业相结合。随着生活水平的提高 和保健意识的加强，人们对医药保健产品的需求逐步提高，在客观上促进了社会资本大量进入医药行 业，从而加剧了行业的竞争。其次，近几年来国家多次对药品价格进行了大幅度的调整，降价金额达 300 亿元左右，平均降幅 30%。如果在 2006 年度药品的价格继续向下调整，公司的销售收入和盈利能 力可能会受到影响。 针对上述风险，公司采取的措施包括： A、根据市场客观需求和市场实际情况，研发生产适销对路的医药产品； B、公司将进一步完善销售网络建设，健全物流配送体系，发挥品牌优势和规模优势，不断扩大 市场占有率； C、公司将不断提高工艺水平，增加产品的科技含量和提升竞争力；加强内部管理和控制，逐步 降低生产成本；实现规模效应，形成较强的市场竞争力； D、公司将加大、加快中药饮片项目的发展，以“统一炮制规范、统一质量标准”为目标，高起 点、高投入地扩大中药饮片现代化的生产经营规模，加速公司产业转型的步伐，并以此逐步提高公司 的核心竞争力。 2）市场竞争因素 我国医药流通领域不规范之处还比较多，流通市场存在一定的混乱局面，仍然存在假药、劣药， 地区壁垒、商业贿赂等不正当竞争现象，这些问题都制约着我国药品流通市场的规范化发展。随着我 国药品流通体系的进一步改革和完善，这些因素的干扰作用会越来越小，但其负面作用短期内仍然无 法消除。针对上述风险，公司拟采取下列措施： A、公司将稳固已经成熟的区域市场，同时不断加大其他区域的市场营销力度，建立较为广泛的 营销网络，稳固、提高市场份额； B、公司将充分开发老年病、常见病药物的巨大市场。根据我国经济发展形势及国民健康水平的 变化，在密切联系国内国际制药行业动态的基础上，公司将不断丰富产品品种，优化产品结构，开发 生产出质高价廉的药品，提高产品科技含量，满足人们用药的需求； C、由于我国医药行业尤其是流通行业正处在改革时期，公司将继续采取代理、直销等多种销售 模式抵制不正当竞争，并在稳固医院药品销售渠道的基础上，积极开发非医院药品销售渠道。 第 9 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 749.20 募集资金总额 21,646.80 已累计使用募集资金总额 21,406.06 是否变更 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 产生收益情况 项目 进度 收益 甲磺酸多沙唑 嗪新建原料药 6,000.00 否 6,000.00 3333.06 是 是 与制剂生产线 项目 克拉霉素分散 片新建制剂生 3,000.00 否 3,010.06 2939.95 是 是 产线项目 氨酚伪麻片 （康美利乐） 4,000.00 否 4,000.00 2656.99 是 是 生产线扩产项 目 盐酸丙哌维林 新建原料药与 4,000.00 否 3,749.20 442.15 否 否 制剂生产线项 目 补充流动资金 4,646.80 否 4,646.80 是 是 合计 21,646.80 / 21,406.06 9372.15 / / 未达到计划进 度和预计收益 由于国家食品药品监督管理局实施《新药注册审批办法》，影响该项目取得药品注册批件的进度 的说明（分具 和时间，报告期内该项目已取得药品注册批件。 体项目） 变更原因及变 更程序说明 （分具体项 目） 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 中药饮片科研中 工程累计投入资金 3,805.68 万 心内部装修及设 3,529.54 元，占预算投资 107.82%。 备安装工程 中药饮片生产车 工程累计投资资金 822.57 万 801.23 间建设工程 元，占预算投资 102.66%。 合计 4,330.77 / / 第 10 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经广东正中珠江会计师事务所有限公司审计，本公司 2005 年度实现净利润 72,646,313.02 元， 加上年末结转未分配利润 150,817,845.57 元，2005 年度可供分配的利润为 223,464,158.59 元。根 据《公司章程》有关规定，按 10%提取法定盈余公积金 7,264,631.30 元，按 5%提取法定公益金 3,632,315.65 元，2005 年度可供股东分配的利润为 212,567,211.64 元。 董事会提议公司 2005 年度利润分配预案是：以公司 2005 年末总股本 106,200,000.00 股为基 数，每 10 股送红股 2 股，并派发现金 0.25 元(含税)。本次实际用于分配的利润共计 23,895,000.00 元，剩余未分配利润 188,672,211.64 元，结转以后年度分配。同时提出 2005 年度资本公积金转增股 本预案，以 2005 年末公司总股本 106,200,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 3 股，共转增 31,860,000 股，本次转增后资本公积金尚余 172,959,660.04 元。 此预案已经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，须提交 2005 年年度股东大会审议后方可 实施。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 报告期内，公司完成了股权分置改革，原非流通股股东作出了如下承诺： 第 11 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 1、全体非流通股股东承诺： 全体非流通股股东持有的广东康美药业股份有限公司自获得上市流通权之日起，至少在十二个月 内不上市交易或者转让。 2、普宁市康美实业有限公司作为广东康美药业股份有限公司唯一持有公司股份 5%以上的非流通股股 东，作出如下承诺： （1）本承诺人持有的广东康美药业股份有限公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在十 二个月内不上市交易或者转让。 （2）在前项承诺期期满后，本承诺人通过证券交易所挂牌交易出售的股份占康美药业股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 （3）本承诺人通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数百分之一的，自该事实 发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 1、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务状况进行了认真的检查，认为公司财务报告真实地反映了公司 2004 年的财务 状况和经营成果，公司财务核算比较健全，会计事项的处理、报表的编制及公司所执行的会计制度符 合会计准则和股份公司财务制度要求。广东正中珠江会计师事务所对公司 2004 年度财务状况出具的 标准无保留意见的审计意见客观、公正，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 2、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司没有与关联方发生关联交易。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所有限公司注册会计师吉争雄、何国铨审计，并 出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:广东康美药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 47,275,547.15 92,541,751.60 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 79,509,826.21 79,598,021.74 其他应收款 265,233.43 723,788.84 预付账款 4,154,175.00 7,697,056.50 应收补贴款 存货 123,563,214.86 127,160,514.07 第 12 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 254,767,996.65 307,721,132.75 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差(贷差以“-”号表示，合并报表 填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 524,784,961.46 476,974,155.94 减：累计折旧 115,167,111.84 88,973,669.36 固定资产净值 409,617,849.62 388,000,486.58 减：固定资产减值准备 2,666,637.71 2,666,637.71 固定资产净额 406,951,211.91 385,333,848.87 工程物资 在建工程 23,200,000.00 固定资产清理 固定资产合计 406,951,211.91 408,533,848.87 无形资产及其他资产： 无形资产 123,230,607.63 128,013,629.84 长期待摊费用 5,092,379.27 9,696,740.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 128,322,986.90 137,710,370.11 递延税项： 递延税款借项 资产总计 790,042,195.46 853,965,351.73 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 155,000,000.00 200,000,000.00 应付票据 应付账款 47,105,547.67 41,856,249.39 预收账款 应付工资 1,211,565.44 836,363.64 应付福利费 2,272,534.13 2,285,291.26 应付股利 应交税金 7,677,249.42 9,448,661.78 其他应交款 83,220.37 93,965.97 其他应付款 2,564,582.88 1,917,207.16 预提费用 534,645.35 651,075.35 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 第 13 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 流动负债合计 216,449,345.26 257,088,814.55 长期负债： 长期借款 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 85,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 216,449,345.26 342,088,814.55 少数股东权益(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 106,200,000.00 106,200,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 204,819,660.04 199,819,660.04 盈余公积 50,005,978.52 39,109,031.57 其中：法定公益金 16,668,659.51 13,036,343.86 未分配利润 212,567,211.64 166,747,845.57 其中：拟分配现金股利 2,655,000.00 15,930,000.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 573,592,850.20 511,876,537.18 负债和所有者权益（或股东权益）总计 790,042,195.46 853,965,351.73 公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:广东康美药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 584,613,750.09 553,110,449.40 减：主营业务成本 401,161,193.17 382,524,703.64 主营业务税金及附加 3,293,123.61 2,558,502.69 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 180,159,433.31 168,027,243.07 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减: 营业费用 33,444,024.42 29,475,062.34 管理费用 26,889,580.52 23,447,727.64 财务费用 10,973,277.42 11,275,494.50 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 108,852,550.95 103,828,958.59 加：投资收益（损失以“-”号填列） 补贴收入 营业外收入 22,226.00 63,776.00 减：营业外支出 150,000.00 -1,786,198.80 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 108,724,776.95 105,678,933.39 减：所得税 36,078,463.93 34,468,807.97 第 14 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 72,646,313.02 71,210,125.42 加：年初未分配利润 166,747,845.57 115,069,238.96 其他转入 六、可供分配的利润 239,394,158.59 186,279,364.38 减：提取法定盈余公积 7,264,631.30 7,121,012.54 提取法定公益金 3,632,315.65 3,560,506.27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 228,497,211.64 175,597,845.57 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,930,000.00 1,770,000.00 转作股本的普通股股利 7,080,000.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 212,567,211.64 166,747,845.57 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:广东康美药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 676,482,042.46 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,285,882.90 经营活动现金流入小计 680,767,925.36 购买商品、接受劳务支付的现金 420,788,595.21 支付给职工以及为职工支付的现金 19,083,710.12 支付的各项税费 75,701,503.91 支付的其他与经营活动有关的现金 32,062,252.55 经营活动现金流出小计 547,636,061.79 经营活动现金流量净额 133,131,863.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 第 15 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,402,605.52 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 22,402,605.52 投资活动产生的现金流量净额 -22,402,605.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 185,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 185,000,000.00 偿还债务所支付的现金 310,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,995,462.50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 340,995,462.50 筹资活动产生的现金流量净额 -155,995,462.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -45,266,204.45 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 72,646,313.02 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 465,789.61 固定资产折旧 26,193,442.48 无形资产摊销 4,783,022.21 长期待摊费用摊销 4,604,361.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -116,430.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 12,740,832.50 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 3,597,299.21 经营性应收项目的减少(减：增加) 80,961.33 经营性应付项目的增加(减：减少) 8,136,272.21 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 133,131,863.57 第 16 页 共 17 页 广东康美药业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,275,547.15 减：现金的期初余额 92,541,751.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -45,266,204.45 公司法定代表人:马兴田 主管会计工作负责人:许冬瑾 会计机构负责人:庄义清 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：马兴田 广东康美药业股份有限公司 2006 年 3 月 20 日 第 17 页 共 17 页