广汇物流(600603)ST兴业2005年年度报告

上海兴业房产股份有限公司 二○○五年年度报告 上海兴业房产股份有限公司董事会 二○○六年四月十五日 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 第一节、重要提示 1、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 本报告经公司第五届董事会二〇〇六年第一次会议审议通过。 3、 公司全体董事出席董事会会议。 4、 上海立信长江会计师事务所有限公司出具了有保留意见的审计报 告。本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 5、 公司负责人董事长唐相道先生，主管会计工作负责人总经理曹光骝 先生，总会计机构负责人总会计师何佩文女士声明：保证本年度报告中财务 报告的真实、完整。 第二节、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海兴业房产股份有限公司 公司法定中文名称缩写：ST 兴业 公司英文名称：SHANGHAI XINGYE HOUSING CO., LTD 公司英文名称缩写：XYHC 2、公司法定代表人：唐相道 3、公司董事会秘书：祁勇 联系地址：上海市中山南路 1088 号 18 楼 电话：021-63187549 传真：021-63762230 E-mail：qiyong@xingye.sina.ne 1 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 4、公司注册地址：上海市四川南路 38 号 公司办公地址：上海市中山南路 1088 号 18 楼 邮政编码：200011 公司国际互联网网址：http: // www. sse. com. cn 公司电子信箱：qiyong@xingye.sina.net 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http: // www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点：上海市中山南路 1088 号 18 楼 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 兴业 公司 A 股代码：600603 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 8 月 27 日 公司首次注册登记地点：上海 公司变更注册登记日期：2000 年 10 月 30 日 公司变更注册登记地点：上海 公司法人营业执照注册号：3100001000107 公司税务登记号码：国税沪字 31010152088172 号 公司聘请的境内会计师事务所名称： 上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 2 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 第三节、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 1,938,676.74 净利润 1,928,207.11 扣除非经常性损益后的净利润 -14,727,728.30 主营业务利润 1,497,273.29 其他业务利润 523,534.18 营业利润 7,528,007.58 投资收益 -5,393,663.70 补贴收入 营业外收支净额 -195,667.14 经营活动产生的现金流量净额 393,331.29 现金及现金等价物净增加额 -168,439.05 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 -8,947.35 产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格的 6,336.30 金融机构获得的短期投资收益） 委托投资损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -4,418.69 各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,845,266.25 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他非经常性损益项目,对外担保计提的负债 -182,301.10 所得税影响数 合计 16,655,935.41 3 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 12,584,156.52 107,317,516.09 -88.27 8,501,580.50 利润总额 1,938,676.74 4,503,620.45 -56.95 2,597,731.53 净利润 1,928,207.11 4,590,179.72 -57.99 2,569,423.12 扣除非经常性损益的净利润 -14,727,728.30 -97,005,290.38 无法表示 -36,526,360.03 每股收益 0.01 0.0236 -57.63 0.0132 最新每股收益 0.01 0.0236 -57.63 无法表示 净资产收益率（%） 无法表示 无法表示 无法表示 无法表示 扣除非经常性损益的净利润为基础计算 无法表示 无法表示 无法表示 无法表示 的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算 无法表示 无法表示 无法表示 无法表示 的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 393,331.29 71,010,278.21 -99.45 -10,853,952.86 每股经营活动产生的现金流量净额 0.002 0.3648 -99.45 -0.0558 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 63,556,086.64 123,343,631.22 -48.47 327,198,832.01 股东权益（不含少数股东权益） -431,959,149.10 -604,557,288.99 无法表示 -620,245,389.79 每股净资产 -2.22 -3.1060 无法表示 -3.1866 调整后的每股净资产 -2.22 -3.1060 无法表示 -3.1866 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 194,641,920.00 122,682,097.59 62,127,679.44 18,412,151.99 -984,008,986.02 -604,557,288.99 本期增加 170,669,932.78 1,928,207.11 172,598,139.89 本期减少 期末数 194,641,920.00 293,352,030.37 62,127,679.44 18,412,151.99 -982,080,778.91 -431,959,149.10 1) 资本公积变动原因： 债务重组收入转入。 2) 未分配利润变动原因： 当年实现利润转入。 3) 股东权益变动原因： 债务重组收入，当年实现利润转入。 4 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 第四节、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 194,641,920 100 194,641,920 100 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 194,641,920 100 194,641,920 100 三、股份总数 194,641,920 100 194,641,920 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止报告期末，公司前三年无新股发行。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 公司股份总数及结构未发生变动 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股. 5 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 61,189 户 前十名股东持股情况 质押或 持有非 持股比 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 流通股 例(%) 股份数 数量 量 广东亿众文化传媒有限公司 企业法人 4.24 8,249,000 8,249,000 已流通 0 未知 佛山市顺德区网盈电脑科技有 企业法人 3.33 6,488,900 2,119,500 已流通 0 未知 限公司 王娟 自然人 0.77 1,504,144 1,504,144 已流通 0 未知 苏景滨 自然人 0.76 1,473,857 1,473,857 已流通 0 未知 上海城际房地产开发有限公司 企业法人 0.59 1,154,900 0 已流通 0 未知 金永康 自然人 0.47 920,000 920,000 已流通 0 未知 欧阳天元 自然人 0.37 715,000 -279,000 已流通 0 未知 苏伟峰 自然人 0.35 688,340 37,000 已流通 0 未知 李凯 自然人 0.33 650,738 650,738 已流通 0 未知 秦少秋 自然人 0.31 600,860 600,860 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 广东亿众文化传媒有限公司 8,249,000 人民币普通股 佛山市顺德区网盈电脑科技有限公司 6,488,900 人民币普通股 王娟 1,504,144 人民币普通股 苏景滨 1,473,857 人民币普通股 上海城际房地产开发有限公司 1,154,900 人民币普通股 金永康 920,000 人民币普通股 欧阳天元 715,000 人民币普通股 苏伟峰 688,340 人民币普通股 李凯 650,738 人民币普通股 秦少秋 600,860 人民币普通股 上述股东关联关 系或一致行动关 本公司未知前十位股东是否存在关联关系及一致行动人。 系的说明 6 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 说明： 1、本公司系股份全流通的上市公司。 2、本公司无持有公司 5%以上股份的股东。 3、本公司目前没有控股股东及实际控制人。 第五节、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 股份 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 年初 年末 变动 姓名 职务 增减 取的报酬 别 龄 日期 日期 持股数 持股数 原因 数 总额(万 元)(税前) 唐相道 董事长 男 59 2003-04-23 2006-04-22 10,088 10,088 0 无 18 陈安民 副董事长 男 55 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 0 曹光骝 董事、总经理 男 61 2003-04-23 2006-04-22 6,088 6,088 0 无 15 王守平 董 事 女 56 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 0 郑韶 独立董事 男 58 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 3 张志高 独立董事 男 40 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 3 刘靖 监事长 男 48 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 0 王一民 监 事 男 57 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 0 曹蔚苍 监 事 男 50 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 6 唐继承 副总经理 男 43 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 11.4 王忠明 副总经理 男 42 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 11.4 何佩文 总会计师 女 43 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 11.4 祁勇 董事会秘书 男 43 2003-04-23 2006-04-22 0 0 0 无 11.4 合计 / / / / / 16,176 16,176 0 / 90.6 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的其它工作经历： (1)唐相道，上海纺织住宅开发总公司总经理 (2)陈安民，上海城开(集团)公司副总经理 (3)曹光骝，上海兴业房产物业管理有限公司董事长 (4)王守平，上海城开(集团)公司财务总监 7 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 (5)郑韶，上海经济体制改革研究所所长 (6)张志高，上海浩信律师事务所合伙人 (7)刘靖，上海老区文化传播有限公司副总经理 (8)王一民，上海城开(集团)公司党委副书记 （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 陈安民 上海城开（集团）有限公司 副总经理 1996 至今 是 刘靖 上海老区文化传播有限公司 副总经理 2002 至今 是 王一民 上海城开（集团）有限公司 党委副书记 2000 至今 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 陈安民 是 王守平 是 刘靖 是 王一民 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 二○○五年六月二十八日，公司二○○四年度股东大会审议并通过了 “关于免去刘军先生第五届董事会董事职务的议案”。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 21 人，需承担费用的离退休职工为 13 人。 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 经济类、工程类 14 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上 13 中专 4 高中 4 8 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 第六节、公司治理结构 （一）公司治理的情况 根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国 证监会文件以及《上海兴业房产股份有限公司章程》，公司先后制定并完善 了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作条例》等各项规章制度，这些规则及条例符合中国证监会和国 家经贸委颁布的《上市公司治理准则》规范文件的要求，具体情况如下： 1、关于股东和股东大会 按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求，董事会主持召开 了二○○四年度股东大会。股东大会经律师见证，会议的召集、召开程序及 表决结果真实、合法。公司尽力维护所有投资者的权利，并承担相应的义 务。股东通过一定的途径与本公司联系，本公司认真负责倾听股东的意见， 并通过股民咨询、媒体发布以及召开座谈会的形式与股东沟通。二○○五 年，本公司董事会针对原大股东上海纺织住宅开发总公司占用本公司资金以 及本公司为其银行贷款担保事宜进行了多次专题研究，解除了部分担保责 任，使公司的总负债额有了明显下降。 2、关于控股股东与上市公司 本公司系股票全流通的股份上市公司，目前公司无控股股东。本公司 实行了人员、资产、财务三分开，做到了独立核算，独立承担责任和风险。 本公司按照法律、法规的要求健全了财务、会计管理的内控制度。本公司经 理人员、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均未在公司股东单位中担任 其他职务。 9 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 3、关于董事和董事会 本公司董事会按《公司章程》及《董事会议事规则》的要求，召开五 次董事会。现董事会成员六名，其中有两名独立董事，符合中国证监会要求 的“董事会成员中独立董事的名额占三分之一比例”，独立董事中有法律及 会计方面的专家，独立董事在董事会中发挥了独特的作用。 4、关于监事和监事会 本公司监事会按《公司章程》及《监事会议事规则》的要求，召开了 三次监事会,并列席了董事会。公司监事会能认真负责地履行自己的职责， 本着对公司负责，对股东负责的精神，在催收原大股东欠款及解除对原大股 东担保方面独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制 公司高级管理人员能够勤勉尽责，在公司经营状况恶化、负债严重的 情况下，团结全体员工坚守岗位，处理了大量的债务、担保问题。由于目前 公司经营困难，公司未实行高级管理人员的年薪制度，与公司经营业绩相配 套的奖惩制度尚未建立。 6、关于信息披露与透明度 本公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》的要求，规范了信 息披露制度，信息披露做到及时、完整和准确。 （二）独立董事履行职责情况 公司已按中国证监会《关于上市公司独立董事制度指导意见》的要 求，经股东大会选举，在董事会中已有两位独立董事。两位独立董事按照独 立董事的权利及义务积极参加董事会，为公司的规范运作、生产经营及长远 发展做了许多工作，他们发挥专业特长和专业优势，在董事会中发挥了独特 的参谋和督促作用，他们从维护股东、特别是中小股东权益出发，在董事会 10 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 的决策中提出意见和建议。在处理原大股东占用资金及化解担保风险中做了 很多工作，积极向政府有关部门反映，发挥了很大作用。 独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郑韶 5 4 0 1 张志高 5 4 0 1 （三）公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与股东单位分开,独 立行使职权。 第七节、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 上海兴业房产股份有限公司于二〇〇五年六月二十八日上午九时三十 分在上海影城第二放映厅召开了二〇〇四年度股东大会。出席会议的股东或 股东代表共 60 人，代表股份 12,301,904 股，占公司总股本的 6.3202%，占 登记开会股东持股的比例 95.5845％。参加本次表决的人数为 27 人，代表 股份 12,211,606 股，占公司总股份的比例为 6.2738%，占登记开会股东持 股的比例 94.8800%。大会以现场会议形式举行，并采用记名投票表决方 式。 1、 审议并通过了公司二〇〇四年度董事会工作报告。 2、 审议并通过了公司二〇〇四年度监事会工作报告。 3、 审议并通过了公司二〇〇四年度财务决算报告。 4、 审议并通过了公司二〇〇四年度利润分配预案的报告。 5、 审议并通过公司关于修改《上海兴业房产股份有限公司章程》的报 告。 6、 审议并通过了关于免去刘军先生董事职务的报告。 11 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 7、 审议并通过了关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公 司审计单位的报告。 二○○四年度股东大会决议公告刊登在二○○五年六月二十九日的 《上海证券报》上。 第八节、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 公司经营情况的回顾 主营业务的范围及经营情况 本公司主要从事房地产投资、经营、商品房的租赁、经营等业务。 本公司虽是以房地产为主业的上市公司，但由于受到原大股东上海纺 织住宅开发总公司占用本公司资金的影响，公司正常生产经营受到重创，公 司的持续经营能力已连续三年被审计单位出具了保留意见的审计报告，公司 的主要工作在催收被占用的资金和化解担保风险方面投入大量的人力、物力 和财力。 二○○五年本公司董事会召开了五次专题会议，研究解决原大股东占 用资金和化解担保的问题，董事们多次认真学习了国务院《关于提高上市公 司质量的通知》文件，明确并实施了以下措施：第一、督促清欠工作的责任 人公司董事长唐相道，加大力度积极催讨，并责成董事长全力以赴、排除干 扰、尽心尽责做好清欠工作；第二、董事会委托独立董事和律师对欠款方上 海纺织住宅开发总公司的资产、资金进行排查，并通过法律手段，对欠款方 的资产和资金进行了监控；第三、公司经营班子数十次同欠款方进行联系， 协商解决占用资金和解除担保的措施，并四次发函要求上海纺织住宅开发总 公司提供还款及解除担保的还款计划；第四，董事会主动联系欠款方的上级 12 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 单位上海纺织控股（集团）公司反映情况，争取支持。上海纺织控股（集 团）公司领导非常重视，在他们的督促和支持下，上海纺织住宅开发总公司 二○○五年通过债务重组解决了本公司 9,700 万元的银行借款，并解除了本 公司 8,300 万元担保责任。第五、董事会积极向市政府、证券监管部门反映 本公司存在的资金被占用和对外担保问题，争取各方支持；第六、公司经营 班子积极协调银行和债权单位，通过处置资产减少债务；独立董事为公司解 决占用资金和化解担保风险做了大量工作。本公司还积极做好投资者的接待 工作，尽力维护投资者利益。 经过董事会多方联系，动员各方力量，在欠款方上级单位上海纺织控股 （集团）公司的支持下，本公司银行债务从二○○四年末的 13,500 万元下 降至二○○五年末的 3,768 万元；对外担保总额从二○○四年末的 4.90 亿 元下降至二○○五年末的 3.75 亿元。但截止目前，上海纺织住宅开发总公 司还占用本公司资金 25,259 万元，本公司为其向银行借款担保 14,900 万 元，数额仍巨大，直接影响到公司的生存和发展。在国务院发出“关于提高 上市公司质量的通知”后，董事会又三次书面函告欠款方，要求提供还款及 解除担保的计划，并主动地联系了欠款方的上级单位上海纺织控股（集团） 公司。在上海纺织控股（集团）公司的督促下，二○○六年四月十一日，上 海纺织住宅开发总公司向本公司提供全部还款计划，该公司的计划如下： “1、争取三季度前将有关银行已查封我司的资产进行评估拍卖，可抵 偿相关银行的债务约 5000 余万元，即可撤销“兴业房产”为我司及相关企 业的担保 5000 万元；2、根据我司的偿还能力力争在上半年偿还剩余欠款 1/3,下半年将欠款全部清偿完毕。” 董事会再次强烈要求原大股东要切实履行国务院文件精神，兑现承诺， 再次责成公司董事长唐相道（本公司清欠责任人）尽心尽责做好清欠及解除 担保风险的工作。 13 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 目前公司各项工作围绕催讨债务和化解担保风险开展，主营业务基本 停顿，公司原储备的项目和存量被用作抵偿债务，公司持续经营能力较难在 短期内恢复。 本公司二○○五年主营收入 12,584,156.52 元，利润总额 1,938,676.74 元，净利润 1,928,207.11 元，每股税后利润按摊薄计算 0.01 元/股，每股净资产-2.22 元，二○○五年全年实现盈利。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 成 主营业务利润 收入比上 成本比上 利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 本 率(%) 年增减 年增减 上年增减 （％） （％） （%） 1、房地产业 3,799,583.86 2,554,003.18 1,245,580.68 -96.24 -96.53 -95.50 2、商业 8,784,572.66 8,315,143.17 469,429.49 42.86 49.72 -21.14 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 上海 12,584,156.52 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1) 投资海南三亚南山实业发展有限公司人民币 500 万元，占被投 资公司注册资本的 2%。 （2) 投资上海经融资产管理有限公司人民币 850 万元，占被投资公司 注册资本的 10%。 （3) 投资上海国际丽都置业有限公司人民币 200 万元，占被投资公司 注册资本的 10%。 14 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （四）主要控股公司及参股公司 上海星业物贸发展有限公司 投资上海星业物贸发展有限公司 90%股权，二〇〇五年末总资产 11,732,138.10 元，商品经营收入 8,784,572.66 元，净利润 130,995.14 元，纳入合并报表。 （五）公司财务状况、经营成果变动原因 （单位：元） 项目 2005 年 2004 年 增减变动比率(%) 总资产 63,556,086.64 123,343,631.22 -48.47 股东权益 -431,959,149.10 -604,557,288.99 无法表示 主营业务利润 1,497,273.29 22,632,358.16 -93.38 净利润 1,928,207.11 4,590,179.72 -57.99 流动负债 494,943,452.02 727,342,236.01 -31.95 现金及现金等价物净 -168,439.05 -109,771,055.63 无法表示 增加额 变动原因： 1、欠款方偿还本公司债务，其它应收款减少；计提长期投资减值准 备，因此总资产减少。 2、由于本公司尚未恢复持续经营能力，主要工作是催讨欠款方款项及 化解担保风险，因此主营业务利润下降。 3、主营业务尚未恢复，造成净利润下降。 4、处理债务，化解担保风险，流动负债下降。 （六）在经营管理中出现的问题、困难及其解决的方案 1、 二○○五年公司主要精力投入在债务处理上，因受债务及资金匮乏 的影响，公司的经营无法正常开展，主要困难如下： （1) 本公司催收欠款方上海纺织住宅开发总公司的债务难度加大，因欠 款方经营业绩不佳，本公司实现债权难度增大。 （2) 本公司持续经营能力恢复难度较大。 （3) 本公司的对外担保风险较大。 15 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 2、 解决方法： （1) 继续通过法律手段维护自身利益。 （2) 继续寻求上海纺织控股（集团）公司的支持。 （3) 继续寻求资产重组，逐步恢复经营，为公司发展创造良好条件。 （4) 继续降低本公司的债务及化解对外担保的风险。 （七）董事会对会计师事务所非标意见的说明 公司董事会对上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司出具审计 报告无异议。 董事会将在以下几个方面做好工作： 1.积极向欠款方上海纺织住宅开发总公司的上级主管部门上海纺织控 股（集团）公司反映情况，寻找解决方案，并尽快落到实处。 2.积极向市政府反映兴业面临的严竣形势,争取政府的理解与支持。 3.跟踪欠款方上海纺织住宅开发总公司的资产及资金，要求欠款方切 实贯彻落实国务院文件精神，尽快尽早解决占用上市公司资金问题，化解担 保风险。 4. 继续抓紧寻求资产重组途径，逐步恢复生产,寻找新的利润增长点, 尽快摆脱困境。 5.充分发挥独立董事的作用，组织专人研究对欠款方采取必要的法律 行动，切实维护投资者权益。 （八）独立董事关于占用资金及对外担保的意见 本公司资金被原大股东上海纺织住宅开发总公司占用，且本公司为原 大股东向银行借款提供了数额较大的担保虽系历史遗留问题，董事会已多次 召开专题会议，制订并实施了力所能及的重要措施，但存留的资金占用和担 保风险仍然存在，数量巨大且解决的难度较高，已直接影响了公司的持续经 16 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 营能力。为此，独立董事感到遗憾。独立董事认为：董事会必须严格执行国 务院《关于提高上市公司质量的通知》要求，化更大的力气解决占用上市公 司资金和化解担保风险的工作，采取更强硬的手段催收原大股东的欠款，切 实维护本公司的利益，维护广大投资者的权益。独立董事提出：公司董事会 应严肃追究清欠责任人的责任，要力促欠款方履行前已制订的还款计划，对 欠款方有价值的资产、股权等实施监督，防止其隐匿和逃废。公司要积极向 市政府有关职能部门及证券监管部门反映、群策群力，化解风险，切实提高 上市公司质量。独立董事要求：公司规范运作，防止类似事情再次发生，要 进一步建立和健全公司内控机制并严格执行，对目前尚存的资金占用和担保 问题，尽最大努力化解。独立董事支持董事会及经营班子在催讨债务方面采 取的正当措施，并愿意为解决问题出谋划策，尽自己的力量。 （九）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、二〇〇五年三月二十一日，公司董事会召开第一次会议。董事会认 真研究下一步催付欠款及解除担保事宜。各位董事深刻意识到解决原大股东 占用资金及解除担保工作的重要性和紧迫性，一致认为，必须抓紧落实以下 几项工作： （1) 再次紧急向纺开发的上级主管部门上海纺织控股（集团）公司反 映情况，寻找解决方案。 （2) 积极向市政府领导及职能部门呼求。 （3) 跟踪纺开发的资产及资金，要求纺开发积极配合，纺开发应倾其 所有资金及资产，尽快尽早解决占用资金及担保事宜。 （4) 适当时候，聘请独立中介机构审计债务人纺开发的资产。 （5) 积极寻求资产重组的可能性，股本结构优化的可能性。 17 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （6) 充分发挥独立董事的作用，组织专人研究采取法律行动的可能 性。 2)、公司于二○○五年四月二十一日召开董事会第二次会议。会议审议 并通过如下决议： （1）审议并通过了公司二〇〇四年度报告全文及摘要。 （2）审议并通过了公司二〇〇四年度财务决算报告。 （3）审议并通过了公司二〇〇四年度利润分配的预案。 （4）审议并通过了对上海立信长江会计师事务所有限公司出具的有保 留意见的审计报告的说明。 （5）审议并通过了公司二○○五年第一季度报告。 （6）本公司董事会独立董事郑韶先生、张志高先生对上述事项无异 议。 决议公告刊登在二○○五年四月二十三日的上海证券报。 3)、公司于二○○五年八月十七日召开董事会第三次会议，审议并通过 公司二○○五年半年报。 4)、公司于二○○五年十月十九日召开董事会第四次会议，审议并通过 了公司二○○五年第三季度报告。 5)、公司于二○○五年十一月十日召开董事会第五次会议，学习国务院 《关于提高上市公司质量的通知》。 （十）利润分配或资本公积金转增预案 二〇〇五年度，本公司经上海立信长江会计师事务所有限公司中国注册 会计师审计，共实现税后利润 1,928,207.11 元（合并报表），二〇〇五年 度未分配的利润为-982,080,778.91 元。根据《公司章程》的规定，经公司 18 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 董事会研究决定，二〇〇五年度不分配利润，不进行资本公积转增股本，该 预案尚需公司二〇〇五年度股东大会表决通过。 二、对公司未来发展的展望 1、二○○五年房地产业进入持续稳定健康发展阶段，房地产市场仍然 成为消费热点。公司虽系房地产开发、经营行业，但由于近几年公司资金被 占用，债务负担沉重，已失去了房地产蓬勃发展的机遇。公司的土地储备及 存量房产已被用于抵偿债务处理，公司在房地产市场中已失去了竞争的能 力。 2、公司面临董事会和监事会的换届选举。目前公司的大股东已表达进 入董事会的意愿，并向董事会推荐了董事候选人。二○○六年上半年，公司 将召开股东大会完成换届选举工作。公司的发展战略，公司主营业务、经营 计划、资金投向及项目安排等，有待新一届董事会成立后明确。 第九节、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、 监事会第一次会议， （1）审议并通过了公司二〇〇四年度报告全文及摘要。 （2）审议并通过了公司二〇〇四年度财务决算报告。 （3）审议并通过了公司二〇〇四年度利润分配的预案。 （4）审议并通过了对上海立信长江会计师事务所有限公司出具的有保 留意见的审计报告的说明。 （5）审议并通过了公司二○○五年第一季度报告。 2、监事会第二次会议，审议并通过公司二○○五年半年报。 3、监事会第三次会议，审议并通过了公司二○○五年第三季度报告。 19 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 二〇〇五年，公司监事会共召开了三次会议。监事会成员列席了董事会 的相关会议。监事会组织学习了国务院《关于提高上市公司质量的通知》， 以及中国证监会上海监管局关于解决上海上市公司资金被占用和违规担保的 通知等文件，针对原大股东大额占用本公司资金及本公司为原大股东及其关 联企业提供担保事宜进行了质询，对相关责任人进行了严厉的批评，并责成 董事长加快清欠和解除担保的速度，全力以赴，排除干扰，尽心尽职，确保 本公司利益，切实维护股东特别是中小股东的利益。监事会强烈要求董事会 按照国务院文件精神，采取更强有力的措施催讨原大股东的欠款，并强烈谴 责原大股东还款时间拖延长、还款力度不够的行为。监事会积极配合董事会 向欠款方的投资方——上海纺织控股（集团）公司反映，并通过法律手段追 究相关责任人和责任单位的责任，以维护全体股东的利益。 （二）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司资金被原大股东上海纺织住宅开发总公司长期占用，造成公司资金 匮乏，导致公司的生产经营受到重大影响，公司原有的资产被用作抵押或被 查封，给公司的经营造成很大损失，对占用资金和担保事宜迟迟得不到有效 解决，且严重影响公司持续经营，对此，公司监事会表示愤慨，并强烈要求 董事会加大催讨力度，采取一切措施，化解担保风险，减少公司损失，积极 做好同债权单位、债务人的协调，争取各方支持。 （三）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在收购及出售资产交易价格合理。监事会希望公司抓紧寻找新的利 润增长点，积极寻求资产重组，争取政府有关部门支持，尽早走出困境，恢 复正常经营，保持持续经营能力。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 20 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 本公司原大股东上海纺织住宅开发总公司占用本公司资金，本公司应收 上海纺织住宅开发总公司其他应收款 25259 万元人民币。除资金被占用外， 未发现其它重大关联交易。 （五）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 1、监事会对上海立信长江会计师事务所有限公司给本公司出具的有保 留意见的审计报告无异议。 2、公司在解决原大股东占用资金及化解担保问题要按照国务院文件精 神，切实抓好贯彻落实。 3、对欠款方的资金和资产要监管，要通过法律手段催收欠款。 4、积极向欠款方的上级主管部门、市政府有关部门和证券监管部门汇 报，采取多种形式解决问题。 5、积极寻求资产重组的途径，通过重组整合，逐步恢复生产经营，使 公司有一个良好的发展前景。 第十节、重要事项 （一）截止本报告日，公司发生的重大诉讼仲裁事项 1、本公司诉海南和邦国际石油化工有限公司及海南和邦炼油有限公 司。因担保责任引起本公司代两被告偿还银行 4320 万元借款，本公司向上 海市第二中级人民法院起诉。在法院主持下，原被告达成调解协议书。 本公司已查封了两被告在海南的资产。 本公司于二○○五年五月十九日以公告 2005-004 号在《上海证券报》 披露。 2、本公司于二○○五年七月二十一日收到浙江省宁波市中级人民法院 （2005）甬执他字第 89、90 号民事裁定书。 21 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 民事裁定书称：宁波市中级人民法院依据已经发生法律效力的（2005） 甬北证执字第 6、7 号执行书，于二○○五年六月三日向被执行人发出执行 通知，责令本公司于二○○五年六月四日前履行生效法律文书而确定的义 务，但被执行人（本公司）至今未按执行通知履行法律文书确定的义务。按 照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百二十三条的规定，裁定如下：查 封、扣押被执行人上海兴业房产股份有限公司财务资料二箱（由法院加贴封 条）。 事因是本公司为宁波森邦国际经贸有限公司在中国工商银行宁波分行借 款提供担保引起的，由于宁波森邦国际经贸有限公司未偿还到期的银行贷 款，中国工商银行宁波分行向法院申请要求本公司承担担保责任。 此事发生后，本公司督促借款人偿还了银行人民币 250 万元，本公司被 查封、扣押的财务资料已归还本公司。 本公司于二○○五年七月二十二日以公告 2005-008 号在《上海证券 报》披露。 二○○六年三月，宁波市中级人民法院冻结了本公司在上海国际丽都置 业有限公司股权的帐面价值 200 万元，本公司在海南南山旅游发展有限公司 股权的帐面价值 500 万元。 3、本公司诉被告上海纺织住宅开发总公司。二○○三年十二月十九日本 公司代被告向中国华融资产管理公司上海办事处偿还了 3020 万元，履行了 担保责任，随后本公司多次向被告催讨，要求偿还欠本公司的债务，但未 果。本公司向上海市第二中级人民法院起诉被告要求还款。原被告于二○○ 五年八月十七日达成调解。但被告未履行调解协议书内容，上海市第二中级 人民法院以（2005）沪中执字第 823 号民事裁定书裁定，冻结、划拨被执行 22 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 人上海纺织住宅开发总公司的银行存款；银行存款不足之数，查封、扣押或 拍卖、变卖被执行人相应的资产。 二○○六年四月，本公司收到（2006）沪二中执字第 67 号的债权凭证， 确认本公司未执行受偿债权人民币 3020 万元。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提供 向关联方提供资金 关联方 关联关系 资金 发生额 余额 发生额 余额 上海纺织住宅开发总公司 关联人（与公司同一董事长） 252,594,889.24 合计 / 252,594,889.24 2、报告期末资金被占用情况及清欠方案： 二○○六年四月十一日，欠款方上海纺织住宅开发总公司向本公司提供 二○○六年度还款及解除担保的计划，内容如下： 自二○○二年来，经三年努力，在各方面的配合支持下，至○五年末， 我司占用“兴业房产股份有限公司”的资金（包括我司关联企业）绝大部分 已归还。 近期，我司又多次收到上海兴业房产股份有限公司（以下简称“兴业房 产”关于要求纺开发公司提供在年内偿还剩余的占用资金及解除担保的计 划。经我司党政班子研究，鉴于我司目前债务较多，但为维护社会安定团结 和广大中小投资者的利益，我司在○六年度将积极筹措资金，设法归还剩余 的部份欠款与降低贷款担保，计划如下： 23 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （1) 争取三季度前将有关银行已查封我司的资产进行评估拍卖，可抵 偿相关银行的债务约 5000 余万元，即可撤销“兴业房产”为我司及相关企 业的担保 5000 万元。 （2) 根据我司的偿还能力力争在上半年偿还剩余欠款 1/3,下半年将欠 款全部清偿完毕。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 截止 2005 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债： 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 关联方： 上海纺织住宅开发总公司 14,970.00 14,970.00 上海迅发房产有限公司 2,344.00 2,344.00 小 计 17,314.00 17,314.00 被担保单位 担保金额（万元） 其中：逾期金额（万元） 非关联方： 宁波森邦国际经贸有限公司 15,471.40 15,471.40 南华商务中心有限公司 498.00 498.00 上海曹氏投资公司 530.00 530.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海新业国际贸易有限公司 269.00 269.00 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 1,100.00 1,100.00 大盈现代农业股份有限公司 260.00 260.00 上海经融资产有限公司（注3） 600.00 --- 小 计 20,228.40 19,628.40 24 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 1、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司审计单位。 2、二〇〇五年实际支付会计审计费 35 万元，二〇〇六年需支付会计审 计费 35 万元。 25 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 第十一节、财务会计报告 审计报告 信长会师报字(2006)第 10878 号 上海兴业房产股份有限公司： 我们审计了后附的上海兴业房产股份有限公司（以下简称贵公司）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分 配表和合并利润及利润分配表，以及 2005 年度现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 截至 2005 年 12 月 31 日止，贵公司的净资产仍为负 4.32 亿元，银行借 款余额为 0.38 亿元，已全部逾期；对外担保 3.75 亿元，其中 3.69 亿元已 逾期；上述借款和对外担保中有 4.07 亿元已涉及诉讼。这些迹象表明，贵 公司的持续经营能力仍存在重大不确定性，且在年报中对其未作明确披露。 我们认为，除了上段所述情况外，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准 则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：钱志昂 、郑钢 上海市南京东路 61 号 2006 年 4 月 13 日 26 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度会计报表附注 一、公司简介： 上海兴业房产股份有限公司由中华企业股份有限公司、上海纺织住宅开 发总公司、上海市房产经营公司、徐汇区城市建设开发总公司、交通银行上 海分行、上海久事公司六家单位作为发起人募集组建。于 1988 年 8 月 28 日 正式成立，是全国第一家房地产股份制上市企业。公司法定代表人为唐相 道，截至 2005 年 12 月 31 日，公司股本总额为 194,641,920.00 元，均为流 通股。公司的经营范围为：房地产开发、经营、系统房、私房代理经租；建 筑材料（除国家专项规定外）；建筑工程管理、室内外装饰、与商品房有关 的绿化、生活及办公设施配套服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度： 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度： 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币： 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则： 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法： 外币业务按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成 人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调 整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状 27 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币 帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务 费用。 （六）外币会计报表的折算方法： 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的 通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价 折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场 汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准： 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到 期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投 资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期 未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期 投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入 的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短 期投资 10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 28 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息， 冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款 项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应 收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的 应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 除采用个别认定法计提外，一般按期末余额的 5.5％计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：低值易耗品、库存商品、开发产品、出租开发产品、 开发成本等。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 29 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰 低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税 金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产 的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算； 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净 资产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊 销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有 被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。财会 [2004]3 号文生效以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资 发生的股权投资差额贷差按财会[2004]3 号文处理。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直 线法摊销债券投资溢价或折价。 30 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提 长期投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发 生的股权投资差额按财会[2004]3 号文处理。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末， 按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收 回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托 贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、运输设备、其他设 备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总 额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 31 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计 使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率 如下： 类 别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 5％ 3.17％ 通用设备 5年 5％ 19％ 运输设备 8年 5％ 11.88％ 其他设备 5年 5％ 19％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可 使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐， 待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建 工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的 在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 32 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基 础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值 为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益 年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的 按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能 力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金 额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本 化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三 个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始。 33 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停 资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计 入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加 权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方； 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能 够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款 或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属 34 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金 额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公 司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。 但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于 合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内 部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部 交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并 范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税 率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 33％ 35 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 注册资本 本公司投资额 本公司所占 是否 被投资单位全称 经营范围 （万元） （万元） 投资比例 合并 经销建筑装饰材 上海星业物贸发展有限公司 800 720 90％ 是 料、建筑五金等 （二）股份公司无未纳入合并会计报表范围的子公司。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为 年末数） （一）货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 32,779.66 10,993.41 银行存款 2,437,626.83 5,155,855.49 其他货币资金 2,529,077.87 1,074.51 合 计 4,999,484.36 5,167,923.41 （二）应收帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 坏帐 坏帐 帐 龄 准备 占总额比 准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 计提 例 计提 比例 比例 1 年以内 2,021,913.04 100.00% 5.5％ 111,205.22 755,133.74 93.79％ 5.5％ 41,532.36 3 年以上 --- --- 5.5％ --- 50,000.00 6.21％ 5.5％ 2,750.00 合 计 2,021,913.04 100.00% 111,205.22 805,133.74 100.00％ 44,282.36 2、年末应收帐款中欠款金额前三名的累计总欠款金额为 1,921,035.28 元，占应收帐款总金额的 95.01％。 3、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位欠款。 36 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收帐款年末数比年初数增加 1,216,779.30 元，增加比例为 151.28 ％，增加原因为：商品贸易收入增加，应收账款增加。 （三）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐 龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以内 13,117,611.05 3.60% 5.5％ 721,468.61 20,116,487.06 4.05% 5.5％ 1,106,406.77 1－2 年 3,416,502.59 0.94% 5.5％ 187,907.64 811,705.78 0.16% 5.5％ 44,643.82 2－3 年 731,156.55 0.20% 5.5％ 40,213.61 186,975.20 0.04% 5.5％ 10,283.64 3－4 年 346,757,065.69 95.26% 5.5％ 338,424,755.61 475,529,074.70 95.73% 5.5％ 416,081,357.13 4 年以上 --- --- 5.5％ --- 75,473.93 0.02% 75,473.93 合 计 364,022,335.88 100.00% 339,374,345.47 496,719,716.67 100.00% 417,318,165.29 2、年末其他应收款中欠款金额前四名的累计总欠款金额为 335,939,806.35 元，占其他应收款总金额的比例为 92.29％。 3、本年度全额计提坏帐准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 上海纺织住宅开发总公司 252,594,889.24 100% 帐龄较长，收回困难 宁波保税区东方国际贸易有限公司 47,004,917.11 100% 代还贷款，收回困难 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 18,140,000.00 100% 代还贷款，收回困难 宁波森邦国际经贸有限公司 18,200,000.00 100% 代还贷款，收回困难 上海达捷玻璃艺术品有限公司 2,000,000.00 100% 帐龄较长，收回困难 37 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 4、以前年度已全额计提坏帐准备，本年度又全额收回或重组而冲销坏账准备的说 明： 收回或重组 原估计计提 原估计计提 欠款人名称 收回方式 备注 债权金额 比例理由 比例的合理性 上海纺织住宅开发总公司 21,900,000.00 货币资金 帐龄较长，收回困难 适当 上海纺织住宅开发总公司 24,781,630.71 债务重组 帐龄较长，收回困难 适当 注1 上海吉兴物业管理公司 30,000,000.00 债务重组 帐龄较长，收回困难 适当 注1 注 1：详见附注十一（一）的说明。其中 21,900,000 元计入当期损 益，54,781,630.71 元转入资本公积。 5、年末金额较大的其他应收款： 欠款人名称 金额 性质或内容 上海纺织住宅开发总公司 252,594,889.24 借款 宁波保税区东方国际贸易有限公司 47,004,917.11 因担保代还银行贷款 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 18,140,000.00 因担保代还银行贷款 宁波森邦国际经贸有限公司 18,200,000.00 因担保代还银行贷款 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位欠款。 7、其他应收款年末数比年初数减少 132,697,380.79 元，减少比例为 26.71％，减少的主要原因为债务重组减少了关联方欠款。 （四）预付帐款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 2,407,629.34 100% 1,097,799.76 100.00％ 合 计 2,407,629.34 100% 1,097,799.76 100.00％ 38 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 2、年末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单 位欠款。 3、预付帐款年末数比年初数增加 1,309,829.58 元，增加比例为 119.31 ％，增加原因为：购买商品的预付款增加。 （五）存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 库存商品 568,401.82 767.97 308,717.97 767.97 开发成本 17,250,540.58 255,000.00 17,250,540.58 255,000.00 开发产品 --- --- 2,494,975.96 --- 合计 17,818,942.40 255,767.97 20,054,234.51 255,767.97 其中： 1、开发成本： 项 目 年末数 年初数 备注 绿茵基地 16,995,540.58 16,995,540.58 注 清涧新村 255,000.00 255,000.00 --- 合 计 17,250,540.58 17,250,540.58 注：资产被查封，详见附注十一（三）1。 2、开发产品： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 李子园（外购商品房） 2,494,975.96 --- 2,494,975.96 --- 合 计 2,494,975.96 --- 2,494,975.96 --- 3、存货跌价准备（系开发成本）： 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 清涧新村 255,000.00 --- --- 255,000.00 39 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （六）待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 保险费 --- 5,508.15 250.00 5,258.15 养路费 1,066.00 3,000.00 459.01 2,540.99 其 他 485.60 59,013.33 40,399.04 20,165.89 合 计 1,551.60 67,521.48 41,108.05 27,965.03 （七）长期投资： 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 16,879,600.00 5,400,000.00 16,879,600.00 --- 合 计 16,879,600.00 5,400,000.00 16,879,600.00 --- 1、长期股权投资 ： （1） 股票投资： 占被投资 被投资公司 公司 减值 备 股份类别 股票数量 投资金额 年末市价 名称 注册资本 准备 注 比例 白猫股份 法人股 264,000.00 --- 899,000.00 --- 1,745,040.00 注1 三爱富 法人股 82,372.00 --- 72,600.00 --- 847,607.88 海泰发展 法人股 39,000.00 --- 108,000.00 --- 220,428.00 天津万华 法人股 55,000.00 --- 150,000.00 --- 未上市 小 计 1,229,600.00 40 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 投资年限 年初余额 年末帐面余额 减值准备 备注 注册资本比例 海南南山旅游发展有限公司 10 年 2.00% 5,000,000.00 50,000,000.00 2,000,000.00 注2 上海经融资产管理有限公司 - 10.00% 8,500,000.00 8,500,000.00 3,400,000.00 注2 上海国际丽都置业有限公司 - 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 注2 上海兴业房产物业管理有限公司 50 年 15% 150,000.00 150,000.00 --- 注2 合 计 15,650,000.00 15,650,000.00 5,400,000.00 注 1：股份被冻结，详见附注十一（三）2。 注 2：股权被冻结，详见附注十一（三）3。 （八）固定资产原值及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年 初 原 价 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 原 价 通用设备 1,215,016.92 34,880.85 --- 1,249,897.77 运输设备 646,858.00 329,013.29 61,128.00 914,743.29 合 计 1,861,874.92 363,894.14 61,128.00 2,164,641.06 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 通用设备 1,048,447.97 48,076.88 30,863.15 1,065,661.70 运输设备 577,539.80 1,904.31 --- 579,444.11 合 计 1,625,987.77 49,981.19 30,863.15 1,645,105.81 （九）短期借款： 1、短期借款 借 款 类 别 年 末 数 年 初 数 保证借款 37,678,430.03 134,765,049.09 合 计 37,678,430.03 134,765,049.09 其中：年末外币借款的外币金额为 419,869.40 美元，折算汇率 8.0702，折合人民币 3,388,430.03 元。 41 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 2、已到期未偿还的借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 未按期偿还原因 浦发黄浦 14,290,000.00 6.4350% 无力偿还 中行宝山 20,000,000.00 6.4350% 无力偿还 招商银行上海分行 3,388,430.03 6.4350% 无力偿还 合计 37,678,430.03 3、短期借款年末数比年初数减少 97,086,619.06 元，减少比例为 72.04%，减少主要原因为债务重组。 （十）应付帐款 年末数 年初数 765,013.40 764,148.88 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 （十一）预收帐款 年末数 年初数 616,992.36 884,890.16 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠 款。 2、预收帐款年末数比年初数减少 267,897.80 元，减少比例为 30.27%， 主要原因为：转入收入及退还贷款。 （十二）其他应付款： 年末数 年初数 13,041,057.94 13,280,905.24 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 42 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （十三）应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 744,390.37 855,663.89 营业税 4,675,400.00 4,679,415.50 城建税 322,966.86 323,423.74 企业所得税 4,429.26 4,429.26 个人所得税 33,480.63 42,099.23 房产税 --- 9,637.20 合 计 5,780,667.12 5,914,668.82 （十四）其他应交款 项 目 年 末 数 年 初 数 教育费附加 138,750.00 138,945.80 河道管理费 46,250.00 46,315.26 合 计 185,000.00 185,261.06 （十五）预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 结存原因 借款利息 21,439,664.90 43,321,731.61 无力归还 合 计 21,439,664.90 43,321,731.61 预提费用年末数比年初数减少 21,882,066.71 元，减少比例为 50.51 ％，减少的主要原因为：债务重组。 （十六）预计负债： 项 目 年 末 数 年 初 数 对外提供担保 415,024,158.47 527,980,159.44 合 计 415,024,158.47 527,980,159.44 预计负债年末数比年初数减少 112,956,000.97 元，减少比例为 21.39 ％，减少的主要原因为：本年度由于公司担保的上海纺织住宅开发总公司 欠工商银行的借款已处理完毕。 43 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （十七）股本 年末数 比例 年初数 比例 1、已上市流通股份 人民币普通股 194,641,920.00 100.00％ 194,641,920.00 100.00％ 已上市流通股份合计 194,641,920.00 100.00％ 194,641,920.00 100.00％ 2、股份总数 194,641,920.00 100.00％ 194,641,920.00 100.00％ （十八）资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 96,956,062.47 --- --- 96,956,062.47 其他资本公积 25,726,035.12 170,669,932.78 --- 196,395,967.90 合计 122,682,097.59 170,669,932.78 --- 293,352,030.37 资本公积年末数比年初数增加 170,669,932.78 元，增加比例为 139.12 ％，增加原因为债务重组收益和由于公司担保的上海纺织住宅开发总公司 欠工商银行的借款已处理完毕而转入的资本公积。 （十九）盈余公积 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 法定盈余公积 19,735,614.11 --- --- 19,735,614.11 公益金 18,412,151.99 --- --- 18,412,151.99 任意盈余公积 23,979,913.34 --- --- 23,979,913.34 合 计 62,127,679.44 --- --- 62,127,679.44 （二十）未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -984,008,986.02 加：本年净利润 1,928,207.11 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 年末未分配利润 -982,080,778.91 44 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （二十一）主营业务收入、主营业务成本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1. 房地产业 3,799,583.86 101,168,496.09 2,554,003.18 73,499,296.15 2.商业 8,784,572.66 6,149,020.00 8,315,143.17 5,553,737.30 合 计 12,584,156.52 107,317,516.09 10,869,146.35 79,053,033.45 主营业务收入本年发生数比上年发生数减少 94,733,359.57 元，减少比 例为 88.27%，主要原因为是本年度房产销售收入减少。 （二十二）主营业务税金及附加： 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 189,979.19 5,120,268.40 城建税 7% 22,058.31 357,916.57 教育费附加 3% 5,699.38 153,392.82 其 他 --- 546.69 合 计 217,736.88 5,632,124.48 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少 5,414,387.60 元，减少 比例为 96.13％，减少原因为：主营业务收入减少所致。 （二十三）其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类别 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利 润 中介服务 471,447.72 26,165.35 445,282.37 --- --- --- 租赁业务 67,850.00 3,765.69 64,084.31 390,266.42 202,460.18 187,806.24 其 他 15,000.00 832.50 14,167.50 11,605.00 --- 11,605.00 合 计 554,297.72 30,763.54 523,534.18 401,871.42 202,460.18 199,411.24 45 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （二十四）财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 5,746,862.31 11,202,005.11 减：利息收入 27,596.49 70,233.39 汇兑损失 --- --- 减：汇兑收益 86,619.06 83.97 其 他 907.25 888.63 合 计 5,633,554.01 11,132,576.38 财务费用本年数比上年数减少 5,499,022.37 元，减少比例为 49.40 ％，减少原因为：本年度由于债务重组减少了短期借款，减少了预提的利 息支出。 （二十五）投资收益 1、本年发生数： 成本法下确认的 类 别 股票投资收益 减值准备 合 计 股权投资收益 长期股权投资 6,336.30 --- -5,400,000.00 -5,393,663.70 合 计 6,336.30 --- -5,400,000.00 -5,393,663.70 2、上年发生数： 成本法下确认的 类 别 股票投资收益 减值准备 合 计 股权投资收益 短期投资 1,361,903.67 --- --- 1,361,903.67 长期股权投资 23,661.30 4,017,520.33 --- 4,041,181.63 合 计 1,385,564.97 4,017,520.33 --- 5,403,085.30 投资收益本年发生数比上年发生数减少了 10,796,749 元，减少的比例 为 199.83%，减少的原因为本年度公司对海南南山旅游发展有限公司、上海 经融资产管理有限公司的长期投资计提了减值准备 5,400,000 元。 46 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （二十六）营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 --- 15,797,445.65 赔偿及罚款收入 --- 9,904.35 预计负债转回 --- 81,489,902.41 合 计 --- 97,297,252.41 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 97,297,252.41 元，减少比例 为 100％，主要原因为：本年无上述事项发生。 （二十七）营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 8,947.35 130,964.07 罚款支出 4,032.79 933,903.54 预计负债 182,301.10 --- 其 他 385.90 40,000.00 合 计 195,667.14 1,104,867.61 营业外支出本年数比上年数减少 909,200.47 元，减少比例为 82.29 ％，减少原因为：罚款支出减少。 （二十八）收到的其他与经营活动有关的现金 13,439,748.36 元 项 目 金 额 利息收入 27,596.49 租金收入 539,297.72 补偿收入 15,000.00 往来 12,857,854.15 合计 13,439,748.36 （二十九）支付的其他与经营活动有关的现金 11,708,580.09 元 项 目 金 额 费用性支出 7,049,566.22 往来 4,686,762.45 合计 11,736,328.67 47 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为 年末数） （一）其他应收款 1、帐龄分析 年 末 数 年 初 数 坏帐 帐 坏帐准备 占总额 准备 占总额 龄 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提 比例 计提比例 比例 1 年以内 8,378,642.60 2.33% 5.50% 460,825.35 15,977,518.61 3.24% 5.50% 878,763.51 1－2 年 3,416,502.59 0.95% 5.50% 187,907.64 811,705.78 0.17% 5.50% 44,643.82 2－3 年 731,156.55 0.20% 5.50% 40,213.61 186,975.20 0.04% 5.50% 10,283.64 3 年以上 346,757,065.69 96.52% 5.50% 338,424,755.61 475,451,721.20 96.55% 5.50% 416,077,102.69 合 计 359,283,367.43 100.00% 339,113,702.21 492,427,920.79 100.00% 417,010,793.66 2、年末其他应收款中欠款金额前四名的累计总欠款金额为 335,939,806.35 元，占其他应收款总金额的比例为 93.50％。 3、本年度全额计提坏帐准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 计提比例 理 由 上海纺织住宅开发总公司 252,594,889.24 100% 帐龄较长，收回困难 宁波保税区东方国际贸易有限公司 47,004,917.11 100% 代还贷款，收回困难 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 18,140,000.00 100% 代还贷款，收回困难 宁波森邦国际经贸有限公司 18,200,000.00 100% 代还贷款，收回困难 上海达捷玻璃艺术品有限公司 2,000,000.00 100% 帐龄较长，收回困难 48 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 4、以前年度已全额计提坏帐准备，本年度又全额收回或重组而冲销坏 账准备的说明： 原估计计提 收回或重组 原估计计提 欠款人名称 收回方式 比例的合理 备注 债权金额 比例理由 性 上海纺织住宅开发总公司 21,900,000.00 货币资金 帐龄较长，收回困难 适当 上海纺织住宅开发总公司 24,781,630.71 债务重组 帐龄较长，收回困难 适当 注1 上海吉兴物业管理有限公司 30,000,000.00 债务重组 帐龄较长，收回困难 适当 注1 注 1：详见附注十一（一）的说明。其中 21,900,000 元计入当期损 益，54,781,630.71 元转入资本公积。 5、年末金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海纺织住宅开发总公司 252,594,889.24 借款 宁波保税区东方国际贸易有限公司 47,004,917.11 因担保代还银行贷款 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 18,140,000.00 因担保代还银行贷款 宁波森邦国际经贸有限公司 18,200,000.00 因担保代还银行贷款 6、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东 单位欠款。 7、其他应收款年末数比年初数减少了 133,144,553.36 元，减少的比例 为 27.04%，减少的主要原因为债务重组，减少了关联方欠款。 （二）长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 22,025,653.46 5,400,000.00 21,907,757.84 --- 合 计 22,025,653.46 5,400,000.00 21,907,757.84 --- 49 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 1、长期股权投资 （1）股票投资： 占被投 被投资公司 资公司 减值 备 股份类别 股票数量 投资金额 年末市价 名称 注册资 准备 注 本比例 白猫股份 法人股 264,000.00 --- 899,000.00 --- 1,745,040.00 注1 三爱富 法人股 82,372.00 --- 72,600.00 --- 847,607.88 海泰发展 法人股 39,000.00 --- 108,000.00 --- 220,428.00 天津万华 法人股 55,000.00 --- 150,000.00 --- 未上市 小 计 1,229,600.00 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 投资 占被投资单位 年末帐面 备 被投资单位名称 年初余额 减值准备 起止期 注册资本比例 余额 注 注 海南南山旅游发展有限公司 10 年 2.00% 5,000,000.00 5,000,000.00 2,000,000.00 2 注 上海经融资产管理公司 --- 10.00% 8,500,000.00 8,500,000.00 3,400,000.00 2 注 上海国际丽都置业有限公司 --- 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 --- 2 注 上海兴业房产物业发展有限公司 50 年 15.00% 150,000.00 150,000.00 --- 2 合计 15,650,000.00 15,650,000.00 5,400,000.00 B. 权益法核算的对子公司股权投资： 占被投 本年权益增减额 年末余额 被投资单位 投资 资单位 年初余额 其中：投 名称 起止期 注册资 本年合计 确认收益 初始投资 累计增减 合计 资成本 本比例 上海星业物贸 50 90.00% 5,028,157.84 117,895.62 --- 117,895.62 7,200,000.00 -2,053,946.54 5,146,053.46 发展有限公司 合 计 5,028,157.84 117,895.62 --- 117,895.62 7,200,000.00 -2,053,946.54 5,146,053.46 注 1：股份被冻结，详见附注十一（三）2。 50 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 注 2：股权被冻结，详见附注十一（三）3。 （三）主营业务收入及主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 房地产业 3,799,583.86 101,168,496.09 2,554,003.18 73,499,296.15 合 计 3,799,583.86 101,168,496.09 2,554,003.18 73,499,296.15 主营业务收入本年发生数比上年发生数减少 97,368,912.23 元，减少比 例为 96.24%，主要原因为是本年度房产销售收入减少 （四）投资收益： 1、本年发生数： 成本法下 股票投资 确认的 类别 减值准备 合 计 收益 股权投资 收益 长期股权投资 6,336.30 117,895.62 -5,400,000.00 -5,275,768.08 合 计 6,336.30 117,895.62 -5,400,000.00 -5,275,768.08 2、上年发生数： 股票投资 成本法下确认的 权益法下确认的 类 别 合 计 收益 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 1,361,903.67 --- --- 1,361,903.67 长期股权投资 23,661.30 4,017,520.33 -757,859.40 3,283,322.23 合 计 1,385,564.97 4,017,520.33 -757,859.40 4,645,225.90 投资收益本年发生数比上年发生数减少 9,920,993.98 元，减少比例为 213.57 ％，减少的原因为本年度公司对海南南山旅游发展有限公司、上 海经融资产管理公司的长期投资计提了减值准备 5,400,000 元。 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 51 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海纺织住宅开发总公司 四川南路38号 房地产开发 与本公司同一法人代表 全民 唐相道 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （金额单位：万元）： 企 业 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 上海纺织住宅开发总公司 690.20 --- --- 690.20 上海星业物贸发展有限公司 800.00 --- --- 800.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 企业名称 年 初 数 本年增加数 本年减少 年 末 数 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 上海星业物贸发展有限公司 720.00 90 --- --- --- --- 720.00 90 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 上海迅发房产有限公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 上海吉兴物业管理有限公司 上海纺织住宅开发总公司控制的公司 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互 间交易及母子公司交易已作抵销。 2、关联方往来款项余额： 项 目 年末金额 本年末 上年末 其他应收款： 其中：上海纺织住宅开发总公司 252,594,889.24 299,276,519.95 上海吉兴物业管理有限公司 --- 80,000,000.00 52 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 八、或有事项： （一）截止 2005 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保 形成的或有负债： 担保金额 其中：逾期金额 被担保单位 （万元） （万元） 关联方： 上海纺织住宅开发总公司（注 1） 14,970.00 14,970.00 上海迅发房产有限公司（注 2） 2,344.00 2,344.00 小 计 17,314.00 17,314.00 其中：逾期金额（万 被担保单位 担保金额 元） 非关联方： 15,471.40 15,471.40 宁波森邦国际经贸有限公司 （US$4,322.00） （US$4,322.00） 南华商务中心有限公司 498.00 498.00 上海曹氏投资公司 530.00 530.00 上海画缘轩艺术品有限公司 1,500.00 1,500.00 上海新业国际贸易有限公司 269.00 269.00 宁波保税区银隆贸易发展有限公司 1,100.00 1,100.00 大盈现代农业股份有限公司 260.00 260.00 上海经融资产管理有限公司（注3） 600.00 --- 小 计 20,228.40 19,628.40 除下列注 1 至注 3 未计提担保损失外，其他担保金额及相关利息均已计 提了预计负债。 注 1：由于共同担保人的土地被法院采取了保全措施，所以对上海纺织 住宅开发总公司的担保有 4,353 万元未计提担保损失。 注 2：由于上海迅发房产有限公司有房产 1,044 万元作为借款抵押，故 该部分担保未计提担保损失。 53 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 注 3：由于被担保单位的贷款未逾期，并有偿还能力而未计提担保损 失。 九、承诺事项： 本公司无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他事项说明： （一）债务重组： 公司原向中国工商银行上海市浦东分行陆家嘴支行借款 9700 万元， 逾期未予归还。本年度，公司与上海纺织住宅开发总公司、上海吉兴物业 管理有限公司签订协议，由上海纺织住宅开发总公司筹措资金归还，并按 等额比例减少其欠款。由于上海吉兴物业管理有限公司的欠款实际由上海 纺织住宅开发总公司使用，优先减少上海吉兴物业管理有限公司欠款，剩 余部分减少上海纺织住宅开发总公司的欠款。2006 年 3 月 3 日，中国工商 银行上海市分行出具债权债务确认函，确认上述债务已全部处理完毕。 （二）重大诉讼： 1、本公司诉海南和邦国际石油化工有限公司及海南和邦炼油有限公 司。因两被告欠本公司款项总计 4320 万元未还，本公司向上海市第二中级 人民法院起诉。在法院主持下，原被告达成调解协议书。 本公司已查封了两被告在海南的资产。 本公司于 2005 年 5 月 19 日以公告 2005-004 号在《上海证券报》披 露。 2、本公司于 2005 年 7 月 21 日收到浙江省宁波市中级人民法院 （2005）甬执他字第 89、90 号民事裁定书。 54 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 民事裁定书称：宁波市中级人民法院依据已经发生法律效力的（2005） 甬北证执字第 6、7 号执行书，于 2005 年 6 月 3 日向被执行人发出执行通 知，责令本公司于 2005 年 6 月 4 日前履行生效法律文书而确定的义务，但 被执行人（本公司）至今未按执行通知履行法律文书确定的义务。按照《中 华人民共和国民事诉讼法》第二百二十三条的规定，裁定如下：查封、扣押 被执行人上海兴业房产股份有限公司财务资料二箱（由法院加贴封条）。 事因是本公司为宁波森邦国际经贸有限公司在中国工商银行宁波分行借 款提供担保引起的，由于宁波森邦国际经贸有限公司未偿还到期的银行贷 款，中国工商银行宁波分行向法院申请要求本公司承担担保义务。 此事发生后，借款人偿还了中国工商银行宁波分行人民币 250 万元，本 公司被查封、扣押的财务资料已归还本公司。 本公司于 2005 年 7 月 22 日以公告 2005-008 号在《上海证券报》披 露。 2006 年 3 月，宁波中级人民法院冻结了本公司投资上海国际丽都置业 有限公司帐面价值 200 万元的股权、海南南山旅游发展有限公司股权帐面价 值 500 万元的股权。 3、本公司诉被告上海纺织住宅开发总公司。2003 年 12 月 19 日本公司 代被告向中国华融资产管理公司上海办事处偿还了 3,020 万元，履行了保证 责任，随后本公司多次向被告催讨，要求偿还欠本公司的债务，但未果。本 公司向上海市第二中级人民法院追索被告要求还款。原被告于 2005 年 8 月 17 日达成调解。但被告未履行调解协议书内容，上海市第二中级人民法院 以（2005）沪中执字第 823 号民事裁定书裁定，冻结、划拨被执行人上海纺 织住宅开发总公司的银行存款；银行存款不足之数，查封、扣押或拍卖、变 卖被执行人相应的资产。 55 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 2006 年 4 月，本公司收到（2006）沪二中执字第 67 号的债权凭证，确 认本公司未执行受偿债权人民币 3,020 万元。 （三）其他重要事项： 1、本公司购买的绿茵基地房屋帐面价值 1,700 万元已被浦东新区人民 法院、上海市第二中级人民法院查封； 2、公司白猫股份法人股已被上海市第一中级人民法院冻结。 3、本公司持有的海南南山旅游发展有限公司帐面价值 500 万元的股 权、上海国际丽都置业有限公司帐面价值 200 万元的股权被宁波市中级人 民法院冻结。上海兴业房产物业发展有限公司帐面价值 15 万元的股权、上 海经融资产管理有限公司帐面价值 850 万元的股权被上海市第二中级人民 法院冻结； 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -8,947.35 产、其他长期资产产生的损益 （二）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营 6,336.30 的金额机构获得的短期投资损益除外 （三）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 -4,418.69 准备后的其他各项营业外收入、支出 16,845,266.25 （四）以前年度已经计提各项减值准备的转回 （五）对外担保计提的负债 -182,301.10 合 计 16,655,935.41 十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于 2006 年 4 月 12 日批准报出。 56 上海兴业房产股份有限公司 2005 年年度报告 第十二节、备查文件目录 1. 载有董事长签署的本公司二〇〇五年年度报告正本； 2. 载有法定代表人、财务总会计师签名并盖章的会计报表； 3. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本； 4. 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及 公告原稿； 5. 公司章程。 文件存放地：上海市中山南路 1088 号 18 楼。 上海兴业房产股份有限公司 董事长：唐相道 二○○六年四月十五日 57 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 资 产 负 债 表 2005年12月31日 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 3,933,271.83 2,788,516.54 短期借款 61 短期投资 2 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 应收股利 4 预收账款 64 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 应付福利费 66 其他应收款 7 （一） 75,417,127.13 20,169,665.22 应付股利 67 预付账款 8 应付利息 68 应收补贴款 9 应交税金 69 存货 10 19,490,516.54 16,995,540.58 其他应交款 70 待摊费用 11 1,551.60 20,165.89 其他应付款 71 待处理流动资产净损失 12 预提费用 72 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 73 其他流动资产 24 递延收益 74 流动资产合计 30 98,842,467.10 39,973,888.23 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 （二） 21,907,757.84 16,625,653.46 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 长期投资合计 33 21,907,757.84 16,625,653.46 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列 ) 34 长期应付款 83 专项应付款 84 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 39 1,846,674.07 1,999,053.21 长期负债合计 87 减：累计折旧 40 1,613,323.78 1,628,592.90 递延税款： 88 固定资产净值 41 233,350.29 370,460.31 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 负债合计 90 固定资产净额 43 233,350.29 370,460.31 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 91 在建工程 45 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 233,350.29 370,460.31 股本 92 资本公积 93 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 无形资产 51 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 资产总计 60 120,983,575.23 56,970,002.00 负债和股东权益总计 100 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 制表 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 利润及利润分配表 2005年度 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 行次 一、主营业务收入 1 （三） 101,168,496.09 3,799,583.86 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 减：主营业务成本 2 （三） 73,499,296.15 2,554,003.18 减：提取法定盈余公积 26 主营业务税金及附加 3 5,564,267.30 208,977.11 提取法定公益金 27 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 22,104,932.64 1,036,603.57 提取职工奖励及福利基金(合并报表 28 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 187,806.24 509,366.68 减：营业费用 6 1,100,888.77 561,711.70 管理费用 7 107,253,853.07 -12,059,141.57 财务费用 8 11,134,294.90 5,643,757.79 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列 35 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -97,196,297.86 7,399,642.33 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （四） 4,645,225.90 -5,275,768.08 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 营业外收入 13 97,297,252.41 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 124,212.38 195,667.14 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 4,621,968.07 1,928,207.11 减：所得税 16 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 4,621,968.07 1,928,207.11 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列 21 -988,607,426.03 -983,985,457.96 5.债务重组损失 45 加：其他转入 22 6.其 他 46 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 现 金 流 量 表 2005年度 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 资 料 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,712,842.16 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号表示） 收到的税费返还 2 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 加：少数股东损益（亏损以“－” 收到的其他与经营活动有关的现金 3 8,882,727.47 借款所收到的现金 28 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 12,595,569.63 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 59,027.22 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,194,457.06 偿还债务所支付的现金 31 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 99,776.93 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 225,530.00 待摊费用的减少（减：增加） 支付的其他与经营活动有关的现金 9 10,975,680.37 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减：减少） 经营活动现金流出小计 10 13,328,941.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产和其 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 -733,371.95 筹资活动现金流出小计 36 225,530.00 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -225,530.00 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减少（减： 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（减： 收回投资所收到的现金 12 五、现金及现金等价物净增加额 42 -1,144,755.29 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 6,336.30 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 21,317.50 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 27,653.80 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 213,507.14 3、现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 213,507.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 -185,853.34 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 资产减值准备明细表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2005年度 年初 本年 本年减少数 项 目 行次 余额 增加数 因资产价值回升转回数 其它原因转出数 合计 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ 一、坏帐准备合计 1 417,010,793.66 2,345,983.27 80,243,074.72 80,243 其中：应收帐款 2 其他应收款 3 417,010,793.66 2,345,983.27 80,243,074.72 80,243 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 255,000.00 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 3,500,000.00 其中：长期股权投资 11 3,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、 总 计 21 417,265,793.66 5,845,983.27 80,243,074.72 80,243 说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏＝⑥栏（除1至3行外） （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥ 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 合 并 资产负债表 2005年12月31日 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债和股东权益 行次 附注五 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 5,167,923.41 4,999,484.36 短期借款 61 （九） 短期投资 2 应付票据 62 应收票据 3 应付账款 63 （十） 应收股利 4 预收账款 64 （十一） 应收利息 5 应付工资 65 应收账款 6 （二） 760,851.38 1,910,707.82 应付福利费 66 其他应收款 7 （三） 79,401,551.38 24,647,990.41 应付股利 67 预付账款 8 （四） 1,097,799.76 2,407,629.34 应付利息 应收补贴款 9 应交税金 68 （十三） 存货 10 （五） 19,798,466.54 17,563,174.43 其他应交款 69 （十四） 待摊费用 11 （六） 1,551.60 27,965.03 其他应付款 70 （十二） 待处理流动资产净损失 12 预提费用 71 （十五） 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 72 （十六） 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 106,228,144.07 51,556,951.39 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 流动负债合计 80 长期股权投资 31 （七） 16,879,600.00 11,479,600.00 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 81 长期投资合计 33 16,879,600.00 11,479,600.00 应付债券 82 其中: 合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 34 长期应付款 83 专项应付款 84 固定资产： 其他长期负债 85 固定资产原价 39 （八） 1,861,874.92 2,164,641.06 长期负债合计 87 减：累计折旧 40 1,625,987.77 1,645,105.81 递延税款： 88 固定资产净值 41 235,887.15 519,535.25 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 负债合计 90 固定资产净额 43 235,887.15 519,535.25 工程物资（待处理固定资产净损失） 44 少数股东权益 (合并报表填列 ) 91 在建工程 45 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 235,887.15 519,535.25 股本 92 （十七） 资本公积 93 （十八） 无形资产及其他资产： 盈余公积 94 （十九） 无形资产 51 其中:法定公益金 95 长期待摊费用 52 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 其他长期资产 53 未分配利润 97 （二十） 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 外币报表折算差额 (合并报表填列 ) 98 递延税款借项 55 股东权益合计 99 资产总计 60 123,343,631.22 63,556,086.64 负债和股东权益总计 100 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 合并利润及利润分配表 2005年度 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 行次 一、主营业务收入 1 （二十一） 107,317,516.09 12,584,156.52 六、可供分配的利润 (亏损以"-"号填列) 25 减：主营业务成本 2 （二十一） 79,053,033.45 10,869,146.35 减：提取法定盈余公积 26 主营业务税金及附加 3 （二十二） 5,632,124.48 217,736.88 提取法定公益金 27 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列） 4 22,632,358.16 1,497,273.29 提取职工奖励及福利基金 (合并报表 28 加：其他业务利润（亏损以 “-”号填列） 5 （二十三） 199,411.24 523,534.18 减：营业费用 6 1,102,831.50 602,122.09 管理费用 7 107,688,211.17 -11,742,876.21 财务费用 8 （二十四） 11,132,576.38 5,633,554.01 七、可供股东分配的利润 (亏损以"-"号填列 35 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 -97,091,849.65 7,528,007.58 减：应付优先股股利 36 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 （二十五） 5,403,085.30 -5,393,663.70 提取任意盈余公积 37 补贴收入 12 应付普通股股利 38 营业外收入 13 （二十六） 97,297,252.41 转作股本的普通股股利 39 减：营业外支出 14 （二十七） 1,104,867.61 195,667.14 八、未分配利润 (未弥补亏损以"-"号表示) 40 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 4,503,620.45 1,938,676.74 减：所得税 16 -2,629.89 补充资料： 减：少数股东损益 (合并报表填列) 17 -86,559.27 13,099.52 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 0.00 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 4,590,179.72 1,928,207.11 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 加：年初未分配利润（未弥补亏损以 “-”号填列21 -988,655,246.51 -984,008,986.02 5.债务重组损失 45 加：其他转入 22 56,080.77 6.其 他 46 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 合 并 现 金 流 量 表 2005年度 编制单位：上海兴业房产股份有限公司 项 目 行次 附注五 金 额 项 目 行次 金 额 补 充 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1、将净利润调节为经营活动 销售商品、提供劳务收到的现金 1 12,592,856.79 吸收投资所收到的现金 26 净利润（亏损以“－”号 收到的税费返还 2 2,629.89 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 27 加：少数股东损益（亏损 收到的其他与经营活动有关的现金 3 （二十八） 13,439,748.36 借款所收到的现金 28 减：未确定的投资损失 经营活动现金流入小计 5 26,035,235.04 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加：计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 11,403,821.49 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,247,772.16 偿还债务所支付的现金 31 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 253,981.43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 225,530.00 待摊费用的减少（减 支付的其他与经营活动有关的现金 9 （二十九） 11,736,328.67 其中：支付少数股东的股利 33 预提费用的增加（减 经营活动现金流出小计 10 25,641,903.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 393,331.29 筹资活动现金流出小计 36 225,530.00 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -225,530.00 投资损失（减：收益 递延税款贷项（减： 存货的减少（减：增 四、汇率变动对现金的影响 41 经营性应收项目的减 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增 收回投资所收到的现金 12 五、现金及现金等价物净增加额 42 -168,439.05 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 6,336.30 经营活动产生的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现14 21,317.50 2、不涉及现金收支的投资和 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 27,653.80 一年内到期的可转换公司 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现18 363,894.14 3、现金及现金等价物净增加 投资所支付的现金 19 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减：现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 363,894.14 加：现金等价物的期末余 减：现金等价物的期初余 投资活动产生的现金流量净额 25 -336,240.34 现金及现金等价物净增加 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上海市股份有限公司二OO五年度会计报表 合并资产减值准备明细表 编制单位:上海兴业房产股份有限公司 2005年度 年初 本年 本年减少数 项 目 行次 余额 增加数 因资产价值回升转回数 其它原因转出数 合 ① ② ③ ④ ⑤ 一、坏帐准备合计 1 417,362,447.65 2,412,906.13 80,289,803.09 80,2 其中：应收帐款 2 44,282.36 66,922.86 其他应收款 3 417,318,165.29 2,345,983.27 80,289,803.09 80,2 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 255,767.97 其中：库存商品 8 767.97 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 3,500,000.00 其中：长期股权投资 11 3,500,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、 总 计 21 417,618,215.62 5,912,906.13 80,289,803.09 80,2 说明：（1）1行＋4行＋7行＋10行＋13行＋16行＋19行＋20行＝21行 ④栏＋⑤栏＝⑥栏（除 1至3行外） （2）如果“本年减少数”中确实难以划分因资产价值回升转回或其他原因转出的，则④栏和⑤栏空置不填，只需填第⑥