西水股份(600291)G西水2005年年度报告

内蒙古西水创业股份有限公司 600291 2005 年年度报告 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 5 六、公司治理结构 ........................................................... 9 七、股东大会情况简介 ....................................................... 9 八、董事会报告 ............................................................ 10 九、监事会报告 ............................................................ 14 十、重要事项 .............................................................. 14 十一、财务会计报告 ........................................................ 18 十二、备查文件目录 ........................................................ 54 1 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事李海宝，因工作原因未参加会议，授权李少华董事全权代表对会议议案进行表决。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人胡佃平，主管会计工作负责人刘俊岭，会计机构负责人（会计主管人员）王维福 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：内蒙古西水创业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西水股份 公司英文名称：Xishui Strong Year Co.,Ltd Inner Mongolia 2、公司法定代表人：胡佃平 3、公司董事会秘书：谢圣正 联系地址：内蒙古西水创业股份有限公司证券部 电话：0473-4663855 传真：0473-4663855 4、公司注册地址：内蒙古乌海市 公司办公地址：内蒙古乌海市海南区 邮政编码：016032 公司国际互联网网址：无 公司电子信箱：xscy@public.hh.nm.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 西水 公司 A 股代码：600291 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：呼和浩特 公司变更注册登记日期：2002 年 7 月 19 日 公司变更注册登记地点：呼和浩特 公司法人营业执照注册号：1500001007068 公司税务登记号码：150303701463892 公司聘请的境内会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市东三环中路 25 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 10,262,961.36 净利润 7,603,707.03 扣除非经常性损益后的净利润 7,742,029.09 主营业务利润 104,503,676.18 其他业务利润 1,207,214.35 1 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 营业利润 -16,225,467.06 投资收益 7,700,000.00 补贴收入 19,055,520.27 营业外收支净额 -267,091.85 经营活动产生的现金流量净额 78,756,503.66 现金及现金等价物净增加额 -42,277,876.73 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 198,140.66 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 40,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -465,232.51 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -88,769.79 合计 -138,322.06 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入 541,962,522.08 804,459,572.40 -32.63 679,633,974.40 利润总额 10,262,961.36 54,895,909.19 -81.30 57,040,198.31 净利润 7,603,707.03 46,473,110.51 -83.64 47,977,256.96 扣除非经常性损益的净利润 7,742,029.09 43,245,372.01 -82.10 47,883,186.32 每股收益 0.05 0.29 -82.76 0.30 最新每股收益 减少 5.77 个 净资产收益率（%） 1.11 6.88 7.63 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 5.27 个 1.13 6.4 7.61 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 5.98 个 1.14 7.12 7.93 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额 78,756,503.66 98,811,993.20 -20.30 49,336,235.58 每股经营活动产生的现金流量净额 0.49 0.62 -20.97 0.31 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产 1,264,250,534.03 1,234,943,609.12 2.37 1,316,947,674.73 股东权益（不含少数股东权益） 683,126,486.86 675,522,779.83 1.13 629,049,669.32 每股净资产 4.27 4.22 1.18 3.93 调整后的每股净资产 4.09 4.08 0.25 3.74 2 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 160,000,000.00 345,439,407.18 59,233,607.24 29,616,803.62 110,849,765.41 675,522,779.83 数 本期 5,394,360.44 2,697,180.22 7,603,707.03 12,998,067.47 增加 本期 5,394,360.44 5,394,360.44 减少 期末 160,000,000.00 345,439,407.18 64,627,967.68 32,313,983.84 113,059,112.00 683,126,486.86 数 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 62.5 100,000,000 62.5 其中： 国家持有股份 25,631,968 16.58248 25,631,968 16.58248 境内法人持有股份 74,368,032 45.91752 74,368,032 45.91752 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 62.5 100,000,000 62.5 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 37.5 60,000,000 37.5 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 37.5 60,000,000 37.5 三、股份总数 160,000,000 100 160,000,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 3 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 31,256 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 年度内增 持有非流通 股东名称 持股总数 股份类别 结的股份 质 例(%) 减 股数量 数量 乌海市国有资产管理委员 国有股 16.02 25,631,968 未流通 25,631,968 无 会 东 上海德莱科技有限公司 其它 14.27 22,828,032 未流通 22,828,032 无 内蒙古乌海西卓子山第三 其它 14.08 22,530,000 未流通 22,530,000 无 产业开发公司 内蒙古乌海西卓子山建筑 其它 9.04 14,470,000 未流通 14,470,000 无 安装公司 北京新天地互动多媒体技 其它 8.88 14,210,000 未流通 14,210,000 无 术有限公司 乌海市工业设计研究所 其它 0.21 330,000 未流通 330,000 无 李秀燕 其它 0.093 148,400 已流通 0 未知 吕咸民 其它 0.068 108,200 已流通 0 未知 刘 强 其它 0.0675 108,000 已流通 0 未知 黄炳德 其它 0.0625 100,000 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 李秀燕 148,400 人民币普通股 吕咸民 108,200 人民币普通股 刘 强 108,000 人民币普通股 黄炳德 100,000 人民币普通股 谢天强 100,000 人民币普通股 黄春生 100,000 人民币普通股 李学芬 100,000 人民币普通股 徐友芳 99,900 人民币普通股 胡志挑 98,300 人民币普通股 王耀明 96,070 人民币普通股 上述股东关联 本公司第一、二、三、四、五、六名股东之间不存在关联关系，其余股东未知是否有关联关 关系或一致行 系。 动关系的说明 1、乌海市国有资产管理局持有的 25631968 股为国家股。 2、上海德莱科技有限公司持有的 22828032 股为社会法人股，法人代表尹一凡，公司成立于 2001 年,主要业务计算机的开发、研制、生产、销售，计算机软、硬件、计算机应用技术的“四技” 服务，注册资本 5000 万元。 4 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 3、内蒙古乌海第三产业开发公司持有的 22530000 股为社会法人股，法人代表马宝生，公司成立 于 1985 年，主要业务为公路运输、计算机软硬件销售，注册资本为 7057.7 万元。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司 法人代表：武文俊 注册资本：160,900,000 元人民币 成立日期：1997 年 12 月 8 日 主要经营业务或管理活动：水泥包装袋、电石、机械加工、科研设计、农牧副业、商品熟料、出 售石灰石粘土、固定资产租赁 。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人代 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 表 期 上海德莱科技 2001- 计算机的开发、研制、生产、销售，计算机 尹一凡 50,000,000 有限公司 04-27 软、硬件、计算机应用技术的“四技”服务 内蒙古乌海第 1985- 三产业开发公 马宝生 70,577,000 公路运输、计算机软硬件销售 02-27 司 1、上海德莱科技有限公司持有的 22828032 股为社会法人股，法人代表尹一凡，公司成立于 2001 年,主要业务计算机的开发、研制、生产、销售，计算机软、硬件、计算机应用技术的“四技” 服务，注册资本 5000 万元。 2、内蒙古乌海第三产业开发公司持有的 22530000 股为社会法人股，法人代表马宝生，公司成立于 1985 年，主要业务为公路运输、计算机软硬件销售，注册资本为 7057.7 万元。 5 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增 变动 姓名 职务 取的报酬 别 龄 期 期 数 数 减数 原因 总额(万 元) 胡佃平 董事长 男 38 2002-04-06 2008-04-05 0 0 李少华 副董事长 男 41 2003-05-25 2008-04-05 0 0 11.5 李海宝 董事 男 46 2002-04-06 2008-04-05 0 0 董事、副总 赵文静 女 49 2002-04-06 2008-04-05 0 0 6.96 经理 董事、董事 谢圣正 男 51 2005-05-21 2008-04-05 0 0 6.96 会秘书 李浩荣 董事 男 28 2005-05-21 2008-04-05 0 0 赵 昊 董事 男 27 2005-05-21 2008-04-05 0 0 李维红 独立董事 女 36 2002-06-28 2008-04-05 0 0 3 孙 莉 独立董事 女 36 2002-06-28 2008-04-05 0 0 3 梁士念 独立董事 男 38 2003-05-25 2008-04-05 0 0 3 董德芹 独立董事 女 35 2005-05-21 2008-04-05 0 0 3 王 新 监事会主席 男 55 2002-04-06 2008-04-05 0 0 6.96 监事会副主 赵洪波 男 32 2002-04-06 2008-04-05 0 0 席 罗志宏 监事 男 40 2002-04-06 2008-04-05 0 0 2.57 于 飞 监事 男 28 2005-05-21 2008-04-05 0 0 柳金润 监事 男 42 2005-05-21 2008-04-05 0 0 3.6 侯 斌 总经理 男 41 2002-04-06 2008-04-05 0 0 11.5 刘俊岭 财务总监 男 32 2004-09-16 2008-04-05 0 0 6.96 白雪峰 副总经理 男 55 2002-04-06 2008-04-05 0 0 6.96 刘贵清 副总经理 男 46 2003-04-29 2008-04-05 0 0 10.8 罗志学 副总经理 男 48 2005-05-21 2008-04-05 0 0 10.8 祁文明 副总经理 男 43 2005-05-21 2008-04-05 0 0 10.8 合计 / / / / / 0 0 / 108.37 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)胡佃平，1997 年 12 月在内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司任副总经理，1998 年 12 月在 内蒙古西水创业股份有限公司任常务副董事长，2002 年 4 月至今在内蒙古西水创业股份有限公司任 董事长。 (2)李少华，1994 年-2001 年在乌海市经济体制改革委员会任副科长，2001 年 6 月-2003 年 4 月 在内蒙古黄河化工集团公司任党委副书记、常务副总经理，2003 年 4 月至今在内蒙古西水创业股份 有限公司任副董事长、党委书记。 (3)李海宝，1999 年 9 月-2001 年 9 月在乌海市经贸委任党委副书记，2001 年 9 月至今在内蒙古 西卓子山集团总公司任总经理、西水创业股份有限公司董事。 (4)赵文静，1999 年任西水股份监事会副主席，2001 年 8 月任西水创业股份有限公司董事会董 事，2002 年 12 月至今任西水创业股份有限公司副总经理。 6 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 (5)谢圣正，1970 年参加工作，曾任内蒙古西卓子山水泥厂车间副主任、副科长，内蒙古西水创 业股份有限公司证券部副部长、证券事务代表，现任西水股份董事会秘书。 (6)李浩荣，曾任地质勘探研究院办公室主任科员，现任内蒙古乌海市第三产业开发公司商务部 部长。 (7)赵 昊，曾任职于北航海儿开发部，上海德莱科技有限公司技术开发部主管，现任上海德莱科 技有限公司技术开发部部长。 (8)李维红，1995 年 7 月至今北京大学化学学院教师。 (9)孙 莉，1998 年-2000 年中瑞华会计师事务所有限公司任高级经理，2001 年至今利安达信隆 会计师事务所任部门经理。 (10)梁士念，1998 年 1 月-1998 年 4 月在中盛会计师事务所，1998 年 4 月-2002 年 8 月在通用电 器医疗系统（中国）任总帐主管，2002 年 9 月至今在北京普博管理咨询有限公司任财务总监。 (11) 梁士念，1991 年 7 月-1998 年 5 月在山东省审计厅任副主任科员，1995 年 5 月至今在山东省注册会 计师协会任主任科员。 (11)董德芹，曾任职于包头市金盛房地产开发有限公司，现任职于包头中鹿会计师事务所。 (12)王 新，1998 年-1999 年在内蒙古西水创业股份有限公司人事教育部任部长，1999 年至今在 内蒙古西水创业股份有限公司工会任主席、监事会主席。 (13)赵洪波，1997 年-2001 年 2 月在包头新中药店任业务经理，2001 年 2 月至今在内蒙古乌海 西卓子山建筑安装公司任总经理。 (14)罗志宏，1993 年至今在西水创业股份有限公司纪委工作，1998 年 12 月任监事会监事。 (15)于 飞，曾任北京电视台社教部编辑,北京新天地互动多媒体技术有限公司销售部主管、经理, 现任新天地总经理助理。 (16)柳金润，曾任包头化工研究所副所长、监理内蒙古西水创业股份有限公司经理,现任包头西 水科技综合部经理。 (17)侯 斌，2000 年-2003 年在济南市一轻工业局技改部任副部长，2003 年 4 月至今在内蒙古西 水创业股份有限公司任总经理。 (18)刘俊岭，1995 年 7 月—2001 年 5 月在吉通网络股份有限公司任大区财务总监，2001 年 6 月-2002 年 10 月在北京北大在线网络有限公司任财务总监，2002 年 11 月至今在西水创业股份有限公 司，2004 年 9 月任财务总监。 (19)白雪峰，曾任内蒙古西水创业股份有限公司证券部部长、董事会秘书、副总经理，现任副总 经理。 (20)刘贵清，2001 年 3 月前在包头明天科技股份有限公司工作，2001 年 3 月至 2003 年 4 月在海 吉氯碱股份有限公司工作，2003 年 4 月至今在西水创业股份有限公司任副总经理。 (21)罗志学，曾任内蒙古西卓子山水泥厂制成分厂副厂长、内蒙古西水创业股份有限公司生产运 行部部长、总经理助理。现任内蒙古西水创业股份有限公司副总经理。 (22)祁文明，曾任内蒙古西卓子山水泥厂质检处副处长，内蒙古西水创业股份有限公司技术质量 部副部长、部长、副总工程师及总经理助理，现任副总经理。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 内蒙古西卓子山草原 李海宝 董事长 是 水泥集团总公司 内蒙古西卓子山水泥 赵文静 监事 否 集团总公司 内蒙古乌海市西卓子 胡佃平 副总经理 是 山第三产业开发公司 内蒙古乌海市西卓子 赵洪波 总经理 是 山建筑安装公司 内蒙古西卓子山草原 王 新 董事 否 水泥集团总公司 7 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 上海德莱科技有限责 是 赵 昊 部长 任公司 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事会薪酬和考核委员会工作细则。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按公司结构工资标准发放，并按全面预算管理考核， 与个人工作绩效挂钩。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 胡佃平 是 李海宝 是 李浩荣 是 赵 昊 是 赵洪波 是 于 飞 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 郭砚军 董事 换届 李献平 董事 换届 闫 峰 董事 换届 吴晓嵘 独立董事 换届 程东胜 监事会主席 换届 胡兆清 监事 换届 注：公司于 2005 年 5 月 21 日召开 2004 年年度股东大会审议通过了《关于选举公司第三届董事 的提案》和《关于选举公司第三届监事的提案》,并选举胡佃平、李少华、李海宝、赵文静、赵昊、 谢圣正、李浩荣为董事；选举李维红、孙莉、董德芹、梁士念为独立董事；选举王新、赵洪波、于飞 为公司第三届监事，由职工代表大会选举产生的监事罗志宏、柳金润直接进入监事会。2005 年 5 月 21 日召开第三届董事会第一次会议，选举胡佃平为公司董事长、李少华为副董事长、聘任侯斌为总 经理、谢圣正为董事会秘书、聘任白雪峰、刘贵清、祁文明、罗志学、赵文静为副总经理、刘俊岭为 财务总监。2005 年 5 月 21 召开第三届监事会第一次会议，审议通过了选举王新为公司监事会主席、 选举赵洪波为公司监事会副主席； （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,762 人，需承担费用的离退休职工为 348 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,401 销售人员 78 8 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 技术人员 174 财务人员 21 管理人员 88 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 569 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，进一步完善公司 法人治理结构，按照现代企业制度的模式，结合公司实际情况，规范公司经营运作行为。目前，公司 治理结构基本符合中国证券监督管理委员会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》的要求。 2、鉴于第二届董事会、监事会任期已满，报告期公司根据国家有关法律法规及《上市公司治理准 则》规定进行了董事会和监事会换届选举，选举程序合法有效。 3、四名独立董事均能按《独立董事工作制度》认真履行职责，维护公司整体利益。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李维红 5 5 0 0 孙 莉 5 5 0 0 梁士念 5 5 0 0 吴晓嵘 1 1 0 0 董德芹 4 4 0 0 注：公司于 2005 年 5 月 21 日进行了董事会换届选举 。自 2005 年 5 月 21 日起公司第三届董事 会独立董事成员为李维红、孙莉、梁士念、董德芹。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司主营业务中水泥和商品熟料的生产与销售，控股股东内蒙古西卓子山草原水 泥集团总公司在公司设立时已不从事水泥和熟料的生产与销售，公司已与控股股东做到业务分开，不 存在同业竞争等可能损害公司和股东利益的情况。 2)、人员方面：本公司财务人员未在控股股东单位及其关联公司兼职，劳动、人事及工资管理是 独立的。除公司一名董事、一名监事在控股股东单位兼任董事；一名监事在控股股东单位任董事 外， 其他董事、监事、高级管理人员均不在控股股东单位兼职。 3)、资产方面：公司资产清晰，具有完整的产、供、销系统。 4)、机构方面：公司与控股股东机构完全分设，无与控股股东合署办公的情况，不存在任何职能 交叉现象。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，具有独立的财务核算体系，有独立的会计制度和财 务制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 9 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 公司建立了全面预算管理体系，由董事会、监事会根据个人工作效绩和目标完成情况，对高管人 员进行考评及奖惩。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 5 月 21 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日 的 《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1 、报告期内经营情况的回顾 （1）报告期内公司总体经营情况 报告期内，受国家宏观调控政策的影响，公司所处销售区域内水泥市场进入了近年来的低谷期， 因需求不足和产能增加导致比较严重的供需矛盾直接影响了产品的市场销售价格；同时，由于煤电油 运的持续涨价，也直接导致公司产品成本的增加，从而导致公司净利润比 2004 年有较大幅度下降。 报告期内，公司实现主营业务收入 54196 万元，比 2004 年下降 32.63%；实现净利润 760 万元， 比 2004 年下降 83.64%。 面对严峻的形势，公司一方面狠抓精细化管理，严格保证产品质量、坚决控制成本、压缩不必要 的开支，尽最大可能向内部挖潜要效益，另一方面积极开拓市场，向用户提供个性化服务，有效地保 证和提升了公司的品牌、质量和服务优势，这些举措都将对未来市场回升后公司的竞争地位产生积极 的影响。 （2）公司主营业务经营情况分析 建材行业方面，公司积极开拓市场，增加产销量，在市场销售价格下滑的不利局面下，主营业务 收入保持了上年同期水平；但受原燃材料价格上涨和产量增加的影响，公司主营业务成本比上年同期 有所上升。 报告期内，公司建材行业实现主营业务收入 35503 万元，比 2004 年增加 0.17%；主营业务成本 25711 万元，比 2004 年增加 14.27%。 电子行业方面，自 2004 年下半年以来，公司所处市场竞争激烈，利润率不断下降，同时，电子 业本身需要较大规模的资金投入，在建材行业面对国家宏观调控的局面下，为了集中精力做强主业， 争取股东权益最大化，公司经过慎重考虑，决定将所持有的北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万 里科技有限公司、广州龙讯计算机科技有限公司股权全部转让，因此，上述公司不再列入合并报表范 围，公司在电子行业的主营业务收入、成本比上年同期均有大幅度下降。 报告期内，公司电子行业实现主营业务收入 18693 万元，比 2004 年下降 58.46%；主营业务成本 17783 万元，比 2004 年下降 57.24%。 （3）公司利润构成变动情况 单位：元 报告期 上年同期 项目 增减比例 金额 占利润总额的比例 金额 占利润总额的比例 主营业务利润 104,503,676.18 1018.26% 159,368,520.23 290.31% 727.95% 其他业务利润 1,207,214.35 11.76% 3,636,725.65 6.62% 5.14% 期间费用 121,936,357.59 1188.12% 126,380,155.94 230.22% 957.90% 营业利润 -16,225,467.06 -158.10% 36,625,089.94 66.72% -224.81% 投资收益 7,700,000.00 75.03% 7,747,368.32 14.11% 60.91% 补贴收入 19,055,520.27 185.67% 6,836,993.15 12.45% 173.22% 营业外收支净额 -267,091.85 -2.60% 3,686,457.78 6.72% -9.32% 利润总额 10,262,961.36 100.00% 54,895,909.19 100.00% 10 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 从绝对量上看，由于强化了内部控制，报告期内公司期间费用比上年同期有所下降；同时，根据 国家有关税务法规，公司补贴收入比上年同期有较大增加； 从相对量上看，报告期内公司主营业务利润、期间费用、营业利润、投资收益、补贴收入占利润 总额的比例比上年同期有大幅度变化的原因主要是由于报告期内利润总额比上年同期有大幅度降低所 导致的。 （4）公司现金流量情况分析 单位：元 项目 报告期 上年同期 增减比例 经营活动产生的 现金流量净额 78,756,503.66 98,811,993.20 -20.30% 投资活动产生的 现金流量净额 -70,885,979.15 -25,448,897.79 -178.54% 筹资活动产生的 现金流量净额 -50,148,401.24 -80,275,133.75 37.53% 现金及现金等价 物净增加额 -42,277,876.73 -6,912,038.34 -511.66% 报告期内，公司现金及现金等价物净增加额比上年有大幅度下降的主要原因是投资活动产生的现 金流量净额比上年同期下降了 178.54%，报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额比上年同期大 幅度下降的主要原因是对内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司追加投资 4300 万元以及预付 4,228.09 万 元购买内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司哈图克乌素石灰石矿采矿权所致。 （5）主要控股公司经营情况 单位：元 项目 包头西水科技有限公司 上海益凯国腾信息科技有限公司 总资产 260,607,245.07 157,349,959.50 净资产 102,217,475.89 106,261,540.02 注册资本 53,040,000.00 88,000,000.00 主营业务收入 189,646,487.74 180,047,478.65 净利润 18,324,806.45 417,750.59 （6）投资收益占净利润 10％以上的参股公司经营情况 参股公司 兴业银行股份有限公司 名称 本期贡献 的投资收 7,700,000.00 占上市公司净利润的比重(%) 101.27% 益 人民币业务：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理结算；办理票据贴现； 发行金融债券；代理发行、代理兑付、承销政府债券；买卖政府债券；同业拆借；提供 经 信用证服务及担保；代理、收付款项及代理保险业务；提供保管箱服务。外汇业务：外 营 参 汇存款；外汇贷款；外汇借款；发行或代理发行股票以外的外币有价证券；外汇票据的 范 股 承兑和贴现；买卖或代理买卖股票以外的外币有价证券；自营或代客外汇买卖；外币兑 围 公 换；外汇担保；贸易、非贸易结算；资信调查、咨询、见证业务。经中国人民银行批准 司 的其他业务。 净 利 1,101,030,299.09（2004 年度） 润 11 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 2、 公司未来发展的展望 （1）、行业发展趋势 1）水泥行业的发展是一个国家和地区的经济增长水平，特别是固定资产投资规模密切相关的。 “十一五”期间水泥制造业发展迅猛，这与我国经济快速增长是相匹配的。从未来中长期看，特别是 “十一五”期间将是我国落实科学发展观，调整产业结构、转变经济增长方式，走循环经济之路的一 个重要时期，这给了水泥制造业的发展和高成长一个优越的空间。在我国西部水泥制造业正处于高成 长阶段，并不是“夕阳产业”。 2）从水泥生产的技术结构调整方向来看，我国水泥制造业正从粗放型向资源节约型、环保型方 向转变。将逐步淘汰落后工艺，新型干法水泥的比例每年以 15%——20%的速度递增。 3）能源、原材料价格的持续上涨和水泥产品供大于求的矛盾，使水泥制造业的获利空间逐步缩 小。 4）由于煤、电、油、运趋紧，特别是成品油价格坚挺，过路费提高，造成运费成本上升，导致 水泥产品销售半径缩短。 （2）、公司面临的机遇 1）公司位于内蒙古西部与宁夏回族自治区接壤，是内蒙古与西部大开发的前沿阵地，公司周边 地区是内蒙古经济发展的两个“金三角”，经济增速快，后劲大，资源富集，再加西部大开发政策的 贯彻落实，为公司进一步发展带来诸多机遇。公司所属的区域市场范围内，固定的投资规模近几年以 每年接近 35%左右的速度递增，并且势头强劲。 2）国家从 2004 年年初开始对经济进行宏观调控，重点调控水泥、钢铁、电解铝三大行业，一度 对公司的经营业绩造成较大的影响和制约。随着宏观调控已见成效，经济运行中的不健康的、不稳定 因素已基本消除，十一五期间新一轮经济快速发展已奠基起步。公司在区域经济范围内正在为发展循 环经济做着重大贡献。 （3）、公司面临的挑战 1）区域市场内水泥制造企业分布密，市场竞争较为激烈，给公司营销工作产生了巨大压力。 2）国家落实科学发展观，转变经济增长方式，走循环经济的道路，给公司发展带来机遇的同 时，也带来了挑战。 （4）、2006 年度经营计划 2006 年公司将继续贯彻“立足主业、西扩东进、成本领先、品牌带动”的经营思路，坚持为用 户和社会提供高质量的产品和优质的服务，为员工创造更多的就业和发展机会，为股东和社会创造良 好的经济效益。努力开拓市场，提高市场占有率；加强内部管理，降低产品成本；促进科技进步，着 力于自己创新，进一步提升公司的核心竞争力。2006 年公司计划产销水泥量、主营业务收入力争有 新的增长。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 8.94 个 建材 355,032,932.31 257,110,273.05 27.58 0.17 14.27 百分点 减少 2.72 个 电子 186,929,589.77 177,825,303.40 4.87 -58.46 -57.24 百分点 产品 水泥、熟料销售 减少 8.94 个 355,032,932.31 257,110,273.05 27.58 0.17 14.27 收入 百分点 减少 2.72 个 网络集成、技服 186,929,589.77 177,825,303.40 4.87 -58.46 -57.24 百分点 12 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 电子行业主营业务收入、成本比上年同期下降的原因：2005 年本公司之子公司包头西水科技有 限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司将持有的北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有 限公司、广州龙讯计算机科技有限公司和上海国腾致瑞科技有限公司股权分别按转让基准日经审计后 的净资产为基础转让后，不再参与上述各公司的经营决策，并且自转让基准日后上述各公司所产生的 利润或亏损全部由受让方享有或承担，因此自转让基准日后本公司核算方法由权益法改为成本法，并 不再将上述各公司纳入本公司合并会计报表范围。 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 乌海 216,605,416.39 -27.82 包头 138,427,515.92 152.38 北京 6,882,111.12 -92.63 上海 180,047,478.65 -26.23 乌海地区主营业务收入比上年下降的原因主要是 2005 年水泥市场处于低谷期、销售价格和销售量 下降所致；包头地区主营业务收入比上年增加的原因主要是 2005 年产销量扩大所致；其他地区主营 业务收入比上年下降的原因与电子行业主营业务收入下降的原因相同。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 43,000,000.00 元人民币，比上年增加 11,966,485.00 元人民币，增加的 比例为 38.56％。 占被投资公司权益 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 的比例(%) 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 化工产品生产 4.33 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 4 月 17 日召开二届十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 20 日的《上海 证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 22 日召开二届 2005 年第一次临时董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 25 日的《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 5 月 21 日召开三届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 5 月 23 日的《上海 证券报》。 4)、公司于 2005 年 8 月 20 日召开三届二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 23 日的《上海 证券报》。 5)、公司于 2005 年 10 月 22 日召开三届三次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 10 月 24 日的《上 海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格执行了股东大会通过的各项决议内容。 13 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （五）公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于国家宏观调控影响，水泥行业目前尚处于 低谷，本年度新增利润只有 221 万元，数额很小。 公司从长远发展考虑，为谋求更大的经营利润，因此公司拟定：2005 年度公司不进行利润分 配，也不进行资本公积金转增股本。 公司未分配利润的用途和使用计划:谋求更大的经营利润。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、 公司于 2005 年 4 月 17 日召开第二届监事会第七次会议，会议审议通过了： (1)《2004 年监事会工作报告》； (2)《2004 年年度报告及其摘要》； (3)《听取对高管人员 2004 年度考核情况汇报》； (4)修改《监事会议事规则》并将其列入公司章程的议案。 (5)《第三届监事会监事候选人名单》； 2、 公司于 2005 年 5 月 21 日召开第三届监事会第一次会议，会议审议通过了： (1)选举王新先生为公司监事会主席； (2)选举赵洪波先生为公司监事会副主席； 监事会按照《公司法》和公司《章程》的规定，认真覆行了监事会各项职权和义务，充分行使了 对公司董事及高级管理人的监督职能，维护了股东的合法权益。 报告期内，监事会召开了二次会议，并列席了董事会的全部会议。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 本年度监事会成员分别列席了各次董事会会议，依据国家法律法规，对公司生产经营和财务状况 进行了监督和检查，监事会认为，公司董事会各项决策程序合法，未发现董事及经营人员执行公司职 务时违反法律、法规及损害公司股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行认真细致的检查。监事会认为：中和正信会计 师事务所有限责任公司对本公司出具的标准无保留意见的财务审计报告客观公正、真实可靠，反映了 公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 本报告期内，公司无募集资金使用情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期公司收购、出售资产符合《公司章程》及上海证券交易所《上市规则》并经审计，程序合 法、有效。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在关联交易中公平、合法，没有损害上市公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼事项的说明 公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案，经呼和浩特市中级人民法院（2003）呼民初字 第 16 号民事判决书判决，由湖北省机械进出口公司于判决生效后十日内给公司支付货款 597.56 万 元，2005 年初追加被执行人湖北省佳信机械进出口公司被强制执行偿还货款 173.70 万元，湖北省佳 信机械进出口公司不服，上诉呼和浩特市中级人民法院并下达（2004）呼法执字第 26－3 号民事裁定 书，由本公司返还湖北省佳信机械进出口公司 170.70 万元欠款。截止 2005 年 12 月 31 日湖北省机械 进出口公司尚欠货款 2,734,962.15 元。2006 年 1 月本公司收到货款 150 万元，余款仍在追偿中。 14 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 2、出售资产情况 受国家行业调控影响，自 2004 年下半年起，水泥行业进入低谷期，水泥、熟料销售不畅，销售 价格处于低位，同时，由于煤电油运的大幅度涨价，使我公司水泥业务盈利能力有所下降；此外，由 于银行系统控制和压缩对水泥及相关行业的信贷规模，使我公司银行偿债压力增大，也使我公司客户 的支付能力受到影响，因此对公司现金流压力增加；与此同时，IT 业由于面临非常激烈的市场竞 争，客观上造成对公司盈利能力的不利影响，因此，为了保证公司主业水泥建材行业的发展，争取股 东权益的最大化，本公司的子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司经慎重研 究，决定将所持有的北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、广州龙讯计算机科技 有限公司全部股权分别转让给长春市银利投资有限公司、广州市华翰科技有限公司、大连凌欣恬贸易 有限公司、大连智光杰商贸有限公司、成都鑫邺科技有限公司等单位。 1、交易标地的基本情况 （1） 北京惠天讯业科技有限公司 该公司转让基准日财务状况如下： 单位：元 项 目 2004 年 12 月 31 日 资产总额 28,154,597.39 负债总额 14,968,446.87 所有者权益 13,186,150.52 主营业务收入 54,774,355.06 净利润 3,849,569.83 （2）北京潇翔万里科技有限公司 该公司转让基准日财务状况如下： 单位：元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2005 年 9 月 30 日 资产总额 16,050,178.08 12,378,761.68 负债总额 1,208,697.64 456,057.65 所有者权益 14,841,480.44 11,922,704.03 主营业务收入 38,552,122.66 6,882,111.12 净利润 5,210,236.35 -505,592.07 注：该公司转让基准日为 2005 年 9 月 30 日。 （3） 广州龙讯计算机科技有限公司 该公司转让基准日财务状况如下： 单位：元 项 目 2004 年 12 月 31 日 资产总额 39,184,674.92 负债总额 22,568,006.44 15 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益 16,616,668.48 主营业务收入 111,016,101.69 净利润 8,759,076.43 （4）交易标地累计金额占本公司 2004 年度合并报表的比例情况 单位：元 项目 交易标地累计金额 2004 年合并报表数 所占比例 资产总额 83,389,450.39 1,234,943,609.12 6.75% 负债总额 38,745,150.95 540,585,676.07 7.17% 所有者权益 44,644,299.44 675,522,779.83 6.61% 主营业务收入 204,342,579.41 804,459,572.40 25.40% 净利润 17,818,882.61 46,473,110.51 38.34% （5） 上述交易标地公司不存在抵押、置押、其他第三者权利、重大争议、诉讼仲裁事项及查封、冻 结情况；上述标地公司也不存在占用本公司资金的情况，本公司也未对上述标地公司提供担保或委托 理财事项； 2、交易定价依据及交付状态 上述标地公司的转让价款是根据转让基准日该公司经审计的净资产为基础确定的，截止 2005 年 12 月 31 日，转让价款交付状态如下表： 单位：元 转让价款 已收款 未收款 北京惠天讯业科技有限公司 12,497,230.10 7,400,000.00 5,097,230.10 北京潇翔万里科技有限公司 11,922,704.03 11,922,704.03 - 广州龙讯计算机有限公司 13,143,333.70 7,870,000.00 5,273,333.70 合计 37,563,267.83 27,192,704.03 10,370,563.80 3、 自转让基准日起，本公司不再参与上述各公司的经营决策，并且自转让基准日后上述各公司所产 生的利润或亏损全部由受让方享有或承担，因此自转让基准日后本公司核算方法由权益法改为成本 法，并不再将上述各公司纳入本公司合并会计报表范围。 上述交易经本公司第三届董事会第四次会议讨论通过，该交易不需要经过本公司股东大会批准。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司拟受让控股股东内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司哈图克乌素石灰石矿采矿权，交 易的金额为 4,228.09 万元人民币，定价的原则是以北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华 评咨字[2005]第 228 号采矿权评估咨询报告，资产的评估价值为 4,228.09 万元人民币，该项交易的 专项公告已于 2006 年 1 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 2005 年 12 月本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签定哈图克乌素石灰石矿采矿权转让 合同，转让价格以北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评咨字[2005]第 228 号采矿权评估 咨询报告采矿权价值 4,228.09 万元作为购买价格，本公司已预付上述转让金额。本次重大关联交易 尚需本公司提交股东大会表决。 16 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 内蒙古西卓子山草原水泥集团 母公司 2,066,854.29 2,374,145.73 总公司 内蒙古西卓子山第三产业开发 参股股东 2,247.98 公司 内蒙古西卓子山草原环卫有限 母公司的全资子 100,037.05 责任公司 公司 乌海市西卓子山草原运输有限 母公司的全资子 400,764.44 责任公司 公司 母公司的控股子 内蒙古草原水泥储运联营公司 404,000.00 公司 北京新天地互动多媒体技术有 参股股东 329,350.00 329,350.00 限公司 合计 / 2,396,204.29 3,610,545.20 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及 其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 北京拓普同 惠科技资源 连带责 2005-09-09～2006- 2005-10-22 3,500 否 否 开发有限公 任担保 09-08 司 报告期内担保发生额合计 3,500 报告期末担保余额合计 3,500 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 6,500 担保总额占公司净资产的比例(%) 9.52 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 17 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 1)、2005 年 10 月 22 日，本公司公司本部内蒙古西水创业股份有限公司为北京拓普同惠科技资 源开发有限公司提供担保，担保金额为 3,500 万元人民币，担保期限为 2005 年 9 月 9 日至 2006 年 9 月 8 日，该担保存在反担保，该项担保的决议公告已于 2005 年 10 月 25 日刊登在《上海证券报》 上。 2005 年 10 月 22 日，本公司为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司提供担保，担保金额 分别为 2,000 万元和 1,000 万元人民币，担保期限分别为 2005 年 10 月 31 日至 2006 年 10 月 27 日和 2005 年 11 月 11 日至 2006 年 11 月 10 日，该项担保的决议公告已于 2005 年 10 月 25 日刊登在《上 海证券报》上。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期公司已启动股改工作，到本报告披露之日公司已完成股改。详情见股改相关公告。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任北京中天华正会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 7 年年审计服务。公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司为公司 的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币。 独立董事孙莉、梁士念、李维红、董德芹独立发表了同意意见。同意解聘北京中天华正会计师事 务所有限公司，聘任中和华信会计师事务所有限公司作为本公司 2005 年度财务报表的审计机构。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 18 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师乔安敏、刘元锁审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 中和正信审字(2006)第 2—222 号 内蒙古西水创业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称西水创业）2005 年 12 月 31 日的资 产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表和合并利润表以及 2005 年度现金流量表和合并现金 流量表。这些会计报表的编制是西水创业管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了西水创业 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：乔安敏 、刘元锁 中国·北京 2006 年 4 月 3 日 （二）财务报表 19 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 六.1 105,152,085.37 147,429,962.10 8,468,954.74 9,390,728.65 短期投资 六.2 50,000.00 50,000.00 应收票据 六.3 190,736.00 2,100,000.00 2,100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.4 七.1 74,623,623.22 96,082,491.17 64,196,142.28 69,424,880.55 其他应收款 六.5 七.2 25,113,476.50 57,879,480.85 25,090,112.73 126,725,862.81 预付账款 六.6 94,346,499.75 43,224,327.27 77,466,913.00 117,899.83 应收补贴款 存货 六.7 87,362,803.00 96,818,376.94 73,114,334.06 60,748,123.70 待摊费用 六.8 319,036.74 1,153,842.50 318,242.66 498,719.55 一年内到期的 长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 387,158,260.58 444,688,480.83 248,704,699.47 269,006,215.09 长期投资： 长期股权投资 六.9 七.3 274,748,700.23 183,973,515.00 413,929,600.69 353,552,902.21 长期债权投资 长期投资合计 274,748,700.23 183,973,515.00 413,929,600.69 353,552,902.21 其中：合并价 差(贷差以“- ”号表示，合 并报表填列) 其中：股权投 资差额(贷差 以“-”号表 示，合并报表 填列) 固定资产： 固定资产原价 六.10 889,825,339.78 865,313,864.91 765,351,867.65 750,747,961.07 减：累计折旧 六.10 318,241,042.36 281,774,995.67 310,000,106.37 277,945,018.09 固定资产净值 六.10 571,584,297.42 583,538,869.24 455,351,761.28 472,802,942.98 减：固定资产 六.10 18,733,808.94 18,733,808.94 18,733,808.94 18,733,808.94 减值准备 固定资产净额 六.10 552,850,488.48 564,805,060.30 436,617,952.34 454,069,134.04 工程物资 六.11 729,754.21 8,409,558.48 729,754.21 8,409,558.48 在建工程 六.12 30,658,849.68 13,708,273.68 10,971,170.48 5,208,273.68 固定资产清理 20 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 584,239,092.37 586,922,892.46 448,318,877.03 467,686,966.20 无形资产及其 他资产： 无形资产 六.13 15,722,942.24 15,910,438.90 15,165,809.80 15,341,452.62 长期待摊费用 六.14 2,381,538.61 3,448,281.93 2,381,538.61 3,448,281.93 其他长期资产 无形资产及其 18,104,480.85 19,358,720.83 17,547,348.41 18,789,734.55 他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,264,250,534.03 1,234,943,609.12 1,128,500,525.60 1,109,035,818.05 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 六.15 166,920,000.00 171,920,000.00 136,920,000.00 141,920,000.00 应付票据 六.16 13,400,000.00 6,300,000.00 13,400,000.00 6,300,000.00 应付账款 六.17 127,086,257.92 140,682,292.92 108,058,794.84 104,421,936.42 预收账款 六.18 106,729,680.39 44,164,609.61 52,962,216.75 23,491,472.58 应付工资 394,706.53 156.50 应付福利费 2,840,242.81 2,450,101.44 1,817,137.89 1,123,744.64 应付股利 340,900.00 340,900.00 应交税金 六.19 2,215,330.58 1,202,824.41 4,301,351.75 302,097.91 其他应交款 745,932.16 114,693.15 743,788.61 2,147.40 其他应付款 六.20 47,940,844.49 56,080,330.51 33,581,019.23 40,691,811.61 预提费用 六.21 5,322,284.47 1,851,936.04 5,322,284.47 1,631,089.70 预计负债 一年内到期的 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 473,200,572.82 425,502,394.61 357,106,593.54 320,225,356.76 长期负债： 长期借款 六.22 84,000,000.00 111,000,000.00 84,000,000.00 111,000,000.00 应付债券 长期应付款 1,000,000.00 专项应付款 3,083,281.46 3,083,281.46 3,083,281.46 3,083,281.46 其他长期负债 长期负债合计 87,083,281.46 115,083,281.46 87,083,281.46 114,083,281.46 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 560,283,854.28 540,585,676.07 444,189,875.00 434,308,638.22 少数股东权益 (合并报表填 20,840,192.89 18,835,153.22 列) 21 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 所有者权益 （或股东权 益）： 实收资本（或 六.23 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 股本） 减：已归还投 资 实收资本（或 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 160,000,000.00 股本）净额 资本公积 六.24 345,439,407.18 345,439,407.18 345,439,407.18 345,439,407.18 盈余公积 六.25 64,627,967.68 59,233,607.24 40,332,192.06 38,415,497.90 其中：法定公 六.25 32,313,983.84 29,616,803.62 20,166,096.03 19,207,748.95 益金 未分配利润 六.26 113,059,112.00 110,849,765.41 138,539,051.36 130,872,274.75 拟分配现金股 利 外币报表折算 差额(合并报 表填列) 减：未确认投 资损失(合并 报表填列) 所有者权益 （或股东权 683,126,486.86 675,522,779.83 684,310,650.60 674,727,179.83 益）合计 负债和所有者 权益（或股东 1,264,250,534.03 1,234,943,609.12 1,128,500,525.60 1,109,035,818.05 权益）总计 公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福 22 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 六.27 七.4 541,962,522.08 804,459,572.40 299,241,394.80 358,203,358.51 减：主营业务成本 六.27 七.4 434,935,576.45 640,869,972.50 219,157,682.66 254,552,470.82 主营业务税金及附加 六.28 2,523,269.45 4,221,079.67 2,101,310.00 2,968,973.40 二、主营业务利润（亏 104,503,676.18 159,368,520.23 77,982,402.14 100,681,914.29 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 1,207,214.35 3,636,725.65 1,438,946.65 3,618,076.05 损以“-”号填列） 减: 营业费用 35,759,627.57 47,281,559.90 31,969,503.84 37,225,142.39 管理费用 69,613,207.23 60,704,548.84 53,790,444.56 44,532,705.48 财务费用 六.29 16,563,522.79 18,394,047.20 16,231,788.61 18,102,662.93 三、营业利润（亏损以 -16,225,467.06 36,625,089.94 -22,570,388.22 4,439,479.54 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 六.30 七.5 7,700,000.00 7,747,368.32 25,759,435.81 43,750,770.44 “-”号填列） 补贴收入 六.31 19,055,520.27 6,836,993.15 7,015,649.70 营业外收入 六.32 272,241.66 4,118,471.14 202,373.63 3,934,142.42 减：营业外支出 539,333.51 432,013.36 401,063.43 193,233.98 四、利润总额（亏损总 10,262,961.36 54,895,909.19 10,006,007.49 51,931,158.42 额以“-”号填列） 减：所得税 六.33 654,334.68 4,424,419.86 422,536.72 5,458,047.91 减：少数股东损益 2,004,919.65 3,998,378.82 加：未确认投资损失 (合并报表填列) 五、净利润（亏损以 7,603,707.03 46,473,110.51 9,583,470.77 46,473,110.51 “-”号填列） 加：年初未分配利润 110,849,765.41 81,347,844.54 130,872,274.75 93,931,729.90 其他转入 六、可供分配的利润 118,453,472.44 127,820,955.05 140,455,745.52 140,404,840.41 减：提取法定盈余公积 2,697,180.22 8,485,594.82 958,347.08 4,766,282.83 提取法定公益金 2,697,180.22 8,485,594.82 958,347.08 4,766,282.83 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 113,059,112.00 110,849,765.41 138,539,051.36 130,872,274.75 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 23 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 八、未分配利润(未弥 113,059,112.00 110,849,765.41 138,539,051.36 130,872,274.75 补亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 (或减少)利润总额 4.会计估计变更增加 (或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福 24 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 548,904,607.14 280,015,085.74 收到的税费返还 21,027,225.93 7,801,148.36 收到的其他与经营活动有关的现金 六.34 21,282,094.49 101,956,088.82 经营活动现金流入小计 591,213,927.56 389,772,322.92 购买商品、接受劳务支付的现金 371,095,765.04 146,662,597.56 支付给职工以及为职工支付的现金 48,909,513.93 43,762,343.51 支付的各项税费 45,891,804.19 28,040,733.25 支付的其他与经营活动有关的现金 六.35 46,560,340.74 54,243,507.04 经营活动现金流出小计 512,457,423.90 272,709,181.36 经营活动现金流量净额 78,756,503.66 117,063,141.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 38,087,358.76 其中：出售子公司收到的现金 38,087,358.76 取得投资收益所收到的现金 15,523,651.28 7,700,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 53,611,010.04 7,700,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 57,694,422.84 34,263,273.66 支付的现金 投资所支付的现金 43,000,000.00 43,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 六.36 23,802,566.35 投资活动现金流出小计 124,496,989.19 77,263,273.66 投资活动产生的现金流量净额 -70,885,979.15 -69,563,273.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 32,000,000.00 32,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,148,401.24 16,421,641.81 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 25 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 50,148,401.24 48,421,641.81 筹资活动产生的现金流量净额 -50,148,401.24 -48,421,641.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -42,277,876.73 -921,773.91 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,603,707.03 9,583,470.77 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 2,004,919.65 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,897,129.27 11,789,359.09 固定资产折旧 39,338,625.71 33,892,336.25 无形资产摊销 716,069.66 704,215.82 长期待摊费用摊销 1,066,743.32 1,066,743.32 待摊费用减少（减：增加） 187,359.17 180,476.89 预提费用增加（减：减少） 3,489,748.43 3,691,194.77 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -198,141.66 -128,515.10 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 18,148,401.24 16,421,641.81 投资损失（减：收益） -7,700,000.00 -25,759,435.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -11,430,398.94 -12,366,210.36 经营性应收项目的减少(减：增加) 40,567,110.71 86,510,332.14 经营性应付项目的增加(减：减少) -25,934,769.93 -8,522,468.03 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 78,756,503.66 117,063,141.56 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 105,152,085.37 8,468,954.74 减：现金的期初余额 147,429,962.10 9,390,728.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -42,277,876.73 -921,773.91 公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福 26 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 其他 行 本年 产价 项目 年初余额 原因 年末余额 次 增加数 值回 合计 转出 升转 数 回数 一、坏账准备合计 1 26,076,851.81 10,897,129.27 / / 1,613,562.21 35,360,418.87 其中：应收账款 2 19,095,571.75 10,897,129.27 / / 1,250,273.66 28,742,427.36 其他应收款 3 6,981,280.06 / / 363,288.55 6,617,991.51 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 2,331,964.74 2,331,964.74 计 其中：库存商品 8 原材料 9 2,331,964.74 2,331,964.74 四、长期投资减值准 10 备合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 18,733,808.94 18,733,808.94 备合计 其中：房屋、建筑物 14 1,963,257.48 1,963,257.48 机器设备 15 9,617,830.82 9,617,830.82 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 1,007,950.97 1,007,950.97 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 48,150,576.46 10,897,129.27 1,613,562.21 57,434,143.52 公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福 27 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:内蒙古西水创业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 其他原 项目 年初余额 价值回 年末余额 次 增加数 因转出 合计 升转回 数 数 一、坏账准备合计 1 22,460,869.47 11,789,359.09 / / 34,250,228.56 其中：应收账款 2 17,673,940.20 10,329,017.66 / / 28,002,957.86 其他应收款 3 4,786,929.27 1,460,341.43 / / 6,247,270.70 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,331,964.74 2,331,964.74 其中：库存商品 8 原材料 9 2,331,964.74 2,331,964.74 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 18,733,808.94 18,733,808.94 计 其中：房屋、建筑物 14 1,963,257.48 1,963,257.48 机器设备 15 9,617,830.82 9,617,830.82 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 1,007,950.97 1,007,950.97 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 44,534,594.12 11,789,359.09 56,323,953.21 公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.30 15.38 0.65 0.65 营业利润 -2.38 -2.39 -0.10 -0.10 净利润 1.11 1.12 0.05 0.05 扣除非经常性损益后的净利润 1.13 1.14 0.05 0.05 28 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1998]24 号文批 准，由内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司（以下简称集团总公司）、内蒙古西卓子山第三产业开发 公司（以下简称三产公司）、内蒙古西卓子山建筑安装公司（以下简称建安公司）、北京新天地互动 多媒体技术有限公司（以下简称新天地公司）、内蒙古乌海市工业设计研究所（以下简称研究所）共 同发起，于 1998 年 8 月 26 日设立的股份有限公司，领取注册号为 1500001007068 的企业法人营业执 照，公司注册资本为人民币 10,000 万元。 2000 年 7 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]97 号文件批准，于 2000 年 7 月 13 日向社会公开发行人民币普通股（A 股）6000 万股。发行后公司注册资本变更为 16000 万元，其 中：国家股 5326 万股，法人股 4674 万股，社会公众股 6000 万股。 2002 年 4 月因集团总公司无力偿还中国建设银行乌海分行逾期借款，被中国建设银行乌海分行 起诉。由内蒙古乌海市中级人民法院乌中法（2002）执字第 20 号“民事裁定书”，冻结乌海市国有 资产管理局持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司股权 480 万 股。经内蒙古乌海市公物拍卖行于 2002 年 6 月 28 日举行该国家股股权的专场拍卖会，由本公司股东 新天地公司全部竞买购得。购买后，新天地公司持有本公司 1421 万股，占总股本的 8.88%；出售该 股权后，集团总公司持有本公司 4846 万股，占本公司总股本的 30.29%。7 月因集团总公司无力偿还 包头商业银行贷款冻结乌海市国有资产管理局持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司的本公司股权 2192.80 万股，内蒙古乌海市公物拍卖行于 2002 年 8 月 13 日举行该国家 股股权的专场拍卖会，后由上海德莱科技有限公司全部竞买购得，购买价为每股 3.44 元。购买后， 上海德莱科技有限公司持有本公司 2192.80 万股，占本公司总股本的 13.7%；出售该股权后，集团总 公司持有本公司 2653.20 万股，占本公司总股本的 16.59%。其他股东的持股数及持股比例未发生变 动。2003 年 11 月 29 日因集团总公司无力偿还交通银行包头支行逾期借款，被交通银行包头支行起 诉。由内蒙古呼和浩特铁路运输中级法院（2003）执字第 6-1 号“民事裁定书”，冻结乌海市财政局 （原乌海市国有资产管理局）持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的 本公司股权的 90 万股，内蒙古乌海市公物拍卖行于 2004 年 3 月 8 日举行该国家股股权的专场拍卖 会，后由上海德莱科技有限公司全部竞买购得，购买价为每股 3.18 元,购买后，上海德莱科技有限公 司持有本公司 2282.80 万股，占本公司总股本的 14.27%；出售该股权后，集团总公司持有本公司 2563.20 万股，占本公司总股本的 16.02%。其他股东的持股数及持股比例未发生变动。前述几次国家 股权变更事项均已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理相应过户手续。至此，本公司的 股权结构为：国家股 2563.20 万股，法人股 7436.80 万股，社会公众股 6000 万股。 2001 年 5 月 17 日本公司经内蒙古工商行政管理局批准变更名称，由内蒙古西卓子山草原水泥股份 有限公司更名为内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称本公司）。 本公司法定代表人为：胡佃平 本公司注册地址为：内蒙古乌海市海南区。 本公司经营范围为：水泥、熟料的制造、销售，计算机硬件销售及软件开发。网络产品的研制、 开发、销售，网络集成及技术服务，节能环保装备及技术开发。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 29 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务核算方法 本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，期末对货币性外币项目按 期末市场汇价（中间价）折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计入长期待 摊费用；与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本；属于生产 经营期间的计入当期财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算 外，其他账户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生的差异列入外币会计报表 折算差额。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中： （1）、以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚 未领取的债券利息后的余额确定； （2）、投资者投入的，按投资各方确认的价值确定； （3）、债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减 去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定； （4）、以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； （5）、取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投 资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 本公司短期投资期末按成本与市价孰低逐项计提短期投资跌价准备。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一， 确认为坏账： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； (2)债务人较长时 期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备 : 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 30 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （1）、坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的 坏账准备。 （2）、本公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除本公司与控股子公司（合并报表范 围 内）内部往来款项后的余额计提。 10、存货核算方法 （1）、公司的存货分：原材料、在产品、包装物、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。 （2）、本公司存货以取得时的实际成本计价，其中： 1)购入的，按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定； 2)自制的，按制造过程中的各项实际支出确定； 3)委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加工费等相关税费的金额确定； 4)投资者投入的，按投资各方确认的价值确定； 5)接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的金 额确定； 6)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去可抵 扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定； 7)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支 付的相关税费确定； 8)取得存货涉及补价的按相关规定处理。 （3）、存货发出采用加权平均法核算，低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。本公司存货盘存 制度为永续盘存制。 （4）、库存存货期末计价： 本公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，按个别项目提取 存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）、长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中： 1)以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确 定； 2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付 的相关税费确定； 3)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； 4)取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理； 5)本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债 权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理； 6)长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 （2）、长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中： 1)以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定； 2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支 付的相关税费确定； 3)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； 4)取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理； 5)根据 2003 年 3 月 17 日财政部财会[2003]10 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有 关解答（二）》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份 额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益 份额的差额，按 10 年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，计入资本公积。对本公司 2003 年 3 月 17 日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调 整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 （3）、本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%及以上但不具有重 大影响的，采用成本法核算；占 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核 算。超过 50%或实质上对被投资企业有经营控制权的按权益法核算并编制合并会计报表； 31 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （4）、长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可 收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可 收回金额低于其账面价值的差额，逐项计提长期投资减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25--40 4 3.84—2.40 机器设备 8--28 4 12.00—3.43 电子设备 12 4 8 （1）、固定资产以取得时的实际成本计价。 1)购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后 的余额确定； 2)自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定； 3)投 资者投入的，按投资各方确认的价值确定； 4)融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与 最低租赁付款额的现值中较低者确定； 5)在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值 加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入后的余额 确定； 6)接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格，加应支付的相关 税费的余额确定； 7)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的 账面价值，加上应支付的相关税费确定； 8)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上 应支付的相关税费确定； 9)取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。 （2）、折旧方法：固定资 产折旧采用平均年限法。 （2）减值准备的计提方法： 本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值 的差额确认并计提固定资产减值准备： (1)固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或 正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； (2)公司所处经营环境，如技术、市场、经 济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； (3) 同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资 产可收回金额大幅度降低； (4)固定资产陈旧过时或发生实体损坏； (5)固定资产预计使用方式发生 重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企 业产生负面影响； (6)其他有可能表明资产已发生减值的情况。 13、在建工程核算方法 （1）、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、 建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程 达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 （2）、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工 程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资 产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干 项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 32 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定 性； 3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）、无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账 （2）、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入 损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； 3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 4)合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 （3）、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资 产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备： 1)某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； 3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 （1）、除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月 一次计入损益。 （2）、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。如长 期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 （1）、借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间 和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的 金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）、借款费用资本化期间 1)当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本 化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2)若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3)当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）、借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均 数与资本化率的乘积。 17、应付债券的核算方法 本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债 券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。 33 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 18、收入确认原则 （1）、销售商品 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入公司； 4)相关的收入和成本能够可靠计量； 5)销售折让在实际发生时冲减当期收入；售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入；在资产负 债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告期当期的 收入并相应调整资产负债表日编制的会计报表相关项目。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买 方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与 销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 （2）、提供劳务 1)劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。 2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易 相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按 完工百分比法确认劳务收入。 （3）、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使 用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流 入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第 11 号《合并会计报表暂行规定》及财政部 财会工字（1996）第 2 号文《关于合并报表合并范围的复函》要求，对母公司拥有其过半数以上权益 性资本的或虽不足 50%但具有实质控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围。 子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。 编制合并会计报表时，对本公司合并范围内的公司之间的投资、重大交易及其应收、应付款项的 余额均已相互抵销。 21、利润分配政策 本公司利润分配顺序如下： （1）弥补亏损； （2）提取法定盈余公积金，提取比例为净利润的 10%； （3）提取法定公益金, 提取比例为净利润的 10%； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 上述利润分配需经股东大会批准后实施。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 34 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 按销项税(商品销售收入的 17%计算)抵扣购进货物进项税后的差额交纳； 17% 营业税 按相关经营收入的 3%、5%计缴； 3%、5% 城建税 按应缴纳增值税、营业税总额的 7%计缴； 7% 企业所得税 本公司及控股子公司按公司所在地税收政策执行； 15% 教育费附加 按应缴纳增值税、营业税总额的 3%计缴； 3% 2、优惠税负及批文： 本公司及控股子公司按公司所在地税收政策执行； 根据内政发（2001）60 号《自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化若干规定》、内地 税发[2002]3 号内蒙古自治区地方税务局、内蒙古自治区科学技术厅关于执行《自治区促进高新技术 成果转化和高新技术产业化若干规定》中有关条款的补充通知“经自治区科技管理部门审批、认定的 国家高新技术开发区外的高新技术企业，从认定之日起，其所得税免征五年”。本公司于 2002 年 4 月被认定为高新技术企业。 本公司实际根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2005]118 号《内蒙古自治区地方税务局关于 内蒙古西水创业股份有限公司等五家企业享受西部大开发鼓励类产业优惠政策问题的批复》允许企业 享受减按 15%税率征收企业所得税的税收优惠。 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法 权益比例 是 定 (%) 单位 注册 投资 否 注册地 代 经营范围 名称 资本 额 间 合 表 直接 接 并 人 水泥制品的生产销售，资产重组咨询， 包头 投资融资顾问，计算机网络集成及技术 包头市 西水 蒋 服务,软硬件开发、销售，电脑、打印 稀土高 科技 本 5,304 机、复印机及耗材 的销售、建材、化 4,774 90.01 是 新区新 有限 华 工产品（危险品除外）的销售；水泥生 建区 公司 产自动化控制系统的研制、开发、安装 服务，新型水泥的生产、销售。 上海 益凯 上海浦 计算机软、硬件及网络产品的研发、生 国腾 蒋 东新区 产、销售,计算机软件、计算机应用技 信息 本 8,800 7,920 90.00 是 昌里路 术、网络工程技术专业的“四技”服 科技 华 335 号 务,高科技产业投资及投资管理。 有限 公司 35 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 1、合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）、2005 年本公司之子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司将持有 的北京惠天讯业科技有限公司 80%和 20%的股权分别转让给长春市银利投资有限公司、广州市华翰科 技有限公司，并以其 2004 年 12 月 31 日经审计后的净资产额为基础确定转让价格。2005 年 1 月本公 司已将北京惠天讯业科技有限公司的财务和经营决策权移交给受让方，不再参与北京惠天讯业科技有 限公司的经营决策，并且自 2005 年 1 月北京惠天讯业科技有限公司所产生的利润或亏损全部由受让 方享有或承担。因此自 2005 年 1 月本公司核算方法由权益法改为成本法，并不再将其纳入本公司合 并会计报表范围，该股权转让行为有待相关权力机构批准后实施。北京惠天讯业科技有限公司转让基 准日财务状况如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 流动资产 27,763,998.22 固定资产 591,029.00 资产总额 28,154,597.39 流动负债 13,968,446.87 所有者权益 13,186,150.52 主营业务收入 54,774,355.06 净利润 3,849,569.83 （2）、2005 年本公司之子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司分别将 持有的北京潇翔万里科技有限公司 80%和 20%的股权分别转让给大连凌欣恬贸易有限公司、大连智光 杰商贸有限公司，并以其 2005 年 9 月 30 日经审计后的净资产额为基础确定转让价格，北京潇翔万里 科技有限公司 2005 年 1－9 月份的利润表纳入本公司合并会计报表范围。2005 年 10 月本公司已将北 京潇翔万里科技有限公司的财务和经营决策权移交给受让方，不再参与北京潇翔万里科技有限公司的 经营决策，并且自 2005 年 10 月北京潇翔万里科技有限公司所产生的利润或亏损全部由受让方享有或 承担。因此自 2005 年 10 月本公司核算方法由权益法改为成本法，并不再将其纳入本公司合并会计报 表范围，该股权转让行为有待相关权力机构批准后实施。北京潇翔万里科技有限公司转让日财务状况 如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2005 年 9 月 30 日 流动资产 15,834,491.69 12,207,605.31 固定资产 312,490.00 312,490.00 资产总额 16,050,178.08 12,378,761.68 流动负债 1,208,697.64 456,057.65 所有者权益 14,841,480.44 11,922,704.03 主营业务收入 38,552,122.66 6,882,111.12 净利润 5,210,236.35 -505,592.07 （3）、2005 年本公司之子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司分别将 持有的广州龙讯计算机科技有限公司 20%和 80%的股权分别转让给成都鑫邺科技有限公司、长春银利 科技有限公司，并以其 2004 年 12 月 31 日经审计后的净资产额为基础确定转让价格。2005 年 1 月本 公司已将广州龙讯计算机科技有限公司的财务和经营决策权移交给受让方，不再参与广州龙讯计算机 36 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 科技有限公司的经营决策，并且自 2005 年 1 月广州龙讯计算机科技有限公司所产生的利润或亏损全 部由受让方享有或承担。因此自 2005 年 1 月本公司核算方法由权益法改为成本法，并不再将其纳入 本公司合并会计报表范围，该股权转让行为有待相关权力机构批准后实施。广州龙讯计算机科技有限 公司转让基准日财务状况如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 流动资产 38,723,301.44 固定资产 461,373.48 资产总额 39,184,674.92 流动负债 22,568,006.44 所有者权益 16,616,668.48 主营业务收入 111,016,101.69 净利润 8,759,076.43 （4）、2005 年本公司之子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司分别将 持有的上海国腾致瑞科技有限公司 20%和 80%的股权分别转让给自然人闵建军 20%、自然人朱豪 10%、 孟洁 40%、陈宏 30%，并以其 2005 年 6 月 30 日经审计后的净资产额为基础确定转让价格。2005 年 7 月本公司已将上海国腾致瑞科技有限公司的财务和经营决策权移交给受让方，不再参与上海国腾致瑞 科技有限公司的经营决策，并且自 2005 年 7 月上海国腾致瑞科技有限公司所产生的利润或亏损全部 由受让方享有或承担。因此自 2005 年 7 月本公司核算方法由权益法改为成本法，并不再将其纳入本 公司合并会计报表范围，该股权转让行为有待相关权力机构批准后实施。截止目前，上海国腾致瑞科 技有限公司尚未完成工商变更手续。上海国腾致瑞科技有限公司转让日财务状况如下： 项 目 2004 年 12 月 31 日 2005 年 6 月 30 日 流动资产 21,073,550.83 39,144,299.95 固定资产 101,296.28 101,296.28 资产总额 21,164,720.88 39,225,846.84 流动负债 8,251,711.89 27,082,980.37 所有者权益 12,913,008.99 12,142,866.47 主营业务收入 90,426,140.12 96,680,803.89 净利润 2,913,008.99 1,560,264.67 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 人民币 13,746.85 181,610.38 银行存款： 人民币 98,284,373.92 147,113,471.72 其他货币资金： 37 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 人民币 6,853,964.60 134,880.00 合计 105,152,085.37 147,429,962.10 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项 目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 基金投资 50,000.00 合计 50,000.00 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 190,736.00 2,100,000.00 商业承兑汇票 合计 190,736.00 2,100,000.00 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 39873696.48 38.58 1993684.83 65402317.09 56.78 3259753.44 一至二年 16742058.67 16.20 1674205.86 4496058.86 3.91 449605.89 二至三年 2198793.04 2.13 439758.61 19925086.08 17.30 3985017.22 三至四年 19,465,499.38 18.83 5,839,649.81 12,658,643.94 10.99 3,797,593.18 四至五年 12,581,749.52 12.17 6,290,874.76 10,184,709.87 8.84 5,092,354.94 五年以上 12,504,253.49 12.09 12,504,253.49 2,511,247.08 2.18 2,511,247.08 合计 103366050.58 100.00 28742427.36 115178062.92 100.00 19095571.75 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 36,087,218.22 34.91 39,454,971.50 34.26 （3）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 38 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 17,188,761.20 54.17 859,438.06 52,402,765.34 80.79 3,246,972.23 一至二年 3,690,389.74 11.63 369,038.97 735,444.40 1.14 73,544.44 二至三年 136,259.22 0.43 27,251.84 4,003,546.47 6.17 800,454.29 三至四年 3,041,610.24 9.59 912,483.07 6,481,909.92 9.99 1,944,572.98 四至五年 6,449,336.09 20.32 3,224,668.05 642,717.33 0.99 321,358.67 五年以上 1,225,111.52 3.86 1,225,111.52 594,377.45 0.92 594,377.45 合计 31,731,468.01 100.00 6,617,991.51 64,860,760.91 100.00 6,981,280.06 2005 年 12 月 31 日余额较期初数减少，主要系收回往来款所致。 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 13,769,576.59 43.39 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 内蒙古新华建建筑安装工程公司 4,315,491.57 1,943,774.58 乌海市财政局 3,500,000.00 1,750,000.00 内蒙古电力第三建筑公司 2,160,000.00 1,080,000.00 合计 / / （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 91,609,848.54 97.10 43,224,327.27 100.00 一至二年 2,736,651.21 2.90 二至三年 三年以上 合计 94,346,499.75 100.00 43,224,327.27 100.00 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加，主要系预付采矿权购买款增加所致。 39 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本报告期预付帐款中有持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 单位名称 欠款金额 欠款金额 内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司 42,287,300.0 合计 42,287,300.0 1 年以上预付款系尚末结算的货款。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 40,140,705.11 2,331,964.74 35,787,654.89 2,331,964.74 库存商品 8,308,290.63 29,721,357.38 在产品 37,254,055.63 30,312,486.43 包装物品 1,511,585.43 低值易耗品 735,508.26 243,578.22 委托加工物资 1,744,622.68 3,085,264.76 合计 89,694,767.74 2,331,964.74 99,150,341.68 2,331,964.74 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 36,095.35 143,242.66 2006 摊销金额 广告费 461,500.00 175,000.00 2006 摊销金额 维护费 217,133.33 待抵扣进项税 330,834.95 房租 107,154.67 其他 1,124.20 794.08 合计 1,153,842.50 319,036.74 / 9、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 48,457,922.56 48,457,922.56 其他股权投资 183,973,515.00 43,000,000.00 682,737.33 226,290,777.67 合计 183,973,515.00 91,457,922.56 682,737.33 274,748,700.23 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 1、本公司第二届董事会第十次会议，审议通过了《使用自有资金追加投资内蒙古海吉氯碱化工股份 有限公司的提案》，追加投资额 4,300 万元，2004 年年度股东大会通过了上述提案。 40 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 2、本期本公司子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司分别将持有的北京惠 天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、广州龙讯计算机科技有限公司、上海国腾致瑞科 技有限公司四个孙公司股权转让。由于该股权转让行为有待相关权力机构批准后实施，本期末本公司 对上述四个公司改按成本法进行核算所致。 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投资公 被投资单位名称 与母公司关系 司注册资本 期末余额 比例(%) 北京惠天讯业科技有限公司 对子公司投资 100 12,497,230.10 北京潇翔万里科技有限公司 对子公司投资 100 11,922,704.03 广州龙讯计算机有限公司 对子公司投资 100 13,143,333.70 上海国腾致瑞科技有限公司 对子公司投资 100 10,894,654.73 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 被投资单位名称 注册资本比例 期末余额 (%) 内蒙古海吉氯碱化工股份有限公司 4.33 63,000,000.00 福建兴业银行 2.07 163,290,777.67 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 865,313,864.91 59,527,163.25 35,015,688.38 889,825,339.78 其中：房屋及建筑物 293,622,728.00 51,017,315.05 484,233.00 344,155,810.05 机器设备 507,660,259.40 6,530,610.42 31,782,136.76 482,408,733.06 电子设备 运输设备 64,030,877.51 1,979,237.78 2,749,318.62 63,260,796.67 二、累计折旧合计： 281,774,995.67 40,370,105.60 3,904,058.91 318,241,042.36 其中：房屋及建筑物 71,123,976.20 10,956,659.41 26,870.05 82,053,765.56 机器设备 171,600,124.83 25,575,355.98 3,147,307.59 194,028,173.22 电子设备 运输设备 39,050,894.64 3,838,090.21 729,881.27 42,159,103.58 三、固定资产净值合计 583,538,869.24 571,584,297.42 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 四、减值准备合计 18,733,808.94 18,733,808.94 其中：房屋及建筑物 1,963,257.48 1,963,257.48 机器设备 9,617,830.82 9,617,830.82 电子设备 运输设备 7,152,720.64 7,152,720.64 五、固定资产净额合计 564,805,060.30 552,850,488.48 41 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 （1）报告期内，本公司由在建工程转入固定资产的金额为 33,591,995.19 元。 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司用于抵押、担保固定资产的情况： A．本公司以内蒙古财信达会计师事务所出具的内财信达综字评[2005]26 号资产评估报告中热电分厂 机器设备评估价值 7,761 万元为抵押取得借款 3,900 万元； B．本公司以乌海市中欣会计师事务所出具的乌中欣平[2005]104 号资产评估报告中 1#2#3#号窑机器 设备评估价值 22,895 万元为抵押取得借款 6.912 万元； C．本公司以内蒙古兴益联合会计师事务所出具的内兴益评字[2003]0017 号资产评估报告中 4#窑及采 矿分厂评估价值 21,453 万元为抵押取得借款 8,400 万元。 11、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 库存材料、设备 2,047,807.09 1,077,658.79 库存设备 1,583,971.38 660,046.39 器材 5,785,730.98 合计 9,417,509.45 1,737,705.18 期末计提工程物资减值准备 1,007,950.97 元。 12、在建工程： （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 资金来 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 源 水泥粉磨站 8,500,000.00 12,401,850.22 12,091,394.02 自筹 8,810,456.20 热电分厂锅炉改造 2,630,860.00 273,672.00 930,181.43 自筹 1,974,350.57 环保粉尘治理项目 1,381,485.71 379,114.64 1,760,600.35 自筹 项目技改 1,195,927.97 6,894,195.76 467,983.02 自筹 7,622,140.71 矿粉渣工程 10,680,163.00 自筹 10,680,163.00 5#窑 1,423,748.20 50,000.00 自筹 1,373,748.20 四号窑回转技改 18,342,767.37 18,341,836.37 自筹 931.00 其他 197,060.00 自筹 197,060.00 合计 13,708,273.68 50,592,571.19 50,000.00 33,591,995.19 / 30,658,849.68 42 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 13、无形资产： （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取 剩余 种 得 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 类 方 期限 式 土 地 购 使 592,694.00 568,986.28 11,853.84 35,561.56 557,132.44 47.8 买 用 权 土 地 购 使 53,308.40 51,531.62 1,066.17 2,842.95 50,465.45 47 买 用 权 粘 土 购 采 16,433,341.00 15,289,921.00 528,573.00 703,149.65 1,317,996.65 15,115,344.35 22 买 矿 权 合 / 17,079,343.40 15,910,438.90 528,573.00 716,069.66 1,356,401.16 15,722,942.24 / 计 14、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 余 摊 种类 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 销 期 限 用电权 6,765,000.00 2,716,500.00 673,000.00 4,721,500.00 2,043,500.00 3 通讯权 220,280.00 84,056.00 24,056.00 160,280.00 6,000,000 2.5 车皮使用权 3,262,153.44 579,197.93 326,215.32 3,009,170.83 252,982.61 0.8 通讯虚拟网 210,000.00 68,528.00 43,472.00 184,944.00 25,056.00 0.5 合计 10,457,433.44 3,448,281.93 1,066,743.32 8,075,894.83 2,381,538.61 / 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 108,120,000.00 127,920,000.00 担保借款 58,800,000.00 44,000,000.00 合计 166,920,000.00 171,920,000.00 内蒙古乳泉奶业公司为本公司担保贷款 28,800,000.00 元。 本公司为子公司上海益凯国腾信息科技有限公司担保贷款 30,000,000.00 元。 43 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 16、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 13,400,000.00 6,300,000.00 合计 13,400,000.00 6,300,000.00 截至 2005 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 127,086,257.92 140,682,292.92 截至 2005 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 18、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 106,729,680.39 44,164,609.61 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加，主要系预收股权转让款 38,087,358.76 元所致。 截至 2005 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 19、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 4,607,613.83 1,364,981.49 见财务会计报告（三）税项 营业税 -97,773.71 25,461.12 同上 所得税 -3,543,826.02 -284,190.15 同上 个人所得税 73,689.87 32,363.67 同上 城建税 347,513.70 64,208.28 同上 资源税 828,112.91 矿石开采量 合计 2,215,330.58 1,202,824.41 / （1）[1994]财税字第 001 号《财政部、国家税务总局关于所得税若干优惠政策的通知》和内民 政城字［1995]125 号《关于下发关于加快乡镇企业发展的若干意见的通知》安置残疾人员占生产人 员总数 35%以上，可免征所得税。本公司之子公司包头西水科技有限公司经包民发[2004]40 号文批 准，从 2004 年 7 月 1 日起享受税收优惠待遇。 44 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本公司之子公司上海益凯国腾信息科技有限公司注册地设立在上海浦东高科技开发区，执 行 15%的所得税率。 20、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 一至二年 二至三年 三年以上 合计 47,940,844.49 56,080,330.51 （2）欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 单位:元 币种:人民币 股东名称 期末数 期初数 内蒙古西卓子山草原水泥集 2,374,145.73 团总公司 内蒙古乌海市西卓子山第三 2,247.98 产业开发公司 北京新天地互助多媒体软件 329,350.00 公司 合计 2,705,743.71 21、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 材料费 2,619,023.45 942,256.49 发散费 279,056.19 247,319.68 利息 410,828.64 441,513.53 石灰岩矿摊销费 2,013,376.19 水电费 38,113.06 租赁费 153,333.28 印花税 29,400.00 合计 5,322,284.47 1,851,936.04 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加，主要系预提石灰岩矿摊销费增加所致。 22、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 84,000,000.00 111,000,000.00 合计 84,000,000.00 111,000,000.00 45 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 23、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 62.5 100,000,000 62.5 其中： 国家持有股份 25,631,968 16.58248 25,631,968 16.58248 境内法人持有股份 74,368,032 45.91752 74,368,032 45.91752 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 62.5 100,000,000 62.5 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 37.5 60,000,000 37.5 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 60,000,000 37.5 60,000,000 37.5 三、股份总数 160,000,000 100 160,000,000 100 24、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 306,650,000.00 306,650,000.00 其他资本公积 38,789,407.18 38,789,407.18 合计 345,439,407.18 345,439,407.18 25、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 29,616,803.62 2,697,180.22 32,313,983.84 法定公益金 29,616,803.62 2,697,180.22 32,313,983.84 合计 59,233,607.24 5,394,360.44 64,627,967.68 26、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 7,603,707.03 46,473,110.51 加：年初未分配利润 110,849,765.41 81,347,844.54 其他转入 46 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 减：提取法定盈余公积 2,697,180.22 8,485,594.82 提取法定公益金 2,697,180.22 8,485,594.82 未分配利润 113,059,112.00 110,849,765.41 27、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建材 355,032,932.31 257,110,273.05 354,444,078.98 225,004,632.34 电子 185,893,326.57 177,698,668.20 450,015,493.42 415,865,340.16 技术服务 1,036,263.20 126,635.20 合计 541,962,522.08 434,935,576.45 804,459,572.40 640,869,972.50 抵消后合计 541,962,522.08 434,935,576.45 804,459,572.40 640,869,972.50 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 乌海 216,605,416.39 137,573,787.28 300,080,093.22 197,751,003.97 包头 138,427,515.92 119,536,485.77 54,849,053.36 27,731,923.06 上海 180,047,478.65 172,852,486.80 244,073,382.41 234,621,331.33 北京 6,882,111.12 4,972,816.60 93,326,477.72 80,055,690.32 广州 112,130,565.69 100,710,023.82 合计 541,962,522.08 434,935,576.45 804,459,572.40 640,869,972.50 抵消后合计 541,962,522.08 434,935,576.45 804,459,572.40 640,869,972.50 2005 年度主营业务收入较较上年度减少，主要系本期出售子公司所致。 2005 年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 99,748,896.66 元，占全部主营业务收入的 18.41 %。 28、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 25,813.16 104,923.80 见财务报告（3）税项 城建税 1,714,808.60 2,853,997.69 同上 教育费附加 769,877.51 1,246,851.12 同上 河道维护费 12,770.18 15,307.06 同上 合计 2,523,269.45 4,221,079.67 / 29、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 18,148,401.24 20,569,412.35 减：利息收入 1,639,338.85 2,413,030.80 汇兑损失 减：汇兑收益 47 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 其他 54,460.40 237,665.65 合计 16,563,522.79 18,394,047.20 30、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其他长期投资收益 7,700,000.00 7,747,368.32 合计 7,700,000.00 7,747,368.32 本期投资收益主要系收到的福建兴业银行 2004 年度利润分红。 31、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 19,015,520.27 6,836,993.15 其他 40,000.00 合计 19,055,520.27 6,836,993.15 本公司根据内蒙古自治区经济贸易委员会、内蒙古自治区国家税务总局联合下发的内经贸资源发 [2002]554 号文件，关于下达资源综合利用企业及产品名单的通知，本公司 32.5Mpa 和 42.5Mpa 复合 硅酸盐水泥符合国家和自治区《资源综合利用认定管理办法》，由税务部门按照现行税收法规、规定 和程序进行。本期返还增值税 6,975,649.70 元。 本公司之子公司包头西水科技有限公司根据国税发[1994]155 号和内税一字[1994]421 号转发 《国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》安置的“四残”人员占企业生产人员 50% 以上（含 50%）的民政福利工业企业，其生产增值税应税货物，经税务机关审核后，可采取先征税后 返还的办法，给予返还全部已纳增值税的照顾。本期返还增值税 11,787,870.57 元。 根据浦财经第 3111103388 号核准通知书，本公司属于高新技术企业，可以享受财政专项补贴， 本期收到的是 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日的部分增值税返还款。本期返还增值税 252,000.00 元。 32、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产收益 231,499.19 3,925,242.42 罚款收入 5,300.00 11,478.72 其他 35,442.47 181,750.00 合计 272,241.66 4,118,471.14 33、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 本期计提所得税 654,334.68 4,424,419.86 合计 654,334.68 4,424,419.86 48 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 34、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 1,639,338.85 其他往来 19,642,755.64 合计 21,282,094.49 35、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运费、业务费 7,425,706.16 租赁费 5,859,952.77 办公费 3,742,471.17 业务招待费 2,549,813.80 差旅费 2,028,716.13 广告费 1,854,500.00 审计、评估费 1,830,550.54 绿化费 1,096,714.92 修理费 768,466.71 押金 601,677.00 服务费 400,000.00 排污费 250,921.00 劳务费 168,985.23 其他 17,981,865.31 合计 46,560,340.74 36、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 子公司合并范围变化 23,802,566.35 合计 23,802,566.35 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 32329185.68 35.06 1616459.29 37883711.92 43.50 1894185.60 49 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 一至二年 13119619.03 14.23 1311961.90 3935421.86 4.52 393542.19 二至三年 2198793.04 2.38 439758.61 19925086.08 22.88 3985017.22 三至四年 19,465,499.38 21.11 5,839,649.81 12,658,643.94 14.53 3,797,593.18 四至五年 12,581,749.52 13.65 6,290,874.76 10,184,709.87 11.69 5,092,354.93 五年以上 12,504,253.49 13.57 12,504,253.49 2,511,247.08 2.88 2,511,247.08 合计 92199100.14 100.00 28002957.86 87098820.75 100.00 17673940.20 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 36,087,218.22 39.14 35,474,124.74 40.73 （3）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 16,873,824.62 53.85 496,632.05 119,236,140.04 90.67 1,071,010.79 一至二年 3,611,241.74 11.52 361,124.17 559,200.87 0.43 55,920.09 二至三年 136,259.22 0.44 27,251.84 3,998,446.47 3.04 799,689.29 三至四年 3,041,610.24 9.71 912,483.07 6,481,909.92 4.93 1,944,572.98 四至五年 6,449,336.09 20.58 3,224,668.05 642,717.33 0.49 321,358.67 五年以上 1,225,111.52 3.90 1,225,111.52 594,377.45 0.44 594,377.45 合计 31,337,383.43 100.00 6,247,270.70 131,512,792.08 100.00 4,786,929.27 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 18,912,462.65 60.35 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 内蒙古新华建建筑安装工程公司 4,315,491.57 1,943,774.58 乌海市财政局 3,500,000.00 175,000.00 内蒙古电力第三建筑公司 2,160,000.00 1,080,000.00 合计 / / （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 50 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 169,579,387.21 18,059,435.81 187,638,823.02 其他股权投资 183,973,515.00 43,000,000.00 682,737.33 226,290,777.67 合计 353,552,902.21 61,059,435.81 682,737.33 413,929,600.69 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 353,552,902.21 61,059,435.81 682,737.33 413,929,600.69 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占 被 投 资 分 与 公 得 母 被投资 司 的 公 单位名 注 投资成本 期初余额 本期增减额 现 累计增减额 期末余额 司 称 册 金 关 资 红 系 本 利 比 例 (%) 对 包头西 子 水科技 公 47,740,000.00 74,319,976.72 17,683,460.29 44,263,437.01 92,003,437.01 有限公 司 司 投 资 对 上海益 子 凯国腾 公 信息科 79,200,000.00 95,259,410.49 375,975.52 16,435,386.01 95,635,386.01 司 技有限 投 公司 资 （3）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被 分 投资 得 公司 的 被投资单 注册 投资成本 期初余额 本期增减额 现 累计增减额 期末余额 位名称 资本 金 比例 红 (%) 利 内蒙古海 吉氯碱化 4.33 20,000,000.00 20,000,000.00 43,000,000.00 43,000,000.00 63,000,000.00 工股份有 限公司 福建兴业 2.07 140,000,000.00 163,973,515.00 -682,737.33 23,290,777.67 163,290,777.67 银行 51 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥、熟料 299,241,394.80 219,157,682.66 358,203,358.51 254,552,470.82 合计 299,241,394.80 219,157,682.66 358,203,358.51 254,552,470.82 2005 年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 174,242,464.37 元，占全部主营业务收入的 58.23%。 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：股票投资收益 18,059,435.81 36,003,402.12 其他长期投资收益 7,700,000.00 7,747,368.32 合计 25,759,435.81 43,750,770.44 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 内蒙古西卓子 国有企业（全 内蒙古乌海市 制造、销售、进 山草原水泥集 母公司 民所有制企 武文俊 海南区 出口 团总公司 业） 包头西水科技 包头市稀土高 新型水泥的生 控股子公司 有限责任公司 蒋本华 有限公司 新区新建区 产、销售 上海益凯国腾 上海浦东新区 计算机软、硬件 信息科技有限 昌里路 335 及网络产品的研 控股子公司 有限责任公司 蒋本华 公司 号 发、生产、销售 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 内蒙古西卓子山草原水泥集团总公 160,900,000.00 160,900,000.00 司 包头西水科技有限公司 53,040,000.00 53,040,000.00 上海益凯国腾信息科技有限公司 88,000,000.00 88,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方 关联方所持股 持股份比 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 所持股 份期初数 例期初数 减比例 份期末数 例期末数 份增减 （％） （％） （％） 内蒙古西卓子山草原水 25,631,968.00 16.02 25,631,968.00 16.02 泥集团总公司 52 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 包头西水科技有限公司 47,740,000.00 90.01 47,740,000.00 90.01 上海益凯国腾信息科技 79,200,000.00 90.00 79,200,000.00 90.00 有限公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 内蒙古乌海市西卓子山第三产业开发公司 参股股东 上海德莱科技有限公司 参股股东 内蒙古乌海市西卓子山建筑安装公司 参股股东 北京新天地互助多媒体软件公司 参股股东 内蒙古西卓子山草原环卫有限责任公司 母公司的全资子公司 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 母公司的全资子公司 包头鹿飞水泥厂 母公司的全资子公司 内蒙古草原水泥储运联营公司 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 占同类交 占同类交 关联方 关联交易定价原则 易事项 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 内蒙古西卓 参考市场价格，按 子山草原水 土地租 公允、平等、自愿 707,400.00 707,400.00 泥集团总公 赁 的原则，双方协商 司 确定。 内蒙古西卓 参考市场价格，按 子山草原水 公路租 公允、平等、自愿 358,000.00 358,000.00 泥集团总公 赁 的原则，双方协商 司 确定。 内蒙古西卓 参考市场价格，按 石灰 子山草原水 公允、平等、自愿 石、粘 2,619,023.45 8,855,114.10 泥集团总公 的原则，双方协商 土 司 确定。 乌海市西卓 参考市场价格，按 子山草原运 石灰石 公允、平等、自愿 1,291,300.00 输有限责任 运输 的原则，双方协商 公司 确定。 乌海市西卓 参考市场价格，按 子山草原运 粘土运 公允、平等、自愿 284,700.00 输有限责任 输 的原则，双方协商 公司 确定。 53 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联 占同类交 占同类交 关联方 交易 关联交易定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 事项 比例(%) 比例(%) 内蒙古西卓子 参考市场价格，按公 山草原水泥集 电 允、平等、自愿的原 1,407.22 1,615.59 团总公司 则，双方协商确定。 内蒙古西卓子 参考市场价格，按公 山草原水泥集 水泥 允、平等、自愿的原 85,470.94 团总公司 则，双方协商确定。 乌海市西卓子 参考市场价格，按公 山草原运输有 电 允、平等、自愿的原 16,330.02 限责任公司 则，双方协商确定。 乌海市西卓子 参考市场价格，按公 山草原运输有 水 允、平等、自愿的原 14,830.31 限责任公司 则，双方协商确定。 乌海市西卓子 参考市场价格，按公 山草原运输有 暖 允、平等、自愿的原 36,955.88 限责任公司 则，双方协商确定。 乌海市西卓子 参考市场价格，按公 山草原运输有 材料 允、平等、自愿的原 547,540.71 限责任公司 则，双方协商确定。 内蒙古西卓子 参考市场价格，按公 山草原环卫有 电 允、平等、自愿的原 76,088.27 限责任公司 则，双方协商确定。 内蒙古西卓子 参考市场价格，按公 租 赁 山草原环卫有 允、平等、自愿的原 12,219.36 资产 限责任公司 则，双方协商确定。 （1）2005 年本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签订《资产租赁合同》，内蒙古西卓 子山草原水泥集团总公司将价值 258.30 万元的公路资产出租给本公司，租赁期为 2005 年 1 月 1 日起 至 2005 年 12 月 31 日止，公路资产租赁费为 35.80 万元/年。 （2）2005 年本公司与内蒙古西卓子 山草原水泥集团总公司签订《土地租赁合同》，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司将土地总面积为 539,202.20 平方米、评估价值 1,674.79 万元的土地资产租赁给本公司，租赁期为 2005 年 1 月 1 日 起至 2005 年 12 月 31 日止，该资产租赁费为 70.74 万元/年。 （3）2005 年本公司与内蒙古西卓子 山草原水泥集团总公司签订《石灰石供应合同》，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司为本公司供应 石灰石，价格为 7.75 元/吨(无税价)，该合同期限为 2005 年 1 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 内蒙古草原水泥储运联营公司 265,199.86 265,199.86 预付帐款 内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司 42,287,300.00 其他应付款 内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司 3,621,011.09 2,374,145.73 54 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 其他应付款 内蒙古西卓子山第三产业开发公司 725,852.05 2,247.98 其他应付款 内蒙古西卓子山草原环卫有限责任公司 100,037.05 100,037.05 其他应付款 乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 400,764.44 400,764.44 其他应付款 内蒙古草原水泥储运联营公司 404,000.00 404,000.00 其他应付款 北京新天地互动多媒体技术有限公司 329,350.00 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案，经呼和浩特市中级人民法院（2003）呼民初字 第 16 号民事判决书判决，由湖北省机械进出口公司于判决生效后十日内给公司支付货款 597.56 万 元，2005 年初追加被执行人湖北省佳信机械进出口公司被强制执行偿还货款 173.70 万元，湖北省佳 信机械进出口公司不服，上诉呼和浩特市中级人民法院并下达（2004）呼法执字第 26－3 号民事裁定 书，由本公司返还湖北省佳信机械进出口公司 170.70 万元欠款。截止 2005 年 12 月 31 日湖北省机械 进出口公司尚欠货款 2,734,962.15 元。2006 年 1 月本公司收到货款 150 万元，余款仍在追偿中。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 担保 被担保单位名称 担保金额 担保期限 备注 内容 本公司以持有的 北京拓普同惠科技资源开 兴业银行股份账 贷款 35,000,000.00 发有限公司 面价值 5030.40 万元为质押担保 上海益凯国腾信息科技有 贷款 20,000,000.00 连带责任保证 限公司 上海益凯国腾信息科技有 贷款 10,000,000.00 连带责任保证 限公司 合 计 65,000,000.00 4、其他或有负债及其财务影响： 公司无应披露而未披露的其他或有事项。 （十）承诺事项 公司无应披露而未披露的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、2006 年 1 月 26 日本公司收到主要客户内蒙古交通厅物资有限责任公司货款 300.00 万元。 2、本公司正在实施股权分置改革等相关事项，并于 2006 年 3 月 14 日收到内蒙古自治区人民政府 《关于内蒙古西水创业股份有限公司股权分置改革方案的批复》（内政字[2006]72 号）以及内蒙古 自治区人民政府国有资产监督管理委员会《关于内蒙古西水创业股份有限公司股权分置改革有关问题 的批复》（内国资产权字[2006]60 号）。本公司股权分置改革方案已获得内蒙古自治区人民政府和 内蒙古自治区国有资产监督管理委员会的批准。2006 年 3 月 20 日，经过网上投票，该股权分置方案 已经流通股东表决通过。 55 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 （十二）其他重要事项 1、2005 年 12 月本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签定哈图克乌素石灰石矿采矿权 转让合同，转让价格以北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评咨字[2005]第 228 号采矿权 评估咨询报告采矿权价值 4,228.09 万元作为购买价格，本公司已预付上述转让金额。本次重大关联 交易尚需本公司提交股东大会表决。 2、资产抵押情况 （1）、本公司以内蒙古财信达会计师事务所出具的内财信达综字评[2005]26 号资产评估报告中热电 分厂机器设备评估价值 7,761 万元为抵押取得借款 3,900 万元； （2）、本公司以乌海市中欣会计师事务所出具的乌中欣平[2005]104 号资产评估报告中 1#2#3#号窑 机器设备评估价值 22,895 万元为抵押取得借款 6.912 万元； （3）、本公司以内蒙古兴益联合会计师事务所出具的内兴益评字[2003]0017 号资产评估报告中 4#窑 及采矿分厂评估价值 21,453 万元为抵押取得借款 8,400 万元。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：胡佃平 内蒙古西水创业股份有限公司 2006 年 4 月 6 日 56 内蒙古西水创业股份有限公司 2005 年年度报告 内蒙古西水创业股份有限公司董事、高级管理人员 对 2005 年年度报告的确认意见 根据《证券法》及上海证券交易所关于上市公司 2005 年年度报告制作 及报送等相关规定，作为内蒙古西水创业股分有限公司董事及高级管理人 员，我们认真审核了公司 2005 年年度报告及摘要，认为公司 2005 年年度报 告及其摘要能够真实、准确、完整的反映公司财务状况及经营业绩，内容不 存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确和完 整，并对其虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。 董事签名：胡佃平、李少华、李海宝、赵文静、谢圣正、李浩荣、 赵昊、李维红、孙莉、梁士念、董德芹 高级管理人员签名： 侯 斌、刘俊岭 2006 年 4 月 4 日 57