中航电子(600372)昌河股份2005年年度报告摘要

江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、 赵慧侠董事因事未能出席会议并委托刘赪董事代为出席并行使表决权。 1.3、岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司董事长刘洪德、总经理蔡速平、财务负责人肖征声明：保证年度报告中财务报告的真 实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 昌河股份 股票代码 600372 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 江西景德镇市 ； 江西景德镇市 邮政编码 333002 公司国际互联网网址 www.changheauto.com 电子信箱 changhe600372@vip.tom.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱立志 蔡昌滨 联系地址 江西景德镇市 江西景德镇市 电话 (0798)8462778 (0798)8462778 传真 (0798)8448974 (0798)8448974 电子信箱 zlz_changhe@vip.tom.com chccb@vip.tom.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 主营业务收入 3,394,870,288.06 3,138,725,198.03 8.16 4,150,513,722.74 利润总额 -22,955,919.96 -33,400,135.21 31.26 86,428,691.17 净利润 16,736,554.10 -48,008,147.56 134.86 50,722,320.63 扣除非经常性损益的净 -23,054,118.02 -57,162,421.38 59.67 35,335,141.80 利润 经营活动产生的现金流 52,541,863.88 -51,640,510.26 201.75 146,718,707.05 量净额 本年末比 2003 年末 2005 年末 2004 年末 上年末增 减(%) 调整后 调整前 总资产 5,814,930,048.88 3,632,570,834.22 60.08 3,884,482,420.23 3,885,578,271.31 股东权益（不含少数股 1,273,424,682.70 1,256,688,128.60 1.33 1,345,702,426.37 1,354,453,379.79 东权益） 第 1 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:万元 币种:人民币 2003 年 2005 年 2004 年 本年比上年增减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.04 -0.12 133.33 0.12 0.12 最新每股收益 净资产收益率（%） 1.31 -3.82 增加 5.13 个百分点 3.77 3.74 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 -1.81 -4.55 增加 2.58 个百分点 2.63 2.61 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.13 -0.13 200 0.36 2003 年末 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.11 3.09 0.65 3.28 3.30 调整后的每股净资产 2.99 3.00 -0.33 3.17 3.20 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 213,858.87 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 35,096,300.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -1,752,443.12 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 15,595,837.26 其他非经常性损益项目 10,235,509.85 所得税影响数 19,598,390.74 合计 39,790,672.12 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新股 他 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 300,000,000.00 73.17 300,000,000.00 73.17 其中： 国家持有股份 263,859,271.00 64.36 31,553,620 295,412,891 72.05 境内法人持有股份 36,140,729.00 8.81 -31,553,620 4,587,109 1.12 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 第 2 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 300,000,000.00 73.17 300,000,000.00 73.17 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 110,000,000.00 26.83 110,000,000.00 26.83 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 110,000,000.00 26.83 110,000,000.00 26.83 三、股份总数 410,000,000.00 100 410,000,000.00 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 33,306 前十名股东持股情况 股东性 持股比例 股东名称 持股总数 持有非流通股数量 质押或冻结的股份数量 质 (%) 国有股 江西昌河航空工业有限公司 71.57 293,446,987 293,446,987 无 东 中国银河证券有限责任公司 其他 4.44 18,226,718 0 未知 哈尔滨东安汽车动力股份有限 其他 0.96 3,931,808 3,931,808 无 公司 国有股 中国民用飞机开发公司 0.32 1,310,603 1,310,603 无 东 国有股 中国航空工业供销总公司 0.16 655,301 655,301 无 东 安徽江南机械有限责任公司 其他 0.16 655,301 655,301 无 蔡晓东 其他 0.13 544,850 0 未知 周小娜 其他 0.12 500,000 0 未知 上海安东财务咨询有限责任公 其他 0.09 365,000 0 未知 司 李玉玲 其他 0.08 337,500 0 未知 前十名流通股股东持股情况 持有流通股数 股东名称 股份种类 量 中国银河证券有限责任公司 18,226,718 人民币普通股 蔡晓东 544,850 人民币普通股 周小娜 500,000 人民币普通股 上海安东财务咨询有限责任公司 365,000 人民币普通股 李玉玲 337,500 人民币普通股 刘志文 318,400 人民币普通股 蒋锋 286,360 人民币普通股 马有良 283,900 人民币普通股 绍兴柯岩旅游有限公司 280,000 人民币普通股 胡湘仲 275,899 人民币普通股 上述股东关 前十名股东中，昌河航空、哈尔滨东安汽车动力股份有限公司、中国民用飞机开发公司的实际控 联关系或一 制人均为中航第二集团，另外中航第二集团持有中航供销公司 50%的股权。除此之外，其他股东未知 致行动关系 是否存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 的说明 第 3 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：昌河航空 法人代表：王斌 注册资本：113,170 万元人民币 成立日期：2002 年 12 月 18 日 主要经营业务或管理活动：研制、生产、销售以直升机为主的航空产品；研制、生产、销售汽车 整车（不含微型汽车）及零部件；生产、销售其他机电产品；汽车检测、运输、仓储；以及进出口贸 易、经济技术、信息咨询服务等。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：中航二集团公司 法人代表：张洪飚 注册资本：1,261,355 万元人民币 成立日期：1999 年 7 月 1 日 主要经营业务或管理活动：国有资产投资及经营管理;直升机、运输机、教练机、强击机、通用飞 机、 无人飞行器、军民用航空器和相关发动机、机载设备、导弹、轻型燃气轮机、 汽车、摩托车、 纺织机械、医疗设备、环保设备、机械电子设备、 制冷设备的设计、研制、开发、生产、销量、安 装、调试、维修及其他售后服务;飞机租赁、工程勘察、设计、承包、施工、招标、设备安装、监理; 与以上业务相关的技术开发、技术咨询、技术服务; 自营和代理除国家组织统一联合经营的出口商品 和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及技术的进出口业务;经营进料加工业务; 经营对 销贸易和转口贸易;承包境外航空工程和境内国际招标工程; 对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人 员。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 100% 61.06% 100% 71.57% 国务院 中 航 中航 昌河 昌河 国资委 二集团 科工 航空 股份 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 东单 报告期内从公司 年初 年末 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 领取的报酬总额 持股数 持股数 其他 (万元) 关联 单位 领取 刘洪德 董事长 男 45 2005-11-26～2008-11-26 0 0 9 否 副 董 事 蔡速平 长、总经 男 43 2005-11-26～2008-11-26 0 0 9 否 理 第 4 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 徐文光 董事 男 53 2005-11-26～2008-11-26 0 0 是 董事、副 周世宁 男 48 2005-11-26～2008-11-26 0 0 7.2 否 总经理 刘 赪 董事 男 61 2005-11-26～2008-11-26 0 0 是 赵慧侠 董事 男 45 2005-02-26～2008-11-26 0 0 否 年度津贴： 黄新建 独立董事 男 53 2005-11-26～2008-11-26 0 0 否 3.8(含税) 年度津贴： 刘培森 独立董事 男 44 2005-11-26～2008-11-26 0 0 否 3.8(含税) 年度津贴： 左和平 独立董事 男 43 2005-11-26～2008-11-26 0 0 否 3.8(含税) 监事会主 姚秀灿 男 56 2005-11-26～2008-11-26 0 0 7.2 否 席 耨瑞东 监事 女 47 2005-11-26～2008-11-26 0 0 3.60 否 郗卫群 监事 男 38 2005-11-26～2008-11-26 0 0 是 杨明华 副总经理 男 53 2005-11-26～2008-11-26 0 0 7.2 否 财务负责 肖征 男 40 2005-11-26～2008-11-26 0 0 5.8 否 人 董事会秘 朱立志 男 46 2005-11-26～2008-11-26 0 0 5.8 否 书 合计 / / / / / 66.2 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析 1、公司报告期内总体经营情况 2005 年，在公司董事会的领导下，经过经营层和全体员工的共同努力，取得了汽车销量和经营业 绩的增长，实现了扭亏为盈。报告期内： （1）公司销售汽车 120208 辆，同比增长 15%；主营业务收入 33.95 亿元，同比增长 8.16%；净利 润 1,673.66 万元。 （2）公司控股子公司昌铃公司九江分公司生产线投入全面运行，使产能规模得到提高、产品结构 得到了改善、质量得到了提升。 （3）报告期内，K14B 发动机、“利亚纳”轿车的全面上市，实现了在原有产品基础上的产品结构 调整，标志着公司具备了生产发动机和经济型轿车的能力。 （4）基础管理工作得到进一步加强。 公司按照 ISO9001 标准及质量管理体系文件要求，不断完善质量保证体系建设，以质量保进 度，以质量求市场，以质量创效益，努力打造昌河汽车优质品牌； 报告期内，公司严格执行全面预算管理，细化落实成本费用控制目标，通过各种系统有效的措 施努力降低产品制造成本、严格控制各项期间费用。 2、公司存在的主要优势和困难： （1）公司作为以生产小排量汽车为主的企业，随着各地对使用小排量汽车的逐步解禁和相关政策的实 施，以及不断走高的油价，小排量汽车的市场潜力巨大，公司生产的满足国家“安全、环保、节能”的 小排量汽车长期前景将会越来越好。 （2）随着我国全面建设小康社会目标的实施和国家经济建设发展，人均收入水平稳步提高，城镇化 建设进程的不断推进等，国内汽车消费市场的发展空间将进一步拓展，汽车消费理念将进一步趋于理 性，2006 年汽车市场预计仍然会处在稳定增长和理性消费期，公司汽车产品的经济适用性将更符合消 费市场和理念的需求；公司生产的经济、节能、环保型汽车将会有较大的发展空间。 第 5 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利 分行业或分 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 利润率 润率比上年 产品 年增减 年增减 (%) 增减（%） （％） （％） 行业 减少 1.56 汽车 3,394,870,288.06 2,992,553,546.37 11.85 8.16 10.11 个百分点 其中：关联交 减少 1.56 486,695,398.05 429,021,993.38 11.85 22.89 21.22 易 个百分点 合计 3,394,870,288.06 2,992,553,546.37 产品 减少 1.29 汽车 3,366,172,714.96 2,967,915,666.85 11.83 9.30 10.92 个百分点 减少 9.67 零配件 45,794,477.14 37,244,332.46 18.67 -22.18 -11.68 个百分点 其中：关联交 减少 1.56 486,695,398.05 429,021,993.38 11.85 22.89 21.22 易 个百分点 合计 3,394,870,288.06 2,992,553,547.37 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 江西省景德镇市 1,998,440,049.57 7.28 安徽省合肥市 1,617,194,553.04 14.75 河南省郑州市 160,993,322.09 -43.24 其中：关联交易 486,695,398.05 22.89 合计 3,776,627,924.70 6.21 内部抵消 381,757,636.64 -8.47 合计 3,394,870,288.06 8.16 6.4 对公司未来发展的展望 ① 行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着我国经济建设的发展，人均收入水平稳步提高，为汽车市场提供了良好的发展条件。汽车市 场价格的不断下调和原材料价格持续上涨，使汽车行业的竞争日益加剧，对汽车企业的生存和发展提 出了严峻挑战。 ② 新年度的发展机遇、挑战 公司将借助国家有关部委出台的支持小排量节能环保型汽车相关政策带来的发展机遇，通过发展 战略、产品战略和产能规模的调整，不断提高公司的核心竞争能力。公司将坚持以科学发展观为指 导，创新企业内部机制，提高经济运行质量和效率，增强持续发展能力；保持公司规范运作，以业绩 回报社会和股民。 ③ 新年度的发展计划： 2006 年，公司将继续发挥产品在节能、环保方面的优势，积极开拓市场，加大产品开发力度，陆 续推出四款新车型，同时进行销售渠道整合和管理模式调整,不断提高整车销售量，扩大市场占有率。 预计在新年度，由于新车型的陆续投放市场，公司收入将力争达到 53 亿，计划新年度成本为 44 亿，费由支出为 6.89 亿。 第 6 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 ④ 新年度的资金需求情况 公司（含昌铃公司）为完成 2006 年度产品开发及技术改造等任务，公司预计需要资金 6 亿元， 所需资金来源为公司自有资金及银行贷款。 ⑤ 风险因素及采取的对策： 财务风险，公司目前融资渠道单一，对公司发展形成了一定的制约，公司将积极拓展融资渠道， 以满足公司发展的需要。 管理风险，公司已建立了一套有效的法人治理结构，但随着公司规模的扩大，对公司管理水平和 决策水平的要求越来越高，如果管理不当或决策失误，将对公司造成不利影响。公司决策及管理层将 以市场为导向，及时根据市场变化和公司经营情况，整合各种内外部资源，不断加强内部管理，推进 管理创新，在决策上，公司将继续完善决策程序，充分发挥独立董事的作用，以应对竞争激烈的市 场。 人力资源风险，随着公司规模的加大，公司对中、高级层次的管理、技术人才的需求也将加大，公 司将在今年继续完善人力资源的相关政策，同时继续加强与科研院校的合作，采取灵活多样的形式加 强人才引进和培养。 6.5 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额：1396.40 募集资金总额 77,644.10 已累计使用募集资金总额： 55540.91 （不含已变更的 21024.49 万元） 是否符 拟投入金 是否变 承诺项目 实际投入金额 产生收益情况 合计划 是否符合预计收益 额 更项目 进度 微型汽车技术改 本报告期内， 29,800.00 是 20,119.7 体现在公司的整体效益中 否 造 以下三个项目所产 技术中心扩建改 14,798.00 是 3,562.27 体现在公司的整体效益中 否 生的收益分别为： 造 模具中心夹具制 微型汽车技术改 3,990.00 否 体现在公司的整体效益中 否 造车间技术改造 造：7941 万元； 模具中心模具制 模具中心：1023 3,990.00 否 12,306.71 体现在公司的整体效益中 否 造车间技术改造 万元；完善微型汽 模具中心工装试 3,970.00 否 体现在公司的整体效益中 否 车营销网络技术改 制工段技术改造 底盘零部件生产 造：-247.74 万 2,984.00 是 1,759.51 体现在公司的整体效益中 否 线扩建 元。 汽车油箱生产线 另外，技术中心扩 2,990.00 否 2,889.46 体现在公司的整体效益中 否 扩建 建改造，底盘零部 完善微型汽车营 件生产线扩建，汽 2,985.00 否 2,766.16 体现在公司的整体效益中 否 销网络技术改造 车油箱生产线扩建 由于没有单独核 算，该三个项目所 补充流动资金 12,137.10 否 12,137.10 体现在公司的整体效益中 否 产生的收益已反映 在公司的整体效益 之中。 55540.91（不 含已变更的 合计 77,644.10 / / / 21024.49 万 元） 1）根据市场及公司发展变化的实际情况，为充分提高募集资金使用的效率，在 2004 年 4 月 22 日 召开的 2004 年度第二次董事会上，审议并通过了《公司募集资金投向部分项目资金变更》的议 变更原因及变更 案，即将募集资金项目中的"技术中心扩建改造项目"及"底盘生产线技术改造项目"分别剩余的 程序说明（分具 9800 万元和 1224.49 万元集中转入开发适合市场需求、性价比较高、配置灵活多样的新车型。该 体项目） 议案已经 2004 年 6 月 15 日召开的公司 2003 年度股东大会审议并通过，公司独立董事也对变更事 宜发表了独立意见，该变更情况说明已在 4 月 24 日的《上海证券报》、《证券时报》上公告。目 第 7 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 前，该新车型的研制进程已进入模具制造阶段。 另外，在 2003 年 4 月 13 日召开的 2002 年度股东 大会上，审议并通过了 "公司募集资金投向项目部分项目资金变更及对昌铃公司增资" 的议案，即 募集资金项目中的"微型汽车技术改造项目" 项目中作为铺底流动资金的 1 亿元变更用途， 作为 对昌铃公司增资以建设汽车发动机项目。 2）截至报告期末，汽车发动机项目已完工，发动机已批量为公司产品配套。而新车型由于前期准 备工作量大，预计将在今年二季度上市，该项目尚未产生收益。 6.6 非募集资金项目情况 √适用□不适用 1) 昌铃公司增资项目： 根据公司 2004 年度第六次董事会及 2005 年度第一次临时股东大会的决议，公司子公司昌铃公司设 立九江分公司及汽车生产线并开发新车型，公司出资 3.28 亿元人民币，对昌铃公司增资。目前新车型 已投放市场。 2) 合肥分公司建设项目： 报告期内，公司出资 6,178,321.22 元购建爱迪尔Ⅱ模具；出资 57,594,370.63 元建设 CH2 生产线；出 资 925,417.92 元建设合肥分公司试车道项目，目前该项目正在建设中。 6.7 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.8 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 公司根据生产经营情况，决定 2005 年度不分 公司 2005 年度的利润用于弥补上年度亏 配，也不转增股本。 损。 上述内容将提交股东大会审议。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 报告期内，子公司昌铃公司本期根据协议从关联方九江昌河汽车有限责任公司以现金方式收购九 江昌河大冲线资产，该资产经双方确认的评估价格为 142,334,267.70 元。截止会计报表日，该项资产 收购业已完成。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例(%) 额的比例(%) 昌飞集团公司 6,471,589.61 0.19 74,115.00 0.00 第 8 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 昌河航空 37,419,562.67 1.10 28,346,626.51 0.88 九昌公司 35,725,942.10 1.05 59,383,371.85 1.85 合昌公司 29,828,859.83 0.88 四川昌河 75,196,161.49 2.21 福建昌河 23,602,803.14 0.70 广东昌河 86,456,975.09 2.55 江苏昌河 68,044,371.90 2.00 安徽昌河 81,386,120.15 2.40 北京昌河 15,338,081.08 0.45 河南昌河汽车 106,842,025.37 3.15 东风昌河公司 20,351,715.66 0.63 东安公司 591,151,050.75 18.44 合计 566,312,492.43 16.68 699,306,879.77 21.80 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 37,419,562.67 元。 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 ：截止 2005 年 12 月 31 日，合昌公司欠本公司 31,800,134.49 元，其中非经营性欠款为：7,268,605.61 元。 清欠方案: 经过公司与合昌公司的积极沟通，截止到 2006 年 3 月底，合昌公司上述非经营性欠款已全 部归还。 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经岳华会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 9 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 590,202,320.77 801,468,461.41 286,638,894.71 321,764,328.81 短期投资 应收票据 690,271,507.79 452,506,725.80 139,270,505.35 175,952,540.99 应收股利 930,379.97 930,379.97 应收利息 应收账款 459,113,009.65 381,495,992.23 382,581,632.12 442,424,593.02 其他应收款 64,555,743.64 48,109,590.14 59,989,720.76 32,621,332.97 预付账款 286,011,975.76 51,129,219.76 26,645,793.23 33,818,856.18 应收补贴款 存货 867,777,084.71 653,897,906.89 315,519,225.93 285,239,475.66 待摊费用 884,105.56 1,835,889.61 884,105.56 862,537.96 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,959,746,127.85 2,390,443,785.84 1,212,460,257.63 1,292,683,665.59 长期投资： 长期股权投资 11,096,980.32 15,362,977.33 852,671,935.55 430,725,458.25 长期债权投资 长期投资合计 11,096,980.32 15,362,977.33 852,671,935.55 430,725,458.25 其中：合并价差(贷差以“-” -4,008,714.78 -5,032,216.46 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 3,476,981,912.92 1,732,024,776.33 1,167,176,024.05 1,092,761,380.11 减：累计折旧 908,074,707.36 769,715,814.49 601,897,886.19 526,616,139.31 固定资产净值 2,568,907,205.56 962,308,961.84 565,278,137.86 566,145,240.80 减：固定资产减值准备 1,309,391.20 1,608,671.96 1,309,391.20 1,608,671.96 固定资产净额 2,567,597,814.36 960,700,289.88 563,968,746.66 564,536,568.84 工程物资 在建工程 263,108,825.23 250,636,036.47 108,355,087.99 110,341,395.04 固定资产清理 固定资产合计 2,830,706,639.59 1,211,336,326.35 672,323,834.65 674,877,963.88 无形资产及其他资产： 无形资产 17,389,015.90 19,139,012.45 2,446,352.90 3,426,777.45 长期待摊费用 318,958.71 其他长期资产 1,001,990.00 无形资产及其他资产合计 17,389,015.90 20,459,961.16 2,446,352.90 3,426,777.45 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,814,930,048.88 3,632,570,834.22 2,739,902,380.74 2,401,713,865.17 第 10 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 953,546,530.00 697,000,000.00 425,230,000.00 422,000,000.00 应付票据 325,056,858.67 496,015,727.13 191,386,607.15 293,390,826.62 应付账款 1,713,374,740.14 616,779,468.81 768,991,429.22 360,849,193.48 预收账款 59,020,893.48 25,822,077.73 16,335,185.37 14,207,889.78 应付工资 153,712.30 应付福利费 15,439,034.30 16,026,665.98 应付股利 应交税金 5,505,979.55 -31,882,673.91 14,763,113.26 -10,559,315.94 其他应交款 4,540,878.45 2,488,676.01 4,540,878.45 2,488,676.01 其他应付款 274,334,649.53 56,087,173.70 38,597,458.68 51,400,181.38 预提费用 2,388,063.03 1,480,068.65 2,388,063.03 1,480,068.65 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 3,353,207,627.15 1,879,970,896.40 1,462,232,735.16 1,135,257,519.98 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 3,353,207,627.15 1,879,970,896.40 1,462,232,735.16 1,135,257,519.98 少数股东权益(合并报表填列) 1,188,297,739.03 495,911,809.22 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 410,000,000.00 资本公积 838,020,441.70 838,020,441.70 838,020,441.70 838,020,441.70 盈余公积 60,752,138.99 60,752,138.99 60,752,138.99 60,752,138.99 其中：法定公益金 30,376,069.50 30,376,069.50 30,376,069.50 30,376,069.50 未分配利润 -35,347,897.99 -52,084,452.09 -31,102,935.11 -42,316,235.50 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 1,273,424,682.70 1,256,688,128.60 1,277,669,645.58 1,266,456,345.19 计 负债和所有者权益（或股东权 5,814,930,048.88 3,632,570,834.22 2,739,902,380.74 2,401,713,865.17 益）总计 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 第 11 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 3,394,870,288.06 3,138,725,198.03 1,737,908,244.67 1,536,309,811.01 减：主营业务成本 2,992,553,546.37 2,717,849,393.88 1,588,652,205.21 1,406,767,257.85 主营业务税金及附加 125,818,632.71 76,757,654.40 52,365,149.87 32,284,380.39 二、主营业务利润（亏损以 276,498,108.98 344,118,149.75 96,890,889.59 97,258,172.77 “-”号填列） 加：其他业务利润（亏损以 28,777,759.16 11,717,941.24 88,885,533.94 86,525,709.39 “-”号填列） 减: 营业费用 192,535,991.21 169,104,548.08 85,782,516.13 80,314,633.96 管理费用 129,564,405.57 206,935,379.30 58,994,621.72 140,355,768.92 财务费用 35,075,941.93 15,218,303.49 19,380,558.55 6,198,336.72 三、营业利润（亏损以“-” -51,900,470.57 -35,422,139.88 21,618,727.13 -43,084,857.44 号填列） 加：投资收益（损失以“-” -1,600,462.50 488,508.61 -36,314,590.65 767,372.61 号填列） 补贴收入 35,096,300.00 4,110,000.00 35,096,300.00 4,110,000.00 营业外收入 213,858.87 1,799,733.70 190,808.87 1,777,131.20 减：营业外支出 4,765,145.76 4,376,237.64 258,952.94 389,659.93 四、利润总额（亏损总额以 -22,955,919.96 -33,400,135.21 20,332,292.41 -36,820,013.56 “-”号填列） 减：所得税 10,424,890.53 14,049,840.48 9,118,992.02 11,247,442.63 减：少数股东损益 -50,117,364.59 428,601.68 职工奖励及福利基金 129,570.19 五、净利润（亏损以“-”号 16,736,554.10 -48,008,147.56 11,213,300.39 -48,067,456.19 填列） 加：年初未分配利润 -52,084,452.09 36,923,695.47 -42,316,235.50 46,751,220.69 其他转入 六、可供分配的利润 -35,347,897.99 -11,084,452.09 -31,102,935.11 -1,316,235.50 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -35,347,897.99 -11,084,452.09 -31,102,935.11 -1,316,235.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,000,000.00 41,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损 -35,347,897.99 -52,084,452.09 -31,102,935.11 -42,316,235.50 以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 第 12 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.会计政策变 更增加(或减 少)利润总额 4.会计估计变 更增加(或减 少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,156,395,550.39 2,507,867,267.83 收到的税费返还 3,858,792.30 333.00 收到的其他与经营活动有关的现金 40,189,792.73 39,331,331.79 经营活动现金流入小计 4,200,444,135.42 2,547,198,932.62 购买商品、接受劳务支付的现金 3,579,705,203.14 1,851,448,822.51 支付给职工以及为职工支付的现金 119,618,783.56 68,762,354.02 支付的各项税费 219,747,498.43 82,196,926.02 支付的其他与经营活动有关的现金 228,830,786.41 92,497,018.77 经营活动现金流出小计 4,147,902,271.54 2,094,905,121.32 经营活动现金流量净额 52,541,863.88 452,293,811.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 968,500.00 968,500.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,083,397.14 1,053,546.14 收到的其他与投资活动有关的现金 818,309.30 818,309.30 投资活动现金流入小计 2,870,206.44 2,840,355.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,272,110,084.96 40,477,900.91 投资所支付的现金 435,909,947.92 支付的其他与投资活动有关的现金 5,506.00 5,506.00 投资活动现金流出小计 1,272,115,590.96 476,393,354.83 投资活动产生的现金流量净额 -1,269,245,384.52 -473,552,999.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 778,510,141.55 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,187,893,690.00 509,230,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 8,362,771.28 3,983,705.23 筹资活动现金流入小计 1,974,766,602.83 513,213,705.23 偿还债务所支付的现金 931,000,000.00 506,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 34,388,042.47 21,044,050.14 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,949,372.01 35,901.10 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 967,337,414.48 527,079,951.24 筹资活动产生的现金流量净额 1,007,429,188.35 -13,866,246.01 第 13 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 四、汇率变动对现金的影响 -1,991,808.35 五、现金及现金等价物净增加额 -211,266,140.64 -35,125,434.10 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,736,554.10 11,213,300.39 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -50,117,364.59 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -15,895,118.02 -18,512,040.99 固定资产折旧 148,396,191.74 75,281,746.88 无形资产摊销 1,170,952.55 980,424.55 长期待摊费用摊销 1,320,948.71 待摊费用减少（减：增加） 951,784.05 -21,567.60 预提费用增加（减：减少） 907,994.38 907,994.38 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 1,883,193.32 1,883,193.32 固定资产报废损失 5,362.16 5,362.16 财务费用 35,075,941.93 19,380,558.55 投资损失（减：收益） 1,600,462.50 36,314,590.65 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -193,662,137.63 -10,356,171.48 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,246,214,767.03 -104,071,671.86 经营性应付项目的增加(减：减少) 1,350,381,865.71 439,288,092.36 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 52,541,863.88 452,293,811.30 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 590,202,320.77 286,638,894.71 减：现金的期初余额 801,468,461.41 321,764,328.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -211,266,140.64 -35,125,434.10 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 按照江西省国家税务局稽查局 2005 年税务行政处罚告知书赣国税稽罚告字[2004]16 号通知公司 追溯调整 2003 年度所得税 7,655,102.35 元；按照中国证券监督管理委员会江西监管局 2005 年 12 月 14 日赣证监发[2005]12 号《关于江西昌河汽车股份有限公司巡检有关问题的整改通知》的相关内容， 公司追溯调整 2003 年度油箱线、底盘线资产 2003 年 1-6 月应补提折旧 1,095,851.08 元，上述两项合 计调整 2003 年度留存收益-8,750,953.43 元，由此调整本期期初未分配利润-7,000,762.74 元，盈余 公积-875,095.34 元，公益金-875,095.35 元。 第 14 页 共 15 页 江西昌河汽车股份有限公司 2005 年度报告摘要 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 公司持有昌铃公司 41%股权，为昌铃公司第一大股东；公司对其有实质性控制权，故将昌铃公司 纳入公司合并会计报表范围。 无股权比例在 50%以上或具有实际控制权但未纳入合并会计报表范围的 子公司。 子公司河南昌河汽车实业有限责任公司是公司与郑州物产集团有限责任公司、郑州市汽车贸 易公司及其他自然人共同出资组建的有限责任公司，公司持股 50%，对其有实质性控制权，以前年度 将其纳入合并会计报表范围；本期 2005 年 7 月经过该公司 2005 年第一次股东会决议和修改后章程的 规定，公司出售全部股权 4,000,000.00 元后不再持有股权，故 2005 年 7 月后不再将其纳入合并会计 报表范围，合并会计报表的期初数未进行追溯调整。 董事长：刘 洪 德 江西昌河汽车股份有限公司 2006 年 4 月 4 日 第 15 页 共 15 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