中粮糖业(600737)ST屯河2005年年度报告

新疆屯河投资股份有限公司 600737 2005 年年度报告 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 10 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 16 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 21 十二、备查文件目录 ................................................................ 91 1 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事王毅民因公出差，授权郭立群行使表决权。董事马王军因公出差，授权董事覃业龙行使 表决权。董事徐国荣因公出差，授权董事邢金源行使表决权。独立董事罗云波因公出差，授权独立董 事郭春亮行使表决权。独立董事许正中因公出差，授权独立董事牛新华行使表决权。董事王德乐因公 出国，没有出席本次会议，也未授权其他董事表决。 3、天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人郑弘波先生，主管会计工作负责人葛晓谦先生，会计机构负责人（会计主管人 员）刘军女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：新疆屯河投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：新疆屯河 公司英文名称：Xinjiang Tunhe Investment Co.,ltd. 2、公司法定代表人：郑弘波 3、公司董事会秘书：邢金源 联系地址：新疆乌鲁木齐市黄河路 1 号招商银行大厦 20 楼 电话：0991-5571888 传真：0991-5571600 E-mail：build-cj@mail.xj.cninfo.net 公司证券事务代表：付疆 联系地址：新疆乌鲁木齐市黄河路 1 号招商银行大厦 20 楼 电话：0991-5571888 传真：0991-5571600 E-mail：dongban@tunhe.com 4、公司注册地址：新疆昌吉市乌伊东路 333 号 公司办公地址：新疆乌鲁木齐市黄河路 1 号招商银行大厦 20 楼 邮政编码：830000 公司国际互联网网址：http://www.tunhe.com 公司电子信箱：tunhe@tunhe.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：新疆乌鲁木齐市黄河路 1 号招商银行大厦 20 楼 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 屯河 公司 A 股代码：600737 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 9 月 18 日 公司首次注册登记地点：新疆昌吉市河滩北路 8 号 公司变更注册登记日期：2005 年 8 月 9 日 公司变更注册登记地点：新疆昌吉市乌伊东路 333 号 公司法人营业执照注册号：6500001000812 公司聘请的境内会计师事务所名称：天职孜信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市海淀区车公庄西路 19 号华通大厦 B 座 2 层 1 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -734,210,353.25 净利润 -721,233,283.95 扣除非经常性损益后的净利润 -653,929,610.46 主营业务利润 302,867,124.58 其他业务利润 11,718,840.65 营业利润 -510,557,049.86 投资收益 -40,316,759.93 补贴收入 243,696.85 营业外收支净额 -183,580,240.31 经营活动产生的现金流量净额 -58,051,462.40 现金及现金等价物净增加额 143,867,618.84 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -8,271,162.56 长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 243,696.85 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -78,073,929.71 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 18,028,744.90 其他非经常性损益项目 -768,977.03 合计 -67,303,673.49 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比 2003 年 2005 年 上年增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 1,363,992,884.78 1,097,648,483.55 1,097,648,483.55 24.26 2,246,517,723.88 2,173,799,679.11 利润总额 -734,210,353.25 -677,427,572.97 -683,969,912.48 -8.38 95,069,277.86 154,566,689.78 净利润 -721,233,283.95 -657,560,291.34 -666,007,835.43 -9.68 83,155,413.08 119,261,047.88 扣除非经常性损益 -653,929,610.46 -636,535,050.89 -644,982,594.98 -2.73 24,575,004.07 60,680,638.87 的净利润 每股收益 -0.90 -0.82 -0.83 -9.68 0.10 0.15 增加 净资产收益率 77.36 -105.52 -182.88 -185.05 8.03 10.68 （%） 个百分 点 扣除非经常性损益 增加 的净利润为基础计 81.36 -95.67 -177.03 -179.21 2.37 5.43 算的净资产收益率 个百分 （%） 点 扣除非经常性损益 后净利润为基础计 不适用 -90.22 -91.74 不适用 2.60 5.67 算的加权平均净资 产收益率（%） 2 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 经营活动产生的现 -58,051,462.40 -349,243,115.98 -349,243,115.98 83.38 -359,357,649.12 277,261,174.51 金流量净额 每股经营活动产生 -0.07 -0.43 -0.43 83.38 -0.45 0.34 的现金流量净额 2004 年末 本年末 2003 年末 比上年 2005 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 3,032,884,267.75 3,941,424,304.84 3,943,504,862.22 -23.05 3,957,630,696.04 3,805,065,488.01 股东权益（不含少 683,494,934.08 359,564,511.08 359,913,155.91 90.09 1,036,060,839.06 1,116,481,318.98 数股东权益） 每股净资产 0.85 0.45 0.45 90.09 1.29 1.39 调整后的每股净资 0.79 0.35 0.35 125.39 1.27 1.38 产 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 805,604,226.00 31,233,990.24 112,724,810.73 31,549,544.51 -550,205,134.02 359,564,511.08 本期增加 1,019,835,455.51 5,737,918.30 278,894.13 364,182,894.02 323,930,423.00 本期减少 1,001,714,205.40 88,337,946.35 4,635,973.78 1,101,944.52 期末数 805,604,226.00 49,355,240.35 30,124,782.68 27,192,464.86 -187,124,184.52 683,494,934.08 说明： （1）资本公积金本期增加的主要原因是公司债务重组减免的借款本金和利息转入，本期减少的 主要原因是用公积金弥补累计亏损。 （2）盈余公积金本期减少的主要原因是弥补累计亏损。 （3）法定公益金本期减少的主要原因是动用公益金购置职工住宅，转入一般盈余公积。 （4）未分配利润本期增加的主要原因是公司债务重组后抵减本年亏损后的净增加额。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 399,319,200 49.57 399,319,200 49.57 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 399,319,200 49.57 399,319,200 49.57 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 399,319,200 49.57 399,319,200 49.57 二、已上市流通股份 3 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 1、人民币普通股 406,285,026 50.43 406,285,026 50.43 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 406,285,026 50.43 406,285,026 50.43 三、股份总数 805,604,226 100 805,604,226 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 27,850 前十名股东持股情况 年度内增 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 股份类别 减 股份数量 冻结 新疆屯河集团有限责任公司 其他 15.15 122,058,720 0 未流通 122,058,720 新疆八一钢铁集团有限责任公 国有股 7.59 61,145,280 0 未流通 未知 司 东 质押 新疆三维投资有限责任公司 其他 7.40 59,640,000 0 未流通 59,640,000 质押 59,240,160 新疆德隆(集团)有限责任公司 其他 7.35 59,240,160 0 未流通 冻结 59,240,160 质押 58,800,000 上海创基投资发展有限公司 其他 7.30 58,800,000 0 未流通 冻结 58,800,000 国有股 新疆维吾尔自治区石油管理局 4.77 38,435,040 0 未流通 未知 东 中富证券有限责任公司 其他 0.73 5,912,998 0 已流通 未知 任春松 其他 0.35 2,824,919 0 已流通 未知 佟岩菊 其他 0.31 2,500,000 未知 已流通 未知 赵亚芹 其他 0.25 2,000,000 未知 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 中富证券有限责任公司 5,912,998 人民币普通股 任春松 2,824,919 人民币普通股 佟岩菊 2,500,000 人民币普通股 4 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 赵亚芹 2,000,000 人民币普通股 李芳 1,719,577 人民币普通股 任广峰 1,613,650 人民币普通股 孟运盛 1,537,000 人民币普通股 农夫山泉 1,468,800 人民币普通股 杨美君 1,370,800 人民币普通股 曾第素 1,255,594 人民币普通股 (1)、新疆屯河集团有限责任公司、新疆三维投资有限责任公司、新疆德隆(集团)有限责任 上述股东关联关系或 公司、上海创基投资发展有限公司的实际控制人均为德隆国际战略投资有限公司，因此上述四 一致行动关系的说明 位股东存在关联关系。. 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：新疆屯河集团有限责任公司 法人代表：杨芬 注册资本：50,000 万元人民币 成立日期：1996 年 12 月 20 日 主要经营业务或管理活动：水泥及其制品、聚酯制品、珠光云母粉、玻璃纤维增强制品、新型建 材、氨基磺酸、液体洗涤剂制造；蓄电池、电机、变压器、潜水泵、互感器制造及维修；食品、非酒 精饮料制造；纸及纸制品制造；建材、百货、五金交化、其它食品、农副产品（除粮、棉）、机械设 备销售；农业开发、畜禽养殖；国家批准的进出口业务；白砂糖、酒精、颗粒粕的制造和销售；职工 培训、棉短绒加工及销售。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：德隆国际战略投资有限公司 法人代表：唐万里 注册资本：50,000 万元人民币 成立日期：2000 年 1 月 28 日 主要经营业务或管理活动：对工业、农林、牧副业、高科技、矿业、房地产、服务业的投资、投 资咨询服务（对非金融业务）、国内贸易（专营专项审批除外）、企业形象策划。 （3）自然人实际控制人情况 自然人姓名：唐万新 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：不详 最近五年内职业：德隆国际战略投资有限公司总裁 2004 年 8 月 26 日本公司实际控制人德隆国际战略投资有限公司、新疆德隆(集团)有限责任公 司、新疆屯河集团有限责任公司与中国华融资产管理公司签署《资产托管协议》，中国华融资产管理 公司享有托管资产中股权资产对应的股东权利。 （4）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （5）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 年初 性 年 任期起始日 任期终止日 年末持 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 持股 别 龄 期 期 股数 减数 原因 总额(万 数 元)(税 前) 郑弘波 董事长 男 50 2005-07-25 2006-06-26 王毅民 副董事长 男 49 2003-06-26 2006-06-26 覃业龙 董事兼总经理 男 43 2004-10-30 2006-06-26 20 马王军 董事 男 41 2005-07-25 2006-06-26 李明 董事 男 48 2005-07-25 2006-06-26 徐国荣 董事 男 39 2005-07-25 2006-06-26 董事兼副总经 邢金源 男 43 2005-07-25 2006-06-26 15.3 理 王德乐 董事 男 56 2003-06-26 2006-06-26 郭立群 董事 男 48 2003-06-26 2006-06-26 罗云波 独立董事 男 47 2003-06-26 2006-06-26 4 郭春亮 独立董事 男 43 2003-06-26 2006-06-26 4 牛新华 独立董事 男 44 2003-06-26 2006-06-26 4 许正中 独立董事 男 38 2005-01-10 2006-06-26 4 关志强 独立董事 男 43 2005-01-10 2006-06-26 4 6 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 赵会星 监事长 男 39 2003-06-26 2006-06-26 李生有 监事 男 48 2003-06-26 2006-06-26 程建斌 监事 男 35 2003-06-26 2006-04-10 9.2 李红 监事 女 31 2003-06-26 2006-06-26 6.2 江建林 副总经理 男 49 2003-06-26 2006-06-26 15.3 李风春 副总经理 女 40 2003-06-26 2006-06-26 3,713 3,713 15.3 余天池 副总经理 男 38 2005-06-21 2006-06-26 7.7 葛晓谦 总会计师 男 40 2005-06-21 2006-06-26 15.3 合计 / / / / / / 124.3 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)郑弘波，曾任中粮集团战略发展部副总监、中粮集团审计部总监等职。现任中国粮油食品(集 团)有限公司总经济师，兼任中粮集团区域与关联公司管理部总监，中粮集团收购兼并领导小组副组 长，2005 年 7 月起担任本公司董事长。 (2)王毅民，曾任新疆八一钢铁有限责任公司工会副主席、工会主席，新疆八一钢铁有限责任公 司董事，现任新疆八一钢铁（集团）有限责任公司副经理。2002 年 4 月担任本公司副董事长。 (3)覃业龙，曾任中粮集团实业管理部总经理、中粮集团战略发展部副总监、本公司常务副总经 理，自 2005 年 6 月起任本公司总经理。 (4)马王军，曾任中粮集团计划财务部副总经理，中粮公司资产管理部总经理、中粮集团财务部 副总监。现任中粮集团财务部总监。 (5)李明，曾任中粮糖业杂品进出口公司副总经理，中粮粮油进出口公司油糖部总经理。现任中 粮集团糖业部总经理。 (6)徐国荣，曾任深圳大通实业贸易联合有限公司总经理。现任中粮集团中粮国际（北京）有限 公司食品贸易部总经理。 (7)邢金源，曾任中粮珠海实业发展有限公司副总经理、总经理，大连中粮广场总经理等职。 2004 年 8 月任本公司副总经理至今。 (8)王德乐，曾任新疆石油管理局器材供应处副处长，新疆石油管理局物资供应总公司副总经 理。现任新疆石油管理局物资供应总公司总经理。 (9)郭立群，曾任新疆八一钢铁集团有限责任公司雅矿公司经理、副董事长，现任新疆八一钢铁 集团有限责任公司纪委副书记。 (10)罗云波，曾任中国农业大学生物学院教师，现任中国农业大学食品学院院长、教授。 (11)郭春亮，曾任新疆昌吉会计师事务所所长、主任会计师。现任新疆宏昌会计师事务所董事 长、主任会计师。 (12)牛新华，曾任新疆证券有限责任公司研发中心主任，现任新疆证券有限责任公司总经理助理 兼经纪业务管理总部总经理、研发中心主任。 (13)许正中，曾任贵州省六盘水市人民政府市长助理；现任国家行政学院经济教研部教授。 (14)关志强，曾任新疆经济管理干部学院教务处副处长，现任新疆农业大学经济与管理学院副教 授。 (15)赵会星，曾任新疆八一钢铁集团有限责任公司计财部副部长。现任新疆八一钢铁（集团）有 限责任公司财务部副部长。 (16)李生有，曾任新疆三维矿业有限公司副总经理、总经理，现任新疆德隆（集团）有限责任公 司副总经理。 (17)程建斌，曾任本公司人力资源部部长助理、副部长、部长。 (18)李红，曾任督察审计部部长助理、运营部副部长。现任公司品管部副部长。 (19)江建林，曾任新疆屯河集团有限责任公司董事长助理，本公司总经理助理。2001 年 5 月起 担任本公司副总经理。 7 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 (20)李风春，曾任新疆屯河水泥有限责任公司总经理，新疆天山水泥股份有限公司副总经理。 2003 年 1 月起担任本公司副总经理。 (21)余天池，曾任中粮天鼎国际贸易有限公司农产部部长，中粮集团电子商务部副总经理。自 2005 年 6 月起担任本公司副总经理。 (22)葛晓谦，曾任中国粮油食品（集团）有限公司河北国际贸易有限公司财务部经理、财务总 监，本公司副总会计师。自 2005 年 6 月起担任本公司总会计师。 （二）在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 新疆八一钢铁集团有 王毅民 副总经理 限责任公司 新疆八一钢铁集团有 郭立群 纪委副书记 限责任公司 新疆石油管理局供应 王德乐 总经理 总公司 新疆八一钢铁集团有 赵会星 财务部副部长 限责任公司 新疆德隆（集团）有 李生有 副总经理 限责任公司 在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 中国粮油食品(集团) 郑弘波 总经济师 有限公司 中国粮油食品(集团) 马王军 财务部总监 有限公司 中国粮油食品(集团) 李明 总经理 有限公司糖业部 中粮集团中粮国际(北 徐国荣 京)有限公司食品贸易 总经理 部 罗云波 中国农业大学 教授 新疆宏昌会计师事务 郭春亮 董事长 所 新疆证券有限责任公 牛新华 总经理助理 司 许正中 国家行政学院 教授 关志强 新疆农业大学 副教授 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 （四） 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：按照公司的薪资制度，经董事会、股东大会审 议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：按照董事会审议通过《公司薪资制度》，公司高级管 理人员实行年薪制，包括基本年薪和奖励年薪，奖励年薪根据全年经营目标经考核后计发。 8 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 胡建军 董事长 工作安排 白国红 董事兼副总经理 工作安排 马肯 董事 工作安排 孙双锐 董事 工作安排 杜畅 董事 工作安排 张国玺 董事兼总经理 个人辞职 裴洪斌 监事 个人辞职 赵斌 总会计师 个人辞职 金涛 董事会秘书 个人辞职 经公司四届二十三次董事会审议决定：聘任覃业龙为公司总经理，余天池为公司副总经理，葛晓 谦为总会计师。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,570 人，需承担费用的离退休职工为 513 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,713 销售人员 135 技术人员 340 财务人员 152 行政人员 230 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 16 本科 267 大专 894 中专以下 2,393 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及国家的有关法律法规的要求，结 合公司实际情况，公司已建立了各司其责、责权统一、运转协调的法人治理结构。本年度公司修改了 《公司章程》、《股东大会议事规则》，完善了独立董事职责以及重大事项实行社会公众股股东表决 制度，股东大会网络投票办法等内容，进一步健全和完善了公司治理的各项管理制度。规范公司运 作，严格进行信息披露工作。这些规则和制度符合《上市公司治理准则》等规范性文件的基本要求。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 郭春亮 13 10 2 1 罗云波 13 4 5 4 9 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 牛新华 13 11 1 1 许正中 13 7 6 0 关志强 13 12 1 0 本报告期内，公司独立董事按照法律、法规的规定履行职责，并就 2005 年度公司重大关联交易 及董事、高管任免发表了独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观性，切实维护了公司及广大中 小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司具有独立完整的业务流程、业务体系和自主经营能力。公司的生产经营业务 独立于控股股东 2)、人员方面：公司设立劳动、人事、工资等专职管理部门，完全独立于控股股东。公司总经 理、副总经理等高级管理人员未在控股股东单位担任任何管理职务。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产独立完整、产权清 晰。 4)、机构方面：公司设有独立的组织机构，各机构职责明确、分工有序、独立有效地开展各项工 作，与控股股东完全分开。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门，配备专职的财务人员，建立了独立的财务核算体系， 完善了财务管理制度，拥有独立的银行账户，独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据本公司发展战略和年度经营目标确定高 级管理人员的年度经营综合指标，年末结合高级管理人员的述职进行考评。 公司在高级管理人员中实行年薪制，年薪包括基本年薪和奖励年薪，基本年薪按月发放，奖励年 薪根据年末经营综合指标考核情况发放。 今后公司将根据实际发展情况，不断健全和完善高级管理人员考评与激励机制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 24 日 召开 2004 年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日 的《中 国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 1 月 10 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 1 月 11 日 的《中国证券报》、《上海证券报》》。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 3 月 28 日召开 2005 年第二次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 25 日召开 2005 年第三次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 7 月 26 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 10 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 4)、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 31 日召开 2005 年第四次临时股东大会，决议公告刊登在 2006 年 1 月 5 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 2005 年上半年，受“德隆危机”的持续影响，公司的生产经营外部环境依然十分严峻，仍然没 有能够恢复正常的融资能力。因公司资金紧张，拖欠了农户的部分原料款，农民种植番茄积极性受到 打击，给原料管理工作带来了诸多困难，原料的播种面积比上年度有所减少。为缓解公司资金紧张局 面，采取了低价抛售白砂糖的办法回笼资金。在公司外部环境持续恶化、内部经营举步为艰的情况 下，经过各方的共同努力，2005 年 6 月 14 日，中粮集团与华融公司及公司的原股东签署了《股份转 让协议》，公司的重组工作有了重大进展。 2005 年下半年，中粮集团重组公司后，为公司提供了 5 亿元的委托贷款，公司兑付了拖欠农户 的近亿元原料款，也确保了本年度生产所需的资金，同时为公司带来了新的管理理念，重塑公司新形 象，陆续清理不良资产，突出主业，为公司重新定位。规范营销业务、物流管理工作，重视与客户的 沟通，维护市场信誉，提升国际市场营销能力。根据公司战略发展的要求，制定了“扁平化、专业 化”的组织战略，实行“业绩至上、竟聘上岗、末位淘汰“的用人制度，对公司组织人事制度进行了 改革。 公司的《债务重组协议》自 2005 年 12 月 13 日起正式生效，按照债务重组方案，债权银行削减 了本公司贷款本金 9.06 亿元，免除了罚息及部分利息，极大地改善了公司的资产结构。 本报告期内公司受番茄原料供应不足及进口包装物价格上涨影响，生产量较上年减少，制造成本 上升，人民币汇率的波动、市场竞争加剧等都影响了公司的经营成果。公司依据谨慎性、真实性的原 则，对公司各项资产进行全面清查，计提了大额资产减值准备、核销了部分资产损失、估计了可能发 生的负债，以便在财务报告中真实地反映公司整体的资产状况。 本报告期内公司实现主营业务收入 136399.29 万元，较上年增长 24.26%，实现主营业务利润 30286.71 万元，较上年增长 1.02%，净利润-72123.33 万元。 2、主营业务及其经营状况 公司经营范围：番茄酱加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉）的加工、销 售，饮料的生产、销售，食用油加工及销售，水泥及其制品、活性石灰，本企业产品及相关技术出 口、汽车货运，白砂糖、酒精、颗粒粕的制造销售，自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限 定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 公司的主要产品：番茄酱、白砂糖、酒精、颗粒粕、杏浆等。所属行业为食品加工业。 公司的主营业务收入均来自于上述产品，报告期内，公司的主营业务及其结构未发生重大变化。 (1)、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 分行业或分产 收入比上 成本比上 主营业务利润率比 主营业务收入 主营业务成本 利润率 品 年增减 年增减 上年增减（%） (%) （％） （％） 番茄制品 926,472,331.78 720,039,224.02 22.28 9.54 15.77 减少 4.18 个百分点 农副产品 448,010,315.00 345,562,289.85 22.87 58.27 70.94 减少 5.72 个百分点 (2)、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 491,367,924.22 30.04 国外 872,624,960.56 21.23 11 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 (3)主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 7612.75 占采购总额比重(%) 10.53 前五名销售客户销售金额合计 42719 占销售总额比重(%) 31.32 3、报告期内公司资产构成情况 (1)公司资产构成变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 占总资产 期初数 占总资产 增减幅度 比重(%) 比重(%) (%) 应收款项 252,217,749.08 8.32 587,409,349.95 14.90 -6.59 存货 768,426,298.92 25.34 922,608,424.86 23.41 1.93 长期股权投资 246,601,423.33 8.13 479,253,110.03 12.16 -4.03 固定资产净值 1,501,380,029.56 49.50 1,719,146,071.43 43.62 5.89 在建工程 3,034,612.17 0.10 2,536,493.89 0.06 0.04 短期借款 1,908,777,914.60 62.94 1,850,841,340.00 46.96 15.98 长期借款 416,310,000.00 10.56 -10.56 总资产 100 3,941,424,304.84 100 3,032,884,267.75 说明： 本年长短期借款变动幅度超过 10%，原因为公司本年债务重组，长短期借款均纳入重组范围，自 20005 年 12 月 13 日债务重组协议生效之日起，本金减免 40%，剩余本金的 60%在半年内付清，引起 本年长期借款转入短期并已支付第一期重组借款，与上年相比发生了变动。 (2)其他财务数据变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度(%) 营业费用 161,632,119.15 136,639,635.10 18.29 管理费用 489,674,623.24 314,102,530.35 55.90 财务费用 173,836,272.70 158,171,538.60 9.90 所得税 749,575.15 -112,730.73 764.93 说明： 管理费用增减变动：主要为本年计提 3.93 亿元的坏帐准备及存货跌价准备进入管理费用，上年同期 计提了 1.89 亿元。 营业费用变动：主要为本年销量增加，销售费用随之增加。 4、报告期内现金流量变动情况 单位：元 币种:人民币 项目 2005 年度 2004 年度 增减幅度(%) 经营活动产生的现金流量净额 -58,051,462.40 -349,243,115.98 83.38 投资活动产生的现金流量净额 49,912,302.53 -102,449,396.73 148.72 筹资活动产生的现金流量净额 154,118,217.55 59,224,127.09 160.23 说明： 经营活动产生的现金流量净额增减变动：主要为 2004 年含 3.7 亿元银行扣款。 投资活动产生的现金流量净额增减变动：2004 年番茄产业新增生产线，本年无投入。 筹资活动产生的现金流量净额增减变动：本年从中粮集团借入资金大于去年同期借入。 12 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 注 册 所 占 资产规模 净利润(万 资 本 权 益 (万元) 元) 单位名称 经营范围 ( 万 比 例 元) （%） 新疆屯河华新番茄制品有限责任 番茄制品的生产、销 2000 98.85 4304.72 -705.62 公司 售 甘肃屯河番茄制品有限责任公司 番茄制品的生产、销 4900 91.84 6516.27 29.69 售 内蒙古屯河河套番茄制品有限责 番茄制品的生产、销 6000 60 15293.66 884.21 任公司 售 新疆屯河种业有限公司 农作物种子购销 600 90 1089.95 -4.23 新疆屯河新源糖业有限责任公司 白砂糖、酒精、颗粒 4000 70 23469.76 -839.50 粕的生产与销售 新疆屯河喀什果业有限责任公司 果蔬加工、销售 5000 96 7781.28 -124.77 新疆屯河和田果业有限责任公司 干鲜果品加工、销售 2000 99 2127.51 -2045.24 新疆屯河阿克苏果业有限责任公 果蔬加工、销售 2500 95 4652.17 -2406.16 司 新疆屯河水泥有限责任公司 水泥的生产、销售 35000 49 131594.58 3065.71 （二）对公司未来发展的展望 1、所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 公司的番茄产业、制糖产业均属农副产品深加工领域，行业发展稳定。 番茄产业：世界番茄消费量呈长期缓慢增长趋势，中国番茄产业目前已经成为世界番茄产业的一 支不容忽视的力量。中国依靠低成本的优势，迅速占据世界市场，成为世界出口量最大的国家。番茄 产业属于资源型产业，目前世界番茄生产主要集中在北半球最适合种植加工番茄的区域，即美国加州 河谷、地中海沿岸和中国新疆、内蒙古地区。美国与欧盟番茄产业已经进入成熟期，增长速度很慢甚 至某些国家出现负增长，而中国番茄产业近几年的年均增长速度较快，成为番茄产业的新兴力量。欧 美及日本集中在产业链的高端，在研发、品牌和终端销售环节，产品的附加值较高，中国集中在初加 工环节，销售净利润率较低。从行业竞争状况看，欧美企业已经非常成熟，他们在种子研发、种植栽 培、工艺技术以及品牌和营销等方面的优势明显，中国企业成本的优势明显。而国内竞争主要是围绕 原料优势区域的争夺而展开的。 制糖产业：国际、国内市场食糖价格在 2005 年底大幅上扬，我国 2005/2006 榨季的糖产量较前 一个榨季有所减少，本榨季国内甜菜糖产量增加，但甜菜糖的增产量远远不足以弥补甘蔗糖减产所造 成的供应量的缺口。预计 2006 年的食糖消费市场仍然旺盛，国内食糖供需紧张局面仍然将持续一段 时间。本公司是新疆地区较大的制糖企业，行业面临着较好的发展机遇。 2、公司未来的发展机遇、挑战和新年度经营计划 中国低廉的原料、劳动力成本，使中国的番茄制品迅速打开了番茄初加工的市场，并迅速扩大初 加工规模，迫使世界上一些大型番茄加工企业在高昂生产成本的压力下关闭了很多不堪重负的工厂， 将产业转移到中国。随着技术的溢出效应，中国企业也会逐渐获得包括种子研发、栽培技术和产品研 发等各个方面的先进技术，使中国番茄产业的成本优势得到强化，产品和质量水平迅速达到欧美发达 国家的水平，使中国番茄制品的竞争力大大增强，对国外产品造成更大的压力。 国际、国内食糖市场逐步好转，供给缺口持续存在，2005 年国际糖价屡创新高，国内糖价也涨 势强劲，为公司制糖产业的发展迎来了有利的内外部环境。 2006 年，公司将以培育“成本、质量、市场能力”三大核心竞争力为工作重点，优化现有的产 业布局，在产品差异化方面多下功夫，强化品质控制，强化与高端、终端、大客户的业务关系，提升 服务质量，提高盈利能力。主要做好以下工作： 13 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 (1)公司将认真做好原料管理工作，加强在原料新品种、新技术的应用与推广、原料队伍建设、 原料计划采摘、拉运的组织、科学定价等方面的工作，合理调整工厂布局，积极依靠各级政府力量， 探索原料基地建设新模式，加强对农民的服务，达到降低原料成本与原料风险、实现公司持续均衡生 产的目标。公司还成立了研发部，积极引进国际知名品牌的优良品种和先进的栽培技术，进行试验， 在品种的自主研发方面与农业科技部门及高校密切合作。 (2)公司将进一步提高整体营销能力，在加强对营销人员培训力度、提高营销人员能力的同时， 在市场通路方面下功夫，力争摸清、摸透每一个区域市场的价格、渠道、供求关系等具体情况，改 “坐商”为“行商”，加强与客户的沟通，了解与掌握客户的真实需求及市场变化。通过做好新市场 开拓、终端客户发展、客户关系管理、销售策略制定、品牌建设、市场变化趋势分析等一系列扎实的 基础工作，使公司获取更高的市场份额与利润，增强对市场变化的掌控能力，及时规避风险，同时， 采取有效措施做好汇率变动风险的防范工作。 (3)公司将在培养与提升全员质量意识方面加强宣传与引导，以提高员工特别是经理人的质量意 识，引进加强质量管理的科学方法，使产品质量逐步提高。力争通过公司全员努力，把追求卓越质量 与客户完全满意确立为公司可持续发展的竞争优势，达到以高品质与合理价格占领市场，而不是单纯 依赖价格作为竞争手段的目的。 (4)公司将制定以低成本领先战略为核心的成本控制方案，进一步增强公司的竞争能力。低成本 领先战略是一个艰巨的系统工程，按照公司内涵式发展的战略要求，低成本领先战略是一个艰巨的系 统工程，公司要对运营价值链环节的原料、采购、制造、物流和销售情况进行全面分析和比较，对资 金成本、产业布局等因素进行研究与分析，确立标杆，寻找降低成本的具体办法与措施。 (5)公司将建立一个基于强化业绩的绩效考核体系，突出“业绩至上”，并辅之以配套的薪酬体 系，推行有效的激励机制，以增强每个员工的积极性。通过每月、每季、每年对员工业绩进行考核， 促使员工发现在工作中存在的不足与差距，努力提高绩效水平。 (6)公司将在新疆和内蒙古地区继续建设新的番茄生产线，并实施部分项目的技术改造方案，使 公司产业合理布局，提高产业生产能力和达产率。这些新建项目和技术改造项目对公司行业发展具有 重要作用，要确保项目建设、技术改造按预定目标完成，做到当年投资当年受益。 3、未来发展战略所需的资金需求和使用计划 围绕 2006 年的生产经营目标，公司的资金将主要用于经营性支出、项目投资支出和债务重组。 由于公司将进一步扩大番茄的生产能力，陆续在新疆、内蒙古投资建设新的生产线，资本性支出和生 产经营性支出所需资金将有所增加。公司的债务重组正在进行中，根据相关协议的约定，分三次偿还 债权银行的本金和利息，与此相关的还本付息资金来源于中粮集团下属的中粮财务公司的借款。公司 拟向中粮财务公司申请 22 亿元的借款，其中 14 亿元专项用于债务重组，其余的 8 亿元用于生产所需 的流动资金。另外，公司还拟向部分商业银行申请总额 8 亿元的综合信贷业务。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 (1)原料供应的风险 公司分别以番茄和甜菜为主要原料生产番茄酱、白砂糖等产品，近年来受到棉花等其他农作物的 冲击，公司的原料供应面临着巨大的压力。番茄、甜菜的生产受自然气候的影响非常大，风调雨顺时 原料丰收产量高，而有旱涝虫害时则减产。另外，农产品长期看属涨价趋势，番茄原料价格的上涨必 然带来番茄酱生产成本的上涨。 拟采取的措施和对策：重视和提升原料管理体系，以市场为导向，与种植户签定购销合同，帮助 农民提高种植水平，实现农企双赢。通过推广原料新技术、杂交品种、新种植模式、扩大育苗面积比 例等方法提高原料固形物含量和原料单产，增加种植户的每亩收益，延长原料均衡供应满负荷天数和 年加工天数，做到原料供应的优质、均衡、足量和成本可控。 (2)市场的风险 番茄酱价格、糖价均是由市场来调节的，波动较大，容易影响公司经营业绩的稳定性。2005 年 由于番茄原料受灾等影响，产量比上年有所减少，导致番茄酱的价格出现较大的变动。自 2005 年下 半年以来，由于国际糖价的不断攀升，国内市场的糖价也连创新高，而国家也可能利用国储糖来平抑 国内糖价的继续上升，所以未来糖价走势存在不确定性。 14 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 拟采取的措施和对策：提高产品质量，调整产品结构，提高差异化产品比例。加强对市场变化趋 势的把握与分析能力，捕捉市场变化的信号。完善和改进客户服务体系，销售和服务的重心向目标市 场移动。整体优化物流管理和运行体系，降低单位运营成本，提高市场反应速度和效率。 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 25 日召开四届十七次董事会会议，(1)关于变更会计师事务所的议案； (2)关于委托中国华融资产管理公司管理本公司对金融企业的长期股权投资及签署《资产托管协议》 的议案；(3)关于公司与控股子公司内蒙古屯河河套番茄制品有限公司搬迁生产线的议案；(4)关于公 司为新瑞番茄制品有限公司提供担保的议案；(5)关于召开 2005 年第二次临时股东大会的通知，决议 公告刊登在 2005 年 2 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 3 月 23 日召开四届十八次董事会会议，关于拟用出售新疆天山水泥股份有限 公司股权转让款余款优先偿还中国华融资产管理公司过桥贷款的议案，决议公告刊登在 2005 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》 3)、公司于 2005 年 4 月 8 日召开四届十九次董事会会议，(1)公司 2004 年年度报告及摘要；(2) 关于计提资产减值准备的议案；(3)关于重大会计差错更正的议案；(4)公司 2004 年董事会工作报 告；(5)公司 2004 年总经理业务报告；(6)公司 2004 年度财务决算报告；(7)公司 2004 年利润分配预 案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 4 月 26 日召开四届二十次董事会会议，(1)公司 2005 年第一季度报告；(2) 关于公司部分贷款申请办理展期的议案，决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的《中国证券报》、《上 海证券报》 5)、公司于 2005 年 5 月 24 日召开四届二十一次董事会会议，(1)关于修改《公司章程》的议 案；(2)关于修改《公司股东大会议事规则》的议案；(3)关于召开 2004 年度股东大会的通知，决议 公告刊登在 2005 年 5 月 25 日的《中国证券报》、《上海证券报》 6)、公司于 2005 年 6 月 21 日召开四届二十二次董事会会议，(1)关于改选公司董事的议案，决 议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》 7)、公司于 2005 年 6 月 21 日召开四届二十三次董事会会议，(1)关于聘任公司高级管理人员的 议案；(2)关于公司拟与中国粮油食品（集团）有限公司签署 5 亿元委托贷款的议案；(3)关于召开 2005 年第三次临时股东大会的通知，决议公告刊登在 2005 年 6 月 23 日的《中国证券报》、《上海 证券报》 8)、公司于 2005 年 7 月 4 日召开四届二十四次董事会会议，关于中国粮油食品（集团）有限公 司收购事宜致全体股东的报告书，决议公告刊登在 2005 年 7 月 5 日的《中国证券报》、《上海证券 报》 9)、公司于 2005 年 7 月 25 日召开四届二十五次董事会会议，关于选举郑弘波先生为公司董事长 的议案，决议公告刊登在 2005 年 7 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 10)、公司于 2005 年 8 月 26 日召开四届二十六次董事会会议，(1)公司 2005 年半年度报告及摘 要；(2)公司关于计提减值准备的议案；(3)关于核销资产损失、计提应付款及预计负债的议案；(4) 关于解决新瑞番茄制品有限公司问题的议案，决议公告刊登在 2005 年 8 月 30 日的《中国证券报》、 《上海证券报》 11)、公司于 2005 年 10 月 17 日召开四届二十七次董事会会议，关于公司 2005 年第三季度报告 的议案，按照相关规定未公告 15 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 12)、公司于 2005 年 11 月 30 日召开四届二十八次董事会会议，(1)关于用公积金弥补公司累计 亏损的议案；(2)关于变更会计师事务所的议案，决议公告刊登在 2005 年 12 月 1 日的《中国证券 报》、《上海证券报》 13)、公司于 2005 年 12 月 3 日召开四届二十九次董事会会议，(1)关于出售张家港屯河制罐有限 公司股权的议案；(2)关于在内蒙古河套地区设立番茄制品分公司的议案；(3)关于公司内部调整番茄 生产线的议案，决议公告刊登在 2005 年 12 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经天职孜信会计师事务所审计，2005 年本公司（母公司）实现净利润为-723,656,888.13 元，加 上年初未分配利润-545,612,528.67 元，其他转入 1,085,416,177.97 元，2005 年可供分配的利润为- 183,853,238.84 元。 鉴于公司目前的实际经营状况，公司 2005 年度利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公 积金转增股本。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 4 月 12 日以现场方式召开公司四届六次监事会，会议审议并通过了以下决议：(1)、 《公司 2004 年年度报告及摘要》；(2)、关于计提资产减值准备的议案；(3)、关于重大会计差错更 正的议案；(4)公司 2004 年监事会工作报告。 2、2005 年 5 月 11 日以现场方式召开四届七次监事会，会议审议并通过了《公司监事会办公室 工作细则》。 3、2005 年 8 月 16 日以现场方式召开四届八次监事会，会议审议并通过了以下决议：(1)、《公 司 2005 年半年报告及摘要》；(2)公司关于计提减值准备的议案；(3)关于核销资产损失、计提应付 款及预计负债的议案；(4)关于解决新瑞番茄制品有限公司的议案。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，建立了完善的法人治理结构和内 部控制体系，公司的董事及其他高级管理人员在履行职务时没有违反法律、法规、《公司章程》或损 害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 天职孜信会计师事务所有限公司为本公司出具的了标准无保留意见的审计报告，客观、公正、真 实地反映了公司财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司为了调整产业结构，有效地盘活存量资产，出售了本公司持有的新疆天山水泥股 份有限公司、张家港屯河制罐有限公司股权，监事会认为：出售股权的交易价格合理，没有发现内幕 交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易均以市场原则进行，交易公平，未损害公司及股东的利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、中国民生银行股份有限公司与新疆三维矿业股份有限公司签订壹亿元的《借款合同》，本公 司将持有的金新信托投资股份有限公司 18416.16 万法人股为其提供质押担保，北京市高级人民法院 下达的《民事判决书》([2004]高民初字第 1039 号)，判决本公司对新疆三维矿业股份有限公司上述 债务，按《质押合同》的约定，以本公司持有的金新信托投资股份有限公司 18416.16 万法人股向中 国民生银行股份有限公司承担质押担保责任，在中国民生银行股份有限公司实现质权后，本公司有权 向新疆三维矿业股份有限公司追偿，案件受理费 526334.52 元由新疆三维矿业股份有限公司、本公司 16 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 负担，经公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产管理公司管 理，该重大诉讼事项已于 2005 年 3 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、本公司将持有的新世纪金融租赁有限公司 20.50%的股权质押给银川市商业银行股份有限公 司，与多家单位共同为伊斯兰国际信托投资有限公司在银川市商业银行股份有限公司 6 亿元授信额度 提供质押担保，自 2004 年 1 月 1 日起至 2004 年 3 月 5 日止，银川市商业银行股份有限公司为伊斯兰 国际信托投资有限公司办理拆借 10 笔，融通资金 4.3 亿元，宁夏回族自治区高级人民法院于 2005 年 5 月下达的《民事裁定书》[（2004）宁民商初字第 20 号]，裁定如下：本案中止诉讼，经公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产管理公司管理，该重大诉讼事项已 于 2005 年 5 月 17 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 1)、2004 年 6 月 24 日，本公司向中国非金属材料总公司转让新疆天山水泥股份有限公司 29.42% 股权，实际出售金额为 26,010 万元人民币，该事项已于 2004 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。2005 年 8 月 25 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权过户 登记手续。 2)、2005 年 11 月 30 日，本公司向公司其他关联人中粮(BVI)第 86 有限公司转让张家港屯河制 罐有限公司 91.2%股权，该资产的帐面价值为 1,255 万元人民币，实际出售金额为 1,255 万元人民 币，本次出售价格的确定依据以截止 2005 年 6 月 30 日的净资产为作价基础，该事项已于 2005 年 12 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 结算方式 昌吉州力源新饲料有限责任公司 购买水、电、汽等 市场价 303.42 现金 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 结算方式 昌吉州力源新饲料有限责任公司 销售菜丝 市场价 269.29 现金 新疆生命红果蔬制品有限公司 销售番茄酱 市场价 1,294.02 现金 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向其他关联人中粮(BVI)第 86 有限公司持有的张家港屯河制罐有限公司 91.2%股权， 交易的金额为 1,255 万元人民币，定价的原则是以截止 2005 年 6 月 30 日的净资产为作价基础，资产 的帐面价值为 1,255 万元人民币，该事项已于 2005 年 12 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联关 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 系 发生额 余额 发生额 余额 新疆生命红科技投资开发有限 股东的 215,923,130.26 责任公司 子公司 股东的 新疆三维矿业股份有限公司 150,000,000.00 子公司 股东的 金新信托投资股份有限公司 7,365,239.42 子公司 17 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 股东的 新疆天山畜牧有限公司 -2,240,839.06 521,650.71 子公司 新疆兵地天元乳业有限公司石 股东的 2,161,429.27 2,161,429.27 河子分公司 子公司 股东的 新疆金融租赁有限公司 -4,500,000.00 35,500,000.00 子公司 其他关 中国粮油食品(集团)有限公司 444,500,000.00 444,500,000.00 联关系 合计 / -4,579,409.79 375,971,449.66 444,500,000.00 480,000,000.00 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额-4,579,409.79 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 375,971,449.66 元人民币。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截止 2005 年 12 月 31 日，公司大股东（原德隆系公司）及其附属企业非经营性占用公司资金余 额为 37597.14 万元，形成的主要原因是公司为大股东（原德隆系公司）的附属企业―新疆生命红科 技投资开发有限公司、新疆三维矿业股份有限公司在 2004 年度提供了大额存单质押担保，并为此承 担了担保责任，形成 36592.31 万元的资金占用，公司已在 2004 年年度报告及 2005 年半年度报告中 分两次对该项资金占用全额计提了坏帐准备。公司为大股东（原德隆系公司）的附属企业―天山畜牧 业有限责任公司代偿债务 276.25 万元，2005 年做了分帐处理，将其中的 216.14 万元记入其下属的 新疆兵地天元乳业有限公司石河子分公司，公司应收金新信托投资股份有限公司的股利 736.52 万 元，系以前年度的应收股利。公司已对上述资金占用计提了坏帐准备。 以上资金占用均为以前年度发生的，本年度没有新增。 上述欠款单位新疆生命红科技投开发有限公司、新疆三维矿业股份有限公司、天山畜牧业有限 责任公司、金新信托投资股份有限公司均为德隆国际战略投资有限公司的关联企业，鉴于目前德隆国 际战略投资有限公司被中国华融资产管理公司托管的现状，将视德隆事件的整体处理结果而定；公司 已向华融托管组申报了债权，并将密切关注事态的发展。我公司将根据有关部门对德隆系公司处置情 况，采取相对应的手段，尽最大可能收回占用资金。 4、其他重大关联交易 (1)公司将对金融企业的长期股权投资①金新信托投资股份有限公司 18416.16 万股股权；②新世 纪金融租赁有限责任公司 10248.42 万元的股权权益；③新疆金融租赁有限责任公司 1625.50 万元的 股权权益全部委托给中国华融资产管理公司管理。详见托管情况 1。 (2)2005 年 7 月，公司与中粮集团、昌吉州工行签署了《委托贷款借款合同》，中粮集团委托昌 吉州工行为公司提供了总额 5 亿元的委托贷款，公司向中粮集团提供价值不少于所使用资金 120%的 合格产成品作为抵押。 (3)2005 年 7 月公司向华融公司归还了 9200 万元的过桥贷款本金和利息。 (4)2005 年 12 月 30 日公司向中粮集团下属的中粮财务公司借款 44450 万元，用于偿还《债务重 组协议》约定的第一期还款资金。 (5)本公司将持有的新疆昌隆白水泥有限公司 70%股权委托新疆屯河水泥有限责任公司管理，托 管期限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日。 (6)根据公司与新疆屯河水泥有限责任公司签订的有关土地租赁协议，新疆屯河水泥有限责任公 司向本公司租入经营土地 411,697.00 平方米，租赁期为 40 年，本公司本年度取得土地使用费 100 万 元。 (7)本公司下属果蔬分公司与新疆屯河集团有限责任公司签订的有关土地租赁协议，果蔬公司向 新疆屯河集团有限责任公司租入经营用地 72.88 亩，租赁期限为 2003 年 6 月至 2023 年 6 月，年租金 为 15 万元。 (8)公司为参股公司新疆屯河水泥有限责任公司提供 8 笔总额为 19500 万元的信用担保，为深圳 明思克航母世界实业有限公司提供了 5000 万元的信用担保，为新疆德隆集团公司、新疆德隆农牧业 公司提供了 2150 万元的信用担保，为新疆生命红科技投资有限公司提供 774.06 万元的担保。将持有 18 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 的金新信托投资股份有限公司的股权为新疆三维矿业股份有限公司 1 亿元借款提供了质押担保，将持 有的新世纪金融租赁有限公司的股权质押给宁夏银川商业银行，与多家公司共同为伊斯兰国际信托投 资有限公司在该行的 6 亿元（实际为 4.3 亿元）授信额度提供质押担保。 （四）托管情况 1)、本公司将本公司对金融企业的长期股权投资①金新信托投资股份有限公司 18416.16 万股股 权；②新世纪金融租赁有限责任公司 10248.42 万元的股权权益；③新疆金融租赁有限责任公司 1625.50 万元的股权权益委托中国华融资产管理公司管理，该资产涉及的金额为 351,321,099.87 万 元人民币，托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产处置完毕、托管事务完成时终止，该事项已于 2005 年 2 月 26 日刊登在《中证报》、《上证报》上。 2)、本公司将新疆昌隆白水泥有限公司 70%股权委托新疆屯河水泥有限责任公司管理，托管的期 限为 2004 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，该事项已于 2003 年 11 月 29 日刊登在《中证报》、 《上证报》上。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、新疆屯河集团有限责任公司将土地租赁给本公司下属果蔬分公司，租赁的期限为 2003-6 至 2023-6，租金为 15 万元人民币， 2)、本公司将土地租赁给新疆屯河水泥有限责任公司，租金为 100 万元人民币，详见关联交易。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是 是否 否已经 为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 履行完 联方 毕 担保 新疆屯河工贸有限 2000-02-02 1,353.65 连带责任担保 2000-02-02～2008-02-02 否 否 公司 新疆新欧奶业发展 2003-12-23 445 连带责任担保 2003-12-23～2004-12-23 否 否 有限公司 昌吉州中级人民法 2002-08-30 700 连带责任担保 2002-08-30～2003-08-30 否 否 院 新疆屯河水泥有限 2003-06-13 3,000 连带责任担保 2003-06-13～2004-06-11 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2003-06-27 2,000 连带责任担保 2003-06-27～2004-06-25 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2003-08-27 3,900 连带责任担保 2003-08-27～2004-08-26 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2003-11-13 3,000 连带责任担保 2003-11-13～2005-11-12 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2004-03-03 2,500 连带责任担保 2004-03-03～2005-03-03 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2004-03-08 2,000 连带责任担保 2004-03-08～2005-03-07 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2004-03-15 1,500 连带责任担保 2004-03-15～2005-03-14 否 是 责任公司 新疆屯河水泥有限 2004-03-31 1,600 连带责任担保 2004-03-31～2005-03-30 否 是 责任公司 19 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 深圳市明思克航母 2003-09-23 5,000 连带责任担保 2003-09-23～2005-09-23 否 是 世界实业有限公司 新疆德隆集团有限 1998-03-02 2,150 连带责任担保 1998-03-02～2002-03-31 否 是 公司 伊斯兰国际信托投 2004-01-01 11,410.86 连带责任担保 2004-01-01～2005-12-31 否 是 资有限公司 新疆三维矿业股份 2002-06-20 10,000 连带责任担保 2002-06-20～2005-06-25 否 是 有限公司 新疆生命红科技投 2000-06-13 774.06 连带责任担保 2000-06-13～2003-12-30 否 是 资有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 51,333.57 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,684.78 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 57,018.35 担保总额占公司净资产的比例(%) 83.42 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 48,834.92 担保总额超过净资产 50％部分的金额 22,843.6 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 (1)公司于 2005 年 7 月与中国粮油食品（集团）有限公司签署 5 亿元委托贷款协议，由中粮集团 委托银行提供给本公司 5 亿元人民币资金贷款，公司根据与贷款银行所签定合同的规定支付利息，本 公司向中粮集团提供价值不少于所使用资金额 120%合格的番茄酱、白砂糖、杏酱等产成品作为抵 押。详见其他重大关联交易 1。 (2)本公司和中国粮油食品（集团）有限公司与中国银行股份有限公司、中国工商银行、中国建 设银行、中国农业银行、交通银行、乌鲁木齐商业银行、中信实业银行以及疏勒县胜利农村信用社、 沙湾县金祥农村信用社、新疆维吾尔自治区财政厅等债权人签署了《新疆屯河投资股份有限公司债务 重组协议》，就上述债权人、本公司和中粮集团三方核实的本公司截止至债权债务核实日（2005 年 5 月 31 日）欠付的上述债权人直接债务 2,271,631,850 元及或有债务 500,750,000 元实施重组，债权 人同意将重组债务中的直接债务削减 40%，上述直接债务的削减额为 906,132,740 元。债权人同意在 总偿付额如期获得全额支付后，免除本公司截止到债务重组核实日尚未支付债权人的逾期贷款的罚息 以及自 2005 年 6 月 1 日至总偿付额支付期间内的利息。根据重组协议约定，本公司应于重组协议生 效日起的六个月内分三期偿还减债后的总偿付额，各期还款的偿付比例及期限如下：第一期：在生效 日起的一个月内偿还总偿付额的 30%；第二期：在生效日起的三个月内偿还总偿付额的 30%；第三 期：在生效日起的六个月内偿还总偿付额的 40%。中粮集团同意对本公司如期清偿总偿付额提供不可 撤销的连带担保责任。2005 年 12 月 13 日，《债务重组协议》正式生效。公司已按约定于 2005 年 12 月 30 日将第一笔还款资金 44450 万元存入代理行指定的帐户中，2006 年 3 月 27 日将第二笔还款资 金 40500 万元存入代理行指定的帐户中。 （十）承诺事项履行情况 中国粮油食品（集团）有限公司与中国华融资产管理公司及本公司股东新疆屯河集团有限责任公 司、新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆三维投资有限责任公司、上海创基投资发展有限公司、新 疆八一钢铁集团有限责任公司虽然签署了《股份转让协议》，但仍未办理股权过户手续，没有真正完 20 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 成公司的重组工作。根据相关规定中粮集团将在有关主管部门对其报送的公司收购报告书无异议后提 出股改动议，积极推动公司的股权分置改革程序，尽快完成股权分置改革工作。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 50 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。公司现聘任天职孜信会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 50 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 1 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、2005 年 6 月 14 日中国粮油食品（集团）有限公司与中国华融资产管理公司及本公司股东新 疆屯河集团有限责任公司、新疆德隆（集团）有限责任公司、新疆三维投资有限责任公司和上海创基 投资发展有限公司签署了《股份转让协议》，2005 年 8 月 18 日中粮集团又与本公司的第二大股东新 疆八一钢铁集团有限责任公司签署了《股份转让协议书》，若上述交易完成后，中粮集团将持有本公 司法人股 360,884,160 股，占本公司总股本的 44.8%，为第一大股东。目前正在报相关部门审批。 2)、经公司 2005 年第四次临时股东大会审议批准，公司实施了公积金弥补亏损的议案。本公司 用债务重组后的账面公积金 1,085,416,177.97 元弥补累计亏损，其中资本公积－拨款转入 8,320,000.00 元、资本公积－其他资本公积 993,394,205.4 元、盈余公积－法定盈余公积 61,893,825.75 元、盈余公积－任意盈余公积 21,808,146.82 元。 21 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经天职孜信会计师事务所有限公司注册会计师冯云慧、李长照审计，并出具 了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 天职京审字[2006]第 932 号 新疆屯河投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆屯河投资股份有限公司（以下简称“屯河投资”）2005 年 12 月 31 日的 合并资产负债表、资产负债表与 2005 年度的合并利润及利润分配表、利润及利润分配表和合并现金 流量表、现金流量表。这些会计报表的编制是屯河投资管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了屯河投资 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 天职孜信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：冯云慧 、李长照 中国 北京 2006 年 4 月 15 日 22 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:新疆屯河投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 5.1 215,395,985.21 74,589,250.14 204,469,916.42 65,537,123.62 短期投资 应收票据 5.2 700,000.00 6,380,000.00 400,000.00 5,480,000.00 应收股利 5.3 15,228.63 15,228.63 应收利息 应收账款 5.4 6.1 165,722,956.82 263,924,507.42 166,748,976.09 225,160,347.07 其他应收款 5.5 6.2 76,178,387.20 306,883,281.79 459,652,910.85 470,015,890.87 预付账款 5.6 10,316,405.06 16,601,560.74 8,407,093.54 9,670,005.70 应收补贴款 144,161.44 889,889.84 144,161.44 存货 5.7 768,426,298.92 922,608,424.86 540,981,957.75 676,561,614.04 待摊费用 5.8 41,082,882.69 42,150,459.21 29,789,348.88 33,798,579.92 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,277,982,305.97 1,634,027,374.00 1,410,609,593.60 1,486,223,561.22 长期投资： 长期股权投资 5.9 6.3 246,601,423.33 479,253,110.03 452,077,058.94 817,249,101.01 长期债权投资 长期投资合计 246,601,423.33 479,253,110.03 452,077,058.94 817,249,101.01 其中：合并价差(贷 差 以 “-” 号 表 示 ， 合并报表填列) 其中：股权投资差额 ( 贷 差 以 “-” 号 表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 5.10 2,275,919,179.42 2,422,729,753.55 1,744,018,101.84 1,734,747,872.92 减：累计折旧 5.10 774,539,149.86 703,583,682.12 631,169,088.20 548,243,551.57 固定资产净值 5.10 1,501,380,029.56 1,719,146,071.43 1,112,849,013.64 1,186,504,321.35 减：固定资产减值准 5.10 98,318,500.27 10,303,661.74 52,071,860.39 9,603,320.06 备 固定资产净额 1,403,061,529.29 1,708,842,409.69 1,060,777,153.25 1,176,901,001.29 工程物资 在建工程 5.11 3,034,612.17 2,536,493.89 3,034,612.17 2,083,472.48 固定资产清理 23 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产合计 1,406,096,141.46 1,711,378,903.58 1,063,811,765.42 1,178,984,473.77 无形资产及其他资 产： 无形资产 5.12 101,523,800.53 115,295,014.17 76,999,900.98 77,317,995.66 长期待摊费用 5.13 680,596.46 1,469,903.06 680,596.46 1,469,903.06 其他长期资产 无形资产及其他资产 102,204,396.99 116,764,917.23 77,680,497.44 78,787,898.72 合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,032,884,267.75 3,941,424,304.84 3,004,178,915.40 3,561,245,034.72 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 5.14 1,908,777,914.60 1,850,841,340.00 1,907,137,914.60 1,749,359,340.00 应付票据 5.15 30,135,000.00 79,650,000.00 30,135,000.00 79,650,000.00 应付账款 5.16 98,861,154.72 501,235,939.45 107,241,804.33 395,351,003.79 预收账款 5.17 41,980,748.63 32,100,836.21 41,970,748.63 27,901,917.32 应付工资 5.19 14,387,514.53 19,761,513.35 12,445,712.41 15,008,601.30 应付福利费 5,890,190.16 5,473,445.90 4,309,480.92 3,751,237.74 应付股利 5.20 3,837,841.88 2,911,680.00 应交税金 5.21 -35,281,648.46 -25,685,648.96 -16,432,274.46 -21,243,439.97 其他应交款 5.22 1,859,927.08 549,893.21 1,450,260.67 533,577.82 其他应付款 5.18 131,883,844.06 317,733,625.38 116,086,375.01 293,339,579.02 预提费用 5.23 53,329,361.15 51,156,265.36 48,633,280.52 47,650,515.55 预计负债 5.24 53,640,691.24 53,640,691.24 一年内到期的长期负 5.25 286,830,000.00 256,830,000.00 债 其他流动负债 流动负债合计 2,305,464,697.71 3,123,485,051.78 2,306,618,993.87 2,851,044,012.57 长期负债： 长期借款 5.26 416,310,000.00 300,840,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.27 628,722.70 8,280,000.00 300,000.00 8,280,000.00 其他长期负债 长期负债合计 628,722.70 424,590,000.00 300,000.00 309,120,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,306,093,420.41 3,548,075,051.78 2,306,918,993.87 3,160,164,012.57 少数股东权益(合并 43,295,913.26 33,784,741.98 报表填列) 所有者权益（或股东 权益）： 24 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 实收资本（或股本） 5.28 805,604,226.00 805,604,226.00 805,604,226.00 805,604,226.00 减：已归还投资 实收资本（或股本） 805,604,226.00 805,604,226.00 805,604,226.00 805,604,226.00 净额 资本公积 5.29 49,355,240.35 31,233,990.24 49,355,240.35 31,233,658.24 盈余公积 5.30 30,124,782.68 112,724,810.73 26,153,694.02 109,855,666.58 其中：法定公益金 27,192,464.86 31,549,544.51 26,153,694.02 30,789,667.79 未分配利润 5.31 -187,124,184.52 -550,205,134.02 -183,853,238.84 -545,612,528.67 拟分配现金股利 外币报表折算差额 (合并报表填列) 减：未确认投资损失 14,465,130.43 39,793,381.87 (合并报表填列) 所有者权益（或股东 683,494,934.08 359,564,511.08 697,259,921.53 401,081,022.15 权益）合计 负债和所有者权益 3,032,884,267.75 3,941,424,304.84 3,004,178,915.40 3,561,245,034.72 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 郑弘波 主管会计工作负责人: 葛晓谦 会计机构负责人: 刘军 25 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:新疆屯河投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 5.32 6.4 1,363,992,884.78 1,097,648,483.55 1,040,934,783.80 846,033,546.02 减：主营业务成本 5.33 6.5 1,051,712,444.00 792,257,688.41 816,942,140.24 614,002,980.93 主营业务税金及附加 9,413,316.20 5,590,820.29 7,518,543.40 4,297,355.73 二、主营业务利润（亏 302,867,124.58 299,799,974.85 216,474,100.16 227,733,209.36 损以“-”号填列） 加：其他业务利润（亏 5.34 11,718,840.65 16,812,967.23 6,962,934.31 7,549,084.66 损以“-”号填列） 减: 营业费用 161,632,119.15 136,639,635.10 126,622,981.57 102,227,453.98 管理费用 489,674,623.24 314,102,530.35 438,508,420.66 262,012,100.79 财务费用 5.35 173,836,272.70 158,171,538.60 156,812,187.03 142,575,877.85 三、营业利润（亏损以 -510,557,049.86 -292,300,761.97 -498,506,554.79 -271,533,138.60 “-”号填列） 加：投资收益（损失以 5.36 6.6 -40,316,759.93 -371,318,254.87 -94,193,342.07 -370,531,624.09 “-”号填列） 补贴收入 5.37 243,696.85 4,716,307.67 4,173,835.69 营业外收入 5.38 1,236,377.91 1,057,730.81 1,125,496.60 653,424.34 减：营业外支出 5.39 184,816,618.22 19,582,594.61 132,082,487.87 16,869,021.61 四、利润总额（亏损总 -734,210,353.25 -677,427,572.97 -723,656,888.13 -654,106,524.27 额以“-”号填列） 减：所得税 749,575.15 -112,730.73 714,560.51 减：少数股东损益 738,485.98 -7,456,822.75 加：未确认投资损失(合 14,465,130.43 12,297,728.15 并报表填列) 五、净利润（亏损以“- -721,233,283.95 -657,560,291.34 -723,656,888.13 -654,821,084.78 ”号填列） 加：年初未分配利润 -550,205,134.02 110,224,301.47 -545,612,528.68 109,208,556.11 其他转入 1,085,416,177.97 1,085,416,177.97 六、可供分配的利润 -186,022,240.00 -547,335,989.87 -183,853,238.84 -545,612,528.67 减：提取法定盈余公积 557,788.24 1,519,753.45 提取法定公益金 278,894.13 759,876.73 提取职工奖励及福利基 金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 -186,858,922.37 -549,615,620.05 -183,853,238.84 -545,612,528.67 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 265,262.15 589,513.97 应付普通股股利 26 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补 -187,124,184.52 -550,205,134.02 -183,853,238.84 -545,612,528.67 亏损以“-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被 -382,648.01 -13,990,846.03 -382,648.01 -13,990,846.03 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 郑弘波 主管会计工作负责人: 葛晓谦 会计机构负责人: 刘军 27 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:新疆屯河投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,527,582,696.77 1,326,320,453.21 收到的税费返还 42,330,161.16 36,794,204.65 收到的其他与经营活动有关的现金 5.41 60,104,902.34 47,549,148.40 经营活动现金流入小计 1,630,017,760.27 1,410,663,806.26 购买商品、接受劳务支付的现金 1,406,283,587.98 1,125,146,879.06 支付给职工以及为职工支付的现金 94,716,869.09 72,554,786.14 支付的各项税费 77,592,392.10 57,365,582.31 支付的其他与经营活动有关的现金 5.42 109,476,373.50 259,689,611.47 经营活动现金流出小计 1,688,069,222.67 1,514,756,858.98 经营活动现金流量净额 -58,051,462.40 -104,093,052.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 104,275,000.00 104,275,000.00 其中：出售子公司收到的现金 6,275,000.00 6,275,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,896,323.49 7,896,323.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 94,855.52 51,500.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 112,266,179.01 112,222,823.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 62,348,837.88 46,383,621.35 现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 5.43 5,038.60 投资活动现金流出小计 62,353,876.48 46,383,621.35 投资活动产生的现金流量净额 49,912,302.53 65,839,202.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,145,500,000.00 1,145,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,145,500,000.00 1,145,500,000.00 偿还债务所支付的现金 916,237,992.62 892,877,992.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 74,893,789.83 73,073,925.16 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5.44 250,000.00 250,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 991,381,782.45 966,201,917.78 28 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 154,118,217.55 179,298,082.22 四、汇率变动对现金的影响 -2,111,438.84 -2,111,438.84 五、现金及现金等价物净增加额 143,867,618.84 138,932,792.80 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -721,233,283.95 -723,656,888.13 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 738,485.98 减：未确认的投资损失 14,465,130.43 加：计提的资产减值准备 484,301,681.90 448,797,489.84 固定资产折旧 132,304,129.19 102,174,594.06 无形资产摊销 2,914,737.56 2,348,380.68 长期待摊费用摊销 959,206.14 959,206.14 待摊费用减少（减：增加） 1,067,576.52 4,009,231.04 预提费用增加（减：减少） 2,173,095.79 982,764.97 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,589,060.89 593,501.66 (减:收益) 固定资产报废损失 10,759,829.40 6,266,014.53 财务费用 171,240,895.77 154,933,094.20 投资损失（减：收益） -18,520,194.32 36,294,394.55 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 139,389,372.34 124,427,219.06 经营性应收项目的减少(减：增加) 25,856,595.23 121,740,713.02 经营性应付项目的增加(减：减少) -277,127,520.41 -383,962,768.34 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -58,051,462.40 -104,093,052.72 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 215,395,985.21 204,469,916.42 减：现金的期初余额 74,589,250.14 65,537,123.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 减：合并会计报表范围变化对现金期初余额的调整 -3,060,883.77 现金及现金等价物净增加额 143,867,618.84 138,932,792.80 公司法定代表人: 郑弘波 主管会计工作负责人: 葛晓谦 会计机构负责人: 刘军 29 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:新疆屯河投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 值回 其他原因转出数 合计 升转 回数 一、坏账准备合计 1 186,379,096.34 335,941,334.90 / 18,028,774.90 18,028,774.90 504,291,656.34 其中：应收账款 2 39,709,496.90 4,968,903.75 / 6,959,065.04 6,959,065.04 37,719,335.61 其他应收款 3 146,669,599.44 330,972,431.15 / 11,069,709.86 11,069,709.86 466,572,320.73 二、短期投资跌价 4 准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备 7 22,116,693.78 33,082,109.41 16,380,543.20 16,380,543.20 38,818,259.99 合计 其中：库存商品 8 16,940,807.27 25,652,889.25 15,052,378.89 15,052,378.89 27,541,317.63 原材料 9 3,423,108.94 4,913,029.77 322,142.82 322,142.82 8,013,995.89 四、长期投资减值 10 338,347,099.87 58,836,954.25 397,184,054.12 准备合计 其中：长期股权投 11 338,347,099.87 58,836,954.25 397,184,054.12 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 10,303,661.74 92,450,798.17 4,435,959.64 4,435,959.64 98,318,500.27 准备合计 其中：房屋、建筑 14 1,201,104.64 34,162,377.29 680,166.49 680,166.49 34,683,315.44 物 机器设备 15 8,955,904.04 56,283,365.42 3,723,882.96 3,723,882.96 61,515,386.50 六、无形资产减值 16 3,501,224.47 3,501,224.47 准备合计 其中：专利权 17 3,501,224.47 3,501,224.47 商标权 18 七、在建工程减值 19 2,835,762.91 2,835,762.91 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 560,647,776.20 523,146,959.64 38,845,277.74 38,845,277.74 1,044,949,458.10 公司法定代表人: 郑弘波 主管会计工作负责人: 葛晓谦 会计机构负责人: 刘军 30 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:新疆屯河投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 171,751,169.48 334,173,955.44 / 3,736,718.04 3,736,718.04 502,188,406.88 其中：应收账款 2 34,981,200.80 4,140,742.85 / 3,113,768.76 3,113,768.76 36,008,174.89 其他应收款 3 136,769,968.68 330,033,212.59 / 622,949.29 622,949.29 466,180,231.98 二、短期投资跌价准 4 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 14,730,332.46 23,277,167.32 9,058,172.37 9,058,172.37 28,949,327.41 计 其中：库存商品 8 9,425,352.10 17,104,013.70 7,536,923.72 7,536,923.72 18,992,442.08 原材料 9 4,011,440.11 3,744,897.30 974,464.48 974,464.48 6,781,872.93 四、长期投资减值准 10 338,347,099.87 58,836,954.25 397,184,054.12 备合计 其中：长期股权投资 11 338,347,099.87 58,836,954.25 397,184,054.12 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 9,603,320.06 46,904,499.97 4,435,959.64 4,435,959.64 52,071,860.39 备合计 其中：房屋、建筑物 14 8,255,562.36 29,723,290.54 3,723,882.96 3,723,882.96 34,254,969.94 机器设备 15 136,242.24 75,054.58 12,714.71 12,714.71 198,582.11 六、无形资产减值准 16 3,501,224.47 3,501,224.47 备合计 其中：专利权 17 3,501,224.47 3,501,224.47 商标权 18 七、在建工程减值准 19 2,835,762.91 2,835,762.91 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 537,933,146.34 466,028,339.89 17,230,850.05 17,230,850.05 986,730,636.18 公司法定代表人: 郑弘波 主管会计工作负责人: 葛晓谦 会计机构负责人: 刘军 31 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 2005 年 编制单位: 新疆屯河投资股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 805,604,226.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 805,604,226.00 二、资本公积 期初余额 31,233,990.24 本期增加数 1,019,835,455.51 其中：资本（或股本）溢价 - 接受捐赠非现金资产准备 5,313,966.63 接受现金捐赠 - 股权投资准备 - 拨款转入 8,320,000.00 外币资本折算差额 - 其他资本公积 1,006,201,488.88 本期减少数 1,001,714,205.40 其中：转增资本（或股本） - 期末余额 49,355,240.35 三、法定和任意盈余公积 期初余额 81,175,266.22 本期增加数 5,459,024.17 其中：从净利润中提取数 823,050.39 法定盈余公积 557,788.24 任意盈余公积 265,262.15 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 4,635,973.78 本期减少数 83,701,972.57 其中：弥补亏损 83,701,972.57 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 2,932,317.82 其中：法定盈余公积 2,673,605.38 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 31,549,544.51 本期增加数 278,894.13 其中：从净利润中提取数 278,894.13 本期减少数 4,635,973.78 其中：其他集体福利支出 4,635,973.78 期末余额 27,192,464.86 五、未分配利润 期初未分配利润 -550,205,134.02 32 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 本期净利润（净亏损以“-”号填列） -721,233,283.95 其他转入 1,085,416,177.97 本期利润分配 1,101,944.52 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -187,124,184.52 公司法定代表人: 郑弘波 主管会计工作负责人: 葛晓谦 会计机构负责人: 刘军 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 44.31 -28,786.07 0.38 0.38 营业利润 -74.70 不适用 -0.63 -0.63 净利润 -105.52 不适用 -0.90 -0.90 扣除非经常性损益后的净利润 -95.64 不适用 -0.81 -0.81 （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 （一）本公司基本情况 新疆屯河投资股份有限公司（以下简称本公司）系 1993 年 7 月 1 日经新疆维吾尔自治区经济体 制改革委员会以新体改[1993]088 号文批准，由新疆屯河集团有限责任公司(原新疆屯河工贸(集团) 公司，以下简称“屯河集团”)、新疆八一钢铁有限责任公司(原新疆八一钢铁总厂)、新疆昌吉金汇 实业发展公司、新疆石油管理局、广州市海珠区穗海物资公司共同发起，以定向募集方式设立的股份 有限公司。1993 年 9 月 18 日本公司正式成立，并领取了 29920116-4 号企业法人营业执照。 经新疆维吾尔自治区人民政府 1996 年 6 月 27 日以新政函[1996]26 号文和中国证券监督管理委 员会 1996 年 6 月 25 日证监发审字[1996]116 号文审核批准，公司向社会公开发行人民币普通股 17,500,000 股，并于 1996 年 7 月 31 日在上海证券交易所上市交易；1996 年 7 月 18 日公司经当地工 商行政管理机关批准，办理了相应的变更登记手续。 2000 年 11 月 15 日，根据本公司第二次临时股东大会决议，本公司名称由原“新疆屯河股份有 限公司”变更为现名，并经当地工商行政管理机关批准,于 2000 年 12 月 25 日办理了相应的变更登记 手续。 公司经营范围：番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品（除粮、棉、油）的加工、销 售；饮料的生产、销售；水泥及其制品、活性石灰、本企业产品及相关技术出口, 企业生产科研所需 原辅材料、机械配件、仪器仪表、零配件及相关技术进出口、技术咨询、汽车货运。白砂糖、酒精、 颗粒粕的制造销售。 （二）本公司下设的分公司如下： 序号 分公司名称 注册地址 主营业务 新疆屯河投资股份有限公司北庭番茄 新疆吉木萨尔县 番茄加工及番茄制品的制造、销售；以及其他农副产 1 制品分公司（以下简称“北庭公 品（除粮棉）的加工、销售；饮料的生产、销售；本 司”） 企业产品及相关技术出口 新疆屯河投资股份有限公司昌通番茄 新 疆 番茄制品加工，糕点，糖果，罐头食品加工，非酒精 2 制品分公司（以下简称“昌通公 饮料制造，农副产品（除粮，棉）购销 昌吉市 司”） 新疆屯河投资股份有限公司科林番茄 新 疆 番茄酱制品生产、销售及农副产品（除粮棉油）、番 3 制品分公司（以下简称“科林公 茄种植 石河子市 司”） 4 新疆屯河投资股份有限公司沙湾番茄 新疆 番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品 33 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 序号 分公司名称 注册地址 主营业务 制品分公司（以下简称“沙湾公 （除棉花、粮食）的加工、销售，其他食品及副食 沙湾县 司”） 品，食用油加工及销售。 新疆屯河投资股份有限公司乌苏番茄 新疆 番茄收购、加工，产品及副产品的销售 5 制品分公司（以下简称“乌苏公司） 乌苏市 新疆屯河投资股份有限公司玛纳斯番 新疆 番茄种植和番茄制品加工及销售 6 茄制品分公司（以下简称“玛纳斯公 玛纳斯县 司”） 新疆屯河投资股份有限公司焉耆番茄 新疆 番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品的 7 制品分公司(以下简称“焉耆公司”) 加工、销售等 焉耆县 新疆屯河投资股份有限公司凯泽番茄 新疆 番茄加工及番茄制品的制造销售以及其他农副产品的 8 制品分公司（以下简称“凯泽公 加工、销售等 博湖县 司”） 新疆屯河投资股份有限公司和硕番茄 新疆 加工、销售：罐头食品、水产品、脱水蔬菜、干鲜瓜 9 制品分公司（以下简称“和硕公 果，种植业 和硕县 司”） 新疆屯河投资股份有限公司果蔬制品 新疆 番茄加工及番茄制品的制造销售及其他农副产品（除 10 昌吉分公司（以下简称“果蔬公 粮棉）的加工、销售等 昌吉市 司”） 新疆屯河投资股份有限公司额敏食品 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕、方糖生产销售 11 分公司（以下简称“额敏食品公 额敏县 司”） 新疆屯河投资股份有限公司奇台食品 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕制造、销售，原料收购（国家 12 分公司（以下简称“奇台食品公 禁止经营的除外） 奇台县 司”） 新疆屯河投资股份有限公司焉耆食品 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕制造、销售（国家禁止经营的 13 分公司（以下简称“焉耆食品公 除外） 焉耆县 司”） 新疆屯河投资股份有限公司昌吉食品 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕制造销售等 14 分公司(以下简称“昌吉食品公司) 昌吉市 新疆屯河投资股份有限公司食品销售 新疆 白砂糖、酒精、颗粒粕、农副产品（除粮、棉）销售 15 分公司 昌吉市 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发生的实际成本入账。 其后，各项资产如果发生减值，则按照有关规定计提相应的减值准备。 5、外币核算方法 34 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 本公司的外币业务记账方法采用外币统账制，发生外币经济业务时，采用业务发生日之中国人民 银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记账。期末对各种外币账户的外币余额 按期末日汇率进行调整。调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，属于与购建固 定资产有关的专用借款产生的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产成 本；属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于本公司开始生产经营的当月一次计 入损益；属于正常生产经营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益 类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损益 类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币会计报表折算差额在合并 资产负债表中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、坏账准备核算方法 除纳入合并会计报表范围内公司之间的内部往来外，本公司对应收款项（应收账款、其他应收 款）采用备抵法核算坏账损失，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别计 提相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账 准备，对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均按应收款项各 级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的账龄及估计损失率如下： 应收款项账龄 估计损失率（％） 1 年以内 0.50 1-2 年 5.00 2-3 年 10.00 3-4 年 20.00 4-5 年 50.00 5 年以上 100.00 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收 回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认 为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 9、存货核算方法 （1）存货分类为 本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在产品 等。 (2)取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币性 交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 (3)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 (4)存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (5)存货跌价准备的计提方法 本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年中期末及年末按照成本与可变现净值孰低计量，并按 可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金 额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。 35 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利计 价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 B、对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公 司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的 账面价值。 C、对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始投资成本 超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在 10 平均摊销，计入损益； 本公司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益 以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变 动，相应调整投资的账面价值。 （2）长期投资减值准备 本公司于每年中期及年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账面价值孰低计 价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价 值又得以恢复，在原已确认的投资损失的金额内转回。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 11、固定资产核算方法 本公司的固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用年限超过一年、 单位价值较高的有形资产。 本公司固定资产按其成本入账。融资租赁的固定资产在租赁开始日，按当日租赁资产的账面价值 与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。最低租赁付款额与其入账价值的差额计入未确 认融资费用，在租赁期内各个期间按合理的方法进行分摊。 本公司固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命， 每年年末对固定资产的使用寿命、折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在 不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值原价的 5%分别 确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率 预计使用寿命（年） 年折旧率(%) 房屋、建筑物 5％ 38-24 2.5-3.96 机器设备 5％ 15-8 6.33-11.88 运输设备 5％ 12-5 7.92-19.00 其他设备 5％ 16-5 5.94-19.00 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确 定并计提各期折旧。 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确 定并计提各期折旧。 每年中期及年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时，计算该固定资 产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计 算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发 生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内 予以转回。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定资产。在建设期或安装 期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益和外币折算差额等借款费用计入该工程成本。已交付 使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账 的固定资产和已提折旧。 36 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 每年中期及年末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于 账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 13、借款费用核算方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发 生的汇兑差额。 对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时符合三个条件（资产 支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始）时才 能开始资本化，计入在建工程的成本；其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。 本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支出乘以资本化率计算 确定。 14、无形资产核算方法 （1）取得的计价方法 按取得时的实际成本入账。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货 币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 （2）摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的 期限平均摊销；两者均规定年限的按孰短者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均 摊销。 主要无形资产的具体摊销年限如下： ①土地使用权：根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起分 30 至 50 年摊销； ②专有技术：彩色水泥技术从 1996 年 1 月起分 10 年摊销，其他专有技术从取得之日起分 10 年 摊销； ③商誉：自取得之日起分 10 年摊销。 （3）无形资产减值准备的计提 期末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预 期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，对该无形资 产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。当表 明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部 或部分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。 15、长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，主要包 括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各费用项目的预计受 益期间内分期平均摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚末摊销的该项目 的摊余价值全部转入当期损益。 16、、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 17、收入确认原则 销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品 继续实施管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量 时，确认销售收入的实现。 劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流 入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计 年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 37 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计 能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。 销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金 额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债 表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债 表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。 18、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 19、本年度主要会计政策、会计估计的变更和会计差错更正及其影响 （1） 本年度内没有主要会计政策、会计估计的变更。 （2） 会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 ①期初将一年内到期的长期借款 1000 万元列入长期借款，本期进行重分类调整，并调整报表期 初数。 ②本公司制罐设备 2004 年度未计提折旧，对此予以追溯调整，调减年初未分配利润 526,666.67 元。 ③本公司于 2004 年中期对被投资单位金新信托计提长期投资减值准备，计入 2004 年当期损 益，根据执行企业会计制度及相关问题解答四，应先冲减原计入资本公积－股权投资准备的金额，不 足冲减的部分再计入当期损益。该笔长期股权投资准备对应的资本公积金额为 7,069,006.18 元，对 此予以追溯调整，调增上年度投资收益 7,069,006.18 元，调增本年年初未分配利润 7,069,006.18 元。 ④本公司被投资单位新疆屯河水泥有限责任公司根据其 2005 年 4 月 5 日二届三次董事会（临时 会议）决议：将其托管企业并入屯河水泥公司，2002 年 12 月－2003 年 2 月托管企业产生的经营亏损 3,171,205.54 元，进行追溯调整。本公司持有屯河水泥公司 49%的股份，对上述事项进行权益法核算 追溯调整，调减年初未分配利润 1,553,890.71 元。 ⑤因未及时获得主管税务机关的免税批复，本公司从事农产品初加工的子公司新疆屯河喀什果业 有限责任公司 2004 年计提企业所得税 1,249,315.09 元、分公司和硕公司计提 2004 年所得税 346,412.83 元、分公司沙湾公司计提 2004 年所得税 309,476.66 元，2005 年上述公司收到主管税务 机关对其 2004 年农产品初加工所得免缴企业所得税的批复。本年度对上述事项进行追溯调整，喀什 果业补提盈余公积 249,863.02 元，调增年初未分配利润 999,452.07 元，和硕公司及沙湾公司共调增 年初未分配利润 655,889.49 元。 ⑥本公司下属糖业事业部 2002 年计提企业所得税 386,707.97 元，但其属本公司下属事业部应 与本公司合并纳税，因 2002 年本公司为亏损企业，故对此笔计提的税金进行追溯调整，调增年初未 分配利润 386,707.97 元。 ⑦本公司根据税务稽查处理意见补提 2001 年企业所得税 560,000.00 元，对此事项进行追溯调 整，调减年初未分配利润 560,000.00 元。 上述各追溯调整事项对比较会计报表影响如下： 项目 影响金额 对 2004 年初留存收益的影响金额 -1,727,182.74 其中：对 2004 年年初未分配利润的影响金额 -1,727,182.74 对 2005 年初留存收益的影响金额 6,720,361.35 其中：对 2005 年年初未分配利润的影响金额 6,470,498.33 对 2005 年年初资本公积的影响金额 -7,069,006.18 20、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法 合并范围的确定原则：本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》及《企业会计制度》等 文件的规定，对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破 产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的 子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 38 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 合并会计报表的方法：本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的会计报 表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作出抵销后， 合并各项目数额编制而成。 三、主要税项 （一）公司主要税种和税率为 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 产品销售收入 13%、17% 营业税 服务业务收入、租赁收入 3%、5% 城市维护建设税 应交流转税额 1%、5%、7% 教育费附加 应交流转税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 （二）税负减免： 1、本公司享有的税收优惠政策 （1）根据中华人民共和国农业部 2005 年 4 月 23 日下发的“农经发【2005】7 号”《关于公布 第二次监测合格农业产业化国家重点龙头企业名单的通知》相关规定，本公司被认定为农业产业化国 家重点龙头企业。2005 年 4 月。农业部为本公司颁发了国家重点龙头企业证书（有效期：2005 年 1 月至 2006 年 12 月）。依据《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的 通知》（国税发〔2001〕124 号）和《财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得 税问题的通知》（财税字〔1997〕49 号）文件的规定，本公司上述有效期间内农产品初加工业务应 纳税所得额可免征所得税。本公司已于 2005 年 10 月 20 日向新疆维吾尔自治区地税局递交了关于申 请 2005 年至 2006 年农产品初加工企业继续享受龙头企业免交所得税的报告，尚未获得批复。 （2）本公司 2002 年被农业部等 9 部委认定为第二批农业产业化国家重点龙头公司，根据国税发 【2001】124 号文《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》和 新地税函【2003】364 号文、昌吉州地税稽函发【2003】57 号文，本公司所属 5 家分公司即新疆屯河 昌通番茄制品分公司、新疆屯河科林番茄制品分公司、新疆屯河沙湾制品分公司、新疆屯河乌苏番茄 制品分公司、新疆屯河玛纳斯番茄制品分公司及控股子公司新疆屯河华新番茄制品有限公司和新疆凯 泽番茄制品分公司 2002 年从事农产品初加工取得的所得经税务部门核准后暂免征收企业所得税。 （3）本公司 2002 年被农业部等 9 部委认定为第二批农业产业化国家重点龙头公司，根据国税发 【2001】124 号文《国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》和 新地税函（2005）37 号文，本公司所属 4 家分公司及 2 家控股子公司，即新疆屯河和硕番茄制品分 公司、新疆屯河额敏食品分公司、新疆屯河奇台食品分公司、新疆屯河焉耆食品分公司、新疆屯河新 源糖业有限责任公司、新疆屯河喀什果业有限责任公司 2003 年从事农林产品初加工取得的所得经税 务部门核准后暂免征收企业所得税。 2、本公司分公司、子公司享有的税收优惠政策 （1）根据新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办[2000]208 号文和新国税函[2001]19 号文的有 关规定，本公司所属的番茄制品子公司、分公司出口自产番茄制品以及果业子公司出口自产果酱制品 享受“免、抵、退”的出口退（免）税政策。 （2）根据巴州国税局巴国税办[2003]102 号文及焉耆县国税局焉免字（2003）第 000122 号文的 规定，本公司所属焉耆番茄制品分公司免征企业所得税，免征期限自 2003 年 1 月 29 日至 2005 年 12 月 31 日。 （3）本公司玛纳斯番茄制品分公司经新疆维吾尔自治区人民政府"新政办[2001]11 号文批准 2001 年至 2005 年所得税减征 55%(即按 45%计征,减征后税率为 14.85%。 （4）根据国发[2000]33 号文《国务院关于实施西部大开发若干政策的通知》的规定，并经税务 部门核准，本公司控股子公司新源糖业有限责任公司自 2001 年至 2010 年期间减按 15%缴纳企业所得 税。 39 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （5）根据国家税务总局国税发[2002]47 号文《国家税务总局关于落实西部大开发税收优惠政策 具体实施意见的通知》规定并经甘肃省国家税务局核准，本公司所属子公司甘肃屯河张掖番茄制品有 限责任公司企业所得税自 2003 年 1 月 1 日至 2010 年 12 月 31 日减按 15%交纳。2004 年及 2005 年， 根据国家税务总局国税发[2001]124 号文《关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问题的通 知》，经甘肃省国家税务局核准，免征 2004 年及 2005 年度企业所得税。 （6）根据财政部、国家税务总局《关于新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问 题的实施意见》及阿克苏国税局阿地国税办[2003]65 号文及库车县国税局库国税函[2004]4 号文的规 定，免征本公司控股子公司新疆屯河阿克苏果业有限责任公司 2003 年至 2005 年企业所得税。 四、控股子公司及合营公司 1、 控股子公司及合营公司 序 所占权益比 子公司及合营企业全称 业务性质 注册资本 经营范围 号 例 1 新疆昌隆白水泥有限公司* 水泥销售 306.04 万美元 70.00% 生产销售白水泥及其系列 番茄制品的生产、销售、 2 新疆屯河华新番茄制品有限公司 食品加工 2,000 万元 98.85% 番茄种植 果蔬加工、销售及相关信 3 新疆屯河喀什果业有限责任公司 果蔬加工 5,000 万元 100.00% 息服务、农副产品购销 （粮棉除外） 干鲜果品收购，果菜加 4 新疆屯河和阗果业有限责任公司 果蔬加工 2,000 万元 100.00% 工、销售 果蔬加工、销售及相关信 5 新疆屯河阿克苏果业有限责任公司 果蔬加工 2,500 万元 100.00% 息服务、农副产品购销 （粮棉除外） 白砂糖、绵白糖、酒精、 颗粒粕、饲料等相关产品 6 新疆屯河新源糖业有限责任公司 食品加工 4,000 万元 70.00% 的生产与销售；有关制糖 备品备件的经营等 生产和销售各种果蔬浓缩 7 屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司 食品加工 4000 万元 100.00% 汁及饮料、加工水果浆果 及其他林产品等 8 甘肃屯河番茄制品有限责任公司 食品加工 4,900 万元 91.84% 番茄制品的生产与销售 9 内蒙古屯河河套番茄制品有限责任公司 食品加工 6,000 万元 60.00% 番茄制品的生产与销售 金属包装物品及容器、金 10 张家港屯河制罐有限公司** 机械加工 1,700 万元 91.20% 属制品制造、加工、销售 主要农作物常规种子、非 主要农作物种子及各类配 11 新疆屯河种业有限公司 种子销售 600 万元 90.00% 套生产资料销售及相关技 术咨询 生产番茄制品、果酱、果 12 新瑞番茄制品有限公司*** 机械加工 366.43 万美元 71.39% 菜汁饮料，销售本公司自 产产品 13 新疆英吉沙果业有限责任公司 果蔬加工 1,800 万元 100.00% 果蔬深加工 * 2003 年 11 月 27 日，本公司与本公司的联营公司新疆屯河水泥有限责任公司（以下简称“屯 河水泥公司”）签订股权托管协议，本公司将持有的新疆昌隆白水泥有限公司（以下简称“昌隆公 司”）70%股权全权委托给屯河水泥公司管理，托管期限为两年。在托管期内本公司保留所托管股权 的处置和收益权，屯河水泥公司负责昌隆公司的日常生产经营管理工作，不收取托管费用。 2005 年 8 月 20 日，昌隆公司召开董事会并形成决议，鉴于昌隆公司为期 15 年的经营期限应经 于 2005 年 6 月 14 日届满，各方股东均没有提出经营期届满后继续经营的的意愿，董事会决定终止昌 40 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 隆公司的生产经营。2005 年 9 月 20 日，新疆维吾尔自治区对外贸易经济合作厅以“新外经贸资函字 〔2005〕56 号”文批复同意昌隆公司期满终止经营。现昌隆公司正在依法清算中。 **根据 2005 年 11 月 15 日本公司与中粮（BVI）第 86 有限公司签署《张家港屯河制罐有限公司 股权转让协议》，本公司将持有的张家港屯河制罐有限公司（以下简称“张家港制罐”）91.20%股权 转让给中粮（BVI）第 86 有限公司，股权作价为双方确认的资产交割日本公司所享有的净资产额。上 述股权转让经本公司四届二十九次董事会（临时会议）决议审议通过。 2005 年 12 月 7 日，股权转让双方签署了《张家港屯河制罐有限公司股权（资产）交割确认 书》，张家港制罐资产的交割时点为 2005 年 12 月 7 日。 *** 新瑞番茄制品有限公司（以下简称“新瑞公司”）注册资本为 USD3,664,300.00，按章程本 公司投资为 40%，新瑞公司实际到位资金 USD2,051,189.36，本公司实际投资占实际到位资金比例 71.39%。 新瑞公司另外两家股东新疆屯河集团有限责任公司及香港高柏斯有限公司出资不到位，目前已无 能力继续出资，同时新瑞公司历年来累计产生巨额亏损，2005 年 12 月 31 日所有者权益为-9,201.37 万元，其持续经营能力存在重大不确定性。本公司董事会决议对其进行清算。 2、合并报表范围的变更 A、如上四、1 *所述，昌隆白水泥已宣告清算，本年度未将其纳入合并会计报表范围； B、屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司（以下简称“疆德斯公司”）所在地吉尔吉斯斯坦共和国于 2005 年 3 月发生政治动荡。同时该公司产权不明晰，账面土地及房产未办理权证。2005 年度该公司 停止生产经营，本年度未将其纳入合并会计报表范围。 C、如上四、1***所述，新瑞公司正在进行清算，本年度未将其纳入合并会计报表范围。 3、关于合并之特别说明事项 如上四、1 **所述，张家港制罐于 2005 年 12 月 7 日出售，本公司根据《财政部关于印发〈关于 执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答〉的通知》（财会[2002]18 号）以及《财政部关于 印发〈关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（二）〉的通知》（财会[2003]10 号） 的规定，将张家港制罐自报告期期初至出售日止的相关收入、成本、利润以及现金流量纳入合并会计 报表。 张家港制罐 2004 年 12 月 31 日的资产总额为 1,860.93 万元，负债合计为 337.14 万元，净资产 为 1,523.79 元；2005 年 12 月 7 日的资产总额为 1,714.39 万元，净资产为 1,320.06 万元；其自年 初至出售日止期间内实现收入 33.64 万元，净利润为-247.93 万元；其自年初起至出售日止期间内销 售商品、提供劳务收到的现金 26.99 万元，经营活动现金净流量-165.35 万元，现金及现金等价物净 增加额为-13.06 万元。 五、合并会计报表重要项目的说明 1、 货币资金 年末余额 年初余额 项目 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 现金 59,020.86 59,020.86 610,311.00 610,311.00 其中：人民币 59,020.86 59,020.86 610,311.00 610,311.00 银行存款 214,927,221.76 73,929,209.34 其中：人民币 208,044,255.06 208,044,255.06 49,566,431.62 49,566,431.62 美元 766,193.86 8.07 6,183,196.15 2,890,814.41 8.28 23,925,825.47 欧元 72,827.03 9.56 695,869.56 24,676.36 11.26 277,922.44 41 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 年末余额 年初余额 项目 原币金额 折算汇率 折合人民币 原币金额 折算汇率 折合人民币 英镑 280.58 13.90 3,900.99 10,072.96 15.74 158,586.67 索姆 - - - 2,215.70 0.20 443.14 其他货币资金 409,742.59 409,742.59 49,729.80 49,729.80 其中：人民币 409,742.59 409,742.59 49,729.80 49,729.80 合计 215,395,985.21 74,589,250.14 注：本年较上年增长 188.78%，主要原因系本年获得控制人中国粮油食品(集团)有限公司委贷及 其下属中粮财务公司直接贷款，上述贷款截止至报表日余额 81,650 万元，缓解了原资金紧张，故账 面资金结存高于上年。 2、应收票据 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 700,000.00 6,380,000.00 合计 700,000.00 6,380,000.00 注：本年度减少的主要原因系票据背书转让。 3、应收股利 债务人名称 性质或内容 年末余额 新疆屯河水泥有限公司 分配股利 15,228.63 合计 15,228.63 4、应收账款 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 账龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1 年以 161,407,570.00 79.34% 0.50% 807,037.85 253,210,328.07 83.40% 0.50% 1,266,051.64 内 1-2 年 2,472,878.29 1.22% 5.00% 123,643.90 2,160,832.28 0.71% 5.00% 108,041.61 2-3 年 1,137,157.50 0.56% 10.00% 113,715.75 2,470,983.99 0.81% 10.00% 247,098.40 3-4 年 - 0.00% 20.00% - － － － 0.00 42 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 年末余额 年初余额 账龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 4-5 年 1,950,639.00 0.96% 50.00% 975,319.50 6,024,902.93 1.98% 50.00% 3,012,451.47 5 年以 23,009,358.29 11.31% 100.00% 23,009,358.29 3,755,204.05 1.24% 100.00% 3,755,204.05 上 特别准 13,464,689.35 6.61% 12,690,260.32 36,011,753.00 11.86% 31,320,649.73 备 合计 203,442,292.43 100.00% 37,719,335.61 303,634,004.32 100.00% 39,709,496.90 注：应收账款期末余额比期初余额减少 100,191,711.89 元，减幅 33%，主要系本期应收账款回 款较大以及合并会计报表范围变动影响。 （2）本期全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的应收账款明细如下; 单位名称 账面余额 计提金额 计提比例 计提依据或原因 INTERQUINTET 5,875,235.77 5,875,235.77 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 河北石家庄华隆公司 2,302,125.81 2,302,125.81 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 沈阳顺兴燕怡糖业有限公司 1,488,500.00 1,488,500.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 天津兆和贸易公司 993,044.00 993,044.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 河南漯河利强糖酒公司 530,000.70 530,000.70 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 天津博斯腾公司 513,519.26 513,519.26 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 乌市食品研究所 261,406.65 261,406.65 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 哈密大泉酒厂（李应刚） 80,914.00 80,914.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 新疆奇台古城酒厂 14,460.78 14,460.78 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 INTERNATIONAL FRUIT 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 PRODUCTS 137,372.23 137,372.23 阜康天宝公司 104,932.80 104,932.80 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 其他金额合计 1,163,177.35 388,748.32 预计可回收金额与账面价值的差异 合计 13,464,689.35 12,690,260.32 （3）应收账款期末余额中前五名客户的应收金额合计为 93,617,214.11 元，占总额的比例为 46.02%。 （4）应收账款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 43 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 5、其他应收款 （1）账龄分析 年末余额 年初余额 坏账准 坏账准 账龄 占总额 占总额 金额 备计提 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1 年以内 21,535,644.91 3.97% 0.50% 107,678.22 33,492,607.62 7.38% 0.50% 167,463.04 1-2 年 758,949.44 0.14% 5.00% 37,947.47 10,762,791.18 2.37% 5.00% 538,139.57 2-3 年 1,574,104.26 0.29% 10.00% 157,410.42 5,249,012.35 1.16% 10.00% 524,901.23 3-4 年 1,133,835.66 0.21% 20.00% 226,767.13 1,314,089.20 0.29% 20.00% 262,817.84 4-5 年 4,880.00 0.00% 50.00% 2,440.00 2,823,823.88 0.62% 50.00% 1,411,911.94 5 年以上 7,017,026.44 1.29% 100.00% 7,017,026.44 10,042,688.91 2.21% 100.00% 10,042,688.91 特别准备 510,726,267.22 94.10% 459,023,051.05 389,867,868.09 85.97% 133,721,676.91 合计 542,750,707.93 100.00% 466,572,320.73 453,552,881.23 100.00% 146,669,599.44 注：其他应收款期末增加 89,197,826.70 元，主要原因系新瑞番茄制品有限公司本期不纳入合并 会计报表范围，报表日应收其往来 117,115,375.83 元列示于会计报表所致。 （2）本期全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大的其他应收款明细如下; 单位名称 账面余额 计提金额 计提比例 新疆生命红科技投资开发有限责任公司* 215,923,130.26 215,923,130.26 100.00% 新疆三维矿业股份有限公司** 150,000,000.00 150,000,000.00 100.00% 新瑞公司*** 117,115,375.83 69,000,000.00 58.92% 金新信托应收股利**** 7,365,239.42 7,365,239.42 100.00% 吉林省远大科贸发展有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 屯河特种建材有限公司 2,900,000.00 2,900,000.00 100.00% 新疆兵地天元乳业有限公司石河子分公司 2,161,429.27 2,161,429.27 100.00% 昌吉市大成实业 983,000.00 983,000.00 100.00% 北美公司 978,754.00 978,754.00 100.00% 三利公司 660,895.18 660,895.18 100.00% 北京屯河投资咨询有限公司 601,149.37 601,149.37 100.00% 原料科 538,592.34 532,731.34 98.91% 州体育馆 502,800.00 502,800.00 100.00% OOO“INTERQUINTER”OKPO 344,741.70 344,741.70 100.00% 机电公司 312,084.04 312,084.04 100.00% 北京乾安科技开发有限责任公司 300,000.00 300,000.00 100.00% 吉庆联营包装制品厂 288,159.46 288,159.46 100.00% 44 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 账面余额 计提金额 计提比例 屯河公贸珠光颜料公司 218,888.60 218,888.60 100.00% 北京市多保福贸易有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00% 其他金额合计 5,332,027.75 1,750,048.41 合计 510,726,267.22 459,023,051.05 *2003 年 12 月 31 日，本公司为关联公司新疆生命红科技投资开发有限公司（以下简称“生命红 科技”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了人民币 2.2 亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件 影响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于 2004 年 5 月将本公司质押的人民币 2.2 亿元存款 划转抵偿了该公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，同时本公司将已扣划的人民币 2.2 亿元存 款扣除应付其款项后的余额 215,923,130.26 转列应收生命红科技。生命红科技为德隆系壳公司，现 由华融资产管理公司托管，目前处于停业清理状态，剔除不良资产后，账面实已资不抵债，无偿还能 力。本公司 2004 年度按 30%计提坏账准备 64,776,939.08 元，本年度无收回迹象，本年度增加至 100%补充计提坏账准备 151,146,191.18 元 。 ** 2003 年 12 月 31 日，本公司为关联公司新疆三维矿业股份有限公司（以下简称“三维矿 业”）在乌鲁木齐市商业银行的借款提供了人民币 1.5 亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影 响，乌鲁木齐市商业银行为确保其贷款安全，于 2004 年 5 月将本公司质押的人民币 1.5 亿元存款划 转抵偿了该两公司的欠款，本公司为此已承担了担保责任，同时本公司将已扣划的人民币 1.5 亿元存 款转列应收三维矿业往来。三维矿业为德隆系公司，现由华融资产管理公司托管，目前处于停业清理 状态，已无偿还能力。本公司 2004 年度按 30%计提坏账准备 45,000,000.00 元，本年度无收回迹 象，本年度增加至 100%补充计提坏账准备 105,000,000.00 元 。 ***新瑞番茄制品公司以前年度占用本公司资金共计 117,115,505.53 元，如本附注四、1 ***所 述，新瑞公司因其他股东出资不到位以及历年来累计产生巨额亏损，本公司拟对其进行清算，本年度 公司根据 2005 年 6 月 30 日经清查审计后的资产负债情况，考虑其银行借款将实施债务重组后的余额 计算本公司上述款项的可收回金额，对该款项计提坏账准备 69,000,000.00 元。 ****金信信托系德隆系企业，欠付本公司股利已无法支付，对该项债权全额计提坏账准备。 （3）其他应收款期末余额中欠款金额前五名的债务人欠款金额为 498,246,452.88 元，占总额 的比例为 91.80%。 （4）其他应收款期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、预付账款 （1）账龄分析 账龄 年末余额 比例 年初余额 比例 1 年以内 9,939,601.62 96.35% 16,039,007.39 96.61% 1-2 年 274,570.46 2.66% 459,101.78 2.77% 2-3 年 102,232.98 0.99% 53,451.57 0.32% 45 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 账龄 年末余额 比例 年初余额 比例 3 年以上 50,000.00 0.30% 合计 10,316,405.06 100.00% 16,601,560.74 100.00% 注：预付账款减少主要原因系昌通公司原预付水电气款项 1,380 万元本期予以结算。 （2）预付账款期末余额中无预付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存货 （1）存货情况 项目 年末余额 年初余额 超过 3 年的存货 原材料 93,148,561.92 81,597,573.64 1,394,815.12 包装物 33,200,968.04 51,053,711.78 67,677.49 低值易耗品 1,862,980.72 3,114,139.48 - 库存商品 671,083,835.87 805,190,515.26 3,768,363.98 委托加工物资 7,948,212.36 515,377.39 - 在产品 - 3,253,801.09 - 合计 807,244,558.91 944,725,118.64 5,230,856.59 注：本期存货减少的主要原因系本年度番茄制品销售量大于 2005 产季的生产量，同时合并范围 的变动使存货减少 3,389 万元。 （2）存货跌价准备 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 年末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 原材料 3,423,108.94 4,913,029.77 - 322,142.82 322,142.82 8,013,995.89 包装物 1,752,777.57 2,434,048.22 - 1,006,021.49 1,006,021.49 3,180,804.30 低值易耗品 - 82,142.17 - - - 82,142.17 库存商品 16,940,807.27 25,652,889.25 - 15,052,378.89 15,052,378.89 27,541,317.63 合计 22,116,693.78 33,082,109.41 - 16,380,543.20 16,380,543.20 38,818,259.99 *本年度计提跌价准备的存货主要为已过保质期库存商品以及预计保质期满无法实现销售的库存 商品。按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：企业在正常经营 过程中预计售价减去预计完工成本及销售所必需的预计费用后的价值。存货跌价准备的转回主要为处 置报废原计提跌价准备存货产生。 * * 本期存货跌价准备减少数中包括因合并范围变更减少数 1,888,131.46 元。 (3)存货的质押 46 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 如本附注之十所述，中国粮油食品（集团）有限公司委托昌吉工行为本公司提供额度为 5 亿元人 民币的贷款，本公司向中粮集团提供不少于使用贷款额 120%的合格产成品作为质押。截止 2005 年 12 月 31 日委托贷款余额为 37,200.00 万元， 因此，报表日本公司 44,640.00 万元存货处于质押状态。 8、待摊费用 项目 年末余额 年初余额 铁路运费 * 40,689,384.21 41,478,400.95 其他 393,498.48 672,058.26 合计 41,082,882.69 42,150,459.21 *系本公司番茄酱产品出口离港前发生的运输费以及糖业产品发运铁路运费，待产品实现销售后 摊入产品销售费用。 9、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 项目 年末账面价值 年初账面价值 1、长期股权投资 246,601,423.33 479,253,110.03 其中：对子公司投资 20,457,901.02 － 对合营或联营企业投资 － － 其他股权投资 226,143,522.31 479,253,110.03 2、长期债权投资 - - 其中：国债投资 - - 合计 246,601,423.33 479,253,110.03 （2）成本法核算的长期投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年初账面余额 本年增减额 年末余额 股权的比例 新疆金融租赁有限责 1996.2.2-2006.2.2 3.03% 16,255,000.00 - 16,255,000.00 任公司 昌吉州力源新饲料有 2001.1.1-2011.10.31 16.25% 3,000,000.00 - 3,000,000.00 限责任公司 新疆生命红果蔬制品 2002.9.5-2008.12.31 14.00% 6,831,646.54 - 6,831,646.54 有限公司 新疆屯河加工番茄工 2003-未约定 20.00% 100,000.00 - 100,000.00 程技术研究中心 新疆吉木萨尔县三台 1989.3.25-未约定 60.00% 78,000.00 -78,000.00 - 滑石粉厂 47 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 年初账面余额 本年增减额 年末余额 股权的比例 张家港制罐 2004.1.19-未约定 8.82% - 800,000.00 800,000.00 合计： 26,264,646.54 722,000.00 26,986,646.54 注: 新疆吉木萨尔县三台滑石粉厂属本公司的子公司昌隆公司投资的企业,因昌隆公司本期未纳 入合并范围,故三台滑石粉厂亦未纳入合并范围。 （3） 权益法核算的长期投资 年初余额 本年权益增减额 年末余额 投资 其中项目 其中项目 被投资单 比例 投资期限 位名称 （％ 合计 合计 ） 确认投资损益 分得利润 投资成本 累计权益增减额 屯河水泥 2000.10.1－ - 49.00 213,021,139.23 2,390,736.54 14,640,736.54 215,411,875.77 171,500,000.00 43,911,875.77 公司 2010.10.16 12,250,000.00 1993.6.15－ 金新信托 24.93 225,209,430.17 225,209,430.17 114,612,585.68 110,596,844.49 2049.6.15 新世纪公 1994.3.8－未 20.50 109,886,669.70 109,886,669.70 104,548,677.05 5,337,992.65 司 约定 天山股份 1988.11.18－ - 29.43 243,218,324.26 0.00 * 未约定 243,218,324.26 1999.10.27－ 新瑞公司 71.39 － － 12,734,640.00 -12,734,640.00 2029.10.26 疆德斯公 2003.3.20－ 100.0 － 36,832,954.25 36,832,954.25 40,000,000.00 -3,167,045.75 司(注 3） 未约定 0 昌隆公司 1990.6.14－ 70.00 － 29,457,901.02 29,457,901.02 21,540,732.01 7,917,169.01 （注 4） 2005.6.14 - - 合计： 791,335,563.36 14,640,736.54 616,798,830.91 464,936,634.74 151,862,196.17 174,536,732.45 12,250,000.00 *根据 2004 年 6 月 25 日本公司与中国非金属材料总公司签署的《股权转让协议书》及《补充协 议书》，本公司将全部持有的新疆天山水泥股份有限公司 5,100 万股股权转让给中国非金属材料总公 司，该项股权转让交易于 2005 年 8 月 25 日完成。 （4）长期投资减值准备 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 合 年末余额 回升转回数 转出数 计 新疆金融租赁公司 * 3,251,000.00 13,004,000.00 16,255,000.00 新疆金新信托投资公司 * * 225,209,430.17 225,209,430.17 新世纪金融租赁有限公司* * * 109,886,669.70 109,886,669.70 吉尔吉斯疆德斯公司* * * * 30,832,954.25 30,832,954.25 昌隆公司* * * * * 15,000,000.00 15,000,000.00 合计： 338,347,099.87 58,836,954.25 397,184,054.12 48 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 *新疆金新信托股份有限公司属德隆系企业。2004 年 8 月 29 日，中国银监会新疆监管局下发 《关于金新信托股份有限公司停业整顿的决定》“新银监发〔2004〕198 号”文，鉴于金新信托公司 存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。2004 年度本公司对该项投资全额计提减值准 备，并全部转销其股权投资差额。 **新世纪金融租赁有限责任公司属德隆系企业。2005 年 3 月 11 日，中国银监会上海监管局下发 《关于责令新世纪金融租赁有限责任公司停业整顿的决定》“沪银监发〔2005〕63 号”文，鉴于新 世纪金融租赁公司存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。2004 年度本公司对该项投 资全额计提减值准备，并全部转销其股权投资差额。 ***新疆金融租赁有限责任公司属德隆系企业。2005 年 2 月 24 日，中国银监会新疆监管局下发 《关于新疆金融租赁有限公司停业整顿的决定》“新银监发〔2005〕61 号”文，鉴于新疆金融租赁 公司存在严重违规经营的情况，自即日起责令其停业整顿。2004 年度本公司该项投资按照 20%的比 例计提减值 325.10 万元。本年度根据该项投资的可收回情况，补充计提减值 1,300.40 万元，截止至 报表日，该项投资已经计提 100%减值。 ****如本附注四、2、B 所述，屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司 2005 年度该公司停止生产经营，本 年度公司对其资产进行清理并拟对外处置，根据清理的结果及处置预案，本公司对该项投资计提减值 3,083.30 万元。 *****如本附注四、1*所述，本公司委托经营企业昌隆公司因经营期限到期，决定终止生产经 营。根据昌隆公司的清算估价结果以及 2006 年初实物资产的拍卖结果，综合其他资产的处置预案， 本公司 2005 年度对该项投资计提减值 1,500.00 万元。 （5）长期股权投资之托管 本公司于 2005 年 3 月与中国华融资产管理公司签署了《资产托管协议》，对上述本公司在“德 隆”控制的新疆金新信托股份有限公司、新世纪金融租赁有限责任公司、新疆金融租赁有限责任公司 三家金融企业的的长期股权投资权益不可撤回的全权委托给华融公司，华融公司行使此部分资产的管 理和处置权利。 （6）长期股权投资之质押 长期股权投资质押情况详见本附注之九。 10、固定资产 （1）固定资产原值 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋、建筑物 692,657,558.11 26,054,132.12 56,939,061.95 661,772,628.28 机器设备 1,666,194,970.15 13,590,070.20 130,350,913.63 1,549,434,126.72 运输工具 30,329,399.91 3,999,117.49 5,838,966.26 28,489,551.14 其他设备 33,547,825.38 2,675,047.90 36,222,873.28 固定资产原值合计 2,422,729,753.55 46,318,367.71 193,128,941.84 2,275,919,179.42 注：本年减少数中包含因合并范围变化减少固定资产原值 147,442,713.66 元。 49 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （2）累计折旧 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋、建筑物 180,272,871.01 21,691,184.98 10,917,812.83 191,046,243.16 机器设备 496,723,508.47 103,233,625.68 48,740,849.54 551,216,284.61 运输工具 10,528,237.08 3,274,461.36 1,689,999.08 12,112,699.36 其他设备 16,059,065.56 4,104,857.17 20,163,922.73 合计 703,583,682.12 132,304,129.19 61,348,661.45 774,539,149.86 注：本年减少数中包含因合并范围变化减少累计折旧 36,498,158.65 元。 （3）固定资产净值 项目 年末余额 年初余额 固定资产净值 1,501,380,029.56 1,719,146,071.43 （4）固定资产减值准备 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 年末余额 其他原因转出数 合计 回升转回数 房屋、建筑物 1,201,104.64 34,162,377.29 - 680,166.49 680,166.49 34,683,315.44 机器设备 8,955,904.04 56,283,365.42 - 3,723,882.96 3,723,882.96 61,515,386.50 运输工具 136,242.24 75,722.22 - 12,714.71 12,714.71 199,249.75 其他设备 10,410.82 1,929,333.24 - 19,195.48 19,195.48 1,920,548.58 合计 10,303,661.74 92,450,798.17 - 4,435,959.64 4,435,959.64 98,318,500.27 A、 乌苏番茄制品分公司番茄丁生产线因设备生产的番茄丁产品未能达到市场要求，同时番 茄丁市场需求较小，导致该套设备 2002 年起闲置至今。后经公司内部多次设备调配，番茄丁生产线 已经不是一条完整的生产线。经本公司设备技术组分析，目前该套设备的修复成本较高，并且修复后 能否达到预期效果存在难以控制的风险。同时该项设备专用性较强，设备共性小，难以处置。本年度 公司对该项设备计提减值 914.62 万元。 B、 2000 年本公司在吉木莎尔县全子街镇山区设立胡萝卜原料研究基地，并研发装配北庭番 茄制品分公司两条胡萝卜生产专用线，由于技术经验不成熟，导致胡萝卜生产专用线生产产品未能达 到预期要求。因市场原因导致产品大量积压。该项目截止至目前已产生大额亏损。2006 年公司将彻 底停止胡萝卜产品的生产，该生产线将被闲置。同时因设备技术落后及专用性等原因，上述设备难以 处置。本年度对胡萝卜原料研究基地资产以及厂区内胡萝卜生产线相关资产计提减值 2,134.39 万 元。 C、 2003 年本公司在喀什英吉沙县新建杏脯加工项目，并在 2004 年成立新疆屯河英吉沙果业 有限责任公司。因设备技术原因，生产的产品未能达到市场要求，同时市场需求量小，导致项目未能 50 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 达到预计的经济效益，项目运行的 2004、2005 两个年度已连续亏损。鉴于以上原因，英吉沙果业 2006 年将全面停止生产经营。本年度对杏脯加工相关资产组计提减值 2,092.97 万元。 D、 因目前本公司可开拓的果酱市场需求量较低原因，新疆屯河和阗果业有限责任公司杏酱生 产线将在 2006 年度及可预见的将来停止生产，本年度对和阗果业杏酱生产线相关资产计提减值准备 880.11 万元。 E、 新疆屯河阿克苏果业有限责任公司 2003 年 3 月份以零价款，承接债权债务的方式收购原 库车县绿洲果业公司。现账面原绿洲果业公司饮料厂及红旗坡农场相关资产自收购后一直闲置未用， 同时上述资产已经陈旧过时，大部分实体已经损坏。本年度对上述资产计提减值 955.35 万元。 (5)已提足折旧尚在使用固定资产 项目 账面原值 累计折旧 净值 房屋、建筑物 202,185.83 192,076.54 10,109.29 机器设备 68,245,583.57 64,833,304.39 3,412,279.18 运输工具 1,172,939.50 1,114,292.53 58,646.97 其他设备 1,606,392.55 1,526,072.92 80,319.63 合计： 71,227,101.45 67,665,746.38 3,561,355.07 (6)固定资产抵押情况详见本附注之十。 11、在建工程 （1）在建工程项目原值 本年减少 工程名称 预算数 年初余额 本年增加 本年转入固定资 年末余额 资金来源 其他减少额 产额 恒昌大厦办公楼 - 2,266,023.48 2,266,023.48 自有资金 糖业生产车间工程 5,205,503.71 - 4,314,303.48 3,251,745.68 978,092.80 84,465.00 自有资金 生产线（技改）项目 553,710.00 3,226,667.69 3,780,377.69 - - 自有资金 房屋 - 493,173.39 493,173.39 - - 自有资金 凯泽分厂反渗透工程 220,000.00 217,616.74 1,911,603.94 2,129,220.68 自有资金 凯泽分厂污水处理工程 5,000,000.00 633,156.89 73,385.34 706,542.23 自有资金 其他零星工程 858,000.00 1,132,010.26 3,726,752.24 4,174,638.81 - 684,123.69 自有资金 合计 11,283,503.71 2,536,493.89 16,011,909.56 11,699,935.57 978,092.80 5,870,375.08 51 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （2）在建工程减值准备 项目 本年转回（减少）数 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 凯泽分厂反渗透工程 - 2,129,220.68 － － － 2,129,220.68 凯泽分厂污水处理工程 - 706,542.23 － － － 706,542.23 合 计 - 2,835,762.91 － － － 2,835,762.91 注：凯泽酱厂反渗透工程及污水处理工程因项目合作失败，目前已经停工，并且上述工程在可预 见的将来拟不实施，本期予以全额计提减值准备。 12、无形资产 （1）年末余额 取得 剩余摊 项目 原值 年初余额 本年增加数 本年转出数 本年摊销数 累计摊销额 年末余额 方式 销年限 彩色专有 股东 技术（注 4,787,887.27 3,629,887.84 － 3,629,887.84 － 1,157,999.43 － － 投入 1） 土地使用 21-48 权（注 受让 123,187,638.43 111,303,437.37 1,928,801.00 9,254,558.20 2,813,018.57 12,768,418.63 101,164,661.60 年 2） 软件 885,646.09 211,632.78 99,168.96 － 64,982.19 639,826.54 245,819.55 购买 1-8 年 商誉(注 2,123,608.95 150,056.18 － － 36,736.80 2,010,289.57 113,319.38 3-6 年 3) 胡萝卜汁 专有技术 4,159,870.67 3,501,224.47 － － － 658,646.20 3,501,224.47 － （注 4） 合计 135,144,651.41 118,796,238.64 2,027,969.96 12,884,446.04 2,914,737.56 17,235,180.37 105,025,025.00 无形资产（土地使用权）较年初减少的主要原因系合并范围变化。 注 1:彩色水泥技术是本公司之子公司－新疆昌隆白水泥有限公司外方股东于 1995 年 12 月出 资投入的彩色水泥生产技术，按 10 年摊销；本期未纳入合并范围,故将其转出。 注 2：土地使用权是指本公司有偿取得土地使用权而支付的土地出让金等，本期新增的土地使 用权主要系乌苏公司 1,928,801.00 元购入土地使用权。 注 3：商誉构成如下：（1）本公司收购昌通有限责任公司股权所支付的收购价款高于其账面净 资产的差额 3,236,392.30 元。昌通有限公司被收购后，于 2001 年 6 月 15 日被撤销了法人资格，变 52 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 更为本公司的分公司。原股权投资差额摊销余额转入“无形资产－商誉”；（2）2001 年 12 月 31 日 本公司收购额敏食品公司、奇台公司、焉耆食品公司所支付的收购价款低于上述三公司评估后净资产 的差额所产生的负商誉 2,869,025.74 元，计入“无形资产－商誉”自 2002 年 1 月起分 10 年摊销。 注 4：系北庭分公司的胡萝卜汁的专有技术 3,501,224.47 元，该技术已全额计提减值准备。 （2）无形资产减值准备 项目 本年转回（减少）数 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 胡萝卜汁 3,501,224.47 － － － － 3,501,224.47 合计 3,501,224.47 － － － － 3,501,224.47 13、长期待摊费用 项目 原始发生额 年初余额 本年增加数 本年摊销数 累计摊销额 年末余额 固定资产大修 805,955.13 673,606.56 169,899.54 843,506.10 805,955.13 - 电力增容费 846,341.46 796,296.50 - 115,700.04 165,745.00 680,596.46 合计: 1,652,296.59 1,469,903.06 169,899.54 959,206.14 971,700.13 680,596.46 14、短期借款 （1）短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末余额 年初余额 中粮贷款 816,500,000.00 237,732,500.00 抵押借款 5,166,000.00 370,266,440.00 保证借款 － 1,073,342,400.00 担保及抵押借款 － 169,500,000.00 *纳入债务重组范围内贷款 1,087,111,914.60 － 合 计 1,908,777,914.60 1,850,841,340.00 注（1）年末美元借款金额为 2,346,000.00 元，折算汇率 8.0702，折合人民币 18,932,689.20 元；期末欧元借款金额为 1,554,000.00 元，折算汇率 9.5551，折合人民币 14,848,625.40 元。 注（2）如本附注十二、（一）所述，因本公司与八家债权人签署了《新疆屯河投资股份有限公 司债务重组协议》，就截止至债权债务核实日（2005 年 5 月 31 日）欠付的上述债权人直接债务 2,265,331,850 元（其中借款 2,193,581,850 元）实施重组，债权人同意将重组债务中的直接债务削 减 40%，经削减债务后上述直接债务约定的总偿付额为 1,359,199,110 元。同时在符合约定条件的情 况下免除本公司截止到债务重组核实日尚未支付债权人的逾期贷款的罚息以及自 2005 年 6 月 1 日至 53 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 总偿付额支付期间内的利息。因重组协议约定，本公司应于重组协议生效日起的六个月内分三期偿还 减债后的总偿付额。因此本公司将上述原列示长期借款的偿付额均转入短期借款。 (2)债务重组贷款 截止 05 年 12 月 外币借款 期末余额 贷款单位 债务重组前余额 债务重组后余额 31 日还款额 汇率调整金额 中国工商银行 696,224,400.00 417,734,640.00 198,048.00 417,536,592.00 中国农业银行 359,640,000.00 215,784,000.00 24,384,600.00 191,399,400.00 中国交通银行 49,500,000.00 29,700,000.00 8,910,000.00 20,790,000.00 中国建设银行 398,217,449.51 238,930,469.71 70,239,140.91 1,105,406.20 167,585,922.60 中国银行 690,000,000.00 414,000,000.00 124,200,000.00 289,800,000.00 合计： 2,193,581,849.51 1,316,149,109.71 227,733,740.91 1,303,454.20 1,087,111,914.60 （3）已到期未偿还的短期借款 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 疏勒县农村胜利信用合作社 1,640,000.00 6.1950 流动资金 资金紧张 1 年内 沙湾县金祥农村信用合作社 1,066,000.00 7.5600 流动资金 资金紧张 1 年内 沙湾县金祥农村信用合作社 2,460,000.00 7.5600 流动资金 资金紧张 1 年内 合计 5,166,000.00 (4)中粮贷款 借款类别 年末余额 年初余额 委托质押贷款 372,000,000.00 237,732,500.00 信用借款 444,500,000.00 － 合计 816,500,000.00 237,732,500.00 15、应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 30,135,000.00 79,650,000.00 注 1：应付票据的减少主要系债务重组减免 40%所致。 注 2：应付票据期末余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付账款 项目 年末金额 年初金额 应付账款 98,861,154.72 501,235,939.45 54 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 注 1：应付账款期末余额比期初余额减少 402,374,784.73 元，减幅 80.28%，主要系期初欠付的 上年原料款较大，已于本期还清，本期原料基本实行现款收购政策，故应付账款期末余额较小； 注 2：应付账款期末余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、预收账款 项目 年末金额 年初金额 预收账款 41,980,748.63 32,100,836.21 注 1、预收账款期末余额中无预收持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 2、预收账款期末余额中前五名客户的预收金额合计 15,876,851.02 元，占预收账款期末余额 的比例为 37.82%； 注 3：预收账款较年初增加的主要原因系本期糖业预收货款增加。 18、其他应付款 项目 年末金额 年初金额 其他应付款 131,883,844.06 317,733,625.38 注 1：其他应付款较年初减少的主要系出售天山股权转出原计入本科目中国非金属预付收购款 15,000.00 万元。 注 2：其他应付款年末余额中无应付持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项； 注 3：金额较大的其他应付款明细列示如下： 债权人名称 金额 往来款性质 新疆金融租赁公司融资租赁款本金 35,500,000.00 融资租赁设备款本金 昌吉糖厂收购款 12,000,000.00 收购款 河套酒业集团股份有限责任公司 8,000,000.00 流动资金借款 欠付的收购款 7,500,000.00 收购款 新疆生命红果蔬有限公司 4,440,000.00 往来款 合计 67,440,000.00 19、应付工资 项 目 年末金额 年初金额 计提未发工资及结余 14,387,514.53 19,761,513.35 注：本年应付工资减少主要系部分上年计提工资于本年发放。 20、应付股利 主要投资者名称 年末金额 年初金额 欠付原因 新疆八一钢铁集团有限责任公司 - 2,911,680.00 55 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 主要投资者名称 年末金额 年初金额 欠付原因 新疆新源县糖业有限责任公司 - 200,000.00 张雅成等 40 位自然人* - 239,640.00 香港华隆集团公司* * - 486,521.88 合计 - 3,837,841.88 *系本公司控股子公司新源糖业有限责任公司自然人股东； * *系本公司之子公司新疆昌隆白水泥有限公司外方股东。 21、应交税金 项目 年末余额 年初余额 增值税 -40,924,077.10 -43,478,392.40 营业税 63,778.39 21,508.94 消费税 94,616.63 284,774.45 城市建设维护税 2,939,496.35 612,046.02 企业所得税 2,164,020.46 2,325,465.37 个人所得税 164,042.55 13,886,133.11 房产税 102,796.55 430,693.27 土地使用税 104,704.91 232,122.28 车船使用税 240.00 - 印花税 8,732.80 - 合计 -35,281,648.46 -25,685,648.96 注：年末应交税金减少的主要原因为个人所得税的欠缴数减少。 22、其他应交款 项目 年末余额 年初金额 教育费附加 1,851,168.22 539,186.12 吉国社会基金 - 10,707.09 其他 8,758.86 - 合计 1,859,927.08 549,893.21 23、预提费用 年末结存余额的原 项目 年末余额 年初余额 因 原料采购费 1,170,855.58 859,569.88 水电汽 1,267,665.69 1,503,354.05 利息 38,337,201.30 41,554,143.64 56 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 年末结存余额的原 项目 年末余额 年初余额 因 租赁费 1,435,445.85 1,080,000.00 咨询费 - 90,816.10 税务代理费 42,020.00 155,852.54 制造费用 114,057.00 610,744.54 原料基地奖劢 975,631.11 2,738,808.47 运输费用 2,692,387.81 - 生产用蒸汽费用 1,324,706.33 411,544.14 土地使用费 959,066.46 1,080,000.00 其他 5,010,324.02 1,071,432.00 合计 53,329,361.15 51,156,265.36 24、预计负债 （1）分类情况 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 对外提供担保 - 52,140,691.24 - 52,140,691.24 违约预计损失 - 1,500,000.00 - 1,500,000.00 合计 - 53,640,691.24 - 53,640,691.24 （2）具体项目情况 明细项目 年初余额 本年计提数 深圳明思克航母世界实业有限公司 5000 万借款担保* - 30,000,000.00 新疆德隆及德隆农牧业借款担保** - 11,730,035.70 生命红科技融资租赁款担保*** - 7,740,655.54 新疆新欧奶业借款担保损失**** - 2,670,000.00 计提吉木萨尔县葡萄项目违约赔偿款***** - 1,500,000.00 合 计 - 53,640,691.24 *2003 年 9 月，本公司为深圳明思克航母世界实业有限公司（以下简称明思克航母）向中信实业 银行广州分行为期 2 年的人民币 2 亿元贷款中的 5,000 万元提供保证担保，2004 年 6 月 8 日，中信 实业银行广州分行向广东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司对明思克航母借款本金人民币 5,000 万元及利息承担连带保证责任。但随后明思克航母债权人中国建设银行深圳分行申请明思克航母破 产，深圳市中级人民法院受理此破产案。因上述破产程序的开始，2004 年 8 月广州海事法院下达了 “广海法初字〔2004〕第 250-1 号”《民事裁定书》，准许中信实业银行广州分行向广东省高级人民 法院撤销上述诉讼。2005 年 2 月 28 日，深圳市中级人民法院裁定认为，深圳明思克航母世界实业有 限公司资不抵债宣告破产。 57 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 如本附注十二、（一）所述，该项担保包含于债务重组方案的或有债务 50,075.00 万元中实施重 组，根据债务重组方案本公司按照该项担保额的 60%（即 3,000.00 万元）确认该项担保的损失并列 入预计负债。 2006 年 3 月 1 日，本公司收到中信银行广州分行寄送的 001—4 号《逾期贷款协助催收函》，函 中称由于明思克航母 2 亿元借款已于 2004 年 5 月 31 日到期而尚未清偿，该笔款项由本公司对其中 5000 万元部分承诺承担连带责任担保。中信银行广州分行要求本公司督促借款人在 2006 年 3 月 10 前偿还全部本息和费用共计 168,121,753.93 元，或者由我公司在担保范围内代为清偿上述债务，否 则该行将采取相应的制裁措施。 **1998 年 3 月新疆德隆集团有限责任公司（以下简称新疆德隆）因使用芬兰政府贷款 260 万美 元（实际取得借款 242.25 万美元）与中国进出口银行签订了转贷协议，并将该借款用于新疆德隆农 牧业公司（以下简称德隆农牧业），该借款要求新疆德隆分十次偿还，偿还期限自 2002 年 3 月 31 日 至 2006 年 9 月 30 日。上述借款新疆维吾尔自治区财政厅为进出口银行提供了担保，本公司 1999 年 为自治区财政厅提供了 260 万美元的反担保。由于新疆德隆和德隆农牧业未能按期偿还应偿还贷款及 利息，自治区财政厅履行担保责任后，于 2004 年 3 月 15 日将本公司和新疆德隆、德隆农牧业列为被 告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。要求德隆集团、德隆农牧业偿付其截止至起诉日被扣担保本金人 民币 3,852,508.57 元及逾期付款违约金人民币 315,520.33 元，共计人民币 4,168,028.90 元，并要 求本公司履行反担保责任。目前本案尚未判决。 如本附注十二、（一）所述，该项担保 2005 年 5 月 31 日折合人民币 2,150.00 万元包含于债务 重组方案的或有债务 50,075.00 万元中实施重组，根据债务重组方案本公司按照该项担保实际借款额 的 60%（折合人民币 1,173.00 万元）确认该项担保确认的损失并列入预计负债。 ***2000 年 6 月 13 日，新疆金融租赁有限责任公司（以下简称“金融租赁”）同新疆生命红科 技投资开发有限公司（以下简称“生命红科技”）签订了《买卖合同》和《融资租赁合同》，由金融 租赁按照生命红科技的要求购买了年产 5000 吨番茄浓缩清汁设备生产线，租赁给生命红科技使用， 设备生产线价值 1,176 万元，租期四年即合同签订日起至 2005 年 6 月 13 日。上述合同签订后金融租 赁、生命红科技连同新疆德隆和本公司四方共同签订《协议书》，约定金融租赁与生命红科技解除上 述《融资租赁合同》，截止至协议签订日生命红科技欠付金融租赁的租金、迟付租金罚息等共计 7,740,655.54 元直接变更为金融租赁债权，由生命红科技于 2003 年 12 月 30 日前付清；同时由新疆 德隆和本公司对生命红科技偿还该笔欠款承担连带保证责任。2003 年初，本公司从生命红科技购买 此生产线（作价 1,115 万元）投入到屯河吉尔吉斯疆德斯公司，尚欠此设备款 407 万元。2005 年 初，为抵扣生命红科技应付本公司 2.2 亿元存单质押担保债务，本公司财务部已经将疆德斯应付生命 红科技公司的 407 万应付款扣减。截止至本会计报告日，生命红科技尚未偿还上述由租金转化来的债 务。因德隆事件的爆发，直接债务人生命红科技及另一担保人新疆德隆已无偿还上述债务能力或无法 承担连带责任，本公司会计报表年度预计该事项将产生 7,740,655.54 损失，本期计入预计负债。 ****2004 年 3 月 12 日，新疆屯河投资股份有限公司与吉木萨尔县人民政府签订《合作开发黑加 仑榨汁葡萄产业协议书》，为顺利推进项目的实施， 2004 年 3 月 30 日前后，本公司下属北庭公司 58 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 与当地农户签订《榨汁葡萄种植收购合同》。受德隆事件影响，该项目未能实施。本公司因违约及项 目失败，预计产生 150 万元损失，本期列入预计负债。 *****2003 年 12 月本公司为新疆新欧奶业发展有限公司向中国农业银行昌吉州分行 445 万元借 款提供了担保。如本附注十二、（一）所述，该项担保包含于债务重组方案的或有债务 50,075.00 万 元中实施重组，根据债务重组方案本公司按照该项担保实际借款额的 60%（折合人民币 267 万元）确 认该项担保确认的损失并列入预计负债。 25、一年内到期的长期负债 借款类别 年末余额 年初余额 信用借款 - - 抵押借款 - - 保证借款 - 256,830,000.00 质押借款 - - 担保及抵押借款 - 30,000,000.00 合计 - 286,830,000.00 注：如本附注之十二（一）所述，因债务重组，本年度将纳入债务重组范围的长期借款转入短期 借款。 26、长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷款类别 年末余额 年初余额 保证借款 - 206,070,000.00 质押借款 - 174,770,000.00 担保及抵押贷款 - 35,470,000.00 合计 - 416,310,000.00 注：如本附注之十二（一）所述，因债务重组，本年度将纳入债务重组范围的长期借款转入短期 借款。 27、专项应付款 种类 年末余额 年初余额 特色瓜果深加工项目国债专项资金 - 8,280,000.00 黄桃项目 328,722.70 － 额敏技改项目 300,000.00 － 合计 628,722.70 8,280,000.00 59 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 注：本公司 2004 年度收到昌吉州财政局特色瓜果深加工项目国债专项资金 828 万元作为喀什果 业项目投资补助资金，本期喀什果业杏酱生产线项目已完成形成固定资产，故将专项应付款转入资本 公积。 28、股本 年初余额 年末余额 投资金额 所占比例% 投资金额 所占比例% 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 399,319,200.00 49.57 399,319,200.00 49.57 其中： 国家持有股份 - - - - 其中：国有股 - - - - 国有法人股 - - - - 境内法人持有股份 399,319,200.00 49.57 399,319,200.00 49.57 （2）募集法人股份 - - - - （3）内部职工股 - - - - （4）优先股或其他 - - - - 其中：转配股 - - - - 未上市流通股份合计 399,319,200.00 49.57 399,319,200.00 49.57 2、已上市流通股份 人民币普通股 406,285,026.00 50.43 406,285,026.00 50.43 境内上市的外资股 - - - - 已上市流通股份合计 406,285,026.00 50.43 406,285,026.00 50.43 3、股份总数 805,604,226.00 100.00 805,604,226.00 100.00 未上市流通股股东持股情况： 报告期内 股东性质（国有股 股东名称(全称) 报告期末持股数量 比例(%) 质押或冻结情况 增减 东或外资股东） 新疆屯河集团有 - 122,058,720.00 15.15 冻结 122,058,720.00 法人股东 限责任公司 新疆八一钢铁集 - 61,145,280.00 7.59 未知 法人股东 团有限责任公司 新疆三维投资有 质押 56,180,000.00 - 59,640,000.00 7.40 法人股东 限责任公司 冻结 43,640,000 新疆德隆(集团) - 59,240,160.00 7.35 质押 59,240,160.00 法人股东 60 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内 股东性质（国有股 股东名称(全称) 报告期末持股数量 比例(%) 质押或冻结情况 增减 东或外资股东） 有限责任公司 冻结 59,240,160.00 上海创基投资发 质押 58,800,000.00 - 58,800,000.00 7.30 法人股东 展有限公司 冻结 58,800,000.00 注 1、新疆屯河集团有限责任公司所持股份 122,058,720 股因涉及纠纷被广东省高级人民法院、 新疆维吾尓自治区高级人民法院冻结，后又被广东省高级人民法院续冻，期限自 2005 年 11 月 9 日至 2006 年 5 月 9 日止；新疆三维投资有限责任公司所持股份 56,180,000 股质押给相关银行，因涉及纠 纷 43,640,000 股被司法冻结，后又被上海市第一中级人民法院续冻，期限自 2005 年 5 月 20 日至 2005 年 11 月 19 日止（截止至本会计报表日尚未收到解冻通知书）；新疆德隆(集团)有限责任公司 所持股份 59,240,160 股质押给中国银行新疆维吾尓自治区分行，因涉及纠纷被湖南株洲市中级人民 法院冻结、解冻，被广东省高级人民法院、新疆维吾尓自治区高级人民法院冻结，后又被广东省高级 人民法院续冻，期限自 2005 年 11 月 9 日至 2006 年 5 月 9 日止；上海创基投资发展有限公司所持股 份 58,800,000 质押给相关银行，因涉及纠纷被司法冻结，后又被新疆维吾尔自治区高级人民法院续 冻，期限自 2005 年 5 月 26 日至 2006 年 5 月 25 日止。 注 2、如本附注八所述，2004 年 8 月 26 日本公司股东德隆国际战略投资有限公司、新疆德隆(集 团)有限责任公司、新疆屯河集团有限责任公司与中国华融资产管理公司签署《资产托管协议》，托 管期间中国华融资产管理公司享有托管资产中股权资产对应的股东权利。 注 3、 2005 年 6 月 14 日中国华融资产管理公司及本公司的股东新疆屯河集团有限责任公司、新 疆三维投资有限责任公司、新疆德隆（集团）有限责任公司、上海创基投资发展有限公司与中国粮油 食品(集团)有限公司签署了《股份转让协议》，将中国华融资产管理公司托管的、上述四家股东持有 的本公司社会法人股共计 299,738,880 股的股份以及由此衍生的所有权益，转让给中国粮油食品（集 团）有限公司，上述股份占本公司股本总额 37.21%。合同股份已全部质押或被法院查封冻结。截止 至本会计报表日，上述合同股份尚未解除质押或冻结。 同日，上述《股份转让协议》的各方共同签署《关于新疆屯河投资股份有限公司股份转让的备忘 录》，明确《股份转让协议》签订之日起至合同股份过户之日止的期间为本公司管理过渡期。在过渡 期内，本公司召开股东大会时华融公司授权中国粮油食品（集团）有限公司人员代表上述四家股东进 行表决，中国粮油食品（集团）有限公司承担由此导致的一切责任。 2005 年 8 月 18 日，新疆八一钢铁(集团)有限公司与中国粮油食品(集团)有限公司签署了《股 份转让协议》，拟将其全部持有本公司法人股 61,145,280 股，占本公司股本总额 7.59%的股份，出 让给中国粮油食品(集团)有限公司，股份转让的总金额为人民币 2,731.74 万元。若上述股权交易完 成后，中国粮油食品(集团)有限公司将持有本公司法人股 360,884,160 股，占本公司股本总额的 44.80%。 目前所处的过渡期间，中国粮油食品(集团)有限公司成为本公司之控制人。 29、资本公积 61 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 变动原 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 因、依据 资本溢价 66,215.09 - 66,215.09 - 见注释 接受捐赠非现金资产准 见注释 7,968.00 5,313,966.63 - 5,321,934.63 备（注 1） 接受现金捐赠 - - - - 见注释 股权投资准备 12,932,198.62 - - 12,932,198.62 见注释 拨款转入（注 2） - 8,320,000.00 8,320,000.00 - 见注释 外币资本折算差额 - - - - 见注释 其他资本公积 18,227,608.53 1,006,201,488.88 993,327,990.31 31,101,107.10 见注释 合计 31,233,990.24 1,019,835,455.51 1,001,714,205.40 49,355,240.35 注 1、本期资本公积接受捐赠非现金资产准备增加 5,313,966.63 元，系本公司收购焉耆糖厂， 获得焉耆县人民政府捐赠原环龙宾馆（现已更名为屯星宾馆）产生的资本公积准备。 注 2、本期资本公积拨款转入增加 8,320,000.00 元,系本公司 2004 年度收到昌吉州财政局特色 瓜果深加工项目国债专项资金 8,320,000.00 元作为喀什果业项目投资补助资金，本期喀什果业杏酱 生产线项目已完成形成固定资产，故将专项应付款转入资本公积。 注 3、本期其他资本公积增加 1,006,201,488.88 元,系债务重组确认资本公积 1,000,796,225.08 元以及无法支付的应付款项 5,405,263.80 元，转入其他资本公积。 注 4、本期资本公积减少 1,001,714,205.40 元，系本年度公积金弥补累计亏损金额，详见附注 十二（二）。 注 5、对期初资本公积的调整详见会计报表附注之二、19 关于会计差错更正的说明。 30、盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 变动原因、依据 法定盈余公积 64,009,642.89 557,788.24 61,893,825.75 2,673,605.38 见注释 见注释 法定公益金 31,549,544.51 278,894.13 4,635,973.78 27,192,464.86 见注释 任意盈余公积 17,165,623.33 4,901,235.93 21,808,146.82 258,712.44 合计 112,724,810.73 5,737,918.30 88,337,946.35 30,124,782.68 注 1、本期增加的法定盈余公积 557,788.24 元、增加的法定公益金 278,894.13 元，增加的任意 盈余公积 265,262.15 元，系本公司下属子公司内蒙古屯河河套番茄制品有限公司和甘肃屯河番茄制 品有限公司本期实现净利润共提取盈余公积 1,812,943.84 元，在合并过程中抵消其提取的盈余公 积，再按本公司享有的股权比例反提盈余公积金额。 注 2、本期任意盈余公积增加 4,635,973.78 元，法定公益金减少 4,635,973.78 元，系本期购 买职工住房用款，将法定公益金转入任意盈余公积。 注 3、本期减少的法定盈余公积 61,893,825.75 元，减少的任意盈余公积 21,808,146.82 元， 系本年度公积金弥补累计亏损金额，详见附注十二（二）。 62 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 注 4、上年已审会计报表盈余公积期末余额为 112,474,947.71 元，本年会计报表盈余公积年初 余额为 112,724,810.73 元，两者的差异额 249,863.02 元，系本公司子公司喀什果业对计提 04 年所 得税后，于 05 年收到 04 年免税批复，追溯调增 04 年净利润 1,249,315.09 元，相应提取盈余公积 249,863.02 元，合并过程中抵消后，又将该金额反提，导致本年期初盈余公积比去年年末盈余公积 增加 249,863.02 元。 31、未分配利润 调整前年初余额 -556,675,632.35 调整年初未分配利润（注 1） 6,470,498.33 调整后年初余额 -550,205,134.02 加：本年净利润 -721,233,283.95 加：其他转入（注 2） 1,085,416,177.97 减：①提取法定盈余公积 557,788.24 ②提取公益金 278,894.13 ③提取任意盈余公积 265,262.15 ④分配利润 - 年末余额 -187,124,184.52 注 1：本公司本期调整期初未分配利润 6,470,498.33 元，详见本附注二、19 会计差错更正说 明。 注 2：如本附注之十二（二）所述，因实施公积金弥补累计亏损，产生上表“其他转入”栏之金 额。 32、主营业务收入 按业务类别划分 项目 本期实际数 上年同期数 番茄制品销售收入 926,472,331.78 845,792,638.43 农副产品销售收入 448,010,315.00 283,064,273.34 水泥产品销售收入 14,259,177.17 果汁产品销售收入 2,957,038.48 其他收入 336,402.66 686,478.90 合并抵消 -10,826,164.66 -49,111,122.77 合计 1,363,992,884.78 1,097,648,483.55 注 1、本年度主营业务收入较上年度增长 24.26%，主要原因为本期番茄酱及白砂糖产品销量增 加。 注 2、公司前五名客户销售总额为 42,719 万元，占公司本年主营业务收入的 31.32%。 63 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 33、主营业务成本 按业务类别划分 项目 本年实际数 上年同期数 番茄制品销售成本 720,039,224.02 621,963,846.51 农副产品销售成本 345,562,289.85 202,157,595.07 水泥产品销售成本 11,156,917.69 果汁产品销售成本 1,464,436.65 其他销售成本 1,160,685.41 744,899.27 合并抵消 -15,049,755.28 -45,230,006.78 合计 1,051,712,444.00 792,257,688.41 注 1、本年度主营业务成本较上年度增长 32.75%，主要原因为销售量的增长及原材料收购价格有 所增长所至。 34、其他业务利润 项 目 本年收入 本年支出 本年利润 上年同期数 销售材料 17,274,242.31 14,812,036.37 2,462,205.94 4,642,810.37 出租固定资产 2,071,585.00 150,018.49 1,921,566.51 341,902.04 使用费收入 42,108.22 597.53 41,510.69 其它 19,505,389.35 12,211,831.84 7,293,557.51 11,828,254.82 合 计 38,893,324.88 27,174,484.23 11,718,840.65 16,812,967.23 35、财务费用 项 目 本年实际数 上年同期数 利息支出 171,240,895.77 155,127,613.36 减：利息收入 2,126,512.81 8,359,643.78 汇兑损益 3,110,449.35 8,150,635.11 手续费、出口贴息等 1,611,440.39 3,252,933.91 合 计 173,836,272.70 158,171,538.60 36、投资收益 项 目 本年实际数 上年同期数 权益法核算确认收益 14,442,466.59 -17,953,788.60 股权投资转让收益 4,077,727.73 -13,990,846.03 计提长期投资减值准备 -58,836,954.25 -331,278,093.69 股权投资差额摊销 -8,096,869.47 64 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 本年实际数 上年同期数 短期投资收益 1,342.92 合 计 -40,316,759.93 -371,318,254.87 注：对上年投资收益的调整详见本附注二、19 之会计差错更正说明。 37、补贴收入 项目 本年实际数 上年同期数 资金来源 增值税退税返还 243,696.85 2,892,345.41 财政补贴 出口贴息收入（注） 1,823,962.26 合计 243,696.85 4,716,307.67 38、营业外收入 主要项目类别 本年实际数 上年同期数 处置及报废固定资产净收益 281,328.74 620,878.67 罚款净收入 73,355.37 74,416.87 违约金收入 － 362,435.27 赔款收入 339,862.92 － 其他 541,830.88 － 合计 1,236,377.91 1,057,730.81 39、营业外支出 主要项目类别 本年实际数 上年同期数 处置及报废固定资产净损失 12,630,219.03 8,472,083.98 罚款支出 333,322.83 1,113,388.72 捐赠支出 470,765.78 68,385.00 担保损失（注 1） 52,140,691.24 － 固定资产盘亏 132,284.49 2,923,298.57 涉诉等非常损失（注 2） 21,033,775.80 － 税款滞纳金 75,114.89 － 计提的固定资产减值准备 92,450,798.17 2,112,641.02 计提在建工程减值准备 2,835,762.91 － 赔款支出 － 638,406.74 其他支出 2,713,883.08 4,254,390.58 合计 184,816,618.22 19,582,594.61 注 1、本年发生担保损失 5,214.07 万元，具体项目如本附注五、24。 65 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 注 2、本年度发生涉诉等非常损失 2,103.38 万元，主要项目如下： ①2003 年 7 月本公司员工购买了 17 套新疆德隆开发住房，按照 30%的比例共交购房首付款 259.43 万元。因德隆事件爆发，上述住房已停工，同时由于该楼房已作借款抵押。为维护社会稳 定，新疆维吾尔自治区政府下发“新政阅〔2005〕29 号”文件，要求德隆系各相关企业要尽全力退 还购房者首付款，退还资金由员工所在单位支付。本公司会计报告年度预提上述职工首付德隆住房损 失 259.43 万元，并计入营业外支出。 ②本公司因收购番茄制品分公司与资产出售方发生纠纷，尚需支付上述资产出售方共计 1,030.00 万元因收购事项产生争议的款项，本公司会计报告年度计入营业外支出。 ③本公司 1997 年至 1998 年期间购买及新建七栋职工住宅楼，上述住宅楼总造价为 1,713.44 万 元，房改职工缴纳房款 1,352.65 万元，按工程总造价本公司应承担房款剩余部分 360.79 万元，本年 度计入营业外支出。 ④如本附注九所述，因本公司大股东屯河集团与新疆屯河西尔康维吾尔药业有限责任公司财产 纠纷案，本公司发生诉讼损失 89.86 万元。 40、非经常性损益 项目 金额 处置长期股权投资产生的损益 4,077,727.73 处置固定资产产生的损益 -12,348,890.29 各种形式的政府补贴 243,696.85 以前年度已经计提各项减值准备的转回 18,028,744.90 扣除公司日常根据《企业会计制度》计提资产减值准备等后的其他各项营 -78,073,929.71 业外收入、支出 非经常性损益的少数股东损益分摊数 -768,977.03 非经常性损益的所得税影响数 － 合 计 -67,303,673.49 41、收到的其他与经营活动有关的现金 大额项目 金额 利息收入 2,126,512.81 收押金及海关退保证金 2,685,697.99 租金收入 2,071,585.00 其他收入 5,762,289.98 企业间往来 47,458,816.56 合计 60,104,902.34 42、支付的其他与经营活动有关的现金 大额项目 金 额 66 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 大额项目 金 额 管理费用（交际应酬费、差旅、办公费等） 24,532,908.40 营业费用（运输费、港杂、佣金等） 74,883,831.28 企业间往来 10,059,633.82 合计 109,476,373.50 43、支付的其他与投资活动有关的现金 大额项目 金 额 出售子公司账面现金减少数 5,038.60 合计 5,038.60 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 大额项目 金 额 委托贷款手续费 250,000.00 合计 250,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 坏账准 坏账准 账龄 占总额 占总额 金额 备计提 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 比例 比例 比例 比例 1 年以内 161,311,041.59 79.56% 0.50% 803,939.12 213,809,713.14 82.19% 0.50% 1,069,048.57 1-2 年 2,472,878.29 1.22% 5.00% 123,643.90 1,864,279.80 0.72% 5.00% 93,213.99 2-3 年 1,137,157.50 0.56% 10.00% 113,715.75 2,470,983.99 0.95% 10.00% 247,098.40 3-4 年 - 0.00% 0.00% - - 0.00% 20.00% - 4-5 年 1,950,639.00 0.96% 50.00% 975,319.50 6,024,902.93 2.32% 50.00% 3,012,451.47 5 年以上 23,009,358.29 11.35% 100.00% 23,009,358.29 1,516,566.00 0.58% 100.00% 1,516,566.00 特别准备 12,876,076.31 6.35% 10,982,198.33 34,455,102.01 13.24% 29,042,822.37 合计 202,757,150.98 100.00% 36,008,174.89 260,141,547.87 100.00% 34,981,200.80 （2） 应收账款期末欠款金额前五名的累计金额为 93,617,214.11 元，占应收账款总金额的 46.17%。 67 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （3）本期全额和个别计提坏账准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 坏账准备 计提比例 理由 河北石家庄华隆公司 2,302,125.81 2,302,125.81 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 沈阳顺兴燕怡糖业有限公司 1,528,500.00 1,528,500.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 天津兆和贸易公司 993,044.00 993,044.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 河南漯河利强糖酒公司 530,000.70 530,000.70 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 乌市食品研究所 261,406.65 261,406.65 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 哈密大泉酒厂（李应刚） 80,914.00 80,914.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 新疆奇台古城酒厂 14,460.78 14,460.78 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 中亚普票 186,880.00 56,064.00 30.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 INTERNATIONAL FRUIT 预计可回收金额与账面价值的差异 PRODUCTS 137,372.23 137,372.23 100.00% INTERQUINTET” 4,490,474.17 4,490,474.17 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 阜康天宝公司 104,932.80 104,932.80 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 其他小额个别计提 2,245,965.17 482,903.19 预计可回收金额与账面价值的差异 合计 12,876,076.31 10,982,198.33 （4）年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股东欠款。 2、其他应收款 （1）账龄分析 年末金额 年初金额 坏账准 账龄 占总额比 坏账准备 占总额 金额 坏账准备 金额 备计提 坏账准备 例 计提比例 比例 比例 1 年以内 20,568,129.31 2.22% 0.50% 102,840.66 202,713,602.75 33.41% 0.50% 1,013,567.98 1-2 年 294,221.97 0.03% 5.00% 14,711.10 7,465,459.62 1.23% 5.00% 373,272.99 2-3 年 1,546,478.26 0.17% 10.00% 154,647.82 3,040,254.97 0.50% 10.00% 304,025.49 3-4 年 719,370.11 0.08% 20.00% 143,874.02 1,184,608.58 0.19% 20.00% 236,921.71 4-5 年 4,880.00 0.00% 50.00% 2,440.00 2,787,123.88 0.46% 50.00% 1,393,561.94 5 年以上 7,017,026.44 0.76% 100.00% 7,017,026.44 4,110,361.21 0.68% 100.00% 4,110,361.21 特别准备 895,683,036.74 96.74% 458,744,691.94 385,484,448.54 63.53% 129,338,257.36 合计 925,833,142.83 100.00% 50.35% 466,180,231.98 606,785,859.55 100.00% 136,769,968.68 注：（1）期末其他应收款欠款金额前五名得累计总欠款金额为 494,403,875.21 元，占其他应 收款总金额的比例为 53.40%。 68 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本期全额和个别计提坏账准备的说明： 欠款人名称 欠款金额 坏账准备 计提比例 备注 新疆生命红科技投资开发有限责任公司 215,923,130.26 215,923,130.26 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 新疆三维矿业股份有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 金新信托应收股利 7,365,239.42 7,365,239.42 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 吉林省远大科贸发展有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 屯河特种建材有限公司 2,900,000.00 2,900,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 新疆兵地天元乳业有限公司石河子分公司 2,161,429.27 2,161,429.27 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 昌吉市大成实业 983,000.00 983,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 北美公司 978,754.00 978,754.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 三利公司 660,895.18 660,895.18 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 北京屯河投资咨询有限公司 601,149.37 601,149.37 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 州体育馆 502,800.00 502,800.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 OOO“INTERQUINTER”OKPO 344,741.70 344,741.70 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 机电公司 312,084.04 312,084.04 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 北京乾安科技开发有限责任公司 300,000.00 300,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 屯河公贸珠光颜料公司 218,888.60 218,888.60 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 北京市多保福贸易有限公司 200,000.00 200,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 唐万里 86,000.00 86,000.00 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 王滨 20,769.52 20,769.52 100.00% 预计可回收金额与账面价值的差异 新瑞公司 117,115,375.83 69,000,000.00 58.92% 预计可回收金额与账面价值的差异 其它小额其它应收款 4,752,788.37 2,185,810.58 预计可回收金额与账面价值的差异 内部往来 386,255,991.18 - 合 计 895,683,036.74 458,744,691.94 (3)期末金额较大的其他应收款 欠款人名称 金额 性质或内容 新疆生命红科技投资开发有限责任公司 215,923,130.26 承担担保责任被银行划款 新疆三维矿业股份有限公司 150,000,000.00 承担担保责任被银行划款 新瑞番茄制品有限公司 117,115,505.53 往来款 新疆金新信托 7,365,239.42 无法收到的股利款 （4）他应收款期末余额中无应收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股东的款项。 3、长期投资 （1）按性质分类列示如下： 69 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 项目 年末账面价值 年初账面价值 1、长期股权投资 452,077,058.94 817,249,101.01 其中：对子公司投资 226,733,536.63 338,073,990.98 对合营或联营企业投资 其他股权投资 225,343,522.31 479,175,110.03 2、长期债权投资 其中：国债投资 合计 452,077,058.94 817,249,101.01 注：（1）期末长期投资比期初大额减少，主要系本期出售持有的联营企业天山水泥股份有限公 司的股权，减少长期投资 243,218,324.26 元； （2）成本法核算的长期投资 占被投资 本年增减 被投资单位名称 投资期限 单位股权 年初账面余额 年末余额 额 的比例 新疆金融租赁有限责任公司 1996.2.2-2006.2.2 3.03% 16,255,000.00 - 16,255,000.00 昌吉州力源新饲料有限责任公 2001.1.1-2011.10.31 16.25% 3,000,000.00 - 3,000,000.00 司 新疆生命红果蔬制品有限公司 2002.9.5-2008.12.31 14.00% 6,831,646.54 - 6,831,646.54 新疆屯河加工番茄工程技术 2003-未约定 20.00% 100,000.00 - 100,000.00 研究中心 合计 26,186,646.54 26,186,646.54 （3）权益法核算的长期投资 本年权益增减额 年末余额 投资比 其中项目 其中项目 被投资单位名称 投资期限 例 年初余额 （％） 合计 合计 ①分得利润/②处 确认投资损益 投资成本 累计权益增减额 置权益 2000.10.1－ 屯河水泥公司 49.00 213,021,139.23 2,390,736.54 14,640,736.54 -12,250,000.00 215,411,875.77 171,500,000.00 43,911,875.77 2010.10.16 1993.6.15－ 金新信托 24.93 225,209,430.17 225,209,430.17 114,612,585.68 110,596,844.49 2049.6.15 1994.3.8－未 新世纪公司 20.50 109,886,669.70 109,886,669.70 104,548,677.05 5,337,992.65 约定 1988.11.18－ 天山股份 29.43 243,218,324.26 -243,218,324.26 -243,218,324.26 0.00 未约定 1999.10.27－ 新瑞公司 71.39 － － 12,734,640.00 -12,734,640.00 2029.10.26 2003.3.20－ 36,832,954.25 36,832,954.25 疆德斯公司 100.00 40,000,000.00 -3,167,045.75 未约定 1990.6.14－ 昌隆公司 70.00 29,457,901.02 29,457,901.02 21,540,732.01 7,917,169.01 2005.6.14 2004.1.19-未 张家港制罐公司 91.18 13,893,291.43 -2,260,643.42 -11,632,648.01 － － － 约定 -13,893,291.43 70 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 本年权益增减额 年末余额 投资比 其中项目 其中项目 被投资单位名称 投资期限 例 年初余额 （％） 合计 合计 ①分得利润/②处 确认投资损益 投资成本 累计权益增减额 置权益 2000.8.8- 华新公司 98.85 19,716,194.48 -6,975,018.52 12,741,175.96 19,770,000.00 -7,028,824.04 2008.8.8 -6,975,018.52 2001.3.16- 种业公司 90.00 6,669,279.13 -38,079.79 6,631,199.34 5,400,000.00 1,231,199.34 2011.3.16 -38,079.79 2003.4.11- 新源糖业公司 70.00 26,835,788.62 -5,876,532.06 -5,876,532.06 20,959,256.56 28,000,000.00 -7,040,743.44 2053.4.10 2004.5.11- 喀什果业公司 96.00 66,663,112.38 -1,197,796.51 65,465,315.87 48,027,010.42 17,438,305.45 2007.12.31 -1,197,796.51 2003.5.13-未 阿克苏果业公司 95.00 30,465,695.02 -22,858,511.31 7,607,183.71 23,764,603.29 -16,157,419.58 约定 -22,858,511.31 2003.5.14-未 和阗果业公司 99.00 20,566,389.35 -20,247,882.87 318,506.48 19,800,000.00 -19,481,493.52 约定 -20,247,882.87 2003.10.24- 内蒙古番茄制品公司 60.00 38,315,866.96 5,305,242.90 43,621,109.86 36,000,000.00 7,621,109.86 2033.10.24 5,305,242.90 2003.1.24- 甘肃张掖酱厂 91.84 48,657,518.34 274,369.49 48,931,887.83 45,000,000.00 3,931,887.83 2008.1.23 274,369.49 合计 1,129,409,554.34 -306,335,087.82 -39,234,115.55 -267,100,972.27 823,074,466.52 690,698,248.45 132,376,218.07 （4）长期投资减值准备 本年转回（减少）数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合计 回升转回数 转出数 新疆金融租赁公 司 3,251,000.00 13,004,000.00 16,255,000.00 新疆金新信托投 资公司 225,209,430.17 225,209,430.17 新世纪金融租赁 有限公司 109,886,669.70 109,886,669.70 吉尔吉斯疆德斯 公司 30,832,954.25 30,832,954.25 昌隆公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计： 338,347,099.87 58,836,954.25 397,184,054.12 4、主营业务收入 项目 本年实际数 上年同期数 番茄制品销售收入 780,719,284.02 639,382,696.80 农副产品销售收入 260,215,499.78 206,650,849.22 合计 1,040,934,783.80 846,033,546.02 注 1、本年度主营业务收入较上年度增长 23.04%，主要原因为本期番茄酱及白砂糖产品销量增 加。 71 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 5、主营业务成本 项目 本年实际数 上年同期数 番茄制品销售成本 610,552,381.36 459,758,776.39 农副产品销售成本 206,389,758.88 154,244,204.54 合计 816,942,140.24 614,002,980.93 注 1、本年度主营业务成本较上年度增长 33.05%，主要原因为销售量的增长及原材料收购价格有 所增长所至。 6、投资收益 项 目 本年实际数 上年同期数 权益法核算确认收益 -39,434,115.55 -17,167,157.82 股权投资转让收益 4,077,727.73 -13,990,846.03 计提长期投资减值准备 -58,836,954.25 -331,278,093.69 股权投资差额摊销 － -8,096,869.47 短期投资收益 － 1,342.92 合 计 -94,193,342.07 -370,531,624.09 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司所有纳入合并会计报表范围内的子公司所执行的会计政策均与本公司一致。 八、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方 (1) 控制本公司的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 新疆德隆（集团）有限责任公司 乌鲁木齐 综合 本公司控制人 有限责任公司 唐万里 中国粮油食品(集团)有限公司* 北京 综合 本公司控制人 国有独资 宁高宁 中国华融资产管理公司** 北京 综合 本公司托管人 有限责任公司 丁仲篪 * 2005 年 6 月 14 日中国华融资产管理公司及本公司的股东新疆屯河集团有限责任公司、新疆三 维投资有限责任公司、新疆德隆（集团）有限责任公司、上海创基投资发展有限公司与中国粮油食品 (集团)有限公司签署了《股份转让协议》，将中国华融资产管理公司托管的、上述四家股东持有的本 公司社会法人股共计 299,738,880 股的股份以及由此衍生的所有权益，转让给中国粮油食品（集团） 有限公司，上述股份占本公司股本总额 37.21%。合同股份已全部质押或被法院查封冻结。截止至本 会计报表日，上述合同股份尚未解除质押或冻结。 同日，上述《股份转让协议》的各方共同签署《关于新疆屯河投资股份有限公司股份转让的备忘 录》，明确《股份转让协议》签订之日起至合同股份过户之日止的期间为本公司管理过渡期。在过渡 72 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 期内，本公司召开股东大会时华融公司授权中国粮油食品（集团）有限公司人员代表上述四家股东进 行表决，中国粮油食品（集团）有限公司承担由此导致的一切责任。 2005 年 8 月 18 日，新疆八一钢铁(集团)有限公司与中国粮油食品(集团)有限公司签署了《股 份转让协议》，拟将其全部持有本公司法人股 61,145,280 股，占本公司股本总额 7.59%的股份，出 让给中国粮油食品(集团)有限公司，股份转让的总金额为人民币 2,731.74 万元。若上述股权交易完 成后，中国粮油食品(集团)有限公司将持有本公司法人股 360,884,160 股，占本公司股本总额的 44.80%。 目前所处的过渡期间，中国粮油食品(集团)有限公司成为本公司之控制人。 **2004 年 8 月 26 日，本公司的股东新疆屯河集团有限责任公司、新疆三维投资有限责任公司、 新疆德隆（集团）有限责任公司与中国华融资产管理公司（以下简称“华融”）签订《资产托管协 议》，本公司上述三家股东将其拥有的全部资产不可撤回地全权托管给华融，由华融全权行使全部资 产的管理和处置权利。在托管期间，华融享有托管资产中股权资产对应的股东权利，包括但不限于选 举和更换董事及监事、参加股东大会、表决权等权利；华融有权决定本公司上述三家股东的重要经营 活动，包括但不限于重大投资、重大经营决策、重大合同、大额货币资金支付、贷款和资金拆借、对 外担保、对外转让资产和股权等依照相应公司章程须由董事会或者股东大会决定的重大事项。 托管起始日至上述过渡期起始日之前，中国华融资产管理公司为本公司之控制人。 （2）控制本公司的关联方的注册资本及其变化 (单位：人民币万元) 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 新疆德隆（集团）有限责任公司 20,000.00 - - 20,000.00 中国粮油食品(集团)有限公司 43,448.30 14,524.37 - 57,972.67 中国华融资产管理公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 （3）受本公司控制的关联方 与本公司关 经济性质或 企业名称 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人 系 类型 新疆昌隆白水泥有限公 新疆昌吉 306.04 万 本公司的子 有限责任公 生产销售白水泥及其系列 何贵品 司 州 美元 公司 司 新疆屯河华新番茄制品 新疆奎屯 本公司的子 有限责任公 2000 万 番茄制品的生产、销售、番茄种植 丁生林 有限公司 市 公司 司 新疆屯河喀什果业有限 新疆喀什 果蔬加工、销售及相关信息服务、 本公司的子 有限责任公 5000 万 严丹华 责任公司 市 农副产品购销（粮棉除外） 公司 司 新疆屯河和阗果业有限 新疆和阗 本公司的子 有限责任公 2000 万 干鲜果品收购，果菜加工、销售 严丹华 责任公司 市 公司 司 新疆屯河阿克苏果业有 新疆库车 果蔬加工、销售及相关信息服务、 本公司的子 有限责任公 2500 万 严丹华 限责任公司 县 农副产品购销（粮棉除外） 公司 司 73 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 与本公司关 经济性质或 企业名称 注册地 注册资本 主营业务 法定代表人 系 类型 白砂糖、绵白糖、酒精、颗粒粕、 新疆屯河新源糖业有限 新疆新源 本公司的子 有限责任公 4000 万 饲料等相关产品的生产与销售；有 邢金源 责任公司 县 公司 司 关制糖备品备件的经营等 屯河吉尔吉斯疆德斯果 贾拉拉巴 678 万美 生产和销售各种果蔬浓缩汁及饮 本公司的子 有限责任公 王新 蔬公司 德市 元 料、加工水果浆果及其他林产品等 公司 司 甘肃屯河番茄制品有限 甘肃张掖 本公司的子 有限责任公 4900 万 番茄制品的生产与销售 邢金源 责任公司 市 公司 司 内蒙古屯河河套番茄制 内蒙古杭 本公司的子 有限责任公 6000 万 番茄制品的生产与销售 李凤春 品有限责任公司 锦后旗 公司 司 张家港屯河制罐有限公 江苏张家 金属包装物品及容器、金属制品制 本公司的子 有限责任公 1700 万 钟复光 司 港 造、加工、销售 公司 司 主要农作物常规种子、非主要农作 新疆昌吉 本公司的子 有限责任公 新疆屯河种业有限公司 600 万 物种子及各类配套生产资料销售及 韩启新 州 公司 司 相关技术咨询 河北廊坊 366.43 万 生产番茄制品、果酱、果菜汁饮 本公司的子 有限责任公 新瑞番茄制品有限公司 张春涛 市 美元 料，销售本公司自产产品 公司 司 新疆英吉沙果业有限责 新疆英吉 本公司的孙 有限责任公 1800 万 果蔬深加工 严丹华 任公司 沙 公司 司 （4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (单位：人民币万元) 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 新疆德隆(集团)有限责 5,924.02 7.36% - - - - 5,924.02 7.36% 任公司 新疆昌隆白水泥有限公 1,012.83 70.00% - - - - 1,012.83 70.00% 司 新疆屯河华新番茄制品 1,977.00 98.85% - - - - 1,977.00 98.85% 有限公司 新疆屯河喀什果业有限 4,801.30 96.00% - - - - 4,801.30 96.00% 责任公司 新疆屯河和阗果业有限 1,980.00 99.00% - - - - 1,980.00 99.00% 责任公司 新疆屯河阿克苏果业有 2,375.00 95.00% - - - - 2,375.00 95.00% 限责任公司 新疆屯河新源糖业有限 2,800.00 70.00% - - - - 2,800.00 70.00% 74 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 责任公司 屯河吉尔吉斯疆德斯果 4,000.00 100.00% - - - - 4,000.00 100.00% 蔬公司 甘肃屯河番茄制品有限 4,500.00 91.84% - - - - 4,500.00 91.84% 责任公司 内蒙古屯河河套番茄制 3,600.00 60.00% - - - - 3,600.00 60.00% 品有限责任公司 张家港屯河制罐有限公 1,550.00 91.20% 150.00 8.80%- 1,550.00 91.20% 150.00 8.80%- 司 新疆屯河种业有限公司 540.00 90.00% - - - - 540.00 90.00% 新瑞番茄制品有限公司 1,012.83 71.39% - - - - 1,012.83 71.39% 新疆英吉沙果业有限责 1,977.00 100.00% - - - - 1,977.00 100.00% 任公司 2、不存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 与本公司关系 中粮财务有限责任公司 北 京 同受本公司的控制人控制 中粮（BVI）第 86 有限公司 维尔京群岛 同受本公司的控制人控制 新疆屯河(集团)有限责任公司 新疆昌吉州 本公司之股东 新疆八一钢铁有限责任公司 新疆乌鲁木齐 本公司之股东 新疆金融租赁有限责任公司 新疆乌鲁木齐 本公司之联营公司 新疆屯河水泥有限责任公司 新疆昌吉州 本公司之联营公司 新疆金新信托有限公司 新疆乌鲁木齐 本公司之联营公司 新世纪金融租赁公司 上海市 本公司之联营公司 昌吉州力源新饲料有限责任公司 新疆昌吉州 本公司之联营公司 新疆生命红科技开发投资有限公司 新疆乌鲁木齐 受实质控制人控制之公司 SAFFLOWER DEVELOPMENT (HK) LIMITED（香港生 受实质控制人控制之公司 香港 命红公司） SUN RAY INTERNATIONAL CORPORATION（美国新 受实质控制人控制之公司 美国 瑞公司） GLOBAL HARVEST CREATION LIMITED（高丰创建 受实质控制人控制之公司 美国 公司） 屯河工贸珠光颜料公司 新疆昌吉州 受实质控制人控制之公司 木垒阿魏菇产业有限公司 新疆昌吉州 受实质控制人控制之公司 75 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 注册地址 与本公司关系 屯河特种建材有限公司 新疆昌吉州 受实质控制人控制之公司 新疆天山畜牧有限公司 新疆昌吉州 受实质控制人控制之公司 北京屯河投资咨询有限公司 北 京 受实质控制人控制之公司 新疆兵地天元乳业有限公司石河子分公司 新疆石河子 受实质控制人控制之公司 新疆三维矿业股份有限公司 新疆乌鲁木齐 受实质控制人控制之公司 新疆生命红果蔬制品有限公司 新疆乌鲁木齐 受实质控制人控制之公司 新疆德隆农牧业发展有限责任公司 新疆昌吉州 受实质控制人控制之公司 深圳明思克航母世界实业有限公司 深圳 受实质控制人控制之公司 伊斯兰国际信托投资有限公司 宁夏银川 受实质控制人控制之公司 屯河建材工贸总公司 新疆昌吉州 受实质控制人控制之公司 天龙编织袋厂 新 疆 受实质控制人控制之公司 北京绿松石投资咨询公司 北 京 受实质控制人控制之公司 新疆电机电器制造有限公司 新疆昌吉州 受第一大股东控制之公司 3、关联方交易(单位：人民币万元) （1）关联方采购 (单位：人民币万元) 未结算项 交易 交易金额相 未结算项目 企业名称 关联方关系性质 交易金额 目相应比 定价政策 类型 应比例 金额 例 昌吉州力源新饲料有限 本公司之联营公司 购买 303.42 - - - 市场价格 责任公司 商品 （2）关联方销售 (单位：人民币万元) 交易金额 未结算项 未结算项目 企业名称 关联方关系性质 交易类型 交易金额 定价政策 相应比例 目金额 相应比例 受实质控制人控制 新瑞番茄制品有限公司 销售商品 1,608.84 - - - 市场价格 之公司 昌吉州力源新饲料有限 本公司之联营公司 销售商品 269.29 - - - 市场价格 责任公司 新疆生命红果蔬制品有 受实质控制人控制 销售商品 1,294.02 - - - 市场价格 限公司 之公司 （3）关联方租赁 ① 根据本公司与新疆屯河水泥有限责任公司签订的有关土地租赁协议，新疆屯河水泥有限责任 公司向本公司租入经营用土地 411,697.00 平方米，租赁期为 40 年，本公司本年度取得土地使用费 100 万元。 76 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 ② 本公司下属果蔬分公司与新疆屯河（集团）有限责任公司签订土地租赁合同，果蔬公司向新 疆屯河（集团）有限责任公司租入经营用土地 72.88 亩，租赁期限为 2003 年 6 月－2023 年 6 月，年 租金为 15 万元。 （4）关联方委托借款 ①2005 年 7 月 3 日，本公司与中国粮油食品（集团）有限公司“以下简称中粮集团）、中国工 商银行昌吉州分行（以下简称“昌吉工行”）签订的 2005 年委借字第 000001 号委托贷款借款合同， 中粮集团委托昌吉工行为本公司提供额度为 5 亿元人民币的贷款，本项委托贷款期限为 12 个月，年 利率为 5.58%，按实际用款金额和用款天数计算利息，本公司向中粮集团提供不少于使用贷款额 120% 的合格产成品作为质押，本委托贷款项下所产生的委托贷款手续费 25 万元人民币由本公司承担。截 止 2005 年 12 月 31 日委托贷款余额为 372,000,000.00 元，本年发生委托借款利息 14,273,280.30 元。 ②本公司于 2005 年 12 月 30 日向本公司的关联方中粮财务有限责任公司借入期限为一年的流动 资金借款 444,500,000.00 元，用于偿还本公司应于第一期偿还的重组债务本金及利息，该项借款年 利率为 5.58%。 ③ 本公司于 2004 年 11 月向本公司的托管人中国华融资产管理公司借入的 92,000,000.00 元委 托借款已于 2005 年 7 月还清，本年支付利息 1,735,225.00 元。 （5）关联方股权交易 如本附注四、1**所述，本公司将持有的张家港屯河制罐有限公司 91.20%股权转让给本公司的关 联方中粮（BVI）第 86 有限公司，根据股权转让双方签订的股权转让协议及补充协议和股权（资产） 交割确认书，该项股权转让于 2005 年 12 月 7 日交割，按照张家港屯河制罐有限公司于股权交割日的 净资产乘以本公司的持股比例计算确定的股权转让价格为 12,038,966.00 元，本公司已经收到股权转 让价款的 50%，根据补充协议的约定中粮（BVI）第 86 有限公司应在张家港屯河制罐公司股权质押解 除、双方完成 91.20%股权转让协议的法律手续后的十个工作日内支付给本公司剩余 50%的股权转让 款。 （6）关联方利息收入 本公司本年度从关联方新瑞番茄制品有限公司取得资金利息收入 1,902,236.73 元。 （7）关联方托管情况 ①本公司将对金融企业的长期股权投资为：A、在金新信托投资股份有限公司的 18,416.16 万股 股权；B、在新世纪金融租赁有限责任公司的 102,484,249.50 元的股权权益；C、在新疆金融租赁有 限公司的 1,625.50 万元股权权益全部委托本公司的托管人中国华融资产管理公司管理，该资产涉及 的金额为 351,321,099.87 元人民币，托管的期限为 2005 年 3 月 28 日至托管资产处置完毕、托管事 务完成时终止，托管人按照托管资产处置回收现金额和抵债金额的 1%收取报酬，当月在托管资产处 置回收现金中提取。 ② 如上四、1 **所述，2003 年 11 月 27 日，本公司将持有的新疆昌隆白水泥有限公司（以下简 称“昌隆公司”）70%股权全权委托给屯河水泥公司管理，托管期限为两年。由于昌隆公司经营期 满，拟进行清算，托管期结束后，未延续托管。 （8）关联方担保 77 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 ① 截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司为关联方银行借款提供信用担保事项如下： 担保金额 被担保方 担保期间 备注 （万元） 新疆屯河水泥有限责任公司 3,000.00 2003.06.13—2004.06.12 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 2,000.00 2003.06.27—2004.06.26 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 3,900.00 2003.08.27—2004.08.26 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 3,000.00 2003.11.13—2005.11.12 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 2,500.00 2004.03.03—2005.03.02 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 2,000.00 2004.03.08—2005.03.07 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 1,500.00 2004.03.15—2005.03.14 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 1,600.00 2004.03.15—2005.03.14 已逾期 深圳明思克航母世界实业有限公司* 5,000.00 2003.03.31—2005.3.30 已引起诉讼 新疆德隆集团公司、新疆德隆农牧业公司** 2,150.00 1998.03.31—2002.09.30 已引起诉讼 新疆生命红科技投资有限公司 774.06 2000.06.13—2003.12.12 已逾期 合计 27,424.06 *深圳明思克航母世界实业有限公司因担保引起的诉讼详见本附注九、2； ** 新疆德隆集团公司、新疆德隆农牧业公司担保引起的诉讼详见本附注九、2。 ② 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司为关联方银行提供质押担保事项如下： 被担保方 质押物 质押期间 备注 新世纪金融租赁有限责任公司 伊斯兰国际信托投资有限公司 2003.12.31-2005.12.31 已提起诉讼 1,0248 万股（20.5%股权） 新疆金新信托投资股份有限公司 新疆三维矿业股份有限公司 18,416.16 万股法人股（24.93%股 2002.06.26-2005.06.25 - 权） 新疆三维矿业股份有限公司 定期存单 2.2 亿元 2004.4.4.19-2004.7.19 已承担责任 新疆生命红科技开发有限公司 定期存单 1.5 亿元 2003.12.28-2004.7.19 已承担责任 ③ 截止 2005 年 12 月 31 日止，关联方为本公司取得银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金额 担保期限 新疆德隆（集团）有限责任公司 842,500,000.00 2004.3.27-2007.6.2 新疆德隆（集团）有限责任公司 160 万美元 2004.6.5-2006.6.5 新疆屯河集团有限责任公司 707,400,000.00 2004.6.2-2008.7.22 4、关联方应收应付款项余额 （1）应收股利 78 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 关联方名称 款项余额性质 年末数 年初数 新疆屯河水泥有限责任公司 股 利 15,228.63 - （2）应收账款 关联方名称 款项余额性质 年末数 年初数 香港生命红公司 货 款 - 5,974,948.15 新瑞番茄制品有限公司 货 款 5,641,655.35 - 新疆生命红果蔬制品有限公司 货 款 - 2,297,876.04 高丰创建公司 货 款 11,267,538.80 11,538,515.91 美国新瑞公司 货 款 824,945.08 844,784.49 （3）其他应收款 关联方名称 款项余额性质 年末数 年初数 新疆屯河水泥有限责任公司 往 来 1,000,000.00 4,513,431.43 昌吉州力源新饲料有限公司 往 来 960,510.54 2,551,411.14 新疆生命红科技投资开发有限责任公司 往 来 215,923,130.26 215,923,130.26 新疆三维矿业股份有限公司 往 来 150,000,000.00 150,000,000.00 金新信托公司 往 来 7,365,239.42 7,365,239.42 新疆金融租赁有限责任公司 往 来 - 4,500,000.00 屯河工贸珠光颜料公司 往 来 218,888.60 218,888.60 新疆电机电器制造有限公司 往 来 312,084.04 312,084.04 木垒阿魏菇产业有限公司 往 来 - 640,000.00 屯河特种建材有限公司 往 来 2,900,000.00 2,900,000.00 新瑞番茄制品有限公司 往 来 117,115,375.83 - 新疆天山畜牧有限公司 往 来 521,650.71 2,762,489.77 北京屯河投资咨询有限公司 往 来 601,149.37 419,868.46 吉尔吉斯疆德斯果蔬制品公司 往 来 470,991.28 - 中粮 BVI 第 86 有限公司 股权转让款 6,275,000.00 - 新疆兵地天元乳业有限公司石河子分公司 往 来 2,161,429.27 - （4）应付股利 关联方名称 款项余额性质 年末数 年初数 新疆八一钢铁集团有限责任公司 股 利 - 2,911,680.00 79 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （5）其他应付款 关联方名称 款项余额性质 年末数 年初数 新疆生命红果蔬制品有限公司 往 来 4,440,000.00 3,434,911.46 新疆金融租赁有限责任公司融资租赁款本金 往 来 35,500,000.00 35,500,000.00 昌隆白水泥有限公司 往 来 2,906,596.93 2,906,596.93 新疆屯河集团有限责任公司 往 来 4,026,352.56 6,246,699.71 屯河建材工贸总公司 往 来 366,222.94 - 天龙编织袋厂 往 来 185,967.54 - 北京绿松石投资咨询公司 往 来 178,615.75 - 新疆八一钢铁有限公司 往 来 300,052.50 - 九、或有事项： （一）、担保事项 1、对外担保 （1）信用担保 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对外信用担保共计为人民币 35,607.49 万元，具体情况如下： ① 为控股子公司提供担保人民币 5,684.78 万元，其中： 担保金额（万 被担保方 担保期间 备注 元） 新疆喀什果业有限责任公司 1,260.00 2003.05.23—2005.05.22 已实施债务重组并减债 已实施债务重组 新疆阿克苏果业有限责任公司 126.00 2003.06.14—2004.06.13 已实施债务重组 新疆阿克苏果业有限责任公司 126.00 2003.06.24—2004.06.23 已实施债务重组 新疆阿克苏果业有限责任公司 126.00 2003.07.08—2004.07.07 已实施债务重组 新疆阿克苏果业有限责任公司 758.94 2003.07.23—2006.07.22 已实施债务重组 新疆屯河和田果业有限责任公司 630.00 2003.06.30—2004.06.29 已实施债务重组 新疆屯河新源糖业有限责任公司 420.00 2003.07.28—2004.07.27 已实施债务重组 新疆屯河新源糖业有限责任公司 420.00 2003.11.29—2006.11.28 已实施债务重组 新疆屯河新源糖业有限责任公司 840.00 2004.01.06—2005.01.05 已实施债务重组 新疆屯河华新番茄制品有限公司 84.00 2003.08.29—2004.08.28 已实施债务重组 新疆屯河华新番茄制品有限公司 487.20 2003.12.08—2004.12.07 80 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 担保金额（万 被担保方 担保期间 备注 元） 已实施债务重组 新瑞番茄制品有限公司 406.64 2003.10.24—2004.10.23 合计 5,684.78 ②为参股公司提供担保人民币 19,500.00 万元，其中： 担保金额（万 被担保方 担保期间 备注 元） 新疆屯河水泥有限责任公司 3,000.00 2003.06.13—2004.06.12 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 2,000.00 2003.06.27—2004.06.26 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 3,900.00 2003.08.27—2004.08.26 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 3,000.00 2003.11.13—2005.11.12 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 2,500.00 2004.03.03—2005.03.02 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 2,000.00 2004.03.08—2005.03.07 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 1,500.00 2004.03.15—2005.03.14 已逾期 新疆屯河水泥有限责任公司 1,600.00 2004.03.15—2005.03.14 已逾期 合计 19,500.00 ③为其他关联方提供担保人民币 7,924.06 万元，其中： 担保金额 被担保方 （万元） 担保期间 备注 深圳明思克航母世界实业有限 5,000.00 2003.09.23—2005.9.22 已引起诉讼 公司 新疆德隆集团公司、新疆德隆 2,150.00 1998.03.02—2002.09.01 已引起诉讼 农牧业公司 新疆生命红科技投资有限公司 774.06 2000.06.13—2003.12.12 合计 7,924.06 ④为其他外单位提供担保人民币 2,498.65 万元，其中： 被担保方 担保金额（万元） 担保期间 备注 新疆屯河工贸有限公司 1,353.65 2000.02.02—2008.02.01 新疆新欧奶业发展有限公司 445.00 2003.12.23—2004.12.22 已逾期 81 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 被担保方 担保金额（万元） 担保期间 备注 昌吉州中级人民法院 700.00 2002.08.30—2003.08.29 已逾期 合计 2,498.65 （2）质押担保 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司为关联方提供质押担保为人民币 21,410.86 万元，具体情况如下： 被担保方 被担保方借款金额 质押物 质押期间 伊斯兰国际信托投资有限公 6 亿元综合授信额度（已 新世纪金融租赁有限责任公司 2003.12.31- 司 融通资金 11,410.86 万元） 10248 万股（20.5%股权） 2005.12.31 新疆金新信托投资股份有限公司 2002.06.26- 新疆三维矿业股份有限公司 10,000 万元 18,416.16 万股法人股（24.93% 2005.06.25 股权） 2、在上述担保事项中涉及诉讼的有： （1）1998 年 3 月新疆德隆集团有限责任公司（以下简称新疆德隆）因使用芬兰政府贷款 260 万 美元（实际取得借款 242.25 万美元）与中国进出口银行签订了转贷协议，并将该借款用于新疆德隆 农牧业公司（以下简称德隆农牧业），该借款要求新疆德隆分十次偿还，偿还期限自 2002 年 3 月 31 日至 2006 年 9 月 30 日。上述借款新疆维吾尔自治区财政厅为进出口银行提供了担保，本公司 1999 年为自治区财政厅提供了 260 万美元的反担保。由于新疆德隆和德隆农牧业未能按期偿还应偿还贷款 及利息，自治区财政厅履行担保责任后，于 2004 年 3 月 15 日将本公司和新疆德隆、德隆农牧业列为 被告起诉至乌鲁木齐市中级人民法院。要求德隆集团、德隆农牧业偿付其截止至起诉日被扣担保本金 人民币 3,852,508.57 元及逾期付款违约金人民币 315,520.33 元，共计人民币 4,168,028.90 元，并 要求本公司履行反担保责任。目前本案尚未判决。 如本附注十二、（一）所述，该项担保 2005 年 5 月 31 日折合人民币 2,150.00 万元包含于债务 重组方案的或有债务 50,075.00 万元中实施重组，根据债务重组方案本公司按照该项担保实际借款额 的 60%（折合人民币 1,173.00 万元）确认该项担保确认的损失并列入预计负债。 （2）2003 年 12 月，本公司将持有的新世纪金融租赁有限责任公司 20.50%的股权质押给银川市 商业银行股份有限公司，与各家单位共同为伊斯兰国际信托投资有限公司（以下简称伊斯兰信托）在 该行人民币 6 亿元综合授信额度提供质押担保，自 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 3 月 5 日，伊斯兰信托 共融通资金人民币 4.3 亿元。2004 年 6 月，因伊斯兰信托未能及时还款，银川市商业银行向宁夏回 族自治区高级人民法院起诉，要求伊斯兰信托清偿所欠本金及利罚息，同时本公司等出质人承担质押 担保责任。宁夏回族自治区高级人民法院于 2004 年 6 月 25 日做出(2004)宁民商字第 20 号民事裁定 书裁定，冻结了本公司持有的新世纪金融租赁有限公司的全部股权，于 2005 年 4 月 7 日以同一文号 下达了民事裁定书，裁定本案中止诉讼，本公司已于 2004 年对该笔长期股权投资计提了 109,753,720.32 元的资产减值准备，计提比例为 100%。本案目前尚处于诉讼中止状态。经公司 2005 82 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 年第二次临时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产管理公司管理，该重大诉讼事项已 于 2005 年 5 月 17 日刊登在中证报、上证报上。 （3）本公司将持有的金新信托投资股份有限公司 18,416.16 万股法人股（24.93%股权）质押给 中国民生银行股份银行有限公司，为新疆三维矿业股份有限公司在该行借款 10,000 万元提供质押担 保，截至 2004 年 7 月 19 日，借款本息为 103,264,904.16 元。2004 年 8 月 4 日，因新疆三维矿业股 份有限公司未能及时还款，中国民生银行股份有限公司向北京市高级人民法院起诉，要求新疆三维矿 业股份有限公司清偿所欠借款一亿元本金及利息（截止 2004 年 7 月 19 日为 3,264,904.16 元）；本 公司对上述债务承担质押担保责任；同时二被告共同承担本案诉讼费用、律师费用及所有实现债权的 费用。根据北京市高级人民法院-2004 高民初字 1039 号判决书裁定，判决本公司对新疆三维矿业股 份有限公司上述债务,按《质押合同》的约定,以本公司持有的金新信托投资股份有限公司 18,416.16 万法人股向中国民生银行股份有限公司承担质押担保责任,在中国民生银行股份有限公司实现质权后, 本公司有权向新疆三维矿业股份有限公司追偿。案件受理费 526,334.52 元由新疆三维矿业股份有限 公司、本公司负担。经公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过，公司将该股权委托中国华融资产 管理公司管理，该重大诉讼事项已于 2005 年 3 月 30 日刊登在中证报、上证报上。 （4）2003 年 9 月，本公司为深圳明思克航母世界实业有限公司（以下简称明思克航母）向中信 实业银行广州分行为期 2 年的人民币 2 亿元贷款中的 5,000 万元提供保证担保，2004 年 6 月 8 日， 中信实业银行广州分行向广东省高级人民法院提起诉讼，要求本公司对明思克航母借款本金人民币 5,000.00 万元及利息承担连带保证责任。但随后明思克航母债权人中国建设银行深圳分行申请明思 克航母破产，深圳市中级人民法院受理此破产案。因上述破产程序的开始，2004 年 8 月广州海事法 院下达了“广海法初字〔2004〕第 250-1 号”《民事裁定书》，准许中信实业银行广州分行向广东省 高级人民法院撤销上述诉讼。2005 年 2 月 28 日，深圳市中级人民法院裁定认为，深圳明思克航母世 界实业有限公司资不抵债宣告破产。 如本附注十二、（一）所述，该项担保包含于债务重组方案的或有债务 50,075.00 万元中实施重 组，根据债务重组方案本公司按照该项担保额的 60%（即 3,000.00 万元）确认该项担保的损失并列 入预计负债。 2006 年 3 月 1 日，本公司收到中信银行广州分行寄送的 001—4 号《逾期贷款协助催收函》，函 中称由于明思克航母 2 亿元借款已于 2004 年 5 月 31 日到期而尚未清偿，该笔款项由本公司对其中 5000 万元部分承诺承担连带责任担保。中信银行广州分要求本公司督促借款人在 2006 年 3 月 10 前 偿还全部本息和费用共计 168,121,753.93 元，或者由我公司在担保范围内代为清偿上述债务，否则 该行将采取相应的制裁措施。 （5）2003 年 12 月 31 日，本公司为关联公司新疆生命红科技投资开发有限公司（以下简称“生 命红科技”）及新疆三维矿业股份有限公司（以下简称三维矿业）在乌鲁木齐市商业银行的借款分别 提供了人民币 2.2 亿元和人民币 1.5 亿元的定期存单质押担保。受“德隆”事件影响，乌鲁木齐市商 业银行为确保其贷款安全，于 2004 年 5 月将本公司质押的人民币 3.7 亿元存款划转抵偿了该两公司 的欠款，本公司为此已承担了担保责任，同时本公司将已扣划的人民币 3.7 亿元存款转列应收生命红 科技、三维矿业往来（其中生命红科技 2.2 亿元、三维矿业 1.5 亿元）。2004 年 6 月，本公司向新 疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，要求被告生命红科技、德隆国际战略投资有限责任公司（以 83 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 下简称德隆投资）、新疆德隆（集团）有限责任公司（以下简称德隆集团）、新疆屯河集团有限责任 公司（以下简称屯河集团）、北京杰圣科技投资有限公司、四川嘉隆实业有限责任公司支付人民币 1.9 亿元的担保金，经新疆维吾尔自治区高级人民法院（2004）新民二初字第 92－1 号民事裁定书书 裁定，冻结生命红科技、德隆投资、德隆集团、屯河集团银行存款及其他财产人民币 1.9 亿元。2005 年 12 月 31 日本公司应收上述两家公司往来款人民币 365,923,130.26 元(已冲抵应付生命红科技往来 款 4,076,869.74 元)，本公司于 2004 年对上述应收款项按 30%比例计提了人民币 109,776,939.08 元 坏账准备，本期对该应收款项补充计提坏账准备 256,146,191.18 元，截止 2005 年 12 月 31 日该应收 款项累计提坏账准备人民币 365,923,130.26 元，计提比例为 100%。 3、诉讼事项 1）担保引起诉讼事项，详见上述 2。 2）其他诉讼事项 （1）本公司应收天津港保税区兆禾国际贸易有限公司货款 993,044.00 元，因对方逾期未支付， 本公司在 2003 年对其提起诉讼并于 2003 年 9 月 19 日经天津市南开区人民法院以（2003）南民三初 字第 5001 号《民事判决书》判决胜诉。截止 2005 年 12 月 31 日本公司尚未收回该欠款，鉴于该款项 收回可能性较小，本公司已按账面余额全额计提坏账准备。 （2）本公司应收石家庄市华隆糖业有限公司货款 2,581,944.04 元，因对方逾期未付，本公司在 2003 年对其提起诉讼并于 2003 年 4 月 14 日经石家庄市裕华区人民法院以（2003）裕民初字第 46 号 《民事判决书》判决胜诉。截止 2005 年 12 月 31 日尚欠本公司 2,302,125.81 元，鉴于对方已无力偿 还，该款项收回可能性较小，本公司已按账面余额全额计提坏账准备。 （3）本公司应收乌鲁木齐市食品工业设计研究所货款 261,406.65 元，因对方拒付，本公司在 2003 年对其提起诉讼并于 2004 年 1 月 30 日经乌鲁木齐市沙依巴克区人民法院以（2003）沙民二初 字第 1203 号《民事判决书》判决胜诉。截止 2005 年 12 月 31 日本公司尚未收回该欠款，鉴于该款项 回收可能性较小，本公司已全额计提坏账准备。 （4）本公司应收河南省漯河市利强糖酒有限公司货款 530,000.70 元，因对方逾期未付，本公司 对其提起诉讼并于 2004 年 3 月 31 日经漯河市源汇区人民法院以（2004）源民三初字第 111 号《民事 判决书》判决胜诉。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未收回该欠款，鉴于该款项收回可能性较 小，本公司已全额计提坏账准备。 （5）本公司应收沈阳顺兴燕怡糖业有限公司货款 1,528,500.00 元，因对方逾期未付，本公司 对其提起诉讼并于 2004 年 4 月 5 日经昌吉回族自治州中级人民法院以（2004）昌中民二初字第 12 号 《民事判决书》判决胜诉。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未收回该欠款，鉴于该款项收回可能 性较小，本公司已全额计提坏账准备。 （6）本公司应收新疆白杨酒业有限公司货款 2,130,834.00 元，因对方逾期未付，本公司于 2004 年 6 月 16 日向新疆维吾尔自治区石河子市人民法院申请支付令，新疆维吾尔自治区石河子市人 民法院以（2004）石立督字第 039 号支付令判新疆白杨酒业有限公司支付欠本公司之货款，截止 2005 年 12 月 31 日，本公司尚未收到该款项，本公司已计提坏账准备 213,083.40 元。 （7）本公司应收天津开发区立森贸易有限公司货款 312,926.04 元，因对方逾期未付，本公司对 其提起诉讼，新疆吾尔自制区乌鲁木齐中级人民法院于 2005 年 4 月 21 日下达了（2005）乌中民二终 84 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 字第 159 号《民事判决书》判决立森贸易有限公司支付本公司货款 245,590.51 元及二审案件受理费 10,805.00 元。 （8）本公司应收天津天山国际贸易有限公司货款 5,777,086.16 元，因对方逾期未付，本公司对 其提起诉讼并于 2004 年经昌吉州人民法院(2003）昌中民二初字第 18 号《民事判决书》判决胜诉， 判决对方偿还货款 5,777,086.16 元。目前尚有 170 万元货款未收回，但仍查封对方 200 万元股权。 （9）2005 年 1 月 17 日，新疆芳兴科农股份公司以下简称（“芳兴公司”）以买卖合同欠款纠 纷为由起诉本公司至新疆生产建设兵团农六师中级人民法院（以下简称“农六师中院”），要求偿还 原料款 7,897,365.21 元,给付基地奖励款 513,465.58 元，给付逾期利息 76,999.31 元，承担诉讼利 息。因本公司与原告芳兴公司达成庭外和解协议，芳兴公司于 2005 年 4 月 19 日向农六师中院提出撤 诉申请，农六师中院于 2005 年 4 月 20 日下达（2005）农六法民二初字第 011 号民事裁定书裁定，准 许原告芳兴公司撤回起诉，解除对本公司科林分公司 3000 吨产品的财产保全措施。 （10）2004 年 10 月 19 日，捷克 VCE 公司以与本公司的买卖合同欠款纠纷为由向中国国际经济 贸易仲裁委员会提出仲裁，要求本公司赔偿其 18 万美元。2005 年 7 月 7 日，经 G20040358 仲裁书裁 定，本公司向 VCE 支付 4 万美金并承担 5.7 万元仲裁费。 （11）2004 年 4 月 26 日，轮台华隆农林开发有限责任公司以财产侵权赔偿为由起诉本公司控股 子公司屯河喀什果业至轮台县法院，要求赔偿被扣杏浆的损失 496,000.00 元。2005 年 4 月 29 日轮 台县法院（2004）轮民初字第 532 号判决书裁定，由本公司赔偿损失 49.6 万及承担诉讼费 10,950.00 元 。本公司不服一审判决，于 2005 年 6 月初上诉至巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院， 2005 年 10 月 13 日，巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院下达（2005）巴民再字第 25 号民事裁定书， 裁定撤消轮胎县人民法院（2004）轮民初字第 532 号民事裁定及巴州中级人民法院（2004）巴立民终 字第 49 号民事裁定，裁定本案件移送喀什地区疏勒县人民法院处理，截止 2005 年 12 月 31 日该案尚 在审理之中。 （12）2005 年 5 月 25 日，长春经济技术开发区人民法院向本公司下达了(2005 长经开)民初字第 1070 号 应诉通知书，告知本公司已被吉林省爱普特环保产业股份有限公司起诉，其要求本公司及本 公司分公司焉耆食品分公司支付所欠工程款 237.32 万元及利息。本公司提起上诉，2005 年 12 月 1 日，经吉林省长春市中级人民法院（2005）长立管终字第 89 号《民事判决书》，撤销长春经济技术 开发区人民法院 (2005 长经开)民初字第 1070－2 号民事裁定；本案移送新疆维吾尔自治区巴音郭楞 蒙古自治州中级人民法院审理。截止至本财务报告报出日，吉林爱普特公司尚未在移送管辖权法院提 起诉讼。 （13）2005 年 7 月 19 日，新疆维吾尔自治区巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院向本公司下达了 （2004）巴民一初字第 50 号《民事判决书》，判决要求本公司及分公司屯河焉耆分公司向新疆九州 建设集团有限公司支付工程款 1,302,967.81 元，并承担案件受理费 11,510.00 元、工程造价鉴定费 6,000.00 元。同时冻结本公司交通银行账户，账户无存款；冻结焉耆分公司农行账户（非基本 户），冻结存款 23 万元。本公司不服判决，向新疆维吾尔自治区高级人民法院提出上诉，新疆维吾 尔自治区高级人民法院于 2005 年 12 月 8 日下达了（2005）新民一终字第 206 号民事判决书，判定撤 销上述一审判决，由吉林爱普特环保产业股份公司在终审判决生效后 10 日内向新疆九洲集团有限公 85 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 司支付工程欠款 1,302,967.81 元，并承担本案的案件受理费 23,020.00 元及工程造价鉴定费 6,000.00 元，吉林爱普特环保产业股份公司对上述工程欠款享有向本公司追偿的权利。 （14）2004 年 11 月 24 日，因新疆屯河西尔康维吾尔药业有限责任公司、第三人和田地区维吾 尔医院及第三人和田地区维吾尔医院工会诉本公司大股东屯河集团财产所有权纠纷一案，新疆维吾尔 自治区和田市人民法院下达（2004）和市民一初字第 557 号《民事判决书》， 判决屯河集团向原告 西尔康药业移交财务传票和营业执照正本，并支付赔偿款 80 万元。2005 年 9 月 9 日，和田法院向本 公司下发（2005）和市执字第 177-2 号《民事裁定书》，变更本公司为上述屯河集团相关案件执行 人，限本公司于裁定书送达之日起即日内向申请执行人西尔康药业清偿债务 82.67 万元。2005 年 9 月 13 日，和田法院冻结本公司银行存款 89.86 万元。本年度因该诉讼本公司承担损失 89.86 万元。 4、资产查封、冻结情况： （1）2004 年 5 月 14 日，新疆金融租赁有限公司因与新疆百富北庭食品有限公司及本公司融资 租赁合同纠纷向新疆高院提起诉讼，提出财产保全申请，诉讼标的为 42,808,000.00 元，新疆高院于 2004 年 5 月 14 日下达了(2004)新民二初字第 52-1 号《民事裁定书》，并对本公司价值 236,486 万 元的资产予以了查封和冻结。 2004 年 8 月 2 日，因新疆金融租赁有限公司与新疆百富北庭食品有限公司及本公司达成和解， 新疆金融租赁有限公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院呈递了撤回起诉申请书。新疆维吾尔自治区 高级人民法院于 2004 年 8 月 2 日下达了(2004)新民二初字第 52 号《民事裁定书》，准许原告新疆金 融租赁有限公司撤回起诉；解除对被告新疆百富北庭食品公司、本公司 42,808,000.00 元财产的保全 措施。 截止至会计报表日，上述查封、冻结资产中的位于昌吉州的部分房产、土地以及本公司对华新公 司、阿克苏果业、新源糖业、和阗果业、喀什果业、屯河水泥等六家子公司的股权投资，新疆维吾尔 自治区下发了解除查封通知书。上述收到解除查封通知书的资产账面价值 40,056 万元。 （2）2004 年 5 月 14 日，新疆金融租赁有限公司以与本公司之分公司新疆凯泽番茄制品分公司 融资租赁合同纠纷为由向新疆高院提起诉讼，提出财产保全申请，新疆高院于 2004 年 5 月下达了 (2004)新民二初字第 63-1 号《民事裁定书》，对凯泽分公司企业财产采取了财产保全。 2004 年 7 月 8 日，因新疆金融租赁有限公司与新疆屯河凯泽番茄公司及本公司达成和解，新疆 金融租赁有限公司向新疆维吾尔自治区高级人民法院呈递了撤回起诉申请书。新疆维吾尔自治区高级 人民法院于 2004 年 8 月 2 日下达了(2004)新民二初字第 63 号《民事裁定书》，准许原告新疆金融租 赁有限公司撤回起诉；解除对被告凯泽番茄公司、本公司 574.29 万元财产的保全措施。 （3）2005 年 5 月 25 日，新疆维吾尔自治区高级人民法院下达了（2004）新民二初字第 63、52 号裁定书的《协助执行通知书》：因被告未能履行法律文书所确定的义务，继续查封本公司机器设备 共计 195 项，查封期限从 2005 年 5 月 25 日至 2006 年 5 月 24 日。 （4）新疆奎屯市人民法院于 2005 年 4 月 16 日向本公司下达了（1998）奎法破字第 2-168 号民 事裁定书并划转了本公司 129,507.56 元银行存款，公司认为该民事裁定书及执行有误，要求撤销该 裁定书并返还本公司被划转的 129,507.56 元银行存款，本公司已向新疆奎屯市人民法院提交执行异 议申请书。 86 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 （5）2004 年 11 月 24 日，新疆和田市人民法院作出（2004）和市民初字第 557 号《民事判决 书》，要求新疆屯河集团投资有限公司赔偿新疆屯河西尔康维吾尔药业有限责任公司 800,000.00 元 损失，新疆屯河集团投资有限公司以要求变更执行主体为本公司为由未履行判决。新疆和田市人民法 院于 2005 年 4 月 25 日向本公司下达了(2005)和市执字第 177 号执行通知书，要求本公司申报财产以 备强制执行。新疆维吾尔自制区和田市人民法院于 2005 年 9 月 9 日对本公司下达了（2005）和市执 字第 177-2 号民事裁定书，裁定变更本公司为新疆屯河西尔康维吾尔药业有限责任公司（以下简称 “西尔康药业公司”）与原被执行人新疆屯河集团有限责任公司财产所有权纠纷一案中的被执行人， 限本公司于裁定书下达之日起即日内向申请执行人西尔康药业公司清偿债务 826,745.00 元，自 2005 年 1 月 30 日起每日向西尔康药业公司支付迟延履约金 256.00 元，至债务履行时止，并由本公司承担 本案执行费用 15,000.00 元。新疆和田市人民法院于 2005 年 10 月 19 日扣划本公司银行存款 898,577.00 元，本公司已确认该项损失。 （6）2005 年 7 月 19 日，新疆巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院向本公司下达了（2004）巴民 一初字第 50 号《民事判决书》，判决要求本公司及分公司屯河焉耆分公司及向新疆九州建设集团有 限公司支付工程款 1,302,967.81 元，案件受理费 11,510.00 元、工程造价鉴定费 6,000.00 元由屯河 焉耆分公司承担。同时冻结本公司交通银行账户，账户无存款；冻结焉耆分公司农行账户（非基本 户），冻结存款 23 万元。本公司提起上诉，2005 年 12 月 8 日新疆维吾尔自治区作出终审判决，撤 销新疆巴音郭楞蒙古自治州中级人民法院（2004）巴民一初字第 50 号民事判决第一、第二、第三 项，即焉耆分公司在本判决生效后十日内向新疆九州建设集团有限公司支付工程款 1,302,967.81 元；屯河公司承担连带责任；吉林爱普特公司不承担付款义务。 十、承诺事项 （一） 关于实物资产之抵押及质押 1、截止至会计报表日止，本公司为取得借款的资产抵押、质押情况如下： 抵押资产的权属单位 抵（质）押物 资产的评估或帐面价值 取得的借款额 焉耆酱厂 机器设备 25,917,200.55 18,000,000.00 焉耆酱厂 机器设备 74,133,741.18 29,500,000.00 凯泽酱厂 机器设备 38,176,118.06 20,000,000.00 股份本部 土地 6,026,132.16 41,671,990.00 昌隆白水泥、股份本部 房产、土地 37,327,223.51 27,312,450.00 沙湾、仓通酱厂 机器设备 148,707,496.02 74,770,000.00 玛纳斯、沙湾、乌苏酱厂 机器设备、土地 136,014,657.49 50,000,000.00 华新、额敏、科林酱厂 机器设备、房产 160,381,866.38 50,000,000.00 玛纳斯酱厂 番茄生产线 68,981,123.34 30,000,000.00 沙湾酱厂 番茄生产线 71,505,101.60 29,000,000.00 奇台、焉耆酱厂 番茄生产线 60,291,137.17 30,000,000.00 87 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 抵押资产的权属单位 抵（质）押物 资产的评估或帐面价值 取得的借款额 凯泽、和硕酱厂 番茄生产线 150,335,818.35 42,000,000.00 科林酱厂 土地、房产 9,728,067.70 11,000,000.00 股份公司总部 成品－番茄酱 446,400,000.00 372,000,000.00 新瑞酱厂 设备、土地 34,410,448.72 17,682,000.00 新源糖业 机器、房屋、土地 152,380,000.00 115,470,000.00 河套酱厂 番茄酱 14,317,440.00 20,000,000.00 华新酱厂 机器设备 4,838,781.41 4,200,000.00 喀什果业 土地、房产 6,773,270.02 2,000,000.00 喀什果业 机器设备 30,446,455.34 30,000,000.00 乌苏酱厂 房地产 11,511,205.07 15,000,000.00 北庭酱厂 房屋、机器设备 54,600,940.00 36,100,000.00 凯泽酱厂 番茄生产线 16,035,026.31 8,000,000.00 沙湾酱厂 房屋 3,936,213.99 4,300,000.00 合 计 1,763,175,464.37 1,078,006,440.00 注1、 如本附注之五、7 上述产成品－番茄酱之质押系为取得中粮委托贷款。 注2、 如本附注之十二（一）所述，除上述中粮委托贷款及沙湾信用社 430 万元借款外，其他 资产抵押借款均已进行债务重组。 2、本公司存单质押及其形成的损失详见本附注之九。 (二) 其他重大财务承诺 如本附注之十二、（一）所述，本公司应签订债务重组协议，根据债务重组协议的约定，本公司 应于重组协议生效日起的六个月内分三期偿还减债后的总偿付额 135,919.91 万元，根据截止至会计 报告日的偿还情况，本公司在 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 13 日之前的期间应偿还的上述经重组 后的借款及银票 111,724.69 万元。 十一、资产负债表日后事项的说明 本公司持股比例为 70%的被投资方新疆昌隆白水泥有限公司（以下简称昌隆公司）经营期限届 满，昌隆公司的股东未提出继续经营的意愿，根据《昌隆公司章程》及相关规定依法对昌隆公司进行 清算，本公司四届十三次董事会（临时会议）审议并通过了该清算议案，截至 2005 年 12 月 31 日止 该项长期股权投资的账面净值为 1,445.79 万元。 十二、其他重要事项 （一）关于债务重组 2005 年 7 月 28 日，本公司和中国粮油食品（集团）有限公司与中国银行股份有限公司、中国工 商银行、中国建设银行、中国农业银行、交通银行、乌鲁木齐商业银行、中信实业银行以及新疆维吾 88 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 尔自治区财政厅八家债权人签署了《新疆屯河投资股份有限公司债务重组协议》，就上述债权人、本 公司和中粮集团三方核实的本公司截止至债权债务核实日（2005 年 5 月 31 日）欠付的上述债权人直 接债务 2,265,331,850 元及或有债务 500,750,000 元实施重组，债权人同意将重组债务中的直接债务 削减 40%，上述直接债务的削减额为 906,132,740 元，经削减债务后上述直接债务约定的总偿付额为 1,359,199,110 元。债权人同意在总偿付额如期获得全额支付后，免除本公司截止到债务重组核实日 尚未支付债权人的逾期贷款的罚息以及自 2005 年 6 月 1 日至总偿付额支付期间内的利息。 在不考虑上述债务重组核实日至总偿付额支付期间内的利息的情况下，本次债务重组产生利得总 额 100,079.62 万元。 根据重组协议约定，本公司应于重组协议生效日起的六个月内分三期偿还减债后的总偿付额，各 期还款的偿付比例及期限如下：第一期：在生效日起的一个月内偿还总偿付额的 30%；第二期：在生 效日起的三个月内偿还总偿付额的 30%；第三期：在生效日起的六个月内偿还总偿付额的 40%。中粮 集团同意对本公司如期清偿总偿付额提供不可撤销的连带担保责任。 2005 年 10 月 25 日，中国银行业监督管理委员会向德隆债权人委员会转发国务院对银监字 【2005】143 号文（即中国银行业监督管理委员会、中华人民共和国财政部、中国人民银行《关于新 疆屯河投资股份有限公司债务重组框架协议等有关问题的请示》）文件的批示，国务院同意银监会会 同财政部、人民银行提出的债务重组意见。2005 年 11 月 21 日，德隆债权人委员会银监会文件下发 “德债委【2005】6 号《关于新疆屯河投资股份有限公司债务重组有关问题的通知》”，明确本公司 上述债务重组所涉及的减债及免息事项。 2005 年 12 月 13 日，德隆债权人委员会下发《关于 生效的通知》，关于本公司的上述债务重组协议德隆债委会已于 2005 年 12 月 13 日报备中国银行业 监督管理委员会，竞天公诚律师事务所向债委会出具了有关本公司债务重组协议生效的《法律意见 书》，上述协议于 2005 年 12 月 13 日起正式生效。 根据新疆维吾尔族自治区人民政府办公厅于 2006 年 1 月 6 日下发的《关于同意新疆屯河投资股 份有限公司及所属企业重组过程中减债所得免征企业所得税的函》（新政函【2006】5、6 号），本 公司及所属子公司在重组过程中银行贷款本息减免所得免征企业所得税。 （二）关于公积金补亏 根据《公司法》及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露规范问答第 3 号《弥补 累计亏损的来源、程序及信息披露》（以下简称“问答 3”）的规定，经本公司四届二十八次董事会 决议通过，本公司 2005 年度实施公积金弥补亏损。 考虑本附注十二、（一）所述债务重组事项，本公司用债务重组后的账面公积金 1,085,416,177.97元弥补累计亏损，其中资本公积－拨款转入8,320,000.00元、资本公积－其他资本 公积993,394,205.4元、盈余公积－法定盈余公积61,893,825.75元、盈余公积－任意盈余公积 21,808,146.82元。上述弥补累计亏损额列示于利润及利润分配表“其他转入”栏。 （三）本公司本年计提资产减值准备 52,314.70 万元，其中计提坏账准备 33,594.13 万元，详见 本附注五之 4 应收账款、之 5 其他应收款，计提存货跌价准备 3,308.21 万元，详见本附注五之 7 存 货，计提长期投资减值准备 5,883.70 万元，详见本附注五之 9 长期股权投资，计提固定资产减值准 89 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 备 9,245.08 万元，详见本附注五之 10 固定资产，计提在建工程减值准备 283.58 万元，详见本附注 五之 11 在建工程。上述计提资产减值事项已于 2005 年 8 月 26 日经本公司四届二十六次董事会决议 和本公司四届八次监事会决议通过，尚未提交股东大会审议批准。本公司本年度确认预计损失 5,364.07 万元详见本附注五之 24 预计负债。本公司本期发生处置资产损失 3,519.58 万元。 上述资产核销事项已于 2005 年 8 月 26 日经本公司四届二十六次董事会决议和本公司四届八次监 事会决议通过，以及 2006 年 4 月 14 日四届三十一次董事会决议四届九次监事会决议通过，但尚未提 交股东大会审议批准。 （四）关于分、子公司及生产线停产 A、因产品市场需求原因，本公司下属新疆英吉沙果业有限责任公司自成立以来连续亏损，2006 年度该公司停止生产经营。该公司 2005 年 12 月 31 日资产总额 657.25 万元，净资产-1,446.51 万 元，2005 年度实现收入 527.63 万元。 B、因企业产权不明晰、亏损较大等原因，屯河吉尔吉斯疆德斯果蔬公司 2005 年度停止经营， 2006 年度将继续停止生产经营；该公司 2005 年 12 月 31 日资产总额 1,115.51 万元，净资产 597.26 万元，2005 年度实现收入 630.34 万元，税后净利-3,086.04 万元。 C、因目前本公司可开拓的果酱市场需求较低，本公司下属新疆屯河喀什果业有限责任公司以及 新疆屯河阿克苏果业有限责任公司两家公司产量即可满足市场需求，本公司因此决定，2006 年度生 产规模较小的新疆屯河和阗果业有限责任公司将停止生产经营。该公司 2005 年 12 月 31 日资产总额 2,127.51 万元，净资产 32.17 万元，2005 年度实现收入 782.04 万元。 （五）本公司对各分、子公司实行统一管理，公司总部本年度向下属分、子公司收取管理费共计 2,513.92 万元；本公司实行集中销售管理，公司总部销售部门本年度发生营业费用 3,084.12 万元， 需按总销售费用占销售收入的比重分摊至相应的各分、子公司；本公司银行借款实行统贷统支的运作 模式，即各分、子公司需要的资金额由公司总部统一向银行办理贷款，然后根据审批后的资金计划拨 付至各分、子公司使用，2005 年所产生的借款费用 4,723 万元应分配给相应的各分、子公司承担。 上述公司总部向下属分、子公司收取的费用及分摊的费用，本公司已向主管税务机关申请税前抵扣， 但截止至本会计报告报出日，税务机关尚未批复。 （六）根据 2004 年 6 月 25 日本公司与中国非金属材料总公司签署的《股权转让协议书》及《补 充协议书》，本公司将全部持有的新疆天山水泥股份有限公司 5,100 万股股权转让给中国非金属材料 总公司，该项股权转让交易于 2005 年 8 月 25 日完成。 （七）根据农经发【2005】7 号文《关于公布第二次监测合格农业产业化国家重点龙头企业名单 的通知》，本公司继续享有农业产业化国家重点龙头企业的称号。根据国税发【2001】124 号文《国 家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知》和新地税函（2005）37 号文相关规定，经税务部门核准后，本公司及本公司下属相关子公司可继续享受暂免征收企业所得 税。本公司已于 2005 年 10 月 20 日向新疆维吾尔自治区地税局递交了关于申请 2005 年至 2006 年继 续享受龙头企业免交所得税的报告，尚未获得批复。本公司本期符合上述法规条款的分、子公司的农 产品初加工应税所得未计提企业所得税。 （八）如本附注之九、（一）、2（5）所述，本公司因为关联方生命红科技借款担保产生 22,000 万元损失，本公司依法实施财产保全措施，向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼，并 90 新疆屯河投资股份有限公司 2005 年年度报告 冻结生命红科技及其关联企业财产人民币 1.9 亿元。2004 年 5 月 14，本公司与生命红科技签署《关 于新疆生命红果蔬制品有限公司股权转让协议书》，本公司受让生命红科技所持有的生命红果蔬制品 公司 68%股权，上述股权以转让人所享有的以 2003 年 12 月 31 日的权益为基准价，初步确认交易金 额为 3,481.91 万元。但受德隆事件影响，截止至本会计报告日上述股权尚处于冻结状态，同时生命 红果蔬制品公司土地及房屋均未办理权证，本公司未对上述股权进行账务处理。 十三、财务报告之批准 本财务报告已于 4 月 14 日经本公司四届三十一次董事会批准。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：郑弘波 新疆屯河投资股份有限公司 2006 年 4 月 17 日 91