皖维高新(600063)G皖维2005年年度报告

安徽皖维高新材料股份有限公司 600063 2005 年年度报告 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ......................................................................... 1 二、公司基本情况简介 ................................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要 ........................................................... 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................... 4 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 6 六、公司治理结构 ..................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ................................................................ 10 八、董事会报告 ...................................................................... 10 九、监事会报告 ...................................................................... 16 十、重要事项 ........................................................................ 16 十一、财务会计报告 .................................................................. 19 十二、备查文件目录 .................................................................. 54 1 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人董事长杨克中先生，会计机构负责人财务部部长吴霖先生声明：保证本年度报告 中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：安徽皖维高新材料股份有限公司 公司法定中文名称缩写：皖维高新 2、公司法定代表人：杨克中 3、公司董事会秘书：汤华章 联系地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 电话：0565-2317280 传真：0565-2317447 4、公司注册地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 公司办公地址：安徽省巢湖市皖维路 56 号 邮政编码：238002 公司国际互联网网址：www.wwgf.com.cn 公司电子信箱：wwjszx@mail.hf.ah.cn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司董秘办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：皖维高新 公司 A 股代码：600063 7、其他有关资料 公司法人营业执照注册号：3400001300090 公司税务登记号码：342600153584043 公司聘请的境内会计师事务所名称：安徽华普会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 1 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 37,691,232.67 净利润 16,556,620.32 扣除非经常性损益后的净利润 16,214,340.33 主营业务利润 178,151,346.59 其他业务利润 1,778,228.80 营业利润 51,957,870.85 投资收益 -14,412,849.42 补贴收入 5,673,482.15 营业外收支净额 -5,527,270.91 经营活动产生的现金流量净额 185,822,820.60 现金及现金等价物净增加额 -34,452,923.50 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 122,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 129,899.43 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 173,507.37 所得税影响数 -83,126.81 合计 342,279.99 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2004 年 本年比上 2005 年 年增减 2003 年 调整后 调整前 (%) 主营业务收入 1,267,476,578.26 1,437,389,252.24 1,437,389,252.24 -11.82 1,210,381,025.21 利润总额 37,691,232.67 39,139,414.22 41,195,933.35 -3.70 60,897,944.55 净利润 16,556,620.32 23,102,385.58 24,070,276.08 -28.33 39,261,996.56 扣除非经常性损益的净利 16,214,340.33 25,260,181.01 26,228,071.51 -35.81 38,358,818.47 润 每股收益 0.065 0.091 0.095 -28.57 0.155 最新每股收益 下降 1 个 净资产收益率（%） 2.53 3.53 3.67 5.86 百分点 扣除非经常性损益的净利 下降 1.38 润为基础计算的净资产收 2.48 3.86 4.00 5.73 个百分点 益率（%） 扣除非经常性损益后净利 下降 1.38 润为基础计算的加权平均 2.48 3.86 4.00 5.73 个百分点 净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量 185,822,820.60 154,256,244.25 154,256,244.25 20.46 40,165,820.63 净额 每股经营活动产生的现金 0.735 0.610 0.610 20.49 0.159 流量净额 2 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2004 年末 本年末比 2005 年末 上年末增 2003 年末 调整后 调整前 减(%) 总资产 2,060,896,394.07 2,038,123,654.06 2,038,123,654.06 1.12 1,741,313,985.02 股东权益（不含少数股东 654,147,825.66 654,872,071.40 655,839,961.9 -0.11 669,594,103.56 权益） 每股净资产 2.587 2.589 2.593 -0.07 2.648 调整后的每股净资产 2.560 2.564 2.568 -0.15 2.610 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 目 期 初 252,900,000.00 327,955,863.43 50,875,624.52 12,459,047.53 23,140,583.45 654,872,071.40 数 本 期 2,951,135.77 3,224,155.47 1,074,718.50 16,556,620.32 22,731,911.56 增 加 本 期 23,456,157.30 23,456,157.30 减 少 期 末 252,900,000.00 330,906,999.20 54,099,779.99 13,533,766.03 16,241,046.47 654,147,825.66 数 公司应收控股股 东 2005 年度非经 变 营性资金资金占 本年度净利润 本年度实现的 本年度实现的 动 用费，根据财政 计提两金后转 净利润计提的 净利润计提的 原 部 财 会 2001 入及派发 2004 盈余公积金 法定公益金 因 （ 64 ） 号 文 ， 确 年度现金股利 认的存贷利率差 额部分 3 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 153,900,000 60.8541 153,900,000 60.8541 其中： 国家持有股份 153,900,000 60.8541 153,900,000 60.8541 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,900,000 60.8541 153,900,000 60.8541 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 39.1459 99,000,000 39.1459 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 39.1459 99,000,000 39.1459 三、股份总数 252,900,000 100 252,900,000 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 49,002 前十名股东持股情况 持股比例 年度内 持有非流通股 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 (%) 增减 数量 份数量 安徽皖维集团有限 质押 国有股东 60.8541 153,900,000 未流通 153,900,000 责任公司 23,500,000 伊犁晶莹玻璃制品 其他 0.1086 274,700 已流通 有限责任公司 洪正莲 其他 0.0776 196,341 已流通 4 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 薛振立 其他 0.0675 170,800 已流通 邱永华 其他 0.0650 164,500 已流通 夏仲光 其他 0.0625 158,000 已流通 吕金铎 其他 0.0619 156,600 已流通 刘士启 其他 0.0542 137,000 已流通 赵成兰 其他 0.0539 136,400 已流通 王献臣 其他 0.0514 130,000 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 伊犁晶莹玻璃制品有限责任公司 274,700 人民币普通股 洪正莲 196,341 人民币普通股 薛振立 170,800 人民币普通股 邱永华 164,500 人民币普通股 夏仲光 158,000 人民币普通股 吕金铎 156,600 人民币普通股 刘士启 137,000 人民币普通股 赵成兰 136,400 人民币普通股 王献臣 130,000 人民币普通股 丁瑞祥 125,000 人民币普通股 上述股东关 第一名股东为法人股东安徽皖维集团有限责任公司，报告期初持股 15,390 万股，报告期末持股 联关系或一 15,390 万股，报告期内无增减变化。 致行动关系 第二名至第十名股东均为社会公众股股东，本公司未知其持股数量的增减变化和质押、冻结等情 的说明 况，也不知晓其相互之间的关联关系。 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：安徽皖维集团有限责任公司 法人代表：杨克中 注册资本：17,891.66 万元人民币 成立日期：2002 年 9 月 12 日 主要经营业务或管理活动：化学纤维、纺织面料的生产、销售；资本运作；货物运输；高新技术 产品的研制开发、生产销售。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 股份 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 变动原 取的报酬 姓名 职务 增减 别 龄 日期 日期 股数 股数 因 总额(万 数 元)(税 后) 2005-08- 2006-08- 杨克中 董事长 男 58 4,950 4,950 0 未变动 11.72 25 01 董事、 2003-08- 2006-08- 盛炜临 男 55 3,960 3,960 0 未变动 11.46 总经理 01 01 董事、 2003-08- 2006-08- 汤华章 男 56 3,960 3,960 0 未变动 9.12 董事会秘书 01 01 2003-08- 2006-08- 季学勇 董事 男 50 1,980 1,980 0 未变动 01 01 董事、 2005-09- 2006-08- 吴福胜 男 40 0 0 0 未变动 3.05 副总经理 27 01 2003-08- 2006-08- 赵惠芳 独立董事 女 54 0 0 0 未变动 2.6 01 01 2003-08- 2006-08- 徐洪耀 独立董事 男 42 0 0 0 未变动 2.6 01 01 2003-08- 2006-08- 高新 独立董事 男 40 0 0 0 未变动 2.6 01 01 2003-08- 2006-08- 钱道璋 监事长 男 55 3,762 3,762 0 未变动 01 01 2003-08- 2006-08- 唐宗来 监事 男 53 0 0 0 未变动 01 01 监事 2003-08- 2006-08- 许巨生 男 44 3,168 3,168 0 未变动 2.40 (职工推选) 01 01 6 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2003-08- 2006-08- 李泰 副总经理 男 53 1,980 1,980 0 未变动 9.77 01 01 2003-08- 2006-08- 缪玉如 副总经理 男 57 0 0 0 未变动 9.77 01 01 2003-08- 2006-08- 李康荣 副总经理 男 53 0 0 0 未变动 9.12 01 01 2003-08- 2006-08- 汪成美 副总工程师 男 52 0 0 0 未变动 4.04 01 01 2003-08- 2006-08- 张凯 副总工程师 男 53 0 0 0 未变动 4.04 01 01 2003-08- 2006-08- 冯加芳 副总工程师 男 51 0 0 0 未变动 4.04 01 01 合计 / / / / / 23,760 23,760 0 / 86.33 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨克中，1984 年起历任安徽省维尼纶厂办公室主任、党委组织部部长、党委副书记、党委书 记；1997 年 5 月起任本公司副董事长；2002 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司党委书记、副总 经理；2005 年 8 月起任安徽皖维集团有限责任公司总经理（法定代表人）、党委书记，本公司董事 长。 (2)盛炜临，1987 年起历任安徽省维尼纶厂总工程师助理、副总工程师、副厂长、常务副厂长兼 总工程师；1997 年 5 月起任本公司董事，1999 年 10 月起任本公司总经理。 (3)汤华章，1986 年起历任安徽省维尼纶厂办公室主任、党委副书记；2002 年 8 月起任安徽皖维 集团有限责任公司党委副书记、纪委书记。1997 年 5 月起任本公司董事、董事会秘书。 (4)季学勇，1990 年起历任安徽省维尼纶厂生产处总调度长、供应处处长、副总经理师等职， 1997 年 5 月至 2002 年 10 月任本公司副总经理。现任安徽皖维集团有限责任公司副总经理。 (5)吴福胜，1997 年 7 月起任本公司生产安环部副部长兼总调度长、生产安环部部长、有机分厂 厂长，2005 年 8 月起任本公司副总经理。 (6)赵惠芳，1999 年起任合肥工业大学管理学院院长、教授，日本久留米大学商学部客座教授、 中国会计学会高等工科院校教学专业委员会副理事长。 (7)徐洪耀，1997 年起任安徽大学化学化工学院院长、教授，高分子化学与物理学科学术带头 人。 (8)高新，1994 年起任安徽国际信托投资公司投资银行部副总经理、金寨路证券营业部总经理， 上海安申投资管理有限公司总经理，现任国元证券有限责任公司总裁助理。 (9)钱道璋，1995 年起历任安徽省维尼纶厂电石分厂厂长、厂工会副主席、主席，2002 年 8 月起 任安徽皖维集团有限责任公司工会主席。2000 年 7 月起任本公司监事长。 (10)唐宗来，1993 年起任安徽省维尼纶厂专职纪检员，2002 年 10 月起任安徽皖维集团有限责任 公司纪委纪检员、监察审计处处长。 (11)许巨生，现任本公司水泥分公司会计。1997 年 5 月起任本公司监事。 (12)李泰，1997 年 5 月起受聘担任本公司副总经理。2000 年 7 月至 2003 年 7 月任本公司董事。 (13)缪玉如，2002 年 10 月起受聘担任本公司副总经理，曾任安徽省维尼纶厂副厂长。 (14)李康荣，1998 年 3 月起受聘担任本公司副总经理，曾任安徽省维尼纶厂副厂长。 (15)汪成美，1997 年 5 月至 1998 年 4 月任本公司董事、常务副总经理，1999 年至 2001 年，受 组织委派赴安徽省无县扶贫挂职任县委副书记，2002 年 4 月起受聘担任本公司副总工程师，现兼任 本公司技术发展中心主任。 (16)张凯，2002 年 4 月起受聘担任本公司副总工程师，曾任安徽省维尼纶厂副总工程师、厂长 助理等职。现兼任本公司聚脂分厂厂长。 (17)冯加芳，1997 年 5 月起任本公司生产安环部部长、主任工程师，2003 年 1 月起受聘担任本 公司副总经理，现兼任本公司生产安环部部长。 7 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （二）在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 总经理（法定代表 杨克中 安徽皖维集团有限责任公司 2005-08-18 否 人）、党委书记 汤华章 安徽皖维集团有限责任公司 党委副书记、纪委书记 2002-08-26 否 季学勇 安徽皖维集团有限责任公司 副总经理 2002-08-26 是 钱道璋 安徽皖维集团有限责任公司 工会主席 2002-08-26 是 唐宗来 安徽皖维集团有限责任公司 监察审计处处长 2002-12-02 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据其在公司所任职务，按公司规定的薪酬制 度获得劳动报酬，享受相应待遇。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据其所担任职务和岗位工作业绩确定。独立董 事津贴根据公司所在地区水平，由董事会提出议案，经股东大会确定。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 季学勇 是 钱道璋 是 唐宗来 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈信生 董事长 退休 马放云 董事、副总会计师 年龄原因 1、因年龄原因，公司三届十次董事会决定解聘马放云先生的公司副总会计职务。 2、因陈信生先生已退休，公司三届十四次董事会决定解聘其兼任的公司总工程师职务。 3、根据工作需要，公司三届十四次会议决定聘任吴福胜先生为公司副总经理；公司 2005 年第一 次临时股东大会补选吴福胜先生为公司三届董事会董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2,505 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，公司员工均为在职 在岗人员，公司离退休人员均由社保支付养老金，公司不承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1,809 销售人员 57 技术人员 511 财务人员 19 行政人员 38 管理人员 71 8 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学以上 119 大专 421 中专中技 1,270 高中及以下 695 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法 律法规的要求，进一步完善公司的法人治理结构，规范公司运作。公司的股东大会、董事会、监事会 运作规范，股东大会对董事会的授权明确、具体。 1、公司严格规范对外担保行为，控制潜在风险，审慎地对待和严格控制对外担保事项，报告期 内，公司没有为控股股东、非法人单位和个人提供担保。 2、公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》的要求召开股东大会，确保所有参会股东，特 别是中小股东能对法律法规和《公司章程》所规定重大事项享有知情权和参与决策权。 3、公司控股股东能够坚持诚信原则，能认真行使出资人的权利和义务，没有侵占和损害上市的 利益。 4、公司董事、监事熟悉相关法律法规，能本着对股东负责的态度，切实履行自己的职责。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 赵惠芳 6 6 徐洪耀 6 6 高新 6 6 报告期内，公司三位独立董事均能够严格遵守国家法律法规和《公司章程》的相关规定，按时并 亲自参加了公司董事会会议，积极参与公司重大决策，对公司进行监督；独立董事参与审议了公司 2005 年度的全部定期报告和相关决议，并依照有关法律、法规和有关规定出具了专项意见，工作勤 勉尽责，充分发挥了独立董事的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的生产、采购、销售以及产品研究开发等完全独立于控股股东，且不存在同 业竞争。 2)、人员方面：公司的劳动、人事、工资及报酬管理等方面完全独立于控股股东；公司总经理、 副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，且没有在控股股东单位担任职务。 3)、资产方面：公司拥有完整生产系统、辅助生产系统，专利权等无形资产均为公司完全拥有。 4)、机构方面：公司建立了独立的采购和销售系统，公司的行政、管理机构完全独立运行，不受 控股股东及其下属部门的控制和影响。 5)、财务方面：公司设有独立的财务部门和财务人员，并且建立了独立的财务核算体系和财务管 理制度，公司在银行开设独立帐户。 9 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 4 月 29 日 召开 2004 年年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 4 月 30 日 的 《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 9 月 27 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 28 日 的《上海证券报》。 八、董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）整体经营情况的讨论与分析： 1、主要经营成果及分析 2005 年,公司继续致力于聚乙烯醇和高强高模聚乙烯醇纤维产品的开发和销售工作,以提高产品 质量、扩大市场占有率为工作重点，以提高企业赢利能力，增强企业发展后劲、实现利润最大化为目 标，积极推进公司各项生产经营工作。 报告期公司在能源、基础原材料价格继续上涨，国家信贷紧缩及人民币汇率调整等宏观环境发生 变化的不利条件下，公司仍较好的完成了 2005 年度的各项生产经营目标。2005 年度，公司累计实现 主营业务收入 126,747.66 万元,较上年同期下降 11.82%；主营业务利润 17,815.13 万元,较上年同期 增长 17.30%；实现净利润 1,655.66 万元,同比降低 28.33%。影响上述经营成果的主要因素如下: (1)主营业务收入同比下降的原因分析: 2005 年度,公司主营业务收入同比减少 16,991.27 万元,降低 11.82%,主要原因如下: 1)、报告期继续受国际、国内市场因素的影响，给公司产品出口带来契机，全年累计出口创汇 3600 多万元，比上年同期增加 2000 多万美元。主产品聚乙烯醇、高强高模聚乙烯醇纤维报告期实现 销售收入分别为 7.6 亿元、1.83 亿元,比上年同期增加 1.43 亿元,同比增长 17.87%; 2)、报告期随着公司日产 6000 吨水泥熟料生产线的投产运行，使公司水泥熟料生产能力得到进 一步提高，当年实现主营业务收入 16,381.25 万元，同比增加 20,70.90 万元。由于该生产线在下半 年投入试生产，故对本报告期影响较小。 3）、报告期公司管理层鉴于聚酯切片市场情况,主动压缩盈利水平较低的切片产品的生产销售, 同时积极与国内高校、科研院所加强技术联姻，合作开发聚酯工程塑料和改性纤维切片项目，开发新 产品，使聚酯切片项目尽快恢复生产。报告期公司聚酯片产品实现销售收入 9,896.62 万元，同比减 少 32,934.60 万元。 （2）净利润下降的主要原因分析： 项目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减比例% 主营业务利润 178,151,346.59 151,874,507.58 26,276,839.01 17.30 营业利润 51,957,870.85 28,467,584.31 23,490,286.54 82.52 利润总额 37,691,232.67 39,139,414.22 -1,448,181.55 -3.70 净利润 16,556,620.32 23,102,385.58 -6,545,765.26 -28.33 1）、主营业务利润和营业利润分析： 由上表可知：公司报告期主营业务利润和营业利润同比分别增长 17.3%、82.52%,主要系由于公 司生产规模扩大，产品品种结构达到进一步的调整，主营产品销售收入增加；其次,公司在报告期以 加强企业内部基础管理为主线,以消化减利因素、降低成本费用为主题，通过狠抓节能降耗、增收节 支措施的落实和责任目标的考核，收到良好的效果。各主要产品毛利率（除水泥产品外）同比均有不 同幅度的增长。其中：主产品聚乙烯醇毛利率由原先的 14%增加至 17.77%,陶瓷膜产品继续保持较高 10 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 的盈利能力,毛利率达到 37.45%。但由于国家宏观调控因素影响，建材产品价格持续低迷，基本保持 微利水平，产品毛利率仅达到 3.15%。公司管理层一直坚持走循环经济发展路线，水泥熟料产品系利 用公司化工生产中产生的电石渣、粉煤灰等三废生产的，其产品成本优势很大程度上抵消了产品价格 下跌带来的影响。 2）、利润总额和净利润分析： 从利润表项目中可看出，利润总额和净利润下降主要系由于投资收益比上年同期减少 1400 多万 元，主要原因如下： A、公司于 2006 年 3 月，获悉被投资单位国元证券有限公司 2005 年度发生重大亏损，经公司董 事会审慎研究决定，本着谨慎性原则要求，对其按照投资比例享有被投资公司权益与帐面成本的差额 计提减值准备计 585 万元。该公司 2006 年一季度报表，反映已获净利润 9000 多万元。 B、本公司的控股子公司——大维公司，2004 年 2 月 25 日与华安证券有限责任公司签定的资产 委托管理协议，将人民币 3000 万元委托其管理，期限一年，截止报告期累计收回 200 万元，剩余本 金 2800 万元目前尚在追讨中。根据此事项，公司于报告期末对投资余额计提 30%的减值准备金计 840 万元。 C、由于受国家宏观调控因素影响，报告期内建材产品价格持续低迷，资源综合利用实现退 （免）增值税比上年减少 840 万元。 综上所述,本报告期公司在主营业务收入同比下降 11.82%的条件下,主营业务利润及营业利润仍 保持较快增长,得益于公司生产规模的扩大、产品和产业结构的调整和主营产品盈利能力的提高。净 利润下降则主要系由于公司从谨慎性角度考虑，计提的减值准备所致，主营产品盈利能力以及其对净 利润贡献并未发生重大变化。 2、公司具有的优势和劣势和持续经营能力分析： （1）公司的竞争优势 区位优势：公司毗邻巢湖，北依合宁、合芜高速公路，南靠淮南铁路运输动脉，东近长江黄金水 道，物流十分便捷。公司位于合宁芜经济圈中心地带，依托最具活力的华东市场，地缘经济优势明 显，为皖维的产业发展和规模扩张创造巨大空间。 规模优势：经过“十五”发展，公司已成为国内大型化工新材料生产企业，主要产品高强高模聚 乙烯醇纤维、各种醇解度和聚合度聚乙烯醇产品的生产能力位居同行业前列。公司所处行业为国家产 业政策重点扶持的化工高新材料行业，公司主营业务突出、生产外向性强、产品科技含量高，主要产 品市场占有率位居前列。公司现已发展成为中国最大的聚乙烯醇生产企业、中国最大、世界第二的高 强高模聚乙烯醇出口基地和安徽省最大的化工化纤建材联合企业。本公司还拥有完整的产、学、研体 系，完备的公用工程和辅助设施，为公司进一步巩固和扩大规模优势提供保障。 技术优势：本公司于 1999 年被安徽省科学技术委员会认定为高新技术企业，具有较强的技术开 发和科研创新能力。公司自成立以来，相继完成了多项新产品、新技术的研究开发及改进工作，包括 高强高模聚乙烯醇纤维生产技术、高性能、多品种的聚乙烯醇生产技术等。这些生产技术在国内居于 领先水平，并已实现产业化。 质量优势：公司一直以来把质量为企业发展的生命。各项主要产品质量都保持在较高的水平，优 质品率始终在 99%以上。卓有成效的质量管理工作，使公司被安徽省质量技术监督局评为“安徽省 2000 年度质量最佳企业”和“安徽省质量信得过企业”，公司生产的各种标号水泥、聚乙烯醇、高 强高模聚乙烯醇纤维产品于 2001 年 12 月 7 日获得 ISO9002 国际质量体系认证证书，水泥产品获得国 家免检产品证书。 （2）公司存在的竞争劣势 1）、规模扩张带来的资金压力 “十五”期间，公司利用自有及银行借贷资金进行大规模的固定资产投资，生产规模和产能得到 大幅提升，初步具备了在国内、外市场竞争的有效实力。在企业的发展过程中，大量的资金投入是必 不可少的，但发展过程中，企业感受到融资难、融资成本高仍是困扰企业的一大难题。 对此，公司将通过直接融资和银行借款等多种渠道，积极筹措资金，紧抓市场机遇，扩大主产品 生产规模，尽快满足快速增长的市场需求，进一步巩固和提高产品的市场占有率。 11 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2）、煤化工工艺，能耗较高 公司聚乙烯醇的生产工艺路线采用电石乙炔法，属煤化工工艺。在热电分厂和电石分厂的生产过 程中要消耗大量的煤和焦炭等能源性产品，同时，在整个工艺流程中对电的消耗相对较大，总体能耗 水平较高。 对此，公司积极加大对热电分厂的技术改造，通过投资自备电厂，增加自发电量，降低能源消 耗。同时公司通过狠抓节能降耗和成本、费用控制，有效的降低了产品成本。 （3）公司持续经营能力分析： 公司所处行业为高新材料行业，是国家大型化工、化纤、建材联合生产企业，产品品种风险较 低。随着国家产业结构调整，高新材料行业已成为国家鼓励和扶持行业之一，市场前景较为乐观。 从产品市场分析，我公司聚乙烯和高强高模聚乙烯醇纤维产品在国内产能已位居首位,在国际市 场也属前列,公司拥有稳固的营销网络,市场占用率也趋于稳定。目前随着聚乙烯醇及高强高模聚乙烯 醇纤维产品用途的不断拓展，市场需求也将逐渐放大，同时国际原油价格高居不下，产品的性能价格 比优势得到进一步体现，竞争优势逐步显现，因此在可预见的未来，公司具有较强的持续经营能力和 较为稳定的盈利空间。 3、报告期公司资产构成发生重大变化的分析： 占总资产 占总资产 项目 2005 年 12 月 31 日 比例(%) 2004 年 12 月 31 日 比例(%) 增减比例(%) 增减变动原因 固定资产原值 1,924,596,656.41 93.39 1,534,283,694.50 75.28 18.11 在建工程完工转入 在建工程 11,216,426.33 0.54 227,124,498.01 11.14 -10.60 完工转入固定资产 一年内到期的 长期借款 285,000,000.00 13.83 60,000,000.00 2.94 10.89 中长期借款到期 项目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减比例% 增减变动原因 营业费用 24,728,064.71 21,114,342.00 3,613,722.71 17.12 出口海运费增加 管理费用 48,360,263.00 53,000,070.99 -4,639,807.99 -8.75 综合服务费减少 财务费用 54,883,376.83 51,025,638.58 3,857,738.25 7.56 利息支出增加 所得税费用 17,141,593.36 12,406,724.94 4,734,868.42 38.16 营业利润增加影响 4、报告期内，现金流量相关数据构成及变动原因分析： 项 目 2005 年度 2004 年度 增减额 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 185,822,820.60 154,256,244.25 31,566,576.35 20.46 投资活动产生的现金流量净额 -163,533,457.05 -372,327,983.09 163,160,473.96 -43.82 筹资活动产生的现金流量净额 -56,742,287.05 261,863,236.74 -318,605,523.79 -121.67 1）经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加 3,156.66 万元，系公司主产品成本降低， 产品盈利能力提高所致。 2）投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少 16,316.05 万元，主要系报告期在建工程 相继完工，工程投入减少所致。 3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比降低 31,860.55 万元，主要系报告期归还的到 期借款比上年同期增加所致。 5、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析： 1）、控股子公司： 公司名称 安徽大维新材有限责任公司 江苏久吾高科技股份有限公司 业务性质 有限责任公司 股份制 主要产品和服务 高强高模 PVA 纤维 C41 产品 陶瓷膜及组件集成的研制开发 12 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 注册资本 3200 万元 3150 万元 公司控股比例 51.85% 64.42% 资产规模 11,056.15 万元 5,796.17 万元 报告期主营业务收入 10,028.50 万元 3,490.55 万元 报告期主营业务利润 2,820.35 万元 1,272.24 万元 报告期实现净利润 644.25 万元 250.34 万元 对公司净利润贡献额 334.06 万元 161.26 万元 经营业绩同比情况 报告期经营业绩同比未发生重大变化 报告期经营业绩同比未发生重大变化 2)、参投公司情况： A、国元证券有限责任公司，公司原始投资人民币壹亿元，持有该公司 4.93%的股权；截止报告 期末，公司董事会获悉该公司发生重大亏损，本报告期计提减值准备 585 万元。 B、安徽国元信托托资有限公司，公司原始投资人民币壹仟万元，持有该公司 0.62%的股权。本 报告期该公司未向本公司派发现金红利。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 增加 7.69 个 化工行业 916,025,474.09 767,918,107.55 16.17 -22.63 -29.13 百分点 下降 2.52 个 化纤行业 182,768,536.26 151,327,757.67 17.20 76.11 81.65 百分点 下降 21.78 个 建材行业 163,812,463.39 158,657,400.31 3.15 14.03 47.11 百分点 产品 增加 3.52 个 聚乙烯醇 760,129,245.62 625,084,356.45 17.77 9.19 4.70 百分点 高强高模聚乙烯 下降 2.52 个 182,768,536.26 151,327,757.67 17.20 76.11 81.65 醇纤维 百分点 增加 4.07 个 陶瓷膜 34,905,478.65 21,833,071.83 37.45 28.57 20.71 百分点 增加 1.91 个 切片 98,966,201.14 99,043,638.31 -0.08 -76.89 -77.33 百分点 下降 21.78 个 水泥熟料 163,812,463.39 158,657,400.31 3.15 14.03 47.11 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 1,011,462,431.88 -24.13 国外 256,014,146.38 145.55 合计 1,264,476,578.26 -11.82 13 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 3、主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额合计 55,340.63 万元 占采购总额的比重 61.07% 前五名客户销售金额合计 24,811.42 万元 占销售总额的比重 19.58% 二、公司未来发展与展望： 1、行业发展趋势及竞争格局： 公司所处行业为国家产业政策重点扶持的化工高新材料行业，公司主营业务突出、生产外向性 强、产品科技含量较高，主要产品产能在国内位居首位，市场占有率均居国内同行业前列。 在主产品聚乙烯醇产品领域，国内规模生产厂家计 13 家，其中上市公司 3 家，目前国内主要生 产厂家都将重点转向发展高性能聚乙烯醇产品，市场竞争主要集中于产品性能、价格和售后服务的竞 争上。国内产能和市场需求都将趋于平稳，各厂家都在加快技术改造，加大研发力度，行业内部竞争 较为激烈。公司目前年生产能力为 8 万吨/年，市场占有率 18%。 高强高模聚乙烯醇纤维产品是新近发展起来的化工新型材料，但国内该产品的生产、研发晚于日 本。本公司依靠自身力量通过技术攻关，在国内率先开发出具有独立知识产权的生产技术，在产量、 质量、稳定性等方面取得重大突破，打破了国外厂家的技术垄断，主要生产工艺和产品性能接近或达 到国际同类产品水平，在国内处于领先地位。目前，该产品市场需求较旺，行业竞争尚不激烈，市场 占有率约 25%左右。 建材领域方面，公司经过“十五”发展，走出了一条“以资源综合利用，能源梯次开发”为特征 的循环经济发展之路，将传统的“资源——产品——废料排放”的单向生产流动，向“资源——产 品——再生资源”循环流动改变，使化工生产过程中的废渣实现资源优化配置。公司水泥熟料产品是 资源综合利用产品，享受国家退（免）增值税的优惠政策，与同行业产品相比优势明显，即充分解决 了自身企业内部综合环保治理问题，又创造了可观的经济和社会综合效益。 2、公司发展规划及战略： 为巩固公司行业领先地位，“十一五”期间，公司将根据市场需求，进一步调整产业和产品结 构，提高科技含量高、附加值大的高强高模聚乙烯醇纤维、特种聚乙烯醇产品的生产规模和销售规 模，提高产品的盈利水平；其次，结合自身特点，加大内涵改造力度，抓紧研制开发新特品种，培育 新的利润增长点；在市场销售方面，公司将继续贯彻“调整新老用户、调整使用行业、调整销售区 域”的市场营销策略，在稳固现有市场及客户的同时，进一步加大对国际市场的开拓力度，提高产品 的市场占有率及产品出口创汇能力，进一步增强公司驾驭风险的能力。 3、新年度经营计划： 2006 年度，公司将以安全、稳定、优质、低耗、高效为基本保证，以开满开足、保供包销，提 高企业经济效益为途径，组织好全年的生产经营活动，切实加强基础管理，不断提高企业的效率和水 平，力争全年实现销售收入 13 亿元。 4、资金需求及资金来源： 2006 年度，公司拟建项目（含技术改造项目）资金需求较少，主要围绕降耗、产品结构调整和 提升管理手段为中心，实施以高起点内涵改造项目和信息化工程建设项目，为“十一五”后期发展集 聚经济实力，打好管理基础。同时，公司将利用自有资金，结合公司资本结构和资金成本，通过银行 贷款、直接融资等多种渠道，筹集公司发展所需资金。 5、存在的风险与对策： 1）、可能存在的风险 公司主要产品聚乙烯醇的生产采用电石乙炔法，属煤化工工艺路线，能源消耗较大，其中煤、电 消耗犹为突出。近年来，华东地区由于工业发展较快，电力供应相对紧张，煤价普遍上涨。若出现进 一步的电力和煤的紧张或价格上涨，将会对公司利润水平有所影响。 2）、采取的对策及措施 针对存在的问题，公司管理层高度重视，采取了许多行之有效的措施。 在电力供应方面，积极争取地方政府的理解和支持，最大限度的给予政策倾斜；其次，公司充分 发挥自身自备电厂的生产潜能，提高能源供应自给率；第三，生产过程中，公司严格实行能源管理与 定额考核，积极采用节能新技术。 14 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 在煤供应方面，公司首先密切关注国内市场价格波动情况，在资金许可的情况下，大量备货，降 低价格波动带来的影响；其次，对煤实行招标采购和比质比价，确保优质、低价；第三，与供应商建 立长期稳固的合作关系，形成战略合作伙伴同盟。第四，不断进行技术改造，提高能源使用效率，降 低生产能耗水平。 三、公司投资情况 本报告期，公司董事会根据子公司江苏久吾高科技股份有限公司资产状况，以 10,006,750 元受 让安徽省化工进出口股份有限公司持有的江苏久吾高科技股份有限公司 25%的股权，计 7,875,000 股；以 3,426,236.80 元，受让南京化大科技实业（集团）有限公司持有的江苏久吾高科技股份有限 公司 9.71%的股权，计 3,059,140 股，至此，公司累计持有江苏久吾高科技股份有限公司 20,293,280 股，持股比例为 64.42%。此事项已于 2005 年 3 月 22 日公告。 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 江苏久吾高科技股份有限 陶瓷膜及组件集成的研制开发、生产 64.42 公司 销售 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、聚乙烯醇技改工程(PVA 扩产) 公司出资 1,402.49 元人民币投资该项目，完工 2)、年产 2 万吨醋酸乙烯及其配套工程(VAC 扩产) 公司出资 685.34 元人民币投资该项目，完工 3)、2 万吨高强高模聚乙烯醇纤维项目(二期) 公司出资 6,211.24 元人民币投资该项目，工程投入占预算的比例为 89.38% 4)、年产 100 万吨石灰石机械化开采技改 公司出资 21.03 元人民币投资该项目，工程投入占预算的比例为 64.68% 5)、陶瓷膜生产线 公司出资 68.19 元人民币投资该项目，工程投入占预算的比例为 35.31% 6)、日产 6000 吨水泥熟料生产线 公司出资 7,939.86 元人民币投资该项目，完工，此项目投产时间很短,目前仍处于达标达产过程 中,加之建材产品市场价格疲软,目前项目收益情况尚不明显。 四、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 18 日召开董事会三届十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的上海证券报 2)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开董事会三届十一次会议董事会会议，审议通过《公司 2005 年 第一季度报告》， 3)、公司于 2005 年 7 月 5 日召开董事会三届十三次会议董事会会议，审议通过《公司 2005 年半 年度报告》， 4)、公司于 2005 年 7 月 30 日召开董事会三届十二次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 2 日的上海证券报 5)、公司于 2005 年 8 月 25 日召开董事会三届十四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日的上海证券报 6)、公司于 2005 年 10 月 26 日召开董事会三届十五次会议董事会会议，审议通过《公司 2005 年 第三季度报告》， 15 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项决议，具体执行 了公司 2004 年度利润分配方案：以 2004 年 12 月 31 日公司总股本 25,290 万股为基数，向全体股东 按每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税）进行分配，共计分配利润 20,232,000.00 元，剩余未分配利 润 3,731,290.38 元，转入 2005 年度；本次不进行公积金转增股本。派发现金红利的股权登记日是 2005 年 6 月 27 日，除息日是 2005 年 6 月 28 日，红利发放日是 2005 年 7 月 6 日，派发红利工作已 顺利结束。 五、公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于本公司 2006 年 3 月起开始进行股权分置改 革工作，同时公司将通过实施定向回购解决控股股东占用上市公司资金的问题，公司的股本总数和股 权结构因股权分置改革及定向回购而会发生变化，因此本次不进行利润分配。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 3 月 18 日召开了监事会三届三次会议，应到监事三人，实际到会三人。，审议了 《公司 2004 年年度报告》及其摘要；审议通过了《公司 2004 年度监事会工作报告》；对公司 2004 年度财务决算报告和 2005 年度利润分配预案无异议。。 监事会成员列席了报告期内全部董事会会议，听取了公司生产、经营、投资、财务方面的工作报 告，参与了重大决策的过程，依法对公司重大决策的依据、决策程序依法进行了监督。。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规以及制度的要求，依 法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事会决议、决策能够得到很好 落实；能够本着审慎经营、有效化解资产损失风险的原则，通过建立健全完善的内部控制制度，保证 了资产的安全和有效使用；公司董事、经理在执行公司职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对《2005 年财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财务报告真实、恰当地反映 了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合《企业会计制度》和财务报表编 制要求。我们同意安徽华普会计师事务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近三年内没有发行股票募集资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司在报告期内，收购、出售资产行为能够按照股东大会授权办理，价格合理，程序合法，没有 发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司在报告期内，收购、出售资产行为能够按照股东大会授权办理，价格合理，程序合法，没有 发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 16 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 1)、2005 年 3 月 22 日，本公司向安徽省化工进出口股份有限公司购买江苏久吾高科技股份有限 公司 25%的股权，实际购买金额为 10,006,750.00 元人民币，该事项已于 2005 年 3 月 22 日刊登在上 海证券报上。已完成， 2)、2005 年 3 月 22 日，本公司向南京化大科技实业(集团)有限责任公司购买江苏久吾高科技股 份有限公司 9.71%的股权，实际购买金额为 3,426,236.80 元人民币，该事项已于 2005 年 3 月 22 日 刊登在上海证券报上。已完成， （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 安徽皖维集团有限责任公 控股股东 147,038,464.78 90,891,521.55 司 巢湖皖维金泉实业有限公 母公司的控股子 5,785,380.17 5,785,380.17 司 公司 江苏久吾高科技股份有限 控股子公司 294,475.25 公司 合计 / 152,823,844.95 96,676,901.72 294,475.25 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 152,823,844.95 元人民币，上市公 司向控股股东及其子公司提供资金的余额 96,382,426.47 元人民币。 关联债权债务清偿情况：截止 2006 年 4 月 13 日,控股股东——安徽皖维集团有限责任公司已以 现金偿还本公司 1531.86 万元；控股股东的附属企业——巢湖皖维金泉实业有限公司已以现金偿还本 公司 75 万元。 与关联债权债务有关的承诺：控股股东将通过以股抵债方式清偿占用本公司的资金，目前公司的 定向回购方案已经股东大会审议通过，正待国务院国资委批准实施。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 12 月底 现金清偿 503 巢湖皖维金泉实业有限公司 2006 年 10 月底 以股抵债清偿 7,556 安徽皖维集团有限责任公司 合计 / 8,059 / （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、安徽皖维高新材料股份有限公司将涤纶分厂 3000 吨/年涤纶生产线的全部装置租赁给浙江嘉 兴纵横化纤经营部，该资产涉及的金额为 1,477 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日，该事项已于 2004 年 3 月 6 日刊登在上海证券报上。 （七）担保情况 本年度公司无担保事项。 17 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 1)、本公司控股子公司，安徽大维新材有限责任公司将 3,000 万元人民币委托华安证券有限责任 公司进行投资理财，委托期限为 2004 年 2 月 26 日至实际收回本金 200 万元人民币，已逾期，逾期金 额为 2,800 万元人民币，由于该笔委托金额存在收回风险，故公司计提减值准备 840 万元人民币。该 事项已于 2006 年 1 月 5 日刊登在上海证券报上。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任安徽华普会计师事务所为公司的境内审计机 构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 30 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公 司提供了 9 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 18 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经安徽华普会计师事务所注册会计师潘峰、张婕、朱彰森审计，并出具了标 准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 华普审字[2006]0363 号 安徽皖维高新材料股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计 工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：潘峰 、张婕、朱彰森 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦九层 2006 年 4 月 14 日 （二）财务报表 19 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 5.1 66,037,700.55 100,490,624.05 57,788,988.45 83,473,538.94 短期投资 5.2 22,186,390.39 31,572,292.26 605,769.13 591,671.00 应收票据 5.3 15,733,210.00 31,436,189.44 14,814,210.00 29,333,141.44 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 6.1 120,861,658.65 103,950,580.91 90,101,737.55 89,928,021.68 其他应收款 5.5 6.2 111,742,874.69 64,455,066.10 105,354,923.51 57,165,809.62 预付账款 5.6 40,466,109.52 47,600,464.42 39,058,709.84 46,609,103.32 应收补贴款 5.7 794,040.39 存货 5.8 154,403,698.92 202,471,647.15 137,587,256.64 185,871,332.40 待摊费用 5.9 264,525.32 8,113.33 263,472.32 6,935.53 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 532,490,208.43 581,984,977.66 445,575,067.44 492,979,553.93 长期投资： 长期股权投资 5.10 6.3 105,809,046.93 110,000,000.00 149,757,189.54 140,285,197.13 长期债权投资 长期投资合计 105,809,046.93 110,000,000.00 149,757,189.54 140,285,197.13 其中：合并价差 (贷差以“-”号 5.10 1,659,046.93 表示，合并报表 填列) 其中：股权投资 差额(贷差以“- ”号表示，合并 报表填列) 固定资产： 固定资产原价 5.11 1,924,596,656.41 1,534,283,694.50 1,846,496,641.98 1,458,640,555.18 减：累计折旧 5.11 526,590,934.44 432,192,760.28 509,640,458.83 419,980,421.74 固定资产净值 5.11 1,398,005,721.97 1,102,090,934.22 1,336,856,183.15 1,038,660,133.44 减：固定资产减 5.11 5,057,593.46 4,894,821.77 5,057,593.46 4,894,821.77 值准备 固定资产净额 1,392,948,128.51 1,097,196,112.45 1,331,798,589.69 1,033,765,311.67 工程物资 5.12 2,966,282.00 3,059,460.80 2,966,282.00 2,909,460.80 在建工程 5.13 11,216,426.33 227,124,498.01 6,735,394.24 222,316,668.95 固定资产清理 固定资产合计 1,407,130,836.84 1,327,380,071.26 1,341,500,265.93 1,258,991,441.42 20 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 无形资产及其他 资产： 无形资产 5.14 14,920,361.68 17,476,789.73 1,912,614.63 2,407,240.00 长期待摊费用 5.15 545,940.19 1,281,815.41 545,940.19 1,221,815.41 其他长期资产 无形资产及其他 15,466,301.87 18,758,605.14 2,458,554.82 3,629,055.41 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,060,896,394.07 2,038,123,654.06 1,939,291,077.73 1,895,885,247.89 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 5.16 575,800,303.65 653,500,000.00 527,800,303.65 573,500,000.00 应付票据 5.17 50,710,000.00 53,250,000.00 50,000,000.00 53,000,000.00 应付账款 5.18 57,825,896.31 63,052,683.86 52,803,388.39 61,268,553.52 预收账款 5.19 27,256,017.07 24,875,804.91 27,880,949.73 23,254,554.83 应付工资 5.20 55,813.27 51,948.21 55,813.27 17,628.21 应付福利费 332,996.54 388,694.62 30,226.90 23,191.88 应付股利 应交税金 5.21 22,611,348.69 23,415,554.07 15,806,720.80 18,093,944.30 其他应交款 5.22 2,245,254.11 1,179,989.06 2,119,151.78 1,131,316.61 其他应付款 5.23 30,941,009.24 21,247,768.44 27,304,959.55 18,693,583.65 预提费用 5.24 1,259,653.13 649,290.27 341,738.00 90,162.50 预计负债 一年内到期的长 5.25 285,000,000.00 60,000,000.00 285,000,000.00 60,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,054,038,292.01 901,611,733.44 989,143,252.07 809,072,935.50 长期负债： 长期借款 5.26 316,000,000.00 432,000,000.00 296,000,000.00 432,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.27 5,000,000.00 7,232,467.14 其他长期负债 长期负债合计 321,000,000.00 439,232,467.14 296,000,000.00 432,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,375,038,292.01 1,340,844,200.58 1,285,143,252.07 1,241,072,935.50 少数股东权益 31,710,276.40 42,407,382.08 (合并报表填列) 所有者权益（或 股东权益）： 实收资本（或股 5.28 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 21 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 本） 减：已归还投资 实收资本（或股 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 252,900,000.00 本）净额 资本公积 5.29 330,906,999.20 327,955,863.43 330,906,999.20 327,955,863.43 盈余公积 5.30 54,099,779.99 50,875,624.52 51,793,423.06 49,300,966.16 其中：法定公益 5.30 13,533,766.03 12,459,047.53 12,764,980.37 11,934,161.71 金 未分配利润 5.31 16,241,046.47 23,140,583.45 18,547,403.40 24,655,482.80 拟分配现金股利 外币报表折算差 额(合并报表填 列) 减：未确认投资 损失(合并报表 填列) 所有者权益（或 654,147,825.66 654,872,071.40 654,147,825.66 654,812,312.39 股东权益）合计 负债和所有者权 益（或股东权 2,060,896,394.07 2,038,123,654.06 1,939,291,077.73 1,895,885,247.89 益）总计 公司法定代表人: 杨克中 会计机构负责人: 吴霖 22 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收 5.32 6.4 1,267,476,578.26 1,437,389,252.24 1,189,525,606.65 1,376,214,188.30 入 减：主营业务成 5.33 6.5 1,081,247,551.92 1,280,749,856.14 1,045,173,697.79 1,245,109,654.38 本 主营业务税金及 5.34 8,077,679.75 4,764,888.52 7,126,458.12 4,535,097.86 附加 二、主营业务利 润（亏损以“- 178,151,346.59 151,874,507.58 137,225,450.74 126,569,436.06 ”号填列） 加：其他业务利 润（亏损以“- 5.35 1,778,228.80 1,733,128.30 1,675,031.67 1,680,213.72 ”号填列） 减: 营业费用 24,728,064.71 21,114,342.00 21,389,528.03 18,652,250.04 管理费用 48,360,263.00 53,000,070.99 39,290,101.23 45,411,575.42 财务费用 5.36 54,883,376.83 51,025,638.58 50,897,301.99 46,563,687.30 三、营业利润 （亏损以“-” 51,957,870.85 28,467,584.31 27,323,551.16 17,622,137.02 号填列） 加：投资收益 （损失以“-” 5.37 6.6 -14,412,849.42 87,148.04 -1,060,028.61 3,345,254.24 号填列） 补贴收入 5.38 5,673,482.15 14,070,595.37 5,673,482.15 14,070,595.37 营业外收入 5.39 188,791.64 242,209.71 188,791.64 239,254.33 减：营业外支出 5.40 5,716,062.55 3,728,123.21 5,685,662.80 3,712,438.63 四、利润总额 （亏损总额以 37,691,232.67 39,139,414.22 26,440,133.54 31,564,802.33 “-”号填列） 减：所得税 6.7 17,141,593.36 12,406,724.94 9,823,754.21 8,067,905.95 减：少数股东损 3,993,018.99 3,630,303.70 益 加：未确认投资 损失(合并报表 填列) 五、净利润（亏 损以“-”号填 16,556,620.32 23,102,385.58 16,616,379.33 23,496,896.38 列） 加：年初未分配 23,140,583.45 42,015,055.51 24,655,482.80 42,618,120.88 利润 其他转入 六、可供分配的 39,697,203.77 65,117,441.09 41,271,862.13 66,115,017.26 利润 减：提取法定盈 2,149,436.97 2,694,571.76 1,661,637.93 2,349,689.64 余公积 提取法定公益金 1,074,718.50 1,347,285.88 830,818.97 1,174,844.82 提取职工奖励及 23 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分 36,473,048.30 61,075,583.45 38,779,405.23 62,590,482.80 配的利润 减：应付优先股 股利 提取任意盈余公 积 应付普通股股利 20,232,001.83 37,935,000.00 20,232,001.83 37,935,000.00 转作股本的普通 股股利 八、未分配利润 (未弥补亏损以 16,241,046.47 23,140,583.45 18,547,403.40 24,655,482.80 “-”号填列) 补充资料： 1.出售、处置部 门或被投资单位 所得收益 2.自然灾害发生 的损失 3.会计政策变更 增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更 增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨克中 会计机构负责人: 吴霖 24 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 母公 合并 合并数 母公司数 司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,452,382,477.39 1,339,718,091.13 收到的税费返还 9,075,497.08 8,131,497.08 收到的其他与经营活动有关的现金 5.41 440,151.64 2,546,972.26 经营活动现金流入小计 1,461,898,126.11 1,350,396,560.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,044,914,049.53 968,750,988.51 支付给职工以及为职工支付的现金 60,047,090.79 53,548,080.14 支付的各项税费 87,947,612.87 76,086,741.18 支付的其他与经营活动有关的现金 5.42 83,166,552.32 80,436,407.96 经营活动现金流出小计 1,276,075,305.51 1,178,822,217.79 经营活动现金流量净额 185,822,820.60 171,574,342.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,007,391.00 7,391.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,879,476.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 5.43 249,543.60 199,891.32 投资活动现金流入小计 1,256,934.60 3,086,758.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 151,357,404.85 149,304,126.64 支付的现金 投资所支付的现金 5.44 13,432,986.80 13,432,986.80 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 164,790,391.65 162,737,113.44 投资活动产生的现金流量净额 -163,533,457.05 -159,650,354.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 837,800,303.65 749,800,303.65 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 837,800,303.65 749,800,303.65 偿还债务所支付的现金 806,500,000.00 706,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 88,042,590.70 80,908,842.35 其中：支付少数股东的股利 3,100,523.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 25 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 筹资活动现金流出小计 894,542,590.70 787,408,842.35 筹资活动产生的现金流量净额 -56,742,287.05 -37,608,538.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -34,452,923.50 -25,684,550.49 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,556,620.32 16,616,379.33 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,993,018.99 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 14,533,109.75 5,379,211.70 固定资产折旧 94,398,174.16 89,660,037.09 无形资产摊销 2,556,428.05 494,625.37 长期待摊费用摊销 735,875.22 735,875.22 待摊费用减少（减：增加） -256,411.99 -256,536.79 预提费用增加（减：减少） 399,350.36 17,525.50 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 52,609,557.94 48,649,022.72 投资损失（减：收益） 184,338.55 -4,768,482.26 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 41,829,075.66 42,045,203.19 经营性应收项目的减少(减：增加) -45,086,719.72 -21,835,397.98 经营性应付项目的增加(减：减少) 3,370,403.31 -5,163,120.41 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 185,822,820.60 171,574,342.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 66,037,700.55 57,788,988.45 减：现金的期初余额 100,490,624.05 83,473,538.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -34,452,923.50 -25,684,550.49 公司法定代表人: 杨克中 会计机构负责人: 吴霖 26 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 其他 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出 数 一、坏账准备合计 1 6,227,522.26 410,091.52 / / 25,276.22 6,612,337.56 其中：应收账款 2 3,376,703.95 2,034,349.64 / / 25,276.22 5,385,777.37 其他应收款 3 2,850,818.31 -1,624,258.12 / / 1,226,560.19 二、短期投资跌价 4 457,011.47 8,400,000.00 21,489.13 21,489.13 8,835,522.34 准备合计 其中：股票投资 5 457,011.47 21,489.13 21,489.13 435,522.34 债券投资 6 委托理财 8,400,000.00 8,400,000.00 三、存货跌价准备 7 884,851.93 268,264.33 268,264.33 616,587.60 合计 其中：库存商品 8 789,289.55 211,051.45 211,051.45 578,238.10 原材料 9 95,562.38 57,212.88 57,212.88 38,349.50 四、长期投资减值 10 5,850,000.00 5,850,000.00 准备合计 其中：长期股权投 11 5,850,000.00 5,850,000.00 资 长期债权投 12 资 五、固定资产减值 13 4,894,821.77 162,771.69 5,057,593.46 准备合计 其中：房屋、建筑 14 物 机器设备 15 4,894,821.77 162,771.69 5,057,593.46 六、无形资产减值 16 准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值 19 准备合计 八、委托贷款减值 20 准备合计 九、总 计 21 12,464,207.43 14,822,863.21 289,753.46 315,029.68 26,972,040.96 公司法定代表人: 杨克中 会计机构负责人: 吴霖 27 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:安徽皖维高新材料股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 其他 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 原因 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 转出 数 一、坏账准备合计 1 5,585,536.77 -343,806.53 / / 25,276.22 5,216,454.02 其中：应收账款 2 2,993,946.44 1,160,821.73 / / 25,276.22 4,129,491.95 - 其他应收款 3 2,591,590.33 / / 1,086,962.07 1,504,628.26 二、短期投资跌价准 4 271,096.93 21,489.13 21,489.13 249,607.80 备合计 其中：股票投资 5 271,096.93 21,489.13 21,489.13 249,607.80 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 872,217.72 268,264.33 268,264.33 603,953.39 计 其中：库存商品 8 776,655.34 211,051.45 211,051.45 565,603.89 原材料 9 95,562.38 57,212.88 57,212.88 38,349.50 四、长期投资减值准 10 5,850,000.00 5,850,000.00 备合计 其中：长期股权投资 11 5,850,000.00 5,850,000.00 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 4,894,821.77 162,771.69 5,057,593.46 备合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 4,894,821.77 162,771.69 5,057,593.46 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 11,623,673.19 5,668,965.16 289,753.46 315,029.68 16,977,608.67 公司法定代表人: 杨克中 会计机构负责人: 吴霖 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每 股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 27.23 27.28 0.70 0.70 营业利润 7.94 7.96 0.21 0.21 净利润 2.53 2.54 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 2.48 2.48 0.06 0.06 28 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 安徽皖维高新材料股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 1997 年 3 月 28 日经安 徽省人民政府皖政秘[1997]45 号文批准，由安徽省维尼纶厂作为独家发起人，采用公开募集方式设 立的股份有限公司。1997 年 4 月 29 日经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]173 号和证监发字 [1997]174 号文批准，本公司 5000 万股 A 股股票于 1997 年 5 月 12 日在上海证券交易所上网定价发 行,募集资金 2.92 亿元。公司于 1997 年 5 月 22 日在安徽省工商行政管理局注册登记，流通股 5 月 28 日正式挂牌上市交易。1998 年 9 月经股东大会同意并经安徽省证券管理办公室[1998]132 号文批 准，以未分配利润向全体股东按每 10 股送红股 1.4 股、派发现金红利 2.00 元；以资本公积按每 10 股转增 2.6 股。1999 年 10 月用资本公积向全体股东按每 10 股转增 2 股。2000 年本公司实施了配 股，增加股本 1770 万股，变更后注册资本人民币 25,290 万元，其中：国有法人股 15390 万股，社会 公众股 9900 万股。 本公司系大型化工、化纤、建材联合企业，属化工新材料行业。经营范围包括各种高低聚合度和醇解 度的 PVA 系列产品、超高强高模聚乙烯醇纤维、超高强高模 PVA 短纤及长丝、PVA 水溶性纤维、聚乙 烯醇强力纱、涤纶纤维、聚脂切片、聚醋酸乙烯乳液、醋酸乙烯、高档面料、水泥、溶解乙炔、电 石、石灰、氧气的制造、销售，建筑（三级），设备安装，机械加工等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，各项资产在取得时以历史成本为计价原则，其后各项资产若发生跌价 或减值应计提相应的跌价或减值准备。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务按发生时市场汇价折合人民币记账，期末有关外币账户余额按期末市场汇价 进行调整。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款发生 的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他汇兑损益记入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物为公司持有的期限短（指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资核算公司购入能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括各种 股票、债券、基金等。短期投资在取得时按取得投资的实际成本计价，在期末时以成本与市价孰低计 价；短期投资持有期间所获得的收益于实际收到时冲减投资账面价值，处置时按收到的处置收入与投 资账面价值差额确认为当期投资收益。短期投资跌价准备按投资类别，即按短期投资的类别总成本与 相同类别总市价孰低计提。 29 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：（1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿 后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回，经董事会批准 转销的应收款项。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 4 4 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 ①本公司按应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，对本公司长期合作、信誉良 好的客户的应收款项，如无证据表明其应收款项已经或可能形成坏账，则不计提坏账准备；对其他单 位的应收款项根据债务单位的实际财务状况和现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入 当年损益类账项。②如果债务人存在单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自 然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等情况的，则全额计提坏账准备。 9、存货核算方法 存货包括原材料、燃料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 原材料、燃料购入按实际成本法计价，发出按加权平均法计价。包装物、低值易耗品购入按实际成本 法计价，发出采用一次摊销法计价。库存商品入库按实际成本法计价，发出按先进先出法计价。生产 成本在库存商品和在产品之间按约当产量法分配。 存货采用永续盘存制，期末存货按成本与可变现净值孰低计量，按成本高于可变现净值部分计提存货 跌价准备。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后 事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该 材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计 量；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；持有存 货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售 的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准 备，存货跌价损失计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价及收益确认方法 长期股权投资在取得时按照初始成本入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成 本法核算；本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2） 股权投资差额处理原则 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位 所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，并按下列原则处理： 30 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的年限平均摊销；初始投资成本低于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积。 （3）长期投资减值准备的确认标准与计提方法 期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回价值低于账面价值，按可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，长期投资减值准备按个别投资项目计 提。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机械设备 10-14 3 9.70-6.93 动力设备 11-18 3 8.82-5.39 传导设备 15-28 3 6.47-3.46 运输设备 6-12 3 16.17-8.08 仪器仪表 8-12 3 12.13-8.08 工业炉窑 7-13 3 13.86-7.46 发电及供热设备 12-20 3 8.08-4.85 输电线路 30-35 3 3.23-2.77 配电线路 14-16 3 6.93-6.06 变电设备 18-22 3 5.39-4.41 化工专业设备 7-14 3 13.86-6.93 建材专业设备 6-12 3 16.17-8.08 复印机文字处理机 5-8 3 19.40-12.13 非生产用设备工具 18-22 3 5.39-4.41 建筑物 15-25 3 6.47-3.88 生产用房 30-40 3 3.23-2.43 非生产用房 35-45 3 2.77-2.16 固定资产标准为使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经 营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营的主要物品单位价值在 2000 元以上,且使用年限超过 两年的也作为固定资产。固定资产按实际成本计价，采用直线法计提折旧。 （2）减值准备的计提方法： ① 固定资产市价大幅下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在 近期内不可能恢复； ② 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在 当期发生或近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③ 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ④ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前 处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑤ 其他有可能表明资产已发生减值的情况。 如果固 定资产的可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计 入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 31 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 12、在建工程核算方法 在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括新建、改扩建、大修理工 程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值；采用实际成本计价，按工程项目分 类核算，在工程完工验收合格交付使用的当月结转固定资产。对工期较长、金额较大、且分期分批完 工的项目，在所建固定资产达到预定可使用状态时，暂估记入固定资产，待该项工程竣工决算后，再 按竣工决算价调整暂估固定资产价值，同时调整原已计提的折旧额。与工程有关的借款发生的借款利 息，按照借款费用资本化的原则进行处理。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会 重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于在建工 程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差 额确定。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本入账；投资者投入的无形资产按投资各方 确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师 费入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受 益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销期不超过受益年限； ② 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销期不超过法律规定的有效年限； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销期不超过受益年限与有效年限两者之中较 短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销期不超过 10 年。 （3）减值准备 期末对无形资产按账面价值进行检查，如发现下列情况，则对无形资产的可收回金额进行估计，并对 该项无形资产的账面价值超过可收回金额的部分，计提无形资产减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余使用年限内预期不会恢复； ③其他足以证明某项无形资产的账面价值超过可收回金额的情形。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，并按直线法摊销。有明确的受益期的，按受益期平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用包括借款面值发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时， 借款费用予以资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 至当期止购建固定资产的资本化利息，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则 确定： ①为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； ②为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 32 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （3）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过三个月，则暂停借款费用的资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生 当期确认费用。 16、收入确认原则 （1）销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬已经转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制 权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年 度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务 收入。 （3）让渡资产使用权 在下列条件均能满足时，按规定的方法计算确认收入：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的 金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法 所得税核算采用应付税款法。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确认原则 对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额的 50%（不含 50%）以上，或虽不足 50%但有实际控 制权的，纳入合并范围。 （2）合并报表所采用的会计方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表范围请 示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据编 制。合并时，抵消公司内部的重大交易和资金往来。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 （1）安徽省巢湖市国家税务局对本公司增值税的计缴情况进行了检查，于 2005 年 9 月 22 日出 具了巢国税处字[2005]5 号税务处理决定，查补以前年度少计增值税 1,854,989.52 元。相应调增上 年主营业务成本 1,854,989.52 元，调增城建税及教育附加 201,529.61 元，调减所得税 678,651.31 元。 （2）所得税汇算清缴，上年度多计所得税 409,977.32 元。 本公司已就上述事项调整了相关项目的年初数。上述（1）、（2）事项的调整，累积影响数为 967,890.50 元，其中调减年初未分配利润 822,706.93 元，调减盈余公积 145,183.57 元。详细如 下： 33 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 项目 上年披露数 更正后金额 影响数 应交税金 17,194,172.58 18,093,944.30 899,771.72 其他应交款 1,063,197.83 1,131,316.61 68,118.78 盈余公积 49,446,149.73 49,300,966.16 -145,183.57 未分配利润 25,478,189.73 24,655,482.80 -822,706.93 主营业务成本 1,243,254,664.86 1,245,109,654.38 1,854,989.52 税金及附加 4,333,568.25 4,535,097.86 201,529.61 所得税 9,156,534.58 8,067,905.95 -1,088,628.63 提取两金 3,669,718.03 3,524,534.46 -145,183.57 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 营业税 应税收入 建筑业 3%、租赁业 5% 城建税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 印花税 应税项目 按印花税所涉及的项目纳税 （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 权益比例 法定 注册资 (%) 是否 单位名称 注册地 代表 经营范围 投资额 本 间 合并 人 直接 接 江苏久吾高科技股份 江苏省 有限公司（久吾高 高明 3,150 陶瓷膜 2,029.328 64.42 是 南京市 科） 高强高模聚 安徽大维新材有限责 安徽省 陈 信 3,200 乙烯醇系列 1,659.3188 51.85 是 任公司（大维公司） 巢湖市 生 产品 2005 年 1 月 18 日和 1 月 19 日本公司分别与安徽省化工进出口股份有限公司、南京化大科技实 业（集团）有限公司签定股权转让协议，分别受让上述两公司持有的久吾高科 25%、9.71%的股权， 受让后，本公司合计持有江苏久吾高科技股份有限公司 64.42%的股权。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 169,196.61 550,307.17 人民币 169,196.61 550,307.17 银行存款： 65,570,109.36 99,788,157.58 34 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 人民币 65,570,109.36 99,788,157.58 其他货币资金： 298,394.58 152,159.30 人民币 298,394.58 152,159.30 合计 66,037,700.55 100,490,624.05 （1）期末其他货币资金余额 29.84 万元，主要系存出投资款； （2）期末货币资金较期初减少 34.28%，主要系购置固定资产支出增加； （3）期末货币资金中用于开具应付银行承兑汇票的保证金存款为 3,941.30 万元，除此外无抵押、冻 结等受限情形。 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 期 末 市 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 价 总 额 股权投资 3,029,303.73 457,011.47 2,572,292.26 1,021,672.73 283,504.10 738,168.63 合计 其中：股 3,029,303.73 457,011.47 2,572,292.26 1,021,672.73 283,504.10 738,168.63 票投资 基金投资 2,000,240.00 152,018.24 1,848,221.76 其他投资 29,000,000.00 29,000,000.00 28,000,000.00 8,400,000.00 19,600,000.00 合计 32,029,303.73 457,011.47 31,572,292.26 31,021,912.73 8,835,522.34 22,186,390.39 （2）其他短期投资 上述委托理财协议已到期，本公司正与华安证券有限责任公司协商回款，目前尚未达成新的协 议，截止审计报告日，本公司未能获知华安证券有限责任公司的财务状况，难以合理估计可能产生的 损失，期末暂按投资余额的 30%计提跌价准备。 3、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 15,733,210.00 31,436,189.44 合计 15,733,210.00 31,436,189.44 （1）期末应收票据较期初减少 49.95%，主要系本期较多地采用银行承兑汇票背书或贴现方式支付采 购款项所致； （2）期末应收票据无抵押情形，无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例 金额 比例 35 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 (%) (%) 一年以内 110093928.57 87.20 1055745.87 67305810.45 62.71 1144650.82 一至二年 1783617.51 1.41 89180.88 31245310.34 29.11 312181.57 二至三年 5561857.65 4.41 556185.77 3564888.30 3.32 356488.83 三至四年 3,596,756.52 2.85 1,079,026.96 5,211,275.77 4.86 1,563,382.73 四至五年 5,211,275.77 4.13 2,605,637.89 合计 126247436.02 100.00 5385777.37 107327284.86 100.00 3376703.95 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 （3）期末应收账款前五名客户共欠款 8,594.99 万元，占应收账款总额的 68.08%； （4）本公司对以信用证结算的出口应收账款及长期合作信誉较好的客户未计提坏账准备，具体如 下： 账 龄 金额 占应收账款总额比例 1 年以内 83,700,281.64 66.30% 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 110,274,238.47 97.61 493,548.47 59,606,019.29 88.56 2,154,841.73 一至二年 1,161,647.14 1.03 30,263.36 6,248,425.29 9.28 289,307.89 二至三年 68,464.14 0.06 5,466.41 156,318.00 0.23 15,631.80 三至四年 176,303.07 0.16 52,890.92 1,288,782.06 1.91 386,634.62 四至五年 1,288,782.06 1.14 644,391.03 3,875.00 0.01 1,937.50 五年以上 2,464.77 0.01 2,464.77 合计 112,969,434.88 100.00 1,226,560.19 67,305,884.41 100.00 2,850,818.31 （2）期末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽皖维集团有限 责任公司的款项为 90,891,521.55 元。 （3）本公司 2006 年 3 月 7 日公告了股权分置改革及定向回购方案说明书（修订稿），结合股权分置 改革，拟回购安徽皖维集团有限责任公司持有的本公司股份，解决其占用本公司款项，该方案已获得 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会皖国资产权函[2006]86 号文的批准，且获得 2006 年第一次 临时股东大会的批准。故本公司认为上述方案的实施，对于应收安徽皖维集团有限责任公司的款项无 需计提坏账准备；此外，对采购人员和职工备用金借款、待抵扣的电费进项税等，本公司认为其回收 风险很小，也不需计提坏账准备。具体如下： 长账 龄 金额 占其他应收款总额比例 1 年以内 97,935,526.64 86.69% 1-2 年 556,379.90 0.49% 2-3 年 13,800.00 0.01% 合计 97,905,706.54 87.19% （4）期末其他应收款较期初增加 67.84%，主要是安徽皖维集团有限责任公司向本公司借款增加所 至。期末应收安徽皖维集团有限责任公司款项占期末其他应收款总额的 80.46%； 36 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 28,927,321.69 71.49 38,822,602.98 81.56 一至二年 6,252,268.24 15.45 8,655,509.09 18.18 二至三年 5,193,734.09 12.83 122,352.35 0.26 三年以上 92,785.50 0.23 合计 40,466,109.52 100.00 47,600,464.42 100.00 （2）期末预付账款余额中账龄超过一年的金额为 1,153.88 万元，系尚未结算的货款； （3）期末预付账款余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、应收补贴款： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 应收出口退税款 794,040.39 合计 794,040.39 期末应收补贴款为本公司自营出口按照规定计算的应收出口增值税退税款，该款项于 2006 年 1 月收回。 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 39,141,201.28 38,349.50 39,102,851.78 38,964,634.95 95,562.38 38,869,072.57 燃料 4,836,405.81 4,836,405.81 6,784,978.04 6,784,978.04 包装物 2,489,070.45 2,489,070.45 1,168,019.72 1,168,019.72 低值易耗品 5,740,693.75 5,740,693.75 2,585,204.14 2,585,204.14 库存商品 30,970,557.98 578,238.10 30,392,319.88 83,106,020.56 789,289.55 82,316,731.01 在产品 71,842,357.25 71,842,357.25 70,747,641.67 70,747,641.67 合计 155,020,286.52 616,587.60 154,403,698.92 203,356,499.08 884,851.93 202,471,647.15 9、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 财产保险费 189,887.75 按照受益期限摊销 报刊费 8,113.33 74,637.57 按照受益期限摊销 合计 264,525.32 / 10、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 110,000,000.00 110,000,000.00 37 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 合并价差 1,843,385.48 184,338.55 1,659,046.93 合计 110,000,000.00 1,843,385.48 184,338.55 111,659,046.93 减：长期股权投资减值准备 5,850,000.00 5,850,000.00 长期股权投资净值合计 110,000,000.00 -4,006,614.52 184,338.55 105,809,046.93 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资 被投资单位名 公司注册 投资成本 期初余额 期末余额 核算方法 称 资本比例 (%) 国元证券 4.93 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 成本法 国元信托 0.62 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 减值准备 被投资单位名称 本期增加 期末数 国元证券 5,850,000.00 5,850,000.00 （3） 合并价差 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 摊销年限 久吾高科 1,843,385.48 1,843,385.48 184,338.55 1,659,046.93 10 年 合计 1,843,385.48 1,843,385.48 184,338.55 1,659,046.93 / 本期增加系本公司协议购买久吾高科 34.71%的股权，购买价格与收购完成日按照股权比例实际 享有的份额计算的股权投资差额；本期减少是按照十年期限摊销的金额。 11、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,534,283,694.50 390,312,961.91 1,924,596,656.41 其中：房屋及建筑物 250,869,504.65 151,722,375.95 402,591,880.60 机器设备 1,283,414,189.85 238,590,585.96 1,522,004,775.81 电子设备 运输设备 二、累计折旧合计： 432,192,760.28 94,398,174.16 526,590,934.44 其中：房屋及建筑物 79,074,683.60 19,863,875.87 98,938,559.47 机器设备 353,118,076.68 74,534,298.29 427,652,374.97 电子设备 运输设备 三、固定资产净值合计 1,102,090,934.22 295,914,787.75 1,398,005,721.97 其中：房屋及建筑物 171,794,821.05 131,858,500.08 303,653,321.13 机器设备 930,296,113.17 164,056,287.67 1,094,352,400.84 电子设备 运输设备 四、减值准备合计 4,894,821.77 162,771.69 5,057,593.46 其中：房屋及建筑物 38 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 机器设备 4,894,821.77 162,771.69 5,057,593.46 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 1,097,196,112.45 295,752,016.06 1,392,948,128.51 其中：房屋及建筑物 171,794,821.05 131,858,500.08 303,653,321.13 机器设备 925,401,291.40 163,893,515.98 1,089,294,807.38 电子设备 运输设备 ①本期由在建工程完工转入固定资产金额为 38,204.19 万元； ②本公司对前期部分已完工估价入账的固定资产进行了竣工决算，本期按照实际完工价值调整了固定 资产价值，并按照决算资料对固定资产重新分类； ③期末用于借款和开具银行承兑汇票抵押的固定资产（机器设备）原值为 80,927 万元；此外，本公 司以房产评估作价 4094.93 万元向银行抵押借款； ④由于部分纺织专业设备已陈旧落后，可收回金额低于账面净值相应计提了资产减值准备。 12、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 设备 1,123,759.41 1,027,832.41 仪表 741,902.46 801,944.46 备品备件 332,892.84 352,666.84 铁路专用线 61,852.50 61,852.50 其他 799,053.59 721,985.79 合计 3,059,460.80 2,966,282.00 13、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 在建工程 11,216,426.33 11,216,426.33 227,124,498.01 227,124,498.01 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 利 工程 息 资 投入 项目 预算 资 利息资本化 金 期初数 本期增加 转入固定资产 占预 期末数 名称 数 本 金额 来 算比 化 源 例 率 聚乙 烯醇 自 筹 技改 6,142 10,932,596.58 14,024,861.96 24,957,458.54 完工 及 0 工程 贷 (PVA 款 扩 39 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 产) 年产 2 万 吨醋 酸乙 自 筹 烯及 5,679 6,853,410.36 6,853,410.36 完工 及 0 配套 贷 工程 款 (VAC 扩 产) 年产 100 万吨 石灰 自 筹 石机 5,564 901,082.39 210,322.03 64.68 及 1,111,404.42 械化 贷 开采 款 技改 ( 矿 山) 2 万 吨高 自 筹 强高 20,833 62,112,426.30 56,982,322.16 89.38 5.58 5,767,416.67 及 5,130,104.14 模 贷 PVA 款 纤维 自 陶瓷 筹 膜生 1,000 1,242,821.08 681,903.00 1,679,224.08 35.31 及 245,500.00 产线 贷 款 日产 6000 自 筹 吨水 36,413 210,482,989.98 79,398,634.59 289,881,624.57 完工 5.58 5,073,375.00 及 泥熟 贷 料生 款 产线 PVA 自 发泡 3,565,007.98 670,524.11 4,235,532.09 筹 体 2 万 吨直 自 接纺 筹 差别 1,407,310.98 1,407,310.98 完工 及 化涤 贷 纶长 款 丝 自 筹 其他 774,388.14 280,502.46 及 493,885.68 贷 款 合计 227,124,498.01 166,133,781.47 382,041,853.15 / / 10,840,791.67 / 11,216,426.33 （2）期末在建工程较期初减少 21,590.81 万元，主要系日产 6000 吨水泥熟料生产线完工暂估转入固 定资产所致； 40 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （3）期末对在建工程逐项检查，未发现在建工程减值情形，故未计提在建工程减值准备。 14、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 14,920,361.68 14,920,361.68 17,476,789.73 17,476,789.73 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 纺丝机中 股东 和水洗技 1,420,000.00 342,560.00 142,080.00 1,219,520.00 200,480.00 2.00 投入 术 陶瓷膜专 股东 9,292,800.00 4,491,496.04 929,274.96 5,730,528.92 3,562,221.08 3.81 有技术 投入 土地使用 购入 2,629,000.00 2,389,418.69 52,707,072 292,289.03 2,336,710.97 44.67 权 CRM 专有技 购入 3,500,000.00 2,064,680.00 352,545.37 1,787,865.37 1,712,134.63 4.85 术 C41 高强高 股东 模聚乙烯 10,798,200.00 8,188,635.00 1,079,820.00 3,689,385.00 7,108,815.00 6.58 投入 醇 合计 / 27,640,000.00 17,476,789.73 2,556,428.05 12,719,588.32 14,920,361.68 / 期末对无形资产逐项检查，未发现无形资产账面价值高于可回收金额的现象，故未计提无形资产 减值准备。 15、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 离子交换树脂 3,069,100.90 1,030,822.88 613,830.24 416,992.64 租入固定资产改良支出 569,045.91 250,992.53 122,044.98 128,947.55 合计 3,638,146.81 1,281,815.41 735,875.22 545,940.19 离子交换树脂是 2002 年更换的锅炉用软水交换剂，该交换剂一次投入五年更换一次。 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 31,800,303.65 19,500,000.00 41 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 抵押借款 263,000,000.00 59,000,000.00 担保借款 281,000,000.00 507,000,000.00 信用借款 68,000,000.00 合计 575,800,303.65 653,500,000.00 （1）期末保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保； （2）期末抵押借款中（包括长期借款、一年内到期长期负债）除本公司以机器设备、房产向银行抵 押外，控股股东安徽皖维集团有限责任公司以其土地使用权评估作价 10,453.39 万元，向银行抵押担 保； （3）质押借款具体内容如下： ① 借款内容 借款银行 借款金额 借款利率 借款期限 备注 光大银行合肥分行 20,000,000.00 5.22% 2005.12.7——2006.3.3 应收出口账款 工行巢湖分行 1,858,500.00 5.34% 2005.11.14——2006.1.25 自营出口货款 工行巢湖分行 1,536,360.00 5.34% 2005.11.29——2006.1.23 自营出口货款 工行巢湖分行 360,796.80 5.34% 2005.11.28——2006.1.27 自营出口货款 工行巢湖分行 351,545.60 5.34% 2005.11.28——2006.1.15 自营出口货款 工行巢湖分行 686,067.25 5.42% 2005.12.1——2006.2.24 自营出口货款 工行巢湖分行 1,851,220.80 5.42% 2005.11.28——2006.2.12 自营出口货款 工行巢湖分行 1,282,612.80 5.42% 2005.11.28——2006.2.2 自营出口货款 工行巢湖分行 2,073,676.80 5.42% 2005.11.28——2006.2.20 自营出口货款 工行巢湖分行 1,799,523.60 5.42% 2005.11.21——2006.1.21 自营出口货款 合计 31,800,303.65 ② 应收账款质押情况如下： 账龄 金额 坏账准备 账面价值 备注 1 年以内 31,800,303.65 — 31,800,303.65 个别认定未计提坏账 A：根据本公司与光大银行合肥分行马鞍山路支行 2004 年 12 月 21 日签定的编号为 “FAD551041231178”《有追索权国内保理业务协议》，本公司以应收出口账款向光大银行合肥分行 申请附追索权质押借款，光大银行以应收账款账面价值向本公司提供贴现。 B：本公司为加速资金周转，以自营出口货款信用证向工行押汇，取得人民币借款。 （4）期末短期借款中无到期未偿还的款项。 17、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,710,000.00 53,250,000.00 合计 50,710,000.00 53,250,000.00 （1）截至 2005 年 12 月 31 日止无到期未兑付的票据； （2）期末应付票据余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 18、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 57,825,896.31 63,052,683.86 一至二年 二至三年 42 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 三年以上 合计 57,825,896.31 63,052,683.86 （1）期末应付账款余额中无账龄超过三年的大额款项； （2）期末应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 27,256,017.07 24,875,804.91 一至二年 二至三年 三年以上 合计 27,256,017.07 24,875,804.91 （1）期末预收账款余额中账龄超过一年的预收款项为 79.73 万元，系尚未结算的尾款； （2）期末预收账款余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 20、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 55,813.27 51,948.21 合计 55,813.27 51,948.21 应付工资中无属于拖欠性质或工效挂钩的部分。 21、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 18,735,799.21 18,627,553.10 17%(水蒸汽执行 13%的税率） 营业税 5,564.87 393,076.95 建筑业 3%、租赁业 5% 城建税 1,638,932.39 1,059,863.66 应缴流转税的 7% 所得税 1,100,245.98 2,340,718.22 33% 资源税 978,585.00 512,666.97 3 元/吨 印花税 2,551.87 103,838.13 按印花税所涉及的项目缴纳 房产税 45,130.19 292,813.61 按房产余值的 1.2%缴纳 个人所得税 104,539.18 85,023.43 按工资薪金所得 5%—45%缴纳 合计 22,611,348.69 23,415,554.07 / 22、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 按应纳增值税和营业税税额的 4%计 教育费附加 926,026.22 600,994.60 缴 水利建设基金 999,578.64 373,793.95 按上年销售额的 0.06%计缴 资源补偿费 319,649.25 205,200.51 按每吨矿石 0.39 元计缴 合计 926,026.22 600,994.60 43 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 23、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 30,941,009.24 21,247,768.44 一至二年 二至三年 三年以上 合计 30,941,009.24 21,247,768.44 （2）其他应付款的说明： （1）其他应付款期末余额较期初增加 45.62%，主要是本期收取的工程保证金等增加所致； （2）期末其他应付款余额中无账龄超过三年的大额款项； （3）期末其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 24、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 332,700.00 121,687.50 未支付 水电费 824,065.13 450,602.77 未支付 水资源费 84,000.00 77,000.00 未支付 其他 18,888.00 未支付 合计 1,259,653.13 649,290.27 / 25、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 建行巢湖分行 2003-05-12 2006-05-11 5.49 人民币 45,000,000.00 工行巢湖分行 2003-03-17 2006-03-16 5.49 人民币 50,000,000.00 工行巢湖分行 2003-03-25 2006-03-24 5.49 人民币 50,000,000.00 工行巢湖分行 2003-04-25 2006-04-24 5.49 人民币 40,000,000.00 工行巢湖分行 2003-08-20 2006-08-13 5.49 人民币 50,000,000.00 工行巢湖分行 2004-03-31 2006-03-30 5.58 人民币 20,000,000.00 中行巢湖分行 2003-01-08 2006-01-08 5.76 人民币 20,000,000.00 中行巢湖分行 2003-03-31 2006-03-31 5.76 人民币 10,000,000.00 合计 / / / / 285,000,000.00 保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保。 26、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 65,000,000.00 抵押借款 54,000,000.00 20,000,000.00 44 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 担保借款 130,000,000.00 160,000,000.00 信用借款 67,000,000.00 252,000,000.00 合计 316,000,000.00 432,000,000.00 (2) 长期借款情况: 1：保证借款全部由安徽皖维集团有限责任公司提供连带责任担保。 2：本公司三届十二次董事会于 2005 年 7 月 30 日通过了以持有国元证券股权为质押物的信托贷款计 划。本公司通过安徽国元信托有限责任公司向社会公开发行信托贷款，实际募集资金 6,500 万元，贷 款期限自 2005 年 7 月 28 日起至 2007 年 7 月 28 日止。本公司控股股东安徽皖维集团有限责任公司为 该项贷款提供连带责任担保。 27、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 废水资源化陶瓷膜成套项目 5,000,000.00 7,000,000.00 C41 高强高模项目 232,467.14 合计 5,000,000.00 7,232,467.14 本期减少系按照项目使用情况而转销的金额。 28、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 153,900,000 153,900,000 其中： 国家持有股份 153,900,000 153,900,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 153,900,000 153,900,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 99,000,000 99,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 99,000,000 99,000,000 三、股份总数 252,900,000 252,900,000 45 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 29、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 301,475,512.97 301,475,512.97 股权投资准备 741,336.06 741,336.06 关联交易差价 22,061,314.40 2,951,135.77 25,012,450.17 其他资本公积 3,677,700.00 3,677,700.00 合计 330,906,999.20 本期增加的关联交易差价系安徽皖维集团有限责任公司占用本公司款项，按照月平均占用余额计 算收取的资金占用费，实际收取的资金占用费超过按照一年期存款利率计算的部分记入资本公积。 30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 38,416,576.99 2,149,436.97 40,566,013.96 法定公益金 12,459,047.53 1,074,718.50 13,533,766.03 合计 50,875,624.52 3,224,155.47 54,099,779.99 31、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 16,556,620.32 23,102,385.58 加：年初未分配利润 23,140,583.45 42,015,055.51 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,149,436.97 2,694,571.76 提取法定公益金 1,074,718.50 1,347,285.88 应付普通股股利 20,232,001.83 37,935,000.00 未分配利润 16,241,046.47 23,140,583.45 32、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 965,965,923.47 812,864,511.99 1,197,162,752.14 1,094,933,536.97 化纤行业 182,768,536.26 156,321,802.61 103,831,741.74 85,701,051.40 建材行业 163,812,463.39 158,657,400.31 143,657,393.32 107,850,815.69 其他行业 12,169,123.52 10,643,305.39 9,882,672.07 9,409,759.11 其中:关联交易 5,002,637.88 4,547,852.07 8,848,045.53 8,011,677.76 合计 1,324,716,046.64 1,138,487,020.30 1,454,534,559.27 1,297,895,163.17 内部抵消 57,239,468.38 57,239,468.38 17,145,307.03 17,145,307.03 抵消后合计 1,267,476,578.26 1,081,247,551.92 1,437,389,252.24 1,280,749,856.14 46 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 810,069,695.00 670,030,760.89 709,378,141.78 608,377,914.43 乳胶 11,913,261.24 13,115,787.68 8,527,427.75 9,390,758.15 陶瓷膜 34,905,478.65 21,833,071.83 27,148,504.83 18,086,585.28 切片 98,966,201.14 99,043,638.31 428,312,302.78 436,811,317.56 高 强 高 模 182,768,536.26 156,321,802.61 103,831,741.74 85,701,051.40 PVA 超短纤 水泥 163,812,463.39 158,657,400.31 143,657,393.32 107,850,815.69 水电汽 12,169,123.52 10,643,305.39 9,882,672.07 9,409,759.11 其他 10,111,287.44 8,841,253.28 23,796,375.00 22,266,961.55 其中:关联 5,002,637.88 4,547,852.07 8,848,045.53 8,011,677.76 交易 合计 1,324,716,046.64 1,138,487,020.30 1,454,534,559.27 1,297,895,163.17 内部抵消 57,239,468.38 57,239,468.38 17,145,307.03 17,145,307.03 抵消后合计 1,267,476,578.26 1,081,247,551.92 1,437,389,252.24 1,280,749,856.14 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,068,701,900.26 919,304,369.07 1,350,272,010.10 1,203,065,838.80 国外 256,014,146.38 219,182,651.23 104,262,549.17 94,829,324.37 其中:关联 5,002,637.88 4,547,852.07 8,848,045.53 8,011,677.76 交易 合计 1,324,716,046.64 1,138,487,020.30 1,454,534,559.27 1,297,895,163.17 内部抵消 57,239,468.38 57,239,468.38 17,145,307.03 17,145,307.03 抵消后合计 1,267,476,578.26 1,081,247,551.92 1,437,389,252.24 1,280,749,856.14 （3）本公司前五名客户当期销售收入总额为 337,373,435.64 元，占公司当期全部销售收入的 26.62%； （4）2005 年度主营业务收入较 2004 年度减少 11.82%，主要是本公司鉴于聚酯切片市场情况,主动压 缩盈利水平较低的切片产品的生产销售，加大主产品聚乙烯醇、PVA 超短纤等产品的开发销售，从而 提升公司主营业务的盈利水平。 33、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 110,866.80 15,948.45 营业收入的 3%-5% 增值税和营业税税额的 城建税 5,130,725.95 3,049,647.82 7% 增值税和营业税税额的 教育费附加 2,836,087.00 1,699,292.25 4% 合计 8,077,679.75 4,764,888.52 / 47 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 34、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售 1,540,018.04 1,730,294.80 其他 238,210.76 2,833.50 合计 1,778,228.80 1,733,128.30 35、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 55,836,906.58 52,476,948.96 减：利息收入 1,972,502.67 1,744,267.13 汇兑损失 173,374.55 减：汇兑收益 其他 845,598.37 292,956.75 合计 54,883,376.83 51,025,638.58 36、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益跌价准 -8,378,510.87 -457,011.47 备 长期股权投资差额摊 -184,338.55 544,159.51 销 长期投资收益减值准 -5,850,000.00 备 合计 -14,412,849.42 87,148.04 37、补贴收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 增值税返还 5,673,482.15 14,070,595.37 合计 根据安徽省经济贸易委员会、安徽省国家、地方税务局联合以皖经贸资源（2003）361 号文认 定，公司水泥、熟料产品被为资源综合利用产品，根据安徽省国税局皖国税发[2002]15 号《关于印 发的通知》规定，享受国家资源综合利用退（免）税政策。该产品增值税实际执行先征后返，2005 年度实际收到增值税返还款 5,673,482.15 元。 48 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 38、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 保险赔偿款 188,791.64 处理固定资产净收益 239,254.33 其他 2,955.38 合计 188,791.64 242,209.71 39、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产清理净损失 13,452.77 固定资产减值准备 162,771.69 179,050.69 捐赠支出 20,000.00 80,000.00 停工损失 5,494,398.65 3,454,187.66 其他 38,892.21 1,432.09 合计 5,716,062.55 3,728,123.21 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 保险赔偿款 188,791.64 其他 251,360.00 合计 440,151.64 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 租赁及综合服务费 4,221,498.00 保险费 132,374.93 捐赠 20,000.00 修理费 2,074,523.27 差旅费及办公费 3,729,291.06 业务招待费 2,138,230.57 运输费 19,183,339.47 支付单位往来款 40,101,665.61 研发费 1,422,982.01 董事会费 341,894.29 安全保卫费 1,958,463.45 手续费 836,227.61 业务费 1,329,790.49 中介机构服务费 333,883.62 职工借款 1,194,971.70 广告费 285,105.20 其他费用 3,862,311.04 合计 83,166,552.32 49 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 4,923,638.44 合计 4,923,638.44 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 82139474.36 87.17 373487.65 56025023.49 60.29 975376.92 一至二年 346363.52 0.37 17318.18 29265922.84 31.50 213212.19 二至三年 4135932.65 4.39 413593.27 2419746.02 2.60 241974.60 三至四年 2,398,183.20 2.54 719,454.96 5,211,275.77 5.61 1,563,382.73 四至五年 5,211,275.77 5.53 2,605,637.89 0 0 0 五年以上 0 0 0 0 0 0 合计 94231229.50 100.00 4129491.95 92921968.12 100.00 2993946.44 期末应收前五名客户的款项总额为 75,051,882.11 元，占应收账款总额的 79.65%； 期末应收账款余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 104,504,766.64 98.18 430,305.72 54,097,741.52 90.53 2,004,955.07 一至二年 594,686.99 0.56 2,190.35 4,356,638.27 7.29 194,808.54 二至三年 24,100.00 0.02 1,210.00 7,898.33 0.02 789.83 三至四年 29,549.89 0.03 8,864.97 1,288,782.06 2.16 386,634.62 四至五年 1,288,782.06 1.21 644,391.03 3,875.00 0.00 1,937.50 五年以上 0 0 0 2,464.77 0.00 2,464.77 合计 106,441,885.58 100.00 1,086,962.07 59,757,399.95 100.00 2,591,590.33 期末其他应收款较期初增加 78.12%，主要是安徽皖维集团有限责任公司向本公司借款增加所 至； 50 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 期末其他应收款余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位安徽皖维集团有限责任 公司的款项为 87,577,644.44 元，占期末其他应收款余额的 82.28%。 （2）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 30,285,197.13 18,385,807.61 3,063,815.20 45,607,189.54 其他股权投资 110,000,000.00 0 0 110,000,000.00 合计 140,285,197.13 18,385,807.61 3,063,815.20 155,607,189.54 减：长期股权投资减值准备 0 5,850,000.00 0 5,850,000.00 长期股权投资净值合计 140,285,197.13 12,535,807.61 3,063,815.20 149,757,189.54 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 分得的 被投资单位 核算方 注册资 投资成本 期初余额 现金红 期末余额 名称 法 本比例 利 (%) 国元证券 4.93 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 成本法 国元信托 0.62 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 减值准备 被投资单位名称 本期增加 期末数 国元证券 5,850,000.00 5,850,000.00 本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。 4、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工行业 931,060,444.82 792,831,440.16 1,170,064,247.31 1,076,846,952.69 化纤行业 82,483,574.92 82,041,551.93 53,459,086.69 51,639,876.47 建材行业 163,812,463.39 158,657,400.31 142,808,182.23 107,213,067.11 其他行业 12,169,123.52 11,643,305.39 9,882,672.07 9,409,759.11 其中:关联 5,002,637.88 4,547,852.07 8,848,045.53 8,011,677.76 交易 合计 1,189,525,606.65 1,045,173,697.79 1,376,214,188.30 1,245,109,654.38 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 聚乙烯醇 810,069,695.00 670,030,760.89 709,428,141.78 608,377,914.43 51 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 乳胶 11,913,261.24 13,115,787.68 8,527,427.75 9,390,758.15 高 强 高 模 82,483,574.92 82,041,551.93 53,459,086.69 51,639,876.47 PVA 纤维 水电汽 12,169,123.52 11,643,305.39 9,882,672.07 9,409,759.11 水泥 163,812,463.39 158,657,400.31 142,808,182.23 107,213,067.11 网络丝 0 0 49,945.60 96,755.72 切片 98,966,201.14 99,043,638.31 428,312,302.78 436,811,317.56 其他 10,111,287.44 10,641,253.28 23,746,429.40 22,170,205.83 其中:关联 5,002,637.88 4,547,852.07 8,848,045.53 8,011,677.76 交易 合计 1,189,525,606.65 1,045,173,697.79 1,376,214,188.30 1,245,109,654.38 本公司前五名客户当期销售收入总额为 305,454,931.22 元，占公司当期全部销售收入的 25.68%； 5、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 短期投资收益跌价准备 21,489.13 -271,096.93 长期股权投资差额摊销 -184,338.55 544,159.51 期末调整被投资公司所有者权 4,952,820.81 3,072,191.66 益增减金额 长期投资收益减值准备 -5,850,000.00 合计 -1,060,028.61 3,345,254.24 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 安徽皖维集团 安徽省巢湖市 涤纶、坯绸 母公司 国有独资公司 杨克中 有限责任公司 江苏久吾高科 技股份有限公 江苏省南京市 陶瓷膜 控股子公司 股份公司 高明 司 安徽大维新材 高强高模聚乙烯 安徽省巢湖市 控股子公司 股份公司 陈信生 有限责任公司 醇系列产品 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 安徽皖维集团有限责任公司 178,916,648.30 178,916,648.30 江苏久吾高科技股份有限公 31,500,000.00 31,500,000.00 司 安徽大维新材有限责任公司 32,000,000.00 32,000,000.00 52 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所 关联方所 关联方所 关联方所持股份 持股份比 关联方所持股 持股份增 关联方所持股 持股份比 关联方名称 期初数 例期初数 份增减 减比例 份期末数 例期末数 （％） （％） （％） 安徽皖维集团有 153,900,000.00 60.85 15,900,000.00 60.85 限责任公司 江苏久吾高科技 9,359,140.00 29.71 10,934,140.00 34.71 20,293,280.00 64.42 股份有限公司 安徽大维新材有 16,593,188.00 51.85 16,593,188.00 51.85 限责任公司 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 安徽维隆德合纤有限公司 母公司的控股子公司 巢湖皖维金泉实业有限公司 母公司的控股子公司 巢湖皖维振华实业有限公司 母公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 易事项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 安徽皖维集 团有限责任 材料 6,480,228.85 0.72 4,978,856.87 0.32 公司 巢湖皖维金 泉实业有限 材料 22,435,891.85 2.48 14,818,774.13 0.96 公司 巢湖皖维振 华实业有限 材料 3,054,350.78 0.34 2,409,656.84 0.16 公司 安徽维隆德 合纤有限公 材料 30,707,887.87 3.39 12,746,343.80 0.83 司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 占同类交易 占同类交易 关联方 易定价 事项 金额 金额的比例 金额 金额的比例 原则 (%) (%) 安徽皖维集 水、电、 4,225,963.33 0.33 4,640,734.26 0.32 53 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 团有限责任 汽产品 公司 巢湖皖维金 水、电、 泉实业有限 381,163.02 0.03 239,871.71 0.02 汽产品 公司 巢湖皖维振 水、电、 华实业有限 348,653.20 0.03 2,840,767.09 0.20 汽产品 公司 安徽维隆德 水、电、 合纤有限公 46,858.33 0.01 1,126,672.47 0.08 汽产品 司 （1）定价政策 本公司与关联方相互提供产品或劳务的价格依据下列原则确定： ①综合服务： 安徽皖维集团有限责任公司向本公司提供综合服务，按年经核算后按双方实际受益情况分摊； ②土 地使用权租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司工业用地，其租金按收益现值法计算； ③铁 路线租赁：本公司租赁安徽皖维集团有限责任公司铁路专用线，其租赁费按该资产年折旧额加相应税 费计算； ④水电汽：本公司向关联方销售水电汽，按成本加成行业成本利润率 10%计算； ⑤其他货 物购销：根据市场定价或以招标方式定价。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 巢湖皖维金泉实业有限公司 8,561,476.04 应收帐款 巢湖皖维振华实业有限公司 2,661,745.69 其他应收款 安徽皖维集团有限责任公司 53,577,955.08 90,891,521.55 其他应收款 巢湖皖维金泉实业有限公司 5,785,380.17 预付帐款 巢湖皖维振华实业有限公司 2,995,803.98 预收帐款 安徽维隆德合纤有限公司 1,670,714.70 2,467,389.50 （九）或有事项 无 （十）承诺事项 无 （十一）资产负债表日后事项 无 （十二）其他重要事项 1、2005 年本公司非经常性损益项目如下： 项目 2005 年度 2004 年度 非经常收入项目: 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的收益 — 239,254.33 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 122,000.00 — 54 安徽皖维高新材料股份有限公司 2005 年年度报告 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收 188,791.64 2,955.38 入 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 173,507.37 57,802.65 小计 484,299.01 300,012.36 非经常支出项目: 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损失 — 13,452.77 2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支 58,892.21 94,884.86 出； 小计 58,892.21 108,337.63 影响利润总额 425,406.80 191,674.73 所得税 83,126.81 44,177.79 影响净利润 342,279.99 147,496.94 扣除非经常损益后的净利润 16,214,340.33 22,954,888.64 2、本公司 2005 年度实现净利润 1,655.66 万元，分别提取法定盈余公积、法定公益金 214.94 万元、107.47 万元，加上期初未分配利润 2,314.06 万元，减去当期分配的现金股利 2,023.20 万 元，可供股东分配的利润为 1,624.10 万元。经公司三届十八次董事会决议，本年度不分配，也不进 行资本公积转增，此项议案需提请公司股东大会审议批准后实施。 3、接安徽皖维集团有限责任公司通知，本公司控股股东为获得银行贷款，分别于 2005 年 4 月 22 日、2005 年 5 月 23 日将其持有的本公司 2,350 万股质押给中国工商银行巢湖分行营业部，质押期 限至 2006 年 4 月 22 日和 2006 年 5 月 23 日。 除上述事项外，截至 2005 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、备查文件目录 （一）载有公司董事长、财务部长签名并盖章的会计报表。 （二）载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师潘峰、张婕、朱彰森签名并盖章的审计报告 原件。 （三）报告期内公司在《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 董事长：杨克中 安徽皖维高新材料股份有限公司 2006 年 4 月 16 日 55