正源股份(600321)国栋建设2005年年度报告

四川国栋建设股份有限公司 600321 2005 年年度报告 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 .................................................................. 10 七、股东大会情况简介 ............................................................. 12 八、董事会报告 .................................................................... 13 九、监事会报告 .................................................................... 19 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录………………………………………………………………………….55 1 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。 4、公司负责人王春鸣、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）曾武声明：保 证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川国栋建设股份有限公司 公司法定中文名称缩写：国栋建设 2、公司法定代表人：王春鸣 3、公司董事会秘书：王效明 联系地址：四川省成都市双流县板桥 电话：028-85805811 传真：028-85871518 E-mail：wxm@guodong.cn 公司证券事务代表：胡海涛 联系地址：四川省成都市双流县板桥 电话：028-85805811 传真：028-85871518 4、公司注册地址：四川省成都市双流县板桥 公司办公地址：四川省成都市双流县板桥 邮政编码：600206 公司国际互联网网址：http://www.chinaguodong.com 公司电子信箱：executive@guodong.cn 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市双流县板桥公司证券部 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：国栋建设 1 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 公司 A 股代码：600321 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 5 月 22 日 公司首次注册登记地点：四川省绵阳市开元场沈家坝 公司法人营业执照注册号：5101001806249 公司税务登记号码：51012220238978-X 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：成都市洗面桥下街 5 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 21,966,974.53 净利润 18,970,489.33 扣除非经常性损益后的净利润 7,776,494.39 主营业务利润 27,708,047.74 其他业务利润 409,693.93 营业利润 20,921,656.74 投资收益 175,000.00 补贴收入 879,093.46 营业外收支净额 -8,775.67 经营活动产生的现金流量净额 -190,665,247.88 现金及现金等价物净增加额 -374,942,209.36 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 13,183,154.36 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -8,775.67 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 1,980,383.75 合计 11,193,994.94 2 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 225,801,651.64 179,862,778.13 171,153,128.54 利润总额 21,966,974.53 34,906,244.91 39,337,016.93 净利润 18,970,489.33 29,400,439.38 32,833,857.59 扣除非经常性损益的净利润 7,776,494.39 20,338,430.85 17,299,819.30 每股收益 0.08 013 0.19 最新每股收益 0.08 0.13 0.19 净资产收益率（%） 1.68 2.64 3.02 扣除非经常性损益的净利润为基础计 0.69 1.83 1.59 算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计 0.69 1.83 1.59 算的加权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -190,655,247.88 38,278,731.37 112,496,339.84 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.84 0.17 0.64 2005 年末 2004 年末 2003 年末 总资产 1,492,671,084.22 1,561,970,678.01 1,224,989,692.85 股东权益（不含少数股东权益） 1,131,813,823.89 1,112,843,334.56 1,087,822,895.18 每股净资产 4.97 4.89 6.21 调整后的每股净资产 4.97 4.89 6.21 （三）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 227,760,000 774,622,719.84 41,664,946.54 20,832,473.26 47,963,194.92 1,112,843,334.56 本期增加 1,897,048.93 948,524.47 18,970,489.33 18,970,489.33 本期减少 2,845,573.40 期末数 227,760,000 774,622,719.84 43,561,995.47 21,780,997.73 64,088,110.85 1,131,813,823.89 盈余公积金和法定公益金增加的主要原因是报告期内公司赢利计提； 未分配利润增加的主要原因是报告期内公司赢利及未进行利润分配； 股东权益合计增加是报告期内公司赢利。 3 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 120,510,000 52.91 120,510,000 52.91 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 120,510,000 52.91 120,510,000 52.91 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 107,250,000 47.０9 107,250,000 47.０9 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 107,250,000 47.０9 107,250,000 47.０9 三、股份总数 227,760,000 100.00 227,760,000 100.00 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 4 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 38,537 前十名股东持股情况 股东 持股比 年度内 股份类 持有非流通 质押或冻结 股东名称 持股总数 性质 例(%) 增减 别 股数量 的股份数量 四川国栋建设集团有 质押 其他 52.91 120,510,000 未流通 120,510,000 限公司 70,000,000 王国相 0.18 402,179 已流通 0 未知 翁佳炜 0.15 338,269 已流通 0 未知 郑士林 0.15 331,510 已流通 0 未知 蒋杜瑶 0.14 314,600 已流通 0 未知 李建胜 0.13 303,700 已流通 0 未知 余建芳 0.13 286,260 已流通 0 未知 河北通达电脑有限公司 0.13 285,951 已流通 0 未知 屈中琴 0.12 272,350 已流通 0 未知 王国存 0.12 270,900 已流通 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 王国相 402,179 人民币普通股 翁佳炜 338,269 人民币普通股 郑士林 331,510 人民币普通股 蒋杜瑶 314,600 人民币普通股 李建胜 303,700 人民币普通股 余建芳 286,260 人民币普通股 河北通达电脑有限公司 285,951 人民币普通股 屈中琴 272,350 人民币普通股 王国存 270,900 人民币普通股 吕杏大 267,700 人民币普通股 公司未知以上股东之间的关联关系,也未知其有一致行动情 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 况 5 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：四川国栋建设集团有限公司 法人代表：王春鸣 注册资本：18,918.18 万元人民币 成立日期：1994 年 6 月 18 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发、经营,驾驶培训，餐饮娱乐服务，生产、销售金属材料 （不含稀贵金属）、化工产品（不含危险品）建筑材料、五金交电、百货。 （2）自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：王春鸣 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职务：四川国栋建设股份有限公司董事长、四川国栋建设集团有限公司董事长 四川国栋建设集团有限公司的股东为 3 名自然人，分别是王春鸣、刘福琼和王亚伟；其中王春鸣 先生持有 55%的股份，为四川国栋建设集团有限公司的控股股东及四川国栋建设股份有限公司的实际 控制人。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图： 王 春 鸣 55% 四川国栋建设集团有限公司 52.91% 四川国栋建设股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况： 单位:股、万元 币种:人民币 6 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内 股份 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 变动 从公司领 姓名 职务 增减 别 龄 期 期 股数 股数 原因 取的报酬 数 总额 王春鸣 董事长 总经理 男 57 2005-05-16 2008-05-15 55,510 55,510 0 6.72 李秦生 副董事长 男 60 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 6.06 王世林 董事、总工程师 男 55 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 5.82 董事、董事会秘 王效明 男 40 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 5.10 书、副总经理 熊云全 董事、副总经理 男 41 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 6.66 胡艳琴 董事 女 30 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 4.70 任 鹏 独立董事 男 69 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 2.0 王渊宝 独立董事 男 52 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 2.0 罗孝银 独立董事 男 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 2.0 徐晋江 监事长 男 40 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 李定明 监事 男 43 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 4.77 宋海斌 监事 男 32 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 3.48 王 静 监事 女 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 3.24 谢贻辉 监事 男 43 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 4.97 曾 武 总会计师 男 42 2005-05-16 2008-05-15 0 0 0 6.70 合计 / / / / / 55,510 55,510 0 / 6４.２2 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)王春鸣，1994 年至报告期任四川国栋建设股份有限公司董事长，2005 年 5 月起任四川国栋建 设股份有限公司董事长兼总经理，四川国栋建设集团有限公司董事长； (2)李秦生，1999 年至 2005 年 5 月任四川国栋建设股份有限公司副董事长、总经理，2005 年 5 月起任四川国栋建设股份有限公司副董事长； (3)王世林，1993 年进入本公司工作，历任镀膜厂厂长、装饰公司经理，公司副总经理，2002 年 至今任四川国栋建设股份有限公司董事、总工程师； (4)王效明，2000 年 8 月至报告期任四川国栋建设股份有限公司董事会秘书，2005 年 5 月起任四 川国栋建设股份有限公司董事、副总经理； (5)熊云全，2001 年进入四川国栋建设股份有限公司任秸秆中密度人造板生产线技术负责人、总 经理助理，2002 年起任四川国栋建设股份有限公司董事、副总经理； 7 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (6)胡艳琴，2001 年 1 月进入四川国栋建设股份有限公司任人事部部长，2002 年起任四川国栋建 设股份有限公司董事； (7)任 鹏，1997 年至 2000 年曾任成都市公安局所属乘风企业集团公司董事长、总经理；2002 年 起任四川国栋建设股份有限公司独立董事； (8)王渊宝，1989 年至今任成都亚华仪表配件厂法人代表、厂长，2002 年起任四川国栋建设股份 有限公司独立董事； (9)罗孝银，1997 年至今任四川省注册会计师协会副秘书长，现任四川省注册会计师协会常务理 事及中国注册会计师协会理事，2005 年 5 月起任四川国栋建设股份有限公司独立董事； (10)徐晋江，1999 年至 2001 年曾任四川国栋建设股份有限公司董事，2002 年起任四川国栋建设 股份有限公司监事长； (11)李定明，2001 年进入四川国栋建设股份有限公司任监事，2002 年 5 月至 2005 年 2 月曾任四 川广元国栋建设新材有限公司总经理； (12)宋海斌，1999 年 4 月进入四川国栋建设股份有限公司，2002 年起任四川国栋建设有限公司 监事； (13)王 静，2002 年重庆大学土木工程学院工民建专业毕业进入公司,现任公司办公室秘书； (14)谢贻辉，2000 年进入四川国栋建设股份有限公司，历任责任工长、建设工程管理部副总经 理、总经理，2002 年至 2005 年 5 月任生产四川国栋建设股份有限公司董事、副总经理，2005 年 5 月 起任四川国栋建设股份有限公司监事； (15)曾 武，2001 年 10 月进入四川国栋建设股份有限公司至今任总会计师，2002 年至 2005 年 5 月曾任四川国栋建设股份有限公司副总经理； （二）在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 王春鸣 四川国栋建设集团有限公司 董事长 2005- 7-15 2008-7-14 否 其他单位任职。 姓 名 任职或兼职单位 职务 是否领取报酬津贴 王春鸣 四川广元国栋新材有限公司 董事长 否 徐晋江 成都升泰物业管理有限公司 董事长 否 四川广元国栋新材有限公司 总经理 是 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事 姓 名 在其他单位领取报酬情况 徐晋江 在四川广元国栋新材有限公司领取报酬 8 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：无 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：职务和工作岗位 3、现任公司董事、监事和高级管理人员共 14 人在公司领取报酬或津贴，2005 年年度报酬和津贴总 额为 6４.２2 万元，独立董事的津贴及其他待遇每人均为 2.0 万元。 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 1、离任的董事、监事和解聘的高级管理人员 姓 名 担任的职务 离任原因 谢贻辉 董事 换届 赵湘雪 独立董事 换届 荣森林 监事 换届 黄朝聘 监事 换届 李秦生 总经理 换届 曾 武 副总经理 换届 2、选举的董事、监事和聘任的高级管理人员 姓 名 担任的职务 王春鸣 总 经 理 罗孝银 独立董事 王 静 监 事 谢贻辉 监 事 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 2186 人，需承担费用的离退休职工为 9 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 1302 销售人员 345 技术人员 372 财务人员 42 行政人员 125 9 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大、中专以上 761 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的要求进行规范运作，努力 完善公司的法人治理结构，建立健全公司现代企业制度；但仍存在一些不足，有待于公司继续努力， 不断完善。 1、股东与股东大会 （1）股东是公司的所有者，对公司重大事项享有知情权和参与权，公司一贯保护股东合法权益，公 平对待所有股东。 （2）公司制定了《股东大会议事规则》，明确了股东大会是公司的权力机构，规定了股东大会的召 集、召开、表决等程序和公告，保证所有股东都能参与和了解公司重大事项的决策。 （3）公司没有为股东及其关联方提供任何担保。 2、控股股东和公司 （1）公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独立承担责任和风 险。 （2）控股股东及其下属的其他单位未从事与公司相同或相近的业务。 （3）存在控股股东占用公司资金问题，控股股东承诺在 2006 年内采用以资抵债方式予以彻底解 决。 3、董事与董事会 （1）公司董事的选聘程序在公司章程中都作了明确规定，对于董事候选人的详细资料在股东大会 前都进行了披露；但公司股东大会在董事选举中还未推行累积投票制度。 （2）公司董事对公司和全体股东忠实、诚信、勤勉尽责。 （3）公司董事会制定了《董事会议事规则》，明确了董事会的权利和责任，确保科学决策。 （4）公司建立了独立董事制度，聘请了三名法律、管理和专业会计方面的独立董事，公司重大事 项均需听取独立董事意见。 （5）公司董事会还未成立各专门委员会。 4、监事与监事会 （1）公司监事会对公司经营情况享有知情权和监督权。 10 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 （2）公司监事会也制定了《监事会议事规则》，明确了监事会对董事会和高管人员的监督职责，有 利于监事会的提高工作效益，维护公司及股东的合法权益。 (3)监事会定期召开监事会会议,监事都能出席会议,明确发表意见并有会议记录,出席会议的监事和 会议记录人都在会议记录上签名,会议记录妥善保管。公司也充分保障了监事的知情权、监督权和检 查权。 5、绩效评价与激励约束机制 公司董事会未成立薪酬与考核委员会，尚未建立绩效评价标准和程序。 6、信息披露与透明度 (1)根据法律、法规和公司章程规定，所有应披露的信息，公司都通过《中国证券报》、《上海证 券报》及上海证券交易所网站进行了及时、准确、完整的披露， (2)公司证券部安排有专人负责接待股东来访、回答股东咨询、联系股东、向投资者提供公司公开 披露的资料。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 任 鹏 6 6 0 0 王渊宝 6 5 0 1 罗孝银 6 6 0 0 报告期内，公司共召开了 6 次董事会，除 1 次会议王渊宝董事因出差在外，无法参加也未委托其 他独立董事代为出席并行使权利以外，每次会议 3 名独立董事都亲自出席，认真审议会议议案，并发 挥各自专业优势，对重大事项发表独立意见，切实履行了独立董事的职责，维护了公司及广大投资者 的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属的其他单位均未从事与公司相 同或相似的业务。控股股东同时承诺：四川国栋建设集团有限公司及其附属企业和控股的公司均不从 事与本公司构成或可能构成竞争的相同或类似经营业务，同时也不会发展或投资于构成或可能构成竞 11 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 争的相同或类似经营业务。 2)、人员方面：公司内除董事长兼总经理王春鸣先生在四川国栋建设集团有限公司担任董事长以 外，副总经理和其他高级管理人员均不在控股股东单位担任任何职务。 3)、资产方面：控股股东投入公司的资产完整、权属清晰，并全部办理了产权变更手续，公司对 该部分资产独立登记、建帐、核算、管理，不存在控股股东占用、支配公司资产的情况。 4)、机构方面：公司董事会、监事会及其它内部管理机构都建立、健全了行之有效的管理制度， 并能独立运作。与控股股东各部门之间不存在上下级关系，也不受控股股东的任何计划和指令。 5)、财务方面：公司按照有关法律、法规的要求建立、健全了财务、会计管理制度，独立核算。 不存在控股股东干预公司财务、会计活动的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司报告期内对高级管理人员的考评主要是考评其目标完成情况，并根据其工作岗位的市场竞争 性，确定其基本工资和奖金。还未建立全面、系统的目标责任考核体系和激励机制 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 16 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日 的《中国证券报》《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 9 月 10 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 9 月 13 日的《中国证券报》《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况概述 通过近五年的努力，报告期内，随着年产 20 万立方米中、高密度纤维板生产线及其配套项目的 试生产，公司的募集资金项目已全部建设完成并全面投产，其产品都已陆续投放市场，其中各类人造 板共实现销售收入 141,537,795.48 元，占报告期内公司主营业务收入的 62.69％，已超过玻璃深加 工和建筑施工收入总和，成为公司主营业务收入中的主要收入来源。至此公司完成了主营业务从玻璃 深加工和建筑施工向人造板及其深加工产业的转变，公司也已成为中国中西南地区最大规模的人造板 生产和加工企业，产品包含中、高密度纤维板、刨花板、家具板、饰面板、强化地板、木纹印刷纸、 浸渍纸等，人造板已成为公司今后主要业务发展方向。 12 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司上下全力以赴，对进口的贴面、印刷、浸渍、强化地板等 8 条进口生产线进行了 全面的技术工艺消化和市场开发，同时又集中主要精力，重点建设完成了 20 万立方米中、高密度纤 维板生产线及其配套项目的建设，克服了原材料价格上涨，资金紧张、人员技术力量薄弱，以及电力 供应迟迟不能保障等重重困难，在 2005 年 9 月实现了试生产的目标，产品投放市场以后反应良好， 在公司玻璃深加工和建筑施工收入进一步下滑的情况下，为公司在 2005 年实现主营业务收入 22580.16 万元，同比上一年增长 25.54 %作出了贡献。但由于在 20 万立方米中、高密度纤维板生产 线的安装、调试和试生产过程中，根据合同约定，进行了长达 6 个月的投料试生产，进行了三种规格 产品的测试、验收，不可避免地产生了大量原材料和能源的消耗与投入，增大了产品生产成本，影响 了公司报告期内的主营业务利润，加之玻璃深加工和建筑施工收入、利润的下降以及公司管理费用增 加等因素，造成了报告期内公司增收未增效，规模扩张与赢利能力暂时不能同步的局面，报告期内公 司共实现主营业务利润 2770.80 万元，同比下降 26.81 %；净利润 1897.05 万元，同比下降 35.48%。 2、公司主营业务及经营情况分析 公司主营业务收入分行业情况： 单位：人民币元 主营业务 主营业务收 主营业务成本 主营业务利 分行业 主营业务收入 主营业务成本 利润率 入比上年增 与上年增减 润比上年增 （％） 减（％） （％） 减（％） 板材销售 141,537,795.48 131,189,577.40 7.31 92.04 103.14 13.39 玻璃加工 39,475,189.66 22,176,979.11 43.82 -34.16 -37.79 -28.85 工程施工 26,130,029.66 24,889,538.42 4.75 -42.68 -35.89 -81.65 浸渍纸 17,759,310.16 17,518,013.04 1.36 － － 3、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减(%) 四川省内 14076.36 54.99 四川省外 2135.78 112.45 4、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额总计 41,305,001.28 占采购总额比例（%） 21.00 前五名销售客户销售金额总计 43,081,329.86 占销售总额比例（%） 19.08 13 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 5、报告期内，公司资产构成变化情况。 单位:元 币种:人民币 期末 期初 项目 占总资产比例 占总资产比例 同比增减比例(%) 金额 金额 （%） （%） 总资产 1,492,671,084.22 100.00 1,561,970,678.01 100.00 -4.44 应收帐款 23,015,902.33 1.54 12,434,137.60 0.80 85.10 其它应收款 197,517,673.10 13.23 4,784,349.36 0.31 4028.41 存货 102,129,598.09 6.84 51,349,618.67 3.29 98.89 固定资产 930,633,874.15 62.35 533,671,507.03 34.17 74.38 在建工程 11,412,035.58 0.76 353,570,325.19 22.64 -96.77 短期借款 287,614,820.20 19.27 394,669,046.24 25.27 -27.13 应付帐款 26,840,832.03 1.80 16,100,379.71 1.03 66.71 变动原因： (1)、总资产同比减少 69,299,593.79 元，减少比例为 4.44%，主要原因是归还了部分银行借款； (2)、应收帐款同比增加 10,581,764.73 元，增加比例为 85.10%，主要原因是报告期内公司推出新产 品（中、高密度纤维板及浸渍纸），为开发市场、发展客户，对新客户延长了回款周期； (3)、其它应收款同比增加 192,733,323.74 元，增加比例 4028.41%，主要原因是大股东四川国栋建 设集团有限公司非经营性占用公司资金 174,530,086.64 元； (4)、存货同比增加 50,779,979.42 元，增加比例为 98.89%，主要原因是公司 20 万立方米中、高密 度纤维板生产线投入生产，原材料储备量及产成品库存量增加； (5)、固定资产同比增加 396,962,367.12 元，增加比例为 74.38%，主要原因是报告期内 20 万立方米 中、高密度纤维板生产线的房屋及建筑物、土地及设备转固； (6)、在建工程同比减少 342,158,289.61 元，减少比例为 96.77 %，主要原因是 20 万立方米中、高 密度纤维板生产线建设完成转固； (7)、短期借款同比减少 107,054,226.04 元，减少比例为 27.13%，主要原因是报告期内归还了大部 分欧元质押借款； (8)、应付帐款同比增加 10,740,452.32 元，增加比例为 66.71%，主要原因是应付 20 万立方米中、 高密度纤维板生产线设备尾款增加； 6、报告期内，公司期间费用及所得税变化情况 单位:元 币种:人民币 项目 2005 年 2004 年 同比增减（%） 营业费用 5,078,047.74 6,273,007.89 -19.05 管理费用 18,693,510.61 12,042,465.87 +55.23 财务费用 -16,576,358.88 -6,253,261.38 -165.08 所得税 2,437,249.80 5,025,867.61 -51.51 变动原因： 14 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 （1）、营业费用同比减少 1,194,960.15 元，减少比例为 19.05%，主要原因是减少了部分广告费用 支出； （2）、管理费用同比增加 6,651,044.74 元，增加比例为 55.23%，主要原因是计提部分产品减值准 备、增加了部分管理人员及报告期内对部分管理人员调资； （3）、财务费用同比减少 10,323,097.50 元，减少比例为 165.08%，主要原因是报告期内汇兑收益 13,754,319.39 元； （4）、所得税同比减少 2,588,617,81 元，减少比例为 51.51%，主要原因是报告期内应纳税所得额 减少； 7、报告期内公司现金流量变化情况 单位：人民币元 项 目 2005 年 2004 年 同比增减（%） 经营活动产生的流量净额 -190,655,247.88 38,278,731.37 -598.07 投资活动产生的流量净额 -113,358,034.01 -262,177,474.27 56.75 筹资活动产生的流量净额 -70,928,927.47 266,684,829.22 -126.60 现金及现金等价物净增加额 -347,942,209.36 42,786,086.32 -913.21 变动原因： （1）、经营活动产生的流量净额同比减少 228,933,979,25 元，减少比例为 598.07%，主要原因是大 股东四川国栋建设集团有限公司非经营性占用公司资金 174,530,084.64 元及存货储备增加 50,779,979.42 元； （2）、投资活动产生的流量净额同比减少 148,819,440.26 元，比例为 56.76%，主要原因是 20 万立 方米中、高密度纤维板生产线在报告期内的投资比上一年同期减少； （3）、筹资活动产生的流量净额同比减少 337,613,756.69 元，减少比例为 126.60%，主要原因是上 年同期因欧元汇率偏高，公司向银行贷款欧元 2364.44 万元支付 20 万立方米中、高密度纤维板生产 线设备款，报告期内公司已偿还 1859.84 万欧元； （4）、现金及现金等价物增加额同比减少 390,728,295.68 元，减少比例为 913.21%，主要原因是受 上述（1）至（3）项因素影响形成。 8、主要控股公司经营情况及业绩 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 木质刨花板、饰面板、指接板、 四川广元国栋新材有限公司 78,000,000 92,335,986.09 5,633,071.23 家具、木材加工 物业管理、家政服务、园林绿化 成都升泰物业管理有限公司 5,000,000 4,769,892.06 -74,220.58 服务、餐饮娱乐管理服务 15 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 四川广元国栋新材有限公司报告期内完成主营业务收入 39,541,389.56 元，实现主营业务利润 8,049,873.95 元，净利润 5,633,071.23 元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争 （1）人造板作为木材产品的代用品，具有在结构和物理力学性能上优于天然木材，适用范围更加 广泛以及对原料要求相对较低，木质和非木质纤维均可使用等优良特性，自问世以来，就受到世界各 国的极大重视并得到了迅速发展。2003 年 6 月国务院下发《关于加快林业发展的决定》的 9 号文 件，并出台了一系列鼓励林产工业的优惠政策，如纤维板、刨花板等小径材人造板增值税即征即返、 农民自有木材可直接进入市场流通、支持林产工业龙头企业做大做强及全免进口生产线的关税和增值 税等优惠政策，大力支持人造板产业的发展。 （2）近几年，我国人造板工业虽有较大的发展，但目前仍有 80%的人造板生产工艺和技术尚处于 高耗能、低质量的水平，60%生产厂家的工艺技术属于国家《产业结构调整指导目录（2005 年本）》 的限制和淘汰范围，因此高质量的人造板生产发展速度还远远跟不上需求量的增长，供需矛盾十分突 3 出，根据国家林业局发展中心预测，中国 2010 年的人造板的产量将达 2500-2800 万 m ，而消费将达 3 3 3400-3500 万 m ，市场缺口在 700-900 万 m ；为了弥补供需缺口，我国仍需从国际市场进口一部份人 造板。四川省人造板产量一直低于全国平均水平，供求矛盾十分突出，省内人造板消费量一半需外地 3 3 供应，据四川省林业厅预测，2010 年四川省人造板产量为 93.4 万 m ，而消费将达 136 万 m ，市场缺 3 口为 42.8 万 m ； （3）我国近年来各类人造板产业发展也很快，其中刨花板、纤维板、胶合板等的产量每年增长 率都在 20%以上，产品品种花色齐全，质量稳定提高，已能满足市场各方面的需求，而国内外优势企 业仍在纷纷介入中国人造板行业或者进行技术改造、扩大产能，该行业竞争将日益激烈。但国家发展 和改革委员会发布的《产业结构调整指导目录（2005 年本）》已明确：国家将在政策和税收方面对 单线 5 万m3 /年以下的高中密度纤维板项目和单线 3 万m3 /年以下地木质刨花板项目进行限制。而公 司的所有人造板产品均属国家鼓励类项目，享受国家税收优惠，其中秸秆人造板产品增值税享受减半 征收；中密度纤维板、强化地板、饰面板产品符合《财政部 国家税务总局关于以三剩物和次小薪材 为原料生产加工的综合利用产品增值税优惠政策的通知》财税[2001]72 号的相关规定，享受增值税 即征即退的优惠政策；刨花板及饰面板、中密度纤维板（含木质和秸杆）及加工的贴面板、地板产品 符合财政部、国家税务总局财税字[1997]049 号文件附件二，免税农林产品初加工业范围第一条第二 项第二款及第二条第三项内容的相关规定，其应纳税所得额享受暂免征收企业所得税的优惠。因此目 前的形势对公司来说既是挑战也是机遇。 2、公司的发展机遇、发展战略和新年度经营计划 16 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 公司目前已拥有年产 30 万立方米秸秆/木质中、高密度纤维板和年产 5 万立方米木质刨花板的生 产能力，还具有 1000 万平方米家具板和装饰板，1000 万平方米强化地板的生产能力以及 1 亿平方米 装饰纸的印刷、3000 万平方米浸渍加工能力，形成了人造板生产和深加工的较为完整的体系，具备 了迎接市场竞争和挑战的基本条件。 公司在新的一年，经营目标是完成 4.0 亿人民币主营业务收入，力争净利润在本报告年度的基础 上达到 50%以上的增长。2006 年公司经营工作的重点将是： （1）保证 20 万立方米中、高密度纤维板生产线达产达标。加强和完善内部管理，努力提高产品 质量和合格品率及优质品率，通过降低生产成本和管理成本，达到提高公司效益的目标； （2）积极组织和加强 20 万立方米中、高密度纤维板生产线原材料的收购和供应工作，保障生产 所需各种原材料的供应，保证生产线高效运转； （3）全面开拓国内外地板、刨花板市场，在地板、刨花板已获国家免检产品的强力推动下，积 极开拓中、高密度纤维板市场，建立和培养起公司销售队伍和经销商队伍，初步建立和完善公司人造 板材销售网络； （4）借助公司中、高密度纤维板的原材料优势，积极推动公司家具板、装饰板和地板的市场开 拓。 （5）积极探索和创造条件，争取开拓海外市场。 （6）利用国栋集团“以资抵债”给公司，位于成都市双流县县城东升镇的 150 亩土地，充分发 挥公司在建筑施工业务方面的优势，积极涉足房地产开发业务，力争在 2006 年完成房地产开发销售 2 万平方米以上，实现销售收入 5000 万元以上的目标。 （7）在地板已获国家工商总局驰名商标申请受理，并已完成公告程序的情况下，争取尽快获得 正式批准，全面加大地板销售力度，实现全国 30 个省市 800 家国栋牌地板专卖店的建立。 3、公司为实现新年度的经营目标，所需的资金及使用计划和资金来源情况 根据公司发展战略和新年经营计划，2006 年公司的资金需求主要来自经营活动所需的现金和支 付部分生产线设备尾款，总的资金需求约 38000 万元人民币。公司将主要通过银行贷款和申请发行短 期融资债券进行解决。 （三）公司投资情况 1、报告期内公司的投资情况 报告期内公司的投资总额为 103854120.82 元，与上年相比减少 68.90 %，主要投入 20 万立方米 秸秆/木质中、高度纤维板生产线及其配套项目。 2、募集资金使用情况 2001 年公司发行 7000 万股Ａ股股票，每股发行价格 12.28 元，共募集资金 84055 万元(扣除发 行费用)。从 2001 年起，公司按《招股说明书》计划进行了实施，主要投向 10 万立方米秸秆人造板 17 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 生产线和年产 20 万立方米秸秆/木质中、高度纤维板生产线及其配套项目。至 2004 年 12 月 31 日， 公司在募集资金项目上已累计投资 86059.76 万元，其中项目建设共使用募集资金 82,648.72 万元， 募集资金项目的流动资金使用募集资金 1,406.28 万元，募集资金 84,055.00 万元已全部使用完毕， 并经四川华信（集团）会计师事务所有限公司审计，详见《前次募集资金使用情况专项报告》（川华 信审（2005）上字 38 号）。募集资金投资项目已基本建设完毕，报告期内，公司在募集资金项目上 的部分后期投入资金由公司自筹解决。 3、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 1、公司于 2005 年 4 月 9 日召开第四届第十七次会议董事会会议，相关决议公告刊登在 2005 年 4 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》 2、公司于 2005 年 5 月 16 日召开第五届第一次会议董事会会议，相关决议公告刊登在 2005 年 5 月 17 日的《中国证券报》、《上海证券报》 ； 3、公司于 2005 年 8 月 6 日召开第五届第二次会议董事会会议，相关决议公告刊登在 2005 年 8 月 9 日的《中国证券报》、《上海证券报》 4、公司于 2005 年 8 月 11 日召开第五届第三次会议董事会会议，相关决议公告刊登在 2005 年 8 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》 ； 5、公司于 2005 年 8 月 20 日召开第五届第四次会议董事会会议， 相关决议公告刊登在 2005 年 8 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》 ； 6、公司于 2005 年 10 月 24 日召开第五届第五次会议董事会会议，相关决议公告刊登在 2005 年 10 月 26 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，2005 年公司实现净利润 18,970,489.33 元,按照《公司章程》规定,提取 10%的法定公积金 1,897,048.93 元，提取 5%的法定公益金 948,524.47 元后，加上年初未分配利润 47,963,194.92 元，本年度可供股东分配利润为 64,088,110.85 元。 董事会提议：鉴于报告期内公司募集资金项目已全部建设完成并投产，2006 年公司需向银行贷 款解决流动资金，为减少公司融资成本，本年度公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股 本，将未分配利润用于补充公司流动资金。 （六）其他事项 18 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 公司在报告期内选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《上海证券报》，2006 年内公司继续选 定上述报纸为公司信息披露报刊。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、第四届第九次监事会会议，审议通过了： 一、公司 2004 年年度监事会工作报告； 二、公司 2004 年度报告及摘要； 三、公司 2004 年度财务决算报告； 四、公司 2004 年度利润分配和资本公积金转增股本预案； 五、关于为年产 20 万立方米中、高度纤维板生产线及其配套项目追加投资的议案； 六、公司监事会换届选举的议案。 2、第五届第一次会议，选举徐晋江先生为公司第五届监事会监事长。 3、第五届第二次会议，审议通过了变更募集资金用途的议案 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 根据《公司法》的规定，监事会的成员出席和列席了报告期内的所有股东大会和董事会会议，对 股东大会和董事会会议召集、召开程序及决议事项进行事项进行了监督，认为公司决策程序符合国家 有关法律、法规和公司章程的规定。公司董事、高级管理人员在执行股东大会决议和履行职务时，均 无违反法律、法规、公司章程或损害公司、股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，公司监事会对公司财务运作情况进行了监督和检查，认为 2005 年度财务报告如实反 映了公司的财务状况和经营成果，四川华信（集团）会计师事务所有限公司审计所出具的无保留审计 一件是正确、公正的。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2001 年公司募集资金到位后，至报告期内，公司募集资金已全部使用完毕。公司按照承诺对招 股说明书计划项目大部分进行了实施，对部分募集资金实际投资项目进行了变更。公司变更募集资金 投资项目和用途均已履行了合法程序，并进行了公告，四川华信（集团）会计师事务所有限公司也已 对公司募集资金的使用进行了专项审计并出具了专项审计报告，公司募集资金的使用不存在问题。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有重大的收购和出售资产的情况。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司没有重大的关联交易发生。 19 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 2001 年 4 月 16 日，公司为了实施募集资金投资项目，与芬兰美卓人造板公司签订了购买秸秆人 造板生产线的合同，合同总金额 2610 万德国马克。由于芬兰美卓人造板公司的过错，该生产线设备 存在缺陷并未在合同约定期限内完成安装调试，而芬兰美卓人造板公司的赔偿金额又不能满足我公司 提出的索赔要求。报告期内公司已委托北京金杜律师事务所律师代理本公司作为原告，向国际商会仲 裁法庭申请仲裁，仲裁地点在新加坡。 2004 年 11 月 30 日，新加坡国际商会仲裁法庭已就公司起诉芬兰美卓人造板公司的仲裁案件， 进行了第一次会议。报告期内，按照仲裁庭的要求，公司准备了答辩材料和证据。仲裁庭预计于 2006 年 6 月 5 日开庭。该重大诉讼事项已于 2004 年 11 月 23 日刊登在《中国证券报》《上海证券 报》《证券时报》上。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、报告期内公司无与日常经营相关的重大关联交易事项； 2、报告期内公司无涉及资产、股权转让的重大关联交易事项； 3、报告期内公司无与关联方共同投资发生的重大关联交易事项； 4、公司与关联方的债权、债务往来； 4.1、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 四川国栋建设集团有 控股股东 402,026,350.88 174,530,086.64 228,367,531.52 174,530,086.64 限公司 四川国栋建设薯业有 母公司的控股 354,717.07 360,366.26 3,032.00 -360,366.26 限公司 子公司 合计 / 402,381,067.95 174,890,452.90 228,370,563.52 174,890,452.90 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 402,381,067.95 元人民币，上市公 司向控股股东及其子公司提供资金的余额 174,890,452.90 元人民币。 4.2 报告期末资金被占用情况及清欠方案： 根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发（2003）56 号）要求，四川华信（集团）会计师事务所对国栋集团及其控股子 公司占用公司资金情况进行了专项审计，根据其出具的《关于四川国栋建设股份有限公司控股股东及 20 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 其他关联方占用资金情况的专项审核说明》（川华信综[2006]函第 16 号），截至 2005 年 12 月 31 日，国栋集团及其控股子公司因非经营性原因占用公司资金余额为 178,631,307.26 元（含资金占用 费 3,740,854.36 元）。 2006 年 1 月 1 日至 3 月 17 日 ，国 栋集 团 已向 公司 累 计归 还现金 2,215,000.00 元，国栋集团及其控股子公司占用公司资金余额下降到 176,416,307.26 元。 形成原因： 2002 年 2 月，公司与国栋集团签署了“国栋国际广场”大厦（现名“国栋中央商 务大厦”）项目联合开发协议书，双方同意共同投资 23,549.88 万元联合开发，其中公司出资 11,539.45 万元，占“国栋国际广场”总投资的 49%，该项目经公司股东大会审议通过，并在公司 《招股说明书》中进行了披露。 由于“国栋国际广场”项目的土建工程和安装、装饰工程全部由公司总承包，在项目施工过程 中，公司为该项目垫资 10,401.24 万元。 2002 年底该项目建设完成，公司与国栋集团按照投资比例对“国栋国际广场”房产进行了分 割，但由于该项目建设用地是由国栋集团在 1997 年取得，项目初期也是由国栋集团独立进行开发， 《国土使用证》、《建设用地规划许可证》、《施工许可证》及《项目选址意见书》上登记的用地单 位均为国栋集团，以致项目全部完成以后所有房产只能登记在国栋集团名下，公司要取得所分得的 《房屋产权证》及《国土使用证》，还必须额外交纳房产交易税、土地增值税、契税及过户手续费等 大笔费用。而该房产在 2002 年和 2003 年又未及时卖出，形成积压。 为节省大笔房产过户费用，同时避免公司的投资风险，2003 年 9 月 20 日，公司与国栋集团签订 了《“国栋广场”投资分配协议书》，除去已售出部分房产，公司放弃“国栋国际广场”剩余应得房 产，该部分房产由国栋集团接收，国栋集团支付公司投资成本及相应收益为 104,727,238.26 元。该 协议经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过。 “国栋国际广场”于 2002 年 8 月底竣工并开始正式销售、出租，后更名为“国栋中央商务大 厦”。至 2006 年 2 月 28 日，办公用房销售 94 套（总计 180 套），销售面积 15,984.13 平方米（总 计 31,642.17 平方米，销售比例达 51%。另有 4,257.49 平方米已出租），销售总额 7,880.83 万元； 车位已销售 7 个（总计 190 个），销售总额 83.42 万元。仍有近一半的办公用房（15658.04 平方 米）和全部商场（13289.96 平方米）及大部分车位未售出，国栋集团对公司的投资成本及收益无法 在短期内以现金结清，加上当初公司承建“国栋国际广场”土建及装饰工程时的垫资，由此形成了国 栋集团对公司资金的占用。 清欠方案：经协商，国栋集团现拟以其拥有位于成都市双流县东升镇的两宗国有土地使用权及位 于成都市金盾路 52 号“国栋中央商务大厦”部分房产抵偿所欠公司债务，国栋集团控股子公司所欠 公司债务由国栋集团一并归还。 21 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 本次以资抵债的非现金资产将分别以有关评估结果作为定价依据，两宗国有土地使用权评估价值 15015.23 万元，国栋大厦第 5 层房产和负 2 层车库评估价值 2788.17 万元，合计 17803.40 万元，双 方同意，以上资产全部用以清偿国栋集团及其关联方所欠公司债务，其超出国栋集团及其关联方所欠 债务部分的评估资产价值 1,617,692.74 元，作为国栋集团及其关联方 2006 年 1 月 1 日至资产交付日 的资金占用费，若该部分金额不足，则由国栋集团现金补足；若有剩余，公司不再返还给国栋集团。 交易过程中产生的契税等所有税费均由国栋集团承担。 该以资抵债方案已经公司董事会审议，并经中国证监会审核无异议，待公司股东大会审议批准后 实施。 4.3 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 1 月底 现金清偿 100.00 已支付 2006 年 2 月底 现金清偿 121.50 已支付 2006 年 5 月底 以资抵债清偿 17641.63 待公司股东大会批准后实施 合计 / 17863.13 / 该清欠方案能够确保公司在 2006 年底以前彻底解决资金被占用问题。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的 事项； 2、报告期内，公司无履行的及尚未履行完毕的担保合同； 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的事项； （五）承诺事项履行情况 1、公司控股股东四川国栋建设集团有限公司曾在本公司股票发行上市时承诺：四川国栋建设集 团有限公司及其附属企业和控股的公司均不从事与本公司构成或可能构成竞争的相同或类似经营业 务，同时也不会发展或投资于构成或可能构成竞争的相同或类似经营业务。在报告期内，四川国栋建 设集团有限公司认真履行了该项承诺。 2、公司董事会已就公司股权分置改革事项与公司控股股东（唯一非流通股股东）四川国栋建设 集团有限公司进行磋商，并达成了一致意见，四川国栋建设集团有限公司将积极支持和推动公司的股 权分置改革工作，已授权公司负责准备和实施。目前公司已委托华西证券有限责任公司作为公司股权 分置改革的保荐机构，争取在 2006 年 5 月底以前推出公司股权分置改革方案，2006 年 7 月完成公司 股权分置工作。 22 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川华信（集团）会计师事务所有限公司为公 司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 25 万元人民币，截止上一报告期末，该会 计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。公司现聘任四川华信（集团）会计师事务所有限公司为 公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 25 万元人民币，截止本报告期末，该会计 师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司未发生《证券法》第六十七条、《公开发行股票公司信息披露实施细则（试行）》 第十七条所列重大事项。 十一、财务会计报告 1、审计报告： 2、会计报表：（附后） 3、财务会计报表附注：（附后） 23 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 四川华信(集团)会计师事务所 SICHUAN HUAXIN (GROUP) CPA FIRM 川华信审（2006）上字 23 号 ★ 审 计 报 告 四川国栋建设股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川国栋建设股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润表和 2005 年度的现金流量表 和合并现金流量表。这些会计报表的编制是四川国栋建设股份有限公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了四川国栋建设股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务 状况、2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师： 张 兰 有限责任公司 中国 . 四川 中国注册会计师： 秦 茂 2005 年 4 月 15 日 24 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 会计报表附注 一、公司基本情况 四川国栋建设股份有限公司(以下简称公司)是经四川省体改委川体改（1993）69 号、绵阳市体改委体改股（1994）79号文批准成立的股份公司。2001年3月16日经中国证 券监督管理委员会证监发行字(2001)19号文批准在上海证券交易所公开发行7,000万股 A 股股票，并于2001年5月24日在上海证券交易所正式挂牌上市交易。发行后公司注册资本 为17,520万元，其中：社会公众股7,000万、内部职工股1,250万、法人股9,270万。2004 年3月16日内部职工股在上交所上市流通，公司股本结构变为：社会公众股8,250万、法 人股9,270万。公司于2004年6月实施每10股用资本公积转送2股、用未分配利润送1股的 2003年利润分配方案，公司注册资本变更为22,776万，股本结构变为：社会公众股 10,725万、法人股12,051万。 公司注册地址：四川省成都市双流板桥。法定代表人：王春鸣。 公司经营范围：溅射镀膜；中空、钢化、夹胶玻璃及玻璃制品、玻璃深加工；玻璃 机械设备、配件的制造销售。工业与民用建筑总承包、木制品、混凝土构件生产、水 利、路桥、市政工程施工；幕墙装饰；水电设备安装；房地产开发；开发、研制科技产 品及相关技术培训、交流；消防施工、出口本企业自产的镀膜玻璃、钢化、中空、夹 胶、工艺玻璃、中密度秸秆人造板、其他高新技术产品；进口本企业生产、科研所需原 辅材料，机器设备，仪器仪表，零配件。 公司具有国家建设部批准的工业与民用建筑一级施工资质兼幕墙、装饰、市政、消 防、路桥、水利工程二级施工资质。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 25 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 5、外币业务的折算 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用； 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处 理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且 价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时 以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本 处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准 备。 8、坏账核算方法 (1) 坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务 人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 (2) 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 纳入合并报表范围的关联方不计提坏账准备，其他应收款项（含应收账款和其他应收款）根据年 末余额按比例计提坏账准备，具体计提方法如下： 账 龄 比例(％) 1 年以内 5 1－2 年 10 2－3 年 20 3－4 年 50 26 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 4－5 年 80 5 年以上 100 9、存货核算方法 (1) 存货分为：原材料、在产品、产成品、周转材料、自制半成品、工程施工、包 装物、在库低耗品。 (2) 各种存货按取得时的实际成本计价，存货日常核算采用实际成本核算。原材 料、产成品发出采用加权平均法结转；工程施工按工程形象进度与工程收入配比原则进 行结转；周转材料按十年平均摊销；开发产品按平均成本结转。 (3) 存货的盘存采用永续盘存制。 (4) 生产成本在完工产品和在产品之间的分配办法：玻璃生产无在产品，在生产过 程中发生的各项间接费用全部转入完工产品；其他产品生产在产品按约当产量分摊各项 间接费用。 (5) 低值易耗品在领用时按一次摊销法摊销。 (6) 公司存货跌价准备的确认标准及计提方法。 A、确认标准：公司年末对遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存 货，按存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、计提方法：公司在年末时，以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的 成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其 他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本 总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不 具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益 份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平 均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本 小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积处理。 27 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 长期债权投资 持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期 债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费 用后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能 收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差 额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为 债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及折旧方法 (1) 固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用年 限超过一年；③单位价值超过 2000 元。 (2) 固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费 用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值。 (3) 固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、预计使用年限、年折旧率及预计净残值率 如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 预计残值率 房屋及建筑物 40－45 2.38-2.11 5% 专用设备 12-22 7.92-4.32 5% 通用设备 22 4.32 5% 交通运输设备 12 7.92 5% 其他设备 8-14 11.88-6.79 5% 28 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定 资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 (4) 固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额提取固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金 额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用核算方法 (1) 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助 费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 (2) 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固 定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中 断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 资本化率 14、无形资产计价及其摊销方法 (1) 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 (2) 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期 限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则 不应超过 10 年。 (3) 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资 产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 29 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 15、长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊 销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生 产经营当月一次转入损益。 16、收入确认的方法 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和 完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 (3) 让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入 金额能够可靠的计量。 17、所得税的会计处理 公司采用应付税款法核算。 18、合并会计报表编制方法 (1) 合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销 母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对 合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2) 合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司 对该单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的 投资占该单位有表决权资本总额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足 上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、 30 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在 10%以下，该单位当期净利 润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在 10%以下。 三、税 项 1、主要税种及税率 主要税种 计税依据 税率 营业税#1 应税收入 3%、5% 增值税 产品销售收入 17％ 城市维护建设税#2 应纳流转税额 1%、5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 增值税、营业税、消费税税额 1% 所得税#3 应纳税所得额 15％、33% #1 工程施工收入按 3%计税，其他按 5%计税。 #2 根据流转税的纳税地不同适不同的税率。 #3 公司属国家级高新区外高新企业，按成地税函〔2000〕185 号，按 15％的税率征 收所得税，子公司-四川广元国栋建设新材有限公司、成都升泰物业管理有限公司执行 33%的税率。 2、税收优惠 (1) 根据双流县国家税务局双国税函[2006]3 号文批复，公司的秸杆人造板产品实 行增值税减半征收。 (2) 根据四川省广元市经济开发区国家税务局经国税函[2005]7 号文批复，2005 年 四川广元国栋建设新材有限公司的主业产品执行增值税即征即退的优惠政策。 (3) 公司生产的中密度纤维板、强化地板、饰面板产品符合《财政部 国家税务总局 关于以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品增值税优惠政策的通知》财税 [2001]72 号的相关规定，享受增值税即征即退的优惠政策。 (4) 公司生产的中密度纤维板（含木质和秸杆）及加工的贴面板、地板产品符合财 政部、国家税务总局财税字[1997]049 号文件附件二，免税农林产品初加工业范围第一 条第二项第二款及第二条第三项内容的相关规定，其应纳税所得额享受暂免征收企业所 得税。 (5) 四川广元国栋建设新材有限公司主业（刨花板及加工的饰面板等）符合财政 部、国家税务总局财税字[1997]049 号文件附件二，免税农林产品初加工业范围第一条 31 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 第二项第二款及第二条第三项内容的相关规定，其应纳税所得额享受暂免征收企业所得 税。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资 经营范围 投资额 所占权益比 是否合 本 例 并 一、控股子公司 物业管理、家务服务、园林绿化服务、餐饮 成都升泰物业管 500万元 娱乐管理服务；销售建筑材料、五金交电、 475 万 95.00% 是 理有限公司 百货。 生产、加工、销售刨花板、中纤板、指接 四川广元国栋建 7800万元 板、饰面板、木质装饰材料、实木地板、门 7020 万 90% 是 设新材有限公司 窗、家具 二、合营企业 无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 (1) 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 现 金 537,701.79 470,209.83 银行存款 183,564,150.96 561,609,211.53 其他货币资金 3,192,463.45 157,104.20 合 计 187,294,316.20 562,236,525.56 (2) 年末数较年初数减少 374,942,209.36 元，减少 66.69%，主要系本年增加在建 工程投资、根据生产需求增加原料储备、有偿拆借资金给母公司－四川国栋建设集团有 限公司所致。 (3) 年末银行存款中含定期存款 28,700,000.00 元用于向中信实业银行成都分行的 欧元贷款质押；定期存款 25,000,000.00 元用于向交通银行成都分行的欧元贷款质押。 2、应收利息 (1) 明细列示如下： 项 目 年末数 年初数 定期存款利息 612,434.66 1,690,328.08 应收资金占用利息 13,183,154.36 7,779,442.88 32 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 债券投资利息 230,000.00 合计 13,795,589.02 9,699,770.96 (2) 应收资金占用利息中应收持有本公司 52.91％股份的股东单位－四川国栋建设 集团有限公司占用公司资金利息 3,740,854.36 元，详见附注七、（三）（3）。 (3) 年末数较年初数增加 42.23％，主要系本年新增应收眉山市省道 106 线改建工 程建设指挥部资金占用利息 9,442,300.00 元。 3、应收账款 (1) 账龄分析 账 龄 年 末 数 坏账准备比例 应收账款余额 比例 % 坏账准备 应收账款净额 ％ 1 年以内 13,709,901.79 54.09 5 685,495.09 13,024,406.70 1－2 年 10,401,196.95 41.04 10 1,040,119.70 9,361,077.25 2－3 年 750,260.44 2.96 20 150,052.09 600,208.35 3－4 年 49,645.50 0.20 50 24,822.75 24,822.75 4－5 年 26,936.40 0.11 80 21,549.12 5,387.28 5 年以上 408,551.84 1.60 100 408,551.84 0.00 合 计 25,346,492.92 100.00 2,330,590.59 23,015,902.33 账 龄 年 初 数 坏账准备比例 应收账款余额 比例 % 坏账准备 应收账款净额 ％ 1 年以内 12,189,076.96 89.81 5 609,453.85 11,579,623.11 1－2 年 860,344.84 6.34 10 86,034.48 774,310.36 2－3 年 83,419.91 0.61 20 16,683.98 66,735.93 3－4 年 26,936.40 0.20 50 13,468.20 13,468.20 4－5 年 80 5 年以上 412,640.84 3.04 100 412,640.84 合 计 13,572,418.95 100.00 1,138,281.35 12,434,137.60 (2) 年末应收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 33 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 年末数较年初数增加 11,774,073.97 元，增加 86.75％，主要系本年公司推出 新产品（中密度纤维板、浸渍纸），为占领市场、吸引新客户，对新客户延长回款周期 所致。 (4) 年末应收账款前五名金额合计 12,893,787.83 元，占 50.87%。 4、其他应收款 (1) 账龄分析 账 龄 年 末 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 196,509,757.20 99.10 5 119,808.52 196,389,948.68 1－2 年 824,078.22 0.42 10 77,407.82 746,670.40 2－3 年 290,194.84 0.15 20 58,038.97 232,155.87 3－4 年 291,654.63 0.15 50 145,827.32 145,827.31 4－5 年 15,354.20 0.01 80 12,283.36 3,070.84 5 年以上 334,231.03 0.17 100 334,231.03 - 合 计 198,265,270.12 100.00 747,597.02 197,517,673.10 账 龄 年 初 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,288,677.56 60.16 5 152,862.23 3,135,815.33 1－2 年 1,526,425.60 27.92 10 152,642.56 1,373,783.04 2－3 年 301,654.61 5.52 20 60,330.92 241,323.69 3－4 年 15,354.20 0.28 50 7,677.10 7,677.10 4－5 年 128,751.00 2.36 80 103,000.80 25,750.20 5 年以上 205,480.03 3.76 100 205,480.03 合 计 5,466,343.00 100.00 681,993.64 4,784,349.36 (2) 年末其他应收款中持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款： 单位 欠款金额 欠款时间 款项性质 四川国栋建设集团有限公司 174,530,086.64 累计发生 非经营性 (3) 年末数较年初数增加 192,798,927.12 元，增加 3,527.02％，主要年末应收持 有本公司 52.91％股份的股东单位－四川国栋建设集团有限公司资金占用款 174,530,086.64 元。 (4) 计提坏账准备的特别说明： 34 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 A、本公司应收控股股东-四川国栋建设集团有限公司 174,530,086.64 元，由于公司 已和四川国栋建设集团有限公司达成以资抵债共识（详见附注十、2），会计报表日不存 在无法收回欠款的风险，故采用个别认定法，不计提坏账准备。 B、眉山市省道 106 线改建工程建设指挥部占用公司资金本金 19,583,500.00 元，应 收利息 9,442,300.00 元，本息于期后（2006 年 3 月 7 日）全额收回，会计报表日不存 在无法收回欠款的风险，故采用个别认定法，不计提坏账准备。 (5) 年末其他应收款中前五名合计金额 194,956,984.35 元，占 98.33%。 5、预付账款 (1) 账龄分析 项 目 年末数 年初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 8,841,674.91 81.05 15,194,271.72 94.23 1－2年 1,668,689.81 15.30 444,356.94 2.75 2－3年 258,739.04 2.37 486,442.32 3.02 3－4年 139,670.32 1.28 合 计 10,908,774.08 100.00 16,125,070.98 100.00 (2) 年末无持本公司 5%（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 超过一年的预付款为支付的购买材料款，因尚未取得结算票据未转销。 6、存货 (1) 明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 50,139,971.23 11,866,074.90 在产品 1,059,987.49 2,726,210.75 产成品 29,599,036.10 1,815,185.15 16,289,124.23 163,047.48 自制半成品 14,604,348.56 9,463,611.29 周转材料 5,153,776.07 8,151,598.28 工程施工 1,437,705.64 1,569,538.69 包装物 113,537.74 98,473.26 在库低耗品 1,836,420.41 1,348,034.75 合 计 103,944,783.24 1,815,185.15 51,512,666.15 163,047.48 35 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 存货年末比年初增加 52,432,117.09 元，增长率 101.78%，主要系公司 20 万立 方米中密度纤维板生产线投入生产，原材料储备量及产成品库存量增加所致。 7、待摊费用 项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 年末余额 模板（浮雕板、水晶 板） 33,333.33 15,333.33 18,000.00 修理费 116,400.59 48,754.25 67,646.34 合 计 149,733.92 64,087.58 85,646.34 8、长期股权投资 (1) 分类列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 合并价差 合 计 2,000,000.00 2,000,000.00 (2) 其他股权投资系子公司－成都升泰物业管理有限公司对四川鹏诚投资担保有限 公司的投资。 (3) 报告期内无应对长期股权投资提取减值准备情况。 9、长期债权投资 (1) 分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 5,000,000.00 其他长期债权投资 其中：委托贷款（1年以上） 合 计 5,000,000.00 (2) 公司本年将持有的面值为 500.00 万元，年利率 4.60％（到期日 2013 年 12 月）的中国网通集团公司企业债券出售，本年确认投资利息 175,000.00 元，累计收到投 资收益额 405,000.00 元。 36 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 10、固定资产及累计折旧 (1) 明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原 值 房屋及建筑物 270,675,495.15 131,609,908.44 402,285,403.59 交通运输设备 15,538,473.64 76,789.65 136,445.05 15,478,818.24 其他设备 6,612,056.96 11,492,890.46 18,104,947.42 通用设备 11,211,845.39 776,910.00 11,988,755.39 专用设备 333,157,963.97 296,507,437.15 629,665,401.12 合 计 637,195,835.11 440,463,935.70 139,395.05 1,077,523,325. 累计折旧 房屋及建筑物 17,888,770.97 7,556,293.54 25,445,064.51 交通运输设备 5,780,602.42 1,074,856.44 104,417.84 6,751,041.02 其他设备 2,273,639.87 1,241,492.47 3,515,132.34 通用设备 1,232,474.45 799,763.48 2,032,237.93 专用设备 76,348,840.37 32,797,135.44 109,145,975.81 合 计 103,524,328.08 43,469,541.37 104,417.84 146,889,451.61 净 值 533,671,507.03 930,633,874.15 (2) 本年固定资产增加包括由在建工程转入 424,453,505.03 元，明细分类如下： 项 目 在建工程转入金额 房屋及建筑物 122,191,930.30 其中：土地使用权 # 35,085,000.00 其他设备 11,366,008.46 专用设备 290,895,566.27 合 计 424,453,505.03 # 四川省双流县人民政府与公司于 2004 年 1 月 13 日签订了《投资协议书》，同意 为 20 万立方米中密度纤维板生产线及配套项目提供西南航空港经济开发区内约 717 亩土 地作项目用地，公司目前已实际使用，相关征地手续尚在办理之中，土地使用权的起止 时间尚无法确定，故其价值虽已暂估转入固定资产，但本年未计提累计折旧。 (3) 报告期内无需计提固定资产减值准备的情况。 37 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (4) 固定资产中位于成都双流黄水镇花茅村 299,875.40 平方米工业用地、位于广元 市利州经济开发区北京路 117 号 23,598.563 平方米生产用房地产用以抵押给光大银行成 都玉双路支行。位于成都黄水镇板桥的房地产（建筑面积 22,322.48 平方米，土地使用 权面积 50,098.92 平方米）用以抵押给中国农业银行双流县支行。 11、在建工程 (1) 明细列示如下： 其他 本期转入固定 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 减少 期末数 资金来源 资产数 额 20 万立方米中密度 募股资金和自 纤维板生产线及配 143,980,000.00 353,352,525.37 82,295,215.42 424,235,705.21 11,412,035.58 套项目 筹资金 其中：项目用地 35,085,000.00 35,085,000.00 自筹资金 辅助工程 217,799.82 217,799.82 自筹资金 其中：待摊投资 合计 143,980,000.00 353,570,325.19 82,295,215.42 424,453,505.03 11,412,035.58 (2) 20 万立方米中密度纤维板生产线及配套项目包括：A、20 万立方米秸秆/木质 中、高度纤维板生产线；B 65MW 热能工厂；C 秸秆/木质热磨制纤生产线。 (3) 20 万立方米中密度纤维板生产线及配套项目本期增加包括购买进口设备借入欧 元的利息 3,136,444.91 元、汇兑损益-21,558,905.40 元。 (4) 报告期内无需计提减值准备的情况。 12、无形资产 (1) 明细列示如下： 取得方 剩余摊销年 类 别 式 原 值 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 限 土地使用权 出让 11,745,800.00 9,866,472.20 234,915.96 2,114,243.76 9,631,556.24 41 年 专利权 自创 5,935.00 5,935.00 5,935.00 5,935.00 合 计 11,751,735.00 9,872,407.20 240,850.96 2,120,178.76 9,631,556.24 (2) 报告期内无需计提减值准备的情况。 13、短期借款 (1) 明细列示如下： 借款类别 借款币种 年末原币金额 汇率 年末数 贷款机构 抵押借款 人民币 41,000,000.00 1.00 41,000,000.00 中信实业银行成都分行 38 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 20,000,000.00 1.00 20,000,000.00 中国农业银行双流县支行 90,000,000.00 1.00 90,000,000.00 中国光大银行成都玉双路支行 人民币 90,000,000.00 1.00 90,000,000.00 交通银行成都分行 质押借款 2,765,000.00 9.5797 26,487,870.50 中信实业银行成都分行 欧元 2,101,000.00 9.5797 20,126,949.70 交通银行成都分行 合 计 287,614,820.20 (2) 抵押借款中：A、向中信实业银行成都分行的人民币贷款系四川国栋建设集团有 限公司将位于成都市金盾路 52 号的国栋广场负一层地下车库、地上二至五层营业用房 （建筑面积 14,138.92 平方米）用以抵押替公司提供保证；B、向中国农业银行双流县支 行的人民币贷款为公司以位于双流县黄水镇板桥的房地产（房产证号分别为：0048216、 0048217、0048246、0048247、0057313、0057316，建筑占地面积合计 22,322.48 平方 米，土地使用权证号 0803024、0803025，土地使用权面积 50,098.92 平方米）用以抵 押；C、向中国光大银行成都玉双路支行的人民币贷款为由四川国栋建设集团有限公司、 本公司以及子公司-四川广元国栋建设新材有限公司同时以各自位于成都金盾路 52 号的 国栋广场一层（建筑面积 2,013.87 平方米）、位于成都双流黄水镇花茅村工业用地（面 积 299,875.40 平方米）、位于广元市利州经济开发区北京路 117 号生产用房地产（面积 23,598.563 平方米）提供抵押。详见附注七、（三）、（4）、D。 (3) 质押借款中向中信实业银行成都分行的欧元贷款由价值 28,700,000.00 元定期 存款质押，向交通银行成都分行的欧元贷款由价值 25,000,000.00 元定期存款质押，向 交通银行成都分行的人民币借款为四川国栋建设集团有限公司将其所持有的本公司共 7000 万股法人股用以质押。 14、应付账款 年末数 年初数 (1) 项目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 余 额 26,840,832.03 100.00 16,100,379.71 100.00 (2) 年末无应付持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 (3) 年末比年初增加 10,740,452.32 元，增长率 66.71%，主要是应付设备款增加所 致。 39 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 15、预收账款 年末数 年初数 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 1,389,179.78 60.11 525,818.32 52.38 1-2 年 444,394.91 19.23 478,114.23 47.62 2-3 年 477,601.23 20.66 合 计 2,311,175.92 100.00 1,003,932.55 100.00 (2) 账龄超过一年的大额预收款项列示如下： 单位名称 金额 江西省南昌市东湖嘉欣装饰公司 100,752.00 新都梦园装饰门窗厂 76,659.00 南充市融和贸易公司 64,222.28 绵阳齐之霞 57,995.00 成飞装饰总公司 55,586.00 (3) 年末无预收持本公司 5％（含 5％）以上股份股东单位的款项。 16、应付工资 项 目 年末数 年初数 余 额 794,851.32 284,450.26 17、应付福利费 项 目 年末数 年初数 余 额 6,940,168.38 7,168,726.38 注：应付福利费按实际发生额列支。 18、应交税金 (1) 明细列示如下： 税 种 计税依据 税率 年末数 年初数 增值税 产品销售收入 17％ 7,765,022.24 5,042,022.04 营业税 应税收入 3％、5% 245,264.68 251,560.59 城市维护建设税 应纳流转税额 1％、5%、7% 88,777.44 30,764.71 企业所得税 应纳所得税额 15% 3,114,989.62 2,660,236.45 个人所得税 27,934.47 559,232.81 房产税 房产原值或房租收入 12% 495,832.29 509,551.05 40 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 印花税 -2,291.16 -30,141.60 合 计 11,735,529.58 9,023,226.05 (2) 公司及子公司税率及税收优惠情况详见附注三、2。 (3) 公司及子公司实际应纳税额有待税务部门稽核。 19、其他应交款 税 种 计税依据 税率 年末数 年初数 教育费附加 应纳流转税额 3% 469,655.89 295,671.21 地方教育附加 增值税、营业税、消费税税额 1% 96,681.70 38,115.10 副食品风险调控基金 1‰ 1,372.80 1,044.01 合 计 567,710.39 334,830.32 20、其他应付款 年末数 年初数 (1) 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 余 额 9,519,357.79 100.00 11,034,258.99 100.00 (2) 年末应付持 52.91％股份的股东单位－四川国栋建设集团有限公司往来款 78,584.61 元。 (3) 金额较大的其他应付款项目列示如下： 项 目 年末数 安德里茨Andritz暂估设备款 3,376,151.10 教育费附加 1,236,584.17 广西建工集团第二建筑设备安装 253,559.77 四川电器有限责任公司 218,734.36 东方电机动力设备有限公司（质保金） 195,000.00 21、预提费用 (1) 明细列示如下： 年末数 年初数 预提贷款利息 450,746.93 574,794.70 预提水、电、天然气费 5,125,243.57 536,109.43 合 计 5,575,990.50 1,110,904.13 (2) 年末预提水、电、天然气费增加较大，主要是预提本年新投产的 20 万立方米中 密度纤维板生产线已发生未结算的费用。 41 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 22、股本 (1) 明细列示如下： 本年变动增减（+、-） 股本构成 年初数 年末数 配股 送 股 公积金转股 其他 小 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 120,510,000.00 120,510,000.00 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 120,510,000.00 120,510,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 120,510,000.00 120,510,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通 股 107,250,000.00 107,250,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 107,250,000.00 107,250,000.00 三、股份总数 227,760,000.00 227,760,000.00 23、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 774,622,719.84 774,622,719.84 合 计 774,622,719.84 774,622,719.84 24、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 41,664,946.54 1,897,048.93 43,561,995.47 公益金 20,832,473.26 948,524.47 21,780,997.73 42 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 任意盈余公积 合 计 62,497,419.80 2,845,573.40 65,342,993.20 本年增加数为按净利润的 10%计提的法定盈余公积和按净利润的 5%计提的法定公益 金。 25、未分配利润 项 目 本年数 上年数 年初未分配利润 47,963,194.92 44,872,821.45 加：本年净利润 18,970,489.33 29,400,439.38 其他转入 减:利润分配 2,845,573.40 26,310,065.91 提取法定盈余公积 #1 1,897,048.93 2,940,043.94 提取法定公益金 #1 948,524.47 1,470,021.97 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,380,000.00 转作股本的普通股股利 17,520,000.00 年末未分配利润 64,088,110.85 47,963.194.92 拟分配股利 #1 #1 公司利润分配情况详见附注十、1。 26、主营业务收入、成本 (1) 明细列示如下： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃深加工 39,475,189.66 22,176,979.11 59,960,322.12 35,649,606.93 板材销售 141,537,795.48 131,189,577.40 73,702,969.35 64,581,951.78 工程施工 26,130,029.66 24,889,538.42 45,584,152.68 38,823,209.28 浸渍纸销售 17,759,310.16 17,518,013.04 其他 899,326.68 924,905.34 615,333.98 610,024.29 合 计 225,801,651.64 196,699,013.31 179,862,778.13 139,664,792.28 43 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 主营业务收入按类别的前五名客户情况如下： 项 目 收入金额 比例 玻璃深加工 13,117,151.71 33.23% 板材销售 15,484,599.78 10.94% 工程施工 26,072,672.10 99.78% 浸渍纸销售 17,126,385.10 96.44% (3) “其他”是升泰物业的物业管理收入、成本。 27、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 营业税 832,722.34 1,653,181.46 城建税 138,630.17 191,483.36 教育费附加 316,715.46 413,101.69 地方教育费附加 105,571.47 84,405.80 副食品调控基金 951.15 合 计 1,394,590.59 2,342,172.31 28、其他业务利润 本年数 项 目 上年利润数 收入 成本 利润 加工业务 175,772.33 497,865.30 -322,092.97 -87,614.40 出售原料 742,035.38 541,482.07 200,553.31 113,640.48 运输业务 39,276.51 39,276.51 128,816.06 房屋出租 2,665,167.85 2,290,712.80 374,455.05 1,867,249.79 其他业务 117,502.03 117,502.03 合 计 3,739,754.10 3,330,060.17 409,693.93 2,022,091.93 注：房屋出租利润主要是国信大厦出租所得。 29、财务费用 (1) 明细列示如下： 本年数 上年数 利息支出 14,946,439.23 3,548,114.09 减:利息收入 18,067,617.71 9,829,557.62 汇兑损益 -13,754,319.39 其他 299,138.99 28,182.15 合 计 -16,576,358.88 -6,253,261.38 44 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 本年利息支出增加较大，主要是在建工程转固后，其占用的借款利息停止资本 化所致；本年汇兑损益增加较大，主要是在建工程转固后，其占用的欧元借款形成的汇 兑损益停止资本化所致；本年利息收入增加较大，主要是新增应收眉山市省道 106 线改 建工程建设指挥部资金占用利息 944 万元所致。 30、投资收益 (1) 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 债权投资收益 175,000.00 4,750,000.00 其中：国债投资收益 4,500,000.00 股票投资收益 611,953.60 委托理财收益 其他投资收益 合 计 175,000.00 5,361,953.60 (2) 债权投资收益为：公司本年将持有的面值为 500.00 万元，年利率 4.60％（到 期日 2013 年 12 月）的中国网通集团公司企业债券出售，本年确认投资利息 175,000.00 元。 31、补贴收入 项 目 本年数 收入的来源和依据 批准文件及时效 批准机关 上年数 《财政部 国家税务总局关于以 广元市经济开 收到税费 三剩物和次小薪材为原料生产加 经国税函 879,093.46 发区国家税务 1,613,682.19 返还 工的综合利用产品增值税优惠政 [2005]7 号文 策的通知》财税[2001]72 号 局 合 计 879,093.46 1,613,682.19 本年补贴收入系子公司-四川广元国栋建设新材有限公司享受的增值税即征即返税收 政策所收到的增值税及其附加税返还金额。 32、所得税 项 目 本年数 上年数 会计利润总额 21,915,516.19 34,910,473.97 应纳税所得额 16,248,332.00 33,505,784.07 所得税税率 15%、33% 15%、33% 所得税 2,437,249.80 5,025,867.61 45 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 33、收到的其他与经营活动有关的现金 1,566.22 万元。其中主要是子公司-四川广 元国栋建设新材有限公司收到四川国栋建设集团有限公司往来款 550 万元以及经营租赁 收入收现 283 万元。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 19,343.99 万元。其中：主要是支付给母公 司－四川国栋建设集团有限公司往来款 17,345 万元，支付广告宣传费 278 万元，业务招 待费 30 万元，差旅费 47 万元，办公费 208 万元。 35、收到的其他与筹资活动有关的现金 1,340.41 万元系收到银行存款利息及大股 东占用资金利息。 六、母公司会计报表主要项目附注（金额单位：人民币元） 1、应收账款 (1) 账龄分析 账 龄 年 末 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 11,410,652.29 49.86 5 570,532.61 10,840,119.68 1－2 年 10,239,863.95 44.74 10 1,023,986.40 9,215,877.55 2－3 年 750,025.44 3.28 20 150,005.09 600,020.35 3－4 年 49,645.50 0.22 50 24,822.75 24,822.75 4－5 年 26,936.40 0.12 80 21,549.12 5,387.28 5 年以上 408,551.84 1.78 100 408,551.84 合 计 22,885,675.42 100.00 2,199,447.81 20,686,227.61 账 龄 年 初 数 应收账款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 12,027,508.96 89.68 5 601,375.45 11,426,133.51 1－2 年 860,344.84 6.42 10 86,034.48 774,310.36 2－3 年 83,419.91 0.62 20 16,683.98 66,735.93 3－4 年 26,936.40 0.20 50 13,468.20 13,468.20 4－5 年 0.00 80 5 年以上 412,640.84 3.08 100 412,640.84 合 计 13,410,850.95 100.00 1,130,202.95 12,280,648.00 (2) 年末应收账款中无持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款。 (3) 年末应收账款前五名金额合计 12,893,787.83 元，占 56.34%。 46 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 2、其他应收款 (1) 账龄分析 账 龄 年 末 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 196,315,166.54 99.13 5 110,078.99 196,205,087.55 1－2 年 794,741.79 0.40 10 74,474.18 720,267.61 2－3 年 290,194.84 0.15 20 58,038.97 232,155.87 3－4 年 291,654.63 0.15 50 145,827.32 145,827.31 4－5 年 15,354.20 0.01 80 12,283.36 3,070.84 5 年以上 334,231.03 0.16 100 334,231.03 0.00 合 计 198,041,343.03 100.00 734,933.85 197,306,409.18 账 龄 年 初 数 其他应收款余额 比例 % 坏账准备比例％ 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,023,634.87 58.14 5 151,181.74 2,872,453.13 1－2 年 1,525,525.60 29.33 10 152,552.56 1,372,973.04 2－3 年 301,654.61 5.80 20 60,330.92 241,323.69 3－4 年 15,354.20 0.30 50 7,677.10 7,677.10 4－5 年 128,751.00 2.48 80 103,000.80 25,750.20 5 年以上 205,480.03 3.95 100 205,480.03 合 计 5,200,400.31 100.00 680,223.15 4,520,177.16 (2) 年末其他应收款中持有本公司 5％（含 5％）以上股份股东的欠款： 单位 欠款金额 欠款时间 款项性质 四川国栋建设集团有限公司 174,530,086.64 累计发生 非经营性 (3) 年末数较年初数增加 192,840,942.72 元，增加 3,708.19％，主要系年末应收 持有本公司 52.91％股份的股东单位－四川国栋建设集团有限公司资金占用款 174,530,086.64 元。 (4) 计提坏账准备的特别说明： A、本公司应收控股股东-四川国栋建设集团有限公司 174,530,086.64 元，由于公司 已和四川国栋建设集团有限公司达成以资抵债共识（详见附注十、2），会计报表日不存 在无法收回欠款的风险，故采用个别认定法，不计提坏账准备。 47 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 B、 眉山市省道 106 线改建工程建设指挥部占用公司资金本金 19,583,500.00 元， 应收利息 9,442,300.00 元，本息于期后（2006 年 3 月 7 日）全额收回，会计报表日不 存在无法收回欠款的风险，故采用个别认定法，不计提坏账准备。 (5) 年末其他应收款中前五名合计金额 194,956,984.35 元，占 98.44%。 3、长期股权投资 (1) 分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 82,679,108.28 77,686,706.80 对合营企业投资 对联营企业投资 其他股权投资 合并价差 合 计 82,679,108.28 77,686,706.80 (2) 子公司采用权益法核算： 投资 占被投资 本年增加 本年减少 被投资单位名称 起止 初始投资额 单位注册 年初数 年末数 追加投 收回投 期限 资本比例 投资收益 投资收益 资额 资额 成都升泰物业管理 长期 4,750,000.00 95% 4,005,973.99 77,362.63 3,928,611.36 有限公司 四川广元国栋建设 长期 70,200,000.00 90% 73,680,732.81 5,069,764.11 78,750,496.92 新材有限公司 合 计 74,,950,000.00. 77,686,706.80 5,069,764.11 77,362.63 82,679,108.28 (3) 报告期内无需计提减值准备的情况。 4、长期债权投资 (1) 分类列示如下： 项 目 年末数 年初数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 5,000,000.00 其他长期债权投资 其中：委托贷款（1年以上） 合 计 5,000,000.00 48 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 公司本年将持有的面值为 500.00 万元，年利率 4.60％（到期日 2013 年 12 月）的中国网通集团公司企业债券出售，本年确认投资利息 175,000.00 元，累计收到投 资收益额 405,000.00 元。 5、主营业务收入、主营业务成本 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃深加工 39,475,189.66 22,176,979.11 59,960,322.12 35,649,606.93 板材销售 102,306,132.42 100,007,788.29 34,821,948.82 31,535,178.09 工程施工 26,130,029.66 24,889,538.42 45,584,152.68 38,823,209.28 浸渍纸销售 17,759,310.16 17,518,013.04 合 计 185,670,661.90 164,592,318.86 140,366,423.62 106,007,994.30 6、投资收益 (1) 明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 4,992,401.48 4,286,711.93 债权投资收益 175,000.00 4,750,000.00 股票投资收益 611,953.60 其他投资收益 合 计 5,167,401.48 9,648,665.53 (2) 债权投资收益详细情况详见附注五、30。 七、关联方关系及交易 （一）关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质或类 法定代表 系 型 人 房地产开发、经营；驾驶培训； 餐饮娱乐服务；生产、销售金属 四川国栋建设 四川省 材料（不含稀贵金属）、化工产 母公司 有限责任公司 王春鸣 集团有限公司 双流县黄水镇 品（不含危险品）、建筑材料、 五金交电、百货※ 成都升泰物业 成都市陕西街 物业管理、家务服务、园林绿化服 子公司 有限责任公司 徐晋江 管理有限公司 195 号 务、餐饮娱乐管理服务；销售建 49 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 筑材料、五金交电、百货 四川广元国栋 广元市利州开 生产、加工、销售刨花板、中纤 建设新材有限 发区北京路 板、指接板、饰面板、木质装饰 子公司 有限责任公司 王春鸣 公司 117 号 材料、实木地板、门窗、家具 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川国栋建设集团有限公司 189,188,000.00 189,188,000.00 成都升泰物业管理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 四川广元国栋建设新材有限公司 78,000,000.00 78,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 年初数 本年 年末数 本年增加 企业名称 金 额 比例(%) 减少 金 额 比例(%) 四川国栋建设集团有限公司 92,700,000.00 52.91 92,700,000.00 52.91 成都升泰物业管理有限公司 4,750,000.00 95 4,750,000.00 95 四川广元国栋建设新材有限公司 70,200,000.00 90 70,200,000.00 90 (4) 不存在控制关系的关联方 关联方名称 关联方关系 四川鹏诚投资担保有限公司 同一母公司 四川国栋建设薯业有限公司 同一母公司 王春鸣 实际控制人 （二）关联方往来余额 关联方名称 项 目 本年数 上年数 四川国栋建设集团有限公司 其他应收款 174,530,086.64 999,274.67 其他应付款 78,584.61 5,745,269.31 应收利息 3,740,854.36 7,779,442.88 四川鹏诚投资担保有限公司 其他应付款 140,000.00 四川国栋建设薯业有限公司 其他应收款 360,366.26 8,681.19 四川国栋建设薯业有限公司 其他应付款 3,800.00 王春鸣 其他应付款 106,184.37 （三）关联方交易 (1) 购买商品 本年无向关联方采购的情况。 50 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 销售商品 关联方名称 项 目 本年数 上年数 四川国栋建设集团有限公司 玻璃深加工 305.13 94,628.00 (3) 提供资金 四川国栋建设集团有限公司前期占用公司资金余额 871,267.28 元，本年公司累计 提供资金合计 402,026,350.88 元，累计收回资金合计 228,367,531.52 元，年末四川国 栋建设集团有限公司占用公司资金 174,530,086.64 元。公司按年利率 2.25%计息，本年 应收取资金占用费 3,740,854.36 元。 (4) 担保或抵押 ① 关联方替公司提供担保 A、四川国栋建设集团有限公司同交通银行成都分行签订成交银 2005 年质字 060001 号《股权质押合同》，以自身所持有的本公司 4000 万股发起人法人股，为本公司签订的 成交银 2005 年贷字 060005 号的《交通银行借款合同》提供质押担保。本公司于 2005 年 1 月 25 日，同交通银行成都分行签订上述借款合同，贷款人民币 5000 万元。 B、四川国栋建设集团有限公司同交通银行成都分行签订成交银 2005 年质字 060007 号《股权质押合同》，以自身所持有的本公司 3000 万股发起人法人股，为本公司签订的 成交银 2005 年贷字 060042 号的《交通银行借款合同》提供质押担保。本公司于 2005 年 7 月 13 日，同交通银行成都分行签订上述借款合同，贷款人民币 4000 万元。 C、四川国栋建设集团有限公司与中信实业银行成都分行签订 2005 信银蓉人最高抵 字第 510025 号《最高额保证合同》，以自身位于成都市金盾路 52 号的国栋广场负一层 地下车库、地上二—五层营业用房（建筑面积 14,138.92 平方米）为公司提供 5000 万元 最高额担保。本年度公司由该担保向中信实业银行成都分行共贷款人民币 4100 万元。 D、四川国栋建设集团有限公司与中国光大银行成都玉双路支行签订了编号为 09 （05）综授抵 009-1 号的《最高额抵押合同》，以位于成都市青羊区金盾路 52 号的“国 栋中央商务大厦”第一层商业用房地产（建筑面积 2,013.87 平方米）抵押。同时公司与 中国光大银行成都玉双路支行签订了编号为 09（05）综授抵 009-2 号的《最高额抵押合 同》，以位于成都市双流县黄水镇花茅村的工业用地（建筑面积 299,875.40 平方米）抵 押；子公司-四川广元国栋建设新材有限公司与中国光大银行成都玉双路支行签订了编号 为 09（05）综授抵 009-3 号的《最高额抵押合同》，以位于广元市利州经济开发区北京 路 117 号生产用房地产（建筑面积 23,598.563 平方米）抵押，三方共同为中国光大银行 成都玉双路支行与公司于 2005 年 7 月 26 日签订的编号为 09（05）综授 009 号的《综合 51 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 授信协议》项下将产生的全部债权（授信敞口人民币 9000 万元整的授信债权）提供连带 共同抵押担保。截止 2005 年 12 月 31 日，公司以上述三个抵押合同，共同向中国光大银 行成都玉双路支行贷款 9000 万元人民币。 ② 公司替关联方提供担保 四川国栋建设集团有限公司、本公司以及子公司-四川广元国栋建设新材有限公司以 以上D项目所提及的三处资产分别与中国光大银行成都玉双路支行签订了编号为 09 （05）综授抵 010-1 号、09（05）综授抵 010-2 号、09（05）综授抵 010-3 号的《最高 额抵押合同》，共同为中国光大银行成都玉双路支行与四川国栋建设集团有限公司于 2005 年 7 月 26 日签订的编号为 09（05）综授 010 号的《综合授信协议》项下将产生的 全部债权（授信敞口人民币 5500 万元整的授信债权）提供连带共同抵押担保。报告期内 四川国栋建设集团有限公司未使用该授信借款。 八、承诺事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 九、或有事项 2001 年 4 月 16 日，公司与芬兰美卓人造板公司签订了秸秆人造板生产线合同，合 同总金额 2610 马克。由于芬兰美卓人造板公司的过错，该生产线设备存在缺陷并拖延了 安装调试期，而芬兰美卓人造板公司的赔偿金额又不能满足公司的索赔要求，为此公司 委托北京金杜律师事务所代理公司作原告，向位于新加坡的国际商会仲裁法庭申请仲 裁。国际商会仲裁法庭于 2004 年 11 月 30 日进行了第一次会议，并定于 2006 年 6 月 5 日开庭。 芬兰美卓人造板公司已于 2003 年 11 月 28 日向公司作出书面承诺，双方争议未解决 前公司有权对秸秆人造板进行商业销售。 除上述事项外，截止 2006 年 4 月 15 日公司没有其他需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、公司于 2006 年 4 月 15 日召开第五届第七次董事会，通过了公司 2005 年度利润 分配预案：提取法定公积金 10%，提取法定公益金 5%；不进行利润分配、也不进行资本 公积转增股本。 2、截止 2005 年 12 月 31 日，四川国栋建设股份有限公司控股股东四川国栋建设集 团有限公司（下称：国栋集团)及其控股子公司因非经营性原因占用公司资金余额 178,631,307.26 元(含资金占用费 3,740,854.36 元)。2006 年 1 月 1 日至 3 月 17 日，国 栋集团向公司累计归还资金 2,215,000.00 元，国栋集团及其控股子公司占用公司资金余 52 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 额下降到 176,416,307.26 元。 经协商，国栋集团拟以其拥有位于成都市双流县东升镇的两宗国有土地使用权及 位于成都市金盾路 52 号“国栋中央商务大厦”部分房产抵偿所欠公司债务，国栋集团控 股子公司所欠公司债务由国栋集团一并归还。 本次以资抵债的非现金资产将分别以有关评估结果作为定价依据，两宗国有土地使 用权评估价值 15015.23 万元，国栋大厦第 5 层房产和负 2 层车库评估价值 2788.17 万 元，合计 17803.40 万元，双方同意，以上资产全部用以清偿国栋集团及其关联方所欠公 司债务，其超出国栋集团及其关联方所欠债务部分的评估资产价值 1,617,692.74 元，作 为国栋集团及其关联方 2006 年 1 月 1 日至资产交付日的资金占用费，若该部分金额不 足，则由国栋集团现金补足；若有剩余，公司不再返还给国栋集团。交易过程中产生的 契税等所有税费均由国栋集团承担。 上述重大关联交易已经公司 2006 年 3 月 21 日召开的五届六次董事会通过，并已 报经中国证券监督管理委员会审核，尚需公司股东会讨论通过。 3、年末眉山市省道 106 线改建工程建设指挥部占用公司资金本金 19,583,500.00 元，应收利息 9,442,300.00 元，本息已于 2006 年 3 月 7 日全额收回。 4、年末应收账款中应收西南交通大学新校区建设指挥部工程款 9,118,646.52 元， 于 2006 年 1 月 23 日收回 8,110,751.54 元。 除上述事项外，截止 2006 年 4 月 15 日公司没有其他需要披露的重大资产负债表日 后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 截止 2005 年 12 月 31 日，无需披露的其他重要事项。 十二、补充资料 1、非经常性损益 项 目 2005 年度 2004 年度 合并数 母公司数 合并数 母公司数 非经常性收益 计入当期损益的对非金融企业收 13,183,154.36 13,183,154.36 7,779,442.88 7,779,442.88 取的资金占用费； 扣除公司日常根据企业会计制度 规定计提的资产减值准备后的其 221,295.68 218,475.35 198,023.31 194,653.91 他各项营业外收入 以前年度已经计提各项减值准备 2,354,667.45 2,354,667.45 的转回 其他 53 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 非经常性收益小计 13,404,450.04 13,401,629.71 10,332,133.64 10,328,764.24 非经常性损失 扣除公司日常根据企业会计制度 规定计提的资产减值准备后的其 230,071.35 199,071.35 83,107.28 83,107.28 他各项营业外支出 非经常性损失小计 230,071.35 199,071.35 83,107.28 83,107.28 合计 13,174,378.69 13,202,558.36 10,249,026.36 10,245,656.96 所得税 1,980,383.75 1,980,383.75 1,184,153.84 1,183,648.43 非经常性损益产生的净利润 11,193,994.94 11,222,174.61 9,064,872.52 9,062,008.53 2、全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益 项 目 净资产收益率（合并数） 每股收益（合并数） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.45% 2.47% 0.12 0.12 营业利润 1.85% 1.86% 0.09 0.09 净利润 1.68% 1.69% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 0.69% 0.69% 0.03 0.03 项 目 净资产收益率（母公司） 每股收益（母公司） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.74% 1.76% 0.09 0.09 营业利润 1.43% 1.45% 0.07 0.07 净利润 1.68% 1.69% 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 0.68% 0.69% 0.03 0.03 3、应交增值税明细表 详见会计报表附表：应交增值税明细表。 4、股东权益增减变动表 详见会计报表附表：股东权益增减变动表。 5、资产减值准备明细表 详见会计报表附表：资产减值准备明细表。 四川国栋建设股份有限公司 公司法定代表人：王春鸣 主管会计工作的公司负责人：曾武 公司会计机构负责人：曾武 2006 年 4 月 15 日 54 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、在其他证券市场公布的年度报告。 四川国栋建设股份有限公司 董事长：王 春 鸣 2006 年 4 月 15 日 55 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 四川国栋建设股份有限公司 王春鸣、曾武声明 作为四川国栋建设股份有限公司负责人、主管会计工作负责人及会计 机构负责人（会计主管人员）声明：保证公司 2005 年度报告中财务报告的 真实、完整。 公司负责人：王春鸣 主管会计工作负责人及会计机构负责人：曾武 2006 年 4 月 15 日 56 四川国栋建设股份有限公司 2005 年年度报告 四川国栋建设股份有限公司 董事、高级管理人员 关于 2005 年年度报告的确认书 作为四川国栋建设股份有限公司的现任董事、高级管理人员，我们已审 议并通过了公司 2005 年年度报告，保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 董事签名：王春鸣、李秦生、王世林、王效明、熊云全、胡艳琴 任 鹏、王渊宝、罗孝银 高级管理人员签名：曾 武 四川国栋建设股份有限公司 2006 年 4 月 15 日 57 资产负债表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 附注 年末数 年初数 资 产 编号 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 187,294,316.20 186,800,516.25 562,236,525.56 561,498,451.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 五.2 13,795,589.02 13,795,589.02 9,699,770.96 9,699,770.96 应收账款 五.3 23,015,902.33 20,686,227.61 12,434,137.60 12,280,648.00 其他应收款 五.4 197,517,673.10 197,306,409.18 4,784,349.36 4,520,177.16 预付账款 五.5 10,908,774.08 10,681,507.94 16,125,070.98 15,056,176.40 应收补贴款 存货 五.6 102,129,598.09 93,912,149.47 51,349,618.67 48,767,549.58 待摊费用 五.7 85,646.34 18,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 534,747,499.16 523,200,399.47 656,629,473.13 651,822,773.77 长期投资： 长期股权投资 五.8 2,000,000.00 82,679,108.28 2,000,000.00 77,686,706.80 长期债权投资 五.9 5,000,000.00 5,000,000.00 长期投资合计 2,000,000.00 82,679,108.28 7,000,000.00 82,686,706.80 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五.10 1,077,523,325.76 1,053,671,458.26 637,195,835.11 613,365,507.61 减：累计折旧 五.10 146,889,451.61 144,427,764.48 103,524,328.08 102,023,478.09 固定资产净值 五.10 930,633,874.15 909,243,693.78 533,671,507.03 511,342,029.52 减：固定资产减值准备 固定资产净额 930,633,874.15 909,243,693.78 533,671,507.03 511,342,029.52 工程物资 4,246,119.09 4,246,119.09 1,226,965.46 1,226,965.46 在建工程 五.11 11,412,035.58 11,412,035.58 353,570,325.19 353,570,325.19 固定资产清理 固定资产合计 946,292,028.82 924,901,848.45 888,468,797.68 866,139,320.17 无形资产及其他资产： 无形资产 五.12 9,631,556.24 9,631,556.24 9,872,407.20 9,872,407.20 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,631,556.24 9,631,556.24 9,872,407.20 9,872,407.20 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,492,671,084.22 1,540,412,912.44 1,561,970,678.01 1,610,521,207.94 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资 产 负 债 表（续） 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 附注 年末数 年初数 负债和股东权益 编号 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.13 287,614,820.20 287,614,820.20 394,669,046.24 364,669,046.24 应付票据 应付账款 五.14 26,840,832.03 24,607,347.63 16,100,379.71 16,040,603.11 预收账款 五.15 2,311,175.92 2,112,916.43 1,003,932.55 646,355.56 应付工资 五.16 794,851.32 688,905.16 284,450.26 239,384.52 应付福利费 五.17 6,940,168.38 6,822,305.49 7,168,726.38 7,095,149.77 应付股利 应交税金 五.18 11,735,529.58 10,121,046.51 9,023,226.05 8,117,908.05 其他应交款 五.19 567,710.39 566,958.65 334,830.32 334,459.98 其他应付款 五.20 9,519,357.79 70,488,797.98 11,034,258.99 99,601,062.19 预提费用 五.21 5,575,990.50 5,575,990.50 1,110,904.13 933,903.96 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 351,900,436.11 408,599,088.55 440,729,754.63 497,677,873.38 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 351,900,436.11 408,599,088.55 440,729,754.63 497,677,873.38 少数股权权益 8,956,824.22 8,397,588.82 股东权益： 股 本 五.22 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 减：已归还投资 股本净额 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 资本公积 五.23 774,622,719.84 774,622,719.84 774,622,719.84 774,622,719.84 盈余公积 五.24 65,342,993.20 65,342,993.20 62,497,419.80 62,497,419.80 其中：法定公益金 21,780,997.73 21,780,997.73 20,832,473.26 20,832,473.26 未分配利润 五.25 64,088,110.85 64,088,110.85 47,963,194.92 47,963,194.92 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,131,813,823.89 1,131,813,823.89 1,112,843,334.56 1,112,843,334.56 负债和股东权益总计 1,492,671,084.22 1,540,412,912.44 1,561,970,678.01 1,610,521,207.94 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注编号 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五、26 225,801,651.64 185,670,661.90 179,862,778.13 140,366,423.62 减：主营业务成本 五、26 196,699,013.31 164,592,318.86 139,664,792.28 106,007,994.30 主营业务税金及附加 五、27 1,394,590.59 1,337,263.14 2,342,172.31 2,119,795.09 二、主营业务利润 27,708,047.74 19,741,079.90 37,855,813.54 32,238,634.23 加：其他业务利润 五、28 409,693.93 83,422.30 2,022,091.93 1,916,093.15 减：营业费用 5,078,933.20 4,803,706.72 6,273,007.89 6,019,543.68 管理费用 18,693,510.61 16,607,733.22 12,042,465.87 10,400,980.33 财务费用 五、29 -16,576,358.88 -17,807,871.39 -6,253,261.38 -6,249,394.83 三、营业利润 20,921,656.74 16,220,933.65 27,815,693.09 23,983,598.20 加：投资收益 五、30 175,000.00 5,167,401.48 5,361,953.60 9,648,665.53 补贴收入 五、21 879,093.46 1,613,682.19 营业外收入 221,295.68 218,475.35 198,023.31 194,653.91 减：营业外支出 230,071.35 199,071.35 83,107.28 83,107.28 四、利润总额 21,966,974.53 21,407,739.13 34,906,244.91 33,743,810.36 减：所得税 五、32 2,437,249.80 2,437,249.80 5,025,867.61 4,343,370.98 少数股东损益 559,235.40 479,937.92 未确认的投资损益 五、净利润 18,970,489.33 18,970,489.33 29,400,439.38 29,400,439.38 加：年初未分配利润 47,963,194.92 47,963,194.92 44,872,821.45 44,872,821.45 其他转入 六、可供分配的利润 66,933,684.25 66,933,684.25 74,273,260.83 74,273,260.83 减：提取法定盈余公积 1,897,048.93 1,897,048.93 2,940,043.94 2,940,043.94 提取法定公益金 948,524.47 948,524.47 1,470,021.97 1,470,021.97 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 64,088,110.85 64,088,110.85 69,863,194.92 69,863,194.92 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 4,380,000.00 4,380,000.00 转作股本的普通股股利 17,520,000.00 17,520,000.00 八、未分配利润 64,088,110.85 64,088,110.85 47,963,194.92 47,963,194.92 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 年末余额 其他原因转回数 合计 升转回数 一、坏账准备合计 1,810,426.10 1,123,955.56 2,934,381.66 其中：应收账款 1,130,202.95 1,069,244.86 2,199,447.81 其他应收款 680,223.15 54,710.70 734,933.85 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 163,047.48 1,652,137.67 1,815,185.15 其中：库存商品 163,047.48 1,652,137.67 1,815,185.15 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 合并资产减值准备明细表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 年末余额 其他原因转回数 合计 升转回数 一、坏账准备合计 1,820,274.99 1,257,912.62 3,078,187.61 其中：应收账款 1,138,281.35 1,192,309.24 2,330,590.59 其他应收款 681,993.64 65,603.38 747,597.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 163,047.48 1,652,137.67 1,815,185.15 原材料 库存商品 163,047.48 1,652,137.67 1,815,185.15 在产品 分期收款发出商品 其他存货 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 应交增值税明细表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“-”号填列） 2、销项税额 29,566,501.85 22,813,503.23 22,873,617.96 16,245,317.97 出口退税 进项税转出 21,062.63 21,062.63 90,323.23 90,323.23 转出多交增值税 3、进项税额 21,474,668.44 17,236,381.13 8,837,988.98 4,446,378.79 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 8,112,896.04 5,598,184.73 14,125,952.21 11,889,262.41 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 二、未交增值税 1、年初未交数（多交以“-”号填列） 5,042,022.04 4,823,931.03 1,202,149.97 1,727,319.06 2、本期转入数（多交以“-”号填列） 8,112,896.04 5,598,184.73 14,125,952.21 11,889,262.41 3、其他转入数 4、本期已交数 5,389,895.84 4,263,825.57 10,286,080.14 8,792,650.44 5、期末未交数（多交以“-”号填列） 7,765,022.24 6,158,290.19 5,042,022.04 4,823,931.03 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 股东权益增减变动表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位: 人民币元 本年数 上年数 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、股本： 年初余额 227,760,000.00 227,760,000.00 175,200,000.00 175,200,000.00 本年增加数 52,560,000.00 52,560,000.00 其中：资本公积转入 35,040,000.00 35,040,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 17,520,000.00 17,520,000.00 新增股本 本年减少数 年末余额 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 227,760,000.00 二、资本公积： 年初余额 774,622,719.84 774,622,719.84 809,662,719.84 809,662,719.84 本年增加数 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 35,040,000.00 35,040,000.00 其中：转增股本 35,040,000.00 35,040,000.00 年末余额 774,622,719.84 774,622,719.84 774,622,719.84 774,622,719.84 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 41,664,946.54 41,664,946.54 38,724,902.60 38,724,902.60 本年增加数 1,897,048.93 1,897,048.93 2,940,043.94 2,940,043.94 其中：从净利润中提取数 1,897,048.93 1,897,048.93 2,940,043.94 2,940,043.94 其中：法定盈余公积 1,897,048.93 1,897,048.93 2,940,043.94 2,940,043.94 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 43,561,995.47 43,561,995.47 41,664,946.54 41,664,946.54 其中：法定盈余公积 43,561,995.47 43,561,995.47 41,664,946.54 41,664,946.54 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 20,832,473.26 20,832,473.26 19,362,451.29 19,362,451.29 本年增加数 948,524.47 948,524.47 1,470,021.97 1,470,021.97 其中：从净利润中提取数 948,524.47 948,524.47 1,470,021.97 1,470,021.97 利润表附表 净资产收益率和每股收益 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 净资产收益率（合并） 每股收 报告期利润 本年数 上年数 本年数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.45% 2.47% 3.40% 3.43% 0.12 0. 营业利润 1.85% 1.86% 2.50% 2.52% 0.09 0. 净利润 1.68% 1.69% 2.64% 2.67% 0.08 0. 扣除非经常性损益后的净利润 0.69% 0.69% 1.83% 1.84% 0.03 0. 净资产收益率（母公司） 每股收益 报告期利润 本年数 上年数 本年数 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.74% 1.76% 2.90% 2.92% 0.09 0. 营业利润 1.43% 1.45% 2.16% 2.18% 0.07 0. 净利润 1.68% 1.69% 2.64% 2.67% 0.08 0. 扣除非经常性损益后的净利润 0.68% 0.69% 1.83% 1.84% 0.03 0. 2005年度 非经常性损益项目 合并数 母公司数 处置长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 对非金融企业收取的资金占用费 13,183,154.36 13,183,154. 短期投资损益 委托投资损益 非经常性收益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 221,295.68 218,475. 以前年度已经计提各项减值准备的转回 - - 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 其他 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 230,071.35 199,071. 非经常性损失 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 合计 13,174,378.69 13,202,558. 所得税 1,980,383.75 1,980,383. 非经常性损益产生的净利润 11,193,994.94 11,222,174. 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0) 加权平均每股收益=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M 其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｅ０为期初净资产；Ｅｉ为报告期发行新股货 其中：Ｐ为报告期利润；ＮＰ为报告期净利润；Ｓ０为 债转股等新增净资产；Ｅｊ为报告期回购或现金分红等减少净资产；Ｍ０为报告期月份数； Ｓ１为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产下一月份起至报 Si为报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 告期期末的月份数 因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数 下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少股 至报告期期末的月份数 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责 现金流量表 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 附注 金额 项 目 编号 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 227,531,060.85 201,013,770.06 收到的税费返还 879,093.46 收到的其他与经营活动有关的现金 五、３３ 15,662,224.37 3,044,368.20 现金流入小计 244,072,378.68 204,058,138.26 购买商品、接受劳务支付的现金 216,488,548.03 180,629,867.81 支付给职工以及为职工支付的现金 14,499,944.96 12,397,679.99 支付的各项税费 10,299,230.31 7,832,068.00 支付的其他与经营活动有关的现金 五、34 193,439,903.26 224,965,012.14 现金流出小计 434,727,626.56 425,824,627.94 经营活动产生的现金流量净额 -190,655,247.88 -221,766,489.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 405,000.00 405,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,405,000.00 5,405,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 118,763,034.01 118,741,494.01 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 118,763,034.01 118,741,494.01 投资活动产生的现金流量净额 -113,358,034.01 -113,336,494.01 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 644,452,916.51 644,450,142.25 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、35 13,404,104.76 13,404,104.76 现金流入小计 657,857,021.27 657,854,247.01 偿还债务所支付的现金 716,034,086.00 686,034,086.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,531,112.85 11,194,362.85 其中：子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 220,749.89 220,749.89 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 728,785,948.74 697,449,198.74 筹资活动产生的现金流量净额 -70,928,927.47 -39,594,951.73 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -374,942,209.36 -374,697,935.42 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人： 现 金 流 量 表（续） 编制单位：四川国栋建设股份有限公司 2005年度 单位：人民币元 附注编 金额 补充资料 号 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 18,970,489.33 18,970,489.33 加：少数股东损益 559,235.40 计提的资产减值准备 2,910,050.29 2,776,093.23 固定资产折旧 43,469,541.40 42,508,704.26 无形资产摊销 240,850.96 240,850.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -85,646.34 -18,000.00 预提费用增加（减：减少） 4,465,086.37 4,642,086.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 -16,576,358.88 -17,807,871.39 投资损失（减：收益） -175,000.00 -5,167,401.48 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -52,432,117.09 -46,796,737.56 经营性应收项目的减少（减：增加） -169,509,046.61 -200,912,961.23 经营性应付项目的增加（减：减少） -22,492,332.71 -20,201,742.34 其他 其中：未确认的投资收益 经营活动产生的现金流量净额 -190,655,247.88 -221,766,489.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 187,294,316.20 186,800,516.25 减：现金的期初余额 562,236,525.56 561,498,451.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -374,942,209.36 -374,697,935.42 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 公司会计机构负责人：