湖北广电(000665)武汉塑料2004年年度报告

武汉塑料工业集团股份有限公司 WUHAN PLASTICS INDUSTRIAL GROUP CO., LTD. 二 00 四年年度报告正文 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事张萍女士、樊民先生、唐国平先生因工作原因未出席本次董事会， 分别委托董事刘文彦先生、闭伟宁先生、刘大洪先生代为行使表决权。其中公司 四名独立董事就公司关联交易、对公司累计和当期关联方占用金、对外担保情况 事项均亲自发表了独立意见。 公司董事长刘文彦先生、总经理刘琪先生、财务总监张继广先生、财务部经 理秦莉女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2004 年年度报告文本 目 录 一、公司基本情况简介 ······································3 二、会计数据和业务数据摘要 ································4 三、股本变动及股东情况 ····································5 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ····················8 五、公司治理结构 ··········································11 六、股东大会情况简介 ···· ··································12 七、董事会报告 ············································13 八、监事会报告 ············································20 九、重要事项 ··············································21 十、财务报告 ············································ 22 十一、备查文件目录 ········································51 2 2004 年年度报告文本 一、 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 武汉塑料工业集团股份有限公司 中文简称： 武汉塑料 公司法定英文名称： Wuhan Plastics Industrial Group Co., Ltd. 英文简称： Wuhan Plastics 2、公司法定代表人： 刘文彦 3、公司董事会秘书： 孙洁 证券事务代表： 王琳 联系地址： 武汉经济技术开发区沌阳大道156 号武塑工业园 电 话： 027-59405215 传 真： 027-59405210 电子信箱： Sun4403@whsloa.com wanglin@ whsloa.com 4、公司注册地址： 武汉经济技术开发区工业区 公司办公地址： 武汉经济技术开发区沌阳大道 156 号武塑工业园 1 号楼 邮政编码： 430056 公司网址： http: //www. wuhanplas. com.cn 公司电子信箱： Wushuoxx@public.wh.hb.cn 5、公司信息披露报纸： 《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年报网址： http: // www. cninfo. com. cn 公司年报备置地点： 证券法务部 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 武汉塑料 股票代码： 000665 7、公司变更注册登记日期： 2000 年 10 月 12 日 注册登记地点： 武汉市工商行政管理局 营业执照注册号： 4201141160150 税务登记号码： 国税鄂字 420101177721567 鄂地税武字 420152177721567 公司会计师事务所名称： 北京中证国华会计师事务有限公司 办公地址： 武汉中南路中南大厦 A 座 4-5 楼 3 2004 年年度报告文本 二、 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据： 单位：元 利润总额 4,438,227.33 净利润 2,924,672.80 扣除非经常性损益后的净利润 -9,051,902.81 主营业务利润 40,484,980.54 其他业务利润 1,254,714.60 营业利润 -6,864,986.05 投资收益 10,090,552.38 补贴收入 - 营业外收支净额 1,212,661.00 经营活动产生的现金流量净额 38,108,911.41 现金及现金等价物净增加额 49,673,648.00 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 （1）处置长期股权投资产生的损益 9,689,998.41 （2）营业外收入 1,797,120.98 （3）营业外支出 584,459.98 （4）以前年度已经计提坏帐准备的转回 1,073,916.20 （二）近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 242,869,969.85 532,965,276.42 473,208,255.94 净利润 2,924,672.80 -137,705,418.97 1,514,517.72 总资产 705,678,625.09 873,255,995.30 776,633,820.69 股东权益（不含少数股东权益） 272,314,057.46 269,381,984.76 393,578,545.68 每股收益（加权） 0.02 -0.98 0.01 每股收益（摊薄） 0.02 -0.98 0.01 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.06 -0.71 0.01 每股净资产 1.93 1.91 2.79 调整后的每股净资产 1.91 1.89 2.77 每股经营活动产生的现金流量净额 0.27 -0.68 0.20 净资产收益率（%） （加权） 1.08 -42.41 0.39 净资产收益率（%） （摊薄） 1.07 -51.12 0.38 扣除非经常性损益后的净资产收益 -3.34 -0.31 0.48 率（%） （加权） 4 2004 年年度报告文本 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 2004 年 2003 年 主营业务利润 14.87 24.02 14.95 19.93 0.29 0.46 0.29 0.46 营业利润 -2.52 -33.35 -2.53 -27.66 -0.05 -0.64 -0.05 -0.64 净利润 1.07 -51.12 1.08 -42.41 0.05 -0.98 0.05 -0.98 扣除非经常性损 -3.32 -0.37 -3.34 -0.31 -0.06 -0.71 -0.06 -0.71 益后的净利润 （四）股东权益变动情况 单位：元 法 定 未分配 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 公益金 利 润 合 计 期 初 数 140,969,488 202,239,699.19 36,485,653.31 13,236,289.43 -110,312,855.74 269,381,984.76 本期增加 - 292,467.28 112,652,593.98 2,932,072.70 本期减少 - 87,056,091.96 22,664,429.32 期 末 数 140,969,488 115,183,607.23 13,821,223.99 13,528,756.71 2,339,738.24 272,314,057.46 主要系弥补亏损 主要系弥补亏 主要系当年实现 变动原因 - 主要系弥补亏损 提取 及当年实现净利 损 净利润 润 三、 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减 （+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股 42,975,313 42,975,313 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 47,980,388 47,980,388 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 90,955,701 90,955,701 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,013,787 50,013,787 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,013,787 50,013,787 三、股份总数 140,969,488 140,969,488 5 2004 年年度报告文本 2、股票发行与上市情况 2000 年公司以 1999 年末总股本 12,942.7845 万股为基数，向全体股东每 10 股配 3 股，配股价 11.5 元，向社会公众股股东配售 1,154.1643 万股，法人 股全部放弃，公司总股本增至 14,096.9488 万股，配股可流通股份于 2000 年 9 月 22 日上市流通。 （二）股东情况 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数 24480 名。 2、前 10 名股东持股情况 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例（%） 1、武汉经开投资有限公司(国有法人股) 32000000 22.70 2、武汉正阳信息技术有限公司(已更名为天泽控股有限公司) 12310190 8.73 3、武汉市工业合作联社 12277700 8.71 4、平安信托投资公司 11203303 7.95 5、武汉国际信托投资公司(国有法人股) 10975313 7.79 6、武汉市益信工程经济发展公司 3360991 2.38 7、长江经济联合发展（集团）股份有限公司武汉公司 2800825 1.99 8、深圳江海重型机械工程有限公司 2240660 1.59 9、湖北省投资公司 1400412 0.99 10、武汉欧威信息技术有限公司 672198 0.48 注 1：本公司第五大股东武汉国际信托投资公司（该公司持有本公司境内法人股 10,975,313 股,占本公司总股本 7.79%）与中国高科集团河南实业有限公司发生借 款担保合同纠纷，被郑州市中级人民法院裁定冻结武汉国际信托投资公司持有我 司法人股股权 1000 万股，加上原来已被冻结 97.5313 万股股份，武汉国际信托投 资公司持有我司的 1097.5313 万股股份被全部冻结。其余股东所持股份无质押或 冻结。 注 2：前十名股东所持股份均为未流通股。 注 3：公司前十名股东中，武汉正阳信息技术有限公司与武汉国际信托投资公司 存在关联关系，武汉正信国有资产经营有限公司持有武汉正阳信息技术有限公司 39.5%的股权，持有武汉国际信托投资公司 84%的股权。 武汉正阳信息技术有限公司于 2005 年 1 月 11 日更名为天择控股有限公司， 其股权结构也发生变化（详见 2005 年 2 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》）， 武汉国际信托投资公司与天择控股有限公司存在关联关系，武汉正信国有资产经 营有限公司持有武汉国际信托投资公司 84%股份，武汉正信国有资产经营有限公 6 2004 年年度报告文本 司占有武汉中升投资发展有限公司 67%的股份，武汉中升投资发展有限公司占有 武汉正信资产管理有限公司 46%的股份，武汉正信资产管理有限公司持有天择控 股有限公司 30%的股份。 3、持股 10%以上的法人股东情况 持有公司 10%以上的法人股东只有武汉经开投资有限公司一家。 武汉经开投资有限公司法定代表人师力，成立于 2000 年，注册资本为 6.5 亿元人民币，经营范围：授权范围内国有资产的经营管理；财政委托投资和项目 管理；直接投资和委托投资；为企业资本运作提供投资咨询、财务顾问服务。 武汉经开投资有限公司的控股股东为武汉经济技术开发区国有资产管理办 公室，成立于 1999 年，法定代表人严树生，主营业务：武汉经济技术开发区国 有资产管理。 4、公司与控股股东武汉经开投资有限公司产权关系结构图 武汉经济技术开发区国有资产管理办公室 持股 100% 武汉经开投资有限公司 持股 22.7% 武汉塑料工业集团股份有限公司 5、公司前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 1 高 越 180,000 2 杭 宇 150,000 3 沈建民 119,061 4 吴 梅 118,000 5 叶明隆 115,000 6 余徐宽 111,400 7 秦宗秀 111,300 8 叶丽华 109,341 9 李冀峰 106,158 10 黄文俊 100,750 注:未知流通股股东是否属于一致行动人,也未知流通股股东之间是否存在 关联关系。 7 2004 年年度报告文本 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年 年初持股 年末持股 姓名 职 务 性别 任期 龄 数(股) 数(股) 刘文彦 董事长 男 55 2002.05-至今 18205 18205 刘文胜 副董事长 男 58 2002.05-至今 0 0 师 力 董事 男 48 2003.10-至今 0 0 刘 琪 董事、总经理 男 34 2003.10-至今 0 0 张继广 董事、财务总监 男 37 2003.10-至今 0 0 徐亦平 董事、副总经理 男 55 2004.05-至今 0 0 张 萍 董事 女 36 2004.05-至今 0 0 樊 民 独立董事 男 74 2002.05-至今 0 0 唐国平 独立董事 男 40 2002.05-至今 0 0 闭伟宁 独立董事 男 41 2003.07-至今 0 0 刘大洪 独立董事 男 41 2004.09-至今 0 0 高望生 监事会主席 男 50 2002.05-至今 0 0 刘 岭 监事 女 30 2003.10-至今 0 0 李 阳 监事 男 31 2003.10-至今 0 0 谢志敏 监事 男 42 2003.10-至今 0 0 邹小华 监事 男 34 2004.05-至今 0 0 孙 洁 董事会秘书 男 27 2003.09-至今 0 0 2、现任董事、监事和高级管理人员主要工作经历： （1）董事 刘文彦先生：1949 年出生，硕士研究生学历，高级工程师，曾任武汉塑料 研究所副所长，武汉塑料制品厂厂长，公司副总经理、副董事长兼总经理、董事 长兼总经理，现任公司董事长。中国企业家协会理事，中国塑料加工协会常务理 事，享受武汉市政府特殊津贴，湖北省卓越企业家，武汉市优秀企业家，中国轻 工总会轻工业优秀企业家，武汉市工委优秀共产党员，武汉市劳动模范。 刘文胜先生：1946 年出生，大专文化，会计师，曾任武汉市二轻实业公司 总经理兼党委书记，武汉市二轻局副局长，武汉龙威实业（集团）公司副总经理、 总经理、党委书记，现任武汉市工业合作联社副主任兼武汉龙威实业（集团）公 司党委书记。 师力先生：1956 年生，硕士学位，高级工程师，曾任航天部 064 基地 301 所助理工程师，武汉自动化研究所工程师、研究室主任，武汉开达集团副总裁， 武汉高科国有控股集团有限公司副总裁，武汉海集高科股份有限公司总经理，武 汉拓锐计算机公司董事长，现任武汉经开投资有限公司董事长。 8 2004 年年度报告文本 张萍女士：1968 年生，硕士，会计师，曾任深圳市赛格集团公司审计部审 计员，平安证券有限责任公司财务部会计、室主任、总经理助理、副总经理，现 任平安信托投资有限责任公司财务企划部副总经理。 刘琪先生：1970 年生，博士在读，曾任长江水利委员会规划设计院助理经 济师，武汉国有资产经营公司战略发展部副经理，武汉经开投资有限公司副董事 长兼总经理，武汉经开担保有限公司执行董事兼总经理，现任武汉塑料工业集团 股份有限公司总经理。 张继广先生：1967 年生，硕士研究生，注册会计师，具有证券业从业资格， 曾任湖北东方化学工业公司财务处副处长，海南港澳国际信托投资有限公司（港 澳证券）财务部经理助理、财务分析师，港澳证券重庆证券营业部财务负责人， 中银国际证券北京证券营业部财务负责人，武汉经开投资有限公司总经理助理， 现任武汉塑料工业集团股份有限公司财务总监。 徐亦平先生：1948 年生，硕士研究生，高级工程师，曾任武汉塑料一厂厂 长、武汉塑料工业集团股份有限公司经贸部主任、武汉塑料四厂党总支书记，现 任武汉塑料工业集团股份有限公司常务副总经理兼武汉亚普汽车塑料件有限公 司总经理。 （2）独立董事 樊民先生：1930 年出生，教授，曾任武汉大学管理学院院长，武汉市人民 政府咨询委员会委员，湖北省旅游学会会长，武汉国际贸易学会副理事长，武汉 招标投标公司第一任董事长，纽约《美中经济导报》副主编，现任中国老教授协 会特区分会理事，香港《经济与法律》杂志社名誉顾问，东风环宇汽车网络贸易 公司董事等职务。 唐国平先生：1964 年出生，博士、教授、博士生导师，注册会计师，1987 年研究生毕业留原中南财经大学任教至今，现任中南财经政法大学会计学院副院 长，中国中青年财务成本研究会副秘书长，湖北省会计学会理事，武汉市内部审 计师协会副会长。 闭伟宁先生：1963 年出生，博士研究生，副教授，现任教于武汉大学哲学 系、法学院社会学系。 刘大洪先生，1963 年生，法学博士，教授，曾任中南政法学院经济法教研 室主任、科研处副处长、研究生部副主任，现任中南财经政法大学研究生部党委 书记兼副主任。 9 2004 年年度报告文本 （3）监事 高望生先生：1954 年出生，大专文化，政工师，曾任武汉市二轻局纪委副 书记，武汉电扇厂党委书记，武汉市家具工业公司党委第一副书记，公司副总经 理，现任武汉塑料工业集团股份有限公司工会主席。 刘岭女士：1972 年出生，双学位，具有证券从业资格，曾任武汉美佳服装 机械（集团）股份有限公司总装分厂技术员、团委委员，武汉科技信托投资公司 计划部经济师，湖北福银实业有限公司投资部经理，现任武汉经开投资有限公司 融资担保部经理。 李阳先生：1973 年出生，硕士研究生在读，曾担任宜昌市西陵区财政局预 算外资金专管员，宜昌市西陵区委“三讲办”处级以上领导干部三讲材料主编， 武汉高新技术产业投资担保有限公司担保部项目主管，现任武汉经开投资有限公 司财务审计部经理。 谢志敏先生：1962 年出生，硕士学位，高级工程师，曾任武汉亚光模塑有 限公司副总工程师、付总经理，武汉捷特塑料制品有限公司总工程师，武汉兰光 工程塑料有限公司总经理，现任武汉塑料工业集团股份有限公司项目组副组长。 邹小华先生：1970 年出生，硕士研究生，会计师，具有证券从业资格。曾 任武汉理工大学财务处核算主管、平安保险公司武汉分公司管理总部主管、长江 证券公司投行总部、债券总部高级经理，现任武汉正信国有资产经营有限公司财 务部副总经理。 （4）高级管理人员 孙洁先生：1977 年生，法学硕士，具有证券业从业资格（发行与承销、交 易、投资基金）和期货业从业资格，曾任武汉市机械设备进出口公司法务负责人， 天津市宝罗畜禽发展有限公司办公室主任，天津宝迪农业科技股份有限公司董事 会秘书、北京市劳赛德律师事务所律师助理，武汉经开投资有限公司法务计划室 主任，现任武汉塑料工业集团股份有限公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 公司五届一次董事会审议通过的《关于建立董事会基金的议案》确定了董事 及独立董事津贴水平，监事参照董事执行；根据公司董事会薪酬与考核委员会提 议，公司五届四次董事会通过了公司高管人薪酬的议案。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 120 万元，金额最高的前 3 名董事报酬总额 56 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员的报酬总额 56 万元。 10 2004 年年度报告文本 独立董事的津贴为 4.8 万元，非执行董事津贴为 8000 元，监事津贴 8000 元。 在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬数额区间： 20 万元 2 人，15—20 万元 5 人。 董事师力、刘文胜、张萍以及监事刘岭、李阳、邹小华在股东单位领取报酬， 在公司领取津贴。 3、报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员情况 孙洁先生、王丹女士因工作变动原因辞去公司董事职务；赵建平先生因工作 原因辞去公司独立董事职务；刘莉红女士因工作变动原因提出辞去公司监事职 务。 （二）公司员工情况 公司现有员工 683 人，其中生产人员 411 人、销售人员 72 人、技术人员 94 人、财务人员 31 人、行政人员 75 人。大专以上学历占 37%。离退休人员 556 人。 五、 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际状况 公司依照《公司法》、 《证券法》和《股票上市规则》等相关法律法规的规定， 按照《上市公司治理准则》的要求，不断完善法人治理结构，为建立健全现代企 业制度，规范公司运作，陆续制订了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、 《董事会秘书职责暂行规定》 、《股东大会议事规则》、 《薪酬 与考核委员会工作细则》、 《信息披露制度》等一系列规范性文件，2004年，公司 又严格按照中国证监会《关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知》和 《深交所投资者关系管理指引》，在制订出《投资者关系管理制度》和《投资者 关系管理工作实施细则》的同时，在公司网站了开辟了“投资者关系”专栏，为 投资者与公司之间建立了一个有效的互动平台。 （二）独立董事履行职责情况 公司四名独立董事均能按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》、公司章程及相关法律法规的要求，切实履行相应职责，不 仅积极参加各次股东大会和董事会，更密切关注公司经营管理、财务状况和法人 治理结构，并就董事、监事变更等重大事项发表独立意见，运用自己的专业知识 为维护公司的整体利益和公司规范化、专业化运作以及广大中小股东的合法权益 等方面提出了有益的建议和意见。独立董事对本年度董事会议案及其它议案均未 11 2004 年年度报告文本 曾提出异议。 独立董事姓名 本年应参加董 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 事会次数 樊 民 5 5 0 0 2次通讯表决方式 唐国平 5 4 1 0 2次通讯表决方式 闭伟宁 5 5 0 0 2次通讯表决方式 赵建平 4 3 1 赵建平先生因工作原因 提出辞去独立董事职 刘大洪 1 1 0 0 务，2004年9月6日的 2004年第一次临时股东 大会增补刘大洪先生为 新的独立董事。 （三）公司与控股股东“五分开”情况 人员分开方面：公司劳动、人事及管理独立，公司总经理等高级管理人员没 有在控股股东任职的情况，总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控 股股东单位领取报酬；资产分开方面：公司拥有独立的生产系统和配套设施，产、 供、销完整独立；财务分开方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员， 并建立了独立核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立纳税；公司业务 独立；机构独立方面：公司机构完整。 （四）公司对高管人员考评及激励机制、相关奖励制度的建立实施情况 公司五届四次董事会通过的关于《公司高管人员 2002 年薪酬的议案》中， 将净资产收益率及净资产增长率作为考核高管人员的主要指标。 六、 股东大会情况简介 （一）公司股东大会召开情况 报告期内共召开二次股东大会： 公司于2004年4月28日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开 2003年度股东大会的通知，该次股东大会于2004 年5月31日上午在原公司总部 （武汉市解放大道单洞路特1号武汉国际大厦）11楼会议室召开，本次出席会议 的股东及股东授权委托代表6 人，代表股份78,784,711 股，占公司有表决权股 份总数的55.89%，会议符合《公司法》和公司章程的规定。大会由董事长刘文彦 先生主持。会议形成决议如下： 1、审议通过了关于处理分公司清算损益的议案 2、审议通过了关于固定资产减值准备的议案 12 2004 年年度报告文本 3、审议通过了关于核销资产损失的议案 4、审议通过了关于将老职工住房补贴冲销所有者权益的议案 5、审议通过了公司2003 年度财务决算报告 6、审议通过了公司2003 年度利润分配及资本公积转增股本预案 7、审议通过了董事会报告 8、审议通过了监事会报告 9、审议通过了公司2003 年年度报告及年度报告摘要 10、审议通过了关于公司用公积金弥补亏损的议案 11、审议关于公司修改章程的议案 12、审议关于调整公司部分董事的议案 13、审议关于调整公司部分监事的议案 14、审议关于续聘公司2004 年度会计师事务所的议案 15、审议调整公司薪酬与考核委员会部分委员的议案 上述会议的决议公告刊登在2004年6月1日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 公司于2004年8月6日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开2004 年第一次临时股东大会的通知，该次股东大会于2004年9月6日上午在公司总部会 议室召开，本次出席会议的股东及股东授权委托代表6人，代表股份51,858,133 股，占公司股份总数的36.79%，会议符合《公司法》和公司章程的规定。大会由 董事长刘文彦先生主持。会议审议通过了关于选举刘大洪先生为新的独立董事的 议案。 上述会议的决议公告刊登在2004年9月7日的《中国证券报》和《证券时报》 上。 （二）选举更换公司董事、监事情况 2004 年5 月31 日，经公司2003 年度股东大会审议通过，同意王丹女士、 孙洁先生辞去公司董事的职务，增补张萍女士、徐亦平先生为公司董事； 2004 年9 月6 日，经公司2004 年第一次临时股东大会审议通过，同意赵建 平先生辞去公司董事的职务，增补刘大洪先生为公司独立董事。 七、 董事会报告 13 2004 年年度报告文本 （一）公司经营情况 2004年，公司仍然面临主机厂大幅度持续降价、塑料原材料价格上升以及供 应商间相互压价让利等严峻考验，按照年初制定的战略目标，集团公司逐渐调动 全部资源汇聚到制造业上。商贸服务业加强管理，大力降低各种费用，压缩贸易 业务，从组织结构、人才配置、资金调拨以及工作重心等各方面向制造业倾斜。 一方面加强力量进行新项目拓展：亚普公司塑料燃油箱多层共挤复合技术改造项 目已顺利通过市经委、市财政等相关部门的验收。T11（标致206）前后保险杠项 目于2004年4月正式签署，目前已完成投资1200万元左右，项目已进入国内、外 后保模具的EPP开发，国内小件寻求供应商的阶段。武汉中誉车门内饰板项目已 正式签署，目前已完成投资250万元左右，项目已完成试模，外材料、外协件的 开发正在进行中，2005年约可生产出100件产品试装。T53PE发泡降噪项目及T53 座椅型条项目均已在9月份开始批量供货，截止报告期已分别生产14325套及 10000套。捷特公司为神龙公司开发的组合仪表罩正小批量供货，并且已签署法 雷奥车灯的开口合同。新材料公司在与长飞中断供货三年后，又重新进入，并且 开发新增客户七家。佛吉亚二期厂房项目已全面完成厂房整体架构。这些新项目 的实施，为集团下步发展打下了良好的基础。另一方面，以集团的名义与神龙公 司联系沟通，在确保了原有市场份额的基础上，新增神龙新产品开发82种。但是， 由于受神龙主机厂生产压缩等原因影响，公司2004年供货量仍有所下降。 2004 年度，公司实现主营业务收入 24287 万元，较上年同期下降 54.43％； 实现主营业务利润 4048 万元，较上年同期下降 37.43％；实现净利润 292 万元， 较上年同期增长 102.12%；产生经营性净现金流量 3811 万元，较上年同期增长 140.03％。 公司主营业务范围及其经营状况 1、公司主营业务范围：开发、制造、经营汽车塑料零部件及其他塑料制品； 塑料化工原辅材料等；具有自营进出口权。 2、公司主营业务经营状况： (1)主营业务分行业情况表 单位：(人民币)元 分行业 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年同期增减 上年同期增减(%) 上年同期增减(%) 汽车塑料零部件制造 199,594,130.48 161,802,073.91 18.93 -1.23 8.17 减少 7.05 个百分点 塑料原材料贸易 39,705,201.12 39,286,251.91 1.06 -87.76 -87.59 减少 1.33 个百分点 其中:关联交易 - - - - - - 14 2004 年年度报告文本 分产品 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年同期增减 上年同期增减(%) 上年同期增减(%) 汽车塑料零部件制造 199,594,130.48 161,802,073.91 18.93 -1.23 8.17 减少 7.05 个百分点 塑料原材料贸易 39,705,201.12 39,286,251.91 1.06 -87.76 -87.59 减少 1.33 个百分点 其中：关联交易 - - - - - - 关联交易的定价原则 不适用 主营业务分行业、分产品情况较上年同期有较大变化，主要是因为公司 2004 年度上半年调整业务结构，逐步压缩塑料原材料贸易，大力发展汽车塑料零部件 制造业，但是，同时由于受神龙等主机厂生产压缩、持续降价及原材料价格上涨 等原因影响，公司 2004 年度汽车零部件制造供货量较上年同期稍有下降，而成 本却有所上升。汽车塑料零部件制造收入较上年同期分别下降 1.23%、成本上升 8.17%、毛利率减少 7.05 个百分点，而塑料原材料贸易的收入及成本却较上年同 期分别降低 87.76%、87.59%、毛利率减少 1.33 个百分点。 (2)主营业务分地区情况表 单位：(人民币)元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（%） 省内 210,840,828.80 -45.77 省外 32,029,141.05 -77.78 主营业务分较上年同期发生较大变化，主要是因为公司 2004 年上半年调整 业务结构，逐步压缩塑料原材料贸易，大力发展汽车塑料零部件制造业。 (3)主营业务构成变化情况 占主营业务收入比率（%） 占主营业务成本比率（%） 行 业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 汽车塑料零部件制造 82.18 37.91 80.40 32.07 塑料原材料贸易 16.35 60.85 19.52 19.52 主营业务的构成较上年同期发生较大变化，主要是因为公司 2004 年上半年 调整业务结构，逐步压缩塑料原材料贸易，大力发展汽车塑料零部件制造业。 (4)报告期内对利润产生重大影响的其他经营业务活动是: 在本报告期内，公司将所持有的武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司 80%的股权、公司控股子公司武汉塑料城股份有限公司将所持有的武汉塑料工业 集团阳光汽车出租有限公司 20%的股权，转让给湖北徐东（集团）股份有限公司 （详见 2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》），实现投资收益 969 15 2004 年年度报告文本 万元。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)公司主要控股公司情况 武汉亚普汽车塑料件有限公司，主要从事汽车塑料燃油箱总成的生产及销 售，注册资本 3440 万元， 2004 年 12 月 31 日总资产 11,608.69 万元，报告期 净利润 975.97 万元，本公司占 50%股权。 武汉神光模塑有限公司，主要从事汽车塑料保险杠的生产及销售，注册资 本 7000 万元， 2004 年 12 月 31 日总资产 12,000.51 万元，报告期净利润 508.58 万元，本公司占 87.14%股权。 武汉捷特塑料制品有限公司，主要从事塑料制品的开发、制造及销售，注 册资本 2810 万元， 2004 年 12 月 31 日总资产 7,021.49 万元，报告期净利润 -150.86 万元，本公司占 94.90%股权。 武汉塑料城股份有限公司，主要从事塑料原材料批发及零售， 注册资本 5000 万元， 2004 年 12 月 31 日总资产 6,995.50 万元，报告期净利润-135.03 万元， 本公司占 62.5%股权。 武汉神威汽车塑料件有限公司，主要从事汽车防水衬垫生产及销售，注册 资本 500 万元，截止 2004 年总资产 643.31 万元，净利润 14.72 万元，本公司占 60%股权。 （2）主要参股公司情况 武汉燎原模塑有限公司,主要从事塑料制品、注塑模具开发、制造销售，报 告期净利润 320.97 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额 11,180.99 万元，占公司年度采购总额的 54.09%。公司前五名客户销售额合计 18,305.96 万元，占公司年度销售总额的 75.37%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2004 年，公司的经营环境面临外部和内部双重压力，从外部环境看：国家 宏观调控政策导致信贷紧缩给公司资金来源造成一定冲击。汽车行业面临更为严 峻的市场竞争形势，由高涨到萧条，国内整车厂价格大幅下降导致武塑对主机厂 的配套价格多次下调。随之，从二季度开始，国际油价的上涨，导致塑料原材料 价格持续攀升；从内部状况看：为代管企业垫付的历史包袱沉重，代管企业和企 业职工身份的双重平稳退出机制尚未形成，加之部分企业规模偏小，供应渠道单 一，拥有核心先进技术的企业不多，使公司缺乏市场竞争力。 16 2004 年年度报告文本 针对经营中的上述问题，公司提出了以下具有针对性的解决方案： （1）彻底解决职工身份问题。 （2）全面整合管理结构，管理体系适度集中。 （3）主动、积极地拓展市场。 （4）强化内部管理，严格预算控制，降本节支。 （二）公司投资情况 1、报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期内情况。 2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 （三）公司财务状况 单位：万元 项 目 2004 年 2003 年 增减（%） 总 资 产 70,568 87,326 -19.19 长期负债 3,000 3,001 -0.03 股东权益 27,231 26,938 1.09 主营业务利润 4,048 6,471 -37.44 净 利 润 292 -13,771 102.12 现金及现金等价物净增加额 -4,967 -3,396 -46.26 2004 年末公司总资产 70,568 万元，比上年同期减少 16,758 万元，下降 19.19%，主要系贷款及票据减少，其中： 2004 年末公司股东权益 27,231 万元， 比上年同期增加 293 万元，上涨 1.09%， 主要系当年实现盈利； 2004 年末公司主营业务利润 4,048 万元，比上年同期减少 2,423 万元，下 降 37.44%，主要系主营业务收入及毛利率下降； 2004 年末公司净利润 292 万元，比上年同期增加 14,063 万元，上涨 102.12%， 主要系利润总额增加所致。 （四）董事会日常工作情况 本年度董事会共召开四次会议。 1、公司五届十四次董事会于 2004 年 2 月 3 日以通讯表决方式召开，10 名 董事对议案进行了表决，符合《公司法》和公司章程的规定，会议审议通过了以 下议案： (1)关于调整公司部分高级管理人员的议案 (2)关于调整公司总部部分机构的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 2 月 6 日的《中国证券报》和《证券时 17 2004 年年度报告文本 报》上。 2、公司五届十五次董事会于 2004 年 3 月 20 日武汉经济技术开发区海滨城 召开，应到董事 11 人，实到董事 9 人，刘文胜先生、师力先生因工作原因分别 委托董事刘文彦先生、刘琪先生代为行使表决权，公司监事列席会议，符合《公 司法》和公司章程的规定。会议由董事长刘文彦先生主持，审议通过了以下议案： (1)审议关于处理分公司清算损益的议案 (2)审议关于固定资产减值准备的议案 (3)审议关于核销资产损失的议案 (4)审议关于将老职工住房补贴冲销所有者权益的议案 (5)审议关于公司用公积金弥补亏损的议案 (6)审议关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 3 月 24 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 3、公司五届十六次董事会 2004 年 4 月 26 日在原公司总部(武汉市解放大道 单洞路特 1 号武汉国际大厦)11 楼会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 10 人， 王丹女士因工作原因委托董事长刘文彦先生代为表决，公司监事列席会议，符合 《公司法》和公司章程的规定。会议由董事长刘文彦先生主持，审议通过了以下 议案： (1)审议关于处理分公司清算损益的议案 (2)审议关于固定资产减值准备的议案 (3)审议关于核销资产损失的议案 (4)审议关于将老职工住房补贴冲销所有者权益的议案 (5)审议公司 2003 年度财务决算报告 (6)审议公司 2003 年度利润分配及资本公积转增股本预案 (7)审议公司 2004 年度利润分配政策 (8)审议董事会报告 (9)审议公司 2003 年年度报告及年度报告摘要 (10)审议关于公司用公积金弥补亏损的议案 (11)审议公司 2004 年第一季度季报 (12)审议关于修改公司章程的议案 (13)审议关于调整公司董事的议案 18 2004 年年度报告文本 (14)审议关于聘请公司 2004 年度会计师事务所的议案 (15)审议关于聘请公司 2004 年度律师事务所的议案 (16)审议关于召开公司 2003 年度股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《证券 时报》上。 4、公司五届十七次董事会 2004 年 8 月 4 日在公司总部(武汉市解放大道单 洞路特 1 号武汉国际大厦)11 楼会议室召开，应到董事 11 人，实到董事 9 人， 独立董事赵建平先生、唐国平先生因工作原因不能出席本次会议，分别委托董事 闭伟宁先生、刘琪先生代为表决，公司监事列席会议，符合《公司法》和公司章 程的规定。会议由董事长刘文彦先生主持，审议通过了以下议案： （1）审议公司 2004 年半年度报告文本及摘要 （2）审议关于调整公司部分独立董事的议案 （3）审议关于公司《投资者关系管理制度》和《投资者关系管理工作实施 细则》 （4）审议关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 （五）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 由于公司 2003 年度经营亏损，为缓解公司的资金压力，加大公司汽车零部 件主业新产品开发力度以提高自身的竞争力，根据 2004 年利润分配政策，对 2004 年利润不分配，资本公积不转增股本。 （六）其他披露事项 1、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《证券时报》，没有发生变 更。 2、公司总部办公地址于 2004 年 8 月 31 日迁往武汉市经济技术开发区沌阳 大道 156 号武塑工业园 1 号楼，详情请见 2004 年 8 月 31 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》上的迁址公告。 3、按照证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》的规定，北京中证国华会计师事务有限公司对公司控股股东及 其他关联方占用资金情况出具专项说明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资 19 2004 年年度报告文本 金事项，也不存在为控股股东及其他关联方垫付工资、福利、保险、广告等期间 费用和承担成本或其他支出的情况。未发现公司及其控股子公司对公司控股股东 及其所属企业提供担保情况。 4、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的意见如下： 根据证监发[2003]56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的精神，独立董事经审核认为：公司与控股股东 及其他关联方之间没有资金往来、资金占用情况；公司曾为中国对外贸易开发总 公司 550 万元贷款担保承担连带责任，并已按要求履行了信息披露义务,现在该 事项已进入强制执行程序。公司不存在其他向控股股东及其他关联方提供担保行 为。 八、 监事会报告 （一）公司共召开两次监事会： 1、2004 年 4 月 26 日在公司总部 12 楼会议室召开了第四届第九次监事会， 应到监事 5 人，实到监事 3 人，监事刘莉红女士因工作原因未能参会，监事刘岭 女士因出差委托监事李阳先生代为行使表决权。符合《公司法》和公司章程的规 定。会议由高望生先生主持，审议通过了以下议案： (1)审议监事会报告 (2)审议关于公司 2003 年年度报告及年度报告摘要的议案 (3)审议公司 2004 年第一季度报告 (4)审议关于变更公司部分监事的议案 本次监事会决议公告刊登在 2004 年 4 月 28 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 2、2004 年 8 月 4 日在在公司总部 11 楼会议室召开了第四届第十次监事会， 应到监事 5 人，实到监事 5 人。符合《公司法》和公司章程的规定。会议由高望 生先生主持，会议审议通过了公司 2004 年半年度报告及半年度报告摘要。 本次监事会决议公告刊登在 2004 年 8 月 6 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 （二）公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、总经理等高 级管理人员在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程的行为，勤勉敬业、 尽职尽责，没有损害公司及广大投资者的利益。 20 2004 年年度报告文本 （三）北京中证国华会计师事务有限公司出具了无保留意见的审计报告，真实客 观地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）公司出售资产价格合理，无内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公 司资产流失。 九、 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 关于中国建设银行武汉江岸支行与武汉市塑料十一厂、武汉塑料工业股份有 限（集团）公司借款合同纠纷一案暂无实质性进展（案情详见 2002 年 8 月 14 日的《中国证券报》和《证券时报》）。 （二）关于转让武塑集团阳光汽车出租有限公司股权有关事宜，详见 2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。公司此次股权转让产生收益 969 万元 （占 2004 年度利润总额的 218.33%），作为非经常性损益，对公司 2004 年年度 报告的盈利产生重要影响，对公司业务连续性和管理层稳定性没有影响。报告期 内，公司无收购及吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项详见财务报告。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁事项。 2、重大担保详见财务报告。 3、公司无委托现金资产管理事项。 （五）公司第一大股东武汉经开投资有限公司于 2002 年 4 月承诺受让的“武汉 塑料”国有法人股 3200 万股三年内不予转让，三年承诺期至 2005 年 4 月期满。 （六）报告期内，公司聘任北京中证国华会计师事务有限公司为公司 2003 年度 从事审计业务的会计师事务所，公司支付该事务所审计费用为 30 万元，该事务 所已提供连续审计服务 5 年。 （七）公司第二大股东武汉国兴投资有限公司将其持有的本公司 12,310,190 股 法人股（占公司总股本 8.73%）以协议方式全部转让武汉正阳信息技术有限公司， 该股权于 2004 年 6 月 18 日在中国证券登记结算公司深圳分公司过户完毕。详情 请见 2004 年 6 月 18 日《中国证券报》和《证券时报》上刊登的股份转让提示性 公告、转让双方的持股变动公告以及 2004 年 6 月 26 日刊登在《中国证券报》和 《证券时报》上的股权转让过户公告。 21 2004 年年度报告文本 根据中国证监会和国家国资委联合发布的证监发[2003]56 号文《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，对公司 章程中涉及公司与关联方资金往来及公司对外担保事宜作出了进一步规定。本次 章程的修改经 2004 年 5 月 31 日召开的 2003 年度股东大会审议通过。 十、 财务报告 (一)公司简介 武汉塑料工业集团股份有限公司（简称“武汉塑料”）成立于 1988 年 12 月 10 日。公司 A 股于 1996 年 12 月 10 日在深交所挂牌交易。 武汉塑料是湖北省最大的塑料制品商之一。武汉塑料于 1989 年初开始着手 发展汽车工业塑料零部件配套项目，现在配套产品涉及汽车塑料燃油箱、汽车流 油管、通风管、管接头、塑料保险杠、车门防水衬垫、汽车座椅塑料件、汽车车 门锁塑料件等产品，成为目前国内为轿车工业配套的生产塑料零部件产品种类最 多的生产厂家之一。 多年来，武汉塑料围绕产品营运、资本营运和技术创新不断开拓进取，至 今，已发展成为以开发、制造、经营高新科技工程塑料制品、汽车塑料零部件为 基础，集塑料化工原辅材料商贸、汽车运输业、进出口贸易等业务为一体的企业 集团，2000 年武汉塑料被国家科技部认定为高新技术企业。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计制度》、 《企 业会计准则》及补充规定。 2、会计年度：公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：公司记账基础为权责发生制；计价原则按实际成 本入账。 5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，以业务发生时的市场汇价折 22 2004 年年度报告文本 合本位币记账，月末外币账户余额按月末汇价折合本位币进行调整，调整后记账 本位币与原账面余额之间的差额列入财务费用—汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、计提坏账准备： （一）计提坏账准备的范围： 公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）应计提坏账准备。 （二）计提坏账准备的方法和比例： ①坏账准备按账龄分析法计提； ②坏账准备计提比例： A 一年以内（含一年，以下类推）的按其余额 5%计提； B 1-2 年的按其余额 10%计提； C 2-3 年的按其余额 20%计提； D 3-4 年的按其余额 40%计提； E 4-5 年的按其余额 70%计提； F 5 年以上按其余额 100%计提。 ③除有确凿证据表明该项应收款项不能收回，或收回的可能性不大外（如 债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足，发生严重的自然灾害等导致停产 而短时间内无法偿付债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和 应收款项逾期 5 年以上），以下应收账款不能全额计提坏账准备： a. 当年发生的应收款项，以及未到期的应收款项； b. 计划以应收款项进行债务重组，或以其他方式进行重组的； c. 与关联方发生的应收款项，特别是母子公司交易或事项产生的应收款项； d. 其他无确凿证据证明不能收回的应收款项。 （三）计提坏账准备的会计核算： 23 2004 年年度报告文本 ①公司在中期期末和每年终了要对应收款项进行清理，按本制度的有关规 定计提坏账准备，在“坏账准备”项目内反映，会计分录为：借“管理费用”， 贷“坏账准备”。 ②公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。根据公司的管理 权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。公司的坏 账损失采用备抵法核算。 8、存货及计价方法： （1）存货主要包括：原材料、燃料、包装物、辅助材料、外购商品协作件、 低值易耗品、自制半成品、在产品、产成品、库存商品。 （2）存货以实际成本计价，领用或发出时采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品领用时按一次性摊销核算。 （4）成本核算：按权责发生制原则以实际成本为依据采用分步结转法核算 生产成本，采用加权平均法核算商业成本。 （5）计提存货跌价准备： ①计提原则： 公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，即当成本低于可变现 净值时，存货按成本计价；当可变现净值低于成本时，存货按可变现净值计价。 公司在中期期末和年度终了，对存货进行全面清查、盘点，如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于库存成本价格，按存货成本不可收回部分提 取存货跌价准备，并将提取数计入当期损益。 ②会计核算方法： 对中期期末和年度终了按单个存货项目成本高于可变现净值的差额提取存 货跌价准备，会计分录为：借“管理费用—计提的存货跌价准备” 贷“存货跌 价准备”。如已计提存货跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，应按恢复增加 的数额（其增加数应以补足以前的减少数为限）作相反的会计处理。 9、短期投资核算方法： 24 2004 年年度报告文本 （1）公司对短期投资按实际成本价计价入账，短期投资转让或收回时，按 实际成本转账，超过成本部分作为投资收益的实现，但不同时调整已计提的短期 投资跌价准备，待中期期末或年度终了再作调整。 （2）计提短期投资跌价准备： ①公司的短期投资在中期期末和年度终了，应将短期投资投入成本数与市 价比较，将成本高于市价的差额，计入短期投资跌价准备，并将提取数计入当期 损益。 ②会计核算方法：期末短期投资成本高于市价的差额计入短期投资跌价准 备，会计分录为：借“投资收益”，贷“短期投资跌价准备” 。如已计提的短期投 资市价回升，按回升的金额（应以补足以前入账的减少数为限）作相反会计处理。 10、长期投资核算方法： （1）长期债权投资：采用成本法核算，以实际支付的成本入账，期中和年 末计提应计利息。 （2）长期股权投资：公司对外股权投资，投资时按实际支付的价款或确定 的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以 上，投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算；投资额超过被投资单位有表 决权资本总额 50%的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （3）采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时， 确认投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按分享或分担的 被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益；处置股权投资 时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。 （4）长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单 位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法 改为权益法时，投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权 投资差额” 。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊 销。合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；投资成本低于应享 有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为资本公积—股权投资准备。 25 2004 年年度报告文本 （5）企业因减少投资等原因对被投资单位不再具有重大影响时，应当中止 采用权益法，并按中止采用权益法时股权投资的账面价值作为新的投资成本。 （6）公司计提长期投资减值准备： ①计提原则：公司在中期期末和年度终了，对长期投资应逐项进行核查， 对其预计末来可收回金额低于账面价值，可能发生损失，应提取长期投资减值准 备。 A 有市价的长期投资，可以根据以下迹象判断计提减值准备； a. 市价持续 2 年低于账面价值； b. 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； c. 被投资单位当年发生严重亏损； d. 被投资单位持续两年发生亏损； e. 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 上述迹象中，如有一项出现在被投资单位，则应按投入时成本价与预计未 来可收回金额的差额计入长期投资减值准备。 B 无市价长期投资，可以根据迹象判断计提减值准备： a. 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化。如税收、贸易等法规的 颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损。 b. 被投资单位所供应的商品或提供劳务因产品过时或消费者偏好改变而使 市场的需求发生变化，或失去竞争力而导致被投资单位财务状况、现金流量发生 严重恶化，如进行清理整顿、清算等。 c. 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞 争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。 d. 有证据表明该项投资实质上已不能再给企业带来经济利益的其他情形。 上述迹象中如有一项出现在被投资单位，则应按投入时成本价与公司在被 投资单位拥有的权益的差额计入长期投资减值准备。 26 2004 年年度报告文本 ②会计核算方法： A 长期投资减值准备，按照个别投资项目计算确定； B 计提减值准备，计入当期损益；会计分录为： 借：投资收益 贷：长期投资减值准备 C 计提的减值准备的长期股权投资有计入资本公积准备项目的，则计提减 值应先冲减原投资资本公积准备项目，不足冲减部分确认为当期投资损失。会计 分录为：借“资本公积”，贷“长期投资减值准备”。 D 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，应在原已确认的投资损失数 额内转回。会计处理是作相反会计分录。 ③对长期债券投资中的国债不计提减值准备。 11、委托贷款的核算 （1）企业按规定委托金融机构贷出的款项，应按规定的程序办理，并按实 际委托的贷款金额入账。 （2）期末对委托贷款本金进行检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可 收回金额的，应当计提相应的减值准备。 计提减值准备时，借记“投资收益—计提的委托贷款减值准备”科目，贷 记“委托贷款—减值准备”；如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复， 应在原已提减值准备的范围内转回，借记“委托贷款—减值准备”科目，贷记“投 资收益—计提的委托贷款减值准备”科目。 12、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准： a. 使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 b. 固定资产单位价值标准为 2000 元以上，并且使用年限超过两年的， 不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产按实际成本计价。 27 2004 年年度报告文本 （3）固定资产折旧采用平均年限法，各类固定资产使用年限预计残值率及 折旧率如下： 项 目 残值率% 使用年限 年折旧率％ 房屋及建筑物 5 30 年—50 年 3.17—1.9 通用设备 5 16 年 5.94 专用设备 5 16 年 5.94 运输工具 5 10 年 9.5 其 他 5 16 年 5.94 （4）固定资产减值准备的核算方法： 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。企业发生固定资产减值时，借记“营业外支 出——计提的固定资产减值准备”科目，贷记“固定资产减值准备”科目；如已 计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回， 借记“固定资产减值准备”科目，贷记“营业外支出—计提的固定资产减值准备” 科目。 当存在下列情况之一时，按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产 减值准备： a. 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用且无转让价值的固定资产。 b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c. 虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d. 已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e. 其他实质上已经不再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 13、在建工程核算方法： （1）在建工程的计价： 在建工程按实际发生的支出入账，并在完工交付使用时，按工程的实际成 28 2004 年年度报告文本 本确认为固定资产，在建工程借款所发生利息在交付使用前计入工程成本，交付 使用后，计入当期财务费用。 （2）在建工程减值准备的核算方法： 期末对在建工程进行全面检查，按可收回金额低于账面价值的差额，计提 在建工程减值准备。企业发生在建工程减值时，借记“营业外支出—计提的在建 工程减值准备”科目，贷记“在建工程减值准备”科目；如已计提减值准备的在 建工程价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回，借记“在建工程减 值准备”科目，贷记“营业外支出—计提的在建工程减值准备”科目。 当存在下列一项或若干情况的，应当计提在建工程减值准备： a. 长期停建并且预计在未来 3 年内不会开工的在建工程。 b. 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性。 c. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产及其摊销方法： （1）无形资产的摊销： 土地使用权和汽车出租经营权按 50 年摊销；其他无形资产按 10 年摊销。 （2）无形资产减值准备： 期末对单个无形资产项目进行检查，对预计可收回金额低于其账面价值的 计提减值准备。企业发生无形资产减值时，借记“营业外支出—计提的无形资产 减值准备”科目，贷记“无形资产减值准备”科目；如已计提减值准备的无形资 产价值又得以恢复，应在原已提减值准备的范围内转回，借记“无形资产减值准 备”科目，贷记“营业外支出—计提的无形资产减值准备”科目。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： 该项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力 受到重大不利影响。 该项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复。 29 2004 年年度报告文本 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用能确定受益期的按受益期平均 分摊，不能确定受益期的，按 10 年摊销。 16、收入及收入确认原则： （1）公司收入包括销售商品、提供劳务及他人使用公司资产等日常活动中 所形成的经济利益的总流入。 （2）收入确认原则： ①销售商品的收入： A 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施控制； C 与交易相关的经济利益能够流入公司； D 相关的收入和成本能够可靠地计量； E 销售折让在实际发生时减当期收入；当期售出商品发生销售退回的，冲 减退回当期的收入；公司资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务 报告批准报出日之间发生退回的，按《企业会计准则——资产负债日后事项》的 有关规定处理。 ②提供劳务 A 公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B 公司劳务的开始和完成如分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果 能够可靠估计的情况下，公司在资产负债日按完工百分比法确认相关的劳务收 入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： A 劳务总收入和总成本能够可靠地计量； B 与交易相关的经济利益能够流入公司； 30 2004 年年度报告文本 C 劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③他人使用公司资产： 他人使用公司资产而发生的收入包括利息收入和使 用费收入，其确认的原则和方法是： 原则： A 与交易相关的经济利益能够流入公司； B 收入的金额能够可靠地计量。 方法： A 利息收入应按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定； B 使用费收入应按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理是采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表是以母公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》 合并会计报表各项目数额，并对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵销后编 制而成，母公司与子公司采用的主要会计政策一致。 19、利润分配：根据《公司法》和公司章程规定，公司净利润分配顺序如 下： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）提取法定公益金 10%； （4）根据股东大会决议提取任意盈余公积； （5）支付普通股股利。 （三）税项 1、增值税：税率为 17%； 2、营业税：税率为 3-5%； 3、城市维护建设税：按应交纳增值税、营业税额的 7%缴纳； 31 2004 年年度报告文本 4、教育费附加：按应纳增值税、营业税额的 3%缴纳； 5、堤防费：按应纳增值税、营业税额的 2%缴纳； 6、平抑物价基金：按销售收入的 1‰缴纳； 7、教育发展基金：按销售收入的 1‰缴纳； 8、企业所得税：公司企业所得税税率 33%。 （四）会计政策、会计估计、会计差错和合并会计报表范围变化的影响 1、会计政策变更 本报告期未发生会计政策变更事项。 2、会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更事项。 3、会计差错更正 本报告期未发生会计差错更正事项。 4、合并会计报表范围变化的影响 本报告期内公司将持有的武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司股权出 售，详见 2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。所以，本报告期 编制合并资产负债表时，未调整合并资产负债表的期初数；在编制合并利润表时， 将武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司自期初至出售日止的相关收入、成 本、利润纳入了合并利润表。 （五）控股子公司及合营企业 本公司 是否 注册资本 不合并 企业名称 注册地址 经营范围 权益比 合并 （万元） 的原因 例% 报表 武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售 7000 87.14 是 武汉亚普汽车塑料件有限公司 武汉汉阳大道 630 号 汽车塑料油箱生产及销售 3440 50 是 武汉捷特塑料制品有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发、制造与销售 2810 94.90 是 武汉神威汽车塑料件有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料件生产销售 500 60 是 32 2004 年年度报告文本 武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料销售 5000 62.50 是 塑料制品、注塑模具开发、 武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 4200 20 否 制造、销售 （六）合并会计报表项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2004-12-31 2003-12-31 现 金 379,131.09 9,574.96 银行存款 15,229,770.06 59,168,156.28 其他货币资金 8,755,892.43 14,860,710.34 合 计 24,364,793.58 74,038,441.58 截止 2004 年 12 月 31 日公司货币资金 38 万元因法院要求协助执行而被冻结。 2、应收账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 100,145,208.24 93.19% 5,007,260.41 114,033,487.68 87.81% 5,701,674.38 一年至二年 6,791,038.48 6.32% 679,103.85 11,432,210.83 8.80% 1,143,221.08 二年至三年 413,381.81 0.38% 82,676.36 3,813,097.93 2.94% 762,619.59 三年以上 113,885.13 0.11% 45,554.05 585,540.00 0.45% 234,216.00 合 计 107,463,513.66 100.00% 5,814,594.67 129,864,336.44 100.00% 7,841,731.05 期末本账户欠款前五名单位金额合计 3,303.64 万元，占应收账款余额的 30.74% 。 截止 2004 年 12 月 31 日公司以应收帐款 400 万元质押贷款 400 万元。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、其他应收款 33 2004 年年度报告文本 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 85,136,609.40 74.91% 4,256,830.47 91,150,179.48 76.13% 4,557,508.97 一年至二年 24,617,493.67 21.66% 2,461,749.37 22,460,153.60 18.76% 2,246,015.36 二年至三年 2,988,485.98 2.63% 597,697.20 3,948,475.61 3.30% 789,695.12 三年以上 912,315.25 0.80% 364,926.10 2,162,574.17 1.81% 865,029.67 合 计 113,654,904.30 100.00% 7,681,203.14 119,721,382.86 100.00% 8,458,249.12 期末本账户欠款前五名单位金额合计 4,139.93 万元，占其他应收款余额的 36.42%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 4、预付账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 11,109,566.41 100.00% 18,685,393.14 100.00% 合 计 11,109,566.41 100.00% 18,685,393.14 100.00% 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5、存货 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 11,433,798.85 18,555,679.45 在产品 1,004,828.61 430,775.77 产成品 19,277,640.20 19,870,292.50 低值易耗品 451,094.08 700,652.30 自制半成品 2,297,040.12 1,072,816.81 委托加工材料 123,494.14 195,946.28 包装物 251,421.68 363,899.10 合 计 34,839,317.68 - 41,190,062.21 - 公司在期末，对存货进行了全面清查，没有发现存货遭受毁损、全部或部 分陈旧过时或销售价格低于成本等情况，因此未提取存货跌价准备。 34 2004 年年度报告文本 6、待摊费用 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 保险费 55,627.37 473,703.32 392,823.99 136,506.70 房屋租赁费 31,420.00 285,361.43 307,431.43 9,350.00 修理费 90,514.45 64,561.83 25,952.62 模具 481,198.20 700,192.37 419,735.60 761,654.97 其他 108,117.93 265,201.64 275,686.03 97,633.54 合 计 676,363.50 1,814,973.21 1,460,238.88 1,031,097.83 7、长期投资 2003-12-31 2004-12-31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 12,724,591.77 272,624.17 13,421,785.89 57,602.76 26,088,774.90 272,624.17 长期债权投资 合 计 12,724,591.77 272,624.17 13,421,785.89 57,602.76 26,088,774.90 272,624.17 长期股权投资本期增加 1,342.18 万元，系公司控股子公司武汉捷特塑料制 品有限公司的子公司武汉兰光工程塑料有限公司已停业，本年度未纳入合并范围 增加长期投资 1,277.98 万元；武汉燎原模塑有限公司的投资按权益法核算，本期 增加损益调整 64.19 万元。长期股权投资本期减少 5.76 万元,系本年度摊销武汉 燎原模塑有限公司股权投资差额 5.76 万元。 长期股权投资 （1）股票投资 公司股权占被投资的 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 比例% 上海石油化工厂 法人股 200,000.00 0.0032 600,000.00 （2）其他股权投资 35 2004 年年度报告文本 投资期 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 核算方法 备注 限 注册资本比例 武汉塑料原材料联营经理部 长期 700,000.00 36.65% 成本法 武汉普全家私装璜设计工程公司 长期 510,000.00 14.57% 272,624.17 成本法 武汉燎原模塑有限公司 长期 11,498,929.67 20.00% 权益法 武汉市兰光工程塑料有限公司 长期 12,779,845.23 83.50% 权益法 合 计 25,488,774.90 272,624.17 本年度公司长期投资未出现减值情况，故未提取长期投资减值准备。 （3）权益法核算的其他股权投资 被投资单位 追加 被投资单位 现金分 初始投资额 投资差额 累计增减额 期末余额 名称 投资额 权益增减额 红 武汉燎原模塑有限公司 10,023,971.84 475,223.33 641,940.66 999,734.50 11,498,929.67 武汉市兰光工程塑料有 16,712,597.80 -299,783.93 -3,932,752.57 12,779,845.23 限公司 合 计 26,736,569.64 - 475,223.33 342,156.73 - -2,933,018.07 24,278,774.90 （4）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 累计摊销额 摊余价值 武汉燎原模塑有限公司 576,028.16 溢价投资 10年 57,602.76 100,804.83 475,223.33 合计 576,028.16 57,602.76 100,804.83 475,223.33 （5）公司已于 2004 年 9 月 21 日将武汉燎原模塑有限公司的 20%股权质押担 保向非关联企业借款人民币 800 万元，该项借款期限为一年。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 房屋建筑物 266,000,967.54 200,124.43 61,998,875.84 204,202,216.13 机器设备 197,668,168.75 17,035,161.13 923,124.59 213,780,205.29 运输工具 10,393,824.48 2,050,540.40 4,820,938.58 7,623,426.30 其 他 8,595,721.14 488,765.00 1,494,122.51 7,590,363.63 合 计 482,658,681.91 19,774,590.96 69,237,061.52 433,196,211.35 （2）累计折旧 36 2004 年年度报告文本 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 房屋建筑物 28,341,369.77 4,317,525.77 11,414,258.80 21,244,636.74 机器设备 56,277,048.46 15,346,768.81 154,227.98 71,469,589.29 运输工具 4,311,514.11 1,493,719.97 1,662,131.14 4,143,102.94 其 他 1,767,267.64 326,579.78 163,817.90 1,930,029.52 合 计 90,697,199.98 21,484,594.33 13,394,435.82 98,787,358.49 （ 3 ） 固 定 资 产 净 值 期 初 余 额 为 391,961,481.93 元 ， 期 末 余 额 为 334,408,852.86 元。 （4）固定资产减值准备 项目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 房屋建筑物 17,115,448.06 17,115,448.06 - 机器设备 9,612,489.50 9,612,489.50 运输工具 - 其 他 - 合 计 26,727,937.56 - 17,115,448.06 9,612,489.50 （5）固定资产原值本期增加 1977.46 万元，其中在建工程转固定资产 947.19 万 元。 （6） 固定资产原值本期减少 6,923.71 万元，主要系公司将新华路 217 号拍卖 减少固定资产原值 5,032.56 万元, 出售汽车减少固定资产 115.03 万元，原老阳光 大楼拆迁及固定资产转出减少固定资产原值 131.81 元,控股子公司武汉捷特塑料 制品有限公司的子公司武汉兰光工程塑料有限公司已停业,本年度未纳入合并范 围减少固定资产原值 1,089.25 万元。 （7）以固定资产（含土地使用权）26,025 万元作抵押取得短期贷款 12,380 万 元，长期贷款 3,000 万元。 9、在建工程 工程投入 预算数 本期转入 工程名称 2003-12-31 本期增加 其他减少数 2004-12-31 资金来源 占预算 （万元） 固定资产数 比例% 新工业园项目 14,594,845.20 6,863,768.33 756,000.00 20,702,613.53 自筹 ERP项目 614,465.00 59,700.00 674,165.00 自筹 油箱项目 7,553,499.88 2,744,151.82 8,715,909.30 1,048,222.80 533,519.60 自筹 合 计 22,762,810.08 9,667,620.15 9,471,909.30 1,048,222.80 21,910,298.13 (1)在建工程无利息资本化数额。 37 2004 年年度报告文本 (2)期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 10、无形资产 取得方 剩余摊 类别 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 其他减少 期末数 式 销年限 土地使用权 46,780,923.74 58,645,354.71 1,649,670.14 5,036,489.17 15,251,250.00 41,744,434.57 供水使用权 112,000.00 67,200.82 11,199.96 55,999.14 56,000.86 供电使用权 1,125,000.00 675,000.00 112,500.00 562,500.00 562,500.00 技术转让权 500,000.00 299,999.18 50,000.04 250,000.86 249,999.14 软件 1,288,096.50 426,948.06 841,813.50 113,533.93 132,868.87 1,155,227.63 汽车出租经 25,511,000.00 25,301,024.13 42,518.33 252,494.20 25,258,505.80 - 营权 合计 75,317,020.24 85,415,526.90 841,813.50 1,979,422.40 6,290,352.24 40,509,755.80 43,768,162.20 （1）期末无形资产无账面价值高于可收回金额情况，未计提无形资产减值 准备。 （2）本报告期无形资产其他减少 4,050.98 万元，其中汽车出租经营权减少 2,525.85 万元, 系公司原控股子公司武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司本 报告期股权转让未纳入合并资产负债表范围所致。土地使用权减少 1,525.13 万 元，系公司控股子公司武汉捷特塑料制品有限公司的子公司武汉兰光工程塑料有 限公司已停业,本年度未纳入合并范围减少土地使用权摊余价值 1,451.28 万元， 73.85 万元系公司将位于武汉新华路 217 号土地出售转出摊余价值。 11、短期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 备 注 抵押借款 123,800,000.00 84,880,000.00 保证借款 184,579,894.38 305,682,900.00 质押借款 4,000,000.00 合 计 312,379,894.38 390,562,900.00 其中，截止本报告期末保证借款中控股子公司贷款有 1900 万元已逾期，公 司正在同银行协商办理相关手续。 38 2004 年年度报告文本 12、应付票据 票据类别 2004-12-31 2003-12-31 备 注 银行承兑汇票 16,588,275.80 30,976,199.26 未逾期 商业承兑汇票 70,245,110.44 未逾期 合 计 16,588,275.80 101,221,309.70 13、应付账款 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金额 比例 金额 比例 1年以内 20,564,623.29 92.13% 21,225,091.98 88.60% 1至2年 1,223,111.46 5.48% 2,693,871.29 11.25% 2至3年 515,873.60 2.32% 35,559.92 0.15% 3年以上 16,466.70 0.07% 合 计 22,320,075.05 100.00% 23,954,523.19 100.00% 此项无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 14、预收账款 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金额 比例 金额 比例 1年以内 660,869.34 100.00% 4,235,328.29 100.00% 合 计 660,869.34 100.00% 4,235,328.29 100.00% 15、应交税金 税 项 税 率 2004-12-31 2003-12-31 增值税 17% 4,285,186.68 6,219,021.78 应交营业税5% 5% 12,936.74 38,560.40 应交城建税7% 7% 217,380.48 478,120.58 企业所得税33% 33% -1,246,241.24 76,241.23 个人所得税 超额累进税率 -48,864.38 18,440.06 其他 53,511.90 54,813.57 合 计 3,273,910.18 6,885,197.62 39 2004 年年度报告文本 16、其他应交款 项 目 2004-12-31 2003-12-31 计缴标准 教育费附加 264,162.80 355,299.91 应纳流转税的3% 堤防维护费 176,108.54 236,866.61 应纳流转税的2% 平抑物价基金 112,653.82 137,332.67 按营业收入的0.1% 教育发展基金 112,653.82 137,332.67 按营业收入的0.1% 其他 20,894.79 112,770.25 合 计 686,473.77 979,602.11 17、其他应付款 2004-12-31 2003-12-31 项 目 金额 比例 金额 比例 1年以内 9,374,379.96 60.54% 5,746,979.94 75.48% 1至2年 4,769,134.46 30.80% 1,866,730.15 24.52% 2至3年 1,340,737.97 8.66% 3年以上 合 计 15,484,252.39 100.00% 7,613,710.09 100.00% 此项欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东武汉经开投资有限公司欠款 90 万元。 18、长期借款 借款类别 2004-12-31 2003-12-31 备 注 抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 40 2004 年年度报告文本 19、股本 本次变动增减（+、-） 项目 2003-12-31 2004-12-31 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一．未上市流通股份 (1)发起人股份 42,975,313.00 - - - 42,975,313.00 其中：国家持有股份 42,975,313.00 - 42,975,313.00 境内法人持有股份 - - 境外法人持有股份 - - 其他 - - (2)募集法人股份 47,980,388.00 - 47,980,388.00 (3)内部职工股份 - - (4)优先股或其他股份 - - 其中： 转配股 - - 未上市流通股份合计 90,955,701.00 - 90,955,701.00 二．已上市流通股份 - - (1)人民币普通股 50,013,787.00 - 50,013,787.00 (2)境内上市的外资股 - - (3)境外上市的外资股 - - (4)其他 - - 已上市流通股份合计 50,013,787.00 - - - - - - 50,013,787.00 三．股份总数 140,969,488.00 - - - - - - 140,969,488.00 20、资本公积 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 股本溢价 184,429,566.37 87,063,491.86 97,366,074.51 股权投资准备 13,508,858.05 4,628.39 13,422,796.48 90,689.96 其他资本公积 4,301,274.77 13,425,567.99 17,726,842.76 合 计 202,239,699.19 13,430,196.38 100,486,288.34 115,183,607.23 资本公积本期增加 13,430,196.38 元，主要系本期将原控股子公司武汉塑料 阳光汽车出租有限公司转让后将其股权投资准备转入其他资本公积，其他资本公 积增加 13,419,218.64 元。资本公积本期减少 100,486,288.34 元，主要系根据公司 二 00 三年度股东大会决议，用资本公积中的股本溢价 87,063,491.86 元弥补亏损， 以及将原控股子公司武汉塑料阳光汽车出租有限公司转让后将其股权投资准备 转入其他资本公积，股权投资准备减少 13,419,218.64 元。 21、盈余公积 41 2004 年年度报告文本 项 目 2003-12-31 本期增加 本期减少 2004-12-31 法定盈余公积 13,236,289.43 292,467.28 13,236,289.43 292,467.28 法定公益金 13,236,289.43 292,467.28 13,528,756.71 任意盈余公积 10,013,074.45 10,013,074.45 - 合 计 36,485,653.31 584,934.56 23,249,363.88 13,821,223.99 盈余公积增加 584,934.56 元，系根据公司利润分配政策的规定计提法定盈余 公积和法定公益金；本期减少 23,249,363.88 元，系根据公司二 00 三年度股东大 会决议，用任意盈余公积金 10,013,074.45 元、法定盈余公积金 13,236,289.43 元 弥补亏损。 22、未分配利润 项目 提取比例% 2004-12-31 当年净利润转入 2,924,672.80 加：年初未分配利润 -110,312,855.74 其他转入 110,312,855.74 减：提取法定盈余公积 10 292,467.28 提取法定公益金 10 292,467.28 已分配普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 2,339,738.24 23、主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 汽车塑料零部件配套 199,594,130.48 202,072,089.40 塑料贸易 39,705,201.12 324,287,489.56 其他 3,570,638.25 6,605,697.46 合 计 242,869,969.85 532,965,276.42 公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 18,305.96 万元，占公司全部销 售收入的比例为 75.37%。 24、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 汽车塑料零部件配套 161,802,073.91 149,582,910.99 塑料贸易 39,286,251.91 316,521,045.51 其他 170,170.50 280,956.79 合 计 201,258,496.32 466,384,913.29 42 2004 年年度报告文本 25、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2004年度 2003年度 营业税 按营业收入的5% 186,227.92 330,519.21 城建税 按应纳流转税的7% 519,489.78 815,344.19 教育费附加 按应纳流转税的3% 222,638.48 349,433.22 堤防费 按应纳流转税的2% 148,425.65 232,955.48 平抑物价基金 按营业收入的0.1% 24,855.58 73,129.53 地方教育发展基金 按营业收入的0.1% 24,855.58 73,129.53 合 计 1,126,492.99 1,874,511.16 26、 其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 房租收入 261,831.00 18,754.41 243,076.59 材料销售 1,823,521.12 1,206,705.01 616,816.11 自制半成品 1,004,849.09 612,127.88 392,721.21 其他 2,166.24 65.55 2,100.69 合 计 3,092,367.45 1,837,652.85 1,254,714.60 27、财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 16,871,025.55 26,653,874.07 减：利息收入 564,532.26 1,317,458.95 汇兑损益 -309,787.68 889,000.00 其他 169,028.52 283,495.30 合 计 16,165,734.13 26,508,910.42 28、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 342,156.73 357,793.84 股权投资差额摊销 -57,602.76 -43,202.07 短期投资收益 85,695.11 长期投资减值准备 -272,624.17 股票投资收益 116,000.00 股权投资转让收益 9,689,998.41 合 计 10,090,552.38 127,662.71 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 43 2004 年年度报告文本 29、营业外收入 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产净收益 1,593,205.52 10,000.00 索赔收入 22,332.00 219,860.91 其他 181,583.46 305,690.38 合 计 1,797,120.98 535,551.29 30、营业外支出 项 目 2004年度 2003年度 处理固定资产盘亏、报废、毁损 15,606,017.55 固定资产减值准备 26,727,937.56 处置固定资产净损失 478,413.45 1,042,068.29 捐赠、罚款支出 73,758.73 256,209.47 其他 32,287.80 122,877.40 合 计 584,459.98 43,755,110.27 31、现金流量表项目说明 金 额 项 目 收到 支付 其他与经营活动有关的现金 466,946.46 6,886,184.08 其他与投资活动有关的现金 564,532.26 其他与筹资活动有关的现金 169,028.52 （七）母公司会计报表注释 1、应收账款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 48,772,441.20 73.02% 2,438,622.06 89,313,663.32 87.78% 4,897,903.05 一年至二年 6,791,368.50 10.17% 679,136.85 10,962,508.46 10.78% 1,096,250.85 二年至三年 10,163,371.80 15.21% 2,032,674.36 876,237.93 0.86% 175,247.59 三年以上 1,072,100.95 1.60% 428,840.38 585,540.00 0.58% 234,216.00 合 计 66,799,282.45 100.00% 5,579,273.65 101,737,949.71 100.00% 6,403,617.49 期末本账户欠款前五名单位金额合计 974.22 万元，占应收账款余额的 14.58%。 本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 44 2004 年年度报告文本 2、其他应收款 2004年12月31日 2003年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 88,644,396.48 77.95% 4,432,219.83 106,542,105.53 94.09% 6,837,875.82 一年至二年 20,617,493.70 18.13% 2,061,749.37 3,477,488.10 3.07% 347,748.81 二年至三年 2,988,486.00 2.63% 597,697.20 1,352,265.85 1.19% 270,453.17 三年以上 1,469,339.93 1.29% 587,735.97 1,872,074.37 1.65% 748,829.75 合 计 113,719,716.11 100.00% 7,679,402.37 113,243,933.85 100.00% 8,204,907.55 期末本账户欠款前五名单位金额合计 3,703.69 万元，占其他应收款余额 32.57% 。本账户余额中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 3、长期投资 2003-12-31 2004-12-31 项 目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 208,794,606.38 272,624.17 8,939,530.59 36,965,503.55 180,768,633.42 272,624.17 长期债权投资 - - 合 计 208,794,606.38 272,624.17 8,939,530.59 36,965,503.55 180,768,633.42 272,624.17 长期股权投资本期增加 893.95 万元，系按权益法核算确认的投资收益。长 期投资本期减少 3,696.55 万元，系转让武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司 股权减少长期投资 2,728.67 万元，收到子公司股利分配 962.12 万元，摊销武汉燎 原模塑有限公司股权投资差额 5.76 万元。 （1） 股票投资 公司股权占被投资的 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 比例% 上海石油化工厂 法人股 200,000 0.0032 600,000.00 （2）其他股权投资 45 2004 年年度报告文本 投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资金额 减值准备 备注 期限 注册资本比例 武汉塑料原材料联营经理部 长期 700,000.00 36.65% 成本法 武汉普全家私装璜设计工程公司 长期 510,000.00 14.57% 272,624.17 成本法 武汉神光模塑有限公司 长期 71,292,773.45 87.14% 权益法 武汉亚普汽车塑料件有限公司 长期 39,990,468.53 50.00% 权益法 武汉捷特塑料制品有限公司 长期 19,643,086.48 94.90% 权益法 武汉神威汽车塑料件有限公司 长期 4,580,371.18 60.00% 权益法 武汉塑料城股份有限公司 长期 31,953,004.11 62.50% 权益法 武汉燎原模塑有限公司 长期 11,498,929.67 20.00% 权益法 合 计 180,168,633.42 272,624.17 （3）权益法核算的其他股权投资 被投资单位 被投资单位 初始投资额 追加投资额 投资准备 投资差额 现金分红 累计增减额 处置投资 期末余额 名称 权益增减额 武汉神光模塑有 61,000,000.00 5,085,805.60 2,912,260.00 10,292,773.45 71,292,773.45 限公司 武汉亚普汽车塑 17,200,000.00 50,501.65 5,855,797.60 6,000,000.00 22,739,966.88 39,990,468.53 料件有限公司 武汉捷特塑料制 4,580,000.00 22,100,000.00 4,628.39 -1,508,552.02 -7,041,541.91 19,643,086.48 品有限公司 武汉神威汽车塑 3,000,000.00 35,559.92 147,245.55 708,920.86 1,544,811.26 4,580,371.18 料件有限公司 武汉塑料城股份 31,250,000.00 -1,059,971.05 703,004.11 31,953,004.11 有限公司 武汉燎原模塑有 10,023,971.84 475,223.33 641,940.66 999,734.50 11,498,929.67 限公司 合 计 127,053,971.84 22,100,000.00 90,689.96 475,223.33 9,162,266.34 9,621,180.86 29,238,748.29 - 178,958,633.42 (4）公司已于 2004 年 9 月 21 日将持有的武汉燎原模塑有限公司 20%股权质 押担保借款人民币 800 万，该项借款期限为一年。 4、主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度 汽车塑料零部件配套 5,013,927.35 4,176,344.99 塑料贸易 9,509,535.79 258,263,241.82 其他 3,289,172.25 5,209,178.46 合 计 17,812,635.39 267,648,765.27 公司产品销售给前五名客户的销售收入总额 596.90 万元，占公司全部销售 收入的比例为 33.51%。 46 2004 年年度报告文本 5、主营业务成本 项 目 2004年度 2003年度 汽车塑料零部件配套 3,623,178.56 2,083,802.52 塑料贸易 9,407,105.34 251,952,514.00 其他 170,170.50 280,956.79 合 计 13,200,454.40 254,317,273.31 6、投资收益 项 目 2004年度 2003年度 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 8,938,480.04 -614,626.97 股权投资差额摊销 -57,602.76 -43,202.07 股权转让收益 9,689,998.41 股票投资收益 116,000.00 短期投资收益 37,454.23 长期投资减值准备 -272,624.17 合 计 18,686,875.69 -892,998.98 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 （八）关联方关系及其交易 1．关联企业情况说明 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 武汉神光模塑有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料保险杠生产销售 子公司 有限责任 徐亦平 武汉塑料城股份有限公司 武汉经济技术开发区 塑料原材料销售 子公司 股份有限 曹雨沛 武汉亚普汽车塑料件有限公司 汉阳大道 630 号 汽车塑料油箱生产销售 子公司 有限责任 孙 岩 武汉神威汽车塑料件有限公司 武汉经济技术开发区 汽车塑料件生产销售 子公司 有限责任 徐亦平 武汉捷特塑料制品有限公司 武汉经济技术开发区 塑料制品的开发制造与销售 子公司 有限责任 汪忠平 塑料制品、注塑模具开发、制 联营公 武汉燎原模塑有限公司 武汉经济技术开发区 有限责任 杜建平 造、销售 司 2．关联企业注册资本及其变化 金额单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 武汉神光模塑有限公司 7000 — — 7000 47 2004 年年度报告文本 武汉塑料城股份有限公司 5000 — — 5000 武汉亚普汽车塑料件有限公司 3440 — — 3440 武汉神威汽车塑料件有限公司 500 — — 500 武汉捷特塑料制品有限公司 2810 — — 2810 武汉燎原模塑有限公司 4200 — — 4200 3．关联企业所持股份及其变化 企业名称 年初数(%) 本期增加(%) 本期减少(%) 期末数(%) 武汉神光模塑有限公司 87.14 — — 87.14 武汉塑料城股份有限公司 62.50 — — 62.50 武汉亚普汽车塑料件有限公司 50 — — 50 武汉神威汽车塑料件有限公司 60 — — 60 武汉捷特塑料制品有限公司 94.90 — — 94.90 武汉燎原模塑有限公司 20 — — 20 4、关联交易 （1） 担保： 为武汉捷特塑料制品有限公司借款 1,700 万元提供担保； 为武汉亚普汽车塑料件有限公司借款 1570 万元提供担保； 为武汉塑料城股份有限公司借款 1,495.98 万元提供担保； 为武汉神光模塑有限公司借款 2,250 万元提供担保。 （2） 采购货物 企业名称 金 额 占总额% 武汉燎原模塑有限公司 4,698.16 万元 22.72 （3）关联方应付帐款余额 关联方名称 2004-12-31 2003-12-31 备 注 武汉燎原模塑有限公司 405.72 万元 1,252.58 万元 货款 （九）或有事项 公司无需披露之或有事项。 （十）承诺事项 48 2004 年年度报告文本 公司无需披露之承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、截止本报告批准报出之日，公司发生的逾期贷款经于银行协商，已经初 步达成和解协议。 2、2005 年 4 月 27 日，公司与第一大股东武汉经开投资有限公司签定了《债 权收购协议书》，武汉经开投资有限公司拟以货币资金 129,118,321.76 元，收购 公司的应收款项 129,118,321.76 元。公司独立董事已发表同意的独立意见，该协 议待召开 2005 年度股东大会通过后生效。 （十二）其他重要事项 1、关于公司转让控股子公司武汉塑料工业集团股份有限公司阳光汽车出租 有限公司股权事项，详见 2004 年 1 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、公司第二大股东武汉国兴投资有限公司与武汉正阳信息技术有限公司签 订了《武汉塑料工业集团股份有限公司法人股股份转让合同》，国兴投资将其持 有本公司的 12,310,190 股法人股（占公司总股本的 8.73%）以每股人民币 1 元的 转让价格全部转让给正阳信息。详情刊登在 2004 年 6 月 18 日的《中国证券报》 和《证券时报》。 3、非经常性损益项目明细为： 项 目 金 额 处置长期股权投资产生的损益 9,689,998.41 营业外收入 1,797,120.98 营业外支出 584,459.98 以前年度已经计提坏帐准备的转回 1,073,916.20 小计 11,976,575.61 所得税影响 0.00 合计 11,976,575.61 注：由于公司在 2003 年度发生巨额亏损，根据所得税法规定，可以用 2004 年度的所得弥补，故所得税影响额为零。 49 2004 年年度报告文本 （十三）补充资料 变动幅度达 30%以上，且占公司报表日资产总额 5%或报告期利润总额 10% 以上的会计报表项目注释及变动原因: 1、无形资产：较上年末减少 48.76%，主要系公司原控股子公司武汉塑料工 业集团阳光汽车出租有限公司本报告期股权转让未纳入合并资产负债表范围，导 致汽车出租经营权减少；公司控股子公司武汉捷特塑料制品有限公司的子公司武 汉兰光工程塑料有限公司已停业，本年度未纳入合并范围减少土地使用权；公司 将位于武汉新华路 217 号土地出售转出摊余价值所致。 2、无形资产及其他资产合计：较上年末减少 47.12%，主要系无形资产减少 所致。 3、流动负债合计：较上年末减少 30.80%，主要系偿还贷款及兑付票据所致。 4、资本公积：较上年末减少 43.05%，主要系用资本公积中的股本溢价弥补 亏损所致。 5、主营业务收入：较上年同期减少 54.43%，主要系公司发展主业、压缩塑 料原材料贸易规模所致。 6、主营业务成本、主营业务税金及附加、主营业务利润：分别较上年同期 减少 56.85%、39.90%、37.43%，主要系主营业务收入减少所致。 7、其他业务利润：较上年同期减少 50.55%，主要系出售新华路 217 号房产 减少房租收入所致。 8、营业费用：较上年同期减少 36.89%，主要系公司销售收入下降所致。 9、管理费用：较上年同期减少 78.11%，主要系上年同期注销分公司、核销 坏帐、存货损失，而本报告期未发生此类事项所致。 10、财务费用：较上年同期减少 39.02%，主要系公司银行贷款减少所致。 11、营业利润：较上年同期增加 92.36%，主要系公司期间费用降低所致。 12、投资收益：较上年同期增加 7804.07%，主要系本报告期公司转让所持 武汉塑料工业集团阳光汽车出租有限公司产生收益所致。 13、营业外收入：较上年同期增加 235.56%，主要系本报告期公司处置固定 资产产生收益所致。 14、营业外支出：较上年同期减少 98.66%，主要系上年同期公司计体提固 定资产减值准备，而本报告期未发生此类事项所致。 15、利润总额：较上年同期增加 103.34%，主要系公司期间费用降低、发生 50 2004 年年度报告文本 股权转让收益所致。 16、净利润：较上年同期增加 102.12%，主要系利润总额增加所致。 十一、 备查文件目录 （一）载有法定代表人签名并盖章的年度报告正文及年度报告摘要。 （二）载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 （五）公司章程。 武汉塑料工业集团股份有限公司董事会 二 00 五年四月二十八日 51 2004 年年度报告文本 资 产 负 债 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 报表附注号 2004年12月31日 2003年12月31日 资 产 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 24,364,793.58 8,297,519.31 74,038,441.58 57,394,008.76 短期投资 - - 应收票据 7,156,537.82 145,129.44 18,549,398.74 1,490,511.20 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 六.2 七.1 101,648,918.99 61,220,008.80 122,022,605.39 95,334,332.22 其他应收款 六.3 七.2 105,973,701.16 106,040,313.74 111,263,133.74 105,039,026.30 预付帐款 六.4 11,109,566.41 5,800.00 18,685,393.14 8,072,332.93 应收补贴款 - - 存货 六.5 34,839,317.68 945,874.55 41,190,062.21 7,197,248.10 待摊费用 六.6 1,031,097.83 34,565.51 676,363.50 3,717.83 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 286,123,933.47 176,689,211.35 386,425,398.30 274,531,177.34 长期投资： 长期股权投资 六.7 七.3 25,816,150.73 180,496,009.25 12,451,967.60 208,521,982.21 长期债权投资 - - 长期投资合计 25,816,150.73 180,496,009.25 12,451,967.60 208,521,982.21 固定资产： 固定资产原价 六.8-1 433,196,211.35 183,275,015.40 482,658,681.91 221,738,663.92 减：累计折旧 六.8-2 98,787,358.49 21,713,962.90 90,697,199.98 23,870,849.39 固定资产净值 六.8-3 334,408,852.86 161,561,052.50 391,961,481.93 197,867,814.53 减：固定资产减值准备 六.8-4 9,612,489.50 9,612,489.50 26,727,937.56 26,727,937.56 固定资产净额 324,796,363.36 151,948,563.00 365,233,544.37 171,139,876.97 工程物资 - - 在建工程 六.9 21,910,298.13 21,319,048.53 22,762,810.08 14,465,580.20 固定资产清理 1,357,030.69 1,357,030.69 固定资产合计 348,063,692.18 174,624,642.22 387,996,354.45 185,605,457.17 无形资产及其他资产： 无形资产 六.10 43,768,162.20 35,110,534.47 85,415,526.90 36,622,303.61 长期待摊费用 1,906,686.51 41,260.26 966,748.05 1,846.28 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 45,674,848.71 35,151,794.73 86,382,274.95 36,624,149.89 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 705,678,625.09 566,961,657.55 873,255,995.30 705,282,766.61 52 2004 年年度报告文本 资 产 负 债 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 报表附注号 2004年12月31日 2003年12月31日 负债和股东权益 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.11 312,379,894.38 229,420,000.00 390,562,900.00 301,150,000.00 应付票据 六.12 16,588,275.80 - 101,221,309.70 82,000,000.00 应付帐款 六.13 22,320,075.05 1,232,821.15 23,954,523.19 1,980,218.79 预收帐款 六.14 660,869.34 419,054.34 4,235,328.29 239,581.79 应付工资 51,310.00 - 252,911.88 1,290.00 应付福利费 254,968.69 12,296.36 479,988.73 98,440.53 应付股利 - - 应交税金 六.15 3,273,910.18 -3,136,603.46 6,885,197.62 -3,895,504.79 其他应交款 六.16 686,473.77 5,487.40 979,602.11 26,795.59 其他应付款 六.17 15,484,252.39 36,590,332.83 7,613,710.09 23,895,068.25 预提费用 191,551.27 104,211.47 1,226,342.29 390,302.49 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 371,891,580.87 264,647,600.09 537,411,813.90 405,886,192.65 长期负债： 长期借款 六.18 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 14,589.20 14,589.20 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 30,000,000.00 30,000,000.00 30,014,589.20 30,014,589.20 - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 401,891,580.87 294,647,600.09 567,426,403.10 435,900,781.85 - - 少数股东权益 31,472,986.76 - 36,447,607.44 - 所有者权益(或股东权益): - 实收资本(或股本) 六.19 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 减：已归还投资 - - 实收资本(或股本)净额 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 140,969,488.00 资本公积 六.20 115,183,607.23 115,183,607.23 202,239,699.19 202,239,699.19 盈余公积 六.21 13,821,223.99 13,821,223.99 36,485,653.31 36,485,653.31 其中：法定公益金 13,528,756.71 13,528,756.71 13,236,289.43 13,236,289.43 未分配利润 六.22 2,339,738.24 2,339,738.24 -110,312,855.74 -110,312,855.74 所有者权益(或股东权益)合计 272,314,057.46 272,314,057.46 269,381,984.76 269,381,984.76 - 负债和所有者权益(或股东权益)总计 705,678,625.09 566,961,657.55 873,255,995.30 705,282,766.61 53 2004 年年度报告文本 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 报表附注号 2004年度 2003年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六.23 七.4 242,869,969.85 17,812,635.39 532,965,276.42 267,648,765.27 减：主营业务成本 六.24 七.5 201,258,496.32 13,200,454.40 466,384,913.29 254,317,273.31 主营业务税金及附加 六.25 1,126,492.99 268,358.37 1,874,511.16 618,085.51 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 40,484,980.54 4,343,822.62 64,705,851.97 12,713,406.45 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 六.26 1,254,714.60 60.81 2,537,566.12 214,385.49 减：营业费用 5,905,693.05 173,525.27 9,357,271.35 3,335,296.87 管理费用 26,533,254.01 8,880,017.67 121,203,691.21 91,518,788.39 财务费用 六.27 16,165,734.13 14,499,192.87 26,508,910.42 23,725,128.01 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,864,986.05 -19,208,852.38 -89,826,454.89 -105,651,421.33 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六.28 七.6 10,090,552.38 18,686,875.69 127,662.71 -892,998.98 补贴收入 - - 营业外收入 六.29 1,797,120.98 1,709,581.74 535,551.29 239,855.25 减：营业外支出 六.30 584,459.98 362,932.25 43,755,110.27 39,742,629.85 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 4,438,227.33 824,672.80 -132,918,351.16 -146,047,194.91 减：所得税 -2,100,000.00 -2,100,000.00 -8,341,775.94 少数股东损益 3,613,554.53 - 4,787,067.81 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,924,672.80 2,924,672.80 -137,705,418.97 -137,705,418.97 加：年初未分配利润 -110,312,855.74 -110,312,855.74 27,392,563.23 27,392,563.23 其他转入 110,312,855.74 110,312,855.74 六、可供分配的利润 2,924,672.80 2,924,672.80 -110,312,855.74 -110,312,855.74 减：提取法定盈余公积 292,467.28 292,467.28 提取法定公益金 292,467.28 292,467.28 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 2,339,738.24 2,339,738.24 -110,312,855.74 -110,312,855.74 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本(或股本)的普通股股利 - - 八、未分配利润 2,339,738.24 2,339,738.24 -110,312,855.74 -110,312,855.74 附注： 非常项目： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 54 2004 年年度报告文本 利润表附表（合并） 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2004年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.87 14.95 0.29 0.29 营业利润 -2.52 -2.53 -0.05 -0.05 净利润 1.07 1.08 0.02 0.02 扣除非经营损益后的净利润 -3.32 -3.34 -0.06 -0.06 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2003年年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.02 19.93 0.46 0.46 营业利润 -33.35 -27.66 -0.64 -0.64 净利润 -51.12 -42.41 -0.98 -0.98 扣除非经营损益后的净利润 -0.37 -0.31 -0.71 -0.71 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2002年年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.61 17.64 0.49 0.49 营业利润 3.82 3.83 0.11 0.11 净利润 0.38 0.39 0.01 0.01 扣除非经营损益后的净利润 0.47 0.48 0.01 0.01 55 2004 年年度报告文本 现 金 流 量 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2004年度 金额单位：人民币元 报表附注号 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 321,463,280.43 55,939,506.54 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 六.31 466,946.46 122,782.20 - 现金流入小计 321,930,226.89 56,062,288.74 购买商品、接受劳务支付的现金 239,552,425.00 70,096,106.02 支付给职工以及为职工支付的现金 23,966,678.16 8,130,490.07 支付的各项税费 13,416,028.24 -1,323,413.90 支付的其他与经营活动有关的现金 六.31 6,886,184.08 -3,302,531.62 - 现金流出小计 283,821,315.48 73,600,650.57 - 经营活动产生的现金流量净额 38,108,911.41 -17,538,361.83 - - 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 36,914,250.14 取得投资收益所收到的现金 9,805,998.41 9,805,998.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 79,939,599.42 17,325,634.91 收到的其他与投资活动有关的现金 六.31 564,532.26 346,946.37 - 现金流入小计 90,310,130.09 64,392,829.83 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 21,504,423.82 9,360,229.01 投资所支付的现金 13,072,229.26 - 支付的其他与投资活动有关的现金 六.31 - - 现金流出小计 34,576,653.08 9,360,229.01 - 投资活动产生的现金流量净额 55,733,477.01 55,032,600.82 - 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 274,420,000.00 191,420,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六.31 - - 现金流入小计 274,420,000.00 191,420,000.00 - 偿还债务所支付的现金 392,603,005.62 263,150,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 25,473,789.96 14,807,490.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 六.31 169,028.52 53,238.44 - 现金流出小计 418,245,824.10 278,010,728.44 - 筹资活动产生的现金流量净额 -143,825,824.10 -86,590,728.44 - 四、汇率变动对现金的影响 309,787.68 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -49,673,648.00 -49,096,489.45 56 2004 年年度报告文本 现 金 流 量 表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2004年度 金额单位：人民币元 报表附注号 补 充 资 料 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,924,672.80 2,924,672.80 加：少数股东损益（亏损以“-”号填列） 3,613,554.53 加：计提的资产减值准备 -1,073,916.20 -1,073,916.20 固定资产折旧 21,484,594.33 4,939,379.83 无形资产摊销 1,240,927.10 773,273.84 长期待摊费用摊销 594,183.55 - 待摊费用减少（减：增加） -354,734.33 -30,847.68 预提费用增加（减：减少） -1,034,791.02 -286,091.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -10,806,224.23 -10,916,321.62 固定资产报废损失 1,433.75 1,433.75 财务费用 16,165,734.13 14,499,192.87 投资损失（减：收益） -400,553.97 -8,996,877.28 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 6,350,744.53 6,251,373.55 经营性应收项目的减少（减：增加） 45,705,722.83 43,598,866.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -46,302,436.39 -69,222,501.54 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 38,108,911.41 -17,538,361.83 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 24,364,793.58 8,297,519.31 减：现金的期初余额 74,038,441.58 57,394,008.76 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -49,673,648.00 -49,096,489.45 57 2004 年年度报告文本 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003-12-31 本年增加数 本年转回数 其他减少 2004-12-31 一、坏账准备合计 16,299,980.17 - 1,073,916.20 1,730,266.16 13,495,797.81 其中：应收账款 7,841,731.05 15,746.35 2,011,390.03 5,814,594.67 其他应收款 8,458,249.12 1,058,169.85 -281,123.87 7,681,203.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 272,624.17 - - 272,624.17 其中：长期股权投资 272,624.17 272,624.17 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 26,727,937.56 - - 17,115,448.06 9,612,489.50 其中：房屋、建筑物 17,115,448.06 17,115,448.06 - 机器设备 9,612,489.50 9,612,489.50 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 58 2004 年年度报告文本 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2004-12-31 2003-12-31 一、实收资本（或股本）： 年初余额 1 140,969,488.00 140,969,488.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 140,969,488.00 140,969,488.00 二、资本公积： 年初余额 16 202,239,699.19 188,730,841.14 本年增加数 17 13,430,196.38 13,508,858.05 其中：资本（或股本）溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受捐赠现金捐款 20 股权投资准备 21 4,628.39 13,508,858.05 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 13,425,567.99 本年减少数 40 100,486,288.34 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 115,183,607.23 202,239,699.19 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 23,249,363.88 23,249,363.88 本年增加数 47 292,467.28 其中：从净利润中提取数 48 292,467.28 其中：法定盈余公积 49 292,467.28 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 23,249,363.88 其中：弥补亏损 55 23,249,363.88 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 292,467.28 23,249,363.88 其中：法定盈余公积 63 292,467.28 13,236,289.43 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 13,236,289.43 13,236,289.43 本年增加数 67 292,467.28 其中：从净利润中提取数 68 292,467.28 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 13,528,756.71 13,236,289.43 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -110,312,855.74 27,392,563.23 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 2,924,672.80 -137,705,418.97 本年利润分配 78 -109,727,921.18 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 80 2,339,738.24 -110,312,855.74 59 2004 年年度报告文本 应交增值税明细表 编制单位：武汉塑料工业集团股份有限公司 2004年12月 单位：人民币元 项 目 行次 本年累计数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“—”号填列） 1 6,219,021.73 2、销项税额 2 41,208,536.98 出口退税 3 - 进项税额转出 4 4,237.66 转出多交增值税 5 - 6 7 3、进项税额 8 32,580,456.38 已交税金 9 10,110,966.67 减免税款 10 - 出口抵减内销产品应纳税额 11 - 转出未交增值税 12 455,186.64 13 14 4、期末未抵扣数（以“—”填列） 15 4,285,186.68 二、未交增值税 1、年初未交数（多交数以“—”号填列） 16 6,219,021.73 2、本期转入数（多交数以“—”号填列） 17 8,177,131.62 3、本期已交数 18 10,110,966.67 4、期末未交数（多交数以“—”号填列） 20 4,285,186.68 60 2004 年年度报告文本 61