茂化实华(000637)2005年年度报告

茂名石化实华股份有限公司 2005 年年度报告 二 00 六年四月二十六日 茂化实华 2005 年年度报告 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………3 第三节 股本变动及股东情况…………………………6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……9 第五节 公司治理结构…………………………………14 第六节 股东大会情况简介……………………………16 第七节 董事会报告……………………………………17 第八节 监事会报告……………………………………26 第九节 重要事项………………………………………28 第十节 财务报告………………………………………38 第十一节 备查文件……………………………………96 1 茂化实华 2005 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 副董事长姚志方、董事刘军因工作原因未亲自出席公司第六届董事会第六次会 议，均委托董事长郭劲松出席会议并代其行使表决权。 公司董事长郭劲松、总经理成家炯、财务总监余智谋及财务经理张兰江声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：茂名石化实华股份有限公司 英文名称：Maoming Petro－Chemical Shihua Co.，Ltd 英文名称缩写：MPCSH 二、公司法定代表人∶郭劲松 三、公司董事会秘书∶梁 杰 联系地址：广东省茂名市官渡路 162 号 电话∶(0668)2276176 传真∶(0668)2281965 电子信箱：mhsh000637@163.net 四、公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、电子信箱 公司注册及办公地址：广东省茂名市官渡路 162 号 邮政编码∶525000 电子信箱：mhsh000637@163.net 五、公司选定的信息披露媒体 信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 巨潮资讯网 http：//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 2 茂化实华 2005 年年度报告 公司股票上市交易所∶深圳证券交易所 股票简称∶茂化实华 股票代码∶000637 七、其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 公司于 1998 年 9 月 24 日在茂名市工商行政管理局变更注册登记 地址：茂名市官渡路 162 号 企业法人营业执照注册号：4409001000885 税务登记号码：国税粤记字 440900194922141 公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦二十五楼。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及构成（单位∶人民币元） 项目 金额 利润总额 -27,775,944.56 净利润 -32,784,047.84 扣除非经常性损益后的净利润 -38,915,652.23 主营业务利润 137,862,195.09 其他业务利润 1,279,013.32 营业利润 -18,095,165.65 投资收益 -2,258,864.96 补贴收入 2,471,216.00 营业外收支净额 -9,893,129.95 经营活动产生的现金流量净额 -41,231,648.91 现金及现金等价物净增减额 41,363,048.60 3 茂化实华 2005 年年度报告 扣除的非经常性损益项目及涉及金额： （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 310,182.15 产产生的损益 （二）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - （三）各种形式的政府补贴 2,471,216.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （五）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机 - 构获得的短期投资损益除外 459,612.41 （六）委托投资损益 （七）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 - 各项营业外收入、支出 -10,014,417.63 （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （九）以前年度已经计提各项减值准备的转回 12,286,263.39 （十）债务重组损益 （十一）资产置换损益 - （十二）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - （十三）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 - （十四）存货盘盈 1,127,107.84 合计 6,639,964.16 减：所得税影响数 508,359.77 非经常性损益对经营成果的影响数 6,131,604.39 注：所得税影响数据各子公司实际影响数汇总：其中茂名实华东成化工有限公司 344,057.09 元和 茂名市华宏服务公司 164,302.68 元（税率均为 33%） ，其余子公司由于应纳税额为负数或定额税 制和不能税前扣除等原因故不影响所得税。 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 项目 单位 2005 年 2004 年 2003 年 调整前 调整后 211,734.93 209,207.07 209,207.07 200,123.13 主营业务收入 万元 -3278.4 2,958.60 2067.63 6,993.50 净利润 万元 172,344.96 136,573.42 134,868.03 111,062.78 总资产 万元 57,524.92 63,725.22 62,834.25 63,595.66 股东权益（不含少数股东权益） 万元 -0.073 0.079 0.055 0.241 每股收益 元/股 4 茂化实华 2005 年年度报告 元/股 -0.073 0.079 0.055 0.241 每股收益（加权） 元/股 -0.086 0.045 0.021 0.23 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 1.272 1.692 1.668 2.195 每股净资产 元/股 1.269 1.686 1.658 2.176 调整后的每股净资产 每股经营活动产生的现金流量净 元/股 -0.091 0.476 0.476 0.227 额 ％ -5.70% 4.64 3.29 11 净资产收益率 ％ -5.47% 4.69 3.2 11.53 净资产收益率（加权） 利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.97% 23.00% 0.305 0.305 营业利润 -3.15% -3.02% -0.040 -0.040 净利润 -5.70% -5.47% -0.073 -0.073 扣除非经常性损益后的净利润 -6.77% -6.49% -0.086 -0.086 三、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 376,721,273.00 75,344,254.00 452,065,527.00 资本公积 13,423,628.62 22,158,902.12 23,122,843.39 12,459,687.35 见审计报告附注 27 盈余公积 137,819,166.59 5,830,953.00 1,855,325.52 141,794,794.07 见审计报告附注 28 其中：法定公益金 59,038,896.58 2,915,476.50 618,441.84 61,335,931.25 见审计报告附注 28 未分配利润 100,378,469.52 -31,437,984.04 81,175,207.00 -31,070,778.24 见审计报告附注 29 其中：现金股利 18,836,056.72 18,836,056.72 股东权益合计 628,342,537.73 79,319,881.48 132,413,189.03 575,249,230.18 5 茂化实华 2005 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 比例 发行 其 比例 数量 送股 金 转 小计 数量 % 新股 他 % 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 67043925 17.8 13408785 13408785 80452710 17.8 其中： 国家持有股份 67043925 17.8 13408785 13408785 80452710 17.8 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 180873389 48.0 36174678 36174678 217048067 48.0 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 128803959 34.2 2576791 2576791 154564750 34.2 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 376721273 100 75344254 75344254 452065527 100 （二）股票发行与上市情况 1.到报告期末为止的前三年内公司未发行股票。 2.报告期内股份总数变动是因为公司实施了 2004 年度的分配方案。公司以 2004 年末股本总额 376721273 股为基数，向全体股东以每 10 股送红股 2 股、派现金 0.5 元（含税）。送红股后股本总额为 452065527 股。 6 茂化实华 2005 年年度报告 二、股东情况（截止 2005 年 12 月 31 日） （一）前十名股东、前十名流通股东持股表 单位：股 股东总数 5402 人 前 10 名股东持股情况 股东 持有非流 质押或冻结的 股东名称 持股比例 持股总数 性质 通股数量 股份数量 北京泰跃房地产开发有限责任公司 其他 29.50％ 133359331 133359331 133359331 国有 中国石化集团茂名石油化工公司 17.80％ 80452710 80452710 无 股东 天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司 其他 17.08％ 77204956 77204956 77204956 茂名众和化塑有限公司 其他 1.04％ 4712189 4712189 无 茂名石化公司职工互助会 其他 0.39％ 1771591 1771591 无 刘春花 其他 0.22% 1008840 未知 徐静芳 其他 0.16% 736920 未知 苏洵 其他 0.16% 721179 未知 刘丽明 其他 0.13% 588720 未知 吉林森林工业集团财务有限责任公司 其他 0.12% 523599 未知 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 刘春花 1008840 A股 徐静芳 736920 A股 苏洵 721179 A股 刘丽明 588720 A股 吉林森林工业集团财务有限 523599 A股 责任公司 沈录哲 520600 A股 田宏义 501480 A股 陈力人 420547 A股 关海丰 405600 A股 刘海彤 389160 A股 上述股东关联关系或一致行 前十名股东之间的关联关系：公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不 动的说明 属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定的一致行动人。其他流通股东 之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司持股变动信息披露办法》中规定 的一致行动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结的情况不详。 7 茂化实华 2005 年年度报告 （二）公司控股股东情况 公司控股股东为北京泰跃房地产开发有限责任公司，法定代表人∶刘汉元。成立 日期：1995 年 7 月 31 日。注册资本：人民币 16000 万元。经营范围∶房地产项目开 发、销售商品房、房地产信息咨询。 公司实际控制人为刘军，国籍：中国，没有取得其他国家或地区居留权，最近五 年内的职业及职务:1995 年至 2005 年 1 月任北京泰跃房地产开发有限责任公司董事 长；1995 至今任北京泰跃房地产开发有限责任公司总经理；2003 年 1 月至今任中泰 信用担保有限公司董事长；2005 年 1 月至 2005 年 5 月任茂名石化实华股份有限公司 董事长；2005 年 5 月至今任茂名石化实华股份有限公司董事。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系（图） 刘 军 持股 80% 持股 80% 北京神州永丰科技发展有限责任公司 北京东方永兴科技发展有限责任公司 持股 80% 持股 20% 北京泰跃房地产开发有限责任公司 持股 29.5% 茂名石化实华股份有限公司 （三）其他持股在 10%以上的法人股东 1.中国石化集团茂名石油化工公司（持股 17.8%，第二大股东） 法定代表人∶李安喜。成立日期：1955 年 5 月 1 日。注册资本：人民币 22.86 亿元。经营范围∶原油、页岩油、石油化工产品。兼营∶机械制造、建筑、安装、检 修工程、汽车运输、修理、装配及工业性作业、红砖、水泥生产销售、材料销售、设 计、科研技术咨询服务、管道输油服务、港口装卸、中转、仓储。 2.天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司（持股 17.08%，第三大股东） 法定代表人∶王会明。成立日期：2002 年 11 月 28 日。注册资本：人民币 7000 万元。经营范围∶国际贸易，简单加工，商品展览展示，以上相关的咨询服务；代办 保税仓储；经营金属材料、五金矿产、耐火材料、建筑装饰材料、机电产品（不含汽 车）、化工产品（易燃、易爆、易制毒除外） 、工艺美术制品、土畜产品、纺织品、百 货、家具、信息技术产品、汽车（不含小轿车）、汽车配件、劳动服务（不含中介）（国 家有专项、专管规定的，按规定执行）。 8 茂化实华 2005 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数 年末持股数 报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） 郭劲松 董 事 长 男 40 岁 2005/5/31—2007 年 年度股东大会 0 0 16 姚志方 副董事长 男 56 岁 2005/5/31—同前 5073 6089 25 刘 军 董 事 男 39 岁 2005/5/31—同前 0 0 无 成家炯 董 事 男 37 岁 2005/5/31—同前 0 0 23 兼总经理 于小镭 独立董事 男 42 岁 2005/5/31—同前 0 0 5 薛祖云 独立董事 男 42 岁 2005/5/31—同前 0 0 5 庄天锡 独立董事 男 62 岁 2005/5/31—同前 0 0 5 李小平 董 事 男 47 岁 2005/5/31—同前 0 0 无 孙晶磊 董 事 男 41 岁 2005/5/31—同前 0 0 无 杨素华 监事会召集人 女 49 岁 2005/5/31—同前 0 0 无 朱 良 监 事 男 57 岁 2005/5/31—同前 0 0 24 杜 明 监 事 男 35 岁 2005/5/31—同前 0 0 无 顾建忠 监 事 男 51 岁 2005/5/31—同前 0 0 20 陈 宁 监 事 女 47 岁 2005/5/31—同前 2288 2745 10 冯作刚 副总经理 男 52 岁 2005/5/31—同前 6879 8255 20 白建光 副总经理 男 46 岁 2005/5/31—同前 5074 6089 20 张平安 副总经理 男 39 岁 2005/5/31—同前 0 0 20 曹光明 副总经理 男 37 岁 2005/5/31—同前 0 0 20 兼总工程师 刘乃英 副总经理 男 41 岁 2005/5/31—同前 5073 6087 20 余智谋 财务总监 男 38 岁 2005/7/21—同前 0 0 8 梁 杰 董事会秘书 男 48 岁 2005/5/31—同前 0 0 10 注：报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数变化是因为公司 2005 年 7 月 29 日实施了 2004 年度利润分配方案。 9 茂化实华 2005 年年度报告 （二）现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1.最近 5 年的主要工作经历 郭劲松 董事长 1997 年 12 月至 2002 年 6 月在北京松之杰石化设备贸易有限 公司工作；2002 年 6 月至 2005 年 3 月任北京科兴创业科技发展有限公司总经理； 2005 年 3 至今任泰跃投资管理有限公司常务副总经理；2005 年 6 月至今任重庆索特盐化股 份有限公司董事长；2005 年 7 月至今任北京茂化实华投资有限公司董事长；2005 年 5 月 31 日至今任本公司董事长。 姚志方 副董事长 2000 年 11 月 2005 年 5 月任本公司总经理；2001 年 5 月至 2005 年 1 月任本公司董事长兼总经理； 2002 年 4 月至今兼任茂名金鹰印铁制罐有限 公司董事长；2004 年 1 月至 2005 年 6 月兼任重庆索特盐化股份有限公司董事长；2005 年 1 月至 2005 年 5 月 31 日任本公司副董事长兼总经理；2005 年 5 月 31 日至今任本 公司副董事长。 刘军 董事 1995 年至 2005 年 1 月任北京泰跃房地产开发有限责任公司董事长； 1995 年至今任北京泰跃房地产开发有限责任公司总经理；2003 年 1 月至今任中泰信 用担保有限公司董事长。2005 年 1 月至 5 月任本公司董事长；2005 年 5 月至今任本 公司董事。 成家炯 董事 总经理 2000 年 11 月至 2005 年 7 月 21 日任本公司副总会计师、 财务总监；2003 年 3 月至 2004 年 5 月 17 日任本公司董事。2004 年 1 月至今兼任重 庆索特盐化股份有限公司董事；2005 年 1 月 18 日至今任本公司董事；2005 年 5 月 31 日至今任本公司总经理。 于小镭 独立董事 1995 年 9 月至 1998 年 7 月任中财经会计师事务所副主任会 计师；1998 年 7 月至 2000 年 3 月为岳华集团会计师事务所注册会计师、业务合伙人； 2000 年 4 月至今为北京中企港咨询集团董事长、总裁；2002 年 4 月至今任上海凌云 实业发展股份有限公司独立董事；2002 年 5 月至任为山东恒通化工股份有限公司独立 董事；2003 年 4 月至今任天津津滨发展股份有限公司独立董事；2003 年 3 月至今任 本公司独立董事。 薛祖云 独立董事 1999 年至 2001 年任中国青少年基金会所属中青基业投资发 展中心财务总监；中富证券经纪有限公司财务总监，三亚金棕榈旅业投资有限公司董 事长；2001 年 5 月至今任厦门大学管理学院会计系副教授，硕士研究生导师；2003 年 6 月至今任海洋石油富岛股份有限公司独立董事；2005 年 1 月至今任本公司独立董 事。 10 茂化实华 2005 年年度报告 庄天锡 独立董事 1992 年 6 月至 2000 年 7 月任吉林省信托投资公司上海证券 业务部经理、上海证券总部总经理；2000 年 7 月退休；2005 年 5 月 31 日至今任本公 司独立董事。 李小平 董事 1995 年 12 月至 1999 年 4 月任茂名石化港口公司副经理；1999 年 4 月至 2000 年 4 月任茂名石化港口公司代经理；2000 年 4 月至 2004 年 5 月任茂名 石化港口公司经理；2004 年 5 月任茂名石化副总工程师兼综合管理处处长；2005 年 5 月 31 日至今任本公司董事。 孙晶磊 董事 2000 年 1 月至 2002 年 1 月，在茂名石化公司生产管理处任副处 长；2002 年 1 月至 2004 年 4 月在茂名石化公司综合管理处任副处长；2004 年 4 月至 今在茂名石化公司乙烯动力厂任厂长；2003 年 3 至今任本公司董事。 杨素华 监事会主席 1999 年 5 月至 2001 年为茂名石化公司审计处处长；2001 年至今为中国石化集团茂名石化审计处处长、中国石化股份茂名分公司审计部主任； 2005 年 5 月 31 日至今任本公司监事会召集人。 朱良 监事 2000 年 1 月至今任本公司党委书记；2004 年 1 月至今兼任重庆索 特盐化股份有限公司监事会召集人；2003 年 3 月至 2005 年 5 月任本公司监事会召集 人；2005 年 5 月 31 日至今任本公司监事。 杜明 监事 1995 年至今为北京泰跃房地产开发有限责任公司财务部副经理； 2005 年 5 月 31 日至今任本公司监事。 顾建忠 监事 2000 年 4 至今任本公司工会主席； 2002 年 5 月至今任本公司职 工代表监事。 陈宁 监事 2000 年 10 月至今任本公司纪委副书记兼监察部主任；2002 年 5 月 至今任本公司职工代表监事。 冯作刚 副总经理 1979 年 2 月至 1992 年 8 月，在茂名石化研究院任室主任； 1992 年 8 月至今任本公司副总经理。 白建光 副总经理 1995 年 11 月至今任本公司副总经理；2004 年 8 月至 2005 年 7 月兼任北京茂化实华投资有限公司董事长。2005 年 1 月 18 日 2005 年 5 月任本公 司董事。 张平安 副总经理 2000 年 4 月至 2000 年 11 月任本公司生产部部长；2000 年 11 月至今任本公司副总经理。 曹光明 副总经理兼总工程师 2000 年 1 月至今任本公司总工程师、副总经理。 刘乃英 副总经理 2000 年 2 月至 2001 年 2 月，在茂石化工程建设监理公司任 11 茂化实华 2005 年年度报告 主任； 2001 年 2 月至 2003 年 4 月任公司副总工程师兼工程部部长；2004 年 1 月至 今兼任重庆索特盐化股份有限公司董事；2003 年 4 月至今任本公司副总经理。 余智谋 财务总监 1990 年 7 月至 1998 年 5 月在茂名石化公司财务处工作，期 间先后在工程财务科基建投资管理岗位和生产财务科总账管理岗位工作；1998 年 5 月由茂名石化公司委派到其下属的研究院财务科任副科长并主管全面工作，2001 年 4 月任研究院财务科科长；2003 年 6 月至 2005 年 7 月任中石化股份茂名分公司财务部 销售结算科科长；2005 年 7 月至今任本公司财务总监。 梁 杰 董事会秘书 1981 年 8 月至 1988 年 6 月，在茂名石化公司直属党委任 宣传员；1988 年 6 月至 1992 年 5 月，在茂名石化公司经理办任领导秘书；1992 年 5 月至 1993 年 4 月，任本公司办公室任副主任；1993 年 4 月至 1997 年 6 月，任公司证 券部部长；1997 年 6 月至今任本公司董事会秘书。 2.董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任职期间 是否在股东单 位领报酬、津贴 刘 军 北京泰跃房地产 总经理 1995 年至今 是 开发有限责任公司 郭劲松 泰跃投资管理 常务副总经理 2005 年 3 至今 否 有限公司 李小平 茂名石化公司 综合管理处处长 2004 年 5 月至今 是 孙晶磊 茂名石化公司 乙烯动力厂厂长 2004 年 3 月至今 是 茂名石化公司 审计处处长 2001 年至今 是 杨素华 茂名分公司 审计部主任 北京泰跃房地产 财务部副经理 1995 年至今 是 杜 明 开发有限责任公司 （三）年度报酬情况 1.公司非独立董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据为 2005 年 7 月 21 日公司第六届董事会第一次临时会议审议通过的《公司高管层年薪激励方案 （2005 年修订）》和 2005 年 8 月 26 日公司 2005 年第七次临时股东大会审议通过的《关 于确定公司董事长、副董事长薪酬的议案》。 2.公司独立董事报酬的决策程序和确定依据为 2005 年 5 月 31 日公司 2004 年年 度股东大会审议通过的《关于第六届董事会独立董事津贴的议案》。 3.公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 236 万元，个人从公司领取 的报酬总额见本节之“一”之（一）。 12 茂化实华 2005 年年度报告 4.不在公司领取报酬、津贴的董事、监事见本节之“一”之（一），其是否在股 东单位领取报酬、津贴见本节之“一”之（二）。 （四）报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或离任的高级管理人员姓 名及离任原因 1.报告期内离任的董事、监事和高级管理人员及离任原因 （1）2005 年 1 月 14 日，为了进一步完善公司法人治理结构，公司董事长兼总经 理姚志方递交了辞去公司董事长的辞职报告。详见 2005 年 1 月 19 日《中国证券报》 、 《证券时报》和《上海证券报》公告。 （2）2005 年 5 月 31 日，独立董事杨治中、董事白建光、监事赵小晓任期届期离 任。详见 2005 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 （3）2005 年 7 月 8 日，为了进一步完善公司法人治理结构，公司总经理兼财务 总监成家炯递交了辞去公司财务总监的辞职报告。详见 2005 年 7 月 21 日《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 2.报告期内被选举、聘任的董事、监事和高级管理人员： （1）2005 年 1 月 18 日公司 2005 年第一次临时股东大会补选刘军、成家炯、白 建光为公司第五届董事会董事，补选薛祖云为公司第五届董事会独立董事。详见 2005 年 1 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 （2）2005 年 1 月 18 日公司第五届董事会 2005 年第一次临时会议选举刘军为公 司第五届董事会董事长。详见 2005 年 1 月 19 日《中国证券报》 、《证券时报》和《上 海证券报》公告。 （3）2005 年 5 月 31 日公司 2005 年年度股东大会选举刘军、郭劲松、姚志方、 成家炯、孙晶磊、李小平为公司第六届董事会董事，选举于小镭、薛祖云、庄天锡为 公司第六届董事会独立董事，选举杨素华、朱良、杜明为公司第六届监事会监事。公 司职工代表大会联席会议选举顾建忠、陈宁为公司第六届监事会职工代表监事。详见 2005 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 （4）2005 年 5 月 31 日公司第六届董事会第一次会议选举郭劲松为公司第六届董 事会董事长，姚志方为公司第六届董事会副董事长，选举成家炯为公司总经理，选举 冯作刚、白建光、张平安、曹光明、刘乃英为公司副总经理，选举成家炯为公司财务 总监（兼） ，选举曹光明为公司总工程师（兼） ，选举梁杰为公司第六届董事会董事会 秘书。详见 2005 年 6 月 1 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 （5）2005 年 7 月 21 日公司第六届董事会第一次临时会议补选余智谋为公司财 13 茂化实华 2005 年年度报告 务总监。详见 2005 年 7 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 二、公司员工情况 2005 年末，公司员工共 992 人。 按专业构成划分：生产人员 763 人， 销售人员 10 人，技术人员 154 人，财务 人员 26 人，行政人员 39 人。 按教育程度划分：研究生 10 人，本科 67 人，专科 162 人，中专 58 人，高中 449 人，初中 246 人。 公司需承担费用的离退休职工 1 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和其他规范性 文件的要求，结合公司实际情况，及时修订《公司章程》 、《公司信息披露管理办法》、 《公司投资者关系管理办法》等公司治理文件，不断完善公司法人治理结构，规范公 司运作，认真履行信息披露义务，努力做好投资者关系管理工作。目前，公司治理的 实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本符合。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部 门规章和其他规范性文件以及《公司章程》的规定，独立履行职责，出席公司的董事 会和股东大会，参与公司决策，对公司重大事项行使事前认可或发表独立意见的职权， 维护公司及全体股东的利益，发挥了独立董事作用。 （一）独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年度董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 杨治中 8次 8 0 0 05 年 5 月离任 于小鐳 13 次 13 0 0 薛祖云 13 次 11 2 0 庄天锡 5次 3 2 0 05 年 5 月任职 14 茂化实华 2005 年年度报告 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事 提出异议的事项 提出异议的内容 备 注 姓名 关于选举刘军为公司第五届董事 鉴于第五届董事会将于 2005 详见 2005 年 1 月 18 日《中 会新任董事长的议案。投弃权票。 年 3 月到期换届，年报及过 国证券报》、 《证券时报》、 渡换届还有众多事未议未 《上海证券报》披露的公司 杨治中 决，建议挽留姚志方先生为 第五届董事会 2005 年第一 董事长，完善本届工作再作 次临时会议决议公告。 董事会主要人员的更替。 关于公司对公司控股子公司北京 认为资料不充分、论证不明 详见 2005 年 3 月 7 日《中 茂化实华投资有限公司增资 4700 确，书面联名向董事会提出 国证券报》、 《证券时报》、 万元人民币的议案、关于公司与 延期审议上述议案。 《上海证券报》披露的公司 杨治忠 公司控股子公司北京茂化实华投 第五届董事会 2005 年第五 薛祖云 资有限公司分别对公司控股子公 次临时会议决议公告。 司重庆索特盐化股份有限公司增 资 3000 万元人民币和 4500 万元 人民币的议案。 关于延长公司与公司控股子公司 认为资料不充分、论证不明 详见 2005 年 3 月 7 日《中 北京茂化实华投资有限公司及公 确，书面联名向董事会提出 国证券报》、 《证券时报》、 杨治忠 司第一大股东北京泰跃房地产开 延期审议上述议案。 《上海证券报》披露的公司 薛祖云 发有限责任公司共同投资开发的 第五届董事会 2005 年第五 于小镭 北京逸成东苑房地产项目合作期 次临时会议决议公告。 限的议案。 （1）关于公司对公司控股子公司 对于（1） （2）议案认为目前 详见 2005 年 3 月 19 日《中 重庆索特盐化股份有限公司增资 依据不清、决策程序不符合 国证券报》、 《证券时报》、 7500 万元人民币的议案；（2）关 有关法律规定，有违反证监 《上海证券报》披露的公司 于公司控股子公司重庆索特盐化 会“关于加强社会公众股股 第五届董事会 2005 年第六 股份有限公司增资向银行申请 3 东权益保护的若干规定”之 次临时会议决议公告及公 亿元人民币贷款并以其资产为该 嫌；对于（3）议案认为对今 司关联交易的独立董事意 等贷款提供担保的议案；（3）关 后合作项目的可行性研究、 见。 于延长公司与公司控股子公司北 资金运用和双方的职权利的 杨治忠 京茂化实华投资有限公司及公司 规定都没有，更没有通过发 第一大股东北京泰跃房地产开发 展与战略委员会审议，该议 有限责任公司共同投资开发的北 案虽然明确了审议该交易的 京逸成东苑房地产项目合作期限 决策程序以及关联董事和关 的议案；（4）关于召开公司 2005 联股东的回避，但提议程序 年第五次临时股东大会的议案。 不符合有关规章、规则；对 均投反对票。 （4）议案也应做相应调整与 更改。 关于公司控股子公司重庆索特盐 反对理由是索特盐化对广东 详见 2005 年 12 月 29 日《中 化股份有限公司向中泰信用担保 证监局提出的需要整改的问 国证券报》、 《证券时报》、 有限公司支付担保费和保证金的 题，没有推出可行的方案； 《上海证券报》披露的公司 庄天锡 议案。投反对票。 擅自增加投资，扩大规模的 第六届董事会第四次会议 问题没有搞清，没有解决办 决议公告。 法。 三、公司与控股股东的五分开情况 （一）业务 公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、溶剂油等石油化工产品的生产和销 售。控股股东的主营业务是房地产项目开发、销售商品房、房地产信息咨询。两者业 务不同、产品不同。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主的 15 茂化实华 2005 年年度报告 经营能力。 （二）人员 公司设有人力资源部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、完整的劳动、 人事管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书在公司领 薪，没有在控股股东和其他股东单位担任任何职务。 （三）资产 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产完整；拥有自己的专 利、商标、非专利技术等无形资产。 （四）机构 公司设立了独立于控股股东的组织机构职能体系。 （五）财务 公司设有独立的财务部门，建立健全独立的会计核算体系和财务管理制度。公司 独立开设银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了五分开。 四、公司对高级管理人员考评及激励机制 在考评及激励机制方面，公司按照董事会审议通过的《公司高管层年薪激励方案 （2005 年修订）》，对高级管理人员的经营业绩和履行职务情况进行年度考评，并根据 考评结果兑现高级管理人员的年度薪酬。 第六节 股东大会情况简介 公司报告期内共召开八次股东大会，具体如下： 1.2005 年 1 月 18 日召开公司 2005 年第一次临时股东大会，详见 2005 年 1 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 2.2005 年 1 月 28 日召开公司 2005 年第二次临时股东大会，详见 2005 年 1 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 3.2005 年 3 月 7 日召开公司 2005 年第三次临时股东大会，详见 2005 年 3 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 4.2005 年 4 月 8 日召开公司 2005 年第四次临时股东大会，详见 2005 年 4 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 5.2005 年 4 月 28 日召开公司 2005 年第五次临时股东大会，详见 2005 年 4 月 29 16 茂化实华 2005 年年度报告 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 6.2005 年 5 月 10 日召开公司 2005 年第六次临时股东大会，详见 2005 年 5 月 11 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 7.2005 年 5 月 31 日召开公司 2004 年年度股东大会，详见 2005 年 6 月 1 日《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 8.2005 年 8 月 26 日召开公司 2005 年第七次临时股东大会，详见 2005 年 8 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1.报告期内公司总体经营情况 报告期内，公司实现主营业务收入 211735 万元，比上年同期增长 1.21%；主营 业务利润 13786 万元，同比下降 12.4%；利润总额-2778 万元，净利润-3278 万元，分 别比上年同期下降 211.4%、下降 258.56 %；每股收益-0.073 元，净资产收益率-5.70%。 上述财务指标中，主营业务利润、利润总额、净利润下降的主要原因包括： （1）根据公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司于 2005 年 3 月 27 日签 订的《原料供应合同》，原材料价格比 2004 年有所提高，公司加工盈利水平降低。 （2）2005 年一季度公司停产亏损 2209 万元，2005 年 3 月 31 日恢复生产后，二 季度公司不能满负荷生产，亏损 1060 万元，公司 2005 年上半年累计亏损 3269 万元。 （3）公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司 100 万吨真空制盐投产，由于 投资超概及产能过剩,亏损 5043 万元。 公司存在的主要优势和困难以及公司经营和盈利能力的连续性和稳定性分析 （1）主要优势 公司的主要优势在于：一是目前公司的技术水平处于同行业的先进水平，各项经 济指标处在同行业的先进水平之列，技术的应用方面与国内先进水平同步，在细分的 行业竞争中处于一定的技术优势。二是公司的生产资源属于石油化工行业的下游深加 工产品，在同类型加工生产能力方面排名第一，具有规模效益的优势。三是公司的资 产质量优良，在技术创新、管理创新上处于行业的先进水平，“实华”牌商标属于广 17 茂化实华 2005 年年度报告 东省著名商标，在市场上具有良好的形象；四是公司的产品营销网络持久与广泛，遍 布全国各地的十一个省市地区，而时间较长，影响较大；五是公司的产品靠近下游区 域市场，具有一定的区域优势。上述五点优势，构成公司在同行业中的行业优势，具 有良好的声誉和信誉，因此公司在同行业中的发展具有综合竞争优势。 （2）主要困难 公司的主要困难在于：一是原料采购高度依赖公司第二大股东茂名石化公司和中 国石油化工股份有限公司茂名分公司，且原料价格的变动直接影响公司利润水平。二 是主业资产出售问题。根据 2005 年 3 月 27 日公司与中国石油化工股份有限公司茂名 分公司签订的《资产转让协议》（详见 2005 年 4 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》公告），公司拟将公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司所有 的石化主业资产，包括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程转让给中国 石油化工股份有限公司茂名分公司，但根据中国证监会现行的有关规定，本次出售属 于上市公司重大资产出售，需要公司具备经营规模和盈利水平相当的新项目，但公司 目前尚未确定合适的替代项目。 （3）公司经营和盈利能力的连续性和稳定性分析 公司在现有主营业务下，具备持续的经营和盈利能力，但盈利水平将受原料价格 变动的影响。另外，公司出售控股子公司重庆索特盐化股份有限公司的股权后，将大 大提升公司的盈利水平。 2.公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务范围 公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、乙醇胺、烃推进剂、 石油制成品、塑料产品，岩盐开发，盐及盐化工产品生产、销售等。 18 茂化实华 2005 年年度报告 （2）主营业务收入分行业、产品构成情况 主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成 主 营 业 务 入比上年增 本比上年增 主营业务利润率比上年增减 入 本 利润率 减 减 行业 石油化工 193,397.52 185,175.81 4.25% 2.22% 2.33% 比上年减少 0.11 个百分点 盐化工 18,337.41 12,051.78 34.28% -1.84% 10.16% 比上年减少 7.15 个百分点 其他 -100.00% -100.00% 合计 211,734.93 197,227.59 6.85% 1.21% 2.41% 比上年减少 1.1 个百分点 产品 聚丙烯 82,661.66 75,302.99 8.90% -3.71% -3.24% 比上年减少 0.44 个百分点 液化气 95,775.13 95,826.86 -0.05% 30.80% 31.78% 比上年减少 0.74 个百分点 盐 16,012.95 10,558.57 34.06% 5.66% 18.09% 比上年减少 6.94 个百分点 本年由于供气公司清算，减少了罐装业务，使行业中的其他业务减少； 液化气产品主营业务收入及成本比上年增加较大,主要是产品销售价格和原料价 格提高； 盐产品由于其生产能耗－原煤价格提高，使生产成本增加。 按地区划分主营业务收入构成情况 地区 主营业务收入 比上年增减％ 广东地区 127,852.61 8.55% 重庆地区 8,380.48 -9.53% 其他 75,501.84 -8.11% （3）公司主要供应商和客户情况 公司向前五名供应商采购总额 205911 万元，占年度采购总额的 83.09%； 公司向前五名销售商销售总额 40861 万元，占年度销售总额的 19.3%。 19 茂化实华 2005 年年度报告 3.报告期公司资产构成及费用变动情况 2005 年 2004 年 占总资产比重增减 金额(万元) 占总资产比重 金额(万元) 占总资产比重 应收帐款 4,200.68 2.44% 8,884.21 6.59% 比上年减少 4.15 个百分点 存货 5,356.05 3.11% 3,138.9 2.33% 比上年增加 0.78 个百分点 长期股权投资 -333.84 -0.19% 21,357.94 15.84% 比上年减少 16.03 个百分点 固定资产 94,380.58 54.76% 40,882.58 30.31% 比上年增加 24.45 个百分点 在建工程 7,350.04 4.26% 16,401.42 12.16% 比上年减少 7.9 个百分点 短期借款 19,990.00 11.60% 14,670 10.88% 比上年增加 0.72 个百分点 长期借款 37,000.23 21.47% 7,011.9 5.20% 比上年增加 16.27 个百分点 总资产 172,344.96 134,868.03 项目 2005 年（万元） 2004 年（万元） 增减（万元） 营业费用 5,007.01 7,281.24 -2,274.23 管理费用 8,491.24 8,487.8 3.44 财务费用 2,225.39 385.82 1,839.57 所得税 1,689.96 743.01 946.95 长期股权投资较期初减少，主要是北京逸成东苑房地产项目到期清算，截至 2006 年 3 月 31 日已收回投资 1.5 亿元； 固定资产较期初增加，主要是控股子公司重庆索特盐化股份有限公司 100 万吨真 空制盐项目投产，估价入固定资产； 长期借款较期初增加，主要是控股子公司重庆索特盐化股份有限公司 100 万吨真 空制盐项目建设借款； 营业费用较去年减少，主要是控股子公司重庆索特盐化股份有限公司支付的四家 被兼并盐厂职工生活费减少，支付的改制费用列入营业外支出； 财务费用较去年增加，主要是控股子公司重庆索特盐化股份有限公司短期借款和 票据贴现增加； 所得税较去年增加，主要是公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司实现的。 4.公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 20 茂化实华 2005 年年度报告 项目 2005 年 2004 年 增减 支付 2004 年欠茂炼股份货 经营活动产生的现金流量净额 -4,123.16 17,919.46 -22,042.62 款 主要是重庆索特盐化股份 投资活动产生的现金流量净额 -24,584.57 -19,124.65 -5,459.92 有限公司支付 100 万吨真 空制盐建设款 主要是索特盐化项目贷款 筹资活动产生的现金流量净额 32,844.04 3,259.06 29,584.98 增加 5.公司主要控股公司的经营情况及业绩分析 单位:万元 公司名称 主要业务 注册资本 总资产 净利润 茂名市华宏服务公司 装卸劳务、包装袋生产、销售 50 万元 3,210.88 147.02 茂名实华东成股份有限公司 生产销售聚丙烯、液化气 16500 万元 23,842.35 2,915.48 生产销售溶剂油、乙醇胺、 茂名实华东升股份有限公司 14000 万元 14,468.84 -1,135.95 甲乙酮 岩盐开发，盐及盐化工产品生 重庆索特盐化股份有限公司 16700 万元 121,286.33 -5,092.66 产、销售，包装材料销售 北京茂化实华投资有限公司 房地产开发；销售商品房 5000 万元 4,501.02 -513.17 重庆索特盐化股份有限公司 100 万吨真空制盐投产，由于投资超概及产能过剩， 该公司 2005 年度亏损 5043 万元，公司合并报表亏损 2778 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1.所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析 （1）行业的发展趋势 公司的业务范围属国家产业政策优先支持、鼓励的“石油、天然气、化工”行业， 其中小本体聚丙烯一条龙装置属于国家鼓励发展项目目录之六的“石油，天然气”行 业中的“油气伴生资源的综合利用”的项目；3 万吨/年环保溶剂油装置属于国家鼓励 发展项目目录之九的“化工”行业中的“新型环保型油剂，助剂等组织专用化学品生 产”的项目，6000 吨/年乙醇胺装置属于国家鼓励发展项目目录之九的“化工”行业 中的“新型事物化工产品，专用精细化学品和膜材生产”的项目。由于公司的主业范 围受到国家在发展方面的政策鼓励，加之于我国的国民生产总值和国民的收入已经进 入了重化工的发展阶段，因此这些石化产品业必然具有较大的增长空间，公司所处的 行业发展前景广阔。 21 茂化实华 2005 年年度报告 （2）面临的市场竞争 随着我国加入 WTO 和经济全球化，公司面临的市场竞争将愈来愈激烈，国外同行 业公司不但具有资金优势，而且具有核心技术，正以控股、独资，收购兼并等方式， 加速在中国市场的发展。目前随着国际原油价格越来越高，国内石油化工的快速发展 也经受着严重的挑战，这些都影响着化工行业的经济运行状况和效益现状。 2.公司发展战略 面对拟出售主业资产的局面，能否尽快确定经营规模和盈利水平与现有主业相当 的新项目，重塑公司主营业务，将对公司、股东及员工的整体和长远利益产生深远的 影响。公司提出了今后五年的发展战略：按照不与中石化争资源、争市场的原则，依 托茂名、湛江等周边炼厂、乙烯厂，利用其终端产品作为原料，发展石油化工产品的 深加工及精细化工，投资本地化，走以高技术含量项目为主，以“短、平、快”项目 为辅的发展道路，尽快形成公司新的主业，实现公司投资结构、经营结构战略调整的 软着陆，做到三年恢复、五年上台阶、十年大发展。 近期的发展思路：一是依托茂名石化炼油厂、湛江东兴炼油厂的原料优势，在现 有 3 万吨/年溶剂油基础上，利用新技术扩大低芳、低硫系列溶剂油产品规模、品种 及建设 5 万吨/年甲乙酮装置，形成总产量达 20 万吨/年以上的溶剂类系列产品，满 足珠三角地区日益增长的涂料、粘胶、气雾剂、油墨等行业对溶剂的需求；二是利用 新技术开发润滑油基础油；三是利用现有 6000 吨/年乙醇胺产品开发乙撑胺等精细化 工产品。 公司 2006 年度的经营目标是：商品总量 52 万吨，销售收入 30 亿元，销售成本 及期间费用 29.6 亿元。围绕前述经营目标的主要工作如下： （1）在现有主营业务框架下做到稳产增量。 优化生产，稳产增量，实现规模效益。抓好拳头产品聚丙烯的生产，确保全年生 产聚丙烯 14 万吨。进一步抓好溶剂油和抓好乙醇胺生产，优化产品结构，降低生产 成本，实现装置达标。 （2）促进新项目建设，实现公司投资结构、经营结构战略调整。 抓好发展规划和项目储备，抓紧开工建设新项目。加强对发展项目调研和可行性 论证工作，选择最优项目。抓好资源和技术调研，增加项目储备。加快启动甲乙酮项 目建设，实现产业转型。公司还将督促北京泰跃按时清欠逸成东苑项目投资本金和投 资收益并按时支付外围投资股权转让款，抓紧落实银行贷款，确保新项目的资金需求。 （3）实施管理体制改革，深入推进动态管理和流程重塑，提高精细化管理水平。 22 茂化实华 2005 年年度报告 创新内部管理，完善内控制度。深入推进动态管理，重塑业务流程，完善规章制 度，推动公司标准化管理改革，开展管理效率整风活动，促使转变观念，提高工作效 率。 3.为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 按公司撤回外围投资（转让重庆索特盐化股份有限公司、重庆索特能源有限公司 和北京茂化实华投资有限公司股权及逸成东苑项目清算）资金回收的进度安排以及 2006 年生产经营可产生的现金净流入测算，公司年内自有资金可达 3.53 亿元；若实 施董事会批准的项目贷款 2 亿元，则今年公司用于项目发展的资金可达 5.53 亿元， 能满足公司近期项目发展的资金需求。 4.对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 （1）原料定价公式或定价原则是否稳定，将直接影响公司的利润水平。 公司将加强与目前原料供应商茂名石化公司和中国石油化工股份有限公司茂名 分公司的沟通协调，争取合理稳定的价格水平，同时进一步拓宽原料采购渠道，加大 原料外购量，以逐步降低原料采购对目前原料供应商的依赖程度。 （2）主业资产出售时间的不确定性。 鉴于公司新项目的确定时间将直接影响主业资产出售的进程，公司将加强与各方 股东、地方政府和主业资产收购方的协调沟通，尽快确定新项目和主业资产出售的具 体方案，保证公司主业资产出售有计划、有步骤地平稳推进。 二、公司报告期内的投资情况 （一）公司报告期内未募集资金，也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内的情形。 （二）公司报告期内非募集资金投资的重大项目及其进度及收益情况 报告期内，公司非募集资金投资的重大项目是与公司第一大股东泰跃房地产开发 有限公司共同投资的北京逸成东苑房地产项目，详见本报告第九节之“三”之（三） 。 三、重大会计差错更正 （一）形成重大会计差错的原因 2004 年公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称索特盐化）向四家 被兼并盐厂的职工支付生活费 17,053,835.36 元。索特盐化于 2004 年 11 月 8 日向重 庆市万州区政府请示，建议将 2004 年在营业费用中列支的职工生活费改由政府国有 股红利列支。区政府分管工业和财政的主管领导批示原则同意。因此，2004 年索特盐 23 茂化实华 2005 年年度报告 化将已支付给职工的生活费在其他应收款挂账。 但区政府至今没有正式行文批复同意用国有股分红支付职工生活费。按权责发生 制原则，2004 年索特盐化承担的职工生活费，应作为重大会计差错在年初未分配利润 中追溯调整。该事项已经索特盐化董事会和监事会审议通过。 （二）重大会计差错更正的金额和影响 索特盐化支付的被兼并盐厂职工生活费 17,053,835.36 元，增加 2004 年度的营业 费用、减少其他应收款－重庆市万州区财政局 17,053,835.36 元，减少所得税和应交 税金－企业所得税 1,588,302.69 元，并按股权比例分别确认净利润、少数股东损益 和少数股东权益；分别减少合并净利润 8,909,693.37、合并盈余公积 2,764,360.49 元，合并未分配利润 6,145,332.88 元。 重大会计差错更正追溯调整前后对报表相关科目的影响如下： 资产负债表科目 更正前 调增（调减）数 更正后 其他应收款 66,731,061.76 -17,053,835.36 49,677,226.40 应交税金 -14,599,304.32 -1,588,302.69 -16,187,607.01 盈余公积 140,583,527.08 -2,764,360.49 137,819,166.59 未分配利润 106,523,802.40 -6,145,332.88 100,378,469.52 少数股东权益 52,734,653.82 -6,555,839.30 46,178,814.52 利润表及利润分配表科目 营业费用 55,758,551.95 17,053,835.36 72,812,387.31 利润总额 41,980,519.56 -17,053,835.36 24,926,684.20 所得税 9,018,382.07 -1,588,302.69 7,430,079.38 净利润 29,586,042.60 -8,909,693.37 20,676,349.23 提取法定盈余公积金 3,861,309.39 -1,382,180.25 2,479,129.14 提取法定公益金 3,548,439.69 -1,382,180.24 2,166,259.45 未分配利润 106,523,802.40 -6,145,332.88 100,378,469.52 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开十三次董事会，具体如下： 1.2005 年 1 月 18 日第五届董事会 2005 年第一次临时会议，详见 2005 年 1 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 2.2005 年 1 月 31 日第五届董事会 2005 年第二次临时会议，审议通过了《茂名石 化实华股份有限公司董事会关于 2005 年 1 月 26 日中国证券报相关报道的澄清公告的 24 茂化实华 2005 年年度报告 议案》。 3.2005 年 2 月 3 日第五届董事会 2005 年第三次临时会议，详见 2005 年 2 月 5 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 4.2005 年 2 月 7 日第五届董事会 2005 年第四次临时会议，审议通过了《关于原 材料无法恢复供应对公司影响的议案》。 5.2005 年 3 月 7 日第五届董事会 2005 年第五次临时会议，详见 2005 年 3 月 8 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 6.2005 年 3 月 16 日第五届董事会 2005 年第六次临时会议，详见 2005 年 3 月 19 日《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 7.2005 年 4 月 8 日第五届董事会第十七次会议，详见 2005 年 4 月 8 日《中国证 券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 8.2005 年 4 月 28 日第五届董事会第十八次会议，详见 2005 年 4 月 30 日《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 9.2005 年 5 月 31 日第六届董事会第一次会议，详见 2005 年 6 月 1 日《中国证券 报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 10.2005 年 7 月 21 日第六届董事会第一次临时会议，详见 2005 年 7 月 26 日《中 国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 11.2005 年 8 月 25 日第六届董事会第二次会议，详见 2005 年 8 月 27 日《中国证 券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 12.2005 年 10 月 26 日第六届董事会第三次会议，详见 2005 年 11 月 3 日《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 13.2005 年 12 月 27 日第六届董事会第四次会议，详见 2005 年 12 月 29 日《中国 证券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1.报告期内公司共召开 8 次股东大会，作出 24 项决议，董事会已实施 23 项，尚 未实施完毕的 1 项是 2005 年 4 月 28 日公司 2005 年第五次临时股东大会审议通过的 《关于延长公司与公司控股子公司北京茂化实华投资有限公司及公司第一大股东北 京泰跃房地产开发有限公司共同投资开发的北京逸成东苑房地产项目合作期限的议 案》。该项目具体情况详见第九节之“三”之（三）。 2.报告期内公司利润分配方案实施情况：2005 年 7 月 29 日，公司组织实施了 2004 年度利润分配方案，公司以 2004 年末股本总额 376721273 股为基数，向全体股东以 25 茂化实华 2005 年年度报告 每 10 股送红股 2 股派现金 0.5 元（含税）的比例分红。 五、本年度利润分配预案 报告期内公司亏损，不进行利润分配，亦不实施公积金转增股本。 公司拟用法定盈余公积弥补亏损 39,335,401.27 元，弥补亏损后法定盈余公积余 额为 37,817,955.46 元。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 报告期内监事会共召开三次会议，具体如下： 1.2005 年 4 月 28 日第五届监事会第八次会议审议通过了《公司 2004 年度监事会 工作报告》、《公司 2004 年年度报告》及摘要、 《公司 2004 年度财务决算报告》 、《公 司 2004 年度利润分配方案》和《关于将第六届监事会非职工代表监事候选人提交股 东大会选举的议案》。 2.2005 年 5 月 31 日第六届监事会第一次会议选举杨素华为公司第六届监事会主 席。 3.2005 年 8 月 25 日第六届监事会第二次会议审议通过了 《公司 2005 年半年度报 告》及摘要。 二、监事会对下列事项发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 监事会认为，公司能够按照法律、行政法规和《公司章程》的要求规范运作，决 策程序合法。公司有完善的内控制度，公司董事、经理执行公司职务时未发现违反法 律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司能够按照中国证监会广东监管局下 发的《关于茂名石化实华股份有限公司限期整改有关问题的通知》组织落实存在问题 的整改。 （二）检查公司财务的情况 监事会审阅了公司半年度报告、年度报告、年度财务报告和审计报告。监事会认 为，公司 2005 年度财务报告能基本真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司无募集资金投资项目 （四）公司收购、出售资产 2005 年 3 月 27 日公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订《资产转让 协议》，公司拟将公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司所有的石化主业资产（包 括聚丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程）转让给中国石油化工股份有限 26 茂化实华 2005 年年度报告 公司茂名分公司，截止本报告出具日，本次转让尚未进入实施程序。 2006 年 2 月 21 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准公司将控股子公司重 庆索特盐化股份有限公司 76.56%的股权、重庆索特能源有限公司 50%的股权和北京茂 化实华投资有限公司的全部股权转让给公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责 任公司。 上述两项资产出售均属于关联交易，监事会意见详见本条之（五）。 （五）关联交易 公司在报告期内和本报告出具日前发生的重大关联交易包括： 1.公司与公司第二大股东茂名石化公司的关联企业中国石油化工股份有限公司 茂名分公司进行原料和综合服务采购的日常关联交易。 2.公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产转让协议》，拟出售 控股子公司茂名实华东成化工有限公司石化类主业资产。 3.公司向公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限公司转让控股子公司重庆索 特盐化股份有限公司、重庆索特能源有限公司和北京茂化实华投资有限公司的所持有 的全部股权。 4.公司与公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限公司共同投资开发北京逸成 东苑房地产项目。 5.公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司向公司实际控制人刘军控制的中 泰信用担保有限公司支付担保费和保证金。 监事会认为，上述关联交易是基本公平的，从维护公司长远利益考虑，就有关 具体交易事项，提出以下意见： 1.关于履行与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署的《资产转让协议》， 鉴于本次资产出售构成上市公司重大资产出售，公司应积极与收购方和其他相关方协 商，依据现行法律、法规的规定，确定具备操作性的实施方案，并应就本次交易的任 何实质性进展及时履行信息披露义务。 2.关于履行与北京泰跃房地产开发有限公司的股权转让协议，公司应严格按照 相关协议的约定，督促收购方按时、足额向公司支付股权转让款。 3.关于逸成东苑房地产开发项目，截止 2005 年 12 月 31 日，已形成北京泰跃房 地产开发有限公司占用公司资金 8000 万元，截止本报告出具日，北京泰跃尚须清退 项目投资本金 5000 万元，公司应严格按照本次董事会通过的清欠方案，督促北京泰 跃按期清欠占用款项。公司同时应在 2006 年 6 月 30 日前，按照逸成东苑项目清算审 27 茂化实华 2005 年年度报告 计报告确定并收回逸成东苑项目的投资收益。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）公司与中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称茂名工行）相关土 地纠纷 1.茂名工行于 2003 年 10 月起诉公司，请求判令公司立即停止对茂名市茂港区七 迳尼乔管区下岭莲后背岭茂水公路边 39,713.4 平方米土地使用权的侵害，将相关土地 恢复原状。该案于 2003 年 12 月 18 日在茂名市中级人民法院开庭审理。 相关土地是公司于 1994 年 5 月 18 日出资与合作方共同征用的，1997 年 5 月 7 日公司与合作方分割资产后相关土地使用权归公司所有，公司持有电白县国土资源局 核发的《建设用地批准证书》、电白县七迳镇城建办公室核发的《建设工程规划许可 证》和电白县建设局核发的《施工许可证》。但茂名工行也持有电白县国土资源局核 发的《建设用地批准证书》。 2.公司于 2003 年 12 月向电白县人民法院提起行政诉讼，要求撤消电白县国土资 源局核发给茂名工行的《建设用地批准证书》。茂名工行于 2004 年 1 月也向电白县人 民法院提起行政诉讼，要求撤销电白县国土资源局核发给公司的《建设用地批准证 书》。电白县人民法院对上述两案审理后认为，双方持有的《建设用地批准证书》均 已过期，属已失效的行政行为，起诉要求撤销已无实际意义，驳回了双方的诉讼请求。 茂名工行和公司均提出上诉，茂名市中级人民法院分别作出终审判决：一方面以电白 县国土资源局发证行为违法，撤销了公司持有的《建设用地批准证书》；另一方面又 以茂名工行持有的《建设用地批准证书》已过期失效，维持了一审判决。在前述行政 诉讼的审理过程中，茂名工行诉公司侵权案中止审理。 3.与此同时，公司于 2004 年 11 月 18 日起诉相关合作方，要求确认相关土地的 权属。该案于 2005 年 1 月 16 日在茂名市中级人民法院开庭审理。2005 年 2 月 1 日， 公司与相关合作方达成和解，相关合作方确认相关土地使用权及地上建筑物的权属归 公司所有，并负责为公司办理相关土地的过户手续，过户费用由公司承担。茂名市中 级人民法院就上述和解内容制作了《民事调解书》。公司随即依法向茂名市中级人民 法院申请执行, 茂名市中级人民法院下发《协助执行通知书》,相关国土资源部门正 在执行中。 28 茂化实华 2005 年年度报告 4.2005 年 3 月 3 日，茂名市中级人民法院恢复了茂名工行诉公司侵权案的审理。 2005 年 6 月 14 日茂名工行向茂名市中级人民法院申请撤诉，茂名市中级人民法院作 出裁定准许茂名工行撤诉。至此，该案终结。 （二）公司第二大股东茂名石化公司诉公司股东大会决议无效案 2005 年 2 月 28 日，茂名石化公司诉公司“公司决议侵害股东权纠纷”案由广东 省茂名市茂南区人民法院受理。诉讼请求是判令认定公司 2005 年 1 月 28 日作出的 《2005 年第二次临时股东大会决议》无效。该事项详见 2005 年 3 月 3 日《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 2005 年 6 月 28 日，茂名石化公司向广东省茂名市茂南区人民法院申请撤诉。2005 年 7 月 4 日，广东省茂名市茂南区人民法院裁定准许茂名石化公司撤诉。至此，该案 终结。 （三）中国石化茂名炼油化工股份有限公司清算组诉公司原料欠款纠纷案 2005 年 3 月 18 日，清算组诉公司一般买卖合同纠纷案由广东省高级人民法院受 理。诉讼请求是判决公司支付原料款本金及液化气销售杂费人民币 248636118.91 元， 并支付利息 11870598.78 元，共计 260506717.69 元。该事项详见 2005 年 3 月 19 日 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 2005 年 6 月 28 日，清算组向广东省高级人民法院申请撤诉。2005 年 7 月 4 日， 广东省高级人民法院裁定准许清算组撤诉。至此，该案终结。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 1.2005 年 3 月 27 日，公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产 转让协议》，拟出售公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司石化主业资产，该事 项属关联交易，详见本节之“三”之（二）。 2.2006 年 2 月 21 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准公司向公司第一 大股东北京泰跃房地产开发有限公司转让公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公 司、重庆索特能源有限公司和北京茂化实华投资有限公司的全部或部分股权。该事项 属关联交易，详见本节之“三”之（二）。 三、重大关联交易事项 （一）公司发生的与日常经营相关的关联交易 29 茂化实华 2005 年年度报告 占同类 关联交 品 名 定价原则 关联人 金 额 交易的 结算方式 易类别 比例 液化气原 采购原 协议定价 中石化股份茂 163233.33 旬结 料 177633.46 74.00% 料 名分公司 其他 市场价 14400.13 款到发货 销售产 丙烷 协议定价 121.17 月结 中石化股份茂 263.99 0.12% 品 名分公司 精丙烷 协议定价 142.82 月结 中石化股份茂 动力 市场价 4801.7 100% 月结 名分公司 土地租金 协议定价 茂名石化公司 429.97 100% 半年结 其他 协议定价 茂名石化公司 31 半年结 设备租金 63.39 100% 中石化股份茂 协议定价 32.39 半年结 名分公司 该交易是公司（包括相关控股子公司）石化主营业务生产经营、确保公司持续经 营能力和持续盈利能力的必需。公司石化主营业务原料属国有石油化工企业垄断性资 源，且目前除交易对方外，公司无法从其他市场交易方取得满足公司现有生产经营规 模的同类原料。公司原料和综合服务采购高度依赖关联方，原料定价公式或定价原则 是否稳定，将直接影响公司的利润水平。公司将进一步拓宽原料采购渠道，加大原料 外购量，以逐步降低原料采购对关联方的依赖程度。同时公司将加强与关联方的沟通 协商，争取合理价格水平，保证公司合理的利润水平。 （二）资产、股权转让发生的关联交易。 1.公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售公司控股子公司茂名实 华东成化工有限公司石化主业资产。 2005 年 3 月 27 日，公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签署《资产转 让协议》，约定公司控股子公司茂名实华东成化工有限公司将石化主业资产（包括聚 丙烯装置、四套气体分离装置及相关的在建工程）转让给中国石油化工股份有限公司 茂名分公司。鉴于作为本次转让标的的石化类资产相关业务产生的收人占公司主营业 务收人的 50%以上，根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干 问题的通知（证监公司字〔2001〕105 号） 》的有关规定，本次交易需经中国证监会审 核无异议后方可提交公司股东大会审议。本次签署的《资产转让协议》并非双方交易 所依据的最终协议，当本次交易各方就本交易达成最终协议后，公司将履行董事会批 30 茂化实华 2005 年年度报告 准、中国证监会审核和股东大会批准的法律程序，并及时履行信息披露义务。截至本 报告出具日，本次资产出售尚未进入实施阶段。 2.公司向公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限公司转让公司控股子公司重 庆索特盐化股份有限公司、重庆索特能源有限公司和北京茂化实华投资有限公司的全 部或部分股权。 2006 年 2 月 21 日公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准公司将控股子公司重 庆索特盐化股份有限公司 76.65%的股权、重庆索特能源有限公司 50%的股权和北京茂 化实华投资有限公司的全部股权（公司和公司全资子公司茂名市华宏服务公司共同持 有）转让给公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司，双方签订了相关股权 转让协议。本次转让以 2005 年 11 月 30 日为评估基准日。 公司拟将主业资产出售给中国石油化工股份有限公司茂名分公司，因此公司面临 资产业务的重新整合，目前急需资金建设新项目。本次交易的初衷就是为缩短公司投 资战线，避免多元化投资的不利影响，为新项目储备资金，集中财力发展石化主业， 加大在茂名的投资。 （1）转让索特盐化股权 截止评估基准日，索特盐化的资产：账面值 117,987.74 万元，调整后账面值 116,787.74 万元，评估值 112,829.06 万元，增值额-3,958.68 万元，增值率-3.39%。 负债：账面值 101,155.47 万元，调整后账面值 99,955.47 万元，评估值 99,955.47 万元，增值额 0.00 万元，增值率 0.00 %。净资产：账面值 16,832.27 万元；调整后 账面值 16,832.27 万元；评估值 12,873.59 万元，增值额-3,958.68 万元， 增值率-23.52 %。 根据对索特盐化的评估结果，公司持有索特盐化的股权评估值为 9868 万元。考 虑到拟转让股权价值未来贬值的趋势，公司董事会决定给予北京泰跃一定的折让，公 司向北京泰跃转让索特盐化股权价格为 8600 万元。 根据相关股权转让协议的约定，北京泰跃于 2006 年 2 月 28 日前向公司支付索特 盐化股权转让款 1500 万元，于 2006 年 6 月 30 日前向公司支付索特盐化股权转让款 2800 万元（累计支付到股权转让总价款的一半），于 2006 年 12 月 31 日前向公司支付 索特盐化剩余全部股权转让款 4300 万元。自北京泰跃向公司支付索特盐化股权转让 款 1500 万元之日起，公司将索特盐化的股权托管给北京泰跃（公司已与北京泰跃签 订《股权托管协议》）。自北京泰跃累计向公司支付索特盐化股权转让总价款的一半即 4300 万元之日起 30 日内，公司将索特盐化股权过户给北京泰跃。 31 茂化实华 2005 年年度报告 （2）转让索特能源股权 截止评估基准日，索特能源的资产：账面值 1,000.00 万元，调整后账面值 1,000.00 万元，评估值 1,000.00 万元，增值额 0.00 万元，增值率 0.00%。净资产： 账面值 1,000.00 万元，调整后账面值 1,000.00 万元，评估值 1,000.00 万元，增值 额 0.00 万元，增值率 0.00%。 根据对索特能源的评估结果，公司向北京泰跃转让索特能源股权价格为人民币 500万元。 根据相关股权转让协议的约定，北京泰跃于2006年2月28日前向公司一次性支付 索特能源全部股权转让款。自北京泰跃向公司支付索特能源全部股权转让款之日起30 日内，公司将索特能源股权过户给北京泰跃。 （3）转让北京实华股权 截止评估基准日，北京实华的资产：资产：账面值 4,786.77 万元，调整后账面 值 4,786.77 万元，评估值 5,399.50 万元，增值 612.73 万元，增值率 12.80 %。负债： 账面值 561.67 万元，调整后账面值 561.67 万元，评估值 561.67 万元。净资产：账 面值 4,225.10 万元；调整后账面值 4,225.10 万元； 评估值 4,837.83 万元，增值 612.73 万元，增值率 14.50%。 根据对北京实华的评估结果，公司向北京泰跃转让北京实华股权价格为人民币 4838万元。 根据相关股权转让协议的约定，北京泰跃于2006年6月30日前向公司支付北京实 华股权转让款3950万元。北京泰跃于2006年12月31日前向公司支付北京实华剩余全部 股权转让款888万元。自北京泰跃向公司支付北京实华股权转让款3950万元之日起30 日内，公司和华宏公司分别将北京实华股权过户给北京泰跃。 对前述所有股权转让款的支付，公司实际控制人刘军及其控制的中泰信用担保有 限公司向公司提供了承担连带责任的保证担保。刘军已向公司出具承诺函，中泰担保 已与公司签署相关《保证担保协议》。 该事项详见 2006 年 1 月 21 日、2006 年 2 月 22 日《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》公告。 根据相关股权转让协议的约定，北京泰跃应于 2006 年 2 月 28 日前向公司支付 2000 万元股权转让款，但由于资金周转问题至今尚未支付。公司管理层已向北京泰跃 催款，并将于近期收回该笔款项。 （三）公司与关联方共同对外投资发生的关联交易暨关于北京逸成东苑房地产开 32 茂化实华 2005 年年度报告 发合作项目的资金占用及清欠方案 1.关联交易情况及资金占用的成因 2005 年 4 月 28 日，公司 2005 年第五次临时股东大会审议批准了《关于延长公司 与公司控股子公司北京茂化实华投资有限公司及公司第一大股东北京泰跃房地产开 发有限公司共同投资开发的北京逸成东苑房地产项目合作期限的议案》:由于 2004 年 国家宏观调控政策的影响，逸成东苑项目尚未完结，不能按时进行全面结算和利润分 配（原定清算时间为 2004 年 11 月），同意延长项目的合作期限至 2005 年 12 月 31 日。 逸成东苑项目由公司、北京泰跃和北京实华于 2003 年 4 月共同开发，总投资额 5 亿元。其中，北京泰跃投资 3 亿元，占投资总额的 60%，公司投资 1.7 亿元，占投资 总额的 34%，北京实华投资 3000 万元，占投资总额的 6%。 根据上述股东大会决议，北京泰跃应于 2005 年 12 月 31 日前向公司和北京实华 清退逸成东苑项目投资本金 2 亿元。但截止 2005 年 12 月 31 日，北京泰跃清退投资 本金为 12000 万元，尚有 8000 万元未按决议清退，形成资金占用。 2006 年 1 月 11 日，北京泰跃向公司出具《关于逸成东苑项目投资本金及收益的 偿付计划》，就占用的 8000 万元资金承诺：2006 年 1 月 31 日前清退 2000 万元、2006 年 3 月 31 日前清退 1000 万元、2006 年 4 月 30 日前清退 2000 万元、2006 年 5 月 31 日前清退 2000 万元、2006 年 6 月 30 日前清退 1000 万元。上述承诺已经 2006 年 1 月 11 日公司第六届董事会第五次会议通过，并形成了《整改报告》。 截止 2006 年 3 月 31 日，北京泰跃已按照《偿付计划》的承诺清退投资本金 3000 万元（累计偿付投资本金 15000 万元），尚占用公司投资本金 5000 万元，并应于 2006 年 6 月 30 日前向公司清退逸成东苑项目的投资收益。 2.清欠方案 （1）公司将依据北京泰跃在《偿付计划》中的承诺，督促北京泰跃按期偿付逸 成东苑项目剩余的 5000 万元投资本金。 （2）公司已委托南京永华会计师事务所有限公司对逸成东苑项目进行清算审计， 并预计于 2006 年 6 月 30 日前根据审计结果确定并收回逸成东苑项目的全部投资收益。 （四）公司不存在为关联方提供担保的情形，与关联方债权、债务往 来详见会计报表附注 （五）其他重大关联交易 公司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司向公司实际控制人刘军控制的中泰 信用担保有限公司支付担保费和保证金。 33 茂化实华 2005 年年度报告 1.2005 年 10 月 26 日公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公司控股子 公司重庆索特盐化股份有限公司向中泰信用担保有限公司支付担保费和保证金的议 案》。鉴于中泰担保为索特盐化的相关贷款提供保证担保，索特盐化应向中泰担保支 付担保费总计 398 万元，索特盐化应向中泰担保支付保证金总计 2535 万元（该保证 金于相应的《委托担保协议》终止后由中泰担保一次性返还给索特盐化），上述两项 合计 2933 万元。 2.2005 年 12 月 27 日公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于公司控股子 公司重庆索特盐化股份有限公司向中泰信用担保有限公司支付担保费和保证金的议 案》。鉴于中泰担保为公司控股子公司相关贷款提供保证担保，索特盐化应向中泰担 保支付担保费总计 160.5 万元，索特盐化应向中泰担保支付保证金总计 770 万元（该 等保证金将于相关《委托担保协议》终止时，由中泰担保一次性返还给索特盐化）， 上述两项合计 930.5 万元。 由于公司 2003 年第一次临时股东大会关于发行可转换公司债券的议案未能实施， 索特盐化相关项目的运作需要采用银行贷款的方式解决。中泰担保为索特盐化向相关 商业银行贷款提供担保有利于保证索特盐化的资金来源和项目运作，其向索特盐化收 取担保费和保证金亦属正常商业条件，且收费标准属合理范围。 四、重大合同及其履行情况 （一）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司 资产的事项 （二）公司无对外担保事项 1.公司独立董事对公司对外担保情况出具了专项说明及独立意见 作为公司的独立董事，根据中国证监会和深圳证券交易所的要求，本着认真负责 的态度，对公司和公司控股子公司对外担保的情况进行了核查，现将有关情况说明如 下： 报告期内和截止本报告出具日，公司和公司控股子公司没有任何对外担保，公司 亦不存在为控股子公司提供担保的情形。 2.2005 年 12 月 27 日公司第六届董事会第四次会议审议通过了《关于公司相关全 资、控股子公司向商业银行申请贷款并为该等贷款提供担保的议案》。为推动公司的 持续发展，依托茂名炼油乙烯大发展的有利环境，做大做强公司现有石油化工主业， 公司拟通过在茂名的全资、控股子公司（包括但不限于茂名实华东成化工有限公司和 茂名实华东升化工有限公司）投资建设在茂名的若干新项目（包括但不限于年产 3 万 34 茂化实华 2005 年年度报告 吨甲乙酮项目和年产 2 万吨顺酐项目） 。为保证相关新项目的建设资金，公司同意相 关全资、控股子公司累计向商业银行申请不超过人民币 2 亿元的项目贷款，并分别以 其自身资产为该等贷款提供抵押担保。公司同意为相关全资、控股子公司的贷款提供 承担连带责任的质押担保和/或保证担保。但相关项目需按照《公司章程》的规定履 行决策程序（公司董事会、股东大会已批准的项目除外）。 截至本报告出具日，上述议案涉及的贷款和担保事项尚未实施。 （三）公司无委托他人进行现金资产管理事项 （四）其他重大合同 2005 年 3 月 27 日，公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司就 2004 年原料 价格的争议达成和解，公司及相关控股子公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公 司签订了《还款协议》、《抵押合同》（两份）、《原料供应合同》及《资产转让协议》 。 2005 年 5 月 10 日公司 2005 年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司向中国石油 化工股份有限公司茂名分公司偿付货款并为该等偿付设定抵押的议案》及《关于公司 及公司相关控股子公司 2005 年度与中国石油化工股份有限公司茂名分公司和中国石 化集团茂名石油化工公司进行日常关联交易的议案》，批准了《还款协议》、《抵押合 同》（两份）及《原料供应合同》。该事项详见 2005 年 3 月 28 日、2005 年 5 月 11 日 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 至报告期末，公司欠中国石油化工股份有限公司茂名分公司的原料款已全部偿付 完毕，公司设定抵押的石化资产（包括四套气体分离装置和聚丙烯装置以及溶剂油装 置及其配套的北山罐区等机器设备）已经办理解除抵押登记手续。至此，除《资产转 让协议》没有达到履行条件未履行外，其他合同和协议均已履行完毕。 《资产转让协议》履行的条件尚未成就，公司将就该协议的实质性进展及时履行 信息披露义务。 五、公司或持股 5%以上股东的承诺事项 1、公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限公司关于北京逸成东苑项目投资本 金清退的承诺。详见本节之“三”之（三）。 2.公司董事会承诺不迟于 2006 年 6 月进入股权分置改革程序，并于 2006 年年内 完成股权分置改革。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内公司续聘广东羊城会计师事务所有限公司为 2005 年度公司审计机构， 35 茂化实华 2005 年年度报告 年度报酬为 40 万元。广东羊城会计师事务所已连续 10 年为公司提供审计服务。 七、公司整改情况 中国证监会广东监管局于 2005 年 12 月 12 日向公司下发《关于茂名石化实华股 份有限公司限期整改有关问题的通知（广东证监函〔2005〕801 号）》，《通知》中就北 京逸成东苑房地产合作项目、重庆索特盐化股份有限公司及公司本部的相关问题提出 了整改意见。根据《通知》的要求，公司采取了相应的整改措施，并于 2006 年 1 月 11 日形成《整改报告》。详见 2006 年 1 月 21 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》公告。 八、其他重大事项－公司投资架构的调整 1.2005 年 1 月 28 日公司 2005 年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司与公 司全资子公司茂名市华宏服务公司共同出资设立茂名实华东成化工有限公司的议 案》，为整合公司现有资源，理顺公司管理架构，公司拟与公司全资子公司茂名市华 宏服务公司共同出资设立茂名实华东成化工有限公司。东成公司注册资本为 15000 万 元，其中，公司以现有石化主业资产（包括聚丙烯装置、气体一分离装置、气体二分 离装置、气体三分离装置、气体四分离装置及相关的在建工程）作价出资。经与华宏 公司协商，公司以石化主业资产的评估值作价出资 14842 万元，占东成公司出资总额 的 99%，华宏公司以现金出资 158 万元，占东成公司出资总额的 1%。公司直接和间接 享有成立后东成公司的全部权益。在办理工商设立登记时，如公司登记管理机关对华 宏公司的最低出资比例另有要求，授权董事会对公司的出资比例按照公司登记管理机 关的要求作出调整。在办理东成公司设立登记时，根据公司登记管理机关的要求，东 成公司实际注册资本 16500 万元，公司的出资比例为 90%，华宏公司的出资比例为 10%。 该事项详见 2006 年 1 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 2.2005 年 3 月 7 日公司 2005 年第三次临时股东大会审议通过了《关于公司以持 有茂名实华东成化工有限公司 90%的股权对重庆索特能源有限公司增资的议案》，为整 合公司现有资源，理顺公司管理架构，公司拟以持有茂名实华东成化工有限公司 90% 的股权对重庆索特能源有限公司增资。以公司投入东成公司的资产价值即 14842 万元 作为公司持有东成公司 90%股权的价值。该事项详见 2006 年 3 月 8 日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》公告。 2005 年 8 月 26 日公司 2005 年第七次临时股东大会审议通过了《关于不再执行公 2005 年第三次临时股东大会审议通过的的议案》，鉴于公司及相关控股子公 36 茂化实华 2005 年年度报告 司于 2005 年 3 月 27 日与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订了包括《还款协 议》、《抵押合同》、《原料供应合同》和《资产转让协议》在内的一揽子协议，为便于 上述协议尤其是《资产转让协议》的履行，公司决定不再执行该增资决议。该事项详 见 2006 年 8 月 27 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 3.2005 年 4 月 8 日公司 2005 年第四次临时股东大会审议通过了《关于公司对公 司控股子公司茂名实华东升化工有限公司增资 9000 万元人民币的议案》，为整合公司 现有资源，调整公司管理架构，公司决定以实物、股权等资产对东升公司增资。增资 的资产包括：溶剂油厂、精细化工厂、中转油库、北山罐区和乙醇胺厂的所有固定资 产（包括机器设备和房屋建筑物）以及公司持有金鹰公司、茂东加油站和第三加油站 的股权，作价 9000 万元。本次增资后，东升公司的注册资本为 14000 万元，其中， 公司出资 13500 万元，占增资后东升公司注册资本的 96.43%。该事项详见 2005 年 4 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 4.2005 年 4 月 28 日公司 2005 年第五次临时股东大会审议通过了《关于公司对公 司控股子公司重庆索特盐化股份有限公司增资 7500 万元人民币的议案》，为保证索特 盐化 60 万吨/年真空制盐项目和 5 万吨/年氯酸钠项目的实施，通过增加资本金提高 索特盐化的筹资能力，公司决定对索特盐化增资 7500 万元。本次增资后，索特盐化 的注册资本为 16700 万元，股份总数为 16700 万股，其中，公司出资 12800 万元，持 有索特盐化 12800 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 76.65%。该事项详见 2005 年 4 月 29 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》公告。 5.2005 年 12 月 27 日公司第六届董事会第四次会议审议通过了《公司对外投资架 构调整方案》。本次公司对外投资架构调整涉及的附属公司包括：茂名市华宏服务公 司、茂名实华东成化工有限公司、茂名实华东升化工有限公司、茂名石化实华特标塑 胶有限公司、茂名金鹰印铁制罐有限公司和北京茂化实华投资有限公司。本次投资架 构调整分四个阶段进行，实施完毕后，公司对外投资架构为全资拥有三个一人有限责 任公司即东成公司、东升公司和东方公司。该事项详见 2005 年 12 月 28 日《中国证 券报》、《证券时报》和《上海证券报》公告。 第一阶段为公司受让茂名市华宏服务公司持有的茂名石化实华特标塑胶有限公 司、茂名实华东升化工有限公司、茂名实华东成化工有限公司和北京茂化实华投资有 限公司的股权。鉴于北京实华的股权已转让给北京泰跃，因此方案中关于北京实华的 安排不再实施。其他股权转让的协议业已签署，相关工商变更登记手续尚在办理之中。 其他阶段尚未进入实施阶段。 37 茂化实华 2005 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 本所函件编号： (2006)羊查字第 8185 号 穗注协报备号码：200604030416 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司(以下简称 贵公司)2005 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表以及 2005 年度利润表及合并利润表、利润分配表 及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年 度的经营成果和现金流量。 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王翼初 中国注册会计师 邓少珍 中国· 广州 2006 年 4 月 26 日 二、经审计的会计报表（见附表） 三、会计报表附注 38 茂化实华 2005 年年度报告 会 计 报 表 附 注 一、公司的一般情况及业务活动 茂名石化实华股份有限公司(以下简称“本公司”)是经茂名市经济委员会、中国人民银行 茂 名 市 分 行 茂 人 银 管 [1988]18 号 文 批 准 于 一 九 八 八 年 十 月 成 立 的 股 份 制 企 业 , 发 行 股 票 1,859.1 万元。一九九二年十一月经广东省企业股份试点联审小组、广东省经济体制改革委员 会粤股审[1992]99 号文批准扩股, 总股本为 5,031 万元。一九九三年十二月经国家体改委体改 生[1993]254 号文批准同意本公司为规范化的股份制试点企业。经中国证监会批准, 本公司社 会公众股股票于一九九六年十一月十四日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司企业法人营业 执照号为 19492214-1 号。 本公司 1997 年 2 月 28 日以除权后的总股本 10,062 万股为基数，公积金转增股本，每 10 股转增 3 股后，实收资本增至人民币 130,805,998.00 元；1999 年 7 月 2 日经证监上字(1999)81 号文批复同意，每 10 股配 2.3077 股，配股后注册资本为人民币 160,991,998.00 元；2000 年经 股东大会通过，向股东每 10 股送 2 股和资本公积转增 3 股，送、增股后总股本增加至 241,487,996.00 元；经 2001 年股东大会会议通过，以 2001 年末总股本 241,487,996 股为基数， 向股东每 10 股用资本公积转增 2 股，转增后注册资本为人民币贰亿捌仟玖佰柒拾捌万伍仟伍 佰玖拾伍元(289,785,595.00)；2003 年经股东大会会议通过，以 2003 年末股本总额 289,785,595 股为基数，向全体股东以每 10 股送 1 股和每 10 股以资本公积转增 2 股，转增后注册资本为 人民币叁亿柒仟陆佰柒拾贰万壹仟贰佰柒拾叁元（376,721,273）；2004 年经股东大会通过，以 2004 年末股本总额 376,721,273 股为基数，向全体股东以每 10 股送红股 2 股，转增后注册资 本为肆亿伍仟贰佰零陆万伍仟伍佰贰拾柒元（452,065,527）。以上资本业经（2005）羊验字第 5742 号验资报告验证。 本公司所处行业：石油化工。 本公司的经营范围是生产和销售聚丙烯、液化气、烃推进剂、新型液化气、润滑油、石油 制成品、塑料产品等石油化工、精细化工、塑料加工等。 本公司主要产品或提供的劳务：聚丙烯、液化气。 二、公司主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 39 茂化实华 2005 年年度报告 3、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价 值变动风险小的投资作为现金等价物。 6、短期投资核算方法 (1)本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收 到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本公司于期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，计提 短期投资跌价准备。 7、坏账损失核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款； 债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认 为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备，具体方法如下： (1)对应收账款年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收账款账龄 提取比例 1 年以内 5％ 1 年~2 年 10% 2 年~3 年 30% 3 年~4 年 50% 4 年~5 年 80% 5 年以上（关联公司） 80% 5 年以上（非关联公司） 100% (2)其他应收款采用账龄分析法提取坏账准备，具体是以年末其他应收款扣除财税部门往 来后的余额按以上提取比例计提。 8、存货核算方法 (1)本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、低值易耗品、包装物等。 (2)本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。低值易耗品和包装物于领用时一 40 茂化实华 2005 年年度报告 次摊销。其余存货的领用发出按移动加权平均法计价。 (3)本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价，按单项比较存货的账面成本 与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 (1)长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生制核算， 债券的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响 的，长期投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 的，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资单位有表决 权资本总额 50%以上，或虽未达到 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会 计报表。 股权投资差额的摊销，初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超 过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，在财政部财 会（2003）10 号文颁发之前发生的，按不低于 10 年的期限摊销，在财政部财会（2003）10 号文颁发之后发生的，转入资本公积－股权投资准备。 (3)长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收 回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金 额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10、固定资产及折旧 (1) 除子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称“索特盐化”）2004 年购入 9000 万元 已使用过的资产外，本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及 建筑物、机器设备、运输设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%的残值，按预计使用年限，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 构筑物 10 年 0 10% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输设备 5年 5% 19% 办公设备 5年 0 20% 本公司的子公司茂名实华东成化工有限公司和茂名实华东升化工有限公司由本公司投资 转入的已使用过的固定资产以评估值作为固定资产的原值入帐，以各项资产的成新率乘以其 41 茂化实华 2005 年年度报告 预计使用年限作为剩余年限，采用直线法提取折旧。 本公司子公司索特盐化 2004 年购入的已使用过的 9,000 万元固定资产按评估的成新率乘 以其预计使用年限，按如下折旧率采用直线法提取折旧： 固定资类别 剩余使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 13-15 5 7.30-6.33 其他构筑物(盐井) 6-12 0 8.33-16.67 机 械 设 备 2-5 5 19-47.5 运 输 工 具 3 5 31.67 办 公 设 备 2-5 0 20-50 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折 旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额。 (2)固定资产减值准备 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11、在建工程核算方法 （1） 本公司的在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。 （2） 本公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了 减值，应当计提减值准备。 12、无形资产及其摊销方法 （1）无形资产的计价 本公司的无形资产按实际成本计价。 （2） 无形资产的摊销方法 合同规定了受益年限的，按受益年限平均摊销，如合同规定受益年限与法律规定的有效年 限不同，按二者孰短的期限平均摊销。 （3） 无形资产减值准备 本公司在期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金 额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用的摊销方法、摊销年限 本公司的长期待摊费用按实际发生支出入账，按项目的预计受益期平均摊销。 14、借款费用的会计处理 本公司为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助费 42 茂化实华 2005 年年度报告 用，在符合资本化条件的情况下，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以 资本化，计入该项资产的成本；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 15、收入确认的方法 (1) 销售商品的收入 本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥 有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关收入 和成本能够可靠计量时，确认产品销售收入实现。 (2) 提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不 同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 (3) 让渡资产使用权取得的收入，在与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额 能够可靠地计量时确认收入。 16、所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 17、利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （1） 弥补亏损； （2） 提取 10%的法定盈余公积； （3） 提取 10%的法定公益金； （4） 提取任意盈余公积； （5） 支付股利。 18、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法 （1）合并会计报表的编制方法按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》及其 他有关规定，对所有应纳入合并范围的子公司个别会计报表，经充分抵销内部投资、内部交 易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。 公司对其具有控制权、合并会计报表的长期股权投资单位如下： 茂名石化实华特标塑胶有限公司 子公司 合并报表 电白县茂化实华茂东加油站 子公司 合并报表 电白县茂化实华第三加油站 子公司 合并报表 茂名市华宏服务公司 子公司 合并报表 北京茂化实华投资有限公司 子公司 合并报表 重庆索特盐化股份有限公司 子公司 合并报表 茂名实华东升化工有限公司 子公司 合并报表 43 茂化实华 2005 年年度报告 茂名实华东成化工有限公司 子公司 合并报表 重庆索特盐化股份销售有限公司 子公司 合并报表 （2）本年度合并范围的变化情况： A、本年度已清算无纳入合并范围的下属子公司如下： 茂名实华科技创业有限公司 子公司 茂名实华供气有限公司 子公司 B、本年度新增的子公司如下： 茂名实华东升化工有限公司 子公司 合并范围 茂名实华东成化工有限公司 子公司 合并范围 重庆索特能源有限公司 子公司 未作合并 （本年成立的子公司重庆索特能源有限公司截止报告日尚未正式运营）。 （3）关于合并索特盐化会计报表的说明 经本公司 2006 年第一次临时股东大会决议批准的股权转让协议，本公司将所持索特盐化 76.65％股权全部转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司，资产评估日为 2005 年 11 月 30 日， 股权转让价为 8,600 万元，股权转让款在 2006 年内付清。按照财政部《合并会计报表暂行规 定》：准备于近期出售的子公司可以不合并会计报表；按照财政部《关于执行〈企业会计制度〉 和相关会计准则有关问题解答（二）》的规定，应合并至子公司出售日止。公司管理层认为， 由于股权转让的交易程序尚未办理，对索特盐化会计报表合并至 2005 年 12 月底止，并对索 特盐化的长期股权投资价值与股权转让价的差异计提减值准备。 19、重大会计差错更正的原因及其对财务状况和经营成果的影响 （1）重大会计差错更正的内容、金额以及形成差错的原因 子公司索特盐化对取得售盐指标支付给四家被兼并盐厂职工的生活费 17,053,835.36 元， 索特盐化于 2004 年 11 月 8 日以渝索特盐化【2004】175 号文《重庆索特盐化股份有限公司关 于确保 2004 年度“重庆工业企业 50 强”有关问题的请示》向重庆市万州区政府进行了请示， 建议将索特盐化 2004 年在营业费用中列支的被兼并企业职工的生活费，改为由政府的国有股 红利解决的办法进行处理。重庆市万州区政府分管工业和财政的领导认为用政府国有企业分 红的钱解决被兼并盐厂的职工生活费办法可行，批示原则同意公司意见。因此，2004 年索特 盐化将已支付给被兼并盐厂的 1700 万元生活费在其他应收款挂账。但是，由于重庆市万州区 政府至今没有行文批复用国有股分红负担被兼并企业职工的生活费，并且索特盐化在取得建 行重庆分行万州支行 3 亿元贷款时，建行为确保还贷对分红进行了限制；基于上述原因，2004 年支付的被兼并盐厂职工生活费 17,053,835.36 元，由国有股分红解决已不可能，2005 年经索 特盐化董事会决议和监事会决议通过，作为重大会计差错进行追溯调整。经本公司董事会决 议和监事会决议通过，对索特盐化该追溯调整事项做相应的追溯调整。 44 茂化实华 2005 年年度报告 （2）重大会计差错更正的金额 本公司对索特盐化上述事项做追溯调整，增加 2004 年度的营业费用、减少其他应收款－ 重庆市万州区财政局 17,053,835.36 元，减少所得税和应交税金－企业所得税 1,588,302.69 元， 并按股权比例分别确认净利润、少数股东损益和少数股东权益；分别减少合并净利润 8,909,693.37、合并盈余公积 2,764,360.49 元，合并未分配利润 6,145,332.88 元。 20、对期初预付账款等报表项目调整的说明 2004 年 12 月 8 日本公司下属子公司索特盐化分别与重庆市同阳汽车服务俱乐部和重庆市 渝中区网球之友体育用品商店签订的供货合同约定，向上述单位汇款 1,800 万元和 2,700 万元， 分别记入“工程物资”和“预付账款”。公司董事会认为，上述两单位不具备进行相关交易的 适当资格，为保证公司资金的安全性，由索特盐化与上述两单位进行了充分协商，并解除了 涉及交易的相关合同。相关款项已于 2005 年 5 月 10 日由索特盐化全部收回。因此本期对预 付账款和工程物资项目的期初数进行调整，增加其他应收款年初数 4,500 万元，减少工程物资 年初数 1,800 万元和预付账款年初数 2,700 万元。 由于上述重大会计差错及上述会计事项调整，影响本公司年初数，追溯调整前后对报表相 关项目的影响如下： 资产负债表项目 调整前 重大会计差错更正 其他报表项目调整 调整后 其他应收款 66,731,061.76 -17,053,835.36 +45,000,000.00 94,677,226.40 预付账款 59,391,656.00 -27,000,000.00 32,391,656.00 工程物资 22,638,055.15 -18,000,000.00 4,638,055.15 应交税金 -14,599,304.32 -1,588,302.69 -16,187,607.01 少数股东权益 52,734,653.82 -6,555,839.30 46,178,814.52 盈余公积 140,583,527.08 -2,764,360.49 137,819,166.59 未分配利润 106,523,802.40 -6,145,332.88 100,378,469.52 利润表及利润分配表项目 营业费用 55,758,551.95 +17,053,835.36 72,812,387.31 利润总额 41,980,519.56 -17,053,835.36 24,926,684.20 所得税 9,018,382.07 -1,588,302.69 7,430,079.38 少数股东损益 3,376,094.89 -6,555,839.30 -3,179,744.41 净利润 29,586,042.60 -8,909,693.37 20,676,349.23 提取法定盈余公积 3,861,309.39 -1,382,180.25 2,479,129.14 提取法定公益金 3,548,439.69 -1,382,180.24 2,166,259.45 未分配利润 106,523,802.40 -6,145,332.88 100,378,469.52 三、税项 1、流转税 业务(产品)类别 税 种 税率 石油液化气产品收入 增值税 13% 聚丙烯及其他石油产品收入 增值税 17% 45 茂化实华 2005 年年度报告 盐及盐化产品收入 增值税 17% 自产盐产品收入 矿产资源税 12 元/吨 其他业务收入 营业税 3-5% 城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的 7%和 3%计缴； 交通建设附加：按重庆索特盐化股份有限公司应交流转税的 4%计缴； 矿产资源补偿费：按自产盐销售收入的 45%的 1.2％计缴； 2、所得税 本公司的所得税除子公司索特盐化依据重庆市经济委员会渝经投资(2003)162 号关于《贯 彻落实西部大开发企业所得税优惠政策实施意见》的通知及编号：（内）鼓励类确认（2003） 32 号《国家鼓励类产业确认书》及万州地税函[2004]140 号《万州区地方税务局关于对重庆索 特盐化股份有限公司企业所得税实行减率征收的批复》，公司所得税按 15%计提以外，其余按 企业所得税法的规定，缴纳 33%的所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 所占 注册资本 本公司对其投 企业名称 业务性质 （万元） 经营范围 资额 权益 比例 茂名市华宏服务公司 批发、贸易 人民币 50 化工产品等 500,000.00 100% 茂名石化实华特标塑胶有限公 生产 生产销售电缆护套料 人民币 429 2,521,439.00 100% 司 及助剂等 电白县茂化实华茂东加油站 加油站 人民币 110 销售汽油、柴油 902,380.55 100% 电白县茂化实华第三加油站 加油站 未有 销售汽油、柴油 400,000.00 100% 北京茂化实华投资有限公司 房地产 人民币 5,000 房地产开发 50,000,000.00 100% 岩盐开发、盐及盐化工产 品生产、销售.包装材料 重庆索特盐化股份有限公司 生产 人民币 16,700 销售、高效生态农业技 128,000,000.00 76.65% 术.高科技海水养殖技术 咨询 销售化工原料及产品、金 重庆索特盐化股份销售有限公司 贸易 人民币 1,000 800 万元 80% 属材料，机电产品等 生产销售溶剂油、乙醇 茂名实华东升化工有限公司 生产 人民币 14,000 140,000,000.00 100% 胺、甲乙酮 从事聚丙烯液化气及其 茂名实华东成化工有限公司 生产 人民币 16,500 他石油化工成品的生产、165,000,000.00 100% 销售及自营进出口业务 重庆索特能源有限公司 生产 人民币 1,000 发电、供水 10,000,000.00 100% 46 茂化实华 2005 年年度报告 2、本公司投资的联营企业情况如下： 注册资本 本公司对其投资 所占权 企业名称 经营范围 (万元) 额 益比例 茂名金鹰印铁制罐有限公司 美元 118 生产销售铁罐、塑料罐 53.1 万美元 43.9% 华茂石油化工联营公司 人民币 60 加油站 人民币 200 万元 50% 人民币 烧碱、盐酸、液氯等，化 索特盐化对其投资 重庆三阳化工有限公司 工产品生产销售 990 万元 30% 3,300 制造、销售氯化聚乙烯系 索特盐化对其投资 索特麟华高分子材料公司 人民币 200 5% 列产品，零售化工原料等 10 万元 五、会计报表主要项目注释 注 1：货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 206,980.18 201,360.81 银行存款－人民币 111,853,730.03 90,302,009.50 其他货币资金 118,764,234.55 98,958,525.85 230,824,944.76 189,461,896.16 注 1-1．银行存款明细 项 目 期末数 期初数 活期存款 111,853,730.03 90,302,009.50 定期存款 通知存款 111,853,730.03 90,302,009.50 注 1-2．其他货币资金明细 项 目 期末数 期初数 外阜存款 银行汇票存款 117,307,287.97 银行本票存款 0.00 信用卡存款 0.00 信用卡保证金存款 0.00 97,654,290.76 存入证券公司款 1,456,946.58 1,304,235.09 118,764,234.55 98,958,525.85 注：银行汇票存款为银行承兑汇票保证金。 注 2：短期投资 期末数 期初数 项目 余额 跌价准备 余额 跌价准备 股权投资 4,393,099.08 其中：股票投资 债券投资 其他投资 0.00 0.00 4,393,099.08 0.00 47 茂化实华 2005 年年度报告 注 3：应收票据 （1）票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,900,000.00 37,565,700.00 商业承兑汇票 3,900,000.00 37,565,700.00 （2）应收票据明细列示： 出票单位 期末数 期初数 贴现及抵押情况 义乌市伟平家电商行 1,000,000.00 300,000.00 无 泉州市龙盛轻工有限公司 1,000,000.00 0.00 无 淮安市机电五金市场南方厨具行 900,000.00 0.00 无 黄田市华翼贸易发展有限公司 300,000.00 0.00 无 绍兴县新亿达纺织品有限公司 200,000.00 0.00 无 徐州市群利轮胎贸易中心 200,000.00 0.00 无 遵义良驹汽车贸易有限公司 200,000.00 0.00 无 武汉市蹻口区魏氏电器经营部 100,000.00 0.00 无 南京致高化工有限公司 15,440,000.00 无 浙江智信包装有限公司 5,980,000.00 无 苍南县三丰化工有限公司 4,900,000.00 无 浙江豪丰塑业有限公司 2,700,000.00 无 温州市华正塑业有限公司 2,430,000.00 无 深圳和平公司 1,000,000.00 无 上海正卫日用品有限公司 650,000.00 无 宁波三喜电器有限公司 600,000.00 无 深圳澳科公司 460,000.00 无 合肥百兴商贸有限公司 400,000.00 无 其他 18 个单位小计 2,705,700.00 无 3,900,000.00 37,565,700.00 注 4．应收股利 项目 期末数 期初数 重庆三阳化工有限公司 165,954.34 165,954.34 0.00 注：期末余额为本公司的子公司索特盐化应收其联营公司－重庆三阳化工有限公司 2004 年前的股利。 48 茂化实华 2005 年年度报告 注 5．应收账款 期末数 期初数 占应收 坏帐准 占应收 坏帐准 帐 龄 金 额 账款总 备计提 坏账准备 金 额 账款比 备计提 坏账准备 额比例 比例 例 比例 一年以内 39,908,973.22 68.05% 5% 2,888,034.79 84,700,608.09 81.92% 5% 4,235,030.40 一至二年 2,064,479.94 3.52% 10% 884,137.61 8,630,778.70 8.35% 10% 863,077.87 二至三年 6,765,273.72 11.53% 30% 3,157,739.41 157,909.23 0.15% 30% 47,372.77 三至四年 4,186.30 0.01% 50% 2,093.15 986,464.43 0.95% 50% 493,232.22 四至五年 979,486.97 1.67% 80% 783,589.58 25,263.63 0.02% 80% 20,210.90 五年以上 8,924,600.85 15.22% 100% 8,924,600.85 8,899,337.22 8.61% 100% 8,899,337.22 合 计 58,647,001.00 100.00% 16,640,195.39 103,400,361.30 100% 14,558,261.38 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 重庆市盐业总公司万州公司 5,592,567.92 1 年以内 货款 重庆和邦碱胺实业有限公司 4,456,415.56 1-2 年 货款 重庆天原化工厂 3,713,266.10 2-3 年 货款 华茂石油化工联营公司 3,427,945.97 5 年以上 货款 中商华天实业公司 3,238,654.06 5 年以上 货款 20,428,849.61 占应收账款总额百分比： 34.83％ （3） 应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 12,228,806.94 元，其中 5 年以上按 100% 全额计提 8,924,600.85 元；个别认定法计提的坏账 3,304,206.09 元： A 、 一 年 以 内 的 坏 账 准 备 是 按 5% 计 提 和 按 个 别 认 定 法 计 提 广 东 省 深 圳 盐 业 总 公 司 939,564.35 元组成。原因是年末余额 977,148.73 元中，对方只确认 37,584.38 元，差额 939,564.35 估计无法收回； B、1-2 年的坏账准备是按 10%计提和按个别认定法计提广东省清远盐业总公司 728,006.56 元和广东东江盐业公司 24,981.90 元，原因与第一点相同； C、2-3 年的坏账准备是按 30%计提和按个别认定法计提广东省清远盐业总公司 247,303.74 和广东东江盐业公司 275,018.10 元，原因与第一点相同。湖北宜昌昌龙氯碱化工有限公司按 个别认定法全额计提 1,089,331.44 元坏账准备，原因是湖北宜昌昌龙氯碱化工有限公司正在处 于破产清算中，故估计金额无法收回； 49 茂化实华 2005 年年度报告 注 6．其他应收款 期末数 期初数 占应收 坏帐准 占应收 坏帐准 帐 龄 金 额 账款总 备计提 坏账准备 金 额 账款比 备计提 坏账准备 额比例 比例 例 比例 一年以内 116,256,875.90 81.27% 5% 4,312,843.80 91,590,830.79 89.29% 5% 2,324,391.59 一至二年 17,566,575.31 12.28% 10% 1,756,657.54 5,955,990.20 5.81% 10% 595,599.02 二至三年 4,229,945.98 2.96% 30% 1,268,983.79 10,070.45 0.01% 30% 3,021.14 三至四年 0.00 0.00% 50% 0.00 0.00 0.00% 50% 0.00 四至五年 0.00 0.00% 80% 0.00 73,118.56 0.07% 80% 58,494.85 五年以上 4,999,145.08 3.49% 100% 4,970,422.08 4,948,905.08 4.82% 100% 4,920,182.08 合 计 143,052,542.27 100% 12,308,907.21 102,578,915.08 100% 7,901,688.68 （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金 额 内容和性质 北京泰跃房地产开发有限责任公司 80,000,000.00 逸成东苑合作项目投资本金 中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,179.14 往来款和押金 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 内容及性质 北京泰跃房地产开发有限责任公司 80,000,000.00 1 年以内 逸成东苑合作项目投资本金 重庆三阳化工有限公司 16,900,712.97 1-2 年 借款、利息及代付款 重庆索特股份有限公司 15,759,793.73 1 年以内 借款、利息及代付款 重庆索特（集团）有限责任公司 12,191,116.31 1-2 年 往来款 中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,179.14 2-3 年 往来款 128,803,802.15 占其他应收款总额百分比： 90.04％ （3） 一年以内的其他应收款中有 8,000 万元是应收北京泰跃房地产开发有限责任公司的 “逸成东苑”合作项目资本金，截止 2006 年 3 月底止本公司已收回本金 3,000 万元，故对已 于期后收回的款项不计提坏账准备。 （4） 五年以上其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 4,970,422.08 元，另中国石 化集团茂名石油化工公司货款押金 28,723.00 元不计提坏账准备。 50 茂化实华 2005 年年度报告 注 7．预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 30,877,690.02 65.80% 8,890,436.00 27.45% 1至2年 1,042,504.15 2.22% 23,501,220.00 72.55% 2至3年 15,008,250.00 31.98% 3至4年 4至5年 5 年以上 46,928,444.17 100.00% 32,391,656.00 100.00% （1） 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2） 预付账款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 北京市水宝节水设备厂 15,000,000.00 2-3 年以内 合作补偿款 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 10,494,581.61 1 年以内 购油款 湛江东兴石油企业有限公司 6,408,371.57 1 年以内 货款 重庆鼎翰贸易有限公司 4,856,146.04 1 年以内 预付煤炭款 中国石油化工股份有限公司化工销售广 3,468,230.78 1 年以内 货款 州分公司 40,227,330.00 （3） 北京市水宝节水设备厂的预付账款：是根据子公司北京茂化实华投资有限公司（以 下简称“北京实华”）与北京市民政工业总公司签订的由北京市民政工业总公司提供其所属土 地，北京实华进行房地产开发建设，并依约定支付本项目开发补偿费的合作补偿合同书而支 付的补偿款，北京市民政工业总公司委托北京市水宝节水设备厂代收。 注 8．应收补贴款 项目 期末数 期初数 国药集团特药碘酸定点采购补贴 179,000.00 179,000.00 0.00 根据国家经贸委关于食盐添加用碘酸钾购销管理有关规定的通知（运行盐办函（2002）2 号），期末应收购买碘酸钾 17.9 吨的财政补贴款。 51 茂化实华 2005 年年度报告 注 9．存货 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 22,126,232.83 12,722,130.30 自制半成品 2,963,747.27 507,308.41 包装物 1,452,073.02 1,041,647.13 在产品 766,740.15 596,829.67 产成品（含外购商品） 26,308,038.30 56,282.98 16,703,469.84 182,367.62 53,616,831.57 56,282.98 31,571,385.35 182,367.62 注 9-1．存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 自制半成品 包装物 在产品 产成品（含外购商品） 182,367.62 126,084.64 56,282.98 合计 182,367.62 126,084.64 56,282.98 存货净额 31,389,017.73 53,560,548.59 注 10．待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房租 94,526.02 94,526.02 0.00 企财保险费 0.00 2,739,954.72 2,116,553.52 623,401.20 资产租赁费 91,840.00 0.00 91,840.00 0.00 咨询费 50,000.00 110,000.00 110,000.00 50,000.00 待抵扣进项税 458,513.08 41,700.35 500,213.43 0.00 其他 66,163.54 5,599,879.44 5,028,101.85 637,941.13 合计 761,042.64 8,491,534.51 7,941,234.82 1,311,342.33 注 11．长期投资 （1）项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 一、长期股权投资 219,798,507.74 1,400,000.00 16,444,384.06 205,992,285.04 30,250,606.76 3,600,000.00 其中：对子公司投资 10,474,149.16 16,444,384.06 592,648.10 26,325,885.12 对联营企业投资 9,324,358.58 1,400,000.00 5,399,636.94 3,924,721.64 3,600,000.00 其他股权投资 200,000,000.00 200,000,000.00 二、合并价差 （注） -4,819,110.16 -23,122,843.39 -642,548.04 -27,299,405.51 2,689,603.31 三、长期债权投资 其中：国债投资 合 计 214,979,397.58 1,400,000.00 -6,678,459.33 205,349,737.00 2,951,201.25 6,289,603.31 注：期末数主要是 2006 年 2 月 21 日股东会批准的转让索特盐化股权价格低于 2005 年末按股权比例确认索特盐化净资产的差额 25,812,446.70 元（详见股权投资差额的说明）。 52 茂化实华 2005 年年度报告 （2）子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 占被投资 被投资单位名 追加投资金 单位注册 原始投资金额 期初数 本期权益增减额 累计权益增加额 期末数 减值准备 称 额 资本比例 茂名金鹰印铁 43.9% 4,462,600.00 -880,000.00 5,399,636.94 -592,648.10 1,224,388.84 4,806,988.84 制罐公司 华茂石油化工 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 0.00 -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 联营公司 广东证券公司 0.25% 2,200,000.00 0.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 2,200,000.00 北京"逸成东 40% 200,000,000.00 0.00 200,000,000.00 -200,000,000.00 -200,000,000.00 0.00 苑"项目 重庆三阳化工 30% 9,900,000.00 0.00 10,374,149.16 1,044,747.12 1,518,896.28 11,418,896.28 有限责任公司 重庆索特麟华 高分子材料公 5% 1,020,000.00 100,000.00 0.00 -920,000.00 100,000.00 司 重庆索特能源 100% 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 有限公司 合计 231,582,600.00 -2,880,000.00 219,798,507.74 -189,547,900.98 -198,451,993.24 30,250,606.76 3,600,000.00 北京“逸成东苑”是本公司与北京实华及北京泰跃房地产开发有限责任公司合作经营的 房地产开发项目，由于本公司对“逸成东苑”项目无控制、无共同控制且无重大影响，故采 用成本法核算。原合同规定逸成东苑合作期限为 2004 年 11 月，到期返还投资本金及投资收 益，由于该项目至 2004 年底尚未能结算，经公司 2005 年 4 月 28 日股东大会决议，合作期限 延至 2005 年底。至 2006 年 3 月，该投资项目尚未清算完毕，年末已将余额转至“其他应收 款”反映，并相应计提坏账准备。 本年成立的重庆索特能源有限公司，注册资本业经重庆天健会计师事务所重天健万验 （2005）9 号验资报告验证。由于重庆索特能源有限公司尚未正式经营，故对其按成本法核算。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期增加数 本期摊销 累计摊销 摊销余额 茂名市华宏服务 10 年 -6,425,480.25 -642,548.04 -2,248,918.13 -4,176,562.12 公司 重庆索特盐化股 -25,812,446.70 -25,812,446.70 份有限公司 合计 -6,425,480.25 -25,812,446.70 -642,548.04 -2,248,918.13 29,989,008.82 根据本公司 2006 年 2 月 21 日本公司 2006 年第一次临时股东大会批准：本公司将持有索 特盐化的全部股权转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司，股权转让价格为 8,600 万元。期 末母公司对账面余额与股权转让价格之差 25,812,446.70 元，冲减资本公积－股权投资准备－ 索特盐化 23,122,843.39 元；列入当期损益 2,689,603.31 元。该损失在合并报表时不予抵销， 故形成股权投资差额。 注 12．固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 53 茂化实华 2005 年年度报告 房屋及建筑物 126,014,407.80 188,589,968.06 14,522,210.77 300,082,165.09 构筑物 80,424,852.50 55,512,631.79 47,725,851.26 88,211,633.03 机器设备 425,818,894.04 609,824,647.55 404,667,132.57 630,976,409.02 电子设备及办公设备 7,110,023.32 658,793.74 1,956,445.81 5,812,371.25 运输设备 12,734,313.99 1,908,242.51 2,974,278.15 11,668,278.35 其他设备 7,688,059.31 30,020,158.50 368,452.45 37,339,765.36 合计 659,790,550.96 886,514,442.15 472,214,371.01 1,074,090,622.10 累计折旧： 房屋及建筑物 23,878,953.71 5,778,508.97 5,583,191.85 24,074,270.83 构筑物 23,766,694.37 8,218,010.51 23,116,941.91 8,867,762.97 机器设备 177,859,308.74 32,938,921.38 171,171,184.19 39,627,045.93 电子设备及办公设备 2,544,258.11 1,034,198.03 1,413,519.89 2,164,936.25 运输设备 7,032,381.52 1,258,639.80 1,171,060.15 7,119,961.17 其他设备 626,759.37 1,869,701.65 139,087.35 2,357,373.67 合计 235,708,355.82 51,097,980.34 202,594,985.34 84,211,350.82 净值： 424,082,195.14 989,879,271.28 减值准备 ： 房屋及建筑物 24,847,406.03 24,847,406.03 构筑物 6,212,104.93 6,212,104.93 机器设备 15,256,400.00 12,586,306.35 15,256,400.00 12,586,306.35 电子设备及办公设备 2,427,682.84 2,427,682.84 运输设备 其他设备 合计 15,256,400.00 46,073,500.15 46,073,500.15 净额： 408,825,795.14 943,805,771.13 注： （1）本公司的子公司索特盐化将 30 万吨制盐厂房、设备作为向中国工商银行重庆万州分 行营业部借款 6,000 万元的抵押。抵押合同 2004 年分营抵字第 0008 号。 （2）本公司的子公司索特盐化于 2005 年 9 月与重庆索特旅游有限公司签订房屋购买协议， 购买该公司名下的房产并已支付购房款项 4,681,040.89 元，并将该部分房产用作向中国建设银 行万州分行 30,000 万元借款抵押物的一部分，抵押合同《2005（1270）抵 4 号附 1 号》。2005 年 12 月本公司将已抵押房产暂估入账，产权转让手续尚未完成。 （3）本公司的子公司索特盐化固定资产减值准备共计 46,073,500.15 元，是根据北京六 合正旭资产评估有限责任公司出具的评报字 2006 第 002 号评估报告评估减值，其中：30 万吨 /年真空制盐资产移地迁建评估减值 35,085,050.15 元，包括了项目的征地及土地整治费用。 由于项目所占的土地使用权观音岩地块在迁建后由工业用地改为商服用地，出让给索特盐化， 在政府批文、土地出让合同以及拍卖成交价均规定土地价格包括垫支的土地整治费用，并且 取得地块的必要条件之一必须实现真空制盐项目的移地迁建。故索特盐化按该项目移地迁建 预计的资产清理损失，计提了减值准备，转入无形资产－观音岩土地使用权的成本。另本公 54 茂化实华 2005 年年度报告 司的子公司索特盐化在广西北海的房产银辉大厦减值 10,988,450.00 元。 （4）本公司的子公司索特盐化在建工程 100 万吨/年真空制盐、热电配送中心两个项目于 2005 年 12 月正式投产，根据重庆天健会计师事务所出具的《关于 100 万吨/年真空制盐移地 迁建技改制盐工程项目和热电工程项目在建工程投资完成情况的审核报告》，审核完成的总 投资额 643,020,297.49 元，加上试产产品的损益 547,353.64 元，减去不符合资本化条件的 借款利息、票据贴现等费用 14,176,259.11 元后合计 629,391,392.02 元（含项目用地成本）， 暂 估 转 入 固 定 资 产 ， 其 中 100 万 吨 / 年 真 空 制 盐 357,087,760.56 元 ， 热 电 配 送 中 心 272,303,631.46 元。 （5）本公司期初对乙醇胺装置计提固定资产减值准备共计 15,256,400.00 元，本年度根 据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的六合正旭评报字（2005）第 015 号资产评估报 告，评估后原值为 28,720,000 元，净值 14,360,000.00 元。本公司根据《关于执行和相关准则有关问题解答（四）》的规定，将已计提的固定资产减值准备转回前，先 恢复累计折旧后，恢复了固定资产价值 12,160,178.75 元。 (6) 本公司以实物资产评估作价投资设立茂名实华东成化工有限公司和茂名石化东升化 工有限公司，两公司以评估净值入账，使固定资产原值减少。 注 13-1．工程物资 项目 期末数 期初数 预付大型设备款 765,635.33 1,872,156.41 专用材料设备 11,068,946.70 848,359.42 其他 1,917,539.32 合计 11,834,582.03 4,638,055.15 注 13-2．在建工程 本期转入固定 其中：利 项目 期初数 本期增加 其他减少数 期末数 资产 息资本化 资金来源 百万吨盐工程（索特盐化） 90,377,741.00 282,347,832.42 372,394,142.55 331,430.87 0.00 0.00 部分自筹 热电配送中心（索特盐化） 57,846,583.79 181,869,665.22 239,667,762.74 48,486.27 0.00 0.00 部分自筹 3.5 万吨甲乙酮装置基建 598,967.50 193,526.39 0.00 0.00 792,493.89 0.00 自筹 聚丙烯第三期扩建 2,777.82 3,263,998.63 0.00 0.00 3,266,776.45 0.00 自筹 化工园区（索特盐化） 2,237,190.97 14,220,239.80 0.00 1,405,797.73 15,051,633.04 416,055.31 部分自筹 乙醇胺改造工程 5,656,338.13 25,527,696.47 0.00 0.00 31,184,034.60 0.00 自筹 氯酸钠二期 1,243,851.50 15,895,070.84 0.00 0.00 17,138,922.34 472,516.54 部分自筹 甲醇项目（索特盐化） 610,566.19 -610,566.19 0.00 0.00 0.00 0.00 部分自筹 第三加油站整改工程 249,000.00 0.00 0.00 0.00 249,000.00 0.00 自筹 零星维修工程和其他工程 5,191,179.98 29,590,882.85 22,242,698.49 6,472,837.81 6,066,526.53 合计 164,014,196.88 552,298,346.43 634,304,603.78 8,258,552.68 73,749,386.85 注：其他减少数中转入修理费用 8,258,552.68 元。 减值准备 ： 55 茂化实华 2005 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 第三加油站整改工程 249,000.00 249,000.00 合计 0.00 249,000.00 净额： 164,014,196.88 73,500,386.86 注：第三加油站的整改工程已停建 2 年，且已不再为企业带来经济效益，故计提减值准备。 注 14．无形资产 （1）土地使用权 剩余 取得 累计摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转 本期摊销 期末数 摊销 方式 及转出额 出 年限 岭门加油站 购入 1,100,000.00 940,500.29 21,999.96 181,499.67 918,500.33 41.75 土地 茂东加油站 购入 2,929,962.00 2,539,299.99 65,110.32 455,772.33 2,474,189.67 38 土地 电白县七径 购入 7,545,621.80 6,155,664.86 9,395.90 161,743.92 1,561,096.76 5,984,525.04 37 尼乔土地 万州盐化工 购入 72,170,023.00 67,821,090.21 1,384,103.88 5,733,036.67 66,436,986.33 48 业园土地 观音岩土地 购入 102,797,502.00 102,797,502.00 1,199,304.19 1,199,304.19 101,598,197.81 49.41 使用权 小计 186,543,108.80 77,456,555.35 102,797,502.00 9,395.90 2,832,262.27 9,130,709.62 177,412,399.18 （2）工业产权及专用技术 剩余 取得 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 方式 年限 盐采矿权 购入 11,626,500.00 0.00 11,626,500.00 1,162,650.00 1,162,650.00 10,463,850.00 9年 小计 11,626,500.00 0.00 11,626,500.00 0.00 1,162,650.00 1,162,650.00 10,463,850.00 （3）非专利技术 剩余 取得 本期转 累计摊销及 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 摊销 方式 出 转出数 年限 财务软件 购入 96,250.00 73,020.39 19,781.64 43,011.25 53,238.75 2-3 年 小计 96,250.00 73,020.39 0.00 19,781.64 43,011.25 53,238.75 合计 198,265,858.80 77,529,575.74 114,424,002.00 9,395.90 4,014,693.91 10,336,370.87 187,929,487.93 1、本公司的子公司索特盐化的观音岩土地使用权本期增加数详见本报告附注九、重大 事项说明的第 4 点。 2、本公司的子公司索特盐化的的盐采矿权经 2004 年 10 月中介机构评估，评估值为 1,162.65 万元，业经国土资采矿评认（2005）73 号文确认，公司按 10 年期摊销。 3、本期土地使用权抵押情况详见本报告附注八、或有事项第 1 点的说明。 注 15．长期待摊费用 56 茂化实华 2005 年年度报告 剩余摊 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 销年限 1999年支付的承包费 1,700,000.00 242,856.70 242,856.70 1,700,000.00 0.00 0年 乙醇胺管线使用费 1,000,000.00 333,333.34 333,333.34 1,000,000.00 0.00 0年 其他 35,386.95 35,386.95 94,365.00 0.00 94,365.00 0年 采矿权评估费 0.00 0.00 0.00 97,131.00 97,131.00 97,131.00 5年 合计 2,891,496.00 611,576.99 97,131.00 611,576.99 2,794,365.00 97,131.00 注16．短期借款 类别 币别 期末数 期初数 抵押、质押借款 人民币 112,500,000.00 60,700,000.00 保证借款 人民币 0.00 10,000,000.00 担保借款 人民币 87,400,000.00 76,000,000.00 合计 199,900,000.00 146,700,000.00 注：借款抵押明细项目详见附注八、或有事项第 1 点的说明。 注 17．应付票据 票据种类 币别 期末数 期初数 银行承兑汇票 人民币 180,000,000.00 115,000,000.00 商业承兑汇票 人民币 合计 180,000,000.00 115,000,000.00 本公司截至 2005 年 12 月 31 日开出的应付票据并已被持票人贴现： 承兑金额 被背 单位名称 承兑人 出票日 到期日 贴现银行 贴现日 （万元） 书人 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-11-18 2006-04-11 800.00 重庆市商业银行 2005-11-18 无 有限公司 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-11-18 2006-04-18 800.00 重庆市商业银行 2005-11-18 无 有限公司 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-11-18 2006-04-14 800.00 重庆市商业银行 2005-11-18 无 有限公司 重庆索特股份 中信实业银行重 中信实业银行 2005-11-22 2006-05-20 1,000.00 2005-11-22 无 有限公司 庆分行 重庆恒融实业 中国银行重庆万 中行万州分行 2005-11-10 2006-05-10 500.00 2005-11-11 无 有限公司 州分行 重庆索特物资 中国银行重庆万 中行万州分行 2005-11-10 2006-05-10 600.00 2005-11-11 无 贸易有限公司 州分行 重庆索特物资 中国银行重庆万 中行万州分行 2005-11-10 2006-05-10 400.00 2005-11-11 无 贸易有限公司 州分行 重庆恒融实业 中国银行重庆万 中行万州分行 2005-11-9 2006-05-09 800.00 2005-11-10 无 有限公司 州分行 重庆恒融实业 中国银行重庆万 中行万州分行 2005-11-9 2006-05-09 2005-11-10 无 有限公司 700.00 州分行 重庆索特股份 农行重庆万州分 重庆市商业银行 2005-10-26 2006-04-26 400.00 2005-10-26 无 有限公司 行 57 茂化实华 2005 年年度报告 承兑金额 被背 单位名称 承兑人 出票日 到期日 贴现银行 贴现日 （万元） 书人 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-08-03 2006-02-03 800.00 中国民生银行 2005-08-03 无 有限公司 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-08-04 2006-02-04 400.00 中国建设银行 2005-08-04 无 有限公司 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-08-19 2006-02-19 800.00 重庆市商业银行 2005-08-19 无 有限公司 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-08-19 2006-02-19 800.00 重庆市商业银行 2005-08-19 无 有限公司 重庆索特股份 重庆市商业银行 2005-08-19 2006-02-19 400.00 重庆市商业银行 2005-08-19 无 有限公司 重庆索特股份 农行重庆万州分 农行重庆万州分行 2005-12-13 2006-03-13 1,000.00 2005-12-15 无 有限公司 行 重庆索特股份 农行重庆万州分 农行重庆万州分行 2005-12-14 2006-03-14 1,000.00 2005-12-15 无 有限公司 行 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行观 2005-07-19 2006-01-19 800.00 2005-07-20 无 有限公司 塘营业部 音岩营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行观 2005-07-19 2006-01-19 600.00 2005-07-20 无 有限公司 塘营业部 音岩营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行观 2005-07-20 2006-01-20 800.00 2005-07-22 无 有限公司 塘营业部 音岩营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行观 2005-08-18 2006-02-18 700.00 2005-08-19 无 有限公司 塘营业部 音岩营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行观 2005-08-18 2006-02-18 700.00 2005-08-19 无 有限公司 塘营业部 音岩营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行观 2005-08-18 2006-02-18 800.00 2005-08-19 无 有限公司 塘营业部 音岩营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行高 2005-09-07 2006-03-07 800.00 2005-09-08 无 有限公司 塘营业部 笋塘营业部 重庆索特股份 万 州 商 业 银 行 高 笋 万州商业银行高 2005-09-07 2006-03-07 800.00 2005-09-08 无 有限公司 塘营业部 笋塘营业部 合计 18,000.00 注 18．应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 30,681,152.52 88.95% 240,229,564.90 98.30% 1至2年 2,829,086.20 8.20% 4,157,105.19 1.70% 2至3年 980,301.93 2.85% 3至4年 4至5年 5 年以上 合计 34,490,540.65 100.00% 244,386,670.09 100.00% （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2）应付账款中前五名单位列示如下： 58 茂化实华 2005 年年度报告 单位 金 额 欠款时间 欠款原因 重庆市醅陵区贵鑫煤矿公司 4,369,173.04 1 年以内 购货款 重庆市醅陵龙塘齐心煤矿 1,907,204.05 1 年以内 购货款 索特万州包装有限公司 1,351,443.73 1 年以内 购货款 开县陈家煤矿 1,350,283.92 1 年以内 购货款 开县东阳园宝煤矿 1,207,509.72 1 年以内 购货款 10,185,614.46 注 19．预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 42,825,492.55 96.45% 20,569,927.74 96.19% 1至2年 781,916.06 1.76% 390,271.48 1.82% 2至3年 379,725.40 0.85% 65,986.32 0.31% 3至4年 57,715.47 0.13% 106,723.35 0.50% 4至5年 104,413.17 0.24% 0.00 0.00% 5 年以上 251,642.69 0.57% 252,142.69 1.18% 合计 44,400,905.34 100.00% 21,385,051.58 100.00% （1） 期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 （2）预收账款中前五名单位列示如下： 单位 金 额 发生时间 南京致高化工有限公司 8,183,975.00 预收销货款 泉州联兴工衣有限公司 3,069,200.00 预收销货款 茂名市三阳燃气有限公司 1,999,696.13 预收销货款 厦门金亨贸易有限公司 1,889,450.00 预收销货款 南京旭商贸易有限公司 1,141,610.00 预收销货款 16,283,931.13 注 20．应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -22,262,700.91 -6,144,312.64 城建税 -677,328.84 -933,771.06 营业税 168,619.20 134,581.30 个人所得税 999,398.10 430,519.53 企业所得税 3,063,378.72 -10,685,283.62 矿产资源税 967,140.84 1,010,659.48 房产税 -30,000.00 0.00 印花税 775,597.92 0.00 土地使用税 1,940,009.70 待抵扣进项税额 -9,240.58 合计 -15,065,125.85 -16,187,607.01 注：根据重庆市经济委员会渝经投资(2003)162 号关于《贯彻落实西部大开发企业所得税 59 茂化实华 2005 年年度报告 优惠政策实施意见》的通知及编号：（内）鼓励类确认（2003）32 号《国家鼓励类产业确认书》 及 2003 年 12 月 8 日万州区地方税务局直属局《关于同意重庆索特盐化股份公司享受所得税 优惠的回函》，索特盐化所得税按 15%的优惠税率征收。 注 21．其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 747,465.60 298,656.45 交通建设附加费 1,334,668.04 1,308,732.15 矿产资源补偿费 521,467.31 1,031,442.27 住房公积金 1,844,714.08 164,109.87 合计 4,448,315.03 2,802,940.74 注 22．其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 占比例 金额 占比例 1 年以内 246,999,128.28 85.76% 38,392,554.89 46.90% 1至2年 8,734,928.42 3.03% 37,199,000.65 45.44% 2至3年 28,018,267.07 9.73% 2,319,237.55 2.83% 3至4年 427,063.71 0.15% 383,388.00 0.47% 4至5年 382,230.50 0.13% 3,508,764.68 4.29% 5 年以上 3,454,448.04 1.20% 52,503.98 0.07% 合计 288,016,066.02 100.00% 81,855,449.75 100.00% （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上的股东单位： 单位名称 金 额 内容和性质 中国石化集团茂名石油化工公司 1,361,994.19 往来款 （2）其他应付款中前五名欠款单位列示如下： 单位名称 金 额 内容及性质 万州三峡拍卖公司 25,000,000.00 工业园土地款 重庆泰翔天然气化工公司 12,239,903.23 往来款 重庆市国土资源和房屋管理局 11,626,500.00 应缴未缴盐采矿权费 观音岩土地使用权宗地 重庆市万州区国土资源局等政府部门 7,008,675.00 外市政基础设施费 重庆市盐业总公司 5,037,290.00 货款 60,912,368.23 （3 )账龄超过三年的大额其他应付款说明未偿还的原因： 60 茂化实华 2005 年年度报告 中国石化集团茂名石油化工公司（财务处）年末余额 1,260,379.28 元为以前年度的往来款。 注 23．预提费用 项目 期末数 期初数 外购水电费（2005 年 11-12 月水电费） 1,988,655.59 89,725.22 销盐包干费 0.00 1,190,069.75 预提氯酸钠费用（2005 年 11-12 月费用） 2,249,527.16 6,412.36 出口盐分公司费用 0.00 28,221.56 土地设备租金 262,574.96 1,686,687.01 其他 0.00 300,000.00 合计 4,500,757.71 3,301,115.90 注 24．长期借款 类别 币别 期末数 期初数 抵押、质押借款 人民币 350,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 人民币 0.00 0.00 担保借款 人民币 20,000,000.00 20,000,000.00 预计借款利息 2,292.03 118,950.00 合计 370,002,292.03 70,118,950.00 注：抵押明细项目详见本报告附注八、或有事项第 1 点说明。 注 25．专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项经费专项拨款 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,000.00 该款是依据茂科字（2002）11 号文茂名市财政局于 2002 年 12 月 18 日拨入工程技术研究 开发中心款。 注 26．股本 本次变动增减 ( + , - ) 项目 期初数 资本公积 未分配利润 股权 本次变动后 小 计 转增 送股 转让 一、尚未流通股份 1.发起人股份 67,043,925.00 13,408,785.00 0.00 13,408,785.00 80,452,710.00 其中: 国家持有股份 67,043,925.00 13,408,785.00 0.00 13,408,785.00 80,452,710.00 境内法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 外资法人持有股份 0.00 0.00 61 茂化实华 2005 年年度报告 本次变动增减 ( + , - ) 项目 期初数 资本公积 未分配利润 股权 本次变动后 小 计 转增 送股 转让 其他 0.00 0.00 2.募集法人股 180,873,389.00 36,174,678.00 0.00 36,174,678.00 217,048,067.00 3.社会法人股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4.内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 5.优先股或其他 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 尚未流通股份合计 247,917,314.00 49,583,463.00 0.00 49,583,463.00 297,500,777.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 128,803,959.00 25,760,791.00 0.00 25,760,791.00 154,564,750.00 2.境内上市的外资股 0.00 0.00 3.境外上市的外资股 0.00 0.00 4.其他 0.00 0.00 已上市流通股份合计 128,803,959.00 25,760,791.00 0.00 25,760,791.00 154,564,750.00 三、股份总数 376,721,273.00 75,344,254.00 0.00 75,344,254.00 452,065,527.00 变动说明：本公司根据 2004 年度股东大会决议，以 2004 年末股本总额 376,721,273 股为 基数，向全体股东以每 10 股送红 2 股，股本增加 75,344,254 股，业经广东羊城会计师事务所 有限公司（2005）羊验字第 5742 号验资报告验证。 注 27．资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 537,918.23 0.00 0.00 537,918.23 接受非现金资产捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 准备 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 8,640,124.18 22,158,902.12 23,122,843.39 7,676,182.91 拨款转入 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 4,245,586.21 0.00 0.00 4,245,586.21 合计 13,423,628.62 22,158,902.12 23,122,843.39 12,459,687.35 变动说明： 股权投资准备本期增加数是按股权比例确认子公司的资本公积。 股权投资准备本期减少数是按董事会决议对按股权比例确认的索特盐化 2005 年 12 月 31 日净资产 111,812,446.70 元与股权转让协议规定的转让价 86,000,000.00 元之差计提长期股权 投资减值准备时，先冲减该项目已入账的资本公积－股权投资准备余额。 62 茂化实华 2005 年年度报告 注 28．盈余公积 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 78,780,270.01 2,915,476.50 1,236,883.68 80,458,862.61 公益金 59,038,896.58 2,915,476.50 618,441.84 61,335,931.46 任意盈余公积 合计 137,819,166.59 5,830,953.00 1,855,325.52 141,794,794.07 注：盈余公积本期增加数为子公司茂名实华东成化工有限公司按净利润提取的法定盈余 公积和公益金；本年减少数为转出已在本年度清算的子公司茂名实华供气有限公司和茂名实 华科技创业有限公司期初的盈余公积。 注 29．未分配利润 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期初未分配利润 100,378,469.52 其他转入 1,346,063.80 本年净利润 -32,784,047.84 提取法定盈余公积 2,915,476.50 提取公益金 2,915,476.50 分配普通股股利 18,836,056.72 转增资本的普通股股利 75,344,254.00 期末未分配利润 -31,070,778.24 合计 100,378,469.52 -31,437,984.04 100,011,263.72 -31,070,778.24 注：其他转入是转入本年度清算的子公司茂名实华供气有限公司和茂名实华科技创业有 限公司期初盈余公积不须再恢复的数额 1,855,325.52 元；转出子公司茂名市华宏服务公司所持 茂名实华供气有限公司 5%股权的年初数按权益法补列的历年损益调整 509,261.72 元。 注 30．主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 石油化工 1,933,975,165.79 1,891,984,970.20 1,851,758,054.40 1,809,579,391.99 盐化工 183,374,087.13 186,806,811.12 120,517,814.02 109,405,522.73 其他 13,278,893.25 6,852,058.50 合计 2,117,349,252.92 2,092,070,674.57 1,972,275,868.42 1,925,836,973.22 （2）按地区划分 63 茂化实华 2005 年年度报告 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 省内 1,278,526,095.38 1,177,797,476.42 1,209,492,411.45 1,161,038,852.29 省外 838,823,157.54 902,985,711.74 762,783,456.97 758,340,922.09 出口境外 11,287,486.41 6,457,198.84 合计 2,117,349,252.92 2,092,070,674.57 1,972,275,868.42 1,925,836,973.22 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金额 茂名市供气有限公司 137,921,822.60 南京致高化工有限公司 106,079,081.10 重庆市盐业总公司万州公司 70,825,804.03 茂名市三阳燃气有限公司 53,897,744.65 电白霞洞联营供气站 39,885,706.56 合计 408,610,158.94 占销售收入总额的比例 19.30％ 注 31．主营业务税金及附加 税种 2005 年度 2004 年度 营业税 247,465.32 519,508.19 城建税 578,910.44 1,798,179.63 教育费附加 1,222,528.35 772,456.09 资源税 5,129,518.15 5,070,916.47 交通建设基金 32,767.15 690,573.45 合计 7,211,189.41 8,851,633.83 注 32．其他业务利润 2005 年度 2004 年度 项目 收入 成本 净额 收入 成本 净额 来料加工收入 2,017,913.72 1,495,518.07 522,395.65 7,262,777.78 0.00 7,262,777.78 材料销售 8,044,947.56 8,014,222.38 30,725.18 11,755,386.09 1,179,783.34 10,575,602.75 租赁收入 199,597.76 325,626.99 -126,029.23 0.00 0.00 0.00 盐袋加工收入 0.00 0.00 0.00 2,610,416.72 1,329,459.85 1,280,956.87 装车费.管输费收入.停 车费收入.租赁收入 2,157,950.62 972,676.52 1,185,274.10 771,599.28 1,281,054.54 -509,455.26 其他收入 1,272,677.39 1,606,029.77 -333,352.38 1,809,631.64 1,930,329.83 -120,698.19 合计 13,693,087.05 12,414,073.73 1,279,013.32 24,209,811.51 5,720,627.56 18,489,183.95 注 33．财务费用 64 茂化实华 2005 年年度报告 类别 2005 年度 2004 年度 利息支出 15,387,543.79 4,117,993.08 利息收入 -3,661,454.17 -4,729,786.41 汇兑净损失 1,448.87 -24,042.51 金融机构手续费 141,849.70 515,722.88 贴现费用 10,382,168.62 3,978,348.47 其他 2,362.32 合计 22,253,919.13 3,858,235.51 注 34．投资收益 项目 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 459,612.41 -4,230,826.74 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配的利润 1,111,623.22 8,879.66 期末调整的被投资公司所有者权益 416,954.68 319,932.85 净增减额 股权投资差额摊销 642,548.04 642,548.04 股权投资转让收益 0.00 0.00 长期投资减值准备 -4,889,603.31 7,664,194.29 合计 -2,258,864.96 4,404,728.10 注 35．补贴收入 项目 2005 年度 2004 年度 商品贴息款 4,267.00 外销盐差价补贴 2,162,216.00 2,011,377.00 国药集团特药碘酸定点采购补贴 309,000.00 合计 2,471,216.00 2,015,644.00 本年度本公司子公司索特盐化收到 2004 年度出口盐价差补贴 190.1681 万元；调销市外食 盐奖励 11.0535 万元；临时性生产和运销困难补贴 15 万元，合计 216.2216 万元（根据重庆市 物价局、重庆市盐务管理局渝价（2005）78 号《关于 2004 年度食盐价差调节额安排的通知》）。 国药集团特药碘酸定点采购补贴是根据国家经贸委关于食盐添加用碘酸钾购销管理有关 规定的通知（运行盐办函（2002）2 号），本年度本公司子公司索特盐化向财政部委托的国药 集团药业股份有限公司特约部购买碘酸钾 30.9 吨而获得的财政补贴 30.9 万元。 注 36．营业外收入 65 茂化实华 2005 年年度报告 项目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 36,644.50 5,477,703.55 固定资产盘盈 0.00 105,294.00 出售废料收入 35,300.40 0.00 罚款收入 557,803.87 0.00 其他 8,300.00 8,505.10 合计 638,048.77 5,591,502.65 注 37．营业外支出 项目 2005 年度 2004 年度 违约金、滞纳金及罚款支出 598,616.91 870,547.35 清理固定资产损失 838,085.57 449,411.99 捐赠支出 86,201.00 85,500.00 固定资产减值准备 -1,171,728.75 0.00 在建工程减值准备 249,000.00 0.00 盐厂职工改制费用 9,864,919.89 2,325.10 其他 66,084.10 合计 10,531,178.72 1,407,784.44 注：盐厂职工改制费用本期发生额 9,864,919.89 元，是本公司的子公司索特盐化根据万州 国企【2004】12 号《关于同意索特集团巫溪县田坝盐厂实施改制的批复》和万州国企办【2004】 13 号《关于同意索特集团巫溪县盐厂实施改制的批复》，同意巫溪县田坝盐厂和巫溪县盐厂改 制，应补偿上述两厂的职工补偿费用 9,864,919.89 元，由于重庆索特股份有限公司已将其所有 盐的生产性资产、盐的资源以及盐的销售转让给了索特盐化，重庆索特股份有限公司无力承 担两厂的改制费用；而且，上述两厂的食用盐指标款实际上是索特盐化享用，按照谁受益谁 负担的原则，索特盐化应承担上述两厂的改制费用 9,864,919.89 元。 注 38．所得税 2005 年度 2004 年度 利润总额 -27,775,944.56 24,926,684.20 应纳税所得额 7,186,143.54 32,975,989.82 所得税率（主要税率为 33％及部分定额税率） 所得税额 16,899,575.97 7,430,079.38 注 39．非经营性损益 66 茂化实华 2005 年年度报告 项 目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 310,182.15 资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 2,471,216.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融 459,612.41 机构获得的短期投资损益除外 委托投资收益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的 -10,014,417.63 其他各项营业外收入、支出 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已计提各项减值准备的转回 12,286,263.39 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 存货盘盈 1,127,107.84 合计 6,639,964.16 减：所得税影响数 508,359.77 非经常性损益对经营成果的影响数 6,131,604.39 注：所得税影响数据各子公司实际影响数汇总：其中茂名实华东成化工有限公司 344,057.09 元和茂名市华宏服务公司 164,302.68 元（税率均为 33%），其余子公司由于应纳税 额为负数或定额税制或不能税前扣除等原因，故没有所得税影响税。 注 39-1．收到的其他与经营活动有关的现金 金额 主要项目（超过 1 百万） 收重庆索特股份有限公司往来款－索特股份公司 113,060,526.67 收往来款－重庆恒融实业有限公司 11,895,600.00 保证金和押金 4,866,475.00 收暂借款－重庆索特能源有限公司 3,900,000.00 收出口盐补贴款－重庆市盐业总公司 2,162,216.00 收太平洋保险公司赔偿－太平洋保险公司万州分公司 1,000,000.00 合计 136,884,817.67 注 39-2．支付的其他与经营活动有关的现金 67 茂化实华 2005 年年度报告 主要项目（超过 1 百万） 金额 往来款－索特股份公司 76,951,765.00 往来款－重庆久天机电设备公司 35,000,000.00 付改制及生活费－巫溪田坝盐厂等四家盐厂 15,629,230.00 往来款－索特物资贸易有限公司 12,000,000.00 业务招待费 4,697,731.93 咨询费 3,258,207.66 押金 2,588,800.00 归还移民贷款 2,022,000.00 中介费用 1,305,401.59 土地出让金－万州国土资源局 1,000,000.00 合计 154,453,136.18 六、母公司财务会计报表主要项目附注 注 40．应收账款 期末数 期初数 占应收 坏帐准 占应收 坏帐准 帐 龄 金 额 账款总 备计提 坏账准备 金 额 账款比 备计提 坏账准备 额比例 比例 例 比例 一年以内 0.45 0.00% 5% 0.02 61,134,269.23 78.84% 5% 3,056,713.46 一至二年 0.00 0.00% 10% 0.00 122,951.37 0.16% 10% 12,295.14 二至三年 122,951.37 0.76% 30% 36,885.41 1,894,960.68 2.44% 30% 568,488.20 三至四年 1,891,345.00 11.65% 50% 945,672.50 4,329,567.37 5.58% 50% 2,164,783.69 四至五年 4,149,277.91 25.57% 80% 3,319,422.33 2,307,129.14 2.98% 80% 1,845,703.31 五年以上 10,065,110.81 62.02% 100% 10,065,110.81 7,757,981.67 10.00% 100% 7,757,981.67 合 计 16,228,685.54 100% 14,367,091.07 77,546,859.46 100% 15,405,965.47 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 欠款原因 华电联营公司 5,178,374.87 4-5 年 货款 华茂石油化工联营公司 3,427,945.97 1998 年 5 月 货款 中商华天实业公司 3,238,654.06 1998 年 9 月 货款 茂名石化实华特标塑胶有限公司 1,889,745.00 2002 年 货款 华源石化贸易有限公司 968,623.93 2001 年 货款 14,703,343.83 占应收账款总额百分比： 90.60％ （3） 应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 10,065,110.81 元，其中 5 年以上按 100% 全额计提 10,065,110.81 元。 注 41：其他应收款 68 茂化实华 2005 年年度报告 期末数 期初数 占应收 坏帐准 占应收 坏帐准 帐 龄 金 额 账款总 备计提 坏账准备 金 额 账款比 备计提 坏账准备 额比例 比例 例 比例 一年以内 70,026,286.43 92.16% 5% 2,001,314.32 8,009,773.32 55.11% 5% 371,929.09 一至二年 900,770.07 1.19% 10% 90,077.01 3,965,676.14 27.29% 10% 396,567.61 二至三年 3,924,916.14 5.17% 30% 1,177,474.84 47,431.09 0.33% 30% 14,229.33 三至四年 47,431.09 0.06% 50% 23,715.55 0.00 0.00% 50% 0.00 四至五年 0.00 0.00% 80% 0.00 2,481,266.44 17.07% 80% 1,985,013.15 五年以上 1,087,110.88 1.42% 100% 1,058,387.88 28,723.00 0.20% 100% 0.00 合 计 75,986,514.61 100% 4,350,969.60 14,532,869.99 100% 2,767,739.18 （1）期末余额中持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位： 单位名称 金 额 内容和性质 北京泰跃房地产开发有限责任公司 50,000,000.00 合作投资本金 中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂名石化公司) 3,952,179.14 货款押金、往来款 （2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下： 欠款单位 金 额 欠款时间 内容及性质 北京泰跃房地产开发有限责任公司 50,000,000.00 2005 年 12 月 合作投资本金 茂名市华宏服务公司 17,497,255.91 2005 年 往来款 中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,179.14 1999/2003 年 往来款 (简称:茂名石化公司) 电白县茂化实华茂东加油站 2,144,025.27 2000 年 往来款 重庆索特盐化股份有限公司 800,000.00 2004/2005 年 借款利息 74,393,460.32 占应收账款总额百分比： 97.90％ （3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额 1,058,387.88 元，其中 5 年以上按 100%全 额计提 1,058,387.88 元，另 5 年以上押金 28,723.00 元不计提坏账准备。 （4）北京泰跃房地产开发有限责任公司欠款 5,000 万元是本公司与其合作投资“逸成东 苑”项目的合作期至 2005 年底，由于项目清算尚未完成，本年转入应收合作款余额 5,000 万 元。至 2006 年 3 月 31 日止，本公司已收回合作款 3,000 万元，故只对尚未收回的 2,000 万元 计提坏账准备。 注 42．长期投资 69 茂化实华 2005 年年度报告 （1）项 目 期初数 期末数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 一、长期股权投资 300,438,206.46 1,400,000.00 418,632,196.27 251,207,219.03 467,863,183.70 29,412,444.70 其中：对子公司投资 121,113,847.88 0.00 418,632,196.27 75,807,582.09 463,938,462.06 25,812,444.70 对联营企业投资 9,324,358.58 1,400,000.00 5,399,636.94 3,924,721.64 3,600,000.00 其他股权投资 170,000,000.00 0.00 70,000,000.00 0.00 二、股权投资差额 -4,819,110.16 0.00 -642,548.04 -4,176,562.12 三、长期债权投资 0.00 0.00 0.00 其中：国债投资 0.00 合 计 295,619,096.30 1,400,000.00 418,632,196.27 250,564,670.99 463,686,621.58 29,412,444.70 （2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 占被投资 本期权益增减 被投资单位名称 单位注册 原始投资金额 追加投资金额 期初数 累计权益增加额 期末数 减值准备 额 资本比例 电白县茂化实华 100% 902,380.55 0.00 -4,117,487.21 4,117,487.21 -902,380.55 0.00 茂东加油站 第三加油站(岭 100% 400,000.00 0.00 176,063.71 -176,063.71 -400,000.00 0.00 门加油站) 茂名市华宏服务 100% 500,000.00 16,898.88 8,880,076.11 1,470,188.78 9,833,366.01 10,350,264.89 公司 茂名实华供气有 95% 1,900,000.00 0.00 11,575,972.78 -11,575,972.78 -1,900,000.00 0.00 限公司 实华特标塑胶有 59.2% 2,190,000.00 291,439.00 201,543.12 -476,477.56 -2,756,373.44 -274,934.44 限公司 茂名实华科技创 70% 3,500,000.00 0.00 3,646,674.52 -3,646,674.52 -3,500,000.00 0.00 业有限公司 北京茂化实华投 90% 30,000,000.00 15,000,000.00 40,900,809.37 -2,540,364.55 -6,639,555.18 38,360,444.82 资有限公司 重庆索特盐化股 76.65% 53,000,000.00 75,000,000.00 59,850,195.48 51,962,251.22 -16,187,553.30 111,812,446.70 25,812,444.70 份有限公司 北京“逸成东苑” 36% 170,000,000.00 0.00 170,000,000.00 -170,000,000.00 -170,000,000.00 0.00 项目 茂名金鹰印铁制 43.9% 4,462,600.00 -880,000.00 5,399,636.94 -5,399,636.94 -3,582,600.00 0.00 罐公司 华茂石化联营公 50% 4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 0.00 -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 司 广东证券公司 0.25% 2,200,000.00 0.00 2,200,000.00 0.00 0.00 2,200,000.00 2,200,000.00 茂名实华东升化 96.43% 135,000,000.00 124,048,030.98 -10,951,969.02 124,048,030.98 工有限公司 茂名实华东成化 89.95% 148,420,000.00 174,642,211.11 26,222,211.11 174,642,211.11 工有限公司 重庆索特能源有 50% 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 限公司 合计 561,474,980.55 87,428,337.88 300,438,206.46 167,424,979.24 -181,040,132.73 467,863,185.70 29,412,444.70 北京“逸成东苑”是本公司与北京实华及北京泰跃房地产开发有限责任公司合作经营的房 70 茂化实华 2005 年年度报告 地产开发项目，由于本公司对“逸成东苑”项目无控制、无共同控制且无重大影响，故采用 成本法核算。原合同规定逸成东苑合作期限为 2004 年 11 月，到期返还投资本金及投资收益， 由于该项目至 2004 年底尚未能结算，经公司 2005 年 4 月 28 日股东大会决议，合作期限延至 2005 年底。至 2006 年 3 月，该投资项目尚未清算完毕，年末已将余额转至“其他应收款”反 映，并相应计提坏账准备。 经 2006 年 2 月 21 日公司 2006 年第一次临时股东大会批准：公司将持有索特盐化的全部 股权转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司，股权转让价格为 8,600 万元。期末本公司对账 面余额与股权转让价格之差计提减值准备 25,812,446.70 元，冲减资本公积－股权投资准备－ 索特盐化 23,122,843.39 元；列入当期损益 2,689,603.31 元。 （3）股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊销余额 茂名市华宏服务公司 10 年 -6,425,480.25 -642,548.04 -2,248,918.13 -4,176,562.12 合计 -6,425,480.25 -642,548.04 -2,248,918.13 -4,176,562.12 注 43．主营业务收入及成本 （1）按行业划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 石油化工 31,345,986.64 1,860,795,117.39 31,056,021.92 1,780,515,167.32 合计 31,345,986.64 1,860,795,117.39 31,056,021.92 1,780,515,167.32 （2）按地区划分 项 目 主营业务收入 主营业务成本 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 省内 31,345,986.64 1,135,005,610.70 31,056,021.92 1,086,038,267.17 省外 725,789,506.69 694,476,900.15 出口境外 合计 31,345,986.64 1,860,795,117.39 31,056,021.92 1,780,515,167.32 销售收入前五名客户列示如下： 客户名称 金额 茂名实华东升化工有限公司 11,357,545.29 茂名实华东成化工有限公司 10,222,320.85 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 7,481,135.46 茂名市华宏服务公司 806,520.20 茂名市高伦二氧化碳有限公司 495,542.68 合计 30,363,064.48 占销售收入总额的比例 96.86％ 注 44．投资收益 71 茂化实华 2005 年年度报告 项目 2005 年度 2004 年度 股票投资收益 459,612.41 -4,302,665.83 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配的利润 613,736.31 8,879.66 期末调整的被投资公司所有者 -1,871,055.01 -27,554,848.55 权益净增减额 股权投资差额摊销 642,548.04 642,548.04 股权投资转让收益 0.00 0.00 长期投资减值准备 -4,889,603.31 7,664,194.29 合计 -30,728,555.10 2,141,901.15 七、关联方关系及其交易 （一）关系方的基本情况 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地点 主营业务 与本公 经济性质或类 法定代 司关系 型 表人 北京泰跃房地产开发有限责任公司 北京市 房地产开发 控股股东 有限责任公司 刘军 电白县茂化实华茂东加油站 茂名市 销售汽油、柴油 子公司 集体 冯作刚 电白县茂化实华第三加油站 茂名市 销售汽油、柴油 子公司 集体 未有 茂名石化实华特标塑胶有限公司 茂名市 生产销售电缆护套料 子公司 集体 姚志方 及助剂等 茂名实华科技创业有限公司 茂名市 开发各种新型流量计 子公司 集体 姚志方 茂名实华供气有限公司 茂名市 罐装服务 子公司 集体 姚志方 茂名市华宏服务公司 茂名市 生产和销售石油化工 子公司 集体 黄增华 产品 北京茂化实华投资有限公司 北京市 房地产开发；销售商 子公司 有限责任公司 郭劲松 品房 重庆索特盐化股份有限公司 重庆市 岩盐开发 子公司 股份有限公司 郭劲松 生产销售溶剂油、乙 股份有限公司 茂名实华东升化工有限公司 茂名市 子公司 成家炯 醇胺、甲乙酮。 从事聚丙烯液化气 股份有限公司 茂名实华东成化工有限公司 茂名市 子公司 成家炯 及其他石油化工成 品的生产、销售及自 营进出口业务 股份有限公司 重庆索特能源有限公司 重庆市 发电、供水 子公司 刘军 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 北京泰跃房地产开发有限责任公司 1.6 亿元 1.6 亿元 电白县茂化实华茂东加油站 110 万元 110 万元 电白县茂化实华第三加油站 未有 未有 茂名石化实华特标塑胶有限公司 429 万元 429 万元 茂名实华科技创业有限公司 500 万元 500 万元 0 万元 茂名实华供气有限公司 200 万元 200 万元 0 万元 72 茂化实华 2005 年年度报告 公司名称 2005.1.1 本期增加 本期减少 2005.12.31 茂名市华宏服务公司 50 万元 50 万元 北京茂化实华投资有限公司 5000 万元 5000 万元 重庆索特盐化股份有限公司 9200 万元 7500 万元 16700 万元 茂名实华东升化工有限公司 14,000 万元 14,000 万元 茂名实华东成化工有限公司 16,500 万元 16,500 万元 重庆索特能源有限公司 1,000 万元 1,000 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2004.12.31 本年增减数 2005.12.31 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 北京泰跃房地产开发有限责任公司 85,486,751.00 29.50% 85,486,751.00 29.50% 中国石化集团茂名石油化工公司 51,572,250.00 17.80％ 51,572,250.00 17.80％ 电白县茂化实华茂东加油站 902,380.55 100% 902,380.55 100% 电白县茂化实华第三加油站 400,000.00 100% 400,000.00 100% 茂名石化实华特标塑胶有限公司 2,481,439.00 59.20% 40,000.00 40.8% 2,521,439.00 100% 茂名实华科技创业有限公司 3,500,000.00 70% -3,500,000.00 70% 0.00 0% 茂名实华供气有限公司 1,900,000.00 95% -1,900,000.00 95% 0.00 0% 茂名市华宏服务公司 500,000.00 100% 500,000.00 100% 北京茂化实华投资有限公司 50,000.000.00 100% 50,000,000.00 100.00% 重庆索特盐化股份有限公司 53,000,000.00 57.61% 75,000,000.00 19.04% 128,000,000.00 76.65% 茂名实华东升化工有限公司 140,000,000.00 100% 140,000,000.00 100% 茂名实华东成化工有限公司 165,000,000.00 100% 165,000,000.00 100% 重庆索特能源有限公司 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 100% 4、不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司的关系 中国石化集团茂名石油化工公司 公司股东 华茂石油化工联营公司 联营公司 茂名金鹰印铁制罐有限公司 联营公司 茂石化炼油股份有限公司 见注 1 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 见注 1 重庆索特股份有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 重庆索特（集团）有限责任公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 重庆市万州区索特包装有限公司 与重庆索特盐化股份有限公司同一总经理 重庆索特银桥印务有限公司 索特股份持有 30%的股份 索特昌隆实业有限公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 51% 万州索特金属材料公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 98.4% 重庆索特云阳制盐开发公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 100% 索特建筑安装公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 100% 重庆三阳化工有限公司 子公司重庆索特盐化的参股公司 重庆索特麟华高分子材料公司 子公司重庆索特盐化的参股公司 73 茂化实华 2005 年年度报告 公司名称 与本公司的关系 索特物资贸易有限公司 关键管理人员 重庆索特经贸有限公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 51% 重庆索特防腐有限公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 35% 索特海南三汇公司 重庆索特（集团）有限责任公司持有 100.00% 重庆恒融实业有限公司 与子公司索特盐化同一总经理 万州区资产经营公司 子公司重庆索特盐化的股东 茂名众和化塑有限公司 公司股东 索特物资贸易有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 51%股份 索特宾馆 索特集团关联公司 索特物业发展有限公司 索特股份持有 36.66%股份 上海索特贸易有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 51%股份 重庆索特山花塑胶公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 100%股份（停业） 重庆索特金三峡旅业有限公司 索特盐化筹建中的子公司 重庆索特塑胶制品公司 索特股份持有 35%股份 重庆索特旅游有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 96.9%股份 重庆索特天寿食品公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 60%股份 重庆索特运输代理有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 16%股份（停业） 索特巫山包装公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 100%股份（停业） 万州索特防腐工程公司 关键管理人员 重庆索特客运有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 60%股份 重庆泰翔天然气化工有限公司 同一实质控制人 索特装卸搬运有限公司 重庆索特(集团)有限责任公司持有 50%股份 中泰信用担保有限公司 同一实质控制人 注 1：茂石化炼油股份有限公司和中国石油化工股份有限公司茂名分公司原为中国石化茂 名石化公司的子公司，于 2000 年划为中石化股份有限公司属下的分子公司，2005 年茂石化炼 油股份有限公司并入中国石油化工股份有限公司茂名分公司；公司第二大股东中国石化茂名 石化公司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子公司。 （二）关联交易的内容 1、购买货物 公司名称 2005 年度 2004 年度 定价政策 茂石化炼油股份有限公司 0.00 1,244,401,546.00 参照市场价格 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 90,721,383.28 36,102,385.52 参照市场价格 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,395,156,682.33 协议定价 重庆索特银桥印务有限公司 696,088.39 56,166.00 参照市场价格 重庆三阳化工有限公司 2,598,002.70 549,072.91 参照市场价格 重庆市万洲区索特包装有限公司 8,502,315.69 5,303,696.38 参照市场价格 索特物资贸易有限公司 5,003,976.91 10,163,686.87 参照市场价格 重庆恒融实业有限公司 16,583,123.93 11,785,616.85 参照市场价格 74 茂化实华 2005 年年度报告 公司名称 2005 年度 2004 年度 定价政策 索特昌隆实业有限公司 2,815,844.90 参照市场价格 2、购买动力费 公司名称 2005 年度 2004 年度 茂石化炼油股份有限公司 0.00 47,625,161.46 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 41,970,526.79 0.00 中国石化集团茂名石油化工公司 168,153.84 0.00 3、支付维护费、消防服务费及其他 公司名称 2005 年度 2004 年度 中国石化集团茂名石油化工公司 0.00 671,158.97 茂石化炼油股份有限公司 0.00 1,298,251.06 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 3,532,639.87 362,843.00 4、销售货物 公司名称 2005 年度 2004 年度 茂石化炼油股份有限公司 0.00 48,148,777.95 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 2,179,481.17 17,111,375.19 重庆三阳化工有限公司 6,017,196.74 5,377,400.00 上海索特经贸有限公司 0.00 3,191,589.74 茂名众和化塑有限公司 16,236,515.59 年初、年末数均为不含税金额。 5、支付的文教费 公司名称 2005 年度 2004 年度 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 0.00 1,766,700.00 6、支付的租金 公司名称 2005 年度 2004 年度 中国石化集团有限公司茂名分公司 4,609,693.73 2,923,006.72 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 323,918.92 323,918.92 重庆索特股份有限公司 0.00 2,920,000.00 索特物资贸易有限公司 400,000.00 7、资金占用费 （1）收取的资金占用费 公司名称 2005 年度 2004 年度 重庆索特股份有限公司 700,920.00 5,281,977.50 重庆三阳化工有限公司 1,123,550.70 916,332.91 （2）支付的资金占用费 公司名称 2005 年度 2004 年度 75 茂化实华 2005 年年度报告 重庆索特股份有限公司 0.00 384,090.00 重庆三阳化工有限公司 476,316.38 0.00 （3）向关联方支付担保费用 本公司 2004 年度及 2005 年度向关联方支付担保用费情况详见下表： 应付担保费 支付保证金 所属 担保 被担保 担保金额 借款金额 已计入本期 贷款银行 担保期限 期 人 人 （万元） （万元） 应付 在建工 财务费 已付 未付 应付 已付 程 用 04 年 中泰 重庆索 华夏银行 2004 年 8 短期 信用 特盐化 股份有限 月1日 借款 担保 1,500.00 1,500.00 22.50 22.50 0.00 75.00 股份有 公司重庆 -2005 年 8 有限 限公司 万州支行 月1日 公司 04 年 中泰 重庆索 华夏银行 2004 年 8 长期 信用 特盐化 股份有限 月 10 日 借款 担保 2,000.00 2,000.00 60.00 30.00 30.00 30.00 100.00 股份有 公司重庆 -2006 年 1 有限 限公司 万州支行 月 28 日 公司 05 年 中泰 重庆索 华夏银行 2005 年 8 短期 信用 特盐化 股份有限 月1日 借款 担保 1,500.00 1,500.00 22.50 22.50 22.50 股份有 公司重庆 -2006 年 8 有限 限公司 万州支行 月1日 公司 05 年 中泰 重庆索 中国银行 2005 年 10 抵押 信用 特盐化 股份有限 月 28 日 加保 担保 3,000.00 3,000.00 45.00 45.00 45.00 0.00 股份有 公司重庆 -2006 年 有限 限公司 万州分行 10 月 28 日 公司 05 年 中泰 重庆索 2004 年 11 短期 信用 特盐化 万州商业 月4日 借款 担保 1,200.00 1,200.00 18.00 18.00 18.00 60.00 股份有 银行 -2005 年 11 有限 限公司 月4日 公司 05 年 中泰 重庆索 中国建设 2005 年 3 长期 信用 特盐化 银行股份 月 23 日 借款 担保 20,000.00 20,000.00 200.00 200.00 200.00 2,000.00 股份有 有限公司 -2011 年 3 有限 限公司 万州分行 月 22 日 公司 银行 中泰 重庆索 交通银行 2004 年 5 承兑 信用 特盐化 重庆分行 月1日 汇票 担保 2,000.00 2,000.00 30.00 15.00 15.00 15.00 股份有 人民路支 -2005 年 5 有限 限公司 行 月1日 公司 银行 中泰 重庆索 2005 年 2 承兑 信用 重庆商业 特盐化 月1日 汇票 担保 银行大溪 6,000.00 3,000.00 45.00 15.75 45.00 300.00 股份有 -2006 年 2 有限 沟支行 限公司 月1日 公司 05 年 中泰 重庆索 中国农业 2005 年 12 12 月 信用 特盐化 银行重庆 4,000.00 4,000.00 月 12 日 60.00 60.00 60.00 400.00 短期 担保 股份有 万州分行 -2005 年 11 76 茂化实华 2005 年年度报告 应付担保费 支付保证金 所属 担保 被担保 担保金额 借款金额 已计入本期 贷款银行 担保期限 期 人 人 （万元） （万元） 应付 在建工 财务费 已付 未付 应付 已付 程 用 借款 有限 限公司 月 28 日 公司 05 年 中泰 重庆索 2005 年 12 12 月 信用 特盐化 万州商业 月 21 日 短期 担保 1,200.00 1,200.00 18.00 18.00 120.00 股份有 银行 -2006 年 借款 有限 限公司 12 月 20 日 公司 重庆 重庆索 2005 年 9 05 年 索特 特盐化 万州商业 月 23 日 短期 股份 460.00 460.00 股份有 银行 -2006 年 9 借款 有限 限公司 月 22 日 公司 合计 521.00 388.25 18.00 85.50 435.50 3,055.00 注：（1）已列账担保费的第 1 项、第 2 项是 2004 年发生，其余是 2005 年发生。 （2）与重庆索特股份有限公司签订的担保合同无规定支付担保费。 （3）关联交易公告（向农行借款）的担保款为 6,500 万元，担保费 97.5 万元，保证金为 650 万元； 本公司按实际借款金额 4,000 万元计算担保费 60 万元，保证金 400 万元。 8、关联方应收应付款项余额 应收账款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 华茂石油化工联营公司 3,427,945.97 5.85％ 3,427,945.97 3.32% 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 1,359,832.54 2.32% 茂名众和化塑有限公司 242,315.59 0.41% 其他应收款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 北京泰跃房地产开发有限责任公司 80,000,000.00 55.92% 中国石化集团茂名石油化工公司 3,952,179.14 2.76％ 3,948,959.14 3.85% 重庆三阳化工有限公司 16,900,712.97 11.81% 11,853,081.75 11.56% 索特物资贸易有限公司 0.00 0.00% 2,057,881.10 2.01% 重庆索特股份有限公司 15,759,793.73 11.02% 16,831,952.86 16.41% 重庆索特（集团）有限责任公司 12,191,116.31 8.52% 8,496,608.74 8.28% 索特昌隆实业有限公司 1,997,958.93 1.40% 2,495,075.34 2.43% 索特宾馆 302,030.00 0.21% 597,156.41 0.58% 索特物业发展有限公司 0.00 0.00% 30,155.80 0.03% 上海索特经贸有限公司 500,000.00 0.35% 500,000.00 0.49% 索特南海三汇公司 887.76 0.00% 887.76 0.00% 重庆索特山花塑胶公司 15,926.07 0.01% 15,926.07 0.02% 重庆索特金三峡旅业有限公司 625,000.00 0.44% 525,000.00 0.51% 重庆索特经贸有限公司 979,443.91 0.68% 0.00 0.00% 77 茂化实华 2005 年年度报告 其他应收款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 重庆索特塑胶制品公司 795,509.98 0.56% 795,509.98 0.78% 重庆索特旅游有限公司 517,015.06 0.36% 517,015.06 0.50% 重庆索特天寿食品公司 656,732.86 0.46% 756,732.86 0.74% 万州区资产经营公司 0.00 0.00% 17,053,835.36 16.63% 预付账款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 重庆索特云阳制盐开发公司 6,593.40 0.01% 0.00 0%% 重庆索特塑胶制品公司 18,785.30 0.04% 18,785.30 0.06% 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 10,494,581.61 22.36% 应付账款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 茂名石化炼油股份有限公司 214,836,512.29 87.91%% 重庆市万州区索特包装有限公司 1,351,443.73 3.92% 637,888.04 0.26% 重庆恒融实业有限公司 1,053,580.98 3.05% 2,636,639.88 1.08% 索特物资贸易有限公司 1,539,423.23 0.63% 重庆索特经贸有限公司 41,191.08 0.02% 重庆索特运输代理有限公司 10,398.38 0.03% 72,140.09 0.03% 索特巫山包装公司 0.25% 596,832.85 1.73% 621,832.85 重庆索特银桥印务有限公司 0.00% 175,708.40 0.51% 19,334.96 万州索特防腐工程公司 0.00% 88,377.00 0.26% 10,488.00 万州索特金属材料公司 0.07% 176,142.50 0.51% 176,142.50 重庆三阳化工有限公司 96,587.40 0.28% 索特昌隆实业有限公司 144.51 0.00% 预收账款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 中国石油化工股份有限公司茂名分公司 273,434.15 0.62% 273,434.15 1.28% 其他应付款： 2005.12.31 比例 2004.12.31 比例 中国石化集团茂名石油化工公司 1,361,994.19 0.47% 1,260,379.28 1.54% 重庆索特客运有限公司 170,004.56 0.06% 30,114.62 21.28% 重庆索特防腐有限公司 45,756.86 0.02% 45,891.11 0.03% 索特建筑安装公司 95,276.76 0.03% 95,276.76 0.11% 重庆索特经贸有限公司 0.00 0.00% 41,191.08 0.05% 索特物业发展有限公司 96,806.34 0.03% 0.00 0.00% 重庆泰翔天然气化工有限公司 12,239,903.23 4.25%% 0.00 0.00% 重庆索特能源有限公司 4,976,585.10 1.73% 0.00 0.00% 索特装卸搬运有限公司 163,820.49 0.05% 343,820.49 0.42% 中泰信用担保有限公司 4,062,500.00 1.41% 125,000.00 0.34% 八、或有事项 78 茂化实华 2005 年年度报告 1、本公司截至 2005 年 12 月 31 日止，已将下列资产作为借款的抵押（质押）物： 抵押物评估 抵押（质押）合 抵押权人 抵押或质押内容 数量 产权证号证号 抵押期限 借款金额 借款类型 (万元) 同登记证号 中国工商银行重 301D 房 产 证 2004 年 11 月 29 日－ 2005 年分营抵 庆 万 州 分 行 营 业 土地使用权 53,568 平方米 2005 字 第 4,707.13 13,000,000 短期借款 2007 年 11 月 28 日 字第 0004 号 部 00164 号 中国工商银行重 301D 房 产 证 2004 年 11 月 29 日－ 2005 年分营抵 庆 万 州 分 行 营 业 土地使用权 53,568 平方米 2005 字 第 4,707.13 短期借款 2007 年 11 月 28 日 字第 0004 号 部 00164 号 13,500,000 中国工商银行重 房屋、机器设备、 2004 年 11 月 15 日－ 2004 年分营抵 庆万州分行营业 无 6,000.00 短期借款 土地 2007 年 11 月 14 日 字第 0008 号 部 重庆市万州区龙 交通银行重庆分 万国用(2003)字 2005 年 9 月 10 日－ 渝交银 2005 年 都 街 办 玉 罗 村 三 132,696.70 平方米 20,000,000 短期借款 行人民路支行 第 555 号 2006 年 9 月 9 日 抵字 104 号 房村 A 块 重庆市万州区龙 交通银行重庆分 万国用(2003)字 2005 年 7 月 27 日－ 渝交银 2005 年 都街办玉罗村三 66,348.4 平方米 10,000,000 短期借款 行人民路支行 第 555 号 2006 年 7 月 25 日 抵字 082 号 房村 A 块 6100.00 重庆市万州区龙 交通银行重庆分 万国用(2003)字 2005 年 9 月 20 日－ 渝交银 2005 年 都街办玉罗村三 72,983.4 平方米 11,000,000 短期借款 行人民路支行 第 555 号 2006 年 9 月 14 日 抵字 105 号 房村 A 块 重庆市万州区龙 交通银行重庆分 万国用(2003)字 2005 年 12 月 6 日－ 渝交银 2005 年 都街办玉罗村三 99,522.7 平方米 15,000,000 短期借款 行人民路支行 第 555 号 2006 年 2 月 5 日 抵字 135 号 房村 A 块 中 国 银 行 股 份 有重 庆 市 万 州 区 龙 万国用(2003)字 2005 年 10 月 28 日－ 2005 年 WG 抵 限 公 司 重 庆 万 州都 街 办 玉 罗 村 三 70,894.7 平方米 1,644.76 30,000,000 短期借款 第 0194 号 2006 年 10 月 28 日 字 32 号 分行 房村 A 块 中国工商银行重 房屋、机器设备、 2004 年 11 月 15 日－ 2004 年分营抵 庆万州分行营业 无 6,000.00 50,000,000 长期借款 土地 2007 年 11 月 14 日 字第 0008 号 部 重庆市万州区龙 中国建设银行万 万国用(2003)字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 都街办玉罗村三 80,421.7 平方米 2,801.97 3 亿元 长期借款 州分行 第 557 号 2011 年 3 月 22 日 4号 房村 C 块 重庆市万州区龙 中国建设银行万 万国用(2003)字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 都街办玉罗村三 53,129.2 平方米 1,851.07 州分行 第 193 号 2011 年 3 月 22 日 4号 房村 重庆市万州区龙 中国建设银行万 万国用(2003)字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 都街办玉罗村三 405,830 平方米 14,139.49 州分行 第 556 号 2011 年 3 月 22 日 4号 房村 B 块 301D 房 产 证 中国建设银行万 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 万州区观音岩 1 号 94,525.42 平方米 2005 字 第 9,219.74 州分行 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 00165 号 301D 房 产 证 中国建设银行万 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 万州区观音岩 1 号 26,573.3 平方米 2005 字 第 2,633.51 州分行 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 00166 号 301D 房 产 证 中国建设银行万 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 万州区观音岩 1 号 9,156 平方米 2005 字 第 907.39 州分行 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 00167 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 观音岩酒楼 1,300.03 平方米 92.30 州分行 第 056292 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 索特宾馆客房 3,766.23 平方米 267.42 州分行 第 056300 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 宾馆水上舞厅 280 平方米 14.22 州分行 第 056296 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 79 茂化实华 2005 年年度报告 抵押物评估 抵押（质押）合 抵押权人 抵押或质押内容 数量 产权证号证号 抵押期限 借款金额 借款类型 (万元) 同登记证号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 滚石大舞台 1,418.38 平方米 72.05 州分行 第 056298 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 办公楼 1,574.4 平方米 73.37 州分行 第 056309 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 综合库 1,314.9 平方米 61.27 州分行 第 056287 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 设备库 657.45 平方米 30.64 州分行 第 056297 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 卤水处理房 235.8 平方米 10.99 州分行 第 056308 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 沉渣池泵房 162.94 平方米 7.59 州分行 第 056291 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 卤水泵房 174.08 平方米 8.11 州分行 第 056281 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 中国建设银行万 房产证 301 字 2005 年 3 月 23 日－ 2005（1270）抵 地磅房 101.59 平方米 4.73 州分行 第 056282 号 2011 年 3 月 22 日 4 号附 1 号 其中建设银行万州分行抵押合同《2005（1270）抵 4 号附 1 号》抵押期限为待抵押清单项目转入固定资产后自 动解除。 2、本公司截至 2005 年 12 月 31 日止，未决诉讼如下： 原告人 被告人 起诉时间 诉讼内容 诉讼金额（万元） 姜学梅 本公司子公司 2005 年 8 月 卤水泄漏导致树木受损 15 万元 与另一方一起赔 联通 318 号船主 本公司子公司 2005 年 12 月 运输合同纠纷 偿 62.108 万元 3、公司在报告期内已决诉讼事项如下： （1）中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称“工行二营”）于 2003 年 10 月起 诉本公司，请求判令本公司立即停止对茂名市茂港区七迳尼乔管区下岭莲后背岭茂水公路边 39,713.4 平方米土地使用权的侵害，将土地恢复原状。 上述土地是本公司于 1994 年 5 月 18 日出资与合作方共同征用、本公司 1997 年 5 月 7 日 与合作方分割资产后该 39713.4 平方米土地归属本公司所有，本公司持有电白县国土局核发的 《建设用地批准书》以及电白县七迳镇城建办公室核发的建设工程规划许可证、电白县建设 局核发的电建施许可证字第 727 号《施工许可证》。工行二营也持有电白县国土资源局核发的 上述土地的《建设用地批准书》。因此，本公司于 2003 年 12 月 12 日在电白县人民法院对电 白县国土局提起诉讼，要求撤消核发给工行二营的建设用地批准证书。工行二营也于 2004 年 1 月提起行政诉讼，要求撤销本公司持有的电白县（1998）补字第 220－225 号《建设用地批 准书》。电白县人民法院对上述两案审理后分别驳回了双方的诉讼请求。本公司和工行二营均 提出上诉，经茂名市中级人民法院作出的终审判决：撤销了本公司和工行二营持有的《建设 80 茂化实华 2005 年年度报告 用地批准书》。 本公司于 2004 年 11 月 18 日起诉合作方，要求确认上述与合作方合作开发已分割给本公 司的 39,713.4 平方米土地权属。该案于 2005 年 1 月 16 日在茂名市中级人民法院（以下简称 “茂名中院”）开庭审理。2005 年 2 月 1 日，本公司与合作方达成和解，合作方确认上述土地 使用权及地上建筑物的权属归本公司所有，并负责为本公司办理上述土地过户手续，过户相 关费用由本公司承担。茂名中院就上述和解内容制作了《民事调解书》（2004）茂中法民一初 字第 36 号。并下达了执行通知书，市国土部门正在执行中。 2005 年 3 月 3 日，茂名中院恢复了工行二营诉本公司案的审理。2005 年 6 月 14 日工行 二营向茂名中院申请撤回起诉，茂名中院作出裁定，准许工行二营撤回起诉。 （2）中国石化集团茂名石油化工公司（以下简称“茂名石化”）诉本公司股东大会决议 无效案 2005 年 2 月 28 日，茂名石化诉本公司“公司决议侵害股东权纠纷”案由广东省茂名市茂南 区人民法院受理。诉讼请求是判令认定被告（即本公司）2004 年 12 月 26 日作出的《第五届 董事会 2004 年第四次临时会议决议》及 2005 年 1 月 28 日作出的《2005 年第二次临时股东大 会决议》无效。 2005 年 6 月 28 日，茂名石化就该案向广东省茂名市茂南区人民法院提出撤诉申请。2005 年 7 月 4 日，广东省茂名市茂南区人民法院以（2005）茂南法民初字第 315－2 号《民事裁定 书》裁定，准许原告茂名石化撤回起诉。 （3）中国石化茂名炼油化工股份有限公司清算组（以下简称“茂炼股份”）诉公司原料 价格欠款纠纷案 2005 年 3 月 18 日，茂炼股份诉本公司一般买卖合同纠纷案由广东省高级人民法院受理。 诉讼请求：（1）判决被告支付原告原料款本金及液化气销售杂费人民币 248,636,118.91 元，并 向原告支付利息 11,870,598.78 元，共计 260,506,717.69 元。（2）判决被告承担本案诉讼费等 全部费用。 2005 年 6 月 28 日，茂炼股份就该案向广东省高级人民法院提出撤回起诉申请。2005 年 7 月 4 日，广东省高级人民法院以（2005）粤高法民二初字第 6 号《民事裁定书》裁定，准许 原告茂炼股份撤回起诉。 九、重大事项说明 1、2003 年 5 月 22 日天津裕丰与茂名石化职工互助会签署了《股份质押协议》，将其持有 49,490,356 股法人股股份质押给茂名石化公司职工互助会，占本公司总股本的 17.08%，质押 期间自 2003 年 5 月 22 日至《股权转让协议》全部履行完毕时止。上述股权质押已在中国证 券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。2004 年 4 月 19 日，裕丰伟业与职工互 助会解除了上述股权质押。2004 年 9 月 2 日，裕丰伟业将其持有的 64,337,463 股，质押给交 通银行北京三元支行。 81 茂化实华 2005 年年度报告 2、本公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称"北京泰跃"）于 2003 年 6 月 13 日，北京泰跃将其持有本公司 85,486,751 股法人股股份质押给广东发展银行茂名办 事处（以下简称"广发行"），该等质押股权派生的红股、及配股一并予以质押登记。经本公司 实施 2003 年度及 2004 年度利润分配方案后，现北京泰跃持有本公司 133,359,331 股法人股股 份。2005 年 12 月 30 日，因原来贷款合同到期和借新款还旧款的原因，广发行请求解除上述 股权质押并签订了新的《权利质押合同》续押该股权。北京泰跃在与广发行解除上述质押股 份时知悉，其中 1,587,031 股法人股股份已于 2005 年 11 月 3 日被北京市第一中级人民法院司 法再冻结。冻结原因是原告北京市潮阳新立开关设备有限公司诉被告北京泰跃一般买卖合同 纠纷一案中，要求法院冻结北京泰跃的银行存款或查封其相应价值财产，限额人民币 6,106,753.9 元。法院冻结股权的期限为 2005 年 11 月 3 日至 2006 年 11 月 2 日。北京泰跃遂与 广发行解除了剩余的 131,772,300 股法人股股份的质押。 同日，北京泰跃将其持有本公司 131,772,300 股法人股股份再次质押给广发行。质押期限 自 2005 年 12 月 30 日至质权人申请解除质押登记为止。 上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了登记手续。 3、逸成东苑项目由本公司、北京泰跃和北京实华于 2003 年 4 月共同开发的房地产项目， 总投资额 5 亿元。其中，北京泰跃投资 3 亿元；本公司投资 1.7 亿元；北京实华投资 3,000 万 元。原合同规定逸成东苑合作期限为 2004 年 11 月，到期返还投资本金及投资收益，由于该 项目至 2004 年底未能结算，经公司 2005 年 4 月 28 日股东大会决议，合作期限延至 2005 年 底。但至 2006 年 3 月，该投资项目尚未清算完毕。截止 2005 年 12 月 31 日，北京泰跃退投 资本金 12,000 万元，形成 8,000 万元的资金占用。根据 2006 年 1 月 11 日，北京泰跃向本公 司出具《关于逸成东苑项目投资本金及收益的偿付计划》（以下简称《偿付计划》），就占用的 8,000 万元资金承诺：2006 年 3 月 31 日前清退 3,000 万元、2006 年 4 月 30 日前清退 2,000 万 元、2006 年 5 月 31 日前清退 2,000 万元、2006 年 6 月 30 日前清退 1,000 万元。 截止 2006 年 3 月 31 日，北京泰跃已按照《偿付计划》的承诺清退投资本金 3,000 万元（累 计偿付投资本金 15,000 万元），尚占用公司资金 5,000 万元，并应向本公司清退逸成东苑项目 的投资收益。 本公司年末已将余额 8,000 万元转至“其他应收款”反映，并对至 2006 年 3 月 31 日止尚 未收回的款项相应计提坏账准备。 关于投资本金的清欠方案： A、本公司将依据北京泰跃在《偿付计划》中的承诺，督促北京泰跃按期偿付逸成东苑项 目剩余的 5,000 万元投资本金。 B、本公司已委托南京永华会计师事务所对逸成东苑项目进行清算审计，并预计于 2006 年 6 月 30 日前根据审计结果确定并收回逸成东苑项目的全部投资收益。 投资本金和投资收益的清退，北京泰跃承诺以其控制的中泰信用担保有限公司（以下简 称“中泰担保”）提供承担连带责任的保证担保。公司已与中泰担保签订了相关《保证担保协 82 茂化实华 2005 年年度报告 议》。就前述投资本金和投资收益的清退，本公司实际控制人刘军承诺以其自身拥有的合法财 产提供承担连带责任的保证担保，并已向本公司出具《承诺函》。 4、本公司子公司索特盐化无形资产－观音岩 280 亩土地使用权入账价值及形成资本公积 17,612,074.85 元的情况： 本公司子公司索特盐化本期以出让方式取得位于观音岩的土地使用权（商服用途，出让年 限 50 年）280 亩，依据国土资源局关于观音岩土地的处置方案、重庆市万州区政府的批复、 万州区土地交易中心《万州区国有土地使用权挂牌出让成交确认书》、重庆市万州区国土资源 局与索特盐化签订的《国有土地使用权出让合同》等法律性文件确认的土地使用权价值，减 除观音岩 280 亩土地使用权的购置成本和土地上盖物 30 万吨/年真空盐因移地迁建导致的预计 清理损失（已计提资产减值准备），差额列入资本公积－其他资本公积。具体如下： 项 目 金额 （一）无形资产－土地使用权入账价值 1、政府批复、出让合同、拍卖成交价格 99,803,400.00 2、土地使用权契税（按出让合同 9,980.34 万元的 3％申报） 2,994,102.00 合 计 102,797,502.00 （二）无形资产－土地使用权成本 1、土地取得费用（代索特股份有限公司还资产经营公司欠款） 13,500,000.00 2、支付土地出让金 26,036,906.00 3、支付给区政府的其他相关费用 560,694.00 4、应付待付宗地外市政基础设施配套费 7,008,675.00 5、土地使用权契税（按出让合同 9,980.34 万元的 3％申报） 2,994,102.00 6、 土地整治费用及工厂异地迁建资产清理损失（原 30 万吨/年减值准备） 35,085,050.15 （注） 合 计 85,185,427.15 （三）差额入资本公积 17,612,074.85 注：观音岩 280 亩土地使用权的上盖物是本公司 30 万吨/年真空制盐生产性资产，经政府 批准移地建设的 100 万吨/真空制盐装置，2005 年 12 月投产后，30 万吨/年真空制盐装置于 2005 年 12 月停产，根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的评报字 2006 第 002 号评估报 告评估减值，减值 35,085,050.15 元。 5、 关于本公司子公司索特盐化 100 万吨/年真空制盐和热电项目建设规模情况 100 万吨/年真空制盐和热电项目是原经重庆市万州区经济委员会以万州经技[2002]26 号 《关于索特股份公司 100 万吨/年真空制盐移地迁建技改项目立项的批复》以及以万州经技 [2002]44 号《关于索特股份公司 100 万吨/年真空制盐移地迁建技改项目可行性研究报告的批 复》批复给索特股份，由于索特股份于 2002 年 11 月重组，组建了索特盐化，重组后制盐的 资源、生产性资产以及人员均转移到索特盐化，故项目也批转给了索特盐化，报批规模为 60 83 茂化实华 2005 年年度报告 万吨/年，但是实际上是按照 100 万吨/年规模设计和建造。增资扩股的目的就是为了建设 100 万吨/年盐、电项目。在本公司进入索特盐化成为大股东之前，该项目就已经完成立项和批准 手续。 2005 年 12 月上述 100 万吨/年真空制盐和热电项目建成交付使用，按规定暂估固定资产 入账。由于建设过程中资金紧缺，对承建单位、施工单位欠付工程款较多，故项目虽于 2005 年 12 月竣工投产，但是施工单位未能提交工程竣工结算，不具备办理整体工程竣工决算和审 计的条件，工程造价总额尚不能确定。本公司拟在主要单项工程竣工结算的基础上，办理项 目的竣工决算和审计，并据最终结果调整暂估固定资产价值。 6、关于票据融资问题 本公司子公司索特盐化由于建设 100 万吨/年真空制盐和热电项目需要投入的资金较多， 现有银行贷款未能满足建设资金需要，故采用了通过开具没有实际业务背景的票据进行短期 融资，以满足工程项目资金需求。期末尚未到期支付的应付票据合计 18,000 万元，明细详见 本报告附注五、会计报表主要项目注释的注 17。 7、本公司本年投资情况 （1）本公司与索特盐化的其他股东一致同意，由本公司对索特盐化增资的 7,500 万元人 民币，按 1:1 的比例折为索特盐化 7,500 万股股份。本次增资后，索特盐化的注册资本为 16,700 万元人民币，股份总数为 16,700 万股。其中，本公司出资 12,800 万元人民币，持有索特盐 化 12,800 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 76.65%，经营公司出资 2,730 万元人民币， 持有索特盐化 2,730 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 16.35％，97 名自然人出资 1,170 万元人民币，持有索特盐化 1,170 万股股份，占增资后索特盐化股份总额的 7.00%。上述出资 已经重庆市国资委“渝国资产[2005]191 号”文件批复，并经重庆天健会计师事务所重天健万 验〔2005〕99 号验资报告验证，目前正办理注册资本变更登记手续。 （2）本公司与全资子公司茂名市华宏服务公司（以下简称“华宏公司”）在茂名共同设 立茂名实华东成化工有限公司（以下简称“东成公司”）。东成公司注册资本为人民币 15,000 万元，东成公司已于 2005 年 1 月 28 日在茂名市工商行政管理局领取《企业法人营业执照》， 实际的注册资本为人民币 16,500 万元，股东名称、出资额和出资比例为：本公司出资 14,842 万元，占 89.95%；华宏公司出资 1,658 万元，占 10.05%。为本公司全资持有。东成公司的注 册资本业经茂名市盈恒信会计师事务所茂盈恒信内验字（2005）第 6 号验资报告验证。 （3）本公司与全资子公司华宏公司在茂名共同设立茂名实华东升化工有限公司（以下简 称“东升公司”），注册资本 5,000 万元人民币，其中本公司出资 4,500 万元；华宏公司出资 500 万元。经 2005 年第二次股东会决议，由本公司增资 9,000 万元，增资后注册资本为 14,000 万元 人民币，其中：本公司出资 13,500 万元人民币，占注册资本的 96.43%；华宏公司出资 500 万元 人民币，占注册资本的 3.57%。为本公司全资持有。 东升公司的注册资本业经茂名市盈恒信会计师事务所茂盈恒信内验字（2005）第 5 号验 资报告验证。 84 茂化实华 2005 年年度报告 （4）本公司与控股子公司索特盐化在重庆万州区设立重庆索特能源有限公司，注册资本 1,000 万元人民币，其中：本公司出资 500 万元，占 50%；索特盐化出资 500 万元，占 50%。 重庆索特能源有限公司注册资本业经重庆天健会计师事务所重天健万验（2005）9 号验资报告 验证。由于该公司尚未正式运营，本年未合并其会计报表。 8、2005 年 3 月 27 日，本公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司就 2004 年原料价 格的争议达成和解，本公司及相关控股子公司与中国石油化工股份有限公司茂名分公司签订 了《还款协议》、《抵押合同》（两份）、《原料供应合同》及《资产转让协议》。5 月 10 日，公 司 2005 年第六次临时股东大会审议通过了《关于公司向中国石油化工股份有限公司茂名分公 司偿付货款并为该等偿付设定抵押的议案》及《关于公司及公司相关控股子公司 2005 年度与 中国石油化工股份有限公司茂名分公司和中国石化集团茂名石油化工公司进行日常关联交易 的议案》，审议批准了《还款协议》、《抵押合同》（两份）及《原料供应合同》。 至报告期末，本公司欠茂名分公司的货款已全部偿付完毕，本公司抵押给中国石油化工 股份有限公司茂名分公司的石化资产（包括四套气体分离装置和聚丙烯装置等机器设备，以 及溶剂油装置及其配套的北山罐区等机器设备），已经在茂名市工商行政管理局全部办理了解 除抵押手续。以上协议和合同除《资产转让协议》没有达到履行条件未履行外，其他的协议 和合同均履行完毕。 9、本公司拟向中国石油化工股份有限公司茂名分公司出售主业资产 根据《资产转让协议》的约定，本公司控股子公司东成公司于 2006 年 6 月 30 日前向中 国石油化工股份有限公司茂名分公司转让石化类业务相关资产。鉴于本次拟转让的石化类资 产相关的业务产生的收人占公司主营业务收人的 50%以上，根据《关于上市公司重大购买、 出售、置换资产若干问题的通知（证监公司字〔2001〕105 号）》的有关规定，本次交易需经 中国证监会审核无异议后方可提交公司股东大会审议。截止本报告出具日，公司尚未进入主 业资产出售的相关法律程序。 十、资产负债表日后非调整事项 1、筹资事项 ①本公司于 2006 年 2 月 22 日以编号为【00230090120060006 清】的《单位定期存单质 押清单》，向华夏银行股份有限公司重庆万州支行借款 1,460 万元。 ②本公司于 2006 年 2 月 22 日归还华夏银行长期借款 2,000 万元；同日借入短期借款 2,000 万元。 ③本公司于 2006 年 2 月 22 日归还交通银行重庆分行人民路支行短期借款 1,500 万元；同 日借入短期借款 1,500 万元。 2、股权转让事项 （1）经 2006 年 2 月 21 日本公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准：本公司向北京泰 85 茂化实华 2005 年年度报告 跃转让所持索特盐化的全部股份，股权转让后本公司将不再持有索特盐化的股份，北京泰跃 将成为索特盐化的第一大股东，持有 76.65%股份。 根据对索特盐化的评估结果，本公司持有索特盐化的股权评估值为 9,868 万元。考虑到拟 转让股权价值未来贬值的趋势，公司董事会认为给予北京泰跃一定的折让，本公司向北京泰 跃转让索特盐化股权价格为 8,600 万元。 北京泰跃于 2006 年 2 月 28 日前向本公司支付索特盐化股权转让款 1,500 万元，于 2006 年 6 月 30 日前向本公司支付索特盐化股权转让款 2,800 万元（累计支付到股权转让总价款的 一半），于 2006 年 12 月 31 日前向本公司支付索特盐化剩余全部股权转让款 4,300 万元。自北 京泰跃向公司支付索特盐化股权转让款 1,500 万元之日起，本公司将索特盐化的股权托管给北 京泰跃（公司已与北京泰跃签订《股权托管协议》）。自北京泰跃累计向本公司支付索特盐化 股权转让总价款的一半即 4,300 万元之日起 30 日内，公司将索特盐化股权过户给北京泰跃。 （2）经 2006 年 2 月 21 日本公司 2006 年第一次临时股东大会审议批准：本公司和华宏公 司向北京泰跃转让所持北京实华的全部股份。股权转让后本公司和华宏公司将不再持有北京 实华的股权，北京泰跃将成为北京实华的母公司，持有 100%的股权。 根据对北京实华的评估结果，本公司向北京泰跃转让北京实华股权价格为人民币 4,838 万 元，北京泰跃于 2006 年 6 月 30 日前向本公司支付北京实华股权转让款 3,950 万元。北京泰跃 于 2006 年 12 月 31 日前向本公司支付北京实华剩余全部股权转让款 888 万元。自北京泰跃向 本公司支付北京实华股权转让款 3,950 万元之日起 30 日内，本公司和华宏公司分别将北京实 华股权过户给北京泰跃。 （3）经 2006 年 2 月 21 日茂化实华 2006 年第一次临时股东大会审议批准：本公司向北京 泰跃转让所持的重庆索特能源有限公司的全部股份。股权转让后本公司将不再持有重庆索特 能源有限公司的股权。 根据对索特能源的评估结果，本公司向北京泰跃转让索特能源股权价格为人民币 500 万 元。北京泰跃于 2006 年 2 月 28 日前向公司一次性支付索特能源全部股权转让款。自北京泰 跃向本公司支付索特能源全部股权转让款之日起 30 日内，本公司将索特能源股权过户给北京 泰跃。 对前述所有股权转让款的支付，本公司实际控制人刘军及其控制的中泰担保有限公司提供 了承担连带责任的保证担保。 截止本报告日止，北京泰跃累计应向本公司支付第一期股权转让款人民币 2,000 万元，但 本公司尚未收到该笔款项。 3、对外投资架构调整方案 根据本公司 2005 年 12 月 27 日公告的《茂名石化实华股份有限公司第六届董事会第四次 会议决议公告》：公司目前的对外投资架构是在茂名、北京和重庆万州直接或间接投资设立了 8 个全资或控股子公司（以下简称“附属公司”），对外投资架构、层次复杂。现本公司拟依 据已颁布并将于 2006 年 1 月 1 日生效的新《公司法》的规定，本着理顺投资结构，建立简 86 茂化实华 2005 年年度报告 单便利的垂直管理模式的宗旨和原则，对对外投资架构进行全面调整，并拟定了《公司对外 投资架构调整方案》。鉴于本方案是以新《公司法》为依据拟定，因此本方案应于 2006 年 1 月 1 日以后实施。具体实施方案为： A、公司受让华宏公司持有的特标公司、东升公司、东成 公司和北京实华的股权。本次受让完成后，华宏公司与本公司共同投资设立的特标公司、东 成公司、东升公司和北京实华变更为一人有限责任公司，该一人股东为公司。B、公司出资设 立茂名实华东方包装有限责任公司（以下简称“东方公司”）。本公司作为一人股东以持有特 标公司和华宏公司的股权及一定比例的现金作为出资设立一人有限责任公司东方公司。东方 公司设立后成为特标公司和华宏公司的唯一股东。C、东方公司受让金鹰公司所有股东（东升 公司、茂名学院机械厂和香港安德国际有限公司）分别持有金鹰公司的股权，并将金鹰公司 变更为内资的一人有限责任公司，该一人股东为东方公司。D、东方公司吸收合并特标公司、 华宏公司和金鹰公司。 4、关联方期后担保事项 根据本公司 2005 年 12 月 27 日公告的《茂名石化实华股份有限公司第六届董事会第四次 会议决议公告》：为推动公司的持续发展，依托茂名炼油乙烯大发展的有利环境，做大做强公 司现有石油化工主业，公司拟通过在茂名的全资、控股子公司（包括但不限于茂名实华东成 化工有限公司和茂名实华东升化工有限公司）投资建设在茂名的若干新项目（包括但不限于 年产 3 万吨甲乙酮项目和年产 2 万吨顺酐项目）。为保证相关新项目的建设资金，公司同意相 关全资、控股子公司累计向商业银行申请不超过人民币 2 亿元的项目贷款，并分别以其自身 资产为该等贷款提供抵押担保。公司同意为相关全资、控股子公司的贷款提供承担连带责任 的质押担保和/或保证担保。但相关项目需按照《公司章程》的规定履行决策程序（公司董事 会、股东大会已批准的项目除外）。 5、本年度利润分配预案 报告期内公司亏损，不进行利润分配，亦不实施公积金转增股本。 母公司拟用法定盈余公积弥补亏损 39,335,401.27 元，弥补亏损后法定盈余公积余额为 37,817,955.46 元。 87 茂化实华 2005 年年度报告 资产负债表 2005年12月31日 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 (合并) (母公司) 资产 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 注1 230,824,944.76 189,461,896.16 15,030,969.16 72,986,439.21 短期投资 注2 - 4,393,099.08 - 4,393,099.08 应收票据 注3 3,900,000.00 37,565,700.00 - 35,280,000.00 应收股利 注4 165,954.34 - - 应收利息 - - - 应收账款 注5 42,006,805.61 88,842,099.92 1,861,594.47 62,140,893.99 其他应收款 注6 130,743,635.06 94,677,226.40 71,635,545.01 11,765,130.81 预付账款 注7 46,928,444.17 32,391,656.00 12,598,739.55 75,000,000.00 应收补贴款 注8 179,000.00 - - 存货 注9 53,560,548.59 31,389,017.73 1,238,009.83 18,393,470.09 待摊费用 注10 1,311,342.33 761,042.64 - 458,513.08 一年内到期的长期债权投资 - - - 其他流动资产 - - - - - 流动资产合计 509,620,674.86 479,481,737.93 102,364,858.02 280,417,546.26 长期投资： 长期股权投资 注11 26,650,606.76 218,398,507.74 434,274,176.88 294,219,096.30 长期债权投资 - - - 合并价差 -29,989,008.82 -4,819,110.16 长期投资合计 -3,338,402.06 213,579,397.58 434,274,176.88 294,219,096.30 固定资产： 固定资产原价 注12 1,074,090,622.10 659,790,550.96 74,365,729.97 482,886,268.63 减：累计折旧 注12 84,211,350.82 235,708,355.82 33,163,282.54 224,625,527.49 固定资产净值 989,879,271.28 424,082,195.14 41,202,447.43 258,260,741.14 减：固定资产减值准备 注12 46,073,500.15 15,256,400.00 2,309,121.51 15,256,400.00 固定资产净额 943,805,771.13 408,825,795.14 38,893,325.92 243,004,341.14 工程物资 注13 11,834,582.03 4,638,055.15 1,488,694.42 2,720,515.83 在建工程 注13 73,500,386.85 164,014,196.88 420,080.00 11,449,263.43 固定资产清理 - - 固定资产合计 1,029,140,740.01 577,478,047.17 40,802,100.34 257,174,120.40 无形资产及其他资产： 无形资产 注14 187,929,487.93 77,529,575.74 9,377,215.04 9,635,465.14 长期待摊费用 注15 97,131.00 611,576.99 - 576,190.04 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 188,026,618.93 78,141,152.73 9,377,215.04 10,211,655.18 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,723,449,631.74 1,348,680,335.41 586,818,350.28 842,022,418.14 88 茂化实华 2005 年年度报告 资产负债表（续表） 2005年12月31日 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 (合并) (母公司) 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 注16 199,900,000.00 146,700,000.00 - 应付票据 注17 180,000,000.00 115,000,000.00 - 应付账款 注18 34,490,540.65 244,386,670.09 - 214,836,512.29 预收账款 注19 44,400,905.34 21,385,051.58 1,908,833.74 4,089,393.92 应付工资 - - - 应付福利费 1,143,621.17 4,496,412.11 111,898.88 3,036,529.19 应付股利 - - - 应交税金 注20 -15,065,125.85 -16,187,607.01 -25,617,112.23 -22,781,199.02 其他应交款 注21 4,448,315.03 2,802,940.74 -497,371.10 -484,721.47 其他应付款 注22 288,016,066.02 81,855,449.75 36,721,701.15 20,245,423.82 预提费用 注23 4,500,757.71 3,301,115.90 - 1,686,687.01 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 - - - 其他流动负债 0 0 0 流动负债合计 741,835,080.07 603,740,033.16 12,627,950.44 220,628,625.74 长期负债： 长期借款 注24 370,002,292.03 70,118,950.00 - 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 注25 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他长期负债 - - - 长期负债合计 370,302,292.03 70,418,950.00 300,000.00 300,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0 0 0 负债合计 1,112,137,372.10 674,158,983.16 12,927,950.44 220,928,625.74 少数股东权益 36,063,029.46 46,178,814.52 - - 股东权益： 股本 注26 452,065,527.00 376,721,273.00 452,065,527.00 376,721,273.00 资本公积 注27 12,459,687.35 13,423,628.62 25,970,803.19 13,423,628.62 盈余公积 注28 141,794,794.07 137,819,166.59 135,189,470.92 135,189,470.92 其中：法定公益金 61,335,931.46 59,038,896.58 58,036,114.19 58,036,114.18 未分配利润 注29 -31,070,778.24 100,378,469.52 -39,335,401.27 95,759,419.86 其中：现金股利 18,836,063.65 18,836,063.65 股东权益合计 575,249,230.18 628,342,537.73 573,890,399.84 621,093,792.40 负债及股东权益总计 1,723,449,631.74 1,348,680,335.41 586,818,350.28 842,022,418.14 89 茂化实华 2005 年年度报告 利润表 2005年度 合并表二 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 (合并) (母公司) 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 注30 2,117,349,252.92 2,092,070,674.57 31,345,986.64 1,860,795,117.39 减：主营业务成本 注30 1,972,275,868.42 1,925,836,973.22 31,056,021.92 1,780,515,167.32 减：主营业务税金及附加 注31 7,211,189.41 8,851,633.83 19,293.07 717,968.77 二、主营业务利润 137,862,195.09 157,382,067.52 270,671.65 79,561,981.30 加：其他业务利润 注32 1,279,013.32 18,489,183.95 7,317,070.24 8,385,635.55 减：营业费用 50,070,075.23 72,812,387.31 4,604,283.52 15,653,504.44 减：管理费用 84,912,379.70 84,878,034.76 22,662,351.66 59,953,627.76 减：财务费用 注33 22,253,919.13 3,858,235.51 -218,214.77 -2,902,298.84 三、营业利润 -18,095,165.65 14,322,593.89 -19,460,678.52 15,242,783.49 加：投资收益 注34 -2,258,864.96 4,404,728.10 -30,728,555.10 2,141,901.15 加：补贴收入 注35 2,471,216.00 2,015,644.00 - 4,267.00 加：营业外收入 注36 638,048.77 5,591,502.65 1,495.00 5,412,643.83 减：营业外支出 注37 10,531,178.72 1,407,784.44 -9,273,228.21 1,110,358.66 四、利润总额 -27,775,944.56 24,926,684.20 -40,914,510.41 21,691,236.81 减：所得税 注38 16,899,575.97 7,430,079.38 - 3,159,214.30 减：少数股东损益 -11,891,472.69 -3,179,744.41 - 五、净利润 -32,784,047.84 20,676,349.23 -40,914,510.41 18,532,022.51 补充资料： (合并) (母公司) 项 目 附注 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投 1,111,623.22 5,028,291.56 613,736.31 4,964,198.62 资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 2,309,121.51 6、其他 90 茂化实华 2005 年年度报告 利润分配表 2005年度 合并表三 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 单位：人民币元 (合并) (母公司) 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、净利润 -32,784,047.84 20,676,349.23 -40,914,510.41 18,532,022.51 加：年初未分配利润 100,378,469.52 142,304,613.20 95,759,419.86 138,890,906.18 加：其他转入 1,346,063.80 二、可供分配的利润 68,940,485.48 162,980,962.43 54,844,909.45 157,422,928.69 减：提取法定盈余公积 2,915,476.50 2,479,129.14 - 1,853,202.25 减：提取法定公益金 2,915,476.50 2,166,259.45 - 1,853,202.26 减：提取职工奖励及福利基金 - - - 减：提取储备基金 - - - 减：提取企业发展基金 - - - 三、可供股东分配的利润 63,109,532.48 158,335,573.84 54,844,909.45 153,716,524.18 减：应付优先股股利 - - - 减：提取任意盈余公积 - - - 减：应付普通股股利 94,180,310.72 28,978,545.32 94,180,310.72 28,978,545.32 减：转作股本的普通股股利 - 28,978,559.00 - 28,978,559.00 四、未分配利润 -31,070,778.24 100,378,469.52 -39,335,401.27 95,759,419.86 利润表附表 2005年度 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 表二之1 净资产收益率（％） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.97% 23.00% 0.305 0.305 营业利润 -3.15% -3.02% -0.040 -0.040 净利润 -5.70% -5.47% -0.073 -0.073 扣除非经常性损益后的净利润 -6.77% -6.49% -0.086 -0.086 91 茂化实华 2005 年年度报告 现金流量表 2005年度 合并表四 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 货币单位：人民币元 (合并) (母公司) 项 目 金 额 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,494,735,013.44 123,828,070.46 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 266,401,765.03 197,324,588.86 现金流入小计 2,761,136,778.47 321,152,659.32 购买商品、接受劳务支付的现金 2,478,166,072.38 287,903,027.02 支付给职工以及为职工支付的现金 78,880,875.80 35,555,347.38 支付的各项税费 39,503,718.34 11,227,207.38 支付的其他与经营活动有关的现金 205,817,760.86 105,593,135.42 现金流出小计 2,802,368,427.38 440,278,717.20 经营活动产生的现金流量净额 -41,231,648.91 -119,126,057.88 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 124,801,506.85 129,440,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,761,960.48 5,761,960.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 67,046.90 2,652.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 130,630,514.23 135,204,612.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 371,436,203.06 5,235,641.39 投资所支付的现金 5,040,000.00 50,000,000.00 其中: 购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 376,476,203.06 55,235,641.39 投资活动产生的现金流量净额 -245,845,688.83 79,968,971.09 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 483,500,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 483,500,000.00 - 偿还债务所支付的现金 130,300,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,116,365.66 18,798,383.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 643,248.00 - 现金流出小计 155,059,613.66 18,798,383.26 筹资活动产生的现金流量净额 328,440,386.34 -18,798,383.26 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 41,363,048.60 -57,955,470.05 92 茂化实华 2005 年年度报告 现金流量表（续表） 2005年度 公司名称：茂名石化实华股份有限公司(合并及母公司) 货币单位：人民币元 (合并) (母公司) 补充资料 金 额 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -32,784,047.84 -40,914,510.41 加：少数股东损益 -11,891,472.69 加：计提的资产减值准备 5,734,086.65 5,433,959.33 固定资产折旧 51,097,980.34 9,749,823.71 无形资产摊销 4,014,693.91 248,854.20 长期待摊费用摊销 611,576.99 276,190.02 待摊费用减少(减：增加) -550,299.69 458,513.08 预提费用增加(减：减少) 1,199,641.81 -1,686,687.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - - 固定资产报废损失 801,441.07 133,214.40 财务费用 25,271,161.28 - 投资损失(减：收益) 2,258,864.96 30,728,555.10 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) -22,045,446.22 17,281,544.90 经营性应收项目的减少(减：增加) 18,877,937.54 94,363,923.08 经营性应付项目的增加(减：减少) -87,311,633.69 -235,199,438.28 其他 3483866.67 0 经营活动产生的现金流量净额 -41,231,648.91 -119,126,057.88 0 0 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 230,824,944.76 15,030,969.16 减：现金的期初余额 189,461,896.16 72,986,439.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 41,363,048.60 -57,955,470.05 93 茂化实华 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 2005-12-31 表一之1 公司名称：茂名石化实华股份有限公司 单位：人民币元 本期增加 项目 年初余额 本年计提 其他因素增加 合计 一、坏账准备合计 22,459,950.06 6,782,900.04 - 6,782,900.04 其中：应收账款 14,558,261.38 2,240,866.06 - 2,240,866.06 其他应收款 7,901,688.68 4,542,033.98 4,542,033.98 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - 债权投资 - - 三、存货跌价准备合计 182,367.62 - - - 其中：库存商品 182,367.62 - 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 1,400,000.00 4,889,603.31 - 4,889,603.31 其中：长期股权投资 1,400,000.00 4,889,603.31 4,889,603.31 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 15,256,400.00 10,988,450.00 35,085,050.15 46,073,500.15 其中：房屋、建筑物 - 10,988,450.00 22,498,743.80 33,487,193.80 机器设备 15256400 12586306.35 12586306.35 六、无形资产减值准备 0 0 0 0 其中：专利权 0 商标权 0 七、在建工程价值准备 249,000.00 249,000.00 八、委托贷款减值准备 - 合计 39,298,717.68 22,909,953.35 35,085,050.15 57,995,003.50 94 茂化实华 2005 年年度报告 资产减值准备明细表（续表） 2005-12-31 公司名称：茂名石化实华股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项目 因资产价值回升 期末余额 其他原因转出数 合计 转回数 一、坏账准备合计 - 293,747.50 293,747.50 28,949,102.60 其中：应收账款 158,932.05 158,932.05 16,640,195.39 其他应收款 134,815.45 134,815.45 12,308,907.21 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - 债权投资 - - - - 三、存货跌价准备合计 126,084.64 - 126,084.64 56,282.98 其中：库存商品 126,084.64 126,084.64 56,282.98 原材料 - - - - 四、长期投资减值准备合计 - - - 6,289,603.31 其中：长期股权投资 - - - 6,289,603.31 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 12,160,178.75 3,096,221.25 15,256,400.00 46,073,500.15 其中：房屋、建筑物 - - - 33,487,193.80 机器设备 12,160,178.75 3,096,221.25 15,256,400.00 12,586,306.35 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程价值准备 - 249,000.00 八、委托贷款减值准备 - - 合计 12,286,263.39 3,389,968.75 15,676,232.14 81,617,489.04 说明： 1、 固定资产减值准备其他原因增加35,085,050.15元，是子公司重庆索特盐化股份有限公 司的30万吨/年真空制盐项目移地迁建预计的资产清理损失，包括了项目的征地及土地整治费 用。由于项目所占的土地使用权观音岩地块在迁建后由工业用地改为商服用地，出让给索特 盐化，在政府批文、土地出让合同以及拍卖成交价均规定土地价格包括垫支的土地整治费用， 并且取得地块的必要条件之一必须实现真空制盐项目的移地迁建。故索特盐化按该项目移地 迁建预计的资产清理损失，根据北京六合正旭资产评估有限责任公司出具的评报字2006第002 号评估报告评估减值35,085,050.15元计提了减值准备，将预计的资产清理损失转入无形资产－ 观音岩土地使用权的成本。 95 茂化实华 2005 年年度报告 2、固定资产减值准备其他因素减少额，主要是本公司固定资产乙醇胺装置的评估值高 于扣除减值准备后的价值，将其恢复减值准备时按企业会计制度规定，将不考虑减值因素情况 下应计提的累计折旧与考虑减值准备因素情况下计提的累计折旧之间的差额转到累计折旧。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人郭劲松、财务总监余智谋、财务经理张兰江签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所 有公司文件的正文及公告的原稿。 茂名石化实华股份有限公司董事会 董事长： 郭劲松 二○○六年四月二十六日 96