汇鸿集团(600981)江苏纺织2004年年度报告

江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 600981 2004 年年度报告 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 1 二、公司基本情况简介 2 三、会计数据和业务数据摘要 3 四、股本变动及股东情况 6 五、董事、监事和高级管理人员 10 六、公司治理结构 15 七、股东大会情况简介 17 八、董事会报告 19 九、监事会报告 31 十、重要事项 32 十一、财务会计报告 34 十二、备查文件目录 85 1 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人蒋金华，主管会计工作负责人方春玲，会计机构负责人（会计主管人 员）曹慧荣声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 公司英文名称：CHINA JIANGSU TEXTILES I/E GROUP CORP. 公司英文名称缩写：JSTEX 2、公司法定代表人：蒋金华 3、公司董事会秘书：范云涛 联系地址：南京市户部街 15 号兴业大厦 电话：025-86648112 传真：025-84400800 E-mail：board@jstex.com 公司证券事务代表：董宣富 联系地址：南京市户部街 15 号兴业大厦 电话：025-86648112 传真：025-84400800 E-mail：board@jstex.com 4、公司注册地址：南京市户部 15 号 公司办公地址：南京市户部街 15 号兴业大厦 邮政编码：210002 公司国际互联网网址：http://www.jstex.com 公司电子信箱：board@jstex.com 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：南京市户部街 15 号兴业大厦 18 楼 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：江苏纺织 公司 A 股代码：600981 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 30 日 公司首次注册登记地点：南京市马府街 23 号 公司变更注册登记日期：2005 年 2 月 28 日 公司变更注册登记地点：南京市户部街 15 号 公司法人营业执照注册号：3200001100954 公司税务登记号码：320103134762481 公司聘请的境内会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 2 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 51,582,783.60 净利润 38,901,448.41 扣除非经常性损益后的净利润 32,239,462.26 主营业务利润 174,667,874.94 其他业务利润 11,770,073.74 营业利润 43,295,229.85 投资收益 2,690,994.29 补贴收入 7,735,724.70 营业外收支净额 -2,139,165.24 经营活动产生的现金流量净额 91,378,082.93 现金及现金等价物净增加额 354,758,727.21 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 短期投资收益 1,437,427.01 营业外收入 96,706.26 补贴收入 7,735,724.70 营业外支出 2,235,871.50 处置长期投资损失 80,000.00 所得税 -232,934.58 少数股东损益 524,934.90 合计 6,661,986.15 扣除非经常性损益主要为：短期投资收益主要系子公司江苏泛星国际货运有限公司 申购新股所取得的收益；补贴收入为江苏省财政给予的出口商品创汇贴息和退税贴息； 营业外支出主要为向江苏省财政支付的防洪保安资金和向南京市财政支付的粮食风险基 金。 3 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上 2002 年 主要会计数据 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 2,654,073,323.50 2,389,870,011.76 2,389,870,011.76 11.06 1,879,740,930.10 1,879,740,930.10 利润总额 51,582,783.60 75,317,976.54 75,317,976.54 -31.51 66,301,210.98 66,301,210.98 净利润 38,901,448.41 52,941,824.55 52,941,824.55 -26.52 47,616,749.26 47,616,749.26 扣除非经常性损益 32,239,462.26 53,935,370.89 53,935,370.89 -40.23 47,285,342.49 47,285,342.49 的净利润 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,260,758,647.81 1,173,478,388.71 1,173,478,388.71 7.44 957,647,923.41 957,647,923.41 股东权益 655,582,398.49 325,552,450.08 325,552,450.08 101.38 285,719,625.53 285,719,625.53 经营活动产生的现 91,378,082.93 121,993,904.30 121,993,904.30 -25.10 121,866,765.87 121,866,765.87 金流量净额 2003 年 本期比上 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股收益（全面摊 0.21 0.40 0.40 -47.50 0.36 0.36 薄） 最新每股收益 0.21 净资产收益率（全 5.93 16.26 16.26 -10.33 16.67 16.67 面摊薄）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 4.92 16.57 16.57 -11.65 16.55 16.55 收益率（全面摊 薄）（%） 每股经营活动产生 0.50 0.93 0.93 -46.24 0.84 0.84 的现金流量净额 每股收益（加权平 0.26 0.40 0.40 -35.00 0.36 0.36 均） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.18 0.41 0.41 -56.10 0.36 0.36 益（全面摊薄） 扣除非经常性损益 的净利润的每股收 0.22 0.41 0.41 -46.34 0.36 0.36 益（加权平均） 净资产收益率（加 9.12 16.96 16.96 -7.84 18.14 18.14 权平均）（%） 扣除非经常性损益 的净利润的净资产 7.55 17.28 17.28 -9.73 18.01 18.01 收益率（加权平 均）（%） 2003 年末 本期比上 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前 每股净资产 3.62 2.48 2.48 45.97 2.18 2.18 调整后的每股净资 3.62 2.48 2.48 45.97 2.18 2.18 产 近三年公司主营业务保持良好增长势头，但由于国家 2004 年 1 月 1 日起调低了出口 退税率使公司本年度净利润同比前两年有所减少；同时由于市场原因公司控股子公司处 理生产产品发生了跌价损失，使净利润有所减少。股东权益较前两年增加主要是溢价发 行了 5000 万股 A 股。 4 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算 的净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.64 40.93 0.96 1.18 营业利润 6.60 10.15 0.24 0.29 净利润 5.93 9.12 0.21 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 4.92 7.55 0.18 0.22 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 期中:法定公益 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 金 期初 131,090,000.00 26,592,726.61 83,483,832.83 22,777,938.66 84,385,890.64 325,552,450.08 数 本期 50,000,000.00 287,010,000.00 13,788,954.43 3,189,428.78 25,112,493.98 375,911,448.41 增加 本期 45,881,500.00 45,881,500.00 减少 期末 181,090,000.00 313,602,726.61 97,272,787.26 25,967,367.44 63,616,884.62 655,582,398.49 数 1、股本变动原因：发行 5,000 万 A 股 2、资本公积变动原因：发行 5,000 万 A 股 ，溢价扣除发行费用后记入资本公积 3、盈余公积变动原因：净利润计提 4、法定公益金变动原因：净利润计提 5、未分配利润变动原因：净利润增加及支付股利 报告期内溢价发行 5,000 万 A 股，使股东权益增加。 5 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 127,812,750 127,812,750 其中： 国家持有股份 114,050,000 114,050,000 境内法人持有股份 13,762,750 13,762,750 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 3,277,250 3,277,250 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 131,090,000 131,090,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 131,090,000 50,000,000 50,000,000 1,810,900,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 止日期 2004-06- A股 7.20 50,000,000 2004-06-30 50,000,000 15 (2)公司股份总数及结构的变动情况 经中国证券监督管理委员会证监发字[2004]81 号文件批准，公司于 2004 年 6 月 15 日通过上海证券交易所系统，以上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股 5,000 万 A 股,每股面值 1 元,发行价格 7.20 元。公司股票于 2004 年 6 月 30 日在上海证券交易 所挂牌上市。股票发行后，公司总股本 18,109 万股，其中社会公众股 5,000 万股。 6 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 单位:股 币种:人民币 内部职工股的发行价格 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行数量 (元) 1994-06-17 1.00 3,277,250 1994 年 6 月 17 日，经原江苏省体改委苏体改生字[1994]230 号文批准，公司向内部 职工按每股 1 元的价格定向募集内部职工股 1,704 万股,占公司总股本的 13%。按照原国 家体改委发布的《定向募集股份有限公司内部职工持股管理规定》，公司对内部职工股 超比例发行部分进行了纠正，将超比例部分 1,376.275 万股转让给 8 家法人单位，内部 职工股保留 327.725 万股。转让后，内部职工股占总股本的 2.50%。转让行为已经江苏 省人民政府苏政复[2001]211 号文批准。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 24,189 户其中非流通股股东 283 户，流通 A 股股东 23,906 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻 （国有股东 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 结情况 或外资股 或未流 东） 通） 江苏开元国际集团有限公司 114,050,000 62.98 未流通 国有股东 江苏舜天股份有限公司 3,760,000 2.08 未流通 法人股东 中国外运江苏公司 3,000,000 1.66 未流通 法人股东 江苏东恒国际集团有限公司 1,700,000 0.94 未流通 法人股东 江苏丹棉集团有限公司 1,500,000 0.83 未流通 法人股东 江苏汇鸿国际集团针棉织品进出 1,002,750 0.55 未流通 法人股东 口有限公司 江苏弘业股份有限公司 1,000,000 0.55 未流通 法人股东 江苏省惠隆资产管理有限公司 1,000,000 0.55 未流通 法人股东 江苏汇鸿国际集团毛针织品进出 800,000 0.44 未流通 法人股东 口有限公司 社会公众股 黄惠霞 166,000 0.09 已流通 未知 东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司第六大股东江苏汇鸿国际集团针棉织品进出口有限公司与第九大股东江苏汇鸿 国际集团毛针织品进出口有限公司的控股股东均为江苏汇鸿国际集团有限公司；中国外 运江苏公司为江苏舜天股份有限公司第四大股东；江苏东恒国际集团有限公司、江苏弘 业股份有限公司、江苏汇鸿国际集团有限公司并列为江苏舜天股份有限公司第六大股 东。其他法人股股东不存在关联关系且不属于一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 7 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （1）控股股东情况 公司名称：江苏开元国际集团有限公司 法人代表：杨元福 注册资本：36,000 万元人民币 成立日期：2000 年 12 月 15 日 主要经营业务或管理活动：经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定经 营或禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一补”业务，经营外销贸 易和转口贸易，国内贸易（国家有专项规定的办理审批手续后经营） 江苏开元集团有限公司为公司控股股东，持有公司 62.98%的股权。江苏开元集团有 限公司系经江苏省人民政府苏政复[2000]41 号文批准组建的国有独资性质的有限公司。 经江苏省人民政府授权，江苏开元集团有限公司为国有资产投资主体，依法经营授权范 围内的国有资产并负责授权范围内国有资产的保值、增值工作。 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 控股股东及实际控制人情况的说明 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止到本报告期末，公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 黄惠霞 166,000 A股 王兆政 148,000 A股 龚黑子 131,700 A股 张军 130,800 A股 刘爱明 128,828 A股 陶静怡 119,900 A股 吴毅凌 117,300 A股 王东英 110,000 A股 王东升 105,000 A股 陈新 101,566 A股 8 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司 股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 9 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 蒋金华 董事长 男 41 2005-02-21 2007-05-18 15,214 15,214 刘锦铎 董事 男 59 2004-05-18 2007-05-18 22,840 22,840 吴宗仁 董事 男 58 2004-05-18 2007-05-18 0 0 陈述 董事 男 39 2005-03-25 2007-05-18 0 0 董事、 方春玲 女 51 2004-05-18 2007-05-18 16,488 16,488 总经理 董事、 刘玉璋 副总经 女 51 2004-05-18 2007-05-18 20,292 20,292 理 独立董 王柯敬 男 64 2004-05-18 2007-05-18 0 0 事 独立董 徐康宁 男 48 2004-05-18 2007-05-18 0 0 事 独立董 刘纪鹏 男 49 2004-05-18 2007-05-18 0 0 事 监事会 王健英 女 38 2004-05-18 2007-05-18 0 0 主席 顾晓冲 监事 男 40 2004-05-18 2007-05-18 0 0 顾松涛 监事 男 39 2004-05-18 2007-05-18 13,959 13,959 副总经 李宁 男 32 2004-05-18 2007-05-18 10,136 10,136 理 副总经 朱林生 男 39 2004-05-18 2007-05-18 13,959 13,959 理 财务部 曹慧荣 女 42 2004-05-18 2007-05-18 15,214 15,214 经理 范云涛 董秘 男 33 2004-05-18 2007-05-18 9,306 9,306 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)蒋金华，男，1964 年 3 月出生，本科学历，国际商务师。历任本公司纱布分公 司副经理、经理，环美分公司总经理。本公司副总经理、总经理。现任本公司董事长。 (2)刘锦铎，男，1945 年 10 月出生，中专学历，国际商务师。历任香港华润纺织品 有限公司化纤部副经理，本公司总经理、董事长。现任开元集团董事、总裁。 (3)吴宗仁，男，1946 年 5 月出生，大专学历。历任江苏省对外经济贸易委员会劳 资处科长、处长，江苏国际广告公司总经理，《经贸导报》社副社长、总编辑。现任开 元集团董事、副总裁。 (4)陈述，男，1965 年 10 月出生，研究生学历，历任江苏省轻工业品进出口集团股 份有限公司办公室副主任,江苏开元国际集团有限公司办公室副主任、主任，现任江苏开 元国际集团有限公司副总裁。 (5)方春玲，女，1954 年 2 月出生，大专学历，国际商务师。历任本公司化纤科副 科长、科长，综合科科长，成品部经理，亚太分公司总经理，本公司副总经理。现任本 公司总经理。 10 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 (6)刘玉璋，女，1954 年 4 月出生，大专学历，国际商务师。历任本公司纱布科科 长，纱布分公司经理，本公司副总经理、代总经理。现任本公司副总经理。 (7)王柯敬，男，1940 年 10 月出生，教授，博士生导师。历任中央财政金融学院经 济管理系副主任、副院长，中央财经大学校长。现任中央财经大学教授、博士生导师， 中国投资学会理事，北京投资学会副会长。 (8)徐康宁，男，1956 年 6 月出生，研究生学历，教授，博士生导师，国务院政府 特殊津贴专家。现任东南大学经济管理学院院长，兼中国世界经济学会常务理事，江苏 省投资学会副会长，主持并完成国家自然科学基金项目、国家社会科学基金项目及省部 级科研项目多项。 (9)刘纪鹏，男，1956 年 4 月出生，研究生学历，教授，注册会计师。历任天津、 成都、南宁等市政府顾问、中国证券市场研究设计中心高级顾问、内地企业到香港上市 法律专家组成员。现任首都经济贸易大学公司研究中心主任，北京标准咨询有限公司董 事长。 (10)王健英，女，1966 年 10 月出生，大专学历，高级会计师。历任江苏省对外经 济贸易委员会财务处副科长、科长。现任开元集团财务部总经理。 (11)顾晓冲，男，1964 年 10 月出生，本科学历，注册会计师。历任江苏省对外经 济贸易委员会主任科员。现任开元集团企划部总经理。 (12)顾松涛，男，1965 年 11 月出生，大专学历，会计师。历任本公司财务部副经 理。现任本公司企划部经理。 (13)李宁，男，1972 年 7 月出生，研究生学历，国际商务师。历任本公司盛泰分公 司总经理，本公司总经理助理。现任本公司副总经理。 (14)朱林生，男，1965 年 6 月出生，本科学历，国际商务师。历任本公司花色布部 经理助理、环美分公司副总经理、总经理。现任本公司副总经理兼本公司控股子公司上 海衣蒂国际贸易有限公司总经理。 (15)曹慧荣，女，1962 年 7 月出生，大专学历，会计师。历任本公司财务部副经 理。现任本公司财务部经理。 (16)范云涛，男，1972 年 4 月出生，本科学历。历任本公司总经理办公室副主任。 现任本公司董事会秘书、总经理办公室主任。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 江苏开元国际集团有 刘锦铎 董事、总裁 是 限公司 江苏开元国际集团有 刘玉璋 董事 否 限公司 江苏开元国际集团有 吴宗仁 董事、副总裁 是 限公司 江苏开元国际集团有 陈述 副总裁 是 限公司 江苏开元国际集团有 王健英 财务部总经理 是 限公司 江苏开元国际集团有 是 顾晓冲 企划部总经理 限公司 11 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 南京金居房地产开发 刘锦铎 董事长 否 有限责任公司 上海衣蒂国际贸易有 蒋金华 董事长 否 限公司 南京金居房地产开发 董事 否 有限责任公司 丹阳濠江纺织有限公 董事 否 司 丹阳濠江纺织有限公 刘玉璋 董事 否 司 江苏泛星国际货运有 方春玲 董事 否 限公司 江苏泛星国际货运有 顾松涛 监事 否 限公司 无锡海丝路新材料有 董事 否 限公司 江苏嘉泰布业有限公 李宁 董事长 否 司 上海衣蒂国际贸易有 朱林生 董事、总经理 是 限公司 上海衣蒂国际贸易有 曹慧荣 董事 否 限公司 南京金居房地产开发 监事 否 有限责任公司 无锡海丝路新材料有 范云涛 董事 否 限公司 无锡市江纺贸易有限 监事 否 公司 东南大学经济管理学 徐康宁 院长 院 金陵药业股份有限公 独立董事 司 江苏轻工业品进出口 独立董事 股份有限公司 南京化纤股份有限公 独立董事 司 刘纪鹏 北京标准咨询公司 董事长 首都经贸大学公司研 主任、教授 究中心 海南省政协 委员 中国社会科学院研究 教授 生院 财政部财科所 研究生导师 万向钱潮股份有限公 独立董事 司 国电电力股份有限公 独立董事 司 华能国际电力股份有 独立董事 限公司 12 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：董事、监事、高级管理人员报酬由公司 董事会确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬依据公司 根据江苏省劳动和社会保障厅及江苏省对外经济贸易厅联合发文“苏劳社[2000]104 号”制定的薪酬管理制度。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 162.28 金额最高的前三名董事的报酬总额 96.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 54.62 独立董事的津贴 4.00 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 名 津贴 刘锦铎、吴宗仁、陈述、王健英、顾晓冲 是，江苏开元国际集团有限公司。 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 30 万以上 1 20 万-30 万 3 20 万以下 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 冯全兵 监事会主席 换届 徐 明 监事 换届 备注：2005 年 2 月 21 日公司四届五次董事会通过陈树扬先生（工作变动）辞去董 事长职务，蒋金华先生辞去总经理职务；选举蒋金华先生为公司董事长，聘任方春玲女 士为公司总经理。2005 年 3 月 25 日公司 2005 年第一次临时股东大会同意陈树扬先生辞 去公司董事，增补陈述先生为公司董事。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 315 人，需承担费用的离退休职工为 55 人， 员工的结构如下： 13 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 51 业务人员 156 财务人员 30 综合人员 78 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 11 本科 100 大专 136 大专以下 68 14 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 本公司按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和中国证监会、上海证券交易所 的有关要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立了较为完善的公司 治理结构和公司管理制度。 公司已经制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规 则》、《总经理工作细则》、《信息披露制度》、《关联交易决策管理办法》等一系列 公司治理制度。此外，公司建立了一系列内部控制制度，主要包括：《财务管理规 定》、《内部审计工作规定》、《人事管理规定》、《投资企业管理规定》、《实业投 资管理规定》等。报告期内，公司董事会、监事会、股东大会严格依照《公司法》、 《上市公司治理准则》和《公司章程》规范运作，各项决议程序和内容合法有效。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备 名 次数 （次） （次） （次） 注 徐康宁 6 6 王柯敬 6 6 刘纪鹏 6 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 公司三位独立董事独立履行职责，认真参与公司的重大决策，对公司本年度与江苏 开元国际集团有限公司签订的《关于受让江苏开元国际集团有限公司位于无锡国家高新 技术产业开发区 94#-B 地块土地使用权议案》发生的关联事项交易发表了《独立董事意 见书》，体现了独立董事在保护本公司和中小股东利益、完善公司法人治理结构、选择 公司发展方向以及内部控制制度等方面发挥了决策顾问和监督制衡作用。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司具有独立完整的业务和面向市场自主经营的能力，不存在对股东 单位及其他关联方的业务依赖关系，在业务上与股东及其他关联方之间不存在竞争关 系，独立开展业务。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总经理、副总经 理、财务负责人、董事会秘书等高级人员除刘玉璋女士任开元集团董事外，未在股东单 位兼职，且均在公司领取薪酬。公司股东大会和董事会可自主决定有关人员的选举和聘 用。公司具有完整的内部组织机构，并配备相关人员。 3、资产方面：公司拥有的资产独立完整，具有完整的供应、销售系统及相关配套设 施，与经营有关的商标等也全部属于股份公司。 15 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 4、机构方面：公司设有独立完整的组织机构，各部门和子公司组成了一个有机整 体，与控股股东不存在机构重合的问题。公司办公机构和生产经营场所均与控股股东完 全分开，不存在混合经营，合署办公的情形。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，配备了独立的会计人员，建立了独立的 财务核算体系。公司具有独立的银行帐户，独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不 存在控股股东干预公司资金使用情况。公司财务人员只在本公司任职，没有在股东单位 兼职情况。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行了岗位目标责任制和绩效评价为中心的考核制度，从经营 管理及经营成果等方面对公司高级管理人员进行考核，经营者年薪构成为基本年薪和效 益年薪，使高管人员的收入与公司经济效益相挂钩，以适应公司发展的需要。除此而 外，公司还为高级管理人员办理了养老保险和医疗保险。 16 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司三届十三次董事会会议决定召开 2003 年年度股东大会并发出了会议通知。2003 年年度股东大会于 2004 年 3 月 16 日在本公司 11 楼会议室召开。公司原董事长陈树扬先 生主持会议。 股东大会通过的决议及披露情况 (1)会议审议并通过了陈树扬先生代表公司董事会所作的 2003 年度董事会工作报 告。 (2)会议审议并通过了王健英女士代表公司监事会所作的 2003 年度监事会工作报 告。 (3)会议审议批准了公司 2003 年度财务报告。 (4)会议审议批准了公司 2003 年度利润分配方案。 (5)会议审议通过了关于公司本次 A 股发行前滚存利润分配的议案，同意公司本次 A 股发行当年实现的利润及本次发行前的滚存利润由新老股东共享。 (6)会议审议通过了聘请天衡会计师事务所为本公司 2004 年度审计机构的议案。 公司股票于 2004 年 6 月 30 日挂牌上市，此前的信息未在指定的报纸上披露。 （二）临时股东大会情况 1、第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司三届十四次董事会会议决议召开 2004 年第一次临时股东大会并于 2004 年 4 月 16 日发出了会议通知。2004 年第一次临时股东大会于 2004 年 5 月 18 日在本公司 11 楼 会议室召开。公司原董事长陈树扬先生主持会议。 股东大会通过的决议及披露情况 2、会议审议通过了公司董事会、监事会换届的议案。 （1）董事会： 选举陈树扬先生担任本公司董事； 选举刘锦铎先生担任本公司董事； 选举吴宗仁先生担任本公司董事； 选举蒋金华先生担任本公司董事； 选举刘玉璋女士担任本公司董事； 选举方春玲女士担任本公司董事； 选举徐康宁先生担任本公司董事(独立董事)； 选举王柯敬先生担任本公司董事(独立董事)； 选举刘纪鹏先生担任本公司董事(独立董事)； 上述董事共同组成公司第四届董事会。 (2)监事会： 选举王健英女士担任本公司监事； 选举顾晓冲先生担任本公司监事； 上述监事与公司四届九次职代会选举产生的职工监事顾松涛先生共同组成本公司第 四届监事会。 17 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 3、股东大会授权公司董事会可根据实际情况，选择将本公司 A 股在上海证券交易所 或深圳证券交易所上市。 公司股票于 2004 年 6 月 30 日挂牌上市，此前的信息未在指定的报纸上披露。 18 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司克服了原棉价格大幅波动、出口退税率下降导致的成本增加及电力短 缺造成的供货困难等不利因素，经全体员工的共同努力，继续保持了持续、稳定、健康 的发展势头，取得了较好的经营业绩。2004 年，公司完成进出口总额 36,056 万美元(海 关统计数)，比上年 30,051 万美元增加 6,005 万美元，增长 19.98％。其中，出口 28,656 万美元，比上年 25,888 万美元增加 2,768 万美元，增长 10.69％；进口到货 7,400 万美元，比上年 4,163 万美元增长 3,237 万美元,增长 77.76％。2004 年，公司继 续加大出口商品结构调整，提高服装等制成品比例；优化客户管理，完善国际营销渠 道；持续改进和不断提高质量管理工作；实施公司贸工科一体化战略，营造新的竞争优 势；为应对配额全面取消而带来的新的机会和挑战做好准备。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 2004 年公司主营业务收入比上年度增长了 11.06%，其中外销商品增长了 15.33%， 主要对欧洲、港澳及日本市场的出口增长较快；内销商品增长了 37.78%，主要是国内贸 易增长较快；但本年度新的房产项目尚未销售，房产收入下降 54.08%，降幅较大。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 外销商品 2,321,257,286.51 85.92 155,908,432.74 85.98 内销商品 214,081,123.39 7.92 4,264,127.16 2.34 工业生产产品销售 34,994,209.29 1.30 -4,481,555.81 -2.47 房产销售等 93,917,950.04 3.48 22,279,450.80 12.29 货运 37,333,284.39 1.38 5,071,437.84 1.86 其中:关联交易 47,510,530.12 6,672,712.68 合计 2,701,583,853.62 / 181,340,587.62 / 内部抵消 47,510,530.12 / 6,672,712.68 / 合计 2,654,073,323.50 174,667,874.94 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 外销商品 2,321,257,286.51 2,165,348,853.77 6.72 房产销售等 93,917,950.04 66,846,628.01 28.82 (4)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 A、虽然出口销售增长，主营业务收入增加，但由于出口退税率下调，使出口商品成 本增加，毛利率下降，造成利润下降，净利润减少； B、控股子公司由于市场原因对生产产品进行降价处理，也使利润下降。 19 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （5）报告期末公司出口市场分布 出口实绩 地 区 单位 增减额 增减% 2004 年 2003 年 总 值 万美元 28306 25548 2758 10.80 一、亚洲地区 万美元 12558 11688 870 7.44 二、欧洲地区 万美元 9127 7574 1553 20.50 三、北美地区 万美元 4289 4108 181 4.41 四、南美地区 万美元 1881 1869 12 0.64 五、其 他 地 区 万美元 451 309 142 45.95 注：此表为业务统计数据 我司今年对欧洲市场出口增长迅速，其出口额比上年增加了 20.50%，主要是意大利 及俄罗斯增长较快；亚洲市场比上年增加了 7.44%，主要是港澳地区增长较快；而今年 对美洲市场的出口虽小有增加，但其市场占有率比去年减少了 1.60 个百分点，东南亚市 场亦比去年减少了 1.07 个百分点。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 主要产品 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 或服务 江苏泛星国际货运有限公司 货运代理 运输服务 5,000,000.00 18,156,562.58 985,604.88 南京金居房地产开发有限责 房地产开 房地产开发 20,000,000.00 74,627,736.58 14,750,274.52 任公司 发 上海衣蒂国际贸易有限公司 贸易 纺织品 5,000,000.00 33,108,366.97 821,370.81 无锡海丝路纺织新材料有限 生产 化纤产品 20,000,000.00 42,280,234.07 -5,744,534.23 公司 江苏嘉泰布业有限公司 生产、销售 纺织产品 5,020,000.00 23,792,272.66 -145,446.25 南京东晟实业发展有限责任 建设、开发商品房；出租、销 房地产开 11,522,400.00 141,419,913.40 -960,584.16 公司 售自建商品房及物业管理 发 南京金居物业管理有限公司 物业管理、室内装饰等 物业管理 880,000.00 5,601,477.13 1,801,365.29 南京大略房产咨询服务有限 房地产经纪信息咨询、项目策 房地产经 1,000,000.00 7,307,110.06 6,277,926.44 公司 划服务、房产销售代理及租赁 纪、咨询 南京金居房地产开发有限责任公司开发的“澳丽嘉园项目”大部分已在上年度实现 销售，本年度销售收入比上年度下降幅度较大，但由于获得上年度所得税返还，使净利 润与上年度基本持平；南京东晟实业发展有限责任公司的“凤凰街 1 号项目”正在开发 中；南京大略房产咨询服务有限公司本年度的净利润为南京东晟实业发展有限责任公司 支付的前期销售费用，合并报表中已抵消。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 164,632,853.19 占采购总额比重 7.14% 前五名销售客户销售金额合计 472,930,894.05 占销售总额比重 17.82% 20 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）、2003 年 10 月 13 日财政部、国家税务总局颁布了《关于调整出口货物退税 率的通知》（财税[2003]222 号）。自 2004 年 1 月 1 日起，公司主要出口货物出口退 税率由 17％下调至 13％， 其中差额部分直接计入公司主营业务成本，降低了公司盈利 能力。公司将从三个方面来缓解由于出口退税率下调带来的困难：首先加强既有市场的 保持与维护，对日、美、欧等传统市场，在维持现有市场份额的基础上加大开拓力度， 提高发展速度，力争有所突破。培育和发展新市场，加速渗透俄罗斯、东欧、东南亚、 拉美和非洲等市场，通过不断巩固老客户、开拓新客户、增加出口业务量来降低成本上 升的影响； 在出口产品结构方面不断进行调整，进一步加大新品种的开发力度，继续加 大纺织制成品的开发，在服装、家纺、装饰用布方面有更长足发展，加强对非纺织类商 品的开发，通过增加高附加值产品的出口来提高毛利率水平；在客户管理方面，不断深 化与重点客户的合作深度和广度，开展投资领域的战略合作，如共同建立生产基地等来 稳定出口业务的利润水平。 （2）、按照世界贸易组织乌拉圭回合谈判达成的《纺织品与服装协议》，到 2005 年，服装、纺织品国际贸易领域配额将最终被取消。对此，公司充分发挥供销渠 道、商誉及人才优势，通过对公司价值链要素的分析及有效整合，营造公司竞争优势。 同时公司还会加强内部管理，深挖企业潜力，努力开发新市场、新品种，联合生产企业 及科研单位，提高产品附加值和技术含量，做到“以质取胜，以新取胜”。另外，公司 加强生产基地的建设，自行开发新品，降低成本，培育竞争优势。 （3）、国内棉花、石油及燃油、煤炭等价格快速上涨，而在国际市场，由于竞争激 烈，纺织品价格难以提高，对公司的经营造成不利影响。对此，公司采取以下措施：一 方面公司加强供应链的疏理和整合，对公司一千四百多家供应商进行分类，筛选，集中 订单，签订长期合同，获得价格优惠及稳定的货源。另一方面，公司通过开发新产品， 高附加值产品以及通过提高公司服务水平，增加让渡价值，向国外客户争取更高的销售 价格，获得更大的竞争优势。 （四）公司投资情况 报告期内公司投资额为 2,779.14 元人民币，比上年增加 1,096.52 万元人民币，增 加的比例为 65.17％。本期新增投资中主要包括募集资金项目投入和对交通银行的投 资。 1、募集资金使用情况 公司于 2004-06-15 日通过首次发行募集资金 33,701.00 万元人民币，已累计使用 2,533.46 万元人民币，尚未使用募集资金专户存储。 21 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 实际收 承诺项目名称 拟投入金额 合计划 合预计 更项目 额 益 进度 收益 2000 吨/年海岛型复合纤维纺丝项目 3,611.00 否 1,758.02 -57.61 海岛型复合纤维 DT 丝项目 3,820.00 否 775.44 海岛型复合纤维 DTY 丝项目 4,0250.00 否 产品研究开发中心项目 3,154.50 否 引进高档休闲服装生产线生产出口服装技 3,445.90 否 改项目 引进高技术全电脑自控匹绣生产线，开发 3,478.00 否 高特阔仿真工艺装饰织物技改项目 与无锡市第三棉纺织厂合作投资实施高档 10,945.00 否 仿真织物技术改造项目 合计 / 2,533.46 / / 鉴于公司与 2004 年 6 月 30 日上市，募集资金到位时间不长；且由于募集资金投资项目受到市场 环境变化的影响。本着认真、审慎的原则，公司对募集资金投资项目进行了进一步的论证和调研。目 前，前期的项目调研及厂房设计、建设招标等工作已经完成。公司募集资金投资项目的工作正在积极 有效的进行之中。募集资金投资项目中的海岛型复合纤维纺丝项目，在投入过程中，由于初期产品研 发，试样调试，及初期市场推广费用偏高，前期投入资金还不能较好的产生效益，因此产生了亏损。 3、非募集资金项目情况 （1)交通银行 公司出资 2,456,802.00 元人民币投资该项目， 交通银行为增加注册资本金,提高资本充足率，以每 15 股配 2 股的配股比例和每股 1.80 元的配股价格，向原有股东配股，公司作为交通银行的股东,原持有其 10,236,677 股，此次配售 1,364,890 股，配股金额 2,456,802.00 元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度（％） 总资产 1,260,758,647.81 1,173,478,388.71 87,280,259.10 7.44 主营业务利润 174,667,874.94 199,053,249.36 -24,385,374.42 -12.25 净利润 38,901,448.41 52,941,824.55 -14,040,376.14 -26.52 现金及现金等价物净增加额 354,758,727.21 68,763,269.52 285,995,457.69 415.91 股东权益 655,582,398.49 325,552,450.08 330,029,948.41 101.38 1、总资产增加主要原因： （1）首次 A 股发行，募集资金到帐，使货币资金增加； （2）控股子公司继续进行的房产开发，使预付款增加。 2、主营业务利润下降主要原因： （1） 本年出口退税下降，使得出口业务毛利率下降，出口成本上升； 22 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 公司控股的无锡海丝路纺织新材料有限公司生产的产品，因市场原因，售价 下跌，使得利润下降。 3、净利润下降主要原因是主营业务利润下降。 4、现金及现金等价物增加的主要原因是发行 5,000 万股 A 股。 5、股东权益增加主要原因是溢价发行 5,000 万股 A 股。 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 1、2005 年 1 月 1 日，根据关税和贸易总协定乌拉圭回合谈判达成的《纺织品与服 装协议》，配额被完全取消。随着纺织品配额的取消，纺织品出口订单会涌入中国、印 度等竞争力较强地区，出口总量会大幅增加，可能导致原配额商品的出口竞争加剧，纺 织品出口价格下跌，出口毛利率下降等。对于公司而言，这是新的机遇和挑战。挑战是 来自生产企业、外资企业的竞争日益加剧；机遇则是公司面临的市场急剧放大。公司将 2004 年基础上继续通过价值链整合，加强内部管理降低成本，提高产品附加值和技术含 量等措施，把握机遇迅速扩大市场占有率，不断提高赢利水平，从而抵消配额取消产生 的消极影响。 2、中国海关总署于 2004 年 12 月 29 日就部分纺织品征收出口发布 2004 年第 44 号 公报，公告称：从 2005 年 1 月 1 日起到 2007 年 12 月 31 日止，我国对全球出口的外 衣、裙子、衬衫、裤子、睡衣、内衣等七大类 33 个敏感类别的 148 个服装税号，采取从 量计征方式加征出口关税的过渡性临时措施。对以件（套、条）为计量单位的商品，价 格相对较高的，税率定为 0.3 元/件（套、条），价格相对较低的，税率定为 0.2 元/件 （套、条）；以重量为计量单位的商品，税率定为 0.5 元/千克。经测算，平均税负水平 为 1.3%。为保证内外资企业公平竞争，简化税制，我国将对一般贸易和加工贸易采取同 等课税政策，对一般贸易、边境小额贸易、易货贸易等 9 种监管方式下征收出口关税。 虽然新税制的实行一定程度上增加了我司的出口成本，但由于征收的税率不高，总的来 看对公司没有太大的影响。随着市场份额的扩大，影响将被抵消到微乎其微。从长远来 看，这将有利于规范后配额时代的服装出口秩序，有利于维护市场的公平竞争环境，对 公司是有利的。 （六）新年度经营计划 2005 年，公司将面临配额取消，原料价格波动，国外客户本地化经营，生产企业自 营出口等环境变化因素。公司将通过经营体制改革、产品结构调整及贯彻贸工科一体化 发展战略来迎接新的挑战。本年工作的指导思想是：深化经营体制改革，促进进出口业 务发展；利用上市平台，加快实现贸工、贸技的结合，打造企业核心竞争力；开拓发展 思路，创新经营模式，实现可持续、稳健发展。全年公司经营目标是：进出口总额突破 40，000 万美元，其中出口争取突破 30，000 万美元；经营效益保持较好水平。本年公 司将围绕经营目标做好以下工作： 1、进一步调整出口商品结构，加大服装及纺织制成品的开发力度并将其培育成我司 新的增长点。公司将制定相关政策，指导、扶持公司商品结构的调整；针对服装及纺织 类制成品业务，组织专业培训，培养专业人才队伍；加强与服装、纺织类制成品的设 计、研发、制造、销售机构的合作，加速产品结构调整；完善新品推广手段，既要利用 23 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 好国内、国际展会及出国小组直接推销等传统手段，也要开发使用互联网、电子技术等 现代手段，提高公司营销能力。 2、提高市场开拓能力，开发新业务，创新贸易模式。公司将对成熟市场做深度开 发，在市场结构上，深度挖掘欧洲、美加、东南亚等传统市场的发展潜力；进一步挖掘 新兴市场的潜力，继续开拓南韩、拉美、非洲等新兴市场；全面渗透俄罗斯周边国家次 新市场。逐步建立健全国际、国内市场营销网络，使市场分布更加合理，出口业务持续 发展。开拓国内市场，大力开展内贸业务，积极探索自营进口业务及代理进口业务与内 贸业务相结合的新的业务模式；通过资源的合理配置，供销渠道的重新整合，发挥公司 优势，创新业务模式。 3、加强业务管理的工作，从管理上促发展。公司将继续创新管理方式，加强内部管 理，深挖企业潜力，激发员工潜能，让业务员全面融入市场；加强信息管理工作，对涉 及国家政策的变化、品种流行、原材料波动等情况，建立监测和总结机制；进一步提高 宣展工作水平，针对美国和东南亚地区，做好在美国纽约国际流行面料展，香港时装展 览会，比利时装饰布及家用纺织品展等展会的宣展工作。 4、稳步推进房地产业务发展，使其成为公司持续的利润增长点。公司审慎把握房地 产市场发展趋势，在防范风险的同时，积极参与房地产的开发，利用已完成项目的成功 经验，把树立自己地产品牌，实现高效与科学管理，建设高品质的服务体系，作为提高 竞争力的手段，适当储备项目，提升物业管理水平，实现公司的多元化和可持续稳步发 展。 5、踏实做好募集资金投资项目及实业发展工作。在已完成部分募集资金投资项目的 基础上，做好计划内项目的组织、实施工作，保证各项工程在预算范围内保质保量，如 期完成；对尚未纳入计划的项目，针对目前市场变化，实事求是做好可行性研究，同 时，根据公司发展战略要求，筛选后备项目；稳步实施无锡工业园区项目建设，加快进 行姜堰工业园区建设，引进先进设备，扩大产能，提高产品档次。 6、实施经营体制改革，适应新的发展需要。为适应新的经营环境的要求，扩大进出 口规模，充分调动经营者和业务骨干的积极性和创造性，公司将通过增设业务子公司的 方式，引入经营者及内部员工持股机制，对公司经营体制进行改革。同时，公司将完善 新的经营体制下相应规章制度的制定，进一步完善薪酬考评体系，创新职能部门对业务 部门的指导及服务方式，提高管理水平，从而更好地促进公司主营业务的发展。 7、打造公司核心竞争力，推进品牌建设工作，通过科学管理及技术提高推动公司业 务发展。围绕公司发展规划，开展品牌战略，建立以 JSTEX 品牌为总品牌，各具体项目 品牌为子品牌的品牌组合体系，在国际市场初步建立起品牌组合形态，形成以品牌为核 心的竞争优势。同时，公司将加大科技与研发的投入，设立产品研发打样中心，并积极 发展信息技术、电子商务，应对新的营销及竞争要求。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）公司于 2004 年 1 月 12 日召开了三届十三次董事会。 a 会议审议通过 2003 年度董事会工作报告，并同意将该报告提交股东大会审议。 b 会议审议通过总经理 2003 年度工作报告及 2004 年度工作方案。 c 会议审议通过 2003 年度财务报告。 24 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 d 会议审议通过续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司 2004 年度财务审计机构 的议案，并同意将该议案提交股东大会审议。 e 会议审议通过 2003 年度利润分配预案，并同意将该议案提交股东大会审议。 f 会议审议通过关于本次 A 股发行当年实现的利润及本次发行前的滚存利润由新老 股东共享议案，并同意将该议案提交股东大会审议。 g 会议审议通过了公司机构调整及增设企划部及家纺分公司（名称以工商登记为 准）的议案。 h 董事会决定于 2004 年 3 月 16 日召开公司 2003 年度股东大会。 （2）公司于 2004 年 4 月 12 日召开了三届十四次董事会。 a 由于深圳证券交易所有可能重新发行新股，而发行新股的条件及相关规定还没有 出台。为保证公司股票顺利发行，董事会同意将公司股票发行地点变更为“上海证券交 易所或深圳证券交易所”。并同意将该议案提交股东大会审议。 b 鉴于公司第三届董事会、监事会任期届满，董事会决定于 2004 年 5 月 18 日召开 公司 2004 年第一次临时股东大会，对选举新一届董事会、监事会及变更公司股票发行地 议案进行审议。 （3)公司于 2004 年 5 月 18 日召开了四届一次董事会。经董事会讨论研究，形成决 议如下： 公司董事长经选举继续延任。原公司总经理，副总经理，财务负责人，董事会秘书人选 不变，继续聘任延任。 （4）公司于 2004 年 8 月 6 日召开了四届二次董事会。会议审议通过公司 2004 年半 年度报告全文及摘要。 （5）公司于 2004 年 10 月 25 日召开了四届三次董事会。会议审议通过公司 2004 年 第三季度报告。 （6）公司于 2004 年 12 月 2 日召开了四届四次董事会。 a 会议审议通过《关于修改公司经营范围议案》。 b 会议审议通过《公司募集资金管理办法》。 c 会议审议通过《关于受让江苏开元国际集团有限公司于无锡国家高新技术产业开 发区 94#—B 地块土地使用权议案》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行了公司股东大会的决议。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 公司（母公司）2004 年度实现净利润 42,206,680.68 元。按规定，提取 10%的法定 公积金计 4,220,668.07 元，提取 5%的法定公益金计 2,110,334.03 元，加年初未分配 利润 94,933,453.40 元，扣减已支付 2003 年度分配利润 45,881,500.00 元，本年可供分 配利润 84,927,631.98 元。提取本年度任意盈余公积 4,220,668.07 元，以 2004 年末总 股本 18109 万股为基数，向全体股东每 10 股派发金股利 1.7 元(含税)，共需派发现金股 利 30,785,300.00 元（含税）；剩余 49,921,663.91 元转入下年未分配利润。 本年度不 进行资本公积金转增资本。 25 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 与关联方资金往来及对外担保 等情况的专项说明 天衡专字（2005）35 号 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司股东大会： 根据中国证监会证监发〔2003〕56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》（以下简称“56 号文”）的要求，就江苏省纺织品进出 口集团股份有限公司（以下简称“公司”）与关联方资金往来的情况及对外担保等情况 说明如下： 1、审计程序 在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括审查明细帐，抽查会计凭证 以及函证等我们认为必要的审计程序。 2、关联方关系 公司存在控制关系的关联方包括 企业名称 注册地 主营业务 注册资本 与公司关系 法定代表人 江苏开元国际集团有限公司 南京 经营和代理各类商品和 36,000 万元 母公司 杨元福 （以下简称“开元集团”） 技术进出口业务 江苏泛星国际货运有限公司 南京 承办海运、空运进出口 500 万元 控股子公司 高桐熙 （以下简称“泛星公司”） 货物的国际运输代理业 务 南京金居房地产开发有限责任 南京 房地产开发、销售、租 2,000 万元 控股子公司 刘锦铎 公司（以下简称“金居房 赁及配套服务、物业管 产”） 理 南京东晟实业发展有限责任公 南京 建设、开发商品房；出 1,152.24 万元 金居房产的控股 汪金武 司（以下简称“东晟实业”） 租、销售自建商品房及 子公司 物业管理 上海衣蒂国际贸易有限公司 上海 自营和代理各类商品和 500 万元 控股子公司 蒋金华 26 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （以下简称“上海衣蒂”） 技术进出口业务 无锡海丝路纺织新材料有限公 无锡 纺织材料研发、制造、 2,000 万元 控股子公司 史舫宁 司（以下简称“无锡海丝 销售 路”） 江苏嘉泰布业有限公司 姜堰 布织造、自销 502 万元 控股子公司 李宁 （以下简称“嘉泰布业”） 无锡市江纺贸易有限公司 无锡 纺织品销售等 50 万元 控股子公司 陈慧林 （以下简称“无锡江纺”） 南京金居物业管理有限公司 南京 物业管理、室内装饰等 88 万元 金居房产的控股 奚永华 （以下简称“金居物业”） 子公司 南京大略房产咨询服务有限公 南京 房地产经纪信息咨询、 100 万元 金居房产的控股 史健 司（以下简称“大略房产”） 项目策划服务、房产销 子公司 售代理及租赁 3、2004 年度公司与关联方资金往来情况 （1）公司与大股东资金往来情况 公司 2004 年度与大股东无资金往来 （2）公司与控股子公司资金往来情况 单位：人民币万元 关联方 年初数 借方发生 贷方发生 期末数 月平均占用额 上海衣蒂 - 700.00 - 700.00 700.00 泛星公司 -220.96 637.30 575.29 -158.95 321.57 无锡海丝路 1,939.99 4,856.99 4,402.32 2,394.66 4,280.33 嘉泰布业 88.15 2,406.40 1,271.47 1,223.08 2,123.20 南京东晟 - 718.97 71.90 647.07 53.92 金居房产 3.30 2,577.05 2,582.92 -2.57 441.19 合 计 1,810.48 11,896.71 8,903.90 4,803.30 7,920.21 （3）关联方以非货币资金偿还占用资金情况 公司不存在关联方以非货币资金偿还占用资金情况。 （4）结论 经查，公司不存在违反 56 号文的下列情况： 27 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 A、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费 用或互相代为承担成本和其他支出； B、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用。 C、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； D、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； E、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； F、代控股股东及其他关联方偿还债务。 4、截止 2004 年 12 月 31 日公司对外担保情况 （1）审计程序 在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括向银行函证、查询贷款卡、 查阅公司担保记录和公司董事会相关文件等我们认为必要的审计程序。 （2）公司有对外担保情况 未发现公司有对外担保情况。 （3）公司为控股股东及其子公司、公司持股比例低于 50%（含 50%）的其他关联 方、非法人单位、个人提供担保情况 未发现公司有为控股股东及其子公司、公司持股比例低于 50%（含 50%）的其他关联 方、非法人单位、个人提供担保。 （4）公司为资产负债率超过 70%的公司担保情况 未发现公司为资产负债率超过 70%的公司担保 （5）对外担保单位资产负债率不明的担保情况 未发现公司有对外担保单位资产负债率不明的担保。 （6）结论 经查，公司不存在违反 56 号文规定的担保事项。 28 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 江苏天衡会计师事务所有限公司 2005 年 4 月 6 日 （十）、独立董事对关联方往来及对外担保等事项的专项意见 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司独立董事 关于关联方资金往来及对外担保等事项的专项意见 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的精神，本着实事求是、认真负责的态度，在对有关情况 进行调查了解、并听取了公司董事会、监事会和经理层有关人员相关意见的基础上，就 公司2004 年年度对外担保情况、违规担保情况、执行证监发[2003]56 号文规定情况作 如下说明和独立意见： 1、专项说明 (1)公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有有偿或无偿地拆借资金给控股股 东使用的情况；没有为控股股东及本公司持股50％以下的其他关联方、任何非法人单位 或个人提供担保； (2)公司未直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保； (3)公司合计对外担保总额为0。 2、独立意见 (1)公司不存在为控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保 险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； (2)公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； (3)公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动； (4)公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； (5)公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务； 29 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 (6)公司不存在以超过正常结算期应收账款等方式被控股股东及其他关联方变相占用 资金的情况； 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 独立董事：徐康宁 （签字） 王柯敬 （签字） 刘纪鹏 （签字） 二ОО五年四月六日 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 30 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 1、于 2004 年 1 月 12 日召开公司第三届监事会第七次会议，通过如下决议：（1） 通过《2003 年度监事会工作报告》；（2）通过三届十三次公司董事会有关议案。 2、于 2004 年 5 月 18 日召开公司第四届监事会第一次会议，经监事会讨论，一致选 举王健英女士担任公司第四届监事会主席职务。 3、于 2004 年 8 月 6 日召开公司第四届监事会第二次会议，作出如下决议：（1）审 议并通过了《江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年半年度报告》；（2）审议 并通过了《江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年半年度报告摘要》。 4、于 2004 年 12 月 2 日召开公司第四届监事会第三次会议，作出如下决议：（1） 同意《关于受让江苏开元国际集团有限公司于无锡国家高新技术产业开发区 94#—B 地块 议案》；（2）同意《关于修改公司经营范围议案》；（3）同意《公司募集资金管理办 法》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，公司已建立了较为完备的企业法人治理架构，以及较为科学的内部控 制流程，有效地防范了企业的经营风险，确保了公司的依法经营。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，公司的财务制度内控健全，操作运行规范。会计无重大遗漏及虚假记 载，会计报表及其附注真实、正确地反映了公司的经营成果及财务状况。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会检查了公司募集资金的存储、使用情况，认为公司募集资金管理严格、使用 规范，无违规使用募集资金行为。 （五）监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认真审核了报告期内公司的关联交易，认为关联交易是公正的，价格是公平 的，手续是合法的，没有损害公司及中小股东利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 31 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 截至 2004 年 12 月 31 日，公司无重大诉讼事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 内容：截止到本报告期末公司无收购资产情况。 1、出售资产情况 截止到本报告期末公司无出售资产情况。 2、资产置换情况 截止到本报告期末公司无资产置换情况。 3、吸收合并情况 截止到本报告期末公司无吸收合并情况 （三）报告期内公司重大关联交易事项 截止到本报告期末无购销、提供和接受劳务的重大关联交易。 1、资产、股权转让的重大关联交易 截止到本报告期末无资产、股权转让的重大关联交易。 2、共同对外投资的重大关联交易 截止到本报告期末无共同对外投资的重大关联交易 3、其他重大关联交易 截止到本报告期末公司无其他重大关联交易 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 截止到本报告期末公司无托管情况。 2、承包情况 截止到本报告期末公司无承包情况。 3、租赁情况 截止到本报告期末公司无租赁情况。 4、担保情况 本年度公司无担保事项。 5、委托理财情况 32 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 截止到本报告期末公司无委托理财情况。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任江苏天衡会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，公司现聘任江苏天衡会计师事务所有限公司为公司的境内审计 机构。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）审计报告 33 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 审 计 报 告 天衡审字（2005）100 号 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及 2004 年度的现金流量表、 合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施 审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经 营成果以及 2004 年度的现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：荆建明 中国·南京 2005 年 4 月 6 日 中国注册会计师：贾丽娜 34 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 2004 年 12 月 31 日 编制单位：江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 期末数 年初数 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 536,301,272.03 130,159,544.82 501,694,268.63 101,222,653.33 短期投资 - - - - 应收票据 80,000.00 - - - 应收股利 - - 504,000.00 - 应收利息 - - - - 应收账款 2 1 196,930,327.33 172,002,272.70 168,560,244.66 178,681,299.50 其他应收款 3 2 3,184,244.55 2,695,140.97 49,162,363.60 2,285,944.41 预付账款 4 51,766,448.27 16,973,698.67 19,011,116.23 13,877,191.92 应收出口退税 5 26,419,216.41 379,062,109.38 24,992,422.76 369,319,698.54 应收补贴款 - - - - 存货 6 177,118,131.58 203,947,123.22 64,771,983.71 69,381,917.55 待摊费用 31,569.33 - - - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 991,831,209.50 904,839,889.76 828,696,399.59 734,768,705.25 长期投资： 长期股权投资 7 3 35,018,767.31 32,762,397.33 104,344,939.29 91,756,793.81 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 35,018,767.31 32,762,397.33 104,344,939.29 91,756,793.81 合并价差 固定资产： 固定资产原价 8 4 262,381,902.25 259,411,563.62 222,119,598.17 220,650,472.05 减：累计折旧 8 41,885,705.14 31,068,675.17 33,908,061.16 27,023,949.40 固定资产净值 8 220,496,197.11 228,342,888.45 188,211,537.01 193,626,522.65 减：固定资产减值准备 8 - - - - 固定资产净额 8 220,496,197.11 228,342,888.45 188,211,537.01 193,626,522.65 工程物资 - - - - 在建工程 9 5,079,092.55 845,505.35 202,200.00 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 225,575,289.66 229,188,393.80 188,413,737.01 193,626,522.65 无形资产及其他资产： 无形资产 10 8,333,381.34 6,687,707.82 6,178,848.10 4,487,974.54 长期待摊费用 - - - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 8,333,381.34 6,687,707.82 6,178,848.10 4,487,974.54 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,260,758,647.81 1,173,478,388.71 1,127,633,923.99 1,024,639,996.25 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 35 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 资 产 负 债 表 （续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 期末数 年初数 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 11 103,401,245.00 121,402,390.00 103,401,245.00 120,072,390.00 应付票据 12 33,833,629.68 248,576,970.79 32,027,187.16 248,071,072.00 应付账款 13 264,475,560.69 231,763,831.81 224,344,284.87 203,673,818.52 预收账款 14 81,096,080.95 180,783,225.51 69,440,077.68 92,788,414.62 应付工资 15 15,102,950.94 15,239,249.19 14,659,138.84 14,661,966.11 应付福利费 16 9,769,037.21 9,356,754.12 8,599,863.40 8,387,888.49 应付股利 - - - - 应交税金 17 -5,824,547.55 -8,314,714.08 -3,849,802.77 -6,848,389.14 其他应交款 18 31,527.24 -173,920.29 5,154.95 1,220.72 其他应付款 19 23,187,557.76 28,993,985.76 13,531,380.76 11,255,233.01 预提费用 20 703,806.07 1,203,490.81 401,218.62 837,387.12 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 525,776,847.99 828,831,263.62 462,559,748.51 692,901,001.45 长期负债： 长期借款 21 60,000,000.00 - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 60,000,000.00 - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 585,776,847.99 828,831,263.62 462,559,748.51 692,901,001.45 少数股东权益 19,399,401.33 19,094,675.01 股东权益： 股本 22 181,090,000.00 131,090,000.00 181,090,000.00 131,090,000.00 资本公积 23 313,602,726.61 26,592,726.61 313,602,726.61 26,592,726.61 盈余公积 24 5 97,272,787.26 83,483,832.83 89,674,484.96 79,122,814.79 其中:法定公益金 25,967,367.44 22,777,938.66 23,289,082.49 21,178,748.46 未分配利润 25 6 63,616,884.62 84,385,890.64 80,706,963.91 94,933,453.40 其中：应支付普通股股利 30,785,300.00 45,881,500.00 30,785,300.00 45,881,500.00 股东权益合计 655,582,398.49 325,552,450.08 665,074,175.48 331,738,994.80 负债及股东权益总计 1,260,758,647.81 1,173,478,388.71 1,127,633,923.99 1,024,639,996.25 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 36 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年度 编制单位：江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 本年累计数 上年同期累计数 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 26 7 2,654,073,323.50 2,389,870,011.76 2,411,571,440.23 2,105,621,315.25 减：主营业务成本 27 8 2,473,993,590.05 2,179,842,541.02 2,260,336,524.99 1,945,323,721.75 主营业务税金及附加 28 5,411,858.51 10,974,221.38 400,364.52 374,856.86 二、主营业务利润 174,667,874.94 199,053,249.36 150,834,550.72 159,922,736.64 加：其他业务利润 29 11,770,073.74 8,595,159.05 12,980,868.88 10,014,494.72 减：营业费用 83,600,757.36 85,970,109.96 78,242,935.50 84,199,678.57 管理费用 57,321,247.06 45,673,946.43 46,667,068.48 35,264,070.04 财务费用 30 2,220,714.41 7,308,175.30 1,248,897.75 7,404,054.80 三、营业利润 43,295,229.85 68,696,176.72 37,656,517.87 43,069,427.95 加：投资收益 31 9 2,690,994.29 1,513,713.56 12,314,342.78 16,424,087.19 补贴收入 32 7,735,724.70 6,590,991.24 7,535,126.70 6,590,991.24 营业外收入 33 96,706.26 360,873.52 51,562.68 - 减：营业外支出 34 2,235,871.50 1,843,778.50 2,105,621.32 1,783,665.14 四、利润总额 51,582,783.60 75,317,976.54 55,451,928.71 64,300,841.24 减：所得税 10 11,769,788.17 20,027,616.35 13,245,248.03 13,583,155.56 少数股东损益 911,547.02 2,348,535.64 - - 五、净利润 38,901,448.41 52,941,824.55 42,206,680.68 50,717,685.68 加：年初未分配利润 84,385,890.64 59,597,042.42 94,933,453.40 70,004,189.15 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 123,287,339.05 112,538,866.97 137,140,134.08 120,721,874.83 减：提取法定盈余公积金 6,378,857.58 6,648,138.50 4,220,668.07 5,071,768.57 减：提取法定公益金 3,189,428.78 3,324,069.26 2,110,334.03 2,535,884.29 七、可供股东分配的利润 113,719,052.69 102,566,659.21 130,809,131.98 113,114,221.97 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 4,220,668.07 5,071,768.57 4,220,668.07 5,071,768.57 支付普通股股利 45,881,500.00 13,109,000.00 45,881,500.00 13,109,000.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 63,616,884.62 84,385,890.64 80,706,963.91 94,933,453.40 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 37 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,726,116,932.84 2,571,986,046.11 收到的税费返还 634,816,479.86 616,410,909.94 收到的其他与经营活动有关的现金 21,517,629.23 8,387,105.27 现金流入小计 3,382,451,041.93 3,196,784,061.32 购买商品、接受劳务支付的现金 3,096,984,234.94 2,882,140,250.78 支付给职工以及为职工支付的现金 44,542,183.00 34,117,452.33 支付的各项税费 21,024,565.25 14,587,232.10 支付的其他与经营活动有关的现金 35 128,521,975.81 126,210,740.28 现金流出小计 3,291,072,959.00 3,057,055,675.49 经营活动产生的现金流量净额 91,378,082.93 139,728,385.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 70,000.00 20,000.00 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,821,426.31 1,658,999.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回 94,612.00 67,612.00 的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,986,038.31 1,746,611.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 9,576,831.76 3,896,320.12 的现金 投资所支付的现金 2,456,802.00 2,456,802.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 12,033,633.76 6,353,122.12 投资活动产生的现金流量净额 -9,047,595.45 -4,606,510.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 337,228,000.00 337,010,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现 金 借款所收到的现金 558,141,208.00 495,481,208.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 895,369,208.00 832,491,208.00 偿还债务所支付的现金 516,142,353.00 512,152,353.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 57,346,470.03 55,801,649.33 其中：子公司支付少数股东的股利 824,820.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 49,659,000.00 49,659,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 623,147,823.03 617,613,002.33 38 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 272,221,384.97 214,878,205.67 四、汇率变动对现金的影响 206,854.76 88,534.62 五、现金及现金等价物净增加额 37 354,758,727.21 350,088,615.30 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 38,901,448.41 42,206,680.68 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 911,547.02 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 4,326,386.99 4,808,656.95 固定资产折旧 11,350,275.81 7,121,755.94 无形资产摊销 334,326.48 289,126.44 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -31,569.33 预提费用增加（减：减少） -573,178.64 -509,662.40 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -53,694.34 -51,562.68 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 10,948,123.09 9,993,643.23 投资损失（减：收益） -2,690,994.29 -12,314,342.78 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 24,011,092.29 1,846,100.49 经营性应收项目的减少(减：增加) 282,699,056.06 299,720,726.20 经营性应付项目的增加(减：减少) -278,754,736.62 -213,382,736.24 其他 经营活动产生的现金流量净额 91,378,082.93 139,728,385.83 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 484,918,272.03 451,311,268.63 减：现金的期初余额 130,159,544.82 101,222,653.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 354,758,727.21 350,088,615.30 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 39 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位:江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 10,887,092.29 1,785,298.72 222,745.08 222,745.08 12,449,645.93 其中：应收账款 10,099,635.80 1,785,298.72 11,884,934.52 其他应收款 787,456.49 222,745.08 222,745.08 564,711.41 短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,074,217.94 2,872,037.13 108,203.78 108,203.78 3,838,051.29 其中：库存商品 393,962.42 2,649,961.84 3,043,924.26 库存出口商品 464,120.08 108,203.78 108,203.78 355,916.30 库存材料 216,135.44 222,075.29 438,210.73 原材料 长期投资减值准备 900,000.00 900,000.00 合计 其中：长期股权投 900,000.00 900,000.00 资 长期债权投 资 固定资产减值准备 合计 其中：房屋、建筑 物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 12,861,310.23 4,657,335.85 330,948.86 330,948.86 17,187,697.22 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 40 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 母公司资产减值表 2004 年 编制单位:江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 11,120,591.14 2,196,401.57 151,577.97 151,577.97 13,165,414.74 其中：应收账款 10,354,829.20 151,577.97 151,577.97 10,203,251.23 其他应收款 765,761.94 2,196,401.57 2,962,163.51 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 974,217.94 2,972,037.13 208,203.78 208,203.78 3,738,051.29 其中：库存商品 293,962.42 2,749,961.84 3,043,924.26 库存出口商品 464,120.08 208,203.78 208,203.78 255,916.30 库存材料 216,135.44 222,075.29 438,210.73 原材料 长期投资减值准备合计 900,000.00 900,000.00 其中：长期股权投资 900,000.00 900,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 12,994,809.08 5,168,438.70 359,781.75 359,781.75 17,803,466.03 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 41 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 131,090,000.00 131,090,000.00 本期增加数 50,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 50,000,000.00 本期减少数 期末余额 181,090,000.00 131,090,000.00 二、资本公积 期初余额 26,592,726.61 26,592,726.61 本期增加数 287,010,000.00 其中：资本（或股本）溢价 287,010,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 313,602,726.61 26,592,726.61 三、法定和任意盈余公积 期初余额 60,705,894.17 48,985,987.10 本期增加数 10,599,525.65 11,719,907.07 其中：从净利润中提取数 10,599,525.65 11,719,907.07 法定盈余公积 6,378,857.58 6,648,138.50 任意盈余公积 4,220,668.07 5,071,768.57 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 71,305,419.82 60,705,894.17 其中：法定盈余公积 47,593,178.88 41,214,321.30 储备基金 42 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 22,777,938.66 19,453,869.40 本期增加数 3,189,428.78 3,324,069.26 其中：从净利润中提取数 3,189,428.78 3,324,069.26 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 25,967,367.44 22,777,938.66 五、未分配利润 期初未分配利润 84,385,890.64 59,597,042.42 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 38,901,448.41 52,941,824.55 本期利润分配 59,670,454.43 28,152,976.33 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 63,616,884.62 84,385,890.64 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 应交增值税明细表 2004 年 编制单位:江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -11,887,312.28 2．销项税额 60,062,407.84 出口退税 274,312,093.22 进项税额转出 68,556,768.74 转出多交增值税 73,725.28 3．进项税额 398,137,418.45 已交税金 减免税款 725,405.03 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 -176,067.84 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -7,569,072.84 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 189,490.98 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） -249,793.12 3．本期已交数 5,031.06 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） -65,333.20 公司法定代表人: 蒋金华 主管会计工作负责人: 方春玲 会计机构负责人: 曹慧荣 43 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 (三)财务报表附注 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司（以下简称公司）系 1994 年 6 月经江苏省体 改委苏体改生（1994）230 号文批准,由江苏省纺织品进出口（集团）公司整体改制,以 定向募集方式设立的股份有限公司。公司股本总额 13,109 万元，其中：江苏省纺织品进 出口（集团）公司以 1993 年 12 月 31 日经评估并经国有资产管理部门确认后的经营性净 资产折股 11,405 万元, 占总股本的 87%；内部职工持股 1,704 万元，占总股本的 13%。 以上股本已经江苏会计师事务所苏会内三字（94）43 号验资报告验证。公司于 1994 年 6 月 30 日在江苏省工商行政管理局注册登记,领取企业法人营业执照（注册号：13476248- 1）。 2000 年 12 月 18 日，江苏开元国际集团有限公司成立,公司国家股股权转由江苏开 元国际集团有限公司持有。此外，2001 年公司内部职工股中 13,762,750 股已转让给 8 家国有法人持有，其中:江苏舜天股份有限公司 3,760,000 股，中国外运江苏公司 3,000,000 股，江苏东恒国际服务贸易集团有限公司 1,700,000 股，江苏丹棉集团有限 公司 1,500,000 股，江苏汇鸿国际集团针棉织品进出口有限公司 1,002,750 股，江苏弘 业股份有限公司 1,000,000 股，江苏省惠隆资产管理有限公司 1,000,000 股，江苏汇鸿 国际集团毛针织品进出口有限公司 800,000 股。转让后公司股本结构为：国有法人股 12,781.275 万元，占总股本的 97.50%；内部职工股 327.725 万元，占总股本的 2.50%。 以上股本变更已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2002）6 号验资报告验 证。 2004 年 6 月 15 日，经中国证券监督委员会证监发行字[2004]81 号“关于核准江苏 省纺织品进出口集团股份有限公司公开发行股票的通知”批准，公司向社会公开发行 5,000 万股人民币普通股股票，并于 2004 年 6 月 30 日在上海证券交易所挂牌交易。公 44 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 司注册资本变更为人民币 18,109.00 万元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验 字（2004）25 号验资报告验证。 公司经营范围为：自营和代理各类商品及技术的进出口业务（不另附进出口商品目 录）包括棉花、棉纱、棉坯布、棉涤纶坯布商品出口和棉花、羊毛、晴纶、涤纶商品进 口，其他国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口等商品除外。经营进料加工和 “三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，国内贸易（国家有专项规定的，办理审 批后经营），仓储、公路货运。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更 1、会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则,公司 改制设立时主发起人投入的资产按评估确认后的价值记账。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市 场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价 进行调整，除为工程项目而筹措的外币借款折算差额，在固定资产达到预定可使用状态 前计入在建固定资产的成本外，其余折算差额均计入当期损益。 6、外币会计报表核算方法：所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的市场汇 率折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的市场汇率折算 为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资 产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为报表折算差额在“未分配 利润”项目后单独列示。 7、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算方法 短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投 资，包括各种股票、债券、基金等。短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。期 45 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 末对短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资 10％及以上），则按单项投资为基础计 算并确定计提的跌价准备。 短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理（不含取得短 期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息），出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收 到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 9、坏账损失核算方法 （1）坏账确认的标准为： A、因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； B、因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款 项； C、因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）公司的坏账核算采用备抵法,按期末应收款项（包括应收账款、其他应收款） 采用账龄分析计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定坏账准 备提取比例为：账龄在 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提；账龄在 1－2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2－3 年的，按其余额的 30%计提；账龄在 3－4 年的，按其余额的 50%计提；账龄在 4－5 年的,按其余额的 80%计 提；账龄在 5 年以上的，按其余额的 100%计提；有确凿证据表明该应收款项收回难度较 大的，根据实际情况提取特别坏账准备。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为原材料、库存商品、低值易耗品、在产品、产成品和开发成本 等。 （2）外贸行业原材料、库存商品按实际成本核算,发出时采用个别认定法计价；生 产行业原材料、在产品、产成品采用实际成本核算，发出时采用加权平均法计价；低值 易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）房地产开发行业开发成本包括地价、公共配套设施费及建造成本等。 46 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 A、开发用土地的核算方法：取得开发用土地，按可售商品房应分摊的实际成本计入 “开发成本”； B、公共配套设施费用的核算方法：公共配套设施费用包括住宅小区中非营业性的文 教、行政管理、市政公用配套设施，其所发生的成本费用列入存货-开发成本，按住宅小 区可销售面积分摊。本期完工的开发产品，若该开发产品应分摊的公共配套设施费用尚 未发生或尚未支付完毕，则预提尚未发生或尚未支付完毕的公共配套设施费用，计入该 开发产品成本； C、建造成本按实际支付的工程款、材料款计入开发成本； D、出租开发产品、周转房的摊销方法：出租开发产品、周转房按直线法在收益期内 摊销。 （5）公司存货采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末对存货进行全面清查，对由于存货 遭受毁损、全部或部分陈旧时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值 的，按单个存货项目的可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备；对与具有类 似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列 的其他项目区别开来进行估价的存货，则合并计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 A、长期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账； B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的 投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核 算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本 总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制 合并会计报表； C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成 本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调整初始投资成 47 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 本。股权投资差额为借方差额时，按合同规定的投资期限摊销，合同没有规定投资期限 的，按不超过 10 年的期限摊销；股权投资差额为贷方差额时，计入资本公积。 （2）长期债权投资 A、债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包 含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的 长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差 额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊 销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价 后，计入当期损益； B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利 息，计入当期投资收益。 12、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对被投资单位由于市价持 续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的长期投资项 目，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 13、固定资产核算方法 （1）固定资产标准：公司固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主 要设备的物品，其单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资 产。 （2）固定资产分类：公司固定资产分为房屋及建筑物、运输工具、电器设备、机器 设备及其他等。 （3）固定资产计价：公司固定资产按取得时的成本作为入账价值，取得时的成本包 括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前 所必要的支出。 （4） 固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 3%的净残值后 (公司以购入或以支付 土地出让金方式取得的土地使用权的账面价值，转入在建工程成本后，其账面价值构成 房屋、建筑物实际成本。如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用 年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑土地使用权的预计使用年限高于房 48 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 屋、建筑物预计使用年限的因素，并作为净残值预留，待该项房屋、建筑物报废时，将 净残值中相当于尚可使用的土地使用权价值的部分，转入继续建造的房屋、建筑物的价 值，如果不再继续建造房屋、建筑物的，则将其价值转入无形资产进行摊销)，根据固定 资产预计使用年限，采用直线法计提。各类固定资产的预计使用年限及年折旧率列示如 下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 25-40 年 2.425%-3.88% 运输工具 8年 12.125% 电器设备 4-10 年 9.70%-24.25% 机器设备 4-10 年 9.70%-24.25% 其他 3-10 年 9.70%-32.33% （5）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如 果由于固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于账面价值，则将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 14、在建工程核算方法 （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生 的实际支出；公司以工程达到预定可使用状态时作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检 查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；或所建项目无论 在性能上，还是在技术上已经落后，并且对企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提减值准备。 15、借款费用的核算方法 （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费 用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在 所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅 49 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当 同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要 的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢 价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金 额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的 购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将 其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达 到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产 达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认 为损益。 （3）公司为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为 开发房地产而借入的资金，按实际动用的金额所发生的利息等借款费用，在开发产品完 工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期损益。借款费用按各项目的月 平均资金占用额进行分摊。 16、无形资产核算方法 （1）无形资产在取得时按实际成本计价； （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销； （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来 未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无 形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法：长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 18、房产开发项目维修基金核算方法：根据南京市人民政府宁政发[2000]8 号《南 京市物业维修基金管理办法》的规定，多层商品房按购房款的 2%缴交维修基金，高层或 设有电梯的多层商品房按购房款的 3%缴交维修基金，维修基金由购房人承担并在办理商 品房登记过户前一次性向市房产管理部门指定的银行缴存。 19、房地产企业质量保证金核算方法：按施工单位工程造价的 3-5%预留，计入“其 他应付款”，待工程验收合格并在保质期内无质量问题时，支付给施工单位。 20、收入确认原则 50 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控 制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认 销售商品收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的 经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的 金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 （4）房地产销售收入的确认：公司在销售合同已经签订、工程已经竣工并经有关部 门验收合格、成本能够可靠地计量、合同约定的完工开发产品移交条件已经达到、已将 完工开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方、相关的收入已经收取或确信可以 取得时确认收入的实现。 （5）出租物业、物业管理收入的确认：以出租物业、物业管理协议约定的租金和管 理费按期确认经营收入。 21、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期 计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在 债券存续期间采用直线法摊销。 22、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 23、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按财政部《合并会计报表暂行 规定》，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并 各项目数额编制而成。合并时公司的重大内部交易和内部资金往来均互相抵销。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：内销销项税率 17%；出口产品的销项税实行零税率,其进项税按国家 规定的出口退税税率享受出口退税政策。 （2）营业税：代理手续费收入、房地产销售收入、物业出租收入、物业管理收入均 按 5%税率计缴。 51 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、城建税：按应纳流转税额的 7%计缴。 3、教育费附加：按应纳流转税额的 4%计缴。 4、所得税 （1）母公司： 按应纳税所得额的 33%计缴。 （2）子公司： A、上海衣蒂国际贸易有限公司 根据沪财企二（1994）36 号文，经上海市浦东新区税务局同意 2004 年度按应纳税 所得额的 15%计缴。 B、南京金居物业管理有限公司 经南京市国家税务局白下分局宁国税（白所）减字（2003）第 001 号文批准，2003 至 2005 年度免缴企业所得税。 C、南京大略房产咨询服务有限公司 经南京市国家税务局白下分局宁国税（白所）减字（2004）第 012 号文批准，2004 至 2006 年度免缴企业所得税。 D、其他子公司 按应纳税所得额的 33%计缴企业所得税。 5、房产税：依照房产原值一次扣除 30%后的余值计算缴纳，税率为 1.2%；房产出 租，依照房产租金收入计算缴纳，税率为 12%。 6、土地增值税：按照《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的相关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 截止 2004 年 12 月 31 日,公司有 6 个控股子公司, 其中： 1、已纳入合并会计报表范围的控股子公司有关情况如下： (1) 企业名称：江苏泛星国际货运有限公司 住 所： 南京市白下区户部街 15 号兴业大厦 13 楼 法定代表人: 高桐熙 注册资本： 人民币 500 万元整 52 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 企业类型： 有限责任公司 经营范围： 承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务。 所占权益比例：50.40% (2)企业名称： 南京金居房地产开发有限责任公司 住 所： 南京市白下区户部街 15 号 法定代表人: 刘锦铎 注册资本： 人民币 2,000 万元整 企业类型： 有限责任公司 经营范围： 房地产开发、销售、租赁及配套服务；物业管理；室内外装 饰设计、施工；园林建筑设计、施工；水电设备安装、维修； 建筑材料、装饰材料的销售。 所占权益比例：95% (3)企业名称： 上海衣蒂国际贸易有限公司 住 所： 上海市浦东南路 1950 号 208 室 法定代表人: 蒋金华 注册资本： 人民币 500 万元整 企业类型： 有限责任公司 经营范围： 自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外），经营进料加工和“三来一 补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 所占权益比例：55% (4) 企业名称：无锡海丝路纺织新材料有限公司 住 所： 无锡新区 94 号地块 法定代表人: 史舫宁 注册资本： 人民币 2,000 万元整 53 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 企业类型： 有限责任公司 经营范围： 纺织材料的研发、制造、销售（涉及国家专项审批的，经批准后 〈含证〉方可经营）。 所占权益比例： 70% (5) 企业名称：江苏嘉泰布业有限公司 住 所： 姜堰镇通扬西路 86 号 法定代表人: 李宁 注册资本： 人民币 502 万元整 企业类型： 有限责任公司 经营范围： 布织造、自销；印染及后整理、加工、自销；纺织器材制 造、自销；经营本企业自产产品及技术的进出口业务； 经营本企业生产、科研所需的原、辅材料、仪器仪表、 机械设备零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营 和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和 “三来一补”业务。 所占权益比例：50.20% 2、公司合并报表范围的变化情况 公司控股子公司南京金居房地产开发有限责任公司 2004 年新增对南京大略房产咨询 服务有限公司投资 782,000.00 元，投资比例 78.2%，公司将其纳入 2004 年度合并报表 范围。 3、未纳入合并会计报表范围的控股子公司有关情况如下： 单位：人民币万元 被投资单位名称 注册地 主营业务 注册资本 公司投资额 投资比例 无锡市江纺贸易有限公〔注〕 无锡 纺织品销售等 50 45 90.00% 54 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 〔注〕截止 2004 年 12 月 31 日，无锡市江纺贸易有限公司资产总额 53.11 万元，固 定资产原值 76.60 万元，净资产 35.66 万元；2004 年度公司主营业务收入 24.44 万元， 净利润 2.59 万元。由于其资产总额、主营业务收入和净利润均较小，根据财政部财会 （二）字（1996）2号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，未将其纳入合并 会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别注明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 （1） 明细项目 期 末 数 `项 目 币 别 原币金额 汇 率 人民币金额 现 金 人民币 82,626.29 银行存款 人民币 414,401,616.03 银行存款 美元 14,347,619.48 8.2765 118,748,072.65 银行存款 欧元 119,416.93 11.2627 1,344,957.06 其他货币资金 人民币 1,724,000.00 合 计 536,301,272.03 年 初 数 `项 目 币 别 原币金额 汇 率 人民币金额 现 金 人民币 146,024.17 银行存款 人民币 49,734,909.39 银行存款 美元 8,876,569.53 8.2767 73,468,703.04 银行存款 欧元 658,706.77 10.3383 6,809,908.22 其他货币资金 人民币 - 合 计 130,159,544.82 55 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2）其他货币资金系银行承兑汇票保证金； （ 3 ） 期 末 货 币 资 金 余 额 中 有 600 万 美 元 和 200 万 元 人 民 币 被 用 于 质 押 ， 有 1,724,000.00 元系承兑汇票保证金； （4）2004 年 12 月 31 日货币资金余额比年初增长 312.03%，主要因为公司本期公开 发行股票收到募集资金，同时出口退税速度加快，公司本年度回笼退税资金增加。 2、应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 201,178,523.34 96.34 10,058,926.17 5 1 – 2年 4,761,431.84 2.28 476,143.18 10 2 – 3年 1,501,973.93 0.72 450,592.18 30 3 – 4年 664,644.00 0.32 332,322.00 50 4 – 5年 708,688.74 0.34 566,950.99 80 5 年以上 - - - 100 合 计 208,815,261.85 100.00 11,884,934.52 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 174,055,887.94 95.58 8,702,794.39 5 1 –2 年 5,803,711.72 3.19 580,371.17 10 2 – 3年 1,523,420.94 0.84 457,026.29 30 3 – 4年 718,887.90 0.39 359,443.95 50 4 – 5年 - - - 80 5 年以上 - - - 100 合 计 182,101,908.50 100.00 10,099,635.80 56 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （2）分类情况 项 目 期 末 数 年 初 数 应收国内账款 22,677,433.01 39,200,877.68 应收外汇账款 186,137,828.84 142,901,030.82 合 计 208,815,261.85 182,101,908.50 （3）应收外汇账款构成 期 末 数 年 初 数 币 别 外币金额 汇率 折合人民币金额 外币金额 汇率 折合人民币金额 美元 21,837,608.86 8.2765 180,741,153.52 17,176,367.61 8.2767 142,163,641.85 欧元 344,208.70 11.2627 3,876,719.33 71,325.94 10.3383 737,388.97 加拿大元 203,231.57 6.8739 1,396,993.49 - - 澳元 17,120.00 6.4428 110,300.74 - - 港元 11,903.51 1.0637 12,661.76 - - 合 计 186,137,828.84 142,901,030.82 （4）应收外汇账款账龄 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 181,819,779.14 97.68 138,166,286.31 96.70 1 - 2年 2,218,504.55 1.19 2,514,120.12 1.76 2 –3 年 726,212.41 0.39 1,501,736.49 1.05 3 –4 年 664,644.00 0.36 718,887.90 0.49 4 - 5年 708,688.74 0.38 - - 5 年以上 - - - - 合 计 186,137,828.84 100.00 142,901,030.82 100.00 （5）本账户期末余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款 项； （6）应收账款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计 75,453,432.58 元，占应收 账款账面余额的比例为 36.13%。 57 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 3、其他应收款 （1）账龄分析 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 3,083,259.54 82.24 154,162.98 5 1 – 2年 220,534.98 5.88 22,053.50 10 2 – 3年 55,268.44 1.47 16,580.53 30 3 – 4年 - - - 50 4 – 5年 89,893.00 2.40 71,914.40 80 5 年以上 300,000.00 8.00 300,000.00 100 合 计 3,748,955.96 82.24 564,711.41 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 2,763,208.96 79.34 138,160.44 5 1 – 2年 27,495.50 0.79 2,749.55 10 2 – 3年 - - - 30 3 – 4年 89,893.00 2.58 44,946.50 50 4 – 5年 2,000.00 0.06 1,600.00 80 5 年以上 600,000.00 17.23 600,000.00 100 合 计 3,482,597.46 100.00 787,456.49 （2）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计 1,572,018.62 元，占其 他应收款账面余额比例为 41.93%； （4）其他应收款余额中账龄超过三年的主要款项明细情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 江苏省产权交易所 300,000.00 1997 年 会员保证金 58 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 4、预付账款 (1)账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 51,055,624.67 98.63 16,473,698.67 97.05 1 - 2年 642,493.60 1.24 500,000.00 2.95 2 - 3年 68,330.00 0.13 - - 合 计 51,766,448.27 100.00 16,973,698.67 100.00 (2)本账户余额中无预付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项； (3)预付账款期末比年初增长 204.98%，主要是下属的南京东晟实业发展有限责任 公司预付房产开发款增加较多。 5、 应收出口退税 （1）2004 年度应收出口退税账面情况 年初数 本期应收退税款 本期收到退税款 期末数 379,062,109.38 274,312,093.22 626,954,986.19 26,419,216.41 （2）应收出口退税余额比年初下降 93.03%，主要是因为出口退税速度加快，本期 回笼退税资金增加。 6、存货 （1）总体分类情况 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 7,343,029.83 438,210.73 3,737,590.70 216,135.44 开发成本 102,214,887.29 - 70,162,496.60 - 开发产品 3,377,781.81 - 48,791,025.67 - 生产成本 367,014.21 - 636,615.26 - 产成品 4,285,209.75 - 968,231.60 100,000.00 库存商品 30,610,818.88 3,043,924.26 19,207,861.32 293,962.42 库存出口商品 32,662,231.72 355,916.30 61,517,520.01 464,120.08 59 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 低值易耗品 95,209.38 - - - 合 计 180,956,182.87 3,838,051.29 205,021,341.16 1,074,217.94 （2）分布情况 期 末 数 年 初 数 公 司 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 母公司 68,510,035.00 3,738,051.29 70,356,135.49 974,217.94 金居、东晟公司 〔注〕 111,817,408.07 - 118,953,522.27 - 其他子公司 628,739.80 100,000.00 15,711,683.40 100,000.00 合 计 180,956,182.87 3,838,051.29 205,021,341.16 1,074,217.94 〔注〕其中南京东晟实业发展有限责任公司以土地使用权作抵押，借入 2 年期银行借款 6000 万元。 （3）母公司存货项目明细情况 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 5,350,240.87 438,210.73 1,240,411.99 216,135.44 库存商品 30,497,562.41 3,043,924.26 8,041,255.09 293,962.42 库存出口商品 32,662,231.72 255,916.30 61,074,468.41 464,120.08 合 计 68,510,035.00 3,738,051.29 70,356,135.49 974,217.94 （4）存货跌价准备的计提依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对各期 末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提；可变现净值 确定的依据为：在正常的生产经营过程中，以预计售价减去预计成本和销售所必需的预 计税费后的净值确定； 预计售价的确定方法为：原材料预计售价按同类市场采购价确定，库存商品预计售 价依据相同产品近期的实际销售价格或将要履约的合同价格确定，如果近期没有销售 的，根据同类商品的市场价格或向客户询价确定； 公司及其子公司除上述已计提存货跌价准备的库存材料、产成品和商品外，其他存货 期末成本均不高于可变现净值，无需计提存货跌价准备。 60 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 7、长期股权投资 （1）总体分类情况 年初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 12,550,559.00 - - - 12,550,559.00 - 其他股权投资 20,460,078.67 900,000.00 2,480,154.09 150,000.00 22,790,232.76 900,000.00 股权投资差额 651,759.66 - - 73,784.11 577,975.55 - 合 计 33,662,397.33 900,000.00 2,480,154.09 223,784.11 35,918,767.31 900,000.00 （2）股票投资明细项目列示如下: 项 目 期 末 金 额 减值准备 投资比例 (%) 持有股份 股份性质 江苏宁沪高速公路股份有限公司 505,000.00 - 0.01 500,000 股 社会法人股 江苏弘业股份有限公司 1,500,000.00 - 0.39 769,741 股 社会法人股 江苏舜天股份有限公司 10,545,559.00 - 2.35 10,244,098 股 社会法人股 合 计 12,550,559.00 - （3）其他投资明细项目列示如下: 项 目 投资期限 投资比 原始投资额 累计权益法 期末金额 减值准备 例 (%) 核算 南京金居房地产开发有限责任公司 注 1 1996.4-2006.4 5.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 无锡市江纺贸易有限公司 1994.6-2015.5 90.00 450,000.00 -124,036.71 325,963.29 - 无锡市江纺贸易有限公司 注1 1994.6-2015.5 10.00 50,000.00 - 50,000.00 - 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 交通银行 15,068,892.80 - 15,068,892.80 - 江苏大生股份有限公司 1994.6- 1,000,000.00 - 1,000,000.00 200,000.00 江苏南通亚太实业股份有限公司 1993.10- 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - 江苏开元集团轻工业品进出口股份有限 116,666.67 - 116,666.67 - 公司 丹阳濠江纺织有限公司 1994.4-2006.4 6.66 1,982,064.00 - 1,982,064.00 - 常州宏诚棉业有限公司 1998.1-2008.1 10.00 446,646.00 - 446,646.00 - 南通苏通纺联进出口公司 2.8 700,000.00 - 700,000.00 700,000.00 南京金居科技工程服务有限公司 注2 2003.12-2013.12 19.23 100,000.00 - 100,000.00 - 合 计 22,914,269.47 -124,036.71 22,790,232.76 900,000.00 注 1：系公司控股子公司江苏泛星国际货运有限公司的对外股权投资； 注 2：系公司控制的南京金居物业管理有限公司对外的投资,本期南京金居物业管 理有限公司减少投资成本 50,000.00 元，所占比例由 28.85%变更为 19.23%。 61 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （4）其他股权投资本期增加 2,480,154.09 元，包括公司增加对交通银行的投资 2,456,802.00 元和对控股子公司无锡市江纺贸易有限公司 2004 年度的损益进行权益法核 算增加投资 23,352.09 元； （5）其他股权投资本期减少 150,000.00 元，包括：公司转让对吉林保得利保险代 理有限公司投资的 100,000.00 元和下属的南京金居物业管理有限公司减少对南京金居科技 工程服务有限公司的投资 50,000.00 元。 （6）股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销金额 摊余价值 南京东晟实业发 737,841.12 投资金额与占被投资单位 10 年 73,784.11 577,975.55 展有限责任公司 收购日净资产份额的差额 （7）其他股权投资减值准备明细情况如下 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南通苏通纺联进出口公司 注 700,000.00 - - 700,000.00 江苏大生股份有限公司 200,000.00 - - 200,000.00 合 计 900,000.00 - - 900,000.00 注：南通苏通纺联进出口公司由于经营不善，已不能持续经营，故全额计提减值准备。 （8）期末公司长期股权投资账面价值占净资产的比例为 5.34%； （9）期末公司投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 8、固定资产及累计折旧 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 195,342,204.44 121,192.50 - 195,463,396.94 运输工具 7,059,327.49 241,121.80 574,314.00 6,726,135.29 电器设备 23,362,751.26 2,579,918.92 - 25,942,670.18 机器设备 31,732,036.81 177,778.01 - 31,909,814.82 其他 1,915,243.62 424,641.40 - 2,339,885.02 合 计 259,411,563.62 3,544,652.63 574,314.00 262,381,902.25 累计折旧 房屋及建筑物 17,976,763.10 5,256,702.95 - 23,233,466.05 运输工具 3,289,652.90 584,246.28 533,245.84 3,340,653.34 62 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 电器设备 6,929,296.84 1,847,588.99 - 8,776,885.83 机器设备 2,613,667.59 3,464,009.75 - 6,077,677.34 其他 259,294.74 197,727.84 - 457,022.58 合 计 31,068,675.17 11,350,275.81 533,245.84 41,885,705.14 净 值 228,342,888.45 220,496,197.11 净 额 228,342,888.45 220,496,197.11 （1）本期增加额中无从在建工程转入数； （2）期末固定资产无对外抵押、担保； （3）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。 9、在建工程 工程名称 年初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 纺丝生产线 注1 528,366.35 4,031,387.20 - - 4,559,753.55 漂染车间 注2 317,139.00 - - - 317,139.00 工程设计支出 - 202,200.00 - - 202,200.00 合 计 845,505.35 4,233,587.20 - - 5,079,092.55 注 1：系公司控股子公司无锡海丝路纺织新材料有限公司的生产线工程。 注 2：系公司控股子公司江苏嘉泰布业有限公司的工程。 （1）在建工程项目无资本化的借款费用； （2）期末公司在建工程不存在需计提减值准备的情况； （3）在建工程期末余额比年初增长 500.72%的原因是控股子公司无锡海丝路纺织新 材料有限公司纺丝生产线工程投入增加。 10、无形资产 项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 [注 1] 购买 2,260,000.00 2,199,733.28 45,200.04 105,466.76 2,154,533.24 572 个月 土地使用权 [注 2] 购买 4,563,913.24 4,487,974.54 91,126.44 167,065.14 4,396,848.10 579 个月 软件费 购买 1,980,000.00 － 198,000.00 198,000.00 1,782,000.00 54 个月 8,803,913.24 6,687,707.82 334,326.48 470,531.90 8,333,381.34 [注 1]系公司控股子公司江苏嘉泰布业有限公司以合同购买价入账的土地使用权； [注 2]系公司购买的无锡国家高新技术产业开发区中的土地使用权，以合同购买价 入账。 63 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 公司期末无形资产不存在需计提减值准备的情况。 11、短期借款 （1）借款类别 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 - 1,330,000.00 质押借款 43,401,245.00 [注] - 担保借款 - - 信用借款 60,000,000.00 120,072,390.00 合 计 103,401,245.00 121,402,390.00 [注]系公司以 600 万美元定期存单作质押取得的银行借款。 12、应付票据 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票 33,833,629.68 248,576,970.79 商业承兑汇票 - - 合 计 33,833,629.68 248,576,970.79 （1）本账户余额中无应付持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据； （2）上述应付票据的兑付期限均在一年内； （3）应付票据期末余额比年初下降 86.39%的主要原因是由于贴现率差降低、公司减 少运用银行承兑汇票的方式结算。 13、应付账款 （1）账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 228,672,461.22 86.46 201,604,108.24 86.99 1 – 2年 10,999,105.56 4.16 16,475,042.54 7.11 64 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2 – 3年 15,141,567.09 5.73 7,309,585.58 3.15 3 年以上 9,662,426.82 3.65 6,375,095.45 2.75 合 计 264,475,560.69 100.00 231,763,831.81 100.00 （2）分类情况 项 目 期 末 数 年 初 数 应付国内账款 185,337,169.43 76,197,441.39 应付外汇账款 79,138,391.26 155,566,390.42 合 计 264,475,560.69 231,763,831.81 （3）应付外汇账款构成 币别 期 末 数 年 初 数 外币金额 汇率 折合人民币金额 外币金额 汇率 折合人民币金额 美元 9,476,812.06 78,435,782.68 18,757,740.26 8.2767 155,251,452.53 8.2765 加拿大元 38,557.67 265,041.57 27,239.34 6.3974 174,262.31 6.8739 澳元 6,660.00 42,909.05 3,000.00 6.2013 18,603.90 6.4428 欧元 35,041.15 394,657.96 11,803.59 10.34 122,029.05 11.2627 港元 - - 40.00 1.0658 42.63 合 计 79,138,391.26 155,566,390.42 （4）本账户余额中无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位的款 项； （5）应付账款中账龄超过三年的款项主要是尚未结算的尾款。 14、预收账款 （1） 账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 68,835,062.44 84.88 171,929,933.10 95.10 1 – 2年 4,057,503.84 5.00 6,290,444.73 3.48 65 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2 – 3年 6,025,366.25 7.43 768,651.57 0.43 3 年以上 2,178,148.42 2.69 1,794,196.11 0.99 合 计 81,096,080.95 100.00 180,783,225.51 100.00 （2）分类情况 项 目 期 末 数 年 初 数 预收国内账款 17,291,605.28 92,715,059.41 预收外汇账款 63,804,475.67 88,068,166.10 合 计 81,096,080.95 180,783,225.51 （3）预收外汇账款构成 期 末 数 年 初 数 币别 外币金额 汇率 折合人民币金额 外币金额 汇率 折合人民币金额 美元 7,680,935.87 63,572,033.79 10,361,548.35 8.2767 85,759,428.17 8.2765 欧元 13,648.60 153,720.09 164,402.96 10.3383 1,699,647.12 11.2627 日元 - - 7,879,344.00 0.0773 609,090.81 - 英镑 4,900.00 78,061.90 - - 15.9310 - 加拿大元 96.00 6.8739 659.89 - - - 合 计 63,804,475.67 88,068,166.10 （4）账龄在一年以上的预收账款主要是长期客户支付的货款周转金； （5）本账户余额中无预收持有公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项； （6）预收账款期末余额较年初下降55.14%，其主要原因是公司控股子公司南京金居 房地产开发有限责任公司开发的“澳丽嘉园”商品房已基本销售完毕，并结转相应 收入和成本。 15、应付工资：期末余额 15,102,950.94 元，系由于公司 2003 年以前实行“工效挂 钩”的工资政策，历年核定的工资总额与实际发放数的差额形成。期末余额中无长期拖 欠性质的工资。 16、应付福利费:期末余额 9,769,037.21 元系公司历年按工资总额计提的福利费与 实际支用数的差额。 66 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 17、应交税金 （1）明细项目： 税 种 期 末 数 年 初 数 增值税 -7,634,406.04 -11,697,821.30 营业税 1,357,334.54 -4,328,238.65 城建税 560,010.82 -304,360.67 个人所得税 -7,115.52 34,864.35 企业所得税 -101,649.68 7,980,842.19 印花税 1,278.33 - 合 计 -5,824,547.55 -8,314,714.08 （2）法定税率 法定税率详见本会计报表附注三。 （3）其他说明 a、应缴增值税期末出现负数，主要系已购进尚未对外销售的货物形成的进项税 额； b、营业税及城市维护建设税期末出现负数，主要系公司控股子公司南京金居房地 产开发有限责任公司按预收车库款预缴的流转税税金； （4）应交税金期末余额比年初增长 29.95%，主要是因为是公司控股子公司南京金 居房地产开发有限责任公司当期结转部分售房收入，原反映为应交税金红字的预缴税款 转入当期税金及附加。 18、其他应交款：期末余额 31,527.24 元，均系教育费附加（按实际缴纳流转税额 的 4%计缴）。 19、其他应付款 （1）账龄分析： 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 12,690,358.71 54.73 21,591,441.42 74.47 1 – 2年 6,432,475.28 27.74 4,383,642.55 15.12 67 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2 – 3年 3,607,341.90 15.56 1,596,637.13 5.51 3 年以上 457,381.87 1.97 1,422,264.66 4.90 合 计 23,187,557.76 100.00 28,993,985.76 100.00 （2）本账户余额中无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项； （3）大额的其他应付款主要包括： 单位名称/项目 金额 款项性质 住房公积金 660 万元 南京财政局 173 万元 代收款 工会经费、职工教育经费 67 万元 （4）账龄在 3 年以上的其他应付款形成的主要原因是计提已售住房的维修基金等； （5）截止 2004 年 12 月 31 日公司不存在欠缴职工养老保险金的情况。 20、预提费用 项 目 期 末 数 年 初 数 结 存 原 因 利息支出 200,000.00 126,506.10 水电费 2,180.86 79,000.00 已经发生尚未结算的费用 加工费 10,962.96 287,103.69 已经发生尚未结算的委托加工费 差旅费 201,218.62 347,381.57 已经发生尚未报销的费用 配额费 - 363,499.45 已经发生尚未结算的费用 运费 289,443.63 - 已经发生尚未结算的费用 合 计 703,806.07 1,203,490.81 预提费用期末余额比年初下降 41.52%的主要原因是配额取消，相应的预提费用减 少。 21、长期借款 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 60,000,000.00 [注] - 〔注〕系南京东晟实业发展有限责任公司以其拥有的土地使用权证作抵押，借入的 2 年期银行借款。 22、股本 68 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 内 容 年初数 本期增减[注] 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 114,050,000.00 114,050,000.00 其中： 国家拥有股份 114,050,000.00 114,050,000.00 境内法人持有股份 2、募集法人股 13,762,750.00 13,762,750.00 3、内部职工股 3,277,250.00 3,277,250.00 4、转配股 尚未流通股份合计 131,090,000.00 131,090,000.00 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 50,000,000.00 50,000,000.00 已流通股份合计 50,000,000.00 50,000,000.00 三、股份总数 131,090,000.00 50,000,000.00 181,090,000.00 [注] 2004 年 6 月公司向境内投资者公开发行 5,000 万股人民币普通股（A 股），每 股面值为 1 元人民币。公司实际募集资金总额为 360,000,000.00 元，扣除发行费用 22,990,000.00 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 337,010,000.00 元 ， 其 中 新 增 注 册 资 本 50,000,000.00 元，资本公积 287,010,000.00 元。公司股本期末数已经江苏天衡会计师 事务所有限公司“天衡验字(2004)25 号”验资报告验证。 23、资本公积 项 目 期末数 年初数 接受捐赠 747,100.67 747,100.67 关联交易差价 3,877,339.96 3,877,339.96 股本溢价 [注 1] 287,010,000.00 - 其他 [注 2] 21,968,285.98 21,968,285.98 合 计 313,602,726.61 26,592,726.61 [注 1] 参见本会计报表附注五之 22“股本”项目的注释； 69 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 [注 2] 系根据江苏省财政厅、江苏省国有资产管理局苏财商[1995]24 号文和苏国资 企[1995]24 号文的通知，转入的公司股份制改组基准日至公司成立日所实现的利润。 24、盈余公积 项 目 期末数 年初数 法定盈余公积 47,593,178.88 41,214,321.30 法定公益金 25,967,367.44 22,777,938.66 任意盈余公积 23,712,240.94 19,491,572.87 合 计 97,272,787.26 83,483,832.83 25、未分配利润 项 目 期末数 年初数 本期净利润 38,901,448.41 52,941,824.55 〔注 84,385,890.64 加：年初未分配利润 59,597,042.42 1〕 减：提取法定盈余公积 6,378,857.58 6,648,138.50 提取法定公益金 3,189,428.78 3,324,069.26 提取职工奖励及福利基金 - - 提取任意盈余公积 4,220,668.07 5,071,768.57 支付普通股股利 45,881,500.00 13,109,000.00 转作股本的普通股股利 - - 〔注 63,616,884.62 84,385,890.64 期末未分配利润 2〕 [ 注 1] 2004 年 度 、 2003 年 度 年 初 未 分 配 利 润 分 别 比 上 年 已 披 露 的 数 据 多 45,881,500.00 元、13,109,000.00 元，主要是因为上年披露时，将当年拟分配的现金股 利在所有者权益中单列为“拟分配现金股利”反映，本年度将该项内容并入未分配利润 项下，反映为“其中：应支付的普通股股利”。 [注 2] 根据公司第四届第六次董事会决议，公司（母公司）2004 年度实现净利润 42,206,680.68 元，提取 10%的法定公积金计 4,220,668.07 元、提取 5%的法定公益金 计 2,110,334.03 元、提取 10%的任意盈余公积计 4,220,668.07 元，拟以 2004 年末总 股本 18,109 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.7 元(含税)，共需派发现 70 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 金股利 30,785,300.00 元（含税）。故公司期末未分配利润中含应付 2004 年度现金股利 30,785,300.00 元。 26、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 外销商品 2,321,257,286.51 2,012,699,168.21 内销商品 214,081,123.39 155,383,312.77 生产产品销售 21,773,013.94 31,797,652.98 房产销售等 87,245,237.36 189,989,877.80 货运 9,716,662.30 - 合 计 2,654,073,323.50 2,389,870,011.76 [注] 2004 年度公司前 5 名主要客户销售收入合计 472,930,894.05 元，占公司销售 收入总额的 17.82%。 27、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 外销商品 2,165,348,853.77 1,848,136,658.38 内销商品 179,813,427.24 149,229,694.25 生产产品销售 57,339,456.57 30,190,383.15 房产销售等 66,846,628.01 152,285,805.24 货运 4,645,224.46 - 合 计 2,473,993,590.05 2,179,842,541.02 28、主营业务税金及附加 项 目 2004 年度 2003 年度 营业税 4,855,609.36 9,885,249.97 城市维护建设税 353,352.65 692,981.80 教育费附加 202,896.50 395,989.61 合 计 5,411,858.51 10,974,221.38 注：以上各项税费的计缴标准详见本会计报表附注三。 71 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 本期主营业务税金及附加比上年同期下降 50.69%的主要原因是控股子公司确认的房 产销售收入比上年同期减少，相应的税金减少。 29、其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材料销售等 116,298,993.02 114,881,406.76 34,120,351.18 32,043,558.64 物业、租赁收入 5,269,531.24 3,498,476.73 3,759,905.60 2,496,357.89 代购代销收入 168,136.51 8,548,030.65 5,121,905.53 - 加工费等 409,611.97 208,073.14 1,656,536.67 1,523,623.40 合 计 130,526,166.88 118,756,093.14 44,658,698.98 36,063,539.93 本期其他业务利润较上年同期增长 36.94%的原因主要是代购代销业务增加。 30、财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 9,695,943.06 11,573,528.82 减：利息收入 6,573,580.18 2,957,801.38 手续费 1,385,595.97 1,604,870.22 减：汇兑收益 2,287,244.44 2,912,422.36 合 计 2,220,714.41 7,308,175.30 本期财务费用比上年降低 69.61%，主要原因是公司本年度募集资金到位，利息 收入增加。 31、投资收益： 项 目 2004 年度 2003 年度 长期股权投资 1,253,567.28 1,513,713.56 （1）股票投资 1,383,999.30 1,165,337.92 其中：成本法 1,383,999.30 1,165,337.92 （2）其他投资 -130,432.02 348,375.64 其中：成本法 - 421,133.75 权益法 23,352.09 1,026.00 转让、清算损益 -80,000.00 - 72 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 股权投资差额摊销 -73,784.11 -73,784.11 减:减值准备 - - 短期投资 1,437,427.01 [注] - 长期债权投资 － - 合 计 2,690,994.29 1,513,713.56 〔注〕2004 年度的短期投资收益主要系子公司江苏泛星国际货运有限公司申购新股 所取得的收益。 本期投资收益比上年增长 77.77%，主要原因是短期投资收益增加。 32、补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 商品创汇贴息收入 4,292,796.70 〔注〕 3,748,800.00 退税贴息 3,289,500.00 〔注〕 - 财政补贴、贴息等 153,428.00 2,842,191.24 合 计 7,735,724.70 6,590,991.24 占净利润比例(%) 19.89 12.45 〔注〕2004 年度收到的商品创汇贴息收入和退税贴息均系以前年度应计而于 2004 年度实际 收到的补贴，按相关规定，采取收付实现制核算。 33、营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产 78,008.24 335,877.27 其 他 18,698.02 24,996.25 合 计 96,706.26 360,873.52 本期营业外收入比上年下降 73.20%，主要原因是本期处置固定资产减少，相应收益 降低。 73 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 34、营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 防洪保安资金 1,088,256.15 879,351.26 粮食风险资金 1,087,804.87 881,835.76 物价调节资金 24,928.69 - 固定资产报废、处理损失 - 25,865.14 其 他 34,881.79 56,726.34 合 计 2,235,871.50 1,843,778.50 35、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运杂费 24,323,875.98 业务费 10,456,668.99 保险费 8,768,722.36 邮电费 4,644,150.03 业务招待费 3,754,395.94 出国费用 4,387,006.92 差旅费 3,426,936.19 咨询费 2,464,784.76 电话费 2,011,885.82 手续费 2,090,208.24 办公费 1,017,431.87 修理费 2,184,798.51 36、支付的其他与筹资活动有关的现金:本期支付与筹资活动有关的现金 49,659,000.00 元，系用于借款质押的 600 万美元存款。 37、现金及现金等价物净增加额 354,758,727.21 元，其形成过程如下： 项 目 期末数 年初数 期末货币资金 536,301,272.03 130,159,544.82 减：已质押借款的定期存单 49,659,000.00 - 减：票据保证金 1,724,000.00 - 现金的期末余额 484,918,272.03 130,159,544.82 74 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释 （以下货币单位除特别注明外，均为人民币元） 1、应收账款 （1）账龄分析 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 172,100,657.30 96.27 8,605,032.87 5 1 – 2年 4,439,531.92 2.48 443,953.19 10 2 – 3年 849,973.93 0.48 254,992.18 30 3 – 4年 664,644.00 0.37 332,322.00 50 4 – 5年 708,688.74 0.40 566,950.99 80 5 年以上 - - - 100 合 计 178,763,495.89 100.00 10,203,251.23 年 初 数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 182,654,361.46 96.63 9,132,718.07 5 1 – 2年 4,180,983.12 2.21 418,098.31 10 2 - 3年 1,481,896.22 0.78 444,568.87 30 3 - 4年 718,887.90 0.38 359,443.95 50 4 - 5年 - - - 80 5 年以上 - - - 100 合 计 189,036,128.70 100.00 10,354,829.20 （2）分类情况 项 目 期 末 数 年 初 数 应收国内账款 15,239,264.32 57,166,615.17 75 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 应收外汇账款 163,524,231.57 131,869,513.53 合 计 178,763,495.89 189,036,128.70 （2） 应收外汇账款构成 期 末 数 年 初 数 币别 外币金额 汇率 折合人民币金额 外币金额 汇率 折合人民币金额 美元 19,105,606.99 8.2765 158,127,556.25 15,843,527.56 8.2767 131,132,124.56 欧元 344,208.70 11.2627 3,876,719.33 71,325.94 10.3383 737,388.97 港币 11,903.51 1.0637 12,661.76 - - 加拿大元 203,231.57 6.8739 1,396,993.49 - - 澳元 17,120.00 6.4428 110,300.74 - - 合 计 163,524,231.57 131,869,513.53 （4）应收外汇账款账龄分析 期 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 159,206,181.87 97.36 127,450,104.18 96.66 1 – 2年 2,218,504.55 1.36 2,218,652.23 1.68 2 – 3年 726,212.41 0.44 1,481,869.22 1.12 3 – 4年 664,644.00 0.41 718,887.90 0.54 4 – 5年 708,688.74 0.43 - - 合 计 163,524,231.57 100.00 131,869,513.53 100.00 （5）本账户余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项； （6）应收账款账面期末余额中欠款金额前五名单位合计 75,453,432.58 元，占应收 账款账面余额的比例为 42.21%。 76 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款 (1)账龄分析 期 末 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 51,664,286.13 99.12 2,583,214.31 5 1 – 2年 70,347.98 0.13 7,034.80 10 2 – 3年 - 0.00 - 30 3 – 4年 - 0.00 - 50 4 – 5年 89,893.00 0.17 71,914.40 80 5 年以上 300,000.00 0.58 300,000.00 100 合 计 52,124,527.11 100.00 2,962,163.51 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 2,335,317.85 76.52 116,765.89 5 1 – 2年 24,495.50 0.80 2,449.55 10 2 – 3年 - 0.00 - 30 3 – 4年 89,893.00 2.95 44,946.50 50 4 – 5年 2,000.00 0.07 1,600.00 80 5 年以上 600,000.00 19.66 600,000.00 100 合 计 3,051,706.35 100.00 765,761.94 （2）本账户账面余额中无应收持公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项； （3）其他应收款期末账面余额中欠款金额前五名单位合计 43,986,429.79 元，占其 他应收款账面余额的比例为 84.39%； （3） 期末其他应收款比期初增长 1608.05%，主要原因是控股子公司扩大生产规 模，暂借母公司款项增加； 77 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 （5）其他应收款余额中账龄超过三年的主要款项明细情况如下： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 江苏省产权交易所 300,000.00 1997 年 会员保证金 3、长期股权投资 年初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 股票投资 12,550,559.00 - - - 12,550,559.00 - 其他股权投资 80,106,234.81 900,000.00 13,467,145.48 879,000.00 92,694,380.29 900,000.00 股权投资差额 - - - - - - 合 计 92,656,793.81 900,000.00 13,467,145.48 879,000.00 105,244,939.29 900,000.00 （1）股票投资明细项目列示如下： 项 目 期 末 金 额 减值准备 投资比例 持有股份 股份性质 (%) 江苏宁沪高速公路股份有限公司 505,000.00 - 0.01 500,000 股 社会法人股 江苏弘业股份有限公司 1,500,000.00 - 0.39 769,741 股 社会法人股 江苏舜天股份有限公司 10,545,559.00 - 2.35 10,244,098 社会法人股 股 合 计 12,550,559.00 - （2）其他投资明细项目列示如下： 投资比例 原始 累计权益法 期末金额 减值准备 项 目 投资期限 (%) 投资额 核算 无锡市江纺贸易有限公司 1994.6-2015.5 90.00 450,000.00 -124,036.71 325,963.29 - 江苏泛星国际货运有限公司 1995.10- 50.40 2,520,000.00 1,715,182.98 4,235,182.98 - 南京金居房地产开发有限责任公司 1996.4-2006.4 95.00 19,000,000.00 31,713,098.38 50,713,098.38 - 江苏嘉泰布业有限公司 2002.7-2017.6 50.20 2,520,000.00 69,689.92 2,589,689.92 - 上海衣蒂国际贸易有限公司 2002.2-2017.2 55.00 2,750,000.00 1,543,607.99 4,293,607.99 - 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 无锡海丝路新材料有限公司 2002.4-2005.4 70.00 14,000,000.00 -4,777,431.74 9,222,568.26 - 交通银行 15,068,892.80 15,068,892.80 - 江苏大生股份有限公司 1994.6- 1,000,000.00 1,000,000.00 200,000.00 江苏南通亚太实业股份有限公司 1993.10- 1,000,000.00 1,000,000.00 - 江苏开元国际集团轻工业品进出口 116,666.67 116,666.67 - 股份有限公司 丹阳濠江纺织有限公司 1994.4-2006.4 6.66 1,982,064.00 1,982,064.00 - 常州宏诚棉业有限公司 1998.1-2008.1 10.00 446,646.00 446,646.00 - 南通苏通纺联进出口公司 2.80 700,000.00 700,000.00 700,000.00 合 计 62,554,269.47 30,140,110.82 92,694,380.29 900,000.00 78 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 〔注〕无锡海丝路纺织新材料有限公司生产的海岛丝产品因市场行情下降，该公司 为减少库存，降价销售，导致亏损，公司权益法核算投资收益为负数。 （3）其他股权投资本期增加数 13,467,145.48 元，除对交通银行本期增加投资 2,456,802.00 元外，其他均系 2004 年度权益法核算增加数； （4）其他股权投资本期减少数 879,000.00 元，包括：①根据江苏泛星国际货运有 限公司董事会决议，分配 2003 年股利 1,000,000.00 元，公司应分股利 504,000.00 元； ②根据上海衣蒂国际贸易有限公司董事会决议，分配 2003 年度利润 500,000.00 元，公 司应分股利 275,000.00 元；③公司本年度转让对吉林保得利保险代理有限公司的投资 100,000.00 元。 （5） 长期投资减值准备明细 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 南通苏通纺联进出口公司 (注) 700,000.00 - - 700,000.00 江苏大生股份有限公司 200,000.00 - - 200,000.00 合 计 900,000.00 - - 900,000.00 〔注〕南通苏通纺联进出口公司由于经营不善,已不能持续经营,故全额计提减值准备。 （6）期末公司长期股权投资账面价值占净资产的比例为 15.69%。 4、固定资产及累计折旧 （1） 2004 年度固定资产原值及累计折旧增减变动情况 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 192,903,741.96 - - 192,903,741.96 运输工具 4,969,667.32 72,300.00 244,994.00 4,796,973.32 电器设备 22,391,706.50 1,387,088.12 - 23,778,794.62 其他 385,356.27 254,732.00 - 640,088.27 合 计 220,650,472.05 1,714,120.12 244,994.00 222,119,598.17 累计折旧 房屋及建筑物 18,099,330.90 4,985,595.00 - 23,084,925.90 运输工具 2,431,906.03 397,118.70 237,644.18 2,591,380.55 电器设备 6,450,749.02 1,692,338.43 - 8,143,087.45 其他 41,963.45 46,703.81 - 88,667.26 合 计 27,023,949.40 7,121,755.94 237,644.18 33,908,061.16 79 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 净 值 193,626,522.65 188,211,537.01 净 额 193,626,522.65 188,211,537.01 （2）本期增加额中无从在建工程转入； （3）期末固定资产无对外抵押、担保； （4）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。 5、盈余公积 项 目 期末数 年初数 法定盈余公积 42,673,161.53 38,452,493.46 法定公益金 23,289,082.49 21,178,748.46 任意盈余公积 23,712,240.94 19,491,572.87 合 计 89,674,484.96 79,122,814.79 6、未分配利润 项 目 2004 年度 2003 年度 本期净利润 〔注 1〕 42,206,680.68 50,717,685.68 加：年初未分配利润 94,933,453.40 70,004,189.15 减：提取法定盈余公积 4,220,668.07 5,071,768.57 提取法定公益金 2,110,334.03 2,535,884.29 提取职工奖励及福利基金 － - 提取任意盈余公积 4,220,668.07 5,071,768.57 支付普通股股利 45,881,500.00 13,109,000.00 转作股本的普通股股利 － - 期末未分配利润 〔注 2〕 80,706,963.91 94,933,453.40 〔 注 1 〕 2004 年 度 、 2003 年 度 年 初 未 分 配 利 润 分 别 比 上 年 已 披 露 的 数 据 多 45,881,500.00 元、13,109,000.00 元，主要是因为上年披露时，将当年拟分配的现金股 利在所有者权益项下单列为“拟分配现金股利”反映，本年度将该项内容并入未分配利 润项下，反映为“其中：应支付的普通股股利”。 〔注 2〕根据公司第四届第六次董事会决议，公司（母公司）2004 年度实现净利润 42,206,680.68 元，提取 10%的法定公积金计 4,220,668.07 元、提取 5%的法定公益金 计 2,110,334.03 元、提取 10%的任意盈余公积计 4,220,668.07 元，拟以 2004 年末总 股本 18109 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.7 元(含税)，共需派发现金 80 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 股利 30,785,300.00 元（含税）。故公司期末未分配利润中含应付 2004 年度现金股利 30,785,300.00 元。 7、主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 外销商品 2,234,574,924.20 1,958,834,942.41 内销商品 176,996,516.03 146,786,372.84 合 计 2,411,571,440.23 2,105,621,315.25 2004 年度公司前 5 名主要客户销售收入合计 472,930,894.05 元,占销售收入总额的 19.61%。 8、主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 外销商品 2,087,516,672.86 1,800,594,127.06 内销商品 172,819,852.13 144,729,594.69 合 计 2,260,336,524.99 1,945,323,721.75 9、投资收益 项 目 2004 年度 2003 年度 长期股权投资 12,314,342.78 16,424,087.19 （1）股票投资 1,383,999.30 1,165,337.92 其中：成本法 1,383,999.30 1,165,337.92 （2）其他投资 10,930,343.48 15,258,749.27 其中：成本法 - 421,133.75 权益法 11,010,343.48 14,837,615.52 转让、清算损益 -80,000.00 - 减：减值准备 - - 短期投资 - - 长期债权投资 - - 合 计 12,314,342.78 16,424,087.19 81 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 10、所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 利润总额 55,451,928.71 64,300,841.24 加：纳税调整增加额 4,808,656.95 2,005,140.72 减：纳税调整减少额 20,123,470.42 25,144,904.52 应纳税所得额 40,137,115.24 41,161,077.44 所得税税率 33% 33% 应纳所得税额 13,245,248.03 13,583,155.56 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 注册资本 与公司关系 法定代表人 江苏开元国际集团有限公司 南京 经营和代理各类商品和技 36,000 万元 母公司 杨元福 术进出口业务 江苏泛星国际货运有限公司 南京 承办海运、空运进出口货 500 万元 控股子公司 高桐熙 物的国际运输代理业务 南京金居房地产开发有限 南京 房地产开发、销售、租赁 2,000 万元 控股子公司 刘锦铎 责任公司 及配套服务、物业管理 南京东晟实业发展有限责 南京 建设、开发商品房；出租、 1,152.24 万元 南京金居房地产 汪金武 任公司 销售自建商品房及物业管理 开发有限责任公 司的控股子公司 上海衣蒂国际贸易有限公司 上海 自营和代理各类商品和技 500 万元 控股子公司 蒋金华 术进出口业务 无锡海丝路纺织新材料有 无锡 纺织材料研发、制造、销 2,000 万元 控股子公司 史舫宁 限公司 售 江苏嘉泰布业有限公司 姜堰 布织造、自销 502 万元 控股子公司 李宁 无锡市江纺贸易有限公司 无锡 纺织品销售等 50 万元 控股子公司 陈慧林 南京金居物业管理有限公司 南京 物业管理、室内装饰等 88 万元 南京金居房地产 奚永华 开发有限责任公 司的控股子公司 南京大略房产咨询服务有 南京 房地产经纪信息咨询、项 100 万元 南京金居房地产 史健 限公司 目策划服务、房产销售代 开发有限责任公 理及租赁 司的控股子公司 82 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 〔注〕南京大略房产咨询服务有限公司系 2004 年成立，注册资本 100 万元人民币。 （二）关联方交易 报告期内公司无关联方交易。 （三）关联往来余额 截止 2004 年 12 月 31 日，公司与关联方往来余额为零。 八、或有事项 截至 2004 年 12 月 31 日，公司有涉及诉讼的未决或有债务 964,990.00 元，目前案 件正在审理中。 九、承诺事项 公司与控股股东－江苏开元集团有限责任公司（以下简称“开元集团”）于 2004 年 12 月 2 日签订了《土地使用权转让合同》，公司将以 12,889,961.4 元的价格受让开元 集团拥有的位于无锡国家高新技术产业开发区 94#-B 地块国有土地使用权。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 1 、 公 司 第 四 届 第 六 次 董 事 会 决 议 ， 公 司 （ 母 公 司 ） 2004 年 度 实 现 净 利 润 42,206,680.68 元，提取 10%的法定公积金计 4,220,668.07 元、提取 5%的法定公益金 计 2,110,334.03 元、提取 10%的任意盈余公积计 4,220,668.07 元，拟以 2004 年末总 股本 18109 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.7 元(含税)，共需派发现 金股利 30,785,300.00 元（含税）。 83 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 2、公司 2004 年度扣除非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 短期投资收益 1,437,427.01 处置长期投资损失 80,000.00 补贴收入 7,735,724.70 营业外收入 96,706.26 营业外支出 2,235,871.50 所得税 -232,934.58 少数股东损益 524,934.90 非经常性收益 6,661,986.15 84 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有江苏天衡会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报 告原件。 （三）报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 董事长：蒋金华 江苏省纺织品进出口集团股份有限公司 2005 年 4 月 7 日 85