欣龙控股(000955)2004年年度报告

欣龙控股 集团 股份有限公司 ＸＩＮＬＯＮＧ ＨＯＬＤＩＮＧ ＧＲＯＵＰ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＴＤ． ２ ０ ０ ４ 年年度报告 二 五年四月二十四日 1 目 录 一 公司基本情况简介 ........................................................................................................... 3 二 会计数据和业务数据摘要................................................................................................. 4 三 股本变动和股东情况........................................................................................................ 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况............................................................................ 9 五 公司治理结构 .................................................................................................................12 六 股东大会情况简介 ..........................................................................................................13 七 董事会报告.....................................................................................................................13 一 管理层的讨论与分析 ............................................................................................13 二 公司报告期内的经营情况 .....................................................................................14 三 公司报告期内的投资情况 .....................................................................................17 四 公司报告期财务状况及经营成果分析....................................................................19 五 董事会日常工作情况 ............................................................................................21 六 本年度利润分配预案 ............................................................................................22 七 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 ......................23 八 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行证监发[2003]56 号文件规定情况的 专项说明及独立意见 ...................................................................................................24 八 监事会报告...................................................................................................................25 九 重要事项.......................................................................................................................26 十 财务报告.......................................................................................................................27 十一 备查文件.....................................................................................................................59 2 欣龙控股 集团 股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示： 本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 陈 少军 董 事 因 无 法 联 络 未 出 席 本 次 董 事 会 会 议 亦未委托其他董事代为出席行使 表决权 朱雪松董事因出差未出席本次董事会会议 委托刘学国董事代为出席并行使 表决权 公司总裁郭开铸先生 财务总监徐继光先生和计划财务处处长潘英先生保证本 年度报告中财务报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 欣龙控股 集团 股份有限公司 英文名称 ＸＩＮＬＯＮＧ ＨＯＬＤＩＮＧ ＧＲＯＵＰ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＴＤ． 二 公司法定代表人 郭开铸 三 公司董事会秘书 魏 毅 联系地址 海南省海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 １７ 层 联系电话 ０８９８ ６８５８１０５５ 传 真 ０８９８ ６８５８２７９９ 电子信箱 ｘｌｗｆ＠ｘｉｎｌｏｎｇ－ｎｏｎｗｏｖｅｎｓ．ｃｏｍ 证券事务代表 汪 燕 联系地址 海南省海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 １７ 层 联系电话 ０８９８ ６８５８５２７４ 传 真 ０８９８ ６８５８２７９９ 电子信箱 ｘｌｗｆ＠ｘｉｎｌｏｎｇ－ｎｏｎｗｏｖｅｎｓ．ｃｏｍ 四 公司注册地址 海南省澄迈县老城工业开发区 公司办公地址 海南省海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 １７ 层 邮政编码 ５７０１２５ 国际互联网网址 ｗｗｗ．ｘｉｎｌｏｎｇ－ｎｏｎｗｏｖｅｎｓ．ｃｏｍ 电子信箱 ｘｌｗｆ＠ｘｉｎｌｏｎｇ－ｎｏｎｗｏｖｅｎｓ．ｃｏｍ 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 3 股票简称 欣龙控股 股票代码 ０００９５５ 七 公司首次注册登记日期 １９９３ 年 ７ 月 １６ 日 公司首次注册登记地址 海口市大同路 ３８ 号海口国际商业大厦 １１０８ 室 企业法人营业执照注册号码 ４６００００１００７０２２ 税务登记号码 ４６００２７６２０００１９６０ 公司聘请的会计师事务所名称 海南从信会计师事务所 办公地址 海南省海口市国贸大道 ＣＭＥＣ 大厦 １２ 楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要财务数据 财务项目名称 金 额 利润总额 ２，１５７，４７３．２５ 净利润 ３，６７１，６０５．３０ 扣除非经常性损益后的净利润 ９６１，９７１．３９ 主营业务利润 ３５，３６２，３７２．４４ 其他业务利润 １９，９６８．５４ 营业利润 ９５，５２７．８８ 补贴收入 ３，００２，１９７．８２ 营业外收支净额 ８１５，０４９．４１ 经营活动产生的现金流量净额 １７，４６９，９６１．２９ 现金及现金等价物净增减额 －１１，４４２，４３０．２０ 注 非经常性损益项目 金 额 处置固定资产损益 －２３，７５２．４７ 转让股权损益 －１５，６１３．０１ 除处置固定资产收益外的营业外收入 ３８，２２２．２９ 除处置固定资产损失外的营业外支出 －２９６，７６１．４３ 补贴收入 ３，００２，１９７．８２ 期货损失 －４，２００．００ 非经常性损益的所得税影响数 ９，５４０．７１ 二 前三年主要会计数据及财务指标 单位 人民币元 4 １ 主要会计数据 指标名称 ２００４ 年 ２００３ 年调整后 ２００３ 年调整前 本年比上年增 ２００２ 年 减（％） １ 主营业务收入 １８５，８８３，７４７．１６ ２２７，９６７，６９６．７８ ２２７，９６７，６９６．７８ －１８．４６ １５０，８１１，２７４．１８ ２ 利润总额 ２，１５７，４７３．２５ ６，８９３，３７４．４３ ５，０３５，５０４．７９ －６８．７０ ９，３１２，１５８．３３ ３ 净利润 ３，６７１，６０５．３０ ６，７７８，４８６．３４ ４，９２０，６１６．７０ －４５．８３ ８，０８０，１０１．１８ ４ 扣除非经常性损 ９６１，９７１．３９ ６，５６８，５７４．９０ ４，９１３，０９９．２２ －８５．３５ ７，８５２，７５９．９４ 益后的净利润 ２００４ 年年末 ２００３ 年年末 ２００３ 年年末 本年年末比上 ２００２ 年年末 （调整后） （调整前） 年末增减（％） １ 总资产 ９４２，９５１，１０９．３５ ８１７，０７９，５４１．２０ ８９３，４９０，２００．８０ １５．４１ ７１２，６９６，７９８．７６ ２ 股东权益 不含 ４１２，９１４，８４７．６９ ４０８，９７７，０３７．１９ ４９５，９７３，１４５．９３ ０．９６ ４０２，１９８，５５０．８５ 少数股东权益 ３ 经营活动产生的 １７，４６９，９６１．２９ ５０，４３８，１０５．０４ ５０，４３８，１０５．０４ －６５．３６ ３７，６３８，７６５．６５ 现金流量净额 ２ 主要财务指标 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年调整后 ２００３ 年调整前 本年比上年增减（％） ２００２ 年 每股收益 ０．０２ ０．０３ ０．０２ －３３．３３ ０．０４ 净资产收益率（％） ０．８９ １．６６ ０．９９ －０．７７ １．６５ 扣除非经常性损益的净利润为基础计 ０．２４ １．６１ ０．９９ －１．３７ １．６０ 算的净资产收益率（％） 每股经营活动产生的现金流量净额 ０．０８ ０．２２ ０．２２ －６３．６４ ０．１７ ２００４ 年年末 ２００３ 年年末 ２００３ 年年末 本年年末比上年末 ２００２ 年年末 （调整后） （调整前） 增减（％） 每股净资产 １．８３ １．８１ ２．２０ １．１０ ２．１８ 调整后每股净资产 １．８１ １．８０ ２．１０ ０．５６ ２．０７ 三 按照 公开发行证券公司信息披露规则 第九号 要求计算的相关指标 项 目 净资产收益率 ％ 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ８．５６４１ ８．６０５１ ０．１５６８ ０．１５６８ 营业利润 ０．０２３１ ０．０２３２ ０．０００４ ０．０００４ 净利润 ０．８８９２ ０．８９３５ ０．０１６３ ０．０１６３ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．２３５３ ０．２３６４ ０．００４３ ０．００４３ 四 报告期股本变动及股东权益变动情况 单位 元 5 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 ２２５，５００，０００．００ ２３８，２３５，７４５．９７ －５４，７５８，７０８．７８ ４０８，９７７，０３７．１９ 本期增加 ２６６，２０５．２０ ３，６７１，６０５．３０ ３，９３７，８１０．４０ 本期减少 期末数 ２２５，５００，０００．００ ２３８，５０１，９５１．１７ －５１，０８７，１０３．４８ ４１２，９１４，８４７．６９ 变动原因 股权置换收益 盈利增加 盈利增加 三 股本变动和股东情况 一 股份变动情况 １ 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 ＋ － 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 １６５，０００，０００ １６５，０００，０００ 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 １３４，０７９，０００ １３４，０７９，０００ 境外法人持有股份 ３０，９２１，０００ ３０，９２１，０００ 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 未上市流通股份合计 １６５，０００，０００ １６５，０００，０００ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ６０，５００，０００ ６０，５００，０００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ６０，５００，０００ ６０，５００，０００ 三 股份总数 ２２５，５００，０００ ２２５，５００，０００ ２ 股票发行与上市情况 本公司于 １９９９ 年 ９ 月 ８ 日向社会公众发行人民币普通股票 ５５００ 万股 其中向 社会公众公开发行 ４９５０ 万股 向证券投资基金配售 ５５０ 万股 发行价格为每股 ５．８０ 元人民币 本公司向社会公众公开发行的 ４９５０ 万股社会公众股于 １９９９ 年 １２ 月 ９ 日在深圳证券交易所挂牌交易 向证券投资基金配售的 ５５０ 万股于 ２０００ 年 ２ 月 １７ 日上市交易 经公司２００１年度股东大会批准 公司以２００１年１２月３１日的总股本２０５００万股为基 数 向全体股东每１０股送０．５股 另用资本公积金转增股本 每１０股转增０．５股 送 转股本总数为２０５０万股 送转股本后公司总股本增至２２５５０万股 公司挂牌上市至今没有内部职工股 6 二 股东情况 １ 报告期末股东总数 ２３，５２２ 户 ２ 截止 ２００４ 年末公司前十名股东持股及前十名流通股股东持股情况 １ 前十名股东持股情况表 序号 股东名称 年内增减变动情况 年末持股数量 股 股份类别 股份质押或冻结情况 １ 海南欣安实业总公司 ０ ５５，５７２，０００ 发起人境内法人股 冻结 ５５，５７２，０００ 股 ２ 北京柯鑫投资有限公司 ０ ３７，５９０，８５０ 发起人境内法人股 ３ 合盛投资有限公司 ０ ３０，９２１，０００ 发起人境外法人股 冻结 ３０，９２１，０００ 股 ４ 上海申达股份有限公司 ０ ３０，０５９，１５０ 发起人境内法人股 冻结 ３０，０５９，１５０ 股 ５ 海南东北物资开发公司 ０ ６，６８２，５００ 发起人境内法人股 冻结 ６，０７５，０００ 股 ６ 甘肃华原企业总公司 ０ ４，１７４，５００ 发起人境内法人股 ７ 夏恩虎 不详 ７４２，２０９ 流通股 ８ 李金花 不详 ２６６，５００ 流通股 ９ 王秀梅 不详 ２１４，８００ 流通股 １０ 邓华 不详 ２０５，１０７ 流通股 注 前六名法人股东间不存在关联关系 第七至第十名流通股股东之间的关联关系 未知 ２ 公司前十名流通股股东情况表 序号 股东名称（ 全称） 年末持有流通股的数量 股 种类 １ 夏恩虎 ７４２，２０９ Ａ股 ２ 李金花 ２６６，５００ Ａ股 ３ 王秀梅 ２１４，８００ Ａ股 ４ 邓华 ２０５，１０７ Ａ股 ５ 周建慈 ２００，４００ Ａ股 ６ 翟立武 １６６，９９６ Ａ股 ７ 刘晓文 １６５，０００ Ａ股 ８ 杨国军 １６４，０００ Ａ股 ９ 李立 １６１，４９８ Ａ股 １０ 邓子玉 １５８，７８７ Ａ股 注 前十名流通股股东之间的关联关系未知 ３ 控股股东情况 本公司的控股股东是海南欣安实业总公司． 法定代表人 蒋南 7 成立日期 １９９２ 年 １ 月 ２３ 日 注册资本 １０００ 万元 主要业务 房地产开发及经营 饮食业 旅游宾馆经营 纺织品 工艺品 普 通机械 化工产品 国家专营和危险品除外 五金工具 建筑材料 生物制品 电子产品 塑料制品 纸张 农副土特产品 玻璃制品 海南欣安实业总公司的控股股东为海南同泰丰实业有限公司 其持股比例为 ８５％ 该公司成立于 １９９３ 年 ４ 月 １６ 日 期末注册资本为 １８００ 万元 法定代表人为 郭开铸 主要业务是旅游宾馆业经营 装饰装修工程施工 信息咨询服务等 公司与实际控制人之间的产权及控股关系的方框图 郭开铸 50% 叶明森 30% 王清兰 10% 徐景文 10% 海南同泰丰实业有限公司 85% 海南欣安实业总公司 24.64% 欣龙控股 集团 股份有限公司 ４ 其他持股在 １０％以上的法人股东情况 １ 北京柯鑫投资有限公司 法定代表人 徐滨 成立日期 １９９４ 年 ６ 月 ３０ 日 注册资本 ５０００ 万元 主要业务 新能源 新材料 环保材料投资 生产 开发 销售 房地产开发 经营 旅游业的开发 纺织原料 电子产品 钢材 装饰修饰材料 化工产品及原 料 专营外 机械产品 纺织品 百货 服装 机动车配件销售 经济信息服务 （２）合盛投资有限公司 法定代表人 陈少军 成立日期 １９９６ 年 １２ 月 １７ 日 8 注册资本 ＵＳＤ５０００ 元 主要业务 投资 （３）上海申达股份有限公司 法定代表人：席时平 成立日期 １９８６ 年 １２ 月 １１ 日 注册资本 ３３８２１ 万元 主要业务 两纱两布 各类纺织品 服装 复制品及技术出口 生产所需原辅 材料 设备及技术进出口 合资合作 三来一补 金属材料 建材汽配 轻工电子 仪表电器 五金交电 塑料制品 工艺品 灯具 水产土产 杂货 咨询服务 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 １ 董事 监事 高级管理人员的基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期期间 郭开铸 董事长兼总裁 男 ５６ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 陈少军 副董事长 男 ５４ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 赵泰安 副董事长 男 ３７ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 蔡 欣 董事兼执行总裁 男 ４６ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 魏 毅 董事兼行政总裁 女 ４１ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 董事会秘书 徐继光 董事兼财务总监 男 ３９ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 李荣珍 独立董事 女 ３８ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 刘学国 独立董事 男 ４３ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 朱雪松 独立董事 男 ３６ ２００３．０６ 至 ２００５．０９ 冯寿门 监事长 男 ６４ ２００３．０６ 至 ２００５．０９ 王昕春 监事 男 ６３ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 赵文华 监事 男 ６３ ２００２．０９ 至 ２００５．０９ 陈 喆 生产技术总裁 男 ４１ ２００３．０７ 至 ２００５．０９ ［ 注］ 以上董事 监事 高级管理人员均未持有本公司股票 ２ 在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈少军 合盛投资有限公司 董事长 总经理 １９９５．１ 至今 二 现任董事 监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 9 郭开铸 男 汉族 大学本科学历 中共党员 曾任四川长征制药厂副厂长 厂长 四川省乐山市人民政府经协办主任 从 １９９１ 年 １２ 月起至 ２００１ 年 １１ 月 曾 任海南欣安实业总公司董事长 党委书记 １９９３ 年 ７ 月至今任本公司董事长兼总裁 陈少军 男 汉族 大学专科学历 曾任香港本都发展有限公司副总经理 香 港海之汇有限公司董事长 香港中泰集团执行董事 香港特时泰国际集团独立董事 现任合盛投资有限公司董事长 本公司副董事长 赵泰安 男 汉族 研究生学历 曾在中国农业银行陕西省分行 浙建信托投 资公司 海南发展银行 赢方国际 香港 集团公司从事资金计划 资本运营及证 券投资等业务 曾任海南柯鑫投资有限公司董事长兼总裁 现任本公司副董事长 蔡欣 男 汉族 研究生学历 中共党员 曾任武汉友谊复印机联合制造公司 财务处处长 海南珠江建设 集团 公司财务总监 海南珠江建设股份有限公司财 务总监 董事 海南欣龙无纺实业有限公司总会计师 常务副总经理 现任本公司 董事 执行总裁 魏毅 女 苗族 研究生学历 中共党员 曾任武汉中南民族学院应用数学系 金融教研室讲师 海南欣龙无纺实业有限公司财务部长 副总经理 现任本公司董 事 行政总裁兼董事会秘书 徐继光 男 汉族 大学专科学历 审计师 注册会计师 证券从业资格 土 地估价师 资产评估师 先后在湖北黄石市百货公司 铁山审计局 广东利来时装 有限公司 海南鄂发会计师事务所从事财务会计 审计 资产评估等工作 现任本 公司董事 财务总监 朱雪松 男 汉族 硕士研究生 中共党员 曾任江西三波电机总厂会计 深 圳市会计师事务所项目经理 中国人民银行深圳金融结算中心筹备组成员 国泰君 安证券股份有限公司深圳分公司项目经理及财务总监 现任国泰君安证券股份有限 公司深圳深南中路营业部总经理 李荣珍 女 汉族 硕士研究生 副教授 曾任西南政法大学助教 海南大学 法学院助教及讲师 海南省第三律师事务所兼职律师 现任海南大学法学院副教授 海南大平正律师事务所兼职律师 刘学国 男 汉族 大专学历 中国注册会计师 曾任湖北省黄石市牧羊湖食 品厂财务科长 海南鄂发会计师事务所部门经理 湖北华诚会计师事务所有限公司 部门经理及监事会监事 湖北省鄂发会计师事务所有限公司主任会计师 现任职于 海南三公会计师事务所 10 冯寿门 男 汉族 大学专科学历 中共党员 １９５８ 年应征入伍 任某部正团 职通讯处长 １９８６ 年转业后曾任海南外联办处长 海南友联实业公司总经理 海南 瑞银贸易公司副总经理 现任海南汇恒实业开发有限公司董事长兼总经理 赵文华 男 汉族 大学本科学历 研究员 曾任上海台港澳经济研究中心副 主任 上海台湾研究会副秘书长 上海太平洋实业投资公司总经理 深圳新曙光实 业股份有限公司董事长 现任本公司监事会监事 王昕春 男 汉族 大学本科学历 中共党员 高级工程师 曾任北京第二机 床厂技术员 广播电影电视部磁带厂副厂长 总工程师 海南欣龙无纺股份有限公 司一期技改工程安装总指挥 公司柔巾事业部总经理 现任本公司总裁助理 国内 重大制造项目生产准备办公室主任 陈 喆 男 汉族 大学本科学历 中共党员 国院特殊津贴专家 曾任陕西 毛纺织厂厂长助理 副厂长 海南欣龙无纺股份有限公司产品开发部主任 副总工 程师 现任本公司生产技术总裁 ３ 年度报酬情况 根据 公司章程 规定 公司董事 监事的报酬由股东大会确定 高级管理人 员的报酬由董事会确定 公司目前实行岗位工资与绩效工资相结合的工资制度 现任董事 监事和高级管理人员在公司领取报酬的共 ６ 人 年度报酬总额为 ４５．１ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 ２７．５ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ２７．５ 万元 年度报酬区间 １１－１２ 万 １ 人 ７－８ 万元 ３ 人 ５－６ 万元 １ 人 ３－４ 万元 １ 人 独立董事年报酬总额 ３ 万元 含税 参加董事会和股东大会所发生的差旅费 及按公司章程行使职权所需费用由公司承担 董事陈少军 赵泰安及监事冯寿门 赵文华均在股东单位或股东的关联单位领 取报酬 ４ 报告期内董事 监事 高级管理人员聘任 离任情况 １ 报告期内 无董事 监事 高级管理人员离任的情况 ２ 报告期内 无聘任或解聘高级管理人员的情况 二 公司员工情况 员工总数 ９６５ 人 其中 生产人员 ３５５ 人 销售人员 １８１ 人 技术人员 ２１９ 人 财务人员 ６３ 人 行政人员 １４７ 人 教育程度 本科以上学历 １６４ 人 大专学历 ２２３ 人 中专学历以下 含中专 ５７８ 人 退休职工 １ 人 11 五 公司治理结构 一 公司治理的基本情况 公司按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 以及中国证监会和深圳 证券交易所的其他有关规定 结合企业实际情况 不断完善公司法人治理结构 规 范公司运作 公司已制定了相关的基本制度 公司股东大会 董事会 监事会操作 规范 运作有效 维护了投资者及公司利益 公司治理的具体情况如下 １ 公司严格按照有关规定召开股东大会 确保所有股东能够依法行使表决权 ２ 董事 监事的选举及高级管理人员的聘任均符合法律 法规及公司章程的要 求 ３ 公司董事会严格按法律 法规及公司章程履行职权 董事会定期会议 临时 会议以及通讯表决均按法定程序操作 董事勤勉尽责 ４ 公司监事会本着对股东负责的态度 严格按照法律 法规及公司章程规定履 行职责 通过对董事会议的列席 对公司董事会及公司财务运作的监督等 履行其 职责 维护公司及股东的合法权益 （二）独立董事履行职责情况 报告期内 本公司三名独立董事能认真履行法律 法规及 公司章程 所赋予 的职责 并且均能完全独立和充分地发表意见 在董事会重要决策中尽职尽责 维 护了公司及全体股东的利益 充分地发挥了独立董事的作用 报告期内 公司共召开了九次董事会 独立董事出席会议情况如下 独立董 本年应出席董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 事会次数 （次） （次） （次） 李荣珍 ９ ９ ０ ０ 刘学国 ９ ８ ０ １ 因出差无法亲自出席第二届董事会第二十一 次会议 且此次会议涉及对外担保 银行方面 要求面签决议 故此亦未委托出席 朱雪松 ９ ６ １ ２ 因工作原因无法亲自出席第二届董事会第十 四次 第二十一次会议 且此两次会议涉及对 外担保 银行方面要求面签决议 故此亦未委 托出席 报告期内 未有独立董事对公司董事会各项议案及公司其他重大事项提出异议 （三）公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 １ 业务方面 公司拥有独立 完整的生产经营计划 原材料供应和产品销售 等业务体系 具有自主经营能力 ２ 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 高管人员均由 董事会聘任或解聘 且不在股东单位任职 ３ 资产方面 公司拥有独立完整的生产及保障系统 资产完整 权属清晰 12 ４ 机构方面 公司组织机构体系健全 内部机构独立 与控股股东完全分开 无从属关系 ５ 财务方面 公司设有独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 设有独立的银行帐户并依法独立纳税 六 股东大会情况简介 公司 ２００４ 年度召开了 ２００３ 年度股东大会 一 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 ２００４ 年 ４ 月 ２２ 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登了 公司将于 ２００４ 年 ５ 月 ２８ 日召开 ２００３ 年度股东大会的通知公告 ２００３ 年度股东大 会于 ２００４ 年 ５ 月 ２８ 日在海口市龙昆北路 ２ 号珠江广场帝豪大厦 １７ 层公司会议室 召开 出席会议的股东及代理人共 ６ 名 代表股权 １６５，０００，０００ 股 占公司有表决 权总股本的 ７３．１７％ 会议由董事长郭开铸先生主持 会议经海南方圆律师事务所涂 显亚律师现场见证 并出具法律意见书 二 股东大会形成的决议 决议刊登的信息披露报纸和披露日期 公司 ２００３ 年度股东大会审议通过了以下决议 ａ 审议通过了 公司 ２００３ 年度董事会工作报告 ｂ 审议通过了 公司 ２００３ 年度监事会工作报告 ｃ 审议通过了 公司 ２００３ 年度财务决算报告 ｄ 审议通过了 公司 ２００３ 年度利润分配预案 ｅ 审议通过了 关于修改＜公司章程＞的议案 ｆ 审议通过了 关于公司 ２００４ 年度会计师事务所续聘议案 有关决议公告刊登于 ２００４ 年 ５ 月 ２９ 日 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 一 管理层的讨论与分析 公司本年度主营业务收入降幅较大，与去年同期相比下降了 １８．５６％ 本年度实 现的净利润比去年追溯调整后的净利润下降了 ４５．８３％ 其主要经营状况分析如下 １ 不利因素分析 １ 公司水刺产品收入下降了 １６．１３％，水刺产品收入下降的主要原因是设备故 障事故增多以及上半年水刺设备技术改造造成设备停台率上升 从而导致设备产能 下降 影响了水刺产品的产量 部分客户交货日期被延缓 由此，影响水刺产品销 13 售毛利减少约 ４０９ 万元； ２ 公司主要原材料及燃料采购价格出现大幅上涨 同时因设备产能不足 导致产品产量下降 公司产品固定成本上升 造成公司主导产品盈利能力下降 水 刺产品毛利下降了 ２．７９％ 由此，影响水刺产品毛利减少约 ２９３．３７ 万元； （３）受公司流动资金周转的影响，本年度公司贸易收入出现了较大幅度的下降， 降幅达 ６２．６７％ 减少主营业务收入约 ３６１７ 万元，主营业务收入下降 １５．８７ 个百分点 ２ 有利因素分析 １ 因国内纺织品市场消费转旺以及出口的大幅增长 拉动了相关的产业链 发展 本公司热轧基布及其衬布产品销售出现了较好的回升势头 产品销售比去年 同期增长了 ４６．８５％ ２ 本公司开发的高附加值产品 纯棉水刺布市场开发取得重大进展 产 品销售出现供不应求 但受设备产能的制约 该产品的产量在近期内无法大幅提升 故而难以大幅提升公司的整体经营业绩 ３ 本年度公司采取了多项强制措施 制定和完善了客户货款管理制度 加 大了应收帐款的清收力度，货款回笼明显加快，应收帐款余额大幅度下降 二 公司报告期内的经营情况 １ 公司主营业务范围及其经营状况 公司主要从事水刺 热轧 浆点等无纺布卷材 深加工产品的生产和销售 以 及从事部分国内外贸易业务 １ 公司主营业务分行业 产品情况表 单位 人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上年增减（％） 比上年增减（％） 比上年增减（％） 水刺产品 １０５，１５０，６４４．６９ 83,812,519.84 ２０．２９ －１６．１３ －２３．１９ 下降 ２．７９ 个百分点 其中：关联交易 热轧及其衬布产品 38,172,769.80 31,855,620.42 １６．５５ ４６．８５ ４９．９０ 下降 １．７ 个百分点 其中：关联交易 无纺深加工制品 ２１，１０２，０４７．１６ １３，６９９，４７０．０４ ３５．０８ －１１．９８ －９．５ 上升 １４．８６ 个百分点 其中：关联交易 贸易业务 ２１，４５８，２８５．５１ ２０，８２０，２９６．８３ ２．９８ －６２．７６ －５９．７８ 下降 ７．２ 个百分点 其中：关联交易 关联交易定价原则 按市场公允价格定价 关联交易的必要性 持续性说明 14 ２ 主营业务收入及利润地区分布表 单位 人民币元 地 区 主营业务收入 销售成本 销售毛利 海南本部 含国际贸易部 １３８，３７３，５５４．６４ １１４，４８４，８７４．６９ ２３，８８８，６７９．９５ 北京地区 ３９，４４６，６２０．８８ ３５，９９７，５８２．０８ ３，４４９，０３８．８０ 成都地区 ７，５７７，８６６．０５ ６，９３３，６１６．８５ ６４４，２４９．２０ 大连地区 ９，９６７，０２７．１９ ９，３６６，７２１．７２ ６００，３０５．４７ 西北地区 ９５５，９３４．３５ ７７９，８０１．０６ １７６，１３３．２９ 广州地区 ２９，９０８，０８０．１６ ２６，０１１，２５８．２８ ３，８９６，８２１．８８ 武汉地区 １４，４６４，６７０．６６ １３，７０６，３０１．９５ ７５８，３６８．７１ 华东地区 ３６，１３９，０５１．８８ ３３，８５６，８０９．１５ ２，２８２，２４２．７３ 小计 ２７６，８３２，８０５．８１ ２４１，１３６，９６５．７８ ３５，６９５，８４０．０３ 减 内部销售 ９０，９４９，０５８．６５ ９０，９４９，０５８．６５ 合 计 １８５，８８３，７４７．１６ １５０，１８７，９０７．１３ ３５，６９５，８４０．０３ ２ 主营业务收入及其结构 主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明 主营业务收入结构比较表 单位： 万元 产品类别 ２００４ 年度收入 收入占比 上年度收入 收入占比 收入占比比上年变动 （％） （％） （％） 水刺产品 １０，５１５．０６ ５６．５７ １２，５３６．６１ ５４．９９ 上升 １．５８ 个百分点 热轧及其 ３，８１７．２８ ２０．５４ ２，５９９．５２ １１．４０ 上升 ９．１４ 个百分点 衬布产品 无纺制品 ２，１１０．２０ １１．３５ １，８９７．４７ ８．３２ 上升 ３．０３ 个百分点 贸易业务 ２，１４５．８３ １１．５４ ５，７６３．１７ ２５．２８ 下降 １３．７４ 个百分点 合计 １８，５８８．３７ １００．００ ２２，７９６．７７ １００．００ 收入结构发生变化的原因：本年度公司贸易业务大幅下降导致公司收入结构发 生较大变化 ３ 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 利润构成比较表 单位 万元 15 利润构成项目 ２００４ 年度 占利润总 ２００３ 年 占利润总额比例 结构比上年增减变动 额比例（％） 度 （％） （％） 主营业务利润 ３，５３６．２４ ６８５．６１ ４，７２６．１５ １，６３９．０１ 上升 ９５３．４ 个百分点 其他业务利润 ２．００ ０．１１ ０．８２ ０．９３ 上升 ０．８２ 个百分点 三项费用 ３，５２８．６８ －５９１．１４ ４，０７４．９４ －１，６３５．５４ 上升 １０４４．４ 个百分点 投资收益 －１２．５２ １．８３ １２．６１ －５．８０ 下降 ７．６３ 个百分点 补贴收入 ３００．２２ ４．０３ ２７．７６ １３９．１５ 上升 １３５．１２ 个百分点 营业外收支净额 －８１．５０ －０．４４ －３．０６ －３７．７５ 下降 ３７．３１ 个百分点 利润总额 ２１５．７５ １００．００ ６８９．３４ １００．００ 利润构成与上年比发生重大变化的主要原因为： （１）本年度水刺产品销售利润以及贸易业务利润出现较大下降 导致公司利润 构成发生变化； （２）本年度财政补贴收入大幅增加导致公司利润构成发生重大变化 ４ 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司的控股公司海南欣龙服装衬布有限公司本年度实现净利润－８７４，３３８．１８ 元； 本公司的控股公司新疆欣龙非织造新材料有限公司本年度实现净利润 －２０３，４１６．０４ 元； 本公司的控股公司北京欣龙五洲科技有限公司本年度实现净利润－４６，２４１．４２ 元； 本公司的控股公司北京欣龙丰裕贸易有限公司本年度实现净利润－９８２，６２１．８５ 元； 本公司的控股公司海南欣安医疗卫生制品有限公司本年度实现净利润 －６３９，３４５．２２ 元 本公司的控股公司深圳欣龙日化实业有限公司本年度实现净利润 －２，０３５，３０５．３１ 元 ５ 主要供应商及客户情况 本公司在本年度向前五名供应商采购金额合计 ５８，０２６，３５０．１４ 元 占公司全年 采购总额的 ３２．３２％ 本公司在本年度向前五名客户销售产品金额合计 30,713,550.85 元 占公司全年 销售总额的 16.52% ６ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题及困难 16 １ 受国际国内原材料及燃料价格上升的影响，公司大宗原材料及燃料价格持 续上涨，导致产品原材料成本升高 产品盈利能力下降 ２ ２００４ 年以来 公司水刺生产线因技改原因造成设备停台率上升 此外主 要生产设备己运行多年 设备故障及设备事故逐渐增多，也在一定程度上影响了设 备产能，从而对公司水刺产品的生产能力造成较大影响，致使客户订单无法按期排 产而影响了产品销售 ３ 公司为了大力开拓国内市场，在国内各地相继设立了多家经营性公司或分 支机构，由于这些经营机构处于经营培育期，经营投入较大，目前大部分经营机构仍 处于亏损状态，如何引导和规范下属经营机构的业务运作，提高其经营能力是公司 管理层面临的主要问题 措施 １ 针对公司产品原材料持续上涨的态势 公司将在产品结构调整及替代原 料开发等方面加大了投入 同时对各生产经营单位均实行了公司化改制，实行独立 核算，自负盈亏，强化内部绩效考核机制，以提高公司的整体经营能力 ２ 利用国内大部分同类设备利用率不足，采取资产重组 兼并 设备租赁承 包等多种方式 扩大公司主导产品的生产能力 从而提高特色水刺产品的供给能力 ３ 进一步完善公司设备运行 维修及维护保养考核制度 减少设备故障和 设备事故 提高设备运行效率 以提高公司产品生产能力 降低产品单位固定成本 ４ 利用公司的品牌优势和完善的营销网络 继续大力拓展无纺终端产品市 场 提高公司产品的市场占有率 增强公司抵抗水刺卷材产品市场竞争风险的能力 ５ 清理 整顿 规范公司在全国各地的经营机构 加强绩效考核力度 引 入优胜劣汰机制 对同一地区的经营机构要采取联合经营方式 以降低经营成本 对一些长期以来 经营业绩毫无起色 连年亏损的机构要坚决予以整顿 压缩和清 理 三 公司报告期内的投资情况 １ 公司报告期内募集资金的使用情况 公司本报告期内募集资金使用共计人民币 ３１．６３ 万元 均为募股项目投入 有关募集资金使用情况如下 经中国证监会证监发字［１９９９］１１４ 号文件批准 本公司于 1999 年 9 月 8 日在深 圳证券交易所上网定价发行 A 股 5500 万股 每股面值 1 元 以 5.80 元/股溢价发行 共计募集资金人民币 31,900 万元 扣除券商承销费 交易所上网费及其他发行费用 1,060 万元后 实际募集资金人民币 30,840 万元 上述募集资金于 1999 年 9 月 14 17 日全部到位 并经深圳华鹏会计师事务所深华字(1999)第 263 号验资报告验证 由于本公司前次招股发行时间延长,导致支付中介机构的发行费用追加 494 万元, 故前次募集资金实际可用于项目的资金为 30,346 万元 前次募集资金的调整及变更情况： 由于本公司前次募集资金不足，同时原项目投资规模也已发生变化，为提高资 金利用效率，本着对股东负责的原则 在 ２０００ 年度股东大会上通过了对募股资金投 向进行内部调整的议案 该议案将原水剌三线项目募集资金 ６，８７５ 万元及薄型涤纶 纺粘无纺布生产线项目募集资金 １，４８２．２ 万元调整为对水剌二线技术改造项目投 资 同时变更薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目募集资金 ３，５００ 万元用于补充公司流 动资金 因募集资金用途的调整及变更而造成薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目资金 缺口，公司拟通过银行贷款等融资方式解决 经调整后的前次募集资金项目资金计 划使用情况如下 （单位 人民币万元） 项 目 项目投资总额 前次募集资金 前次募集资金调整 计划投入金额 后计划投入金额 水剌二线 １８，１７９．４７ ７，４９０．３０ １５，８４７．６０ 水剌 三线 １８，６２１．００ ６，８７５．００ － 纺粘生产线 １９，９８２．００ １５，９８０．７０ １０，９９８．４０ 补充流动资金 － ３，５００．００ － 合 计 ５７，７８２．４７ ３０，３４６．００ ３０，３４６．００ 有关募股资金调整方案的董事会决议公告已刊登于 ２００１ 年 ４ 月 ２１ 日的 中 国证券报 和 证券时报 上述方案业经 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日召开的 ２０００ 年度股东 大会通过 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 公司累计使用募股资金 ２４，３９０．５０ 万元 剩余募股 资金 ５，９５５．５０ 万元存放在公司银行存款帐户上 其中报告期按募股资金用途使用 资金 ９２．７５ 万元 募股资金使用详情如下（单位万元） 项 目 投资总额 上期累计投资额 本期投资额 累计投资额 进度 纺粘生产线 １０，９９８．４０ ６，４３１．８２ １４．０７ ６，４４５．８９ ５８．６１％ 二线水刺和热熔复合 １５，８４７．６０ １４，３６５．９３ ７８．６８ １４，４４４．６１ ９１．１５％ 补充流动资金 ３，５００．００ ３，５００．００ ３，５００．００ １００．００％ 合计 ３０，３４６．００ ２４，２９７．７５ ９２．７５ ２４，３９０．５０ ８０．３７％ 项目未能按期完成的原因分析: ａ 水刺二线技术改造项目的主体改造已完成，国内配套设备因供货方制造工艺 18 及技术未达到设计要求延迟交货 导致配套改造预计延迟至 ２００５ 年 ６ 月底完成 ｂ 因项目资金缺口未能及时解决 纺粘生产线项目建设延缓 ２ 公司报告期内非募集资金投资项目情况 为提高公司整体盈利能力，实现多元化经营和规模经营的目标，本公司在本年 度投资以下项目 １ 以现金 １，２００ 万元投资宜昌欣龙熔纺新材料有限公司，持有该公司 ６０％股 权；该公司尚处于筹建期，未开展经营业务 本年度无投资收益； ２ 公司本年度追加投资 ２５００ 万元，完成了宜昌欣龙化工新材料有限公司的 增资工作 该项目累计完成投资 １０，０９８．７７ 万元， 预计于 ２００５ 年 ５ 月投产 本年 度无收益 ３ 本公司以现金 ９６０ 万元投资设立了洋浦欣龙方大进出口有限公司，该公司 己开展经营业务 本年度亏损 ４．７８ 万元； ４ 本公司以现金 ５５０ 万元收购了深圳盈超家用化学品有限公司，现己更名为 深圳欣龙日化实业有限公司 该公司本年度亏损 ２０３．５３ 万元 （５） 本公司以现金 ４５０ 万元投资设立了大连欣龙联合营销有限公司，目前尚未 开展经营业务 四 公司报告期财务状况及经营成果分析 １ 财务状况及经营成果分析表 单位 万元 项 目 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００３ 年 １２ 月 ３１ 日 较上年增减幅度（％） 增减原因 资产总额 ９４，２９５．１１ ８１，７０７．９５ １５．４１ 债务增加 应收款项 １６，９９５．３５ １３，２０２．５０ ２８．７３ 预付帐款及其他应收款增加 存货 １３，２８１．４０ １０，５１５．３３ ２６．３１ 原材料备货及发出商品增加 长期投资 １，６４７．５４ １，７２０．００ －４．２１ 合并范围扩大 固定资产 ４３，０３５．２４ ３５，５４７．９９ ２１．０６ 在建工程增加 长期负债 ２２，１９０．３０ １６，３２２．６７ ３５．９５ 宜昌项目长期借款增加 股东权益 ４１，２９１．４８ ４０，８９７．７０ ０．９６ 净利润增加 项 目 ２００４ 年度 ２００３ 年度 主营业务利润 ３，５３６．２４ ４，７２６．１５ －２５．３９ 收入减少，成本上升 净利润 ３６７．１６ ６７７．８５ －４５．８３ 主营业务利润减少 现金及现金等 －１，１４４．２４ ２，２３８．７２ －１５１．１１ 投资活动现金净流量减少 价物净增加额 ２ 重大会计估计及会计差错调整情况分析 受公司以前年度对应收款项清收不力以及部分客户恶意逃避债务等多种原因 的影响 公司认为对 ２００２ 年以前的货款催收到位的可能性越来越小 根据注册会 19 计师的审计意见 遵循谨慎性原则 公司对此类应收款项全额计提了坏帐准备 并 进行了追溯调整 由此造成 ２００２ 以前年度出现巨额亏损 此外，注册会计师对本公 司期末产成品成本差异及存货结存成本，依据本年度实际生产成本及成本差异率， 进行了重新认定，对本年度及以前年度存货结存成本及产成品成本差异进行了相应 的追溯调整 其调整的主要内容为 （１） 坏帐准备追溯调整总额为 ５４，２０１，８５１．９６ 元，其中：２００３ 年度追溯调整 ９，３８２．７９ 元，２００２ 年度以前追溯调整 ５４，１９２，４６９．１７ 元 追溯调整的原因是此类应 收款项长期挂帐，客户拒绝回函确认或部分客户恶意逃避债务或债务人关闭等，货 款收回的可能性很小，公司对此坏帐估计不足，故根据其实际帐龄进行了追溯调整． （２）其他应收款中因客户未及时办理票据结算而长期挂帐的属于费用性质的债 权，经清理为 ５，６５１，４２５．２２ 元，其中属于 ２００３ 年度的支出 １，５７２，６５１．０５ 元，２００２ 年 以前年度费用 ４，０７８，７７４．１７ 元，对此追溯调整了相关年度的当期损益 （３）经分析测算，本年度公司实际产成品生产成本 产成品成本差异与帐面价值 出现较大背离，注册会计师依据各年度产成品生产成本及其差异，对相关年度存货 结存成本进行了追溯调整，追溯调整总额为 ２１，６４５，６１１．４３ 元，其中：２００３ 年度多转 销售成本 ３，４８１，４６３．７４ 元，２００２ 年以前年度少转销售成本 ２５，１２７，０７５．７２ 元．对此， 本公司追溯调整了相关年度的当期损益 （４）经税务机关审定，出口退税转回 ４３１，９３８．１７ 元，其中：２００３ 年度 ２１９，３９４．８９ 元，２００１ 年度 ２１２，５４３．２８ 元，对此，本公司追溯调整了相关年度的当期销售成本 （５）因本年度对海南欣安生物工程制药有限公司 １６５０ 万股权与海南欣安医疗卫 生制品有限公司等值股权进行了股权置换（有关事项见附注），注册会计师追溯调整 了 ２００３ 年度投资收益 １７７，８３４．６３ 元，调整 ２００２ 年度以前投资收益－１，７７８，３４６．２７ 元（实际为以前年度应收帐款置换损失），共计追溯调整股权置换损失 １，６００，５１１．６４ 元 （６）追溯调整 ２００１ 年度存货合并抵消未实现的内部销售利润 ９３４，６１９．２３ 元，其 中：原杭州欣龙服装衬布有限公司存货内部销售未实现利润 ５５２，０４５．００ 元，原苏州 欣龙服装衬布有限公司存货内部销售未实现利润 ３６２，９７７．００ 元，分公司存货内部销 售未实现利润 １９，５９７．２３ 元此项调整己计入 ２００３ 年度利润，应追溯调整冲回 ２００１ 年度销售成本 （７）追溯调整成都分公司 ２００２ 年以前固定资产清理损失 ２２，７０６．８０ 元． （８）由于上述追溯调整，冲回 ２００３ 年度计提的盈余公积 １，７２２，２１５．８５ 元，冲回 ２００２ 年度计提的盈余公积 ２，８２８，０３５．４２ 元，冲回 ２００２ 年以前年度提取的盈余公积 １２，４８６，９５２．０１ 元 20 调整事项 摘要 ２００３ 年影响数 ２００２ 年影响数 ２００１ 年及以前年度影响数 合计影响 数 资产项目 １ 存货 调整 ３，４８１，４６３．７４ －２５，１２７，０７５．１７ －２１，６４５，６１１．４３ ２ 坏帐准备 计提 ９，３８２．７９ ５４，１９２，４６９．１７ ５４，２０１，８５１．９６ ３ 其他应收款 核销 －１，５７２，６５１．０５ －４，０７８，７７４．１７ －５，６５１，４２５．２２ ４ 长期股权投资 冲回 １７７，８３４．６３ －１，７７８，３４６．２７ －１，６００，５１１．６４ ５ 固定资产清理 核销 －２２，７０６．８０ －２２，７０６．８０ 小计 ２，０７７，２６４．５３ －８５，１９９，３７１．５８ －８３，１２２，１０７．０５ 负债及权益项目 １ 应交税金 补计 ２１９，３９４．８９ ２１２，５４３．２８ ４３１，９３８．１７ ２ 少数股东损益 －３，４４２，０６２．９７ －３，４４２，０６２．９７ ３ 盈余公积 冲回 －１，７２２，２１５．８５ －２，８２８，０３５．４２ －１２，４８６，９５２．０１ －１７，０３７，２０３．２８ ４ 本年利润 １，８５７，８６９．６４ －８１，９６９，８５１．８９ －８０，１１１，９８２．２５ ５ 利润分配 冲回 １，７２２，２１５．８５ ２，８２８，０３５．４２ １２，４８６，９５２．０１ １７，０３７，２０３．２８ 小计 ２，０７７，２６４．５３ －８５，１９９，３７１．５８ －８３，１２２，１０７．０５ 根据企业会计制度的规定，上述追溯调整作为会计差错，合计追溯调整增加了 ２００３ 年度利润 １，８５７，８６９．６４ 元，减少 ２００２ 年以前年度利润 ８１，９６９，８５１．８９ 元，减少 盈余公积 １７，０３７，２０３．２８，减少少数股东权益 ３，４４２，０６２．９７ 元，减少其他应收帐款 ５，６５１，４２５．２２ 元， 补计坏帐准备 ５４，２０１，８５１．９６ 元，减少存货 ２１，６４５，６１１．４３ 元， 减少长期股权投资 １，６００，５１１．６４ 元，减少固定资产 ２２，７０６．８０ 元，共计追溯调整减 少资产总额 ８３，１２２，１０７．０５ 元 并调整了相关年度的资产负债表和利润表的相关项 目 五 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了董事会会议 ９ 次 并组织召开了公司 ２００３ 年度股东大会 董事会会议情况及决议内容如下 １ ２００４ 年 １ 月 １３ 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十三次会议 会议 审议并通过 公司关于巡回检查问题限期整改报告 ２ ２００４ 年 ３ 月 ２４ 日召开了第二届董事会第十四次会议 会议审议并通过了 关 于公司为宜昌欣龙新材料有限公司提供担保的议案 ３ ２００４ 年 ４ 月 ２０ 日召开了第二届董事会第十五次会议 会议审议并通过了以 下决议 21 ａ 审议通过了 公司 ２００３ 年度董事会工作报告 ｂ 审议通过了 公司 ２００３ 年度总经理工作报告 ｃ 审议通过了 公司 ２００３ 年年度报告正文及摘要 ｄ 审议通过了 公司 ２００３ 年度财务决算报告 ｅ 审议通过了 公司 ２００３ 年度利润分配预案 ｆ 审议通过了 关于 ２００２ 年年度报告会计差错调整的议案 ｇ 审议通过了 关于公司 ２００４ 年度会计师事务所续聘议案 ｈ 审议通过了 关于召开公司 ２００３ 年度股东大会有关事项的议案 ４ ２００４ 年 ４ 月 ２６ 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十六次会议 会议 审议并通过了 公司 ２００４ 年第一季度报告 ５ ２００４ 年 ８ 月 １４ 日召开了第二届董事会第十七次会议 会议审议并通过 公 司 ２００４ 年半年度报告正文及摘要 ６ ２００４ 年 ８ 月 ３１ 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十八次会议 会议 审议并通过了 关于应收帐款的自查报告 ７ ２００４ 年 ９ 月 ２５ 日召开了第二届董事会第十九次会议 会议审议并通过了以 下议案 ａ 审议通过了 关于同意海南欣安实业总公司回购公司持有的海南欣安生物 制药有限公司股权及以此股权与海南欣安医疗卫生制品有限公司股权进行置换的 议案 ｂ 审议通过了 关于同意徐继光先生辞去证券事务代表职务的议案 ｃ 审议通过了 关于推荐汪燕女士为公司证券事务代表的议案 ８ ２００４ 年 １０ 月 ２５ 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第二十次会议 会 议审议通过了 公司 ２００４ 年第三季度报告 ９ ２００４ 年 １１ 月 ２９ 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第二十一次会议 会议审议通过了 关于同意为宜昌市欣龙化工新材料有限公司向宜昌市商业银行江 南支行申请 ２０００ 万人民币银行承兑汇票差额授信提供担保的议案 ２ 对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 公司章程 以及有关法规的要求 在股 东大会的授权范围内 认真执行了股东大会的各项决议 并接受监事会的监督 六 本年度利润分配预案 公司 ２００４ 年度会计报表业经海南从信会计事务所审计 经审计确认 公司本 年度实现净利润 ３，６７１，６０５．３０ 元 由于本年度对以前年度会计估计及会计差错进 行了追溯调整，导致以前年度累计未分配利润余额为－５４，７５８，７０８．７８ 元．根据企业 会计制度以及公司章程规定 本年度实现的净利润应首先用于弥补以前年度亏损， 22 故本年度实现的净利润应全部弥补以前年度亏损，弥补亏损后可供股东分配利润 为 －５１，０８７，１０３．４８ 元 鉴此，公司董事会决定本年度不实施红利分配，也不实施公积金转增股本方案， 本年度实现的净利润直接弥补以前年度亏损 七 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 海南欣龙无纺股份有限公司全体股东 我们接受海南欣龙无纺股份有限公司（以下简称 欣龙无纺 ）委托，审计其 ２００４ 年度会计报表 在审计过程中 我们按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资 产监督管理委员会证监发［２００３］５６ 号 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知 的要求 对欣龙无纺与其大股东及其他关联方资金 往来予以充分关注 现专项说明如下 一 欣龙无纺与关联方资金往来情况 １ 海南欣业投资有限公司与欣龙无纺受同一实际控制人控制， 海南欣业投资 有限公司 ２００４ 年年初非经营性占用欣龙无纺资金 １６，１２４，０２６．００ 元 ２００４ 年度新 增非经营性占用欣龙无纺资金零元 ２００４ 年度归还非经营性占用欣龙无纺资金 １３，６２４，０２６．００ 元 ２００４ 年年末非经营性占用欣龙无纺资金余额为 ２，５００，０００．００ 元 ２ 海南欣安实业总公司系欣龙无纺之股东 持有欣龙无纺 ２４．６４％之股份 ２００４ 年年初非经营性占用欣龙无纺资金余额为 ９０，０００．０１ 元 ２００４ 年度新增非经营性占 用欣龙无纺资金零元 ２００４ 年度归还非经营性占用欣龙无纺资金 ９０，０００．０１ 元 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日非经营性占用欣龙无纺资金余额零元 ２００４ 年年初经营性占用欣龙无 纺资金余额为 ４，４７５．００ 元 ２００４ 年度新增非经营性占用欣龙无纺资金零元 ２００４ 年度归还经营性占用欣龙无纺资金 ４，４５７．００ 元 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日经营性占用欣 龙无纺资金余额零元 ３ 海南欣安房地产有限公司与欣龙无纺受同一股东控制 海南欣安房地产有 限公司 ２００４ 年年初非经营性占用欣龙无纺资金余额为 １２０，０００．００ 元 ２００４ 年度新 增非经营性占用欣龙无纺资金 ３６０，０００．００ 元 ２００４ 年度归还非经营性占用欣龙无 23 纺资金 ３７５，０００．００ 元 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日非经营性占用欣龙无纺资金余额为 １０５，０００．００ 元 ４ 海南凯峰实业有限公司系欣龙无纺股东之股东 海南凯峰实业有限公司 ２００４ 年年初非经营性占用欣龙无纺资金零元 ２００４ 年新增非经营性占用欣龙无纺 资金 ６００，９８２．００ 元 ２００４ 年度累计归还非经营性占用欣龙无纺资金零元 ２００４ 年年末 非经营性占用欣龙无纺资金余额 ６００，９８２．００ 元 ５ 海南欣龙熔纺新材料有限公司系欣龙无纺参股公司 占海南欣龙熔纺新材 料有限公司 ３７．５０％的权益，２００４ 年年初非经营性占用欣龙无纺资金为零元 ２００４ 年 新增非经营性占用欣龙无纺资金 １３，７１７，７３４．３７ 元 ２００４ 年度累计归还非经营性占 用欣龙无纺资金零元 ２００４ 年年末非经营性占用欣龙无纺资金余额 １３，７１７，７３４．３７ 元 二 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日，欣龙无纺除有偿或无偿拆借给关联方上述资金 外，２００４ 年度不存在为控股股东及其他关联方垫支工资 福利 保险 广告等期间 费用和代为承担成本及其他支出的情况 也不存在以下列方式将资金直接或间接提 供给控股股东及其他关联方使用情况 １ 银行或非金融机构向关联方提供委托贷款 ２ 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 ３ 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 ４ 代控股股东及其他关联偿还债务 特此说明 附件 欣龙无纺关联方资金占用情况表 海南从信会计师事务所 二 五年四月二十四日 八 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行证监发［２００３］５６ 号文件规定 情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知 证监发［２００３］ ５６ 号 的要求 作为公司独立董事 我们对公司 累计及报告期内对外担保情况和公司与关联方资金往来情况进行了核查 现就相关 事项发表独立意见如下 一 经我们核查 公司对外担保情况如下 24 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 公司累计对外担保总额为 人民币 １７５００ 万元 占 公司报告期末经审计的净资产的 ４２．３８％ １ 报告期内 公司对外担保情况 １ 公司为第一投资招商股份有限公司贷款人民币 ４０００ 万元提供担保 期 限至 ２００５ 年 ６ 月 ２６ 日 对此担保事项 第一投资招商股份有限公司已向我司提供 全额反担保 同时 第一投资集团股份有限公司同期向银行提供了全额连带责任担 保 并由与其相关的三家企业向银行提供了足值抵押物 ２ 公司为控股子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司提供银行债务担保两 笔 其中 项目贷款人民币 ８５００ 万元 期限至 ２００８ 年 ３ 月 ２４ 日 银行承兑汇票 差额授信人民币 ２０００ 万 期限至 ２００６ 年 １２ 月 １４ 日 ３ 公司为控股子公司深圳市欣龙盈超实业有限公司 后更名为深圳市欣龙 日化实业有限公司 贷款人民币 ３０００ 万元提供担保 期限至 ２００５ 年 ３ 月 ３１ 日 已 于 ２００５ 年 ３ 月还款 ３００ 万元 余额 ２７００ 万元展期至 ２００６ 年 ３ 月 ３１ 日 ２ 对担保情况的说明及独立意见 公司没有为控股股东及本公司持股 ５０％以下的其他关联方 任何非法人单位或 个人提供担保 公司对外未向资产负债率超过 ７０％的被担保对象提供债务担保 除 对深圳市欣龙盈超实业有限公司的担保外 公司对外担保均按规定提交董事会审 议 并均取得董事会全体成员 ２／３ 以上签署同意 ２ 公司与关联方资金往来情况 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 本公司控股股东及其关联方原占用本公司资金总额 与去年同期相比大幅度减少 海南欣业投资有限公司借用本公司资金作为其投资与 本公司合资设立子公司的问题除 ２５０ 万元尚未解决外，其余己得到很好的解决 海南欣龙熔纺新材料有限公司是本公司注册登记的控股子公司，因注册资金尚未完 全到位而作为参股公司．其所欠公司的债务 １３，７１７，７３４．３７ 元，是由于接收海南欣业 投资有限公司转让其持有的本公司下属控股子公司的股权而形成的，在本公司承诺 的注册资金尚未完全到位情况下，不能合并抵消此项债务 我们己督促公司管理层 尽快解决海南欣龙熔纺新材料有限公司剩余注册资金的到位问题． 八 监事会报告 一 监事会 ２００４ 年度的工作情况 在报告期内 公司监事会成员本着认真负责的态度 按照 公司法 公司章 程 所赋予的职责 遵守诚信原则 履行了监事会的职权与义务 报告期内 监事 会共召开会议五次 并列席各次董事会会议 会议情况及决议内容如下 １ ２００４ 年 ４ 月 ２０ 日召开了第二届监事会第七次会议 会议审议通过了以下决 25 议 ａ 审议通过了 公司 ２００３ 年度监事会工作报告 ｂ 审议通过了 公司 ２００３ 年度总经理工作报告 ｃ 审议通过了 公司 ２００３ 年年度报告正文及摘要 ｄ 审议通过了 公司 ２００３ 年度财务决算报告 ｅ 审议通过了 公司 ２００３ 年度利润分配预案 ｆ 审议通过了 关于 ２００２ 年年度报告会计差错调整的议案 ２ ２００４ 年 ４ 月 ２６ 日以通讯表决方式召开了第二届监事会第八次会议 会议审 议通过了 公司 ２００４ 年第一季度报告 ３ ２００４ 年 ８ 月 １４ 日召开了第二届监事会第九次会议 会议审议通过了 公司 ２００４ 年半年度报告正文及摘要 ４ ２００４ 年 ９ 月 ２５ 日召开了第二届监事会第十次会议 会议审议通过了 关于 同意海南欣安实业总公司回购公司持有的海南欣安生物工程制药有限公司股权及 以此股权与海南欣安医疗卫生制品有限公司股权进行置换的议案 ５ ２００４ 年 １０ 月 ２５ 日以通讯表决方式召开了第二届监事会第十一次会议 会 议审议通过了 公司 ２００４ 年第三季度报告 二 监事会对 ２００４ 年度有关事项的独立意见 １ 公司依法运作情况 公司建立了较为完善的内部控制制度 决策程序合法 公司董事及高级管理人员能按照 公司法 证券法 公司章程 及其他有关法 律 法规规范运作 工作认真负责 在执行其职务时没有违反法律 法规 公司章 程及损害公司利益的行为 ２ 公司财务检查情况 公司监事会审核了由海南从信会计师事务所对公司 ２００４ 年度出具的无保留意见的审计报告 监事会认为该审计报告客观 真实地反映了公 司的财务状况和经营成果 ３ 公司募集资金使用情况 经 ２０００ 年度股东大会审议通过对募股资金投向进 行内部的调整 报告期公司对募集资金的投入与承诺项目一致 ４ 公司与关联企业的关联交易 均按公平原则进行 其交易价格公允 没有 损害上市公司利益 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 26 二 报告期内公司发生的收购 出售资产 吸收合并事项 报告期本公司发生的收购事项详见会计报表附注 ５．２．１ 三 重大关联交易事项 报告期本公司发生的重大关联交易事项详见会计报表附注 ５．２．２ 及附注 ８．２．１ 四 报告期内公司重大合同及其履行情况 １ 报告期内公司与其他公司发生托管 承包 租赁等交易事项 报告期内公司与其他公司发生租赁交易事项详见会计报表附注 １３ ２ 报告期内公司重大担保事项： 报告期内公司重大担保事项详见会计报表附注 １０ 及附注 １３ ３ 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 ４ 报告期内未发生持股 ５％以上股东的承诺事项 ５ 公司原聘请的天津五洲联合会计师事务所由于内部管理中出现问题 导致 该所可能无法按时完成公司 ２００４ 年度会计报告的审计工作 为使公司 ２００４ 年度审 计工作不致受到影响 经于 ２００５ 年 ３ 月 ４ 日召开的 ２００５ 年度第一次临时股东大会 审议批准 公司改聘海南从信会计师事务所为公司 ２００４ 年度审计单位 审计业务 费用为 ３５ 万元 十 财务报告 本公司 ２００４ 年年度会计报表业经境内注册会计师审计并出具了标准无保留意 见的审计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 欣龙控股（集团）股份有限公司全体股东 我们审计了后附的欣龙控股（集团）股份有限公司 以下简称 贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表 ２００４ 年度的利润及利润分配表和合 并利润及利润分配表 以及 ２００４ 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计 报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计 报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 27 披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００４ 年度的经营成果和现金流量 海南从信会计师事务所 中国注册会计师 李进华 中国注册会计师 陈 林 中国 海口 二 五年四月二十四日 二 会计报表 本公司依据 企业会计制度 及其补充规定 编制了公司 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负债表 ２００４ 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表 ２００４ 年度的现金流量表和合并现金流量表及相关附表 见附表 会计报表附注 附注 １ 公司基本情况 欣龙控股（集团）股份有限公司（原海南欣龙无纺股份有限公司） 以下简称 本公司 系 经海南省人民政府琼府函［１９９９］６２ 号文批准 由上海申达股份有限公司 海南欣安实业总公司 合盛投资有限公司 海南东北物资开发公司 甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无 纺实业有限公司依法变更而成的股份有限公司 海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合［１９９３］２０９５ 号文批准于 １９９３ 年 ７ 月 １６ 日成立的琼港合资企业 注册资本 人民币 ２，８００ 万元 １９９７ 年 １１ 月 海南省经济合作厅以琼经合更字［１９９７］２０５ 号文批准 海南欣龙无纺实业 有限公司注册资本变更为人民币 ５，５３０ 万元 股东及出资比例分别变更为 海南欣安实业总公 司 ７４．６８％ 合盛投资有限公司 １８．７４％ 海南东北物资开发公司 ４．０５％ 甘肃华原企业总公司 28 ２．５３％ １９９９ 年 ３ 月 经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字［１９９９］０１７ 号文批准及本公司董事会决 议通过 海南欣安实业总公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司 ４１％的股权转让给上海申 达股份有限公司 股权转让后 投资各方占发起人股本的出资比例为 上海申达股份有限公司 占 ４１％ 海南欣安实业总公司占 ３３．６８％ 海南东北物资开发公司占 ４．０５％ 甘肃华原企业总公 司占 ２．５３％ 合盛投资有限公司占 １８．７４％ 后经海南省人民政府琼府函［１９９９］６２ 号文批准 以 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日的净资产按照 １：１ 的比例折股 依法变更为股份有限公司 截止 １９９８ 年 １２ 月 ３１ 日本公司净资产为人民币 １５，０００ 万元 折合股本总额为人民币 １５，０００ 万元 股份总数为 １５，０００ 万股 １９９９ 年 ８ 月 ２７ 日 经中国证券监督管理委员会证监发行字［１９９９］１１４ 号文件核准 本公 司于 １９９９ 年 ９ 月 ８ 日向社会公众公开发行人民币普通股 ５，５００ 万股 并于 １９９９ 年 １２ 月 ９ 日在 深圳证券交易所挂牌交易 上海申达股份有限公司分别于 ２０００ 年 ７ 月 ２１ 日和 ２００２ 年 ９ 月 ２１ 日与海南柯鑫投资有限公 司签署了 股权转让协议 和 股权转让补充协议 将其持有的本公司 １６．６７％的法人股股份即 ３７，５９０，８５０ 股 送股前为 ３４，１７３，５００ 股 作价 ５，０００ 万元人民币转让给海南柯鑫投资有限公司 本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日以公司 ２００１ 年末总股本 ２０５００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送 红股 ０．５ 股，另用公积金转增 ０．５ 股，送转后公司总股本为 ２２，５５０ 万股，并换领注册号为 ４６００００１００７０２２ 的企业法人营业执照 注册资本为人民币 ２２，５５０ 万元 本公司法定代表人 郭开铸 住所 海南省澄迈县老城工业开发区 经营范围 制造和销售各 种无纺布及其深加工产品 国内商品贸易及进出口业务 技术咨询服务 房地产开发经营等 附注 ２ 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 ２．１ 会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充的规定 ２．２ 会计年度 自公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度 ２．３ 记账本位币 以人民币为记账本位币 ２．４ 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ２．５ 外币业务核算方法． 29 对年度内发生的非本位币经济业务 按业务发生的当月一日中国人民银行公布的市场汇价 折合人民币记账 期末对货币性项目中的外币余额 按当日市场汇价进行调整 由此产生的折 算差额作为汇兑损益 其中与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资产达到预定 可使用状态前予以资本化 其余汇兑损益计入当期损益 ２．６ 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 持有期限短 一般不超过三个月 流动性强 易于转换为已知 金额现金 价值变动风险很小的投资 ２．７ 坏账核算方法 １ 计提坏账准备的范围 包括应收账款和其他应收款 公司的预付账款 如有确凿证据 表明其不符合预付账款性质 或者因供货单位破产 撤销等原因已无望再收到所购货物的 将 原计入预付账款的金额转入其他应收款 并按规定计提坏账准备 公司持有的未到期应收票据 如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时 将其账面余额转入应收账款 并计提相 应的坏账准备 ２ 坏账的确认标准 ａ 因债务人破产 以其破产财产清偿后仍然无法收回 ｂ 债务人死亡 以其遗产清偿后仍然无法收回 ｃ 债务人较长时期内未能履行其偿债义务 并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性 极小 ３ 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算 对应收款项按账龄分析法和个别认定 法计提坏账准备 对账龄较长 有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备 ４ 坏账准备计提比例如下 账 龄 计提比例 １ 年以内 １％ １ ２年 ２％ ２ ３年 ８％ ３ 年以上 ３０％ 注 纳入合并范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备 ２．８ 存货核算方法 ２．８．１ 本公司的存货分为原材料 备品备件 低值易耗品 产成品四类 ２．８．２ 各类存货的取得以计划成本计价 月度终了 按照发出原材料 产成品等存货的计 划成本计算应负担的成本差异 将其计划成本调整为实际成本 备品备件和低值易耗品于领用 30 时采用一次摊销法摊销 ２．８．３ 期末提取存货跌价准备 期末对存货进行全面清查 当存在下列情况之一时 按单 个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 １ 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 ２ 本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品销售价格 ３ 本公司因产品更新换代 原有库存原材料已不适用新产品的需要 而该原材料的市场 价格又低于其账面成本 ４ 因本公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致 市场价格逐步下跌 ５ 其他足以证明该项存货实际上已经发生减值的情形 ２．９ 短期投资核算方法 ２．９．１ 短期投资是指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资 包 括股票 债券 基金等 ２．９．２ 短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取 的债券利息入账 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值 已计入应收项 目的现金股利或利息除外 短期投资转让或到期兑现金额与成本的差额作为投资损益 ２．９．３ 期末 短期投资按成本与市价孰低计价 并按单项投资市价低于成本之差计提短期 投资跌价准备 ２．１０ 长期股权投资核算方法 ２．１０．１ 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，长期股权投资按其初始投资成本入账， 即按投资时实际支付的全部价款入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％ 以下 或虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上 或虽投资不足 ２０％但有重大影响 的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ５０％ 不含 ５０％ 以上 或 虽占该单位有表决权资本总额不足 ５０％但具有实质控制权的 对其会计报表予以合并 ２．１０．２ 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额 确认为股权投资差额 对于借方差额按合同规定的投资期限或不超过 １０ 年有效期限摊销入当期 损益 贷方差额计入资本公积 ２．１０．３ 本公司期末对长期投资逐项进行检查 当出现被投资单位市价持续下跌或经营状 况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值 并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内不可能恢复时 本公司按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投 31 资减值准备 ２．１１ 固定资产的标准 计价和折旧方法 ２．１１．１ 固定资产的标准为 使用年限在 １ 年以上的房屋 建筑物 机器 运输工具以及其 它与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备的物品 若单位价值在 ２０００ 元以上且使用年限超过两年的 也列为固定资产 ２．１１．２ 固定资产按实际购建或取得成本计价 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和按规 定单独估价作为固定资产入账的土地以外的其余固定资产均计提折旧 固定资产折旧采用直线 法分类计提 预计净残值率为 ５％ 各类固定资产预计经济使用年限及年折旧率如下 类 别 预计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 ２０－４０ ４．７５％－２．３７５％ 机器设备 １０－１３ ９．５％－７．３１％ 运输设备 ８－１０ １１．８７５％－９．５％ 电子及其他设备 ５－８ １９％－１１．８７５％ 当某项固定资产计提减值准备以后 按照该项资产账面价值及尚可使用年限重新计算折旧 率和折旧额 ２．１１．３ 固定资产减值准备 本公司期末对固定资产逐项进行检查 如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧 毁损 长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 则对可收回金额低于账面价值的部分按单个项 目计提固定资产减值准备 ２．１２ 在建工程核算方法 ２．１２．１ 在建工程核算办法 在建工程按实际成本计价 在办理竣工决算和验收手续后 按决算价格结转固定资产 所 建造的固定资产已达到预定可使用状态 但未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状态之 日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并按关于计提 固定资产折旧的规定 计提固定资产折旧 待办理竣工决算手续之后再作调整 ２．１２．２ 在建工程减值准备核算办法 本公司期末对在建工程进行全面检查 存在下列一项或若干项情况的 按其差额计提减值 准备 １ 长期停建并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程 32 ２ 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性 ３ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 ２．１３ 借款费用的核算方法 借款费用资本化的确认原则和资本化期间依照 企业会计准则 借款费用 的规定，为购建 固定资产所借入专门借款发生的利息 折价或溢价的摊销费用 辅助费用和汇兑差额 在同时 符合以下条件时予以资本化 计入该项资产成本 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为 使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他借款利息 折价或溢价的摊销费 用和汇兑差额 计入当期损益 所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的 资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 ２．１４ 无形资产计价和摊销方法 ２．１４．１ 无形资产按取得时的实际成本计价 自取得当月起在受益期内平均摊销 土地使 用权价值 属在建项目用地的 待项目完工后一次性转入固定资产 未使用的土地使用权价值 按其他无形资产的摊销方法摊销 ２．１４．２ 无形资产减值准备 本公司期末对检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时 按单项无形资产预计可收回 金额低于其账面价值的差额 计提减值准备 １ 某项无形资产已被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响 ２ 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 ３ 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 ４ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 ２．１４．３ 如存在下列一项或若干项情况时 应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 ２．１５ 长期待摊费用核算方法 33 筹建期间费用先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当 月的损益 其他长期待摊费用 在费用项目的受益期限内分期平均摊销 ２．１６ 收入确认原则 １ 销售商品时 如同时符合以下四个条件即确认为收入 ａ． 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 ｂ． 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对出售的商品实施控制 ｃ． 与交易相关的经济利益能够流入公司 ｄ． 相关的收入与成本能够可靠地计量 ２ 公司提供劳务的收入 应分别下列情况确认和计量 ａ． 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入的 ｂ． 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 且在资产负债表日能对该项交易的结果作 出可靠估计的按完工百分比法确认相关的收入 如果提供劳务交易结果不能可靠估计 则已经 发生的劳务成本预计能够补偿部分 含全部 确认收入 不能补偿部分作为损失 ３ 让渡资产使用权取得的收入 在同时满足以下条件时确认 ａ． 与交易相关的经济利益能够流入公司 ｂ． 收入的金额能够可靠地计量 ２．１７ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 ２．１８ 合并会计报表的合并范围及编制方法 ２．１８．１ 合并会计报表合并范围 公司合并范围的确定原则为母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和被母公司 控制的其他被投资企业 ２．１８．２ 合并会计报表编制方法 根据财政部财会字 １９９５ １１ 号 合并会计报表暂行规定 等文件规定编制合并会计报 表 合并会计报表时根据各个别会计报表及相关资料 对公司的长期股权投资与子公司所有者 权益 重大内部交易 资金往来进行相互抵销 对报告期内出售 购买的子公司 期末在编制合并资产负债表时 不调整合并资产负债表 的期初数 将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的相关收入 成本 利润纳入合并利润 表 将被购买的子公司自购买日起至报告期末止的相关收入 成本 利润纳入合并利润表 将 被出售的子公司自报告期期初至出售日止的现金流量信息纳入合并现金流量表 出售日现金及 34 现金等价物余额在 支付的其他与投资活动有关的现金 项下反映 将被购买的子公司自购买 日起至报告期末止的现金流量信息纳入合并现金流量表 购买日现金及现金等价物余额在 收 到的其他与投资活动有关的现金 项下反映 对资产负债表附表如资产减值准备明细表 应交增值税明细表 以及会计报表主要项目注 释 将被购买子公司购买日转入数作为本期增加数披露 将被出售子公司出售日转出数作为本 期减少数披露 ２．１９ 利润分配 根据 中华人民共和国公司法 和本公司章程的有关规定 税后利润按下列顺序进行分配 １ 弥补以前年度亏损 ２ 提取法定盈余公积 １０％（当该项公积金已达本公司注册资本的 ５０％时 可不再提取） ３ 提取法定公益金 ５％ ４ 提取任意盈余公积 经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积 ５ 分配股利 经股东大会决议 根据本公司的 可供股东分配的利润 确定利润分配基 数 进行利润分配 附注 ３ ： 重大会计差错更正说明 本期公司对应收账款 预付账款 其他应收款等往来账项 存货 投资及其他资产进行了 全面清理 并将清理结果进行了相应处理 其中符合 企业会计准则 会计政策 会计估计变 更和会计差错更正 中会计差错更正的事项进行了追溯调整 调整了当期的期初留存收益 比 较会计报表的相关项目及期初留存收益也已作相应调整 对 ２００４ 年年初留 对 ２００３ 年当期 对 ２００３ 年年初 调整项目 存收益的影响 损益的影响 留存收益的影响 计提应收款项的坏账准备 －５４，２０１，８５１．９６ －９，３８２．７９ －５４，１９２，４６９．１７ 核销坏账 －５，６５１，４２５．２２ －１，５７２，６５１．０５ －４，０７８，７７４．１７ 调整存货及销售成本 －２０，７１０，９９２．７５ ４，４１６，０８２．９７ －２５，１２７，０７５．７２ 补交税金 －４３１，９３８．１７ －２１９，３９４．８９ －２１２，５４３．２８ 调整投资收益 －１，６００，５１１．６４ １７７，８３４．６３ －１，７７８，３４６．２７ 固定资产盘亏 －２２，７０６．８０ －２２，７０６．８０ 调整盈余公积 １７，０３７，２０３．２８ １，７２２，２１５．８５ １５，３１４，９８７．４３ 调整未实现内部销售利润 －９３４，６１９．２３ －９３４，６１９．２３ 调整少数股东权 损 益 －３，４４２，０６２．９７ －３，４４２，０６２．９７ 合 计 －６９，９５８，９０５．４６ ３，５８０，０８５．４９ －７３，５３８，９９０．９５ 35 附注 ４ ： 税 项 本公司适用的主要税种及税率列示如下 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 １７％ 城市维护建设税 应交增值税 ５％ ７％ 教育费附加 应交增值税 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 １５％ ３３％ 注 根据国务院国发 １９９８ ２６ 号 国务院关于鼓励投资开发海南岛的规定 在海南经 济特区注册的企业适用企业所得税税率为 １５％ 在其他地区注册的企业适用 ３３％的企业所得税税 率 附注 ５ 控股子公司及合营企业 ５．１ 纳入合并范围的控股子公司 本公司投 本公司所占 上期是否合 本期是否合 合并范围 被投资单位名称 注册地 经营范围 注册资本 资成本 权益比例 并报表 并报表 变化原因 海南欣龙服装衬布有限公司 澄迈 无纺布及服制品的生产 销售 ５０００ 万 ４５００ 万 ９０％ 是 是 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 宜昌 化工新材料的开发 生产与销售 ５５００ 万 ４１５０ 万 ７５．４５％ 是 是 新疆欣龙非织造新材料有限公司 乌鲁木齐 无纺布及其产品的生产 销售 １０００ 万 ８００ 万 ８０％ 是 是 北京欣龙五洲科技有限公司 北京 技术开发 咨询 无纺布销售 ５００ 万 ３００ 万 ６０％ 是 是 北京欣龙丰裕贸易有限公司 北京 销售饲料 土产品 粮油食品 建材 １０００ 万 ７００ 万 ７０％ 是 是 琼海集元经济建设发展有限公司 琼海 房地产经营 １０００ 万 ９５０ 万元 ９５％ 是 是 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 北京 无纺布及服制品的销售 ３００ 万 ２１６ 万 ７２％ 是 是 上海欣龙衬布有限公司 上海 无纺布及服制品的销售 ２５００ 万 ２０２５ 万 ８１％ 是 是 广州欣龙衬布有限公司 广州 无纺布及服制品的销售 ５００ 万 ４０５ 万 ８１％ 是 是 有纺衬布 无纺衬布及其后加工产 １５００ 万 １２１５ 万 ８１％ 是 是 上海欣龙衬布制造有限公司 上海 品的生产 销售 杭州欣龙衬布有限公司 杭州 销售针 纺织品 服装辅料 ５００ 万 ４０５ 万 ８１％ 是 是 生产 销售医用水刺无纺纱布 无 ３０００ 万 １６５０ 万 ５５％ 是 是 海南欣安生物工程制药有限公司 澄迈 纺系列医疗卫生用品 生产 销售无纺系列 医疗卫生用 １６００ 万 １２００ 万 ７５％ 是 是 海南欣龙无纺制品有限公司 澄迈 品等 36 洋浦欣龙方大进出口有限公司 洋浦 投资 商品销售 对外贸易 ３０００ 万 ２８５０ 万 ９５％ 否 是 新设 护肤类 洗发护发类 沐浴液化妆 １０００ 万 ５５０ 万 ５５％ 否 是 新购 深圳市欣龙日化实业有限公司 深圳 品的产销等 大连欣龙联合营销有限公司 大连 无纺布 服装辅料等销售 ５００ 万 ４５０ 万 ９０％ 否 是 新设 宜昌市欣龙熔纺新材料有限公司 宜都 非织造新材料的生产 销售等 ２０００ 万 １２００ 万 ６０％ 否 是 新设 ５．２ 其他说明 ５．２．１ ２００３ 年 １２ 月 ２ 日本公司与深圳市盈超投资有限公司签订 股权转让协议书 本公 司受让该公司持有的深圳市盈超家用化学品有限公司 现更名为深圳市欣龙日化实业有限公司 ４５％的股权 ２００３ 年 １２ 月 １１ 日本公司与林友建先生签订 股权转让协议书 受让其持有的深 圳市盈超家用化学品有限公司 １０％的股权 ２００４ 年 ４ 月本公司实际支付股权转让款并取得控制 权 故深圳市盈超家用化学品有限公司自 ２００４ 年 ５ 月起纳入合并报表范围 ５．２．２ ２００４ 年 ９ 月 ２５ 日本公司股东海南欣安实业总公司 甲方 与本公司 乙方 及 海南欣安生物工程制药有限公司 丙方 原本公司之子公司 签订 股权回购及股权置换协议 甲方同意回购其原置换出的 现由乙方持有的丙方 ５５％的股份 计 １６５０ 万股 乙方同意甲方 在回购上述股份并成为丙方的控股股东后 以丙方持有的海南欣安医疗卫生制品有限公司 现 更名为海南欣龙无纺制品有限公司 ７５％的股权 计 １２００ 万股 与上述回购股份进行置换 本 次置换以经审计的 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日的净资产作为依据 其中丙方净资产 ２１，４０９，２３５．４２ 元 按其 ５５％股份计算回购价为 １１，７７５，０７９．４８ 元 欣安医疗净资产为 １６，０５５，０４６．２２ 元 根据本 公 司 换 入 ７５％的 股 份 计 算 价 值 为 １２，０４１，２８４．６７ 元 经协商确定本次股权置换价格为 １１，７７５，０７９．４８ 元 由此本公司获得 ２６６，２０５．２０ 元收益并计入资本公积 本项关联交易已经公 司董事会批准并公告 海南欣安生物工程制药有限公司 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日重要财务数据如下 项 目 换出日数 上年末数 流动资产 ３７，１７０，７１１．１７ １７，５４６，９７７．２３ 长期投资 ２，２００，０００．００ ２，２００，０００．００ 固定资产 ２８，６８９，６３３．８６ ２８，６６２，６５８．２１ 其他资产 ６，１０８，５４４．７５ ６，０８３，６１１．９１ 流动负债 ４６，３３７，６３５．８７ ３１，１４６，９１７．６９ 项 目 年初至换出日发生数 上年度发生数 主营业务收入 ５，６３１，７６５．５６ １０，７９３，６１２．２８ 主营业务利润 ５５８，２２９．５４ １，６０５，１１４．２６ 利润总额 －３３０，６６８．７６ －１，７０４，８６０．３２ 净利润 －３３１，８８９．９０ －１，７２２，３３０．２３ 37 海南欣安医疗卫生制品有限公司 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日重要财务数据如下 项 目 换出日数 上年末数 流动资产 ４，１５５，８３０．１７ ３，３３５，６３６．６８ 固定资产 １４，９９２，２２３．５７ １９，３８３，７６７．３８ 其他资产 ６，０８３，６１１．９１ 流动负债 ３，０９３，００７．５２ １，４０６，５２４．２４ 项 目 年初至换出日发生数 上年度发生数 主营业务收入 ５，５９３，０４９．９２ ２，７８５，９８４．７２ 主营业务利润 ５１９，５１３．９０ ５１６，０３０．７７ 利润总额 ３，００２．８４ ６４，３０８．９５ 净利润 ３，００２．８４ ５２，０４３．３８ 附注 ６ ： 合并报表主要项目附注 单位： 人民币元 ６．１ 货币资金 年 末 数 年 初 数 项 目 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 现 金 ４１６，８９０．４４ ４１６，８９０．４４ １，１９１，７２３．２９ １，１９１，７２３．３９ 银行存款 １４，１３８，７３０．４２ ７９，９０６，９０４．６８ 其中 人民币 １２，３２６，４７１．７５ １２，３２６，４７１．７５ ７７，６３１，０７２．９５ ７７，６３１，０７２．９５ 港币 ３０，２９９．９６ ３２，２３０．０７ ３０，２９９．９６ １．０６５７ ３２，２９０．６７ 美元 ２１５，０３１．３２ １，７８０，０２８．６０ ２７１，０６７．１０ ８．２７６７ ２，２４３，５４１．０６ 其他货币资金 ８０，９３４，５５７．９８ ８０，９３４，５５７．９８ ２５，８３３，９８０．９７ ２５，８３３，９８０．９７ 合 计 ９５，４９０，１７８．８４ １０６，９３２，６０９．０４ ６．２ 短期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 净 额 投资金额 跌价准备 净 额 期货投资 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 合 计 ５００，０００．００ ５００，０００．００ 注 短期投资年末余额 ５００，０００．００ 元系期货保证金 ６．３ 应收票据 种 类 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 ２，２５０，０００．００ ３，１００，０００．００ 商业承兑汇票 １５０，０００．００ 合 计 ２，２５０，０００．００ ３，２５０，０００．００ 38 ６．４ 应收账款 ６．４．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ２９，８４５，７７０．３７ ３２．３１ ２９４，１４３．２７ ２８，９３７，５３５．１７ ３３．６０ ２８９，３７５．３５ １－２年 １０，２０５，６１２．３７ １１．０５ ２０４，１１２．２５ ８，３５０，０６３．５３ ９．６９ １６７，００１．２７ ２－３年 ８，０７４，９１４．６５ ８．７４ ６４６，６６０．３４ ６，９３５，７９７．８９ ８．０５ ５５４，８６３．８３ ３年以上 ４，６８８，０８７．３５ ５．０８ １，４０６，４２６．２１ ４，４９９，０６２．３７ ５．２２ １，３４９，７１８．７１ 全额计提坏账准备的款项 ３９，５５７，２０２．５５ ４２．８２ ３９，５５７，２０２．５５ ３７，４０７，１０７．２３ ４３．４４ ３７，４０７，１０７．２３ 合 计 ９２，３７１，５８７．２９ １００．００ ４２，１０８，５４４．６２ ８６，１２９，５６６．１９ １００．００ ３９，７６８，０６６．３９ ６．４．２ 年末余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上有表决权股份的股东单位欠款 其他关 联方单位欠款情况详见附注 ８．３ ６．４．３ 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 １３，７２６，３２２．５９ 元 占金 额比例为 １４．８６％ ６．５ 其他应收款 ６．５．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ４５，３７２，３８５．２２ ５０．４０ ４２０，０４１．６１ ５３，７５６，９７０．４８ ６６．０７ ５３７，２８２．０５ １－２年 ２２，３８０，２４８．４４ ２４．８６ ４４７，６７１．７６ ５，４９１，２７９．７０ ６．７５ １０９，８２５．５９ ２－３年 ２，９１７，５６６．３２ ３．２４ ２３３，４０５．３１ １，８９７，３０３．７６ ２．３３ １５１，７８４．３０ ３年以上 ４，７１２，８１０．８７ ５．２４ １，４０４，７５６．５６ ５，５８１，９９４．９８ ６．８６ １，６７４，５９８．４９ 全额计提坏账 １４，６３５，２６６．６２ １６．２６ １４，６３５，２６６．６２ １４，６３５，２６６．６２ １７．９９ １４，６３５，２６６．６２ 准备的款项 合 计 ９０，０１８，２７７．４７ １００．００ １７，１４１，１４１．８６ ８１，３６２，８１５．５４ １００．００ １７，１０８，７５７．０５ ６．５．２ 本账户余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上有表决权股份的股东单位欠款 其他 关联方单位欠款详见附注 ８．３ ６．５．３ 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 ５２，５５３，７４４．４２ 元 占金 额比例为 ６０．５２％ 其明细情况如下 单位名称 欠款金额 账 龄 欠款原因 海南筑华科工贸有限公司 １６，５９５，０００．００ ０－２ 年 往来款 海南欣龙熔纺新材料有限公司 １３，７１７，７３４．３７ １ 年以内 往来款 上海腾建建设发展有限公司 １０，９６３，２６０．０５ １ 年以内 往来款 39 绵阳市勤生技术开发公司 ６，９００，０００．００ １－２ 年 往来款 深圳聚宝银贸易有限公司 ４，３７７，７５０．００ ３ 年以上 往来款 ６．６ 预付账款 ６．６．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ３８，１４０，１０５．４４ ８７．５８ １１，７０２，１２２．７５ ６６．５４ １－２年 ３，４６２，６９４．０８ ７．９５ ５，１２４，６１６．０１ ２９．１４ ２－３年 １，１８７，７１５．５２ ２．７３ ７５９，８３０．８０ ４．３２ ３年以上 ７５９，８３０．８０ １．７４ 合 计 ４３，５５０，３４５．８４ １００．００ １７，５８６，５６９．５６ １００．００ 注 １ 本账户余额中无预付持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位款项 其他 关联方单位欠款情况详见附注 ８．３ 注 ２ 预付账款超过一年以上的金额 ５，４１０，２４０．４０ 元 主要原因是双方未及时办理货物结 算所致，本公司正与相关单位协商解决 ６．６．２ 本账户余额中账龄超过一年以上的较大额单位明细情况如下 单位名称 金 额 账 龄 性 质 海南金盈实业有限公司 ８２６，９４０．０２ ２－３ 年 预付材料款 英国 ＣＥＴ 公司 ４６０，５１７．５１ ３ 年以上 预付设备款 ６．７ 应收补贴款 项 目 年 末 数 年 初 数 出口退税款 １，０１３，１２０．８２ ５７２，８８７．３５ 合 计 １，０１３，１２０．８２ ５７２，８８７．３５ ６．８ 存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 开发成本 ４０，８７７，１０７．６９ ４０，８７７，１０７．６９ ４０，７８１，２１３．５２ ４０，７８１，２１３．５２ 原材料 ２５，４６６，３７５．１１ ２５，４６６，３７５．１１ １６，９６７，７１９．７４ １６，９６７，７１９．７４ 在途物资 １９１，８４０．４２ １９１，８４０．４２ 40 产成品 ４０，０８１，３１９．４８ ２８，１５３．９３ ４０，０５３，１６５．５５ ３６，４２７，１２２．９８ ２８，１５３．９３ ３６，３９８，９６９．０５ 在产品 ４１９，７８３．９３ ４１９，７８３．９３ 委托加工商品 ６７４，９３１．７９ ６７４，９３１．７９ １８５，５７８．２３ １８５，５７８．２３ 低值易耗品 ６７，８２３．７９ ６７，８２３．７９ １０８，１１４．２６ １０８，１１４．２６ 发出商品 ２４，４４８，１７２．０２ ２４，４４８，１７２．０２ １０，１００，０７８．７３ １０，１００，０７８．７３ 包装物 ５１６，９４９．０４ ５１６，９４９．０４ 委托代销商品 ９５４，４５２．１９ ２４５，３９２．２０ ７０９，０５９．９９ 生产成本 ３９５．８３ ３９５．８３ 合 计 １３３，０８７，５２６．９４ ２７３，５４６．１３ １３２，８１３，９８０．８１ １０５，１８１，４５１．８１ ２８，１５３．９３ １０５，１５３，２９７．８８ ６．９ 待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 结存原因 租赁费 ２２１，９９９．４０ ３９１，７０９．８９ ３５８，２４９．８９ ２５５，４５９．４０ 保险费 １５９，８３４．００ ３８６，４００．９５ ５０９，０６７．５７ ３７，１６７．３８ 贴现息 ３８７，１３８．８８ ３８７，１３８．８８ 其 他 １４１，７２９．３７ １０８，３９７．９４ １５２，０４６．８７ ９８，０８０．４４ 合 计 ５２３，５６２．７７ １，２７３，６４７．６６ １，０１９，３６４．３３ ７７７，８４６．１０ ６．１０ 长期股权投资 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 其他股权投资 １７，２００，０００．００ １７，２００，０００．００ 股权投资差额 １，４７５，４６０．３９ １，４７５，４６０．３９ 合 计 １６，４７５，４６０．３９ １６，４７５，４６０．３９ １７，２００，０００．００ １７，２００，０００．００ ６．１０．１ 其他股权投资 持股比 以前年度 本年度 被投资单位名称 注册资本 投资金额 年末余额 例 ％ 权益调整 权益调整 海南欣龙高仿真材料 ８，０００，０００．００ ３７．５ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 有限公司 上海欣龙非织造新材 ３０，０００，０００．００ ４０ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 料工业园有限公司 合 计 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 41 ６．１０．２ 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 深圳欣龙日化实业有限公司 １，５８０，８５０．４２ 详见附注 ５．２．１ １０ 年 １０５，３９０．０３ １，４７５，４６０．３９ ６．１１ 固定资产原值及累计折旧 ６．１１．１ 固定资产原值 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 １１１，７２５，６３７．３３ １０，４２４，６４３．９９ １７，１３９，５８１．０５ １０５，０１０，７００．２７ 机器设备 ２２７，６６９，４２３．８１ ２３，３３７，５６５．２２ ２０，３３６，９４１．１４ ２３０，６７０，０４７．８９ 运输设备 ９，５８４，５２５．１４ ２，２６５，５６２．１５ １，６１５，８２０．５３ １０，２３４，２６６．７６ 电子及其他设备 ６，５１２，７７１．１５ １，０９６，２６８．６２ ６５５，４８３．４５ ６，９５３，５５６．３２ 合 计 ３５５，４９２，３５７．４３ ３７，１２４，０３９．９８ ３９，７４７，８２６．１７ ３５２，８６８，５７１．２４ ６．１１．２ 累计折旧 类 别 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 房屋及建筑物 １２，２７２，５６０．１６ ３，５０８，２７０．０５ ３，４９７，９２３．７８ １２，２８２，９０６．４３ 机器设备 ８６，０２７，７４６．０２ １８，３７６，８８８．９６ ２，４５４，９４３．５０ １０１，９４９，６９１．４８ 运输设备 ２，８５２，６２３．３８ １，２９９，８０４．０１ ３７７，１９２．３１ ３，７７５，２３５．０８ 电子及其他设备 ２，４５８，９１３．５０ ５９３，７４４．３４ １２１，５８１．０６ ２，９３１，０７６．７８ 合 计 １０３，６１１，８４３．０６ ２３，７７８，７０７．３６ ６，４５１，６４０．６５ １２０，９３８，９０９．７７ ６．１１．３ 固定资产减值准备 房屋及建筑物 ２１，７１９，３００．００ ２１，７１９，３００．００ 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合 计 ２１，７１９，３００．００ ２１，７１９，３００．００ 固定资产净额 ２３０，１６１，２１４．３７ ２１０，２１０，３６１．４７ 注 １ 本期增加的固定资产原值中新购子公司深圳欣安日化实业公司增加 ９，６７６，１１３．３０ 元 本期资产置换中换出子公司海南欣安生物工程制药公司 ３３，６８１，４００．８４ 元 换入子公司海 南欣龙无纺制品公司固定资产 １７，５４８，３２１．６３ 元 注２ 本公司固定资产中已用于贷款抵押的房屋建筑物 机器设备明细列示如下 固定资产名称 原 值 累计折旧 净 值 一期工业房屋 １６，９４８，４７１．０６ ３，１１６，１０１．７５ １３，８３２，３６９．３１ 水刺 线厂房 １３，７０６，４５２．１２ ２，１６１，９３９．２５ １１，５４４，５１２．８７ 热熔复合车间 ３，９３４，２３３．６８ ６２０，５５２．５８ ３，３１３，６８１．１０ 42 Ａ Ｂ 仓库 ２，７７８，３００．７６ ４３８，２２５．５４ ２，３４０，０７５．２２ 机修车间 ５３５，８４５．２２ ８４，５１９．６７ ４５１，３２５．５５ 欣安新苑 ３１，００８，６０３．６０ ５，５３１，２４７．２５ ２５，４７７，３５６．３５ 热轧生产线 ２４，７７０，６１５．７１ １５，２５０，１２９．０２ ９，５２０，４８６．６９ 浆点生产线 ５，７３２，２４９．９９ ３，６４４，６１１．１１ ２，０８７，６３８．８８ 成品生产线 ３，４９７，３５０．４７ ２，２２３，６４３．８３ １，２７３，７０６．６４ 水刺 线 ５２，７５２，８１３．４４ ３２，６６４，６５７．８９ ２０，０８８，１５５．５５ 水刺 线 ７８，６９８，４４５．９６ ３３，７２２，７４４．９９ ４４，９７５，７００．９７ 深圳金通大厦 Ｂ 座 ９ 层 ４，９９９，０２３．９０ ２４３，７０２．４２ ４，７５５，３２１．４８ 合 计 ２３９，３６２，４０５．９１ ９９，７０２，０７５．３０ １３９，６６０，３３０．６１ 注 ３ 公司以机器设备中母公司拥有的离线染整生产线 账面原值 １，９８０ 万元 净值 １，７２６．７０ 万元 及其控股子公司海南无纺制品有限公司拥有的两条进口湿面巾生产线 账面原值 １，５９３．８０ 万元 净值 １，４５５．９０ 万元 与中国外贸金融租赁公司进行融资租赁 回租赁 详见附注 １３ ６．１２ 在建工程 工程名称 预 算数 年 初 数 本年增加 本年转固 其他减少额 年 末 数 资金来源 １ 人工革项目 １９６，０８０，０００．００ ２７，７０４，２７７．６８ ４，６５８，５０３．１０ ３２，３６２，７８０．７８ 自筹 ２ 水刺二线工程 ２２９，８３７，０００．００ １３，９１０，８８８．６９ ３１６，２９５．２１ １４，２２７，１８３．９０ 自筹募集 ３ 宜昌化工厂房及设备 １５，９０１，６７１．８１ ８５，０８６，０１８．５１ １００，９８７，６９０．３２ 贷款及自筹 ４ 纺粘工程 １９９，８２０，０００．００ ６０，８４４，３７９．５９ １４０，６８３．３０ ６０，９８５，０６２．８９ 募集资金 ５ 人造皮肤项目 １８０，０００，０００．００ １，２３９，４５５．５４ ９，０８７．４０ １，２４８，５４２．９４ 自筹 ６ 金通大厦九楼装修工程 １，１１２，７２８．００ １，１１２，７２８．００ 自筹 ７ 大豆食品工程 ９０４，６０８．６３ ９０４，６０８．６３ 自筹 ８ 宜昌熔纺在建工程 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 自筹 ９ 桨点生产线技改项目 ２，７１１，３４４．００ １４，６９８．９０ ４４，９００．００ ２，６８１，１４２．９０ 自筹 １０ 其他 ２，１０２，０８１．８１ １，２９８，００９．０７ ６９，１２５．００ ３，３３０，９６５．８８ 自筹 合 计 ９６５，３３７，０００．００ １２５，３１８，７０７．７５ ９３，６３６，０２３．４９ １１４，０２５．００ ２１８，８４０，７０６．２４ 自筹 注 因在建工程均为新建项目且尚未发生减值之情形，故未计提减值准备 ６．１３ 无形资产及其减值准备 ６．１３．１ 无形资产 剩余摊 工程名称 取得方式 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数 累计摊销 销年限 工业一期用地 购买 １５，５７１，７８５．６０ １３，６７９，０６５．４６ ２２２，４５４．０８ １３，４５６，６１１．３８ ２，１１５，１７４．２２ ６２ 工业二期用地 股东投入 ８０，０６９，８４２．１０ ７３，１３０，６９１．６５ １，２６５，３９６．７６ ７１，８６５，２９４．８９ ８，２０４，５４７．２１ ４３．４ 公寓用地 购买 ２１，１６０，３８０．００ １９，５４１，８８３．３７ ３２０，６１１．８０ １９，２２１，２７１．５７ １，９３９，１０８．４３ ６０ 专利技术 购买 ２００，０００．００ ６４，５７２．０５ ３９，９９９．９６ ２４，５７２．０９ １７５，４２７．９１ ０．４ 43 宜昌枝城镇阳 购买 ４，５１３，２３９．００ ２，２５６，９００．００ ２，２５６，３３９．００ ７６，７２３．９６ ４，４３６，５１５．０４ ７６，７２３．９６ ５３．０８ 合岭村 新疆米泉基地 购买 １，５６４，７３０．９９ １，５６４，７３０．９９ ２８，６８６．７９ １，５３６，０４４．２０ ２８，６８６．７９ ６１ 宜昌熔纺用地 购买 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 财务软件 购买 １０，３００．００ ８，６９０．６５ １，２８７．４８ ７，４０３．１７ ２，８９６．８３ ６．８ 商标权 ６，５００．００ ６，５００．００ ６，５００．００ 欣安制药用地 股东投入 ６，９８１，１９４．００ ６，０８３，６１１．９１ ２４，９３２．８４ ６，１０８，５４４．７５ ８７２，６４９．２５ 合 计 １３１，０７７，９７１．６９ １１４，７５６，７２４．４４ ４，８６１，１９３．４８ １，９５５，１６０．８３ ６，１０８，５４４．７５ １１１，５５４，２１２．３４ １３，４１５，２１４．６０ 注 工业一期用地 工业二期用地 公寓用地均作为中行借款抵押物 ６．１３．２ 无形资产减值准备 工程名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 工业二期用地 １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ 合 计 １６，８００，０００．００ １６，８００，０００．００ ６．１４ 长期待摊费用 种 类 原始金额 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 累计摊销额 剩余摊销年限 可行性研究费 １１４，２０２．７０ ５５，３０３．７８ ２２，８４０．４４ ３２，４６３．３４ ８１，７３９．３６ １ 年 ２ 个月 开办费 １，７１２，６４３．８４ １，３８４，９６４．３５ １，３１０，３６９．３９ １，７８７，２３８．８０ 其 他 ４０，４６２．１３ ２６，８４５．６９ １３，６１６．４４ 合 计 １，８０８，４０９．７５ １，３８４，９６４．３５ １，３６０，０５５．５２ １，８３３，３１８．５８ ６．１５ 短期借款 年 末 数 年 初 数 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 抵押借款 ＲＭＢ ５９，０００，０００．００ ５９，０００，０００．００ ＲＭＢ５４，０００，０００．００ ５４，０００，０００．００ 保证借款 ＲＭＢ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 质押借款 ＲＭＢ １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 融资租赁 ＲＭＢ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ＲＭＢ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 回租赁 合 计 ＲＭＢ ９４，０００，０００．００ ９４，０００，０００．００ ＲＭＢ１１４，０００，０００．００ １１４，０００，０００．００ ６．１６ 应付票据 类 别 年 末 数 年 初 数 银行承兑汇票 ３０，６００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 合 计 ３０，６００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 注 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日 年末数银行承兑汇票尚未到期 44 ６．１７ 应付账款 年 末 数 年 初 数 ２４，４７４，２７３．９４ １９，４８４，２３２．４２ 注１ 本账户余额中无欠付持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上有表决权股份的股东单位款项 欠付 其他关联方单位款项情况详见附注 ８．３ 注２ 应付账款增加系因应付货款增加所致 ６．１８ 预收账款 年 末 数 年 初 数 １７，１３７，６７１．１３ １６，５０６，６２４．６９ 注１ 本账户余额中无预收持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上有表决权股份的股东单位款项 注２ 预收账款增加系因本期子公司北京丰裕贸易有限公司预收大豆款 ９８０ 多万元所致 ６．１９ 应付股利 主要投资者 年 末 数 年 初 数 法人股 １，０２５，５５０．００ 合 计 １，０２５，５５０．００ ６．２０ 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 增值税 －１，８９８，１１６．５６ －１，６８６，４８２．６３ 城市维护建设税 ３７，４６６．９１ ３５，５３５．１０ 企业所得税 １３４，１５８．９２ １３１，０５３．４４ 房产税 ７５，５５５．８８ １６１，６６９．５１ 个人所得税 ５，５３１．３８ ３，９２３．６５ 营业税 －２３１．８４ 车船使用税 －６０．００ 合 计 －１，６４５，６９５．３１ －１，３５４，３００．９３ 注 应交税金减少系因公司本部期末留抵增值税增加所致 ６．２１ 其他未交款 项 目 计缴标准 年 末 数 年 初 数 教育费附加 应交增值税 ３％ ２５，１１１．２２ ３４，５９３．３７ 45 合 计 ２５，１１１．２２ ３４，５９３．３７ ６．２２ 其他应付款 年 末 数 年 初 数 ９９，２５３，７３４．１９ ２６，６１８，５２０．９９ 注 １ 本账户余额中无欠付持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上有表决权股份的股东单位款项 欠 付其他关联方单位款项情况详见附注 ８．３ 注２ 大额其他应付款项如下 单 位 金 额 账 龄 欠款原因 中国信达资产管理公司海口办 ４７，０００，０００．００ １ 年以内 银行借款转入 注 ３ 年末其他应付款余额较年初增长 ２７２．８７％ 主要系原海南中行贷款划转到中国信达资 产管理公司海口办事处所致 ６．２３ 预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 年末结存原因 利息支出 ４，０５８，２４３．１７ 欠付利息 房 租 ３３２，８４７．６０ 欠付房租 水 电 费 ３６，３９９．００ 欠付水电费 其 他 ６，１１５．０９ 合 计 ３７５，３６１．６９ ４，０５８，２４３．１７ ６．２４ 长期借款 年 末 数 贷款单位 原 币 人 民 币 借款期限 年利率 借款条件 中国银行宜都市支行 ＲＭＢ ８５，０００，０００．００ ８５，０００，０００．００ ２００４．３．２６－２００８．１２．３１ ５．５８％ 保证 中国银行宜都市支行 ＲＭＢ ２，４６４，５６６．９６ ２，４６４，５６６．９６ ２００４．１１．２６－２００８．１１．２６ ６．４３５％ 抵押 合 计 ８７，４６４，５６６．９６ ６．２５ 长期应付款 债权单位 年 末 数 年 初 数 中国信达资产管理公司海口办事处 １３４，４３８，４７３．６７ 合 计 １３４，４３８，４７３．６７ 注 根据 ２００４ 年 １０ 月 ２０ 日中国银行海南分行 债权转让通知 海南中行将其对本公司 债权转让给中国信达资产管理公司海口办事处 46 ６．２６ 股本 年 末 数 年 初 数 一 尚未流通股份 １ 发起人股份 １６５，０００，０００．００ １６５，０００，０００．００ 其中 境内法人持有股 １３４，０７９，０００．００ １３４，０７９，０００．００ 境外法人持有股 ３０，９２１，０００．００ ３０，９２１，０００．００ ２ 定向募集法人股 ３ 内部职工股 尚未流通股份合计 １６５，０００，０００．００ １６５，０００，０００．００ 二 已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 ６０，５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ 已上市流通股份合计 ６０，５００，０００．００ ６０，５００，０００．００ 三 股份总数 ２２５，５００，０００．００ ２２５，５００，０００．００ 注 上述股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字 １９９９ 第 ２６３ 号验资报告及天津五 洲联合会计师事务所五洲会字［２００２］６－１５２ 号验资报告验证 ６．２７ 资本公积 项 目 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 股本溢价 ２３８，２３５，７４５．９７ ２３８，２３５，７４５．９７ 股权投资准备 ２６６，２０５．２０ ２６６，２０５．２０ 合 计 ２３８，２３５，７４５．９７ ２６６，２０５．２０ ２３８，５０１，９５１．１７ ６．２８ 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 －５４，７５８，７０８．７８ 加 本年净利润 ３，６７１，６０５．３０ 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 －５１，０８７，１０３．４８ 47 ６．２９ 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 水剌产品 １０５，１５０，６４４．６９ １４１，８６８，４１２．６４ ８３，８１２，５１９．８４ １０９，１１７，７２２．８６ 服衬产品 ３８，１７２，７６９．８０ ２５，９９５，１７２．１９ ３１，８５５，６２０．４２ ２１，２５０，３５８．３２ 手 机 １５，５１５，５８９．７４ １４，３９５，５２９．８１ 电解铜 ３７，１１６，９９３．３０ ３６，９３４，１５１．９０ 其它产品 ５６，９５５，３６９．４３ ２３，９７３，８６５．２４ ４８，９１４，８０３．６３ １５，５７２，５６３．１８ 合 计 ２００，２７８，７８３．９２ ２４４，４７０，０３３．１１ １６４，５８２，９４３．８９ １９７，２７０，３２６．０７ 减 内部销售收入 １４，３９５，０３６．７６ １６，５０２，３３６．３３ １４，３９５，０３６．７６ １７，１７１，７６０．３２ 合并抵消后主营 １８５，８８３，７４７．１６ ２２７，９６７，６９６．７８ １５０，１８７，９０７．１３ １８０，０９８，５６５．７５ 业务收入 注 本期前五名客户销售收入合计 ３０，７１３，５５０．８５ 元 占销售收入总额的 １６．５２％ ６．３０ 主营业务税金及附加 项 目 本 年 数 上 年 数 营业税 ３０，３８１．４４ 城建税 １８６，１３９．９１ ３２５，９６２．４２ 教育费附加 １０２，１６８．１６ １９５，５７７．４５ 消费税 １，１３７．７８ 其他 １３，６４０．３０ ８６，１１３．６３ 合 计 ３３３，４６７．５９ ６０７，６５３．５０ ６．３１ 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出 １０，０６０，４３４．０４ ９，４２５，６６４．３３ 减 利息收入 １，４０１，７０２．３４ ８４５，５２２．１３ 汇兑损益 ３８８，５５１．０７ ３，３００，３０６．８９ 其 他 ２７３，６２１．７１ ５００，５０９．６６ 合 计 ９，３２０，９０４．４８ １２，３８０，９５８．７５ 48 ６．３２ 投资收益 单位名称 本 年 数 上 年 数 债券投资收益 １５，３５９．７１ 股权投资差额摊销 －１０５，３９０．０３ －４２，９４２．２７ 出售子公司收益 －１５，６１３．０１ １５３，７１３．５４ 期货收益 －４，２００．００ 合 计 －１２５，２０３．０４ １２６，１３０．９８ ６．３３ 补贴收入 项 目 本 年 数 上 年 数 本年收入来源和依据 财政补贴 ３，００２，１９７．８２ ２７７，５６３．７７ 琼科函［２００４］３１５ 号文 国科发计字［２００３］３９２ 号文 琼财企［２００４］４９８ 号文 合 计 ３，００２，１９７．８２ ２７７，５６３．７７ ６．３４ 营业外收入 单位名称 本 年 数 上 年 数 罚款收入 ６，９６３．９０ 处理固定资产净收益 ５，１５８．７８ 赔偿收入 ２６７，１１５．００ 其他收入 ３１，２５８．３９ ２２，１４７．３０ 合 计 ４３，３８１．０７ ２８９，２６２．３０ ６．３５ 营业外支出 单位名称 本 年 数 上 年 数 存货报损 ５３２，７５７．８０ 罚款支出 ９，６２１．５３ 赞助款支出 ２６，８００．００ 固定资产清理损失 ２８，９１１．２５ 其他支出 ２９６，７６１．４３ ２８３，４４９．９１ 合 计 ８５８，４３０．４８ ３１９，８７１．４４ ６．３６ 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 罚没收入 ６，９６３．９０ 存款利息收入 １，４０１，７０２．３４ 其他收入 ３１，２５８．３９ 49 收到的往来款项 ５０，７０４，５３２．３０ 合 计 ５２，１４４，４５６．９３ ６．３７ 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 ２，９２５，６９１．９２ 招待费 １，４７６，２４２．１１ 房租 １，９４０，２４６．８７ 办公费 １，１３２，８５５．２３ 运杂费 ２，２２０，３４５．４７ 交通费 ７０６，８４６．５７ 广告宣传费 ５５７，９２９．２４ 其他费用 ４，０６７，００６．１３ 支付的往来款项 ３０，８３８，８８１．０３ 合 计 ４５，８６６，０４４．５７ 附注 ７ 母公司报表主要项目注释 ７．１ 应收账款 ７．１．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 ２１，８９３，９５３．９０ ３２．６８ ２１９，００１．９９ ３５，３７６，４８５．９８ ４０．８３ ３５３，７６４．８６ １－２ 年 ４，１３２，５５６．６６ ６．１７ ８２，６５１．１４ ６，４２３，４７３．１７ ７．４１ １２８，４６９．４６ ２－３ 年 １，４６９，７３９．１９ ２．１９ １１８，２４６．３１ ４，４３８，５４０．２１ ５．１２ ３５５，０８３．２２ ３ 年以上 ３，０１０，６７９．６９ ４．５０ ９０３，２０３．９１ ３，９２７，１２３．１５ ４．５３ １，１７８，１３６．９５ 全额计提坏账准 ３６，４８４，６７０．７１ ５４．４６ ３６，４８４，６７０．７１ ３６，４８４，６７０．７１ ４２．１１ ３６，４８４，６７０．７１ 备的应收款项 合 计 ６６，９９１，６００．１５ １００．００ ３７，８０７，７７４．０６ ８６，６５０，２９３．２２ １００．００ ３８，５００，１２５．２０ ７．１．２ 本账户余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位欠款 ７．１．３ 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 １２，７３９，８８４．４７ 元 占金 50 额比例为 １９．０２％ ７．２ 其他应收款 ７．２．１ 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １ 年以内 １９，１６６，７３０．８１ ３６．５０ １５９，１２７．６７ ５５，５３８，２２５．５２ ７０．０８ ５５４，９１２．８７ １－２ 年 １１，６５６，３６６．１９ ２２．２０ ２３３，１２７．３２ ５，０８１，５２７．９６ ６．４１ １０１，６３０．５６ ２－３ 年 ２，３８０，８６７．３２ ４．５３ １９０，４６９．３９ ２，１２４，５０５．２６ ２．６８ １６９，９６０．４２ ３ 年以上 ４，６６６，２７５．８３ ８．８９ １，３９９，８８２．７６ １，８６７，８８４．９８ ２．３６ ５６０，３６５．４９ 全额计提坏账准 １４，６３５，２６６．６２ ２７．８８ １４，６３５，２６６．６２ １４，６３５，２６６．６２ １８．４７ １４，６３５，２６６．６２ 备的应收款项 合 计 ５２，５０５，５０６．７７ １００．００ １６，６１７，８７３．７６ ７９，２４７，４１０．３４ １００．００ １６，０２２，１３５．９６ ７．２．２ 本账户余额中无持有本公司 ５％ 含 ５％ 以上表决权股份的股东单位欠款 其他关 联方单位欠款情况详见附注 ８．３ ７．２．３ 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 ３１，１５９，５９９．９７ 元 占金 额比例为 ５９．３５％ 明细情况如下 单位名称 欠款金额 账 龄 欠款原因 海南欣龙熔纺新材料有限公司 １３，７１７，７３４．３７ １ 年以内 往来款 绵阳市勤生技术开发公司 ６，９００，０００．００ １－２ 年 往来款 深圳聚宝银贸易有限公司 ４，３７７，７５０．００ ３ 年以上 往来款 海南进能深贸易公司 ３，７６８，４８３．３３ ３ 年以上 往来款 深圳劲旺通服装公司 ２，３９５，６３２．２７ ３ 年以上 往来款 ７．３ 长期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 １７７，１２０，５８２．１６ １７７，１２０，５８２．１６ １２３，５０９，１８１．１６ １２３，５０９，１８１．１６ 股权投资差额 １，４７５，４６０．３９ １，４７５，４６０．３９ １，７７８，３４６．２７ １，７７８，３４６．２７ 合 计 １７８，５９６，０４２．５５ １７８，５９６，０４２．５５ １２５，２８７，５２７．４３ １２５，２８７，５２７．４３ 51 ７．３．１ 其他股权投资 投资 占被投资 股权投 年末股权投资 减值 被投资单位名称 投资成本 累计损益调整 本期损益调整 年末合计 期限 单位比例 资准备 差额 准备 海南欣龙服装衬布有限公司 长期 ９０％ ３７，６３２，９５８．９４ －９，８７７，３１１．６６ －７８６，９０４．３６ ２７，７５５，６４７．２８ 宜昌欣龙化工新材料有限公司 长期 ７５．４５％ ４１，５００，０００．００ ４１，５００，０００．００ 海南欣龙丰裕实业有限公司 长期 ９０％ ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 琼海集元经济建设发展有限公司 长期 ９５％ ３８，０００，０００．００ ３８，０００，０００．００ 新疆欣龙非织造新材料有限公司 长期 ８０％ ８，０００，０００．００ －５８７，１９６．３５ －１６２，７３２．８３ ７，４１２，８０３．６５ 上海欣龙非织造新材料工业 长期 ４０％ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 园有限公司 北京欣龙五洲科技有限公司 长期 ６０％ ３，０００，０００．００ －２，０５２，８２２．６８ －２７，７４４．８５ ９４７，１７７．３２ 北京欣龙丰裕贸易有限公司 长期 ７０％ ７，０００，０００．００ －９０６，４２５．０８ －６８７，８３５．３０ ６，０９３，５７４．９２ 海南欣龙无纺制品有限公司 长期 ７５％ １１，７７５，０７９．４８ －４８１，７６１．０５ －４８１，７６１．０５ ２６６，２０５．１９ １１，５５９，５２３．６２ 洋浦欣龙方大进出口有限公司 长期 ９５％ ９，６００，０００．００ －４７，８７６．２９ －４７，８７６．２９ ９，５５２，１２３．７１ 深圳欣龙日化实业有限公司 长期 ５５％ ３，９１９，１４９．５８ －１，１１９，４１７．９２ －１，１１９，４１７．９２ １，４７５，４６０．３９ ４，２７５，１９２．０５ 大连联合营销公司 长期 ９０％ ４，５００，０００．００ ４，５００，０００．００ 宜昌欣龙熔纺新材料有限公司 长期 ６０％ １２，０００，０００．００ １２，０００，０００．００ 合 计 １９１，９２７，１８８．００ －１５，０７２，８１１．０３ －３，３１４，２７２．６０ ２６６，２０５．１９ １，４７５，４６０．３９ １７８，５９６，０４２．５５ ７．３．２ 股权投资差额 被投资单位名称 初始投资差额 摊销期限 本年摊销 摊余金额 差额形成原因 深圳欣龙日化实业有限公司 １，５８０，８５０．４２ １０ 年 １０５，３９０．０３ １，４７５，４６０．３９ 溢价购入 合 计 １，５８０，８５０．４２ １０５，３９０．０３ １，４７５，４６０．３９ 注 ２００４ 年 ４ 月本公司实际支付 ５，５００，０００．００ 购买深圳市盈超家用化学品有限公司 ５５％ 的股权 该公司 ２００４ 年 ４ 月 ３０ 日 ５５％的账面净资产价值为 ３，９１９，１４９．５８ 元 形成股权投资差 额 １，５８０，８５０．４２ 元 本期摊销 １０５，３９０．０３ 元 摊余金额 １，４７５，４６０．３９ 元 ７．４ 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 52 水剌产品 １５３，４９７，７２１．５７ １８５，４７０，６６８．５６ １３２，０２１，２３６．８７ １５５，１９４，９００．１７ 服衬产品 ２，１８９，６３９．７９ １，４１８，４５９．１８ 手 机 １５，５１５，５８９．７４ １４，３９５，５２９．８１ 电解铜 ３７，１１６，９９３．３０ ３６，９３４，１５１．９０ 其它产品 ２１，７３５，０２４．１５ ２２，９０２，５２１．９９ １７，２７９，０４６．８３ １４，７１０，９５５．４２ 合 计 １７７，４２２，３８５．５１ ２６１，００５，７７３．５９ １５０，７１８，７４２．８８ ２２１，２３５，５３７．３０ 减 内部销售收入 ５８，３７２，４４４．５５ ５９，９５０，７１８．４９ ５８，３７２，４４４．５５ ６０，５０７，８３５．４９ 合并抵消后主营业务收入 １１９，０４９，９４０．９６ ２０１，０５５，０５５．１０ ９２，３４６，２９８．３３ １６０，７２７，７０１．８１ 注 本期前五名客户销售收入合计 ３０，７１３，５５０．８５ 元 占销售收入总额比例为 ２５．８０％ ７．５ 投资收益 单位名称 本 年 数 上 年 数 债券投资收益 １５，３５９．７１ 期末调整被投资单位所有者权益增减额 －３，４９６，８１２．０５ －１，９６５，３５６．５７ 股权投资差额摊销 －１０５，３９０．０３ －４２，９４２．２７ 合 计 －３，６０２，２０２．０８ －１，９９２，９３９．１３ 附注 ８ 关联方关系及其交易 ８．１ 存在控制关系的关联方 ８．１．１ 存在控制关系的关联方 法定代 关 联 方 注册地址 注册资本 主营业务 经济性质 与本公司的关系 表人 海南欣安实业总公司 海口 １，０００ 万元 房地产开发及经营，饮食业，旅游宾馆 国有独资 蒋 南 本公司控股股东 经营，纺织品工艺品，普通机械化工产 品（国家专营和危险品除外） 医疗器 械，五金工具，建筑材料，生物制品，电 子产品，塑料制品 纸张 海南欣龙服装衬布有限公司 澄迈 ５０００ 万 无纺布及服制品的生产 有限责任 郭开铸 子公司 销售 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 宜昌 ５５００ 万 化工新材料的开发 生产与销售 有限责任 郭开铸 子公司 新疆欣龙非织造新材料有限公司 乌鲁木齐 １０００ 万 无纺布及其产品的生产 销售 有限责任 郭开铸 子公司 53 北京欣龙五洲科技有限公司 北京 ５００ 万 技术开发 咨询 无纺布销售 有限责任 郭开铸 子公司 北京欣龙丰裕贸易有限公司 北京 １０００ 万 销售饲料 土产品 粮油食品 建材 有限责任 郭开铸 子公司 琼海集元经济建设发展有限公司 琼海 １０００ 万元 房地产开发经营 有限责任 郭开铸 子公司 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 北京 ３００ 万 无纺布及服制品的销售 有限责任 蔡 欣 子公司之子公司 上海欣龙衬布有限公司 上海 ２５００ 万 无纺布及服制品的销售 有限责任 蔡 欣 子公司之子公司 广州欣龙衬布有限公司 广州 ５００ 万 无纺布及服制品的销售 有限责任 蔡 欣 子公司之子公司 上海欣龙衬布制造有限公司 上海 １５００ 万 有纺衬布 无纺衬布及其后加工产品 有限责任 郭开铸 子公司之子公司 的生产 销售 杭州欣龙衬布有限公司 杭州 ５００ 万 销售针 纺织品 服装辅料 有限责任 蔡欣 子公司之子公司 海南欣安生物工程制药有限公司 澄迈 ３０００ 万 生产 销售医用水刺无纺纱布 无纺 有限责任 郭开铸 子公司 系列医疗卫生用品 海南欣龙无纺制品有限公司 澄迈 １６００ 万 生产 销售无纺系列 医疗卫生用品等 有限责任 叶明森 子公司 洋浦欣龙方大进出口有限公司 洋浦 ３０００ 万 投资 商品销售 对外贸易 有限责任 郭开铸 子公司 深圳市欣龙日化实业有限公司 深圳 １０００ 万 护肤类 洗发护发类 沐浴液化妆品的产 有限责任 郭开铸 子公司 销等 大连欣龙联合营销有限公司 大连 ５００ 万 无纺布 服装辅料等销售 有限责任 郭开铸 子公司 宜昌欣龙熔纺新材料有限公司 宜都 ２０００ 万 非织造新材料的生产 销售等 有限责任 郭开铸 子公司 ８．１．２ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 ２００３－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００４－１２－３１ 海南欣安实业总公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 海南欣龙服装衬布有限公司 ５０，０００，０００．００ ５０，０００，０００．００ 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 ３０，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ ５５，０００，０００．００ 新疆欣龙非织造新材料有限公司 １０，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 北京欣龙五洲科技有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 北京欣龙丰裕贸易有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 54 琼海集元经济建设发展有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 ３，０００，０００．００ ３，０００，０００．００ 上海欣龙衬布有限公司 ２５，０００，０００．００ ２５，０００，０００．００ 广州欣龙衬布有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 上海欣龙衬布制造有限公司 １５，０００，０００．００ １５，０００，０００．００ 杭州欣龙衬布有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 海南欣安生物工程制药有限公司 ３０，０００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 海南欣龙无纺制品有限公司 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 洋浦欣龙方大进出口有限公司 ３０，００００，０００．００ ３０，０００，０００．００ 深圳市欣龙日化实业有限公司 １０，０００，０００．００ １０，０００，０００．００ 大连欣龙联合营销有限公司 ５，０００，０００．００ ５，０００，０００．００ 宜昌欣龙熔纺新材料有限公司 ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ８．１．３ 存在控制关系的关联方股东所持股份或权益及其变化 ２００３－１２－３１ 本年增加 本年减少 ２００４－１２－３１ 关 联 方 拥有 拥有 拥有 金 额 金 额 金 额 金 额 拥有权益 权益 权益 权益 海南欣安实业总公司 ５５，５７２，０００．００ ２４．６４％ ５５，５７２，０００．００ ２４．６４％ 海南欣龙服装衬布有限公司 ４５，０００，０００．００ ９０％ ４５，０００，０００．００ ９０％ 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 １６，５００，０００．００ ３０％ ２５，０００，０００．００ ４５．４５％ ４１，５００，０００．００ ７５．４５％ 新疆欣龙非织造新材料有限公司 ８，０００，０００．００ ８０％ ８，０００，０００．００ ８０％ 北京欣龙五洲科技有限公司 ３，０００，０００．００ ６０％ ３，０００，０００．００ ６０％ 北京欣龙丰裕贸易有限公司 ７，０００，０００．００ ７０％ ７，０００，０００．００ ７０％ 琼海集元经济建设发展有限公司 ９，５００，０００．００ ９５％ ９，５００，０００．００ ９５％ 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 ２，４００，０００．００ ８０％ ２，４００，０００．００ ８０％ 上海欣龙衬布有限公司 ２２，５００，０００．００ ９０％ ２２，５００，０００．００ ９０％ 55 广州欣龙衬布有限公司 ４，５００，０００．００ ９０％ ４，５００，０００．００ ９０％ 上海欣龙衬布制造有限公司 １３，５００，０００．００ ９０％ １３，５００，０００．００ ９０％ 杭州欣龙衬布有限公司 ４，５００，０００．００ ９０％ ４，５００，０００．００ ９０％ 海南欣安生物工程制药有限公司 １６，５００，０００．００ ５５％ １６，５００，０００．００ ５５％ 海南欣龙无纺制品有限公司 １２，０００，０００．０ ７５％ １２，０００，０００．００ ７５％ 洋浦欣龙方大进出口有限公司 ２８，５００，０００．００ ９５％ ２８，５００，０００．００ ９５％ 深圳市欣龙日化实业有限公司 ５，５００，０００．００ ５５％ ５，５００，０００．００ ５５％ 大连欣龙联合营销有限公司 ４，５００，０００．００ ９０％ ４，５００，０００．００ ９０％ 宜昌欣龙熔纺新材料有限公司 １２，０００，０００．００ ６０％ １２，０００，０００．００ ６０％ ８．１．４ 不存在控制关系的关联方性质 关 联 方 与本公司的关系 海南欣业投资有限公司 受同一实际控制人控制 海南欣安房地产有限公司 受同一股东控制 海南欣龙熔纺新材料有限公司 参股公司 海南欣安生物制药有限公司 受同一股东控制 海南凯峰实业有限公司 本公司股东之股东 ８．２ 关联方交易事项 ８．２．１ 股权置换 ２００４ 年 ９ 月 ２５ 日本公司股东海南欣安实业总公司与本公司及海南欣安生物工程制药有限 公司 原本公司之子公司 签订 股权回购及股权置换协议 本公司以持有海南欣安生物工程 有限公司的 ５５％的股权置换海南欣安医疗卫生制品有限公司 ７５％的股权 本项交易基准日为 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日 交易价格 １１，７７５，０７９．４８ 元 详见附注 ５．２．２ ８．２．２ 销售货物 本公司向关联方 海南欣安生物工程制药有限公司销售货物的有关明细资料如下 年 度 销货金额 占当年同期总销货比例 定价原则 ２００３ 年 １－９ 月 ６，７７６，７３５．８６ ２．９７％ 市场定价 ２００４ 年 ７－１２ 月 ８．２．３ 采购货物 本公司向关联方 海南欣安生物工程制药有限公司购货的有关明细资料如下 年 度 购货金额 占当年同期总销货比例 定价原则 ２００３ 年 １－９ 月 ５，０６９，１０２．６８ ２．０７％ 市场定价 56 ２００４ 年 ７－１２ 月 注 ２００３ 年 ９ 月 ３０ 日本公司通过资产置换方式换入海南欣安生物工程制药有限公司 ５５％的股权 ８．３ 关联方应收应付款项余额 年末余额 项 目 ２００４ 年 ２００３ 年 应收账款 海南欣安实业总公司 ４，４７５．００ 海南欣业投资有限公司 ２，５００，０００．００ １６，１２４，０２６．００ 其他应收款 海南欣安实业总公司 ９０，０００．０１ 海南欣安房地产有限公司 １０５，０００．００ １２０，０００．００ 海南凯峰实业有限公司 ６００，９８２．００ 海南欣龙熔纺新材料有限公司 １３，７１７，７３４．３７ 应付账款 海南欣安房地产有限公司 ３８２，１８６．４３ 海南欣安生物制药有限公司 ７，７３１，７６１．２５ ８．４ 其他应披露的关联事项 ８．４．１ 本年支付给关键管理人员报酬共计 ５８．９ 万元 附注 ９ ： 股权转让及股权质押冻结事项 ９．１ 中国华融资产管理公司海口办事处与海南欣安实业总公司经济合同纠纷一案 海南省 海口市中级人民法院于 ２００１ 年 １０ 月 １６ 日作出裁定并下发（２０００）海中法执字第 ２９９－３ 号 ２９９－４ 号 协助执行通知书 法院裁定冻结海南欣安实业总公司向上海申达股份有限公司购买的尚在 上海申达股份有限公司名下的 欣龙无纺 发起人法人股 ２７，３２６，５００ 股 包括红股 配股 及 海南欣安实业总公司持有的 欣龙无纺 发起人法人股 ３５２ 万股 包括红股 配股 冻结期自 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日至 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日止 该公司法人股冻结到期后 根据 ２０００ 海中法抵 字第 ２９９－９ 号文件 继续冻结到 ２００４ 年 ８ 月 １２ 日 截止 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日该项股权仍处于司 法冻结状态 57 ９．２ 本公司股东合盛投资有限公司于 ２００３ 年 ２ 月将其所持本公司 ９００ 万股法人股质押给上 海银行淮海支行 又于 ２００３ 年 ７ 月将其所持本公司 ２１０２．１ 万股法人股质押给中国工商银行上 海虹桥开发区支行 上述股权冻结尚未解除 附注 １ ０ 或有事项 本公司于 ２００３ 年 ３ 月 ２８ 日为海南第一投资招商股份有限公司提供了人民币 ４，０００ 万元银 行借款连带责任担保 担保有效期至 ２００５ 年 ６ 月 ２６ 日止 该公司已向我司提供全额反担保 同时第一投资集团有限公司同期向银行提供了全额连带责任担保并由与其相关联的四家企业向 银行提供了足值抵押物 附注 １ １ 资产负债表日后事项 １１．１ ２００５ 年 ４ 月 ２４ 日本公司第二届董事会第二十四次会议通过关于审议 ２００４ 年度利 润分配预案的议案 ２００４ 年度拟不进行利润分配 也不以公积金转增股本 上述预案尚须经股 东大会批准 １１．２ ２００５ 年 １ 月 ４ 日本公司之子公司宜昌市欣龙化工新材料有限公司与中国银行宜都 市支行签订 最高额抵押合同 将该公司原值 １１，８８０．２７ 万元土地 机器设备 房屋予以抵押 抵押借款金额 ３，０００ 万元 抵押期限 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日至 ２００８ 年 １２ 月 ３１ 日 附注 １ ２ 非货币性交易事项 本年度本公司与控股股东海南欣安实业总公司就子公司海南欣安生物制药有限公司及海 南欣龙无纺制品有限公司进行了股权置换 详见附注 ５．２．２ 附注 １ ３ 其他重要事项 本公司于 ２００３ 年 １１ 月 １３ 日与中国外贸金融租赁公司 以下简称外贸租赁公司 签订了 中贸租 ２００３ 租字第 ０３５ 号 第 ０３６ 号 融资租赁合同 回租赁 本公司以自有的离线染 整生产线 账面原值人民币 １，９８０ 万元 净值 １，７２６．７０ 万元 及本公司子公司海南欣龙无纺制 品有限公司拥有的两条进口湿面巾生产线 账面原值 １，５９３．８０ 万元 净值 １，４５５．９０ 万元 向 外贸租赁公司进行融资租赁 回租赁 融资总额为人民币 ３０００ 万元整 租赁年利率为 ５．８４１％ 本公司为了实施本次融资 同意为外贸租赁公司向华夏银行北京灯市口支行借款人民币 ３０００ 万元整提供不可撤销担保 并于 ２００３ 年 １１ 月 １５ 日向华夏银行北京灯市口支行出具了 银行借 款担保承诺函 担保期限与融资租赁合同期限相同 期限一年 ２００４ 年 １１ 月 ２５ 日中国外贸 58 金融租赁公司已偿还华夏银行 ３，０００ 万元本金及相应利息 同时本公司已偿还中国外贸金融租 赁公司 １，０００ 万元 附注 １ ４ 扣除非经常性损益的净利润 ２００４ 年度 净利润 ３，６７１，６０５．３０ 加 减 非经常性损益项目 处置固定资产损益 ２３，７５２．４７ 转让股权损益 １５，６１３．０１ 除处置固定资产收益外的营业外收入 －３８，２２２．２９ 除处置固定资产损失外的营业外支出 ２９６，７６１．４３ 补贴收入 －３，００２，１９７．８２ 期货损失 ４，２００．００ 非经常性损益的所得税影响数 －９，５４０．７１ 扣除非经常性损益后的净利润 ９６１，９７１．３９ 十一 备查文件 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的 会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿 欣龙控股 集团 股份有限公司 二 五年四月二十四日 59 合并资产负债表 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 单位 人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 6.1 95,490,178.84 56,161,034.17 106,932,609.04 81,949,198.36 短期投资 6.2 500,000.00 500,000.00 应收票据 6.3 2,250,000.00 2,100,000.00 3,250,000.00 3,100,000.00 应收账款 6.4 50,263,042.67 29,183,826.09 46,361,499.80 48,150,168.02 其他应收款 6.5 72,877,135.61 35,887,633.01 64,254,058.49 63,225,274.38 预付账款 6.6 43,550,345.84 6,652,247.65 17,586,569.56 7,439,789.98 应收补贴款 6.7 1,013,120.82 865,153.89 572,887.35 351,472.15 存货 6.8 132,813,980.81 51,087,145.12 105,153,297.88 41,358,558.55 待摊费用 6.9 777,846.10 80,423.12 523,562.77 318,661.88 流动资产合计 399,535,650.69 182,517,463.05 344,634,484.89 245,893,123.32 长期投资 - - - 长期股权投资 6.1 16,475,460.39 178,596,042.55 17,200,000.00 125,287,527.43 长期债权投资 - - 长期投资合计 16,475,460.39 178,596,042.55 17,200,000.00 125,287,527.43 其中:股权投资差额 1,475,460.39 1,475,460.39 - 固定资产 - 固定资产原价 6.11 352,868,571.24 274,428,085.65 355,492,357.43 272,920,339.00 减 累计折旧 120,938,909.77 96,540,151.29 103,611,843.06 81,641,513.71 固定资产净值 231,929,661.47 177,887,934.36 251,880,514.37 191,278,825.29 减 固定资产减值准备 21,719,300.00 21,719,300.00 21,719,300.00 21,719,300.00 固定资产净额 210,210,361.47 156,168,634.36 230,161,214.37 169,559,525.29 工程物资 1,177,371.06 - - 在建工程 6.12 218,840,706.24 112,003,241.69 125,318,707.75 105,718,995.31 固定资产清理 124,028.58 124,028.58 固定资产合计 430,352,467.35 268,295,904.63 355,479,922.12 275,278,520.60 无形资产及其他资产 - 无形资产 6.13 94,754,212.34 87,767,749.93 97,956,724.44 89,616,212.53 长期待摊费用 6.14 1,833,318.58 32,463.34 1,808,409.75 55,303.78 无形资产及其他资产合计 96,587,530.92 87,800,213.27 99,765,134.19 89,671,516.31 资产合计 942,951,109.35 717,209,623.50 817,079,541.20 736,130,687.66 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章):潘英 60 合并资产负债表 续 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 单位 人民币元 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 负债和股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 6.15 94,000,000.00 64,000,000.00 114,000,000.00 96,000,000.00 应付票据 6.16 30,600,000.00 - 30,000,000.00 25,000,000.00 应付账款 6.17 24,474,273.94 11,139,882.59 19,484,232.42 15,322,948.16 预收账款 6.18 17,137,671.13 2,425,630.73 16,506,624.69 4,674,670.34 应付工资 77,837.17 32,200.00 60,719.48 3,200.00 应付福利费 -508,656.92 -899,050.49 291,221.75 41,417.54 应付股利 6.19 - - 1,025,550.00 1,025,550.00 应交税金 6.2 -1,645,695.31 -419,490.39 -1,354,300.93 -814,083.94 其他应交款 6.21 25,111.22 18,532.42 34,593.37 25,081.35 其他应付款 6.22 99,253,734.19 93,552,482.19 26,618,520.99 22,648,113.40 预提费用 6.23 375,361.69 6,115.09 4,058,243.17 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 263,789,637.11 169,856,302.14 210,725,404.94 163,926,896.85 长期负债 - 长期借款 6.24 87,464,566.96 163,226,753.62 163,226,753.62 长期应付款 134,438,473.67 134,438,473.67 长期负债合计 221,903,040.63 134,438,473.67 163,226,753.62 163,226,753.62 递延税项 - - 递延税款贷项 -- 负债合计 485,692,677.74 304,294,775.81 373,952,158.56 327,153,650.47 少数股东权益 44,343,583.92 34,150,345.45 股东权益 - 股本 6.25 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 减 已归还投资 - - - 股本净额 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 资本公积 6.26 238,501,951.17 238,501,951.17 238,235,745.97 238,235,745.97 盈余公积 6.27 其中 法定公益金 未分配利润 6.28 -51,087,103.48 -51,087,103.48 -54,758,708.78 -54,758,708.78 股东权益合计 412,914,847.69 412,914,847.69 408,977,037.19 408,977,037.19 负债和股东权益总计 942,951,109.35 717,209,623.50 817,079,541.20 736,130,687.66 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章):潘英 61 合并利润及利润分配表 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 金额 人民币元 2004 年度 2003 年度 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 亏损以“-”号表示 6.29 185,883,747.16 119,049,940.96 227,967,696.78 201,055,055.10 减 主营业务成本 6.29 150,187,907.13 92,346,298.33 180,098,565.75 160,727,701.81 主营业务税金及附加 6.3 333,467.59 198,778.12 607,653.50 543,222.04 二 主营业务利润 亏损以“-”号表示 35,362,372.44 26,504,864.51 47,261,477.53 39,784,131.25 加 其他业务利润 亏损以“-”号表示 19,968.54 -30,356.46 8,234.42 6,029.29 减:营业费用 15,442,383.77 7,870,808.48 14,311,496.02 8,100,321.38 管理费用 10,523,524.85 5,693,832.42 14,056,968.36 10,145,338.43 财务费用 6.31 9,320,904.48 7,560,960.24 12,380,958.75 12,097,111.35 三 营业利润 亏损以“-”号表示 95,527.88 5,348,906.91 6,520,288.82 9,447,389.38 加 投资收益 损失以“-”号表示 6.32 -125,203.04 -3,602,202.08 126,130.98 -1,992,939.13 补贴收入 6.33 3,002,197.82 3,001,989.30 277,563.77 277,563.77 营业外收入 43,381.07 133,041.82 289,262.30 355,389.76 减 营业外支出 858,430.48 920,544.58 319,871.44 534,721.09 四 利润总额 亏损总额以“-”号表示 2,157,473.25 3,961,191.37 6,893,374.43 7,552,682.69 减 所得税 319,829.34 289,586.07 848,795.18 774,196.35 减 少数股东损益 -1,833,961.39 -733,907.09 五 净利润 亏损以“-”号表示 3,671,605.30 3,671,605.30 6,778,486.34 6,778,486.34 加:年初未分配利润 -54,758,708.78 -54,758,708.78 -61,537,195.12 -61,537,195.12 其他转入 六 可供分配的利润 -51,087,103.48 -51,087,103.48 -54,758,708.78 -54,758,708.78 减: 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七 可供股东分配的利润 -51,087,103.48 -51,087,103.48 -54,758,708.78 -54,758,708.78 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 年末未分配利润 -51,087,103.48 -51,087,103.48 -54,758,708.78 -54,758,708.78 补充资料 项目 2004 年度 2003 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章):潘英 62 合 并 现 金 流 量 表 编制单位 欣龙控股(集团)股份有限公司 2004 年度 金额单位 人民币元 项 目 附注 2004 年度合并数 2004 年母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 209,214,344.50 96,674,247.79 收到的税费返还 2,764,759.96 2,488,307.56 收到的其他与经营活动有关的现金 6.36 52,144,456.93 88,455,085.10 现金流入小计 264,123,561.39 187,617,640.45 购买商品 接受劳务支付的现金 179,549,035.61 101,176,532.86 支付给职工以及为职工支付的现金 17,181,393.81 9,909,624.30 支付的的各项税款 4,057,126.11 3,429,020.00 支付的其他与经营活动有关的现金 6.37 45,866,044.57 9,804,351.12 现金流出小计 246,653,600.10 124,319,528.28 经营活动产生的现金流量净额 17,469,961.29 63,298,112.17 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 其中 出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 396,343.36 127,498.36 收到的其他与投资活动有关的现金 17,805,994.84 现金流入小计 18,202,338.20 127,498.36 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 97,303,169.11 7,450,371.36 投资所支付的现金 6,000,000.00 57,100,000.00 其中 购买子公司所支付的现金 5,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 23,804.18 现金流出小计 103,326,973.29 64,550,371.36 投资活动产生的现金流量净额 -85,124,635.09 -64,422,873.00 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 8,500,000.00 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 8,500,000.00 借款所收到的现金 115,737,843.69 28,237,843.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 124,237,843.69 28,237,843.69 偿还债务所支付的现金 57,035,433.04 47,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 10,990,167.05 5,901,247.05 其中 子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 其中 子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 68,025,600.09 52,901,247.05 筹资活动产生的现金流量净额 56,212,243.60 -24,663,403.36 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -11,442,430.20 -25,788,164.19 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章):潘英 63 合 并 现 金 流 量 表(续) 编制单位 欣龙控股(集团)股份有限公司 2004 年度 单位:人民币元 补 充 资 料 附注 2004 年度合并数 2004 年母公司数 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 3,671,605.30 3,671,605.30 加 少数股东损益 -1,833,961.39 加 计提的资产减值准备 2,372,863.04 -96,613.34 固定资产折旧 16,722,645.07 14,914,864.22 无形资产摊销 1,955,160.83 1,848,462.60 长期待摊费用摊销 1,360,055.52 22,840.44 待摊费用减少 减 增加 -254,283.33 238,238.76 预提费用增加 减 减少 -3,682,881.48 6,115.09 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 28,911.25 固定资产报废损失 财务费用 10,060,434.04 8,179,903.88 投资损失 减 收益 125,203.04 3,602,202.08 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -27,660,682.93 -9,728,586.57 经营性应收项目的减少 减 增加 -37,115,181.06 4,602,323.28 经营性应付项目的增加 减 减少 51,720,073.39 36,036,756.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 17,469,961.29 63,298,112.17 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 95,490,178.84 56,161,034.17 减 现金的期初余额 106,932,609.04 81,949,198.36 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,442,430.20 -25,788,164.19 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章): 潘英 64 合并股东权益增减变动表 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 2004 年度 金额单位 人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一 股本 1 年初余额 2 222,500,000.00 222,500,000.00 本年增加数 3 其中 资本公积转入 4 盈余公积转入 5 利润分配转入 6 新增资本 或股本 7 本年减少数 8 年末余额 9 222,500,000.00 222,500,000.00 二 资本公积 10 年初余额 11 238,235,745.97 238,235,745.97 本年增加数 12 266,205.20 其中 股本溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 股权投资准备 15 266,205.20 拨款转入 16 外币资本折算差额 17 关联交易差价 18 其他资本公积 19 本年减少数 20 其中 转增股本 21 弥补亏损 22 年末余额 23 238,501,951.17 238,235,745.97 三 法定和任意盈余公积 24 年初余额 25 本年增加数 26 其中 从净利润中提取数 27 其中 法定盈余公积 28 任意盈余公积 29 储备基金 30 企业发展基金 31 法定公益金转入数 32 本年减少数 33 其中 弥补亏损 34 转增股本 35 分派现金股利或利润 36 分派股票股利 37 年末余额 38 其中 法定盈余公积 39 任意盈余公积 40 企业发展基金 41 四 法定公益金 42 年初余额 43 本年增加数 44 其中 从净利润中提取数 45 本年减少数 46 其中 集体福利支出 47 年末余额 48 五 未分配利润 49 年初未分配利润 50 -54,758,708.78 -61,537,195.12 本年净利润 净亏损以 -”号填列 51 3,671,605.30 6,778,486.34 其他转入 52 本年利润分配 53 年末未分配利润 未弥补亏损以“-”号填列 54 -51,087,103.48 -54,758,708.78 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章): 潘英 65 合并利润及利润分配表附表 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 2004 年度 金额单位 人民币元 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股收益 加权平均每股收益 报告期利润 收益率 % 收益率 % 元/股 元/股 主营业务利润 8.5641 8.6051 0.1568 0.1568 营业利润 0.0231 0.0232 0.0004 0.0004 净利润 0.8892 0.8935 0.0163 0.0163 扣除非经营性损益后的净利润 0.2330 0.2341 0.0043 0.0043 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章):潘英 66 合并资产减值准备明细表 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 2004 年度 金额单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一 坏账准备合计 56,876,823.44 2,372,863.04 59,249,686.48 其中 应收账款 39,768,066.39 2,340,478.23 42,108,544.62 其他应收款 17,108,757.05 32,384.81 17,141,141.86 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 基金投资 三 存货跌价准备合计 28,153.93 245,392.20 273,546.13 其中 开发产品 开发成本 库存商品 28,153.93 28,153.93 委托代销商品 245,392.20 245,392.20 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 21,719,300.00 21,719,300.00 其中 房屋 建筑物 21,719,300.00 21,719,300.00 机器设备 电子设备 办公及其他设备 运输设备 六 无形资产减值准备 16,800,000.00 16,800,000.00 其中 土地使用权 16,800,000.00 16,800,000.00 工业产权及专有技术 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 九 总 计 95,424,277.37 2,618,255.24 98,042,532.61 法定代表人 签章 郭开铸 主管会计工作负责人 签章 徐继光 会计机构负责人 签章 潘英 67 地区分部报告 编制单位 海南欣龙无纺股份有限公司 2004年度 单位 人民币元 地区分部 期间 一 营业收入 二 营业成本 三 期间费用 四 营业利润 五 资产总额 六 负债总额 合计 对外营业收入 分部间营业收入 合计 对外营业成本 分部间营业成本 合计 海南 本年度 140,227,647.53 49,278,588.88 90,949,058.65 115,792,336.71 24,843,278.06 90,949,058.65 19,404,048.36 5,029,602.17 974,728,621.68 462,978,715.99 上年度 179,127,338.15 97,561,394.09 81,565,944.06 144,966,850.42 61,987,241.40 82,979,609.02 26,806,949.68 7,115,413.83 958,238,899.92 309,009,627.31 上海 本年度 29,956,447.82 29,956,447.82 28,115,298.81 28,115,298.81 2,511,200.45 -650,055.30 65,974,706.08 27,041,408.35 上年度 39,044,652.82 39,044,652.82 36,315,074.60 36,315,074.60 3,252,198.82 -561,196.15 43,604,143.02 19,028,963.79 广东 本年度 29,908,080.16 29,908,080.16 26,011,258.28 26,011,258.28 5,349,227.37 -1,511,074.15 64,119,323.14 53,776,822.39 上年度 28,094,886.80 28,094,886.80 25,141,221.65 25,141,221.6 5 2,503,476.40 395,240.17 20,154,345.84 14,856,068.90 北京 本年度 37,592,527.99 37,592,527.99 34,690,120.06 34,690,120.06 3,756,655.92 -896,425.97 39,598,217.89 26,346,358.38 上年度 18,499,142.48 18,499,142.48 15,260,774.64 15,260,774.64 3,669,674.21 -447,862.07 31,358,982.49 17,031,410.30 大连 本年度 9,967,027.19 9,967,027.19 9,366,721.72 9,366,721.72 952,166.76 -354,587.82 16,302,975.41 11,845,649.31 上年度 15,937,715.71 15,937,715.71 15,060,428.49 15,060,428.49 1,027,015.08 -130,623.15 9,603,531.70 9,792,642.17 湖北 本年度 14,464,670.66 14,464,670.66 13,706,301.95 13,706,301.95 1,067,718.24 -431,415.46 250,612,985.92 175,919,526.47 上年度 15,321,370.47 15,321,370.47 14,397,965.14 14,397,965.14 653,353.73 135,635.92 15,389,600.22 15,506,692.57 成都 本年度 7,577,866.05 7,577,866.05 6,933,616.85 6,933,616.85 613,762.54 -63,122.20 6,567,169.14 8,610,654.67 上年度 5,561,708.08 5,561,708.08 4,938,780.85 4,938,780.85 778,800.9 8 -223,642.84 5,081,124.45 7,051,699.75 苏州 杭州 本年度 6,182,604.06 6,182,604.06 5,741,510.34 5,741,510.34 1,124,780.24 -686,085.06 11,884,965.09 8,478,838.90 上年度 4,762,553.94 4,762,5 53.94 4,237,002.28 4,237,002.28 1,053,771.12 -557,421.84 9,081,510.98 4,740,441.05 西北 本年度 955,934.35 955,934.35 779,801.06 779,801.06 507,253.22 -341,308.33 13,378,197.6 3 4,738,011.73 上年度 3,184,272.39 3,184,272.39 2,760,076.70 2,760,076.70 1,004,183.11 -618,920.01 13,085,526.37 4,083,679.07 抵销 本年度 90,949,058.65 90,949,058.65 90,949,058.65 90,949,0 58.65 500,216,052.63 294,043,308.45 上年度 81,565,944.06 81,565,944.06 82,979,609.02 82,979,609.02 -1,413,664.96 288,518,123.79 27,149,066.35 合计 本年度 185,883,747.16 185,883,747.16 150,187,907.13 150,187,907.13 35,286,813.10 95,527.88 942,951,109.35 485,692,677.74 上年度 227,967,696.78 227,967,696.78 180,098,565.75 180,098,565.75 40,749,423.13 6,520,288.82 817,079,541.20 373,952,158.56 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章): 潘英 68 应交增值税明细表 编制单位 欣龙控股 集团 股份有限公司 2004 年度 金额单位 人民币元 项 目 合并数 母公司数 一 应交增值税 1 期初未抵扣数 以 - 号填列 -2,077,682.43 -1,237,090.16 2 销项税额 40,249,413.62 25,783,488.48 出口退税 624,412.73 550,849.87 进项税额转出 1,131,106.47 1,101,073.55 转出多交增值税 0 0 其他转入(子公司购买日未抵扣数) -192,409.60 0 3 进项税额 39,198,917.51 24,708,271.86 已交税金 16,540.63 0 减免税款 0 0 出口抵减内销产品应纳税额 0 0 转出未交增值税 3,225,511.76 2,154,103.24 其他转出(子公司出售日未抵扣数) -467,090.20 0 4 期末未抵扣数 以 - 号填列 -2,239,038.91 -664,053.36 二 未交增值税 1 期初未交数 多交数以 - 号填列 391,199.80 135,378.13 2.本期转入数 多交数以 - 号填列 3,225,511.76 2,154,103.24 4 本期已交数或转出数 3,275,789.21 2,270,324.64 5 期末未交数 多交数以 - 号填列 340,922.35 19,156.73 法定代表人(签章): 郭开铸 主管会计工作负责人(签章): 徐继光 会计机构负责人(签章): 潘英 70