财信发展(000838)蓝星石化2004年年度报告

蓝星石化科技股份有限公司 Bluestar Petrochemical Science & Technology co., Ltd. 2004 年年度报告 中国·四川·德阳 DEYANG·SICHUAN·CHINA 目 录 重要提示 一、 公司基本情况简介…………………………………1 二、 会计数据和业务数据摘要…………………………2 三、 股本变动及股东情况………………………………4 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………7 五、 公司治理结构………………………………………12 六、 股东大会情况简介…………………………………15 七、 董事会报告…………………………………………17 八、 监事会报告…………………………………………25 九、 重要事项……………………………………………28 十、 财务报告……………………………………………30 十一、备查文件目录………………………………………56 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长蔡挺先生、总经理张皓先生、财务总 监柯威先生、会计机构负责人刘建杰先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 一．公司基本情况简介 1．公司法定中文名称：蓝星石化科技股份有限公司 英文名称：Bluestar Petrochemical Science & Technology co., Ltd. 英文名称缩写：BLUESTAR PETRO-CHEM 2．公司法定代表人：蔡挺 3．公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 阎建军 梁克俭 联系地址 四川省德阳市泰山南路 230 号 四川省成都市人民南路四段 30 号 电 话 0838-2300511 028-85551955 传 真 0838-2300522 028-85583947 电子邮箱 Dmxx0838@sina.com kejianliang@263.net 4．公司注册地址：四川省德阳市泰山南路 230 号 公司办公地址：四川省德阳市泰山南路 230 号 邮政编码：618000 公司电子信箱：lxsh0838@sina.com 5．公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6．公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：蓝星石化 股票代码：000838 7．公司其他有关资料 公司变更注册登记日期：2004 年 8 月 12 日 地点：四川省德阳市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5106001800127 税务登记号码：国税 510602205109229 地税 510601205109229 公司聘请的会计师事务所名称：中审会计师事务所 办公地点：北京市海淀区万寿路翠微中里 16 楼二层 -1- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 二．会计数据和业务数据摘要 ㈠.本年度利润总额及构成：（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 6,119,652.77 净利润 6,119,652.77 扣除非经常性损益后的净利润 6,211,238.39 主营业务利润 24,882,973.12 其他业务利润 营业利润 6,211,238.39 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -91,585.62 经营活动产生的现金流量净额 7,571,867.74 现金及现金等价物净增加额 2,460,733.12 说明：非经常性损益扣除的项目及金额：-91,585.62 元 ①固定资产清理收入：2,222.91 元 ②其他收入：2,137.50 元 ③处理待处理损失：51,361.06 元 ④其他：44,584.87 元 ㈡.近三年主要会计数据和财务指标： 项 目 2004 年度 2003 年度 2002 年度 主营业务收入(元) 108,093,848.48 88,513,425.47 103,900,110.32 净利润(元) 6,119,652.77 4,871,295.20 7,757,482.41 总资产(元) 147,124,559.71 125,878,848.68 168,811,555.27 股东权益(元) 83,624,937.57 77,505,284.80 43,444,511.56 每股收益(元) 0.094 0.075 0.119 加权每股收益(元) 0.094 0.075 0.119 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.095 0.0496 0.046 每股净资产(元) 1.28 1.190 0.667 调整后的每股净资产(元) 1.27 1.189 0.584 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.031 -0.131 净资产收益率(％) 7.32 6.29 17.86 -2- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 ㈢利润表附表 按照中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号计算 的净资产收益率及每股收益。 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.76 30.89 0.38 0.38 营 业 利 润 7.43 7.71 0.10 0.10 净 利 润 7.32 7.60 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 7.43 7.71 0.10 0.10 ㈣报告期内股东权益变动情况：（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 65,119,860.00 60,838,336.42 -48,452,911.62 77,505,284.80 本期增加 - 46,119,652.77 6,119,652.77 本期减少 - 40,000,000.00 期末数 65,119,860.00 20,838,336.42 -2,333,258.85 83,624,937.57 变动原因： 1．本期资金公积金减少系根据 2003 年度股东大会决议用资本公积金中的其他资金公积 金弥补以前年度亏损； 2．本期股东权益增加系本年度实现净利润所致。 -3- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 三．股本变动及股东情况 ㈠．股本变动情况（单位：万股） 本次变动增减（+、-） 本次变动 本次变动 项 目 配 送 公积金 前 其他 小计 后 股 股 转股 一．未上市流通股份 1．发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 2459.886 2459.886 2．募集法人股份 2297.100 2297.100 未上市流通股份合计 4756.986 4756.986 二、已上市流通股份 人民币普通股 1755.000 1755.000 已上市流通股份合计 1755.000 1755.000 三、股份总数 6511.986 6511.986 ㈡.股东情况介绍： 1．截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 8472 户。 2．公司前十名股东持股情况： 序 报告期 报告期末持 占总股 股份类别（已流 质押或冻 股东性 股东名称 号 内增减 有股数（股） 份(％) 通或未流通） 结情况 质 1 中国蓝星(集团)总公司 0 24,598,860 37.77 未流通 0 国家股 2 德阳市化机持股联合会 0 3,341,000 5.13 未流通 0 法人股 3 深圳市泉来实业有限公司 0 3,050,000 4.68 未流通 0 法人股 4 深圳西来洋发展有限公司 0 2,600,000 3.99 未流通 0 法人股 5 上海浦东任辰贸易有限公司 0 2,140,000 3.29 未流通 0 法人股 6 深圳市旭能投资有限公司 0 1,300,000 1.99 未流通 0 法人股 7 成都嘉泰投资有限公司 0 1,300,000 1.99 未流通 0 法人股 8 海南爱邦贸易有限公司 0 850,000 1.30 未流通 0 法人股 9 上海巾玮经贸有限公司 0 700,000 1.07 未流通 0 法人股 10 深圳市巨湾实业发展有限公司 0 650,000 0.99 未流通 0 法人股 -4- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 3．公司前十名股东中，控股股东与其余九名股东无关联关系，不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其余九名股东之间 是否存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 4．控股股东及实际控制人简介： ⑴公司名称：中国蓝星（集团）总公司 法人代表：任建新 注册资本：1,514,211,000.00 元人民币 成立日期：1984 年 9 月 1 日 主要经营业务：研究、开发化学清洗、防腐、水处理技术和精细化工产品； 膜研究、膜制造、膜应用、膜设备；推广转让技术，承揽国内外各种清洗业务； 中小型化工、石油、石油化工工程的施工；自动化工程设计、应用、服务；润滑 油的生产与销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营 或禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务；经营转 口贸易和对销贸易；承包境外化工工程和境内国际招标工程；上述境外工程所需 的设备、材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；小轿车销售； 公路工程施工。兼营：咨询服务，房屋出租。 ⑵实际控制人情况 公司名称：中国化工集团公司 法人代表：任建新 注册资本：5,704,627,000.00 元人民币 成立日期：2004 年 4 月 22 日 主要经营业务：化工原料、化工产品、化学矿、塑料、轮胎、橡胶制品、 膜设备、化工装备的生产与销售；机械产品、电子产品、仪器仪表、建材、纺织 品、轻工产品、林产品、林化产品的生产与销售；化工装备、化学清洗、防腐、 石油化工、水处理技术的研究、开发、设计和施工；技术咨询、信息服务、设备 租赁。 ⑶控股股东及实际控制人变更情况 实际控制人名称：中国化工集团公司 实际控制人发生变更的日期：2004 年 5 月 12 日 -5- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 实际控制人发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报、证券时报 披露实际控制人发生变更相关信息的日期：2005 年 1 月 18 日 “根据国务院国有资产监督管理委员会 2004 年第三号《关于重组设立中国 化工集团公司的公告》 ，经国务院批准，在中国蓝星(集团)总公司和中国昊华化 工(集团)总公司重组的基础上组建中国化工集团公司，并作为国务院国有资产监 督管理委员会履行出资人职责的企业。中国蓝星(集团)总公司和中国昊华化工 (集团)总公司作为中国化工集团公司的全资子公司，不再列入国务院国有资产监 督管理委员会履行出资人职责的企业名单。本次本公司控股股东管理关系的变 更，不会导致本公司总股本、股本结构和实际控制人发生变化。” ⑷公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国化工集团公司 100% 中国蓝星（集团）总公司 37.77% 蓝星石化科技股份有限公司 5．公司前十名流通股股东情况： 序号 股东名称 期末持股数（股） 持股类型 1 何松彬 97,710 A股 2 李春生 93,273 A股 3 林财宝 87,175 A股 4 王细中 70,542 A股 5 吴 忠 68,200 A股 6 郭逸凡 66,800 A股 7 王建军 64,313 A股 8 蒋晓军 59,400 A股 9 吴 飞 55,000 A股 10 周佩君 50,400 A股 公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系未知。 -6- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠基本情况 1．董事、监事、高级管理人员 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 蔡 挺 董事长 男 43 2003 年 5 月～2006 年 5 月 张 皓 副董事长 男 43 2003 年 8 月～2006 年 5 月 傅 旭 副董事长 男 43 2003 年 5 月～2006 年 5 月 孙 卫 董事 男 42 2003 年 5 月—2006 年 5 月 刘 洁 董事 女 44 2004 年 5 月-2006 年 5 月 王建军 董事 男 37 2003 年 5 月—2006 年 5 月 丁 庆 独立董事 男 41 2003 年 5 月—2006 年 5 月 赵 光 独立董事 男 45 2003 年 5 月—2006 年 5 月 张小军 独立董事 男 33 2003 年 5 月—2006 年 5 月 崔建霖 副总经理 男 29 2004 年 8 月~2006 年 5 月 李克顺 副总经理 男 50 2004 年 11 月~2006 年 5 月 杨育农 副总经理 男 38 2004 年 11 月~2006 年 5 月 阎建军 董事会秘书 男 51 2003 年 5 月～2006 年 5 月 柯 威 财务总监 男 35 2003 年 5 月—2006 年 5 月 李辉军 监事会主席 男 47 2003 年 5 月～2006 年 5 月 王丽莎 监事 女 46 2003 年 5 月～2006 年 5 月 杨 伟 监事 男 55 2003 年 10 月-2006 年 5 月 朱志忠 监事 男 32 2003 年 5 月～2006 年 5 月 王春江 监事 男 34 2003 年 5 月～2006 年 5 月 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 -7- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 2．董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 蔡 挺 中国化工集团公司 规划科技办副主任 2004 年 7 月至今 傅 旭 中蓝晨光化工研究院 院长 1999 年 10 月至今 刘 洁 中国蓝星（集团）总公司 规划科技办副主任 2004 年 8 月至今 孙 卫 广州合成材料研究院 院长 2001 年 7 月至今 王建军 中国蓝星（集团）总公司 新材料公司副经理 2004 年 3 月至年底 李辉军 中国蓝星（集团）总公司 监事办主任 2004 年 9 月至今 杨 伟 中国蓝星（集团）总公司 合成材料事业部办公室主任 2004 年 12 月至今 王丽莎 中蓝晨光化工研究院 党委书记、副院长 1999 年 10 月至今 朱志忠 中国蓝星（集团）总公司 规划科技办副主任 2004 年 9 月至今 3．公司现任董事、监事及高级管理人员的主要工作经历及除在股东单位外 的其他单位的任职或兼职情况 董事长蔡挺先生，曾任化工部感光化学研究院质检中心副主任、人教处处长， 全国感光材料标准化技术委员会副秘书长，中国蓝星（集团）总经理助理兼规划 发展办主任等职。现任中国化工集团规划科技办副主任。 副董事长、总经理张皓先生，曾任济南裕兴化工总厂厂长、山东山大华天科 技股份有限公司副总经理，中国蓝星（集团）总公司资产部副主任，蓝星清洗剂 股份有限公司副总经理，蓝星石化有限公司总经理、党委书记等职。现任本公司 总经理。 副董事长付旭先生，曾任化工部成都有机硅中心第八研究室副主任，国家受 力结构工程塑料工程技术研究中心副主任，成都有机硅研究中心主任助理，成都 晨光化工研究院副院长等职。现任中蓝晨光化工研究院院长。 董事孙卫先生，曾任中国蓝星（集团）总公司研究所所长、科技处处长、技 术推广中心总工程师、中心工程公司副经理、华南公司经理，广州合成材料研究 院副院长等职。现任广州合成材料研究院院长。 董事刘洁女士，曾任化工部涂料工业研究所车间副主任，中国蓝星（集团） 总公司科技处处长、科技总院副院长等职。现任蓝星总公司规划科技办副主任。 董事王建军先生，曾任中国蓝星（集团）总公司工程防腐公司经理、蓝星工 程公司项目经理、副总工程师，蓝星生产办、集团办联络员，蓝星北京化工机械 厂副厂长，本公司常务副总经理、总经理，蓝星新材料公司副总经理等职。现任 -8- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 蓝星北京化工机械厂厂长。 独立董事丁庆先生，曾就职于中共中央对外联络部、德国裕宝联合银行国际 信贷部等；曾任德国远东投资公司总经理。现任深圳市申投投资有限公司总经理。 独立董事赵光先生，曾任化工部感光化工研究院专题组长，中国乐凯集团感 光化工研究院研究三室副主任、科研处副处长、财务处处长、院长助理等职。现 任沈阳感光化工研究院副院长。 独立董事张小军先生，曾任兰州机电设备总公司会计主管，兰州市第二会计 师事务所评估部副主任。现任中瑞华会计师事务所高级项目经理。 监事会主席李辉军先生，曾任中共甘肃省纪委副处级纪检员，中国蓝星（集 团）总公司监事办副主任等职。现任中国蓝星（集团）总公司监事办主任。 监事王丽莎女士，曾任晨光化工研究院一分院、成都有机硅研究中心四室工 程师，成都有机硅研究中心组织部副部长等职。现任晨光化工研究院党委书记、 副院长。 监事朱志忠先生，曾任中国蓝星（集团）总公司科经办、重大项目办主任科 员、科技办副处长、规划科技办处长等职。现任蓝星总公司规划科技办副主任。 监事杨伟先生，曾任甘肃省山丹县教委副主任，中国蓝星化学清洗总公司党 委副书记、分公司管理办主任、蓝星商社副社长、蓝星石化公司监事处处长等职。 现任蓝星总公司合成材料事业部办公室主任。 监事王春江先生，曾任广州合成材料研究院注塑车间副主任、生产经营处副 处长。现任本公司广州分公司销售中心项目部经理。 副总经理李克顺先生，曾任晨光化工研究院科办科员，成都有机硅研究中心 科研处副主任、生产经营处主任，中蓝晨光化工研究院副院长等职。现兼任本公 司成都晨光分公司经理。 副总经理杨育农先生，曾任广州合成材料研究院院长助理、副院长等职。现 兼任本公司广州分公司经理。 副总经理崔建霖先生，曾任兰州市煤气总公司财务处主管会计，蓝星总公司 财经办主管会计、蓝星石化公司财务处副处长，本公司财务部主任等职。 财务总监柯威先生，曾任军事科学院海口办事处财务科长，东莞富安房地产 开发总公司总经理财务助理，北京康和投资理财顾问公司投资银行部经理，蓝星 清洗剂股份有限公司董事会秘书，中国蓝星（集团）总公司资产管理部投资证券 处处长等职。 -9- 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 董事会秘书阎建军先生，从 1997 年公司股票上市以来，一直任公司董事会 秘书。 ㈡年度报酬情况 1．在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员报酬确定的依据为本人现 行的档案工资及各种政策性补贴。公司未实行董事、监事津贴。 2．在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 46.7 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 12 万元（只有一人在公司领取） 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 26 万元 独立董事津贴 每人每年 16000 元人民币 独立董事其他待遇 公司为其报销参加董事会、股东大会的往返费用 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 蔡挺、傅旭、孙卫、刘洁、王建军、李辉军、王丽 莎、朱志忠、杨伟 报酬区间 人数 10~12 万元 1人 6~7 万元 3人 4~5 万元 3人 ㈢报告期内离任董事、监事、高级管理人员及聘任情况 1．经 2004 年 4 月 19 日公司董事会五届四次会议审议通过，由于工作变动， 免去高建军先生的公司总经理职务；免去宋海强先生的副总经理职务。聘任张皓 先生为公司总经理。 2．经 2004 年 5 月 28 日召开的公司 2003 年度股东大会审议通过，由于高 建军、宋海强先生辞去公司董事职务，经大会采用累积投票制选举，张皓先生、 刘洁女士当选为公司第五届董事会董事。 3．经 2004 年 5 月 28 日公司董事会五届五次会议审议通过，推选张皓先生 为公司副董事长。 4．经 2004 年 8 月 13 日公司董事会五届六次会议审议通过，经总经理提名， 聘任张帆、崔建霖先生为公司副总经理。 5．经 2004 年 11 月 29 日公司董事会五届八次会议审议通过，经总经理提 名，聘任李克顺、杨育农先生为公司副总经理；因工作变动，免去张帆先生的副 - 10 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 总经理的职务。 ㈣公司员工情况 2004 底，公司拥有员工 208 人。其中，大中专以上学历者为 109 人，占员 工总数的 52.4％。 按专业技术职称分 人 数 按专业结构分 人 数 高级职称 46 人 生产人员 86 人 中级职称 35 人 销售人员 38 人 初级职称 28 人 技术人员 51 人 财务人员 16 人 管理人员 17 人 合 计 109 人 合 计 208 人 - 11 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 五、公司治理结构 2004 年度，公司根据《公司法》、 《证券法》等法律及《上市公司治理准则》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规范性文件的要求，不断完善公司治理 结构，规范公司运作。同时，公司根据重大资产重组实施完毕后运行中的运作情 况，按照中国证监会《上市公司检查办法》的规定，在公司范围内对规范运作及 “五分开”情况进行了模拟检查。通过自查，反复整改。最后公司董事会认为已 达到有关文件的要求，向四川证监局和中国证监会正式上报了资产重组完成后规 范运作情况的报告。 ㈠公司治理情况 1．关于股东与股东大会： 公司已建立能够保证所有股东充分行使权利、享有平等地位的公司治理结 构。公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《章程》及《股东大会 议事规则》的要求，规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东能够 依法行使表决权。 2．关于控股股东与上市公司： 控股股东能严格按照公司《章程》的规定，通过股东大会依法行使权利， 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及经营活动；公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运行。 3．关于董事和董事会 公司董事会严格按照法律、法规及公司章程履行职责。董事会会议的通知、 召开、表决程序均按法律法规及公司章程规定的程序操作。公司董事均能诚实、 勤勉地履行职责。同时，董事会根据重组后“五分开”的要求，配置齐备了公司 高级管理人员，完善了运行机制。 4．关于监事与监事会 公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律、法规及公司章程的规 定履行职责。有效地对公司财务及其它重大决策的合法合规性进行检查和监督， 维护了公司及股东的合法权益。 5．关于信息披露 报告期内，公司严格按照法律、法规和《公司章程》、《信息披露制度》的 规定，真实、准确、详尽、及时地披露公司应当披露的相关信息，确保所有股东 均能及时、平等地获得相关信息的机会。 - 12 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 综上所述，公司董事会认为，在 2004 年度，公司除仍未在董事、监事及高 级管理人员中建立绩效评价标准与激励约束机制外，公司治理的实际状况基本符 合《上市公司治理准则》的要求。公司将在新的年度里进一步完善相关制度，确 保公司健康规范运行。 ㈡公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义 务，积极参加董事会和股东大会会议。他们从维护全体股东特别是广大中小股东 利益出发，并对公司的战略发展、重大决策、董事调整、高管人员任免等重大事 项发表了意见，切实维护了广大中小股东的合法权益。 1．独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 备 注 丁 庆 5 3 1 2 次均因公出国，其中一次无法联系 赵 光 5 5 0 张小军 5 5 0 2．独立董事对公司有关事项提出异议情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案 提出异议。 ㈢公司与控股股东的“五分开”情况 2004 年度，公司根据中国证监会《上市公司检查办法》及规范运作的有关 要求，进一步完善了“五分开”工作。 1．公司的业务独立性 公司按照购买资产范围及业务范围成立的成都晨光分公司及广州分公司工 商登记手续于年初办理完毕并正常运作。两个分公司在业务方面与原晨光院、广 州院严格进行分开。分开后,公司拥有相对独立的生产系统、辅助生产系统、采 购和销售系统及相应的配套设施。具有较为独立完整的业务及自主经营能力，并 有独立的生产、科研、开发体系。 2．公司的人员独立性 公司制定了严格的人事管理制度，人员管理做到了独立的制度化管理。公司 设立了综合管理部，负责全公司的劳动人事管理工作。各个分公司也建立了相应 的劳动人事管理部门，配备了必要的人员。公司的劳动人事部门对公司管理层和 董事会负责，不存在受集团公司领导的问题；公司的劳动人事管理也不存在集团 - 13 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 公司干预的问题。公司董事会和股东大会作出的人事任免决定均为最终决定，未 发生控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。目前专 职高管层人员配置齐备，各司其职，各尽其责，运作正常。 3．公司的资产独立性 公司在本次重组中所涉及的资产、债权债务及业务已全部移交完毕，相关不 动产转让及过户手续均已办理完毕。公司资产相对独立和完整。进入上市公司的 商标，非专利技术等形成的无形资产由本公司拥有。 4．公司的机构独立性 根据《公司章程》，公司的内部机构设置独立于控股股东，依法行使各自职 权。公司根据重组后的新格局，建立了较为高效完善的组织结构，设置了董事会 办公室、综合管理部、生产经营部、研究开发部、财务部和审计部等机构。公司 的内部机构不存在受控制人及其他单位干预的情形。控制人及其职能部门与本公 司及公司职能部门之间不存在上下级关系；重组后，公司的注册地址和办公地址 均变更为四川省德阳市泰山南路 230 号；控制人注册地址在北京市朝阳区北土城 西路 9 号。公司的办公机构独立于控制人办公机构，不存在“两块牌子，一套人 马”，混合经营、合署办公的情况。 5．公司的财务独立性 本公司设置了独立的财务部门，配备独立的财务人员，相关人员未在控股股 东及其关联企业任职。公司和控制人的财务会计核算体系和财务管理制度各自独 立，公司按照《企业会计制度》，建立了较为规范的财务会计核算体系和财务管 理制度，并实施严格的财务监督管理。公司独立开设银行帐户，公司不存在与控 制人共用银行帐户的情况；不存在将资金存入控制人的财务公司或结算中心帐户 的情况。公司能够独立作出财务决策，不存在控制人干预公司资金使用的情况。 - 14 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 六、股东大会简介 报告期内，公司召开了 2003 年度股东大会： ㈠会议召开和出席情况 2004 年 5 月 28 日在四川省德阳市公司本部召开了 2003 年度股东大会。出 席会议的股东及委托代理人共 3 人，代表股份 3053.986 万股，占公司股份总额 的 46.9%。大会由董事长蔡挺先生主持，公司董事、监事、高管人员等 11 人出 席了大会。会议召开程序符合《公司法》和《公司章程》的规定。 ㈡提案审议情况 本次股东大会经与会股东逐项审议，采用记名投票方式，表决通过了如下议 案： 1、审议并通过 2003 年度董事会工作报告。赞成票 3053.986 万股，占出席 会议股份的 100%。 2、审议并通过 2003 年度监事会工作报告。赞成票 3053.986 万股，占出席 会议股份的 100%。 3、审议并通过 2003 年度公司财务决算报告。 赞成票 3053.986 万股，占 出席会议股份的 100%。 4、审议并通过《关于公司 2003 年度利润分配方案和资本公积金弥补以前年 度亏损的议案》 。 赞成票 3053.986 万股，占出席会议股份的 100%。 大会决定，2003 年度净利润用于弥补以前年度的亏损；同时，用资本公积 金中的其它资本公积金 40,000,000 元弥补以前年度的亏损；不进行资本公积金 转增股本。 。赞成票 3053.986 万股，占出 5、审议并通过《关于调整部分董事的议案》 席会议股份的 100%。 大会同意高建军、宋海强先生辞去公司董事职务。经大会采用累积投票制投 票选举，张皓先生、刘洁女士当选为公司第五届董事会董事。 张 皓先生，赞成票 3053.986 万股，占出席会议股份的 100%。 刘 洁女士，赞成票 3053.986 万股，占出席会议股份的 100%。 6、审议并通过《关于独立董事津贴标准的议案》。赞成票 3053.986 万股， 占出席会议股份的 100%。 经大会审议，决定独立董事津贴标准为：每位独立董事每年人民币 16000 元整。 - 15 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 7、审议并通过《关于续聘四川君和会计师事务所的议案》。赞成票 3053.986 万股，占出席会议股份的 100%。 大会决定，继续聘请四川君和会计师事务所为本公司 2004 年度会计报表的 审计验证机构，聘期一年。 ㈢律师出具的法律意见 四川英捷律师事务所委派律师出席会议并作见证，所出具的法律意见认为： “贵公司本次股东大会的召集、召开程序，出席会议人员资格及本次股东大会的 表决程序符合法律法规及《公司章程》的规定，会议形成的决议合法有效”。 2003 年度股东大会决议刊登于 2004 年 5 月 29 日《证券时报》、 《中国证券报》。 - 16 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 七、董事会报告 ㈠2004 年度公司经营情况 1．主营业务的范围及其经营状况： 2004 年度，公司的经营业务彻底转变为生产经营氟硅材料、塑料及改性材 料等高分子聚合新材料方面。主要产品包括：有机硅系列、改性塑料系列、塑料 专用助剂系列及抗氧剂、稀释剂等。有机硅系列主要包括硅橡胶、硅树脂和硅油； 改性塑料系列主要包括汽车摩托车零部件用改性料、家用电器零部件用改性料、 IT 信息产业用改性料；塑料专用助剂系列主要包括无卤素环保型阻燃剂、硅酮 粉、硅酮母料、硅橡胶粉、硅树脂粉、硅油粉。 2004 年度公司在经营过程中主要采取了以下措施： ①加大市场开发，扩大销售力量。 由于公司新产品技术含量高，所以公司一直以直销为主，采取与用户面对面 沟通交流的方式，切实帮助用户解决在产品使用中的技术问题，从而稳定和扩大 市场份额。同时，公司充实了销售队伍，扩大销售力量，着力提高了销售人员的 专业知识和综合素质，培养了一支综合素质高、敢于打硬仗的销售队伍。 ②拓宽产品领域，加强新品开发。 2004 年主要开发了阻燃 PC 薄膜专用料、高苯基硅油、硅酮粉等受市场欢迎 的新产品。 ③扩大生产规模，增强发展后劲。 2004年新建投产了赤磷阻燃母料、、汽车仪表盘专用料、汽车保险杠专用料 三条改性塑料生产线。 ④细化基础管理，控制生产成本。 2004年以来，对市场原材料上涨的压力，公司进一步细化管理，严格控制生 产性成本和非经营性支出，制定了一系列的成本控制措施，千方百计降低成本， 提高产品的竞争力。通过加大生产过程的监控力度，完善生产工艺方法，采取回 收利用等多种方法减少原料的损耗。在确保产品质量及安全生产的前提下，尽可 能在低电价位段安排生产，降低动力费用。各生产单位增产不增员，降低了人工 费用。通过深入内部挖潜，控制生产成本等措施，取得了一定成效。 ⑤强化质量管理，重视安全管理。 2004年，公司重点狠抓了主导产品生产环节的监控和技术改进，进一步提高 - 17 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 了产品质量的稳定性。同时，通过开展安全月活动，排查了生产、储存的安全隐 患，开展了危险化学品安全评价和特种设备建档工作。通过不断完善落实企业安 全生产管理责任制和各项规章制度，使安全生产工作落实到了实处。 由于 2004 年度公司经营范围发生了彻底转变，主营业务盈利能力大幅提高。 与 2003 年度相比，主营业务收入增长 22.12 %；净利润增长 25.63 %。 2．报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况： 项 目 主营业务收入(元) 比例(％) 主营业务利润(元) 比例(％) 化工产品 102,377,756.84 94.71 21,769,827.11 87.49 技术收入 733,637,.47 0.68 733,637.47 2.95 科研收入 4,982,454.17 4.61 2,379,508.54 9.56 其 他 合 计 108,093,848.48 100 24,882,973.12 100 3．主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 48.20％；向前五名 客户销售额合计占公司销售总额的 43.77％。 4．在经营中出现的问题及解决方案： ２００４年度，公司经营中出现的主要问题：①产品所用原材料价格大幅 度飙升，并且一直在高位运行，使得公司的生产经营面临严峻的挑战。②由于材 料涨价过快，生产成本控制仍需加强。③产品结构调整力度不大，抗氧剂生产紧 张，制约了经营发展。为此，公司在 2005 年拟采取以下措施： ①进一步加大对新产品的开发力度，做好新产品的市场推广及售后服务工 作，利用差异化产品的优势争夺市场份额，并赢得额外利润。 ②进一步狠抓强化管理及产品质量等工作。公司将通过降低采购成本、动 力费用、人工费用以及完善生产工艺、强化过程管理等方法，降低原材料的单耗 和产品制造成本，内部消化由于原材料价格大幅度飙升对公司带来的负面影响。 ③进一步完善生产能力，完善综合配套设施。随着市场份额的扩大，相关 产品生产能力受限，原有生产能力及综合配套设施如供电、库房等均满足不了生 产需求，为此，公司将进一步完善综合配套设施工作。 ④进一步提高资金利用率。随着销售收入的快速增长，应收帐款也逐渐增 多，为在扩大市场份额、增加销售收入的同时降低经营风险，公司已加紧制定了 相应管理制度，加强成本核算，加大应收帐款回笼及管理力度，以提高资金利用 - 18 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 率。 ㈡报告期内投资情况 报告期内，公司没有募集资金；也无非募集资金投资的项目。 ㈢公司财务状况 1．主要指标： 单位：万元 项目 2004 年度 2003 年度 增减(±％) 总资产 14,712.46 12,587.88 16.88 长期负债 - - - 股东权益 8,362.49 7,750.53 7.90 主营业务利润 2,488.30 2,105.80 18.16 净利润 611.97 487.13 25.63 2．变动原因： ①总资产增加主要系本年度流动负债增加所致； ②股东权益增加主要系本年度净利润所致； ③主营业务利润增加主要系本年度主营业务收入增长所致； ④净利润增幅较大主要是主营业务收入增长所致。 ㈣2005 年度生产经营计划 2005年，公司将在维持、巩固原有市场的基础上，进一步开发新产品、新客 户、新市场，并加大国际市场的开发，进一步提高产品的市场占有率，提高主营 业务收入。 为了完成2005年生产经营计划，公司将重点围绕以下几个方面开展工作： ①进一步开发硅橡胶在电力电器、机车车辆、仪器仪表、光纤光缆等领域的 新用途，加大硅油在纺织印染、玻纤表面处理、个人护理产品方面的推广力度， 提高硅树脂在建筑、陶瓷、石油开采固井等新领域的应用。 ②进一步开发塑料改性剂硅酮粉、硅酮母料、赤磷阻燃母料的系列产品，同 时开发该类产品在国内塑料领域的新用途，进而扩大产品销量。 ③配合国内高速发展的汽车行业和IT行业，开发差别化的改性塑料，以满足 汽车和IT业产品零配件、内外装饰件对塑料制品性能的特殊要求，从而扩大销量， 提高主营业务收入。 ④做好硅酮粉、赤磷阻燃母料的国际市场开发工作，争取2005年有所突破。 ⑤加大抗氧剂及工程塑料的产出力度，形成特色产品，实现量的突破。 ⑥新建改性塑料生产线2条，专用硅橡胶生产线一条。 - 19 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 ⑦确保通过ISO9001（2000版）质量体系监督审核，为产品进入市场提供持 续保障。 ㈤董事会日常工作情况 1．报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开了五次董事会会议： ⑴2004 年 4 月 19 日在成都西南化机晨光分公司召开了第五届董事会第四次 会议。会议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 9 人，实际出席会议 7 人；董 事高建军、宋海强先生因在外出差，分别委托蔡挺先生、王建军先生出席会议并 代为行使表决权。部分监事和高管人员列席了会议。会议审议通过了以下事项： ①审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要。 ②审议通过了公司 2003 年度董事会工作报告。 ③审议通过了公司 2003 年度财务决算报告。 ④审议通过了公司 2003 年度利润分配方案和资本公积金弥补以前年度亏损 的预案。 经四川君和会计师事务所审计，公司 2003 年度净利润为 4,871,295.20 元， 资本公积金为 60,838,336.42 元，年初未分配利润为-53,324,206.82 元。董事会决 定，2003 年度净利润用于弥补以前年度的亏损。 由于公司以前年度亏损基数较大，预计近几年内仅靠实现净利润难以完全弥 补。因此，董事会决定，拟用资本公积金中的其它资本公积金 40,000,000 元弥补 以前年度的亏损；不进行资本公积金转增股本。 此方案尚需公司 2003 年度股东大会审议通过。 ⑤审议通过了《关于调整部分董事的议案》。 由于工作变动，同意高建军、宋海强先生辞去公司董事职务；提名张皓先生、 刘洁女士为董事候选人。独立董事对此议案表示同意。 ⑥通过了有关人事任免事项。 由于工作变动，免去高建军先生的公司总经理职务；免去宋海强先生的副总 经理职务。聘任张皓先生为公司总经理。独立董事对此任免事项表示同意。 ⑦审议通过了《关于独立董事津贴标准的议案》。 会议决定独立董事的津贴标准为每人每年 16000 元人民币。 - 20 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 ⑧审议通过了继续聘请四川君和会计师事务所为公司会计报表审计单位的 议案。期限为一年。 ⑨审议通过了 2004 年度第一季度报告。 ⑩审议通过了《关于申请撤销公司股票特别处理的议案》。 根据四川君和会师所对公司 2003 年度财务报告出具的标准无保留意见的审 计报告，公司 2003 年实现净利润为 4,871,295.20 元，扣除非经常性损益后的净 利润为 3,228,155.46 元；每股净资产为 1.19 元。对公司股票实行特别处理的原因 已消除。公司将向深圳证券交易所申请撤销特别处理，待有权部门批准。 ⑾会议决定于 2004 年 5 月 28 日召开 2003 年度股东大会，并将以上第②、 ③、④、⑤、⑦、⑧项议案提交股东大会审议。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》。 ⑵2004 年 5 月 28 日在四川省德阳市公司本部召开了第五届董事会第五次会 议。公司实有董事 9 人，实际出席会议 6 人，授权委托 3 人，部分监事及高管 人员列席了会议。按照公司《章程》的规定，会议审议通过了以下事项： ①推选张皓先生为公司副董事长。 ②会议研究讨论了公司实施重大资产出售、购买工作完成后的有关规范运作 事宜。 会议决议公告刊登于 2004 年 5 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》。 ⑶2004 年 8 月 13 日在北京蓝星总公司召开了第五届董事会第六次会议。会 议由董事长蔡挺先生主持。公司实有董事 9 人，实际出席会议 9 人。全体监事列 席了会议。会议审议通过了以下事项： ①审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 ②经总经理提名，聘任张帆、崔建霖先生为公司副总经理。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 14 日《证券时报》、《中国证券报》。 ⑷2004 年 10 月 28 日以通讯表决的方式召开了第五届董事会第七次会议。 公司实有董事 9 人，实际参与表决的董事 9 人。 会议审议通过了公司 2004 年第三季度报告。 会议决议公告刊登于 2004 年 10 月 29 日《证券时报》、《中国证券报》。 ⑸2004 年 11 月 29 日按照公司《章程》以通讯表决的方式召开了第五届董 - 21 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 事会第八次会议。公司实有董事 9 人，参与通讯表决的董事 8 人，独立董事丁庆 因在国外出差未参与表决。会议审议通过了以下事项： 经总经理张皓先生提名，聘任李克顺、杨育农先生为公司副总经理；因工作 变动，免去张帆先生的副总经理职务。 公司独立董事同意该任免事项。 会议决议公告刊登于 2004 年 11 月 30 日《证券时报》、《中国证券报》。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会依法、诚信、尽职尽责地执行了股东大会的各项决议。股东大会 通过的各项决议全部得到落实。 报告期内，公司董事会完成了实施重大资产重组后的全部法律程序并及时公 告了实施结果；完成了重大资产重组后规范运作的相关工作并及时上报证券监管 部门；完成了股东大会通过的资本公积金弥补以前年度亏损的帐务处理等工作。 并完成了以前年度股东大会通过的公司更名及工商登记、税务登记等一系列工 作。 ㈥本次利润分配预案和资本公积金转增股本的预案 经中审会计师事务所审计，公司 2004 年度净利润为 6,119,652.77 元，资本 公 积 金 为 20,838,336.42 元 ， 资 本 公 积 金 弥 补 亏 损 后 年 初 未 分 配 利 润 为 -8,452,911.62 元。经 2005 年 4 月 23 日董事会五届十次会议决定，2004 年度净利 润继续用于弥补以前年度的亏损；不进行资本公积金转增股本。此方案尚需公司 2004 年度股东大会审议通过。 独立董事对此利润分配预案表示同意，无异议。 ㈦中审会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说 明及独立董事对公司对外担保及专项说明的独立意见 1.关于蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度控股股东及关联方占用资金情 况的专项说明（中审审字[2005]第 5090－1 号） 蓝星石化科技股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了蓝星石化科技股份 有限公司（以下简称“蓝星石化”）2004 年12 月31 日的资产负债表、2004 年 度的利润及利润分配表以及现金流量表 (以下简称“会计报表”)，并于2005 年 - 22 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 4月15日签发了无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范 上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，蓝星 石化编制了本专项说明所附的2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇 总表（以下简称“汇总表”）。 编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是蓝星石化的责 任。我们对汇总表所载资料与我们审计蓝星石化2004 年度会计报表时所复核的 会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现 不一致。除了对蓝星石化实施于2004 年度会计报表审计中所执行的对关联方交 易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解蓝星石化2004年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇 总表应当与已审计的会计报表一并阅读。 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 资金占用情况 关联方名称 关联关系 会计科目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 中国蓝星（集团）总公 应收控股股东 本公司第一大股东 司 款项 应收控股股东款项小计 本公司第一大股东 中蓝晨光化工研究院 其他应收款 7,337,871.45 7,337,871.45 之子公司 本公司第一大股东 广州合成材料研究院 其他应收款 315,586.26 8,006,920.98 7,402,567.05 919,940.19 资金往来款项 之子公司 本公司第一大股东 228,000.00 228,000.00 预付设备款 应收其他关联 成都晨光科技实业公司 预付帐款 之子公司 方款项 广州南方蓝星化工有限 本公司第一大股东 应收帐款 129,600.00 601,200.00 597,000.00 133,800.00 应收货款 公司 之子公司 蓝星清洗剂股份有限公 本公司第一大股东 应收帐款 11,750.00 35,250.00 33,500.00 13,500.00 应收货款 司 之子公司 应收其他关联方款项小计 8,022,807.71 8,643,370.98 15,370,938.50 1,295,240.19 2.公司独立董事关于控股股东及关联方占用资金和对外担保情况的独立意 见 “根据中国证监发 2003（56）号文， 《关于规范上市公司与关联方资金往来 - 23 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 及上市公司若干问题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对蓝星石化科技 股份有限公司控股股东及关联方占用资金和对外担保的情况进行了核查和落实， 现将有关情况说明并发表独立意见如下： 一、经审查，截止 2004 年 12 月 31 日，蓝星石化科技股份有限公司（以下 简称蓝星石化）控股股东及其他关联方占用资金的主要情况为： 1．蓝星石化关联方——广州合成材料研究院欠蓝星石化 919,940.19 元，主 要是资金往来款。 2．蓝星石化关联方——成都晨光科技实业公司欠蓝星石化 228,000.00 元， 主要系预付设备款。 3．蓝星石化关联方——广州南星化工有限公司欠蓝星石化 133,800.00 元， 系应收货款。 4．蓝星石化关联方——蓝星清洗剂股份有限公司欠蓝星石化 13,500.00 元， 系应收货款。 5．除上述关联方占用资金情况外，蓝星石化控股股东与其他关联方不存在 占用蓝星石化资金的情况。 二、经查验，蓝星石化科技股份有限公司严格按照《公司章程》的要求，规 范公司对外担保行为，控制对外担保风险。报告期内，公司没有为控股股东及其 他关联方提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担保。 独立董事：丁庆 赵光 张小军” ㈧其他事项 公司本年度选定的信息披露报刊为《证券时报》和《中国证券报》。 - 24 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 八、监事会报告 ㈠监事会会议情况 2004 年度，公司监事会根据相关法律、法规及《公司章程》的有关规定， 认真履行了监督职责。年度内共召开了两次监事会会议，列席了董事会历次会议。 1．2004 年 4 月 19 日在西南化机成都晨光分公司召开了第五届监事会第三 次会议。会议由监事会主席李辉军先生主持。公司实有监事 5 人，实到 4 人。会 议审议通过了以下事项： ⑴审议通过了公司 2003 年年度报告及摘要。 ⑵审议通过了公司 2003 年度利润分配方案和资本公积金弥补以前年度亏损 的预案。 ⑶审议通过了公司 2003 年度监事会工作报告。 ⑷监事会独立意见： ①依法运作情况： 报告期内，公司的经营活动遵循了《公司法》、 《公司章程》及其他有关法律 法规的规定，没有损害公司及投资者的利益。公司董事、监事及高级管理人员报 告期内能够遵循国家的有关政策法规，较好地完成了各项工作任务，无损害公司 利益的情况发生。但是，公司应根据资产重组后的新格局，进一步完善相应的管 理机构,稳定和完备高管层队伍,建立完善切实可行的内控制度，不断加强重组后 的规范运作,使之规范有效地运行。 ②财务状况： 报告期内，公司根据重组后的财务体系,建立的财务管理制度基本合理、规 范。公司 2003 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果；四川君 和会计师事务所出具的审计报告是客观、真实和准确的。 ③出售、购买资产情况： 报告期内，公司出售、购买资产事项无违反国家现行的有关政策、法律和法 规的情况。各项出售、购买事项较好地维护了市场各方主体的利益，交易价格公 允合理，交易程序规范合法，没有给公司和中小股东带现实和潜在的风险和利益 - 25 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 损害。 ④关联交易事项： 报告期内，公司购买资产属于关联交易。公司关联交易的决策和交易程序符 合有关法规的规定，交易是在公平、公开、公正的基础上进行的，没有损害公司 利益和股东利益。 ⑤公司本年度实际实现利润与《重大资产购买、出售报告书》中所披露的盈 利预测数低 58.4%，公司董事会就造成这一差异的原因已经作了说明。监事会认 为，董事会的说明是客观、公正和符合公司实际情况的，无异议。 会议决议公告刊登于 2004 年 4 月 20 日《证券时报》、《中国证券报》。 2．2004 年 8 月 13 日在北京蓝星总公司召开了第五届监事会第四次会议。 会议由监事会主席李辉军先生主持。公司实有监事 5 人，实到 4 人。 会议审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 14 日《证券时报》、《中国证券报》。 ㈡监事会对公司 2004 年度依法运作的独立意见 1．依法运作情况 报告期内，公司股东大会、董事会严格按照国家有关法律、法规和《公司章 程》行使职权，履行义务。会议的召集、召开、表决等程序均符合法律法规的规 定。 报告期内，公司董事会认真履行职责，切实执行了股东大会的决议；并能按 照资产重组后规范运作的要求，加强和完善了“五分开”工作；公司各位董事、 高管人员能遵循国家的有关规定，勤勉尽责地完成各项工作，没有发生违反法律、 法规和公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。今后，应进一步健全管理 层的运行机制；进一步建立激励约束机制；完善各项决策机制。 2．财务状况 报告期内，监事会根据公司的实际情况，认真检查了公司的业务和财务情况， 审核了公司的定期报告。认为，公司财务状况运行良好，财务管理制度较为规范、 合理，内部控制制度能够严格执行，保证了生产经营工作的顺利进行。 公司 2004 年度财务报告真实、客观地反映了公司本年度的财务状况和经营 - 26 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 成果。中审会计师事务所为本公司出具的审计报告是客观、真实和准确的。 3．报告期内，公司完成了重大资产重组后的一系列工作；无其他出售、购 买资产的情况。 - 27 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 九、重要事项 ㈠持续到报告期末的重大诉讼、仲裁事项： 1．本公司向长城证券有限责任公司借款 300 万元已逾期，经深圳市中级人 民法院（2001）深中法经一终字第 1301 号判决由本公司偿还借款 300 万元及利 息。目前本公司正在与长城证券有限责任公司协商调解之中。 2．1994 年 12 月，本公司为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行借款 800 万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002 年 3 月 18 日，四川省 德阳市中级人民法院判决本公司对被担保人未归还本金 600 万元及利息承担连 带清偿责任。1995 年 10 月，本公司为四川川西磷化工集团公司向中国建设银 行什邡支行借款 280 万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002 年 4 月 9 日，四川省成都市中级人民法院判决本公司与川化集团有限责任公司共同对 被担保人未归还本金 280 万元及利息 40 万元承担连带清偿责任（曾于 2002 年 10 月 23 日，2002 年度报告，2003 年半年度报告进行了披露）。本公司已上诉至 四川省高级人民法院。目前本公司正在与当事人中国信达资产管理公司进行和 解协商之中。 3．或有负债对公司的影响： 德阳市国有资产经营有限公司《关于处置西南化机股份有限公司或有负债有 关问题的函》 （德市国资经函[2002]字第 07 号）就本公司国有股权转让前的或有 负债问题作了明确： “德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投 资主体。对于你公司国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题， 若西南化机因此造成损失，由我公司根据市政府德府函[2001]28 号文‘同意西南 化机进行资产重组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问 题，不因或有负债问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完 成’的精神承担损失。” ㈡报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 ㈢报告期内关联交易事项： ㈣重大合同： - 28 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 1．报告期内，公司为四川金鑫股份有限公司担保 1900 万元。 2．报告期内，公司无对控股公司提供担保等情况。 3．报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4．报告期内，公司无证监发[2003]56 号文件所要求的披露事项。 ㈤报告期内聘任会计师事务所情况： 根据国务院国资委及中国化工集团公司、中国蓝星（集团）总公司的文件要 求，公司被列入 2004 年度统一委托审计试点单位。公司于 2005 年 4 月 8 日召开 了 2005 年第一次临时股东大会，更换了原聘请的四川君和会计师事务所，聘请 中审会计师事务所为公司 2004 年度财务报表的审计机构。为公司 2004 年度审计 报告签字的中国注册会计师为刘大安、田绍青。公司支付给中审会师所 2004 年 度审计费为 29 万元。 ㈥报告期内，公司董事及高级管理人员无受到中国证监会、深交所处罚及 谴责的情况。 ㈦其他重要事项： 报告期内，公司共发布 14 次临时公告（不含定期报告），公告均登载于深交 所巨潮网站，并同时刊登于《中国证券报》和《证券时报》。现择其主要提示如 下： 1．2004 年 4 月 14 日，公司就重大资产出售、购买实施结果进行了公告； 2．2004 年 4 月 28 日，公司就公司股票撤销特别处理进行了公告； 3．2004 年 6 月 24 日，公司就上半年业绩大幅增长进行了公告； 4．2004 年 8 月 19 日，公司就变更公司全称及证券简称进行了公告； 5．2004 年 10 月 19 日，公司就第三季度业绩预增进行了公告。 - 29 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 十、财务报告 ㈠审计报告（中审审字[2005]第 5090 号） 蓝星石化科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的蓝星石化科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负 债表、2004 年度利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由蓝星石化科 技股份有限公司管理当局负责，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会 计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时所采用的会计政策和做出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了蓝星石化科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年的经营成果和现金流量。 中审会计师事务所有限公司 中国注册会计师：刘大安 中国·北京 中国注册会计师：田绍青 报告日期：2005 年 4 月 15 日 - 30 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 ㈡财务报表（附后） ㈢会计报表附注 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度会计报表附注 （金额单位:人民币元） 一、公司的基本情况 蓝星石化科技股份有限公司(原名西南化机股份有限公司，2004年8月19日更 名为蓝星石化科技股份有限公司，以下简称本公司)是根据四川省人民政府川府 发(1988)36号文件精神，经德阳市人民政府德市府函(1989)31号文批准，在原四 川化工设备机械厂基础上改制，于1989年4月向社会公开发行股票的股份制试点 企业。1993年11月30日，根据国家体改委体改生(1993)204号文同意，本公司继 续进行规范化股份制试点。1997年6月26日，经中国证监会证监发字(1997)360 号文批准，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌交易。公司上市时总股本为 5,009.22万股，1997年本公司向全体股东按10：3送红股，送股后，公司总股本 为6,511.986万股。 经四川省人民政府川府函[2000]273号文和财政部财企[2001]299号文批准， 德阳市国有资产经营有限公司将其持有的本公司国家股24,598,860股（占本公司 总股本的37.77％）全部转让给中国蓝星(集团)总公司持有，股份性质仍为国家 股。目前，中国蓝星(集团)总公司为本公司第一大股东。 本公司营业执照号：5106001800127，注册资本65,119,860.00元，注册地址： 四川省德阳市泰山南路230号，法定代表人：蔡挺，下属两家分公司：成都晨光 分公司和广州分公司。 本公司主营业务范围：氟硅材料、塑料及改性等高分子聚合新材料及抗氧剂、 稀释剂等精细化工产品的研究、生产、销售和相关的技术转让、技术服务。 二、会计政策和会计估计 - 31 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司的会计年度从公历每年一月一日至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司的会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，各项资产均按取得或购建时发 生的实际成本入账。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 本公司短期投资取得时的成本按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领 取的现金股利或已到付息期尚未领取的债券利息计价。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现 金股利或利息外，应于实际收到时，冲减投资的账面价值。 在期末对持有的短期投资以成本与市价孰低计价，并将市价低于成本的金额 确认为当期投资损失。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复，在原已确 认的投资损失的金额内转回。 7、坏账准备核算方法 本公司对应收款项（应收账项、其他应收款）采用备抵法核算坏账损失，期 末对应收款项（包括应收账款和其他应收款，不含应收政府承诺用有效资产抵偿 的代垫非生产经营费用款项）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准 备，并计入当期损益。期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备， 对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外，均 按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备。账龄分析法的账龄及估计 损失如下： - 32 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 应账款项账龄 估计损失（％） 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 20 3-4 年 30 4-5 年 40 5 年以上 55 本公司确认坏账的标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产 清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征 表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备； 坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 8、存货核算方法 本公司的存货分为在途材料、原材料、包装物、低值易耗品、产成品、发出 商品等。存货在取得时，根据不同的来源按企业会计制度规定的实际成本入账。 原材料采用计划价格核算，月末将原材料消耗的计划成本调整为实际成本；低值 易耗品采用实际成本法核算于领用时一次摊销；产品成本采用实际成本法之个别 计价法核算。 本公司存货跌价准备按存货单项计提，每年年末按照成本与可变现净值孰低 计量，并按可变现净值低于成本的差额确认为当期费用。如以前减记存货价值的 影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金 额内转回。 当本公司存货存在下列情况之一时，计提减值准备：①市价持续下跌，并且 在可预见的未来无回升的希望；②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产 品的销售价格；③企业因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要， 而该原材料的市场价格又低于其账面成本；④因企业所提供的商品或劳务过时或 消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；⑤其他足以 证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 当本公司存货存在下列情况之一时，将存货的账面价值全部转入当期损益： ①已霉烂变质的存货；②已过期且无转让价值的存货；③生产中已不再需要，并 且已无使用价值和转让价值的存货；④其他足以证明已无使用价值和转让价值的 - 33 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 存货。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未 领取的现金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额的 20%以下，或虽 占 20%或 20％以上，但不具有重大影响的，按成本法核算，投资收益于被投资公 司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的 分配额，冲减投资的账面价值。 公司对其他单位的投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以或 20%以 上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资 额占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并编 制合并会计报表。 采用权益法核算时，本公司的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权 益份额之间的差额，作为股权投资差额在 10 年内平均摊销，计入损益；本公司 的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公 积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司 除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。 （2）长期债权投资 本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利 息计价入账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存 续期内摊销。 （3）长期投资减值准备 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，按可收回金额与账 面价值孰低计价，并将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为当期投资 损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的转回。 10、固定资产核算方法 本公司的固定资产是指为单位价值在 2000 元以上的房屋建筑物、机器设备、 运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于主要生产经营 - 34 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 设备的，单位价值在 2000 元以上且使用年限在 2 年以上的资产亦列入固定资产 核算。 固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备等 类别。 本公司固定资产按其成本入账。固定资产折旧采用年限平均法计算，并按各 类固定资产类别预计净残值、预计使用寿命，每年年末对固定资产的使用寿命、 折旧方法进行复核，如与估计情况有重大差异，则做相应调整。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值原价 3% 分别确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 净残值率％ 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 3 10-40 年 2.43-9.70 通用设备 3 14 年 6.93 专用设备 3 12-18 年 5.39-8.08 运输设备 3 10-12 年 8.08-9.70 其他设备 3 5-12 年 8.08-19.40 在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩 余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 每年年末对固定资产进行检查，对有迹象表明可能存在资产减值的情况时， 计算该固定资产的可收回金额；如果固定资产的可收回金额低于其账面价值，按 可收回金额低于账面价值的差额计算固定资产减值准备，并计入当期损益。如有 迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的 可收回金额大于其账面价值，则以前年度已确认的减值准备在原计提金额内予以 转回。 11、在建工程核算方法 本公司在建工程按各项工程以实际发生金额核算，并于交付使用时转作固定 资产。在建设期或安装期间为该工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工 程成本。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产， 待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回 金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 - 35 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 12、借款费用核算方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或者溢价的摊销和辅助费用， 以及因外币借款而发生的汇兑差额。 对于因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，只有在同时 符合三个条件（资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始）时才能开始资本化，计入在建工程的成本； 其他的借款费用应当于发生当期确认为费用。 本公司每期利息资本化金额，以至当期末止购置或者建造该项资产的累计支 出乘以资本化率计算确定。 13、无形资产核算方法 本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的 而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标 权、著作权、土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。 无形资产自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产 的预计使用期限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年 限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，按法律规定的有效年 限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减 值的情况，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超 过可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部 分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予 - 36 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 以转销。 14、长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年） 的各项费用，主要包括开办费等。长期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一 次计入损益外，均在各费用项目的预计受益期间内分期平均摊销，如果长期待摊 的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚末摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。 15、收入确认原则 销售商品收入为本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不 再对该已出售的商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本 公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 劳务收入，提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相 关的经济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实 现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠 估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳 务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分， 作为当期费用。 销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协 议金额或双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让 在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债 表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项 处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。 三、税项 1、增值税 本公司按销售商品或提供劳务的增值额计缴增值税，主要商品和劳务的增值 税税率为 17%。 2、、营业税 - 37 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 本公司按应税营业额的 5％计缴营业税。 3、城市维护建设税 本公司按当期应纳流转税的 7%计缴城市维护建设税。 4、教育费附加 本公司按当期应纳流转税的 3%计缴教育费附加。 5、房产税 本公司按房产原值一次减除 10-30％后的余额的 1.2％计缴房产税。 6、所得税 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税，所得税税率为 33%。 四、会计报表重要项目的说明 1、货币资金 年末余额 年初余额 项目 折算 折算 原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币 汇率 汇率 现金 2,169,286.06 2,169,286.06 84,404.71 84,404.71 银行存款 6,973,047.02 6,973,047.02 6,597,195.25 6,597,195.25 合计 9,142,333.08 9,142,333.08 6,681,599.96 6,681,599.96 *本项目期末数比期初数增加 36.83%，主要是由于本年度的主营业务收入增 加，收到的业务款项相应增加。 2、应收票据 本项目期初数为 2,868,735.00 元，其中银行承兑汇票 2,629,935.00 元，商 业承兑汇票 238,800.00 元，系购买中蓝晨光化工研究院、广州合成材料研究院 部分资产后，与该部份资产相关业务产生的应收票据；期未数为 4,877,374.77 元，其中银行承兑汇票 4,662,924.77 元，商业承兑汇票 214,450.00 元。期末数 比期初数增加 2,008,639.77 元，主要是由于本年度的主营业务收入增加，使本 项目相应增加所致。 - 38 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 3、应收账款 （1） 账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 金额 坏账准备 金额 坏账准备 比例％ 比例％ 比例％ 比例％ 1 年以内 14,160,388.23 94.33 5 790,996.74 9,810,909.98 93.91 5 490,545.51 1-2 年 547,774.20 3.65 10 54,777.42 632,543.61 6.05 10 63,254.36 2-3 年 147,624.00 0.99 20 29,524.80 20 3-4 年 111,222.54 0.74 30 33,366.76 4,000.00 0.04 30 1,200.00 4-5 年 44,000.00 0.29 40 17,600.00 5 年以上 合计 15,011,008.97 100.00 926,265.72 10,447,453.59 100.00 554,999.87 （2） 本项目前五名债务人所欠金额共计 4,656,285.07，占本项目总额的 31.02% （3） 本项目中无持公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款 （4） 本项目期末数比期初数增加 43.68%，主要是由于本年度的主营业务收 入增加，使应收账款相应增加所致。 4、其他应收款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 坏账准 坏账准 账龄 占总额 占总额 金额 备比例 坏账准备 金额 备比例 坏账准备 比例％ 比例％ ％ ％ 1 年以内 8,506,878.54 23.66 5 380,195.71 24,667,158.82 72.42 5 456,388.72 1-2 年 18,100,666.33 50.34 10 256,128.20 9,351,022.40 27.45 10 4,102.24 2-3 年 9,310,000.00 25.89 20 - 10,000.00 0.03 20 10,000.00 3-4 年 7,000.00 0.02 30 2,100.00 32,400.00 0.1 30 11,067.28 4-5 年 32,400.00 0.09 40 12,960.00 5 年以上 - - 合计 35,956,944.87 100.00 651,383.91 34,060,581.22 100.00 481,558.24 （2） 本项目前五名债务人所欠金额共计 26,255,607.50，占本项目总额的 - 39 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 73.02%，主要债务人如下： 单位名称 金额 比例 ％ 账龄 欠款原因 中国二重集团（什邡）万方铸锻厂 15,539,384.43 43.22% 1-2年 德阳市国有资产经营有限公司 9,310,000.00 25.89% 2-3年 代垫非生产经营款项 广州合成材料研究院 919,940.19 2.56% 1年以内 往来款 严培春 309,832.88 0.86% 1年以内 备用金 莫艺雄 176,450.00 0.49% 合计 26,255,607.50 73.02% （3） 本项目中无应收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 款项。 （4） 本公司应收中国二重集团（什邡）万方铸锻厂欠款 15,539,384.43 元， 本公司与万方铸锻厂签订《偿债协议书》约定，该款项应于 2005 年 12 月 31 日 前付清，故公司本年未对期末欠款 15,539,384.43 元计提坏账准备。 （5） 本公司应收德阳市国有资产经营有限公司欠款 9,310,000.00 元，系代 垫费用及二重转入款项,由德阳市国有资产经营有限公司德市国资经函(1998)字 08 号文确认，并承诺政府以有效资产冲抵的方式解决。本公司认为该债权性质 特殊且不会产生坏账损失，故与上年一致未对其计提坏账准备。 5、预付账款 （1） 账龄分析 账龄 期末金额 比例％ 期初金额 比例％ 未收回的原因 1年以内 8,074,301.99 96.25 9,875,439.52 87.95 未结算 1-2年 265,162.25 3.16 120,489.90 12.05 未结算 2-3年 49,481.60 0.59 未结算 3年以上 0.00 未结算 合计 8,388,945.84 100 9,995,929.42 100 （2） 本项目中无预付持有本公司 5%以上表决权股份的股东单位款项。 （3） 本项目期末余额较年初减少 16.07%，主要是由于原料供应较紧俏，本年 增加了即时付款购货交易，同时结算时间缩短所致。 - 40 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 6、存货 项目 期末余额 期初余额 超过3年的存货 原材料 8,842,368.84 3,499,185.73 － 包装物 136,410.40 140,753.64 － 在产品 360,239.02 － 低值易耗品 35,343.72 － 产成品 4,571,485.84 2,743,993.63 － 发出商品 8,401,403.23 3,697,025.63 － 物资采购 -279,469.01 － 材料成本差异 -18,762.72 － 合 计 21,653,436.58 10,476,541.37 *本项目期末余额较期初增加 106.68%，主要是原材料和发出商品增加量较 大，由于本年生产量增加，材料库存量相应增加，发出商品增加主要是销量增加 引起商品发出后客户尚未验收确认和进行结算的数量增加所致。 7、固定资产 （1）按使用情况划分 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 在用固定资产 28,086,145.91 4,761,134.62 127,504.97 32,719,775.56 未使用固定资产 0.00 不需用固定资产 1922.72 1,922.72 固定资产原值合计 28,086,145.91 4,763,057.34 127,504.97 32,721,698.28 （2）固定资产原值 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 土地资产 房屋、建筑物 15,760,628.73 3,033,733.42 18,794,362.15 机器设备 10,656,140.68 1,304,218.54 11,960,359.22 运输工具 1,241,339.28 200,000.00 98,578.10 1,342,761.18 电子设备 428,037.22 223,182.66 27,004.15 624,215.73 固定资产原值合计 28,086,145.91 4,761,134.62 125,582.25 32,721,698.28 - 41 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 （3）累计折旧 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 房屋、建筑物 371,857.83 754368.72 1,126,226.55 机器设备 801,733.95 1811641.65 2,613,375.60 运输工具 104,184.30 180088.07 22731.03 261,541.34 电子设备 39,166.76 183312.34 19422.91 203,056.19 固定资产累计折旧合计 1,316,942.84 2,929,410.78 42,153.94 4,204,199.68 （4）固定资产净值 项目 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 土地资产 房屋、建筑物 15,388,770.90 2,279,364.70 0.00 17,668,135.60 机器设备 9,854,406.73 －507,423.11 0.00 9,346,983.62 运输工具 1,137,154.98 19,911.93 75,847.07 1,081,219.84 电子设备 388,870.46 39,870.32 7,581.24 421,159.54 固定资产净值合计 26,769,203.07 1,831,723.84 83,428.31 28,517,498.60 *本期固定资产增加主要是成都分公司主楼维修工程完工，从在建工程转入 固定资产 3,033,733.42 元。 8、在建工程 本年转入固定 其他减 资金 工程进 工程名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 资产数 少数 来源 度 主楼维修 0.00 3,033,733.42 3,033,733.42 0.00 自筹 已完工 合 计 0.00 3,033,733.42 3,033,733.42 0.00 9、无形资产 本年增 本年 剩余摊 种 类 原始金额 年初数 本年摊销 年末数 加 转出 销月份 土地使用权 14,750,491.91 300,519.36 14,274,669.59 570 14,575,188.95 土地使用权 11,173,188.35 228,024.24 10,812,149.97 570 11,040,174.21 合 计 25,923,680.26 0.00 0.00 528,543.60 25,086,819.56 25,615,363.16 - 42 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 10、短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 2,050,000.00 2,300,000.00 担保借款 287,000.00 11,147,000.00 信用借款 合 计 2,337,000.00 13,447,000.00 上述短期借款已全部逾期。具体情况如下： 年利率 预计还 债权人 金额 用途 未偿还原因 % 款期 什邡市两路口信用社 1,300,000.00 10.80 流动资金借款 资金紧张 什邡城市信用社 287,000.00 7.56 流动资金借款 资金紧张 罗江信用社 750,000.00 10.80 流动资金借款 资金紧张 合 计 2,337,000.00 *本项目期末余额较期初减少 1,111 万元，主要是本期归还建行什邡支行、 罗江信用社、什邡市两路口信用社借款分别为 1,076 万元、25 万元、10 万元。 11、应付账款 （1） 账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1年以内 4,698,914.12 81.47 7,179,244.32 85.34 1-2年 375,442.84 6.51 2-3年 0.00 3年以上 693,040.00 12.02 1,233,673.00 14.66 合计 5,767,396.96 100.00 8,412,917.32 100.00 （2） 本项目前五名欠款单位合计为 753,017.85，占应付款总额的 13.06%。 （3） 本项目中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （4） 本帐户余额较年初减少 31.44%，主要是由于原料供应较紧俏，本年 增加了即时付款购货交易，同时结算时间缩短所致 - 43 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 12、预收账款 （1） 账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 10,077,919.65 68.54 11,574,152.13 0.97 1-2年 4,545,827.24 30.91 210,000.00 0.02 2-3年 54,000.00 0.37 182,800.24 0.02 3-4年 26,800.10 0.18 4-5年 5年以上 合计 14,704,546.99 100.00 11,966,952.37 1.00 （2） 主要债权人： 主要债权人名称 金额 款项内容 账龄 中蓝晨光化工研究院 10,948,951.24 科研合同款 2年以内 浙江万马高分子材料有限公司 344,434.20 货款 1年以内 东莞中堂华邦饰品有限公司 247,500.00 货款 1年以内 广州市溢晖化工有限公司 189,780.00 货款 1年以内 广东联邦家私集团公司 155,078.50 货款 1年以内 （3） 本项目中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （4）本帐户余额较年初增加 22.87%，主要是本年科研合同预收款项增加所 致。 13、其他应付款 （1）账龄分析 期末金额 期初金额 账龄 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1年以内 24,288,497.60 87.08 1,037,708.49 25.70 1-2年 603,486.71 2.16 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上 3,000,000.00 10.76 3,000,000.00 74.30 合计 27,891,984.31 100.00 4,037,708.49 100.00 - 44 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主要债权人 主要债权人名称 金额 款项内容 账龄 蓝星石化有限公司 12,279,933.06 往来款 1年以内 长城证券有限责任公司 3,000,000.00 借款 5年以上 棠湖装饰公司 141,052.94 保证金 1年以内 应付教育经费 35,007.81 教育经费 1年以内 合计 15,455,993.81 （3） 超过 3 年的大额其他应付款 债权单位 金 额 欠款原因 长城证券有限责任公司 3,000,000.00 资金紧张,未及时支付 合 计 3,000,000.00 （4） 本项目期末余额较期初增加 23,854,275.82，主要是从关联单位蓝星 石化有限公司借入款项归还银行借款引起本项目增加。 14、应付工资 工资结余项目 年末金额 年初金额 结余原因 应付效益工资 4,947,073.43 3,804,223.31 应发放的效益工资 合计 4,947,073.43 3,804,223.31 *本年应付工资比上年增长 66.25%，系尚未发放的效益工资，已于 2005 年 发放。 15、应交税金 项目 年初余额 本期应交数 本期已交数 年末余额 企业所得税 269,271.28 -269,271.28 增值税 312,345.66 7,558,789.81 7,744,710.29 126,425.18 营业税 13,542.35 9,942.70 9,612.70 13,872.35 代扣缴个人所得税 3,752.89 40,009.68 25,472.61 18,289.96 房产税 24,076.38 24,076.38 城市维护建设税 14,822.09 557,660.55 550,066.44 22,416.20 合计 368,539.37 8,166,402.74 8,599,133.32 -64,191.21 - 45 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 16、其他应交款 项目 性质 计缴标准% 年末余额 教育税附加 3 11,090.16 地方教育税附加 1 3.30 副调基金 0.10 76.81 合计 11,170.27 17、预提费用 项目 年末结存余额的原因 年末余额 年初余额 贷款利息 尚未支付的银行借款利息 4,146,021.04 2,588,213.66 预计电费 1,028,111.38 天燃气 21,548.80 资产租用费 9,000.00 其他 予提的审计费用 290,000.00 403,167.00 上缴管理费 35,000.00 合计 4,471,021.04 4,050,040.84 18、一年内到期的长期负债 借款类别 年初数 年末数 抵押借款 250,000.00 250,000.00 合 计 250,000.00 250,000.00 本项目中逾期贷款如下: 借款单位 到期日 逾期原因 金 额 四川省经济技术投资公司 1999.03.07 资金紧张未偿还 250,000.00 合 计 250,000.00 - 46 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 19、股本 本次变动增减（+、-） 项 目 年初数 配 送 公积金 其 年末数 小计 股 股 转股 他 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份* 24,598,860.00 24,598,860.00 外资法人持有股份 其他 2．募集法人股 22,971,000.00 22,971,000.00 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 47,569,860.00 47,569,860.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币普 17,550,000.00 17,550,000.00 通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 三、股份总数 65,119,860.00 65,119,860.00 20、资本公积 项 目 年初数 本年减少 年末数 本年增加 资产评估增值 7,886,558.06 7,886,558.06 股本溢价 3,113,770.00 3,113,770.00 其他资本公积 49,838,008.36 40,000,000.00 9,838,008.36 合 计 60,838,336.42 40,000,000.00 20,838,336.42 *本期资本公积减少系根据 2003 年度股东大会决议用资本公积中的其他资 本公积弥补以前年度亏损。 - 47 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 21、未分配利润 期初余额 -48,452,911.62 本期增加 46,119,652.77 ①本年净利润 6,119,652.77 ② 资本公积转入 40,000,000.00 本期减少 - ③提取法定盈余公积 ④提取公益金 ⑤提取任意盈余公积 ⑥分配利润 期末余额 -2,333,258.85 22、主营业务收入 （1）按业务性质划分 项目 本年实际数 上年实际数 销售化工产品收入 102,377,756.84 83,029,901.20 科研收入 4,982,454.17 3,052,873.72 技术服务收入 733,637.47 2,430,650.55 利息收入 - 使用费收入 - 本期分期收款确认的收入 - 合计 108,093,848.48 88,513,425.47 （2）按地区分部划分 项目 本年实际数 上年实际数 成都分公司 75,774,055.77 34,706,550.65 广州分公司 32,319,792.71 18,762,880.42 德阳本部 35,043,994.40 小计 108,093,848.48 88,513,425.47 公司内各业务分部间相互抵销 合计 108,093,848.48 88,513,425.47 （3） 本公司前五名客户销售收入总额 4481 万元。占本公司全部销售收入 的比例为 43.77%。 （4） 本年主营业务收入较上年增加 22.12%，主要是 2003 年五月重组进入 - 48 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 本公司的业务在 2003 年仅有部分收入属于本公司，本年为全年收入且产品销路 较好；同时，2003 年资产重组划出本公司的业务在本年相应收入亦不属于本公 司。 23、主营业务成本 （1） 按业务性质划分 项目 本年实际数 上年实际数 销售化工产品成本 79,751,517.86 65,581,708.4 科研成本 2,602,945.63 1,338,447.93 技术服务成本 合计 82,354,463.49 66,920,156.33 （2） 按地区分部划分 项目 本年实际数 上年实际数 成都分公司 55,614,982.27 21,471,160.05 广州分公司 26,739,481.22 16,841,186.27 德阳本部 28,607,810.01 小计 82,354,463.49 66,920,156.33 公司内各地区分部间相互抵销 合计 82,354,463.49 66,920,156.33 * 本年主营业务成本较上年增加 23.06%，主要是收入增加，成本相应增加。 24、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年实际数 营业税 0.05 9,942.70 城市维护建设税 0.07 547,991.90 教育附加费 0.03 234,853.67 地方教育附加费 0.01 63,443.20 副调基金 0.001 180.40 合计 856,411.87 - 49 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 25、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 501,230.28 1,205,282.99 减：利息收入 27,236.95 41,667.17 其他 31,027.40 18,337.42 合 计 505,020.73 1,181,953.24 *本项目期末余额较年初减少 676,932.51 元，主要是本年归还银行借款导致 利息减少。 26、营业外收入 主要项目类别 内容 本年数 上年数 固定资产清理收入 清理转入 2,222.91 其他收入 罚款 2,137.50 16,213.11 合计 4,360.41 16,213.11 27、营业外支出 主要项目类别 本年数 上年数 处理待处理损失 51,361.16 固定资产清理损失 46,059.50 其他 44,584.87 7,324.48 合计 95,946.03 53,383.98 28、所得税 本公司已向四川省德阳市地方税务局直属征收分局申请合并缴纳企业所得 税并获正式受理，1999 年至 2000 年本公司连续亏损，本年税前利润继续用于弥 补以前年度亏损，未计提所得税。 29、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 科研合同款 6,450,612.54 6,200,000.00 中蓝晨光化工研究院划往来款 5,130,867.56 其他 1,536,805.05 2,549,250.89 合 计 7,987,417.59 13,880,118.45 - 50 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 *本项目年末余额较年初减少 5,892,700.86 元，主要是与中蓝晨光化工研究 院划往来款项目本年大幅减少所致。 30、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年数 上年数 聘请中介机构费用 290,000.00 400,000.00 差旅费用 1,096,620.91 609,233.84 业务费用 1,348,278.65 406,834.00 付单位往来款 24,553,636.22 其他 2,402,938.53 合 计 2,734,899.56 28,372,642.59 *本项目年末余额较年初减少 25,637,743.03 元，主要是付其他单位往来款 减少所致。 五、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 与本公司关系 经济性质 法定代表人 北京市朝阳区北土 中国蓝星（集团）总公司 本公司第一大股东 国有 任建新 城西路 9 号 中国蓝星（集团）总公司经营范围：研究开发化学清洗、防腐和精细化工产 品；推广转让技术、承揽国内外各种清洗业务，中小型化工、石油、石油化工工 程的施工；自动化工程设计、运用、服务；酒、茶、保健饮品的生产和销售；经 营本企业自产产品及相关技术的出口业务(国家组织统一联合经营的 16 种出口 商品除外)；本企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及 相关技术的进口业务(国家实行核定公司经营的 14 种进口商品除外)；本公司的 进料加工业务和“三来一补”业务；公路工程施工。 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化(单位：万元) 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 - 51 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国蓝星（集团）总公司 26,098.10 125,323.00 151,421.10 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：元) 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 中国蓝星（集团）总公 24,598,860 37.77% 24,598,860 37.77% 司 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 中蓝晨光化工研究院 本公司第一大股东之子公司 广州合成材料研究院 本公司第一大股东之子公司 广州南方蓝星化工有限公司 本公司第一大股东之子公司 蓝星清洗剂股份有限公司 本公司第一大股东之子公司 蓝星石化有限公司 本公司第一大股东之子公司 蓝星化工科技总院 本公司第一大股东之子公司 成都晨光科技实业公司 本公司第一大股东之孙公司 成都晨光晨阳实业公司 本公司第一大股东之孙公司 5、关联方交易(单位：元) 本公司与关联方的交易事项包括产品销售、提供水、电、蒸汽、劳务、资 产租赁、借款及往来款项等 （1）、销售货物 关联方单位名称 2004 年度 2003 年度 中蓝晨光化工研究院 565,198.24 1,065,157.52 广州南方蓝星化工有限公司 520,512.83 714,160.00 蓝星清洗剂股份有限公司 34,476.76 108,050.00 合 计 1,120,187.83 1,887,367.52 *本公司向关联方出售货物定价标准为市场价格；本公司在本年内向关联方 出售货物 1,120,187.83 元，占全年度同类业务收入的 1.09%。 - 52 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 （2）、水、电、蒸汽供应 本公司与中蓝晨光化工研究院签订协议，中蓝晨光化工研究院为本公司供应 水、电、蒸汽，结算方式为： 2004年度 2004年度 项目 单独安表 未单独安表 单独安表 未单独安表 水 国家规定标准 按收入和人头分摊 国家规定标准 按收入和人头分摊 电 国家规定标准 按收入和人头分摊 国家规定标准 按收入和人头分摊 蒸汽 35元/小时 35元/小时 *2004 年度本公司支付给中蓝晨光化工研究院水、电、蒸汽费用合计 815,147.01 元。 (3)、劳务及占用资产 本公司与中蓝晨光化工研究院签订协议，就双方互相占用资产、物业管理等 约定结算价格如下： 2004年度 2003年度 付款单位 项目 单价 项目 单价 中蓝晨光化工研究院 科研主楼 5元/月.平方米 科研主楼 5元/月.平方米 中蓝晨光化工研究院 经营楼1楼 45 元/月.平方米 经营楼1楼 45 元/月.平方米 中蓝晨光化工研究院 经营楼2楼 20 元/月.平方米 经营楼2楼 20 元/月.平方米 成都晨光分公司 固定建筑 5 元/月.平方米 固定建筑 5 元/月.平方米 成都晨光分公司 简易房 3 元/月.平方米 简易房 3 元/月.平方米 成都晨光分公司 物业管理 5 元/月.平方米 物业管理 5 元/月.平方米 成都晨光分公司 搬运组 6-8 元/吨 搬运组 6-8 元/吨 *2004 年本公司收取中蓝晨光化工研究院资产占用费 330,107.55 元，支付 中蓝晨光化工研究院资产占用费、物业管理费等合计 880,345.82 元。 (4)、关联方应收应付款项余额 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 其他应收款 中蓝晨光化工研究院 8,004,490.02 7,337,871.45 广州合成材料研究院 919,940.19 315,586.26 其他应付款 中蓝晨光化工研究院 10,280,398.00 中国蓝星（集团）总公司 蓝星石化有限公司 12,251,933.06 411,343.58 蓝星化工科技总院 50,000.00 50,000.00 预付账款 成都晨光科技实业公司 228,000.00 228,000.00 - 53 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 应付账款 成都晨光晨阳实业公司 212,556.03 3,592,308.75 预收账款 中国蓝星（集团）总公司 1,200,000.00 中蓝晨光化工研究院(科研合同款) 10,948,951.24 9,170,826.28 应收账款 广州南方蓝星化工有限公司 133,800.00 129,600.00 蓝星清洗剂股份有限公司 13,500.00 11,750.00 六、或有事项的说明 1、诉讼形成的或有负债 （1） 1994 年 12 月，本公司为四川川西磷化工集团公司向国家开发银行 借款 800 万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002 年 3 月 18 日，四 川省德阳市中级人民法院判决本公司对被担保人未归还本金 600 万元及利息承 担连带清偿责任。 （2） 1995 年 10 月，本公司为四川川西磷化工集团公司向中国建设银行 什邡支行借款 280 万元提供担保。因被担保人逾期未归还借款，2002 年 4 月 9 日，四川省成都市中级人民法院判决本公司与川化集团有限责任公司共同对被 担保人未归还本金 280 万元及利息 40 万元承担连带清偿责任。本公司已上诉 至四川省高级人民法院。目前本公司正在与当事人中国信达资产管理公司进行 和解协商。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债 本公司分别于 1998 年 10 月 29 日、11 月 4 日、12 月 29 日与中国工商 银行德阳市分行签订合同编号为保字（ 98）第 18 号、19 号、26 号《保证合 同》，为四川省金鑫股份有限公司金额分别为 1000 万元、300 万元、600 万元 的三笔借款提供连带责任保证担保。上述借款的还款期限分别为 1999 年 10 月 25 日、1999 年 12 月 28 日、1999 年 11 月 4 日。四川省金鑫股份有限公司的 上述借款至今尚未偿还。 - 54 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 3、或有事项对本公司的影响 2002 年 7 月 23 日，本公司收到德阳市国有资产经营有限公司《关于处置西 南化机股份有限公司或有负债有关问题的函》 （德市国资经函[2002]字第 07 号）， 文件就本公司国有股权转让前的或有负债问题作了进一步的明确，主要内容为： “德阳市国有资产经营有限公司是市人民政府授权经营的投资主体。对于你公司 国有股转让给中国蓝星（集团）总公司之前的或有负债问题，若西南化机因此造 成损失，由我公司根据市政府德府函[2001]28 号文‘同意西南化机进行资产重 组，市政府积极帮助协调金融机构变更承债主体和或有负债问题，不因或有负债 问题使蓝星总公司及西南化机受损失，影响重组工作的顺利完成’的精神承担损 失。” 七、承诺事项 本公司无重大对外承诺事项。 八、资产产负债表日后事项的说明 本公司无重大资产产负债表日后事项。 九、其他重要事项 本公司无其他重要事项。 - 55 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 十一、备查文件目录 1．载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章会计报表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在《证券时报》和《中国证券报》公开披露过的所有公司文件 的正本及公告的原稿。 蓝星石化科技股份有限公司董事会 董事长： 蔡 挺 2005 年 4 月 23 日 - 56 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 附:财务报表 资产负债表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 行次 年末数 年初数 货币资金 1 9,142,333.08 6,681,599.96 短期投资 2 0.00 0.00 应收票据 3 4,877,374.77 2,868,735.00 应收股利 4 0.00 0.00 应收利息 5 0.00 0.00 应收账款 6 14,084,743.25 9,892,453.72 其他应收款 7 35,305,560.96 33,579,022.98 预付账款 8 8,388,945.84 9,995,929.42 期货保证金 9 应收补贴款 10 应收出口退税 11 存货 12 21,653,436.58 10,476,541.37 待摊费用 13 一年内到期的长期债权投资 14 其他流动资产 15 流动资产合计 16 93,452,394.48 73,494,282.45 长期投资 17 其中：长期股权投资 18 长期债权投资 19 *合并价差 20 长期投资合计 21 固定资产原价 22 32,721,698.28 28,086,145.91 减：累计折旧 23 4,204,199.68 1,316,942.84 固定资产净值 24 28,517,498.60 26,769,203.07 减：固定资产减值准备 25 固定资产净额 26 28,517,498.60 26,769,203.07 固定资产清理 27 67,847.07 工程物资 28 在建工程 29 固定资产合计 30 28,585,345.67 26,769,203.07 无形资产 31 25,086,819.56 25,615,363.16 长期待摊费用 32 其他长期资产 33 无形及其他资产合计 34 25,086,819.56 25,615,363.16 递延税款借项 35 36 37 资 产 总 计 38 147,124,559.71 125,878,848.68 - 57 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 行次 年末数 年初数 短期借款 39 2,337,000.00 13,447,000.00 应付票据 40 应付账款 41 5,767,396.96 8,412,917.32 预收账款 42 14,704,546.99 11,966,952.37 应付工资 43 4,947,073.43 3,804,223.31 应付福利费 44 3,183,620.35 2,029,953.93 应付利润（股利） 45 应付利息 46 应交税金 47 -64,191.21 368,539.37 其他应交款 48 11,170.27 6,228.25 其他应付款 49 27,891,984.31 4,037,708.49 预提费用 50 4,471,021.04 4,050,040.84 预计负债 51 递延收益 52 一年内到期的长期负债 53 250,000.00 其他流动负债 54 流动负债合计 55 63,249,622.14 48,373,563.88 长期借款 56 250,000.00 应付债券 57 长期应付款 58 专项应付款 59 其他长期负债 60 其中：特准储备资金 61 长期负债合计 62 250,000.00 递延税款贷项 63 负 债 合 计 64 63,499,622.14 48,373,563.88 *少数股东权益 65 股本 66 65,119,860.00 65,119,860.00 减：利润归还投资 67 股本净额 68 65,119,860.00 65,119,860.00 资本公积 69 20,838,336.42 60,838,336.42 盈余公积 70 其中：法定公益金 71 *未确认的投资损失（以“-”号填列） 72 未分配利润 73 -2,333,258.85 -48,452,911.62 外币报表折算差额 74 所有者权益合计 75 83,624,937.57 77,505,284.80 负债和所有者权益总计 76 147,124,559.71 125,878,848.68 - 58 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 本年实际数 上年实际数 一、主营业务收入 1 108,093,848.48 88,513,425.47 减：折扣与折让 2 二、主营业务收入净额 3 108,093,848.48 88,513,425.47 减：（一）主营业务成本 4 82,354,463.49 66,920,156.33 （二）主营业务税金及附加 5 856,411.87 535,281.09 （三）其他 6 加：（一）递延收益 7 三、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 8 24,882,973.12 21,057,988.05 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 9 208,704.64 减：（一）营业费用 10 3,400,923.48 2,594,686.48 （二）管理费用 11 14,765,790.52 12,581,586.90 （三）财务费用 12 505,020.73 1,181,953.24 （四）其他 13 四、营业利润（亏损以“－”号填列） 14 6,211,238.39 4,908,466.07 加：（一）投资收益（损失以“－”号填列） 15 （二）期货收益 16 （三）补贴收入 17 （四）营业外收入 18 4,360.41 16,213.11 （五）其他 19 减：（一）营业外支出 20 95,946.03 53,383.98 （二）其他支出 21 五、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22 6,119,652.77 4,871,295.20 减：所得税 23 * 少数股东损益 24 加：* 未确认的投资损失（以“+”号填列） 25 六、净利润（净亏损以“－”号填列） 26 6,119,652.77 4,871,295.20 加：（一）年初未分配利润 27 -48,452,911.62 -53,324,206.82 （二）其他转入(资本公积弥补亏损) 28 40,000,000.00 七、可供分配的利润 29 -2,333,258.85 -48,452,911.62 减：（一）提取法定盈余公积 30 （二）提取法定公益金 31 （三）提取职工奖励及福利基金 32 （四）提取储备基金 33 （五）提取企业发展基金 34 （六）利润归还投资 35 （七）单项留用的利润 36 （八）补充流动资本 37 （九）其他 38 八、可供投资者分配的利润 39 -2,333,258.85 -48,452,911.62 减：（一）应付优先股股利 40 （二）提取任意盈余公积 41 （三）应付普通股股利（应付股利） 42 （四）转作资本（股本）的普通股股利 43 （五）其他 44 九、未分配利润 45 -2,333,258.85 -48,452,911.62 - 59 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表补充资料 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 本年实际数 上年实际数 一、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 二、自然灾害发生的损失 2 三、会计政策变更增加（或减少）利润总额 3 四、会计估计变更增加（或减少）利润总额 4 五、债务重组损失 5 六、其他非经常性损益 6 -91,585.62 -37,170.87 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29.76% 29.76% 营业利润 7.43% 7.43% 净利润 7.32% 7.32% 扣除非经常性损益后的净利润 7.43% 7.43% - 60 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 — 销售商品、提供劳务收到的现金 2 124,947,787.70 收到的税费返还 3 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4 7,987,417.59 现金流入小计 5 132,935,205.29 购买商品、接受劳务支付的现金 6 102,359,254.62 支付给职工以及为职工支付的现金 7 11,670,050.05 支付的各项税费 8 8,599,133.32 支付的其他与经营活动有关的现金 9 2,734,899.56 现金流出小计 10 125,363,337.55 经营活动产生的现金流量净额 11 7,571,867.74 二、投资活动产生的现金流量： 12 — 收回投资所收到的现金 13 其中：出售子公司所收到的现金 14 取得投资收益所收到的现金 15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16 收到的其他与投资活动有关的现金 17 现金流入小计 18 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 4,761,134.62 投资所支付的现金 20 其中：购买子公司所支付的现金 21 支付的其他与投资活动有关的现金 22 现金流出小计 23 4,761,134.62 投资活动产生的现金流量净额 24 -4,761,134.62 三、筹资活动产生的现金流量： 25 — 吸收投资所收到的现金 26 借款所收到的现金 27 收到的其他与筹资活动有关的现金 28 10,760,000.00 现金流入小计 29 10,760,000.00 偿还债务所支付的现金 30 11,110,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 32 0.00 现金流出小计 33 11,110,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 34 -350,000.00 四、汇率变动对现金的影响 35 五、现金及现金等价物净增加额 36 2,460,733.12 - 61 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 金额 补充资料： 37 — 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 38 — 净利润 39 6,119,652.77 加：*少数股东损益 40 减：*未确认投资损失 41 加：计提的资产减值准备 42 541,091.52 固定资产折旧 43 2,929,410.78 无形资产摊销 44 528,543.60 长期待摊费用摊销 45 0.00 待摊费用减少（减：增加） 46 0.00 预提费用增加（减：减少） 47 -136,827.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收 益） 48 51,361.16 固定资产报废损失 49 0.00 财务费用 50 505,020.73 投资损失（减:收益） 51 递延税款贷项（减:借项） 52 存货的减少（减:增加） 53 -11,176,895.21 经营性应收项目的减少（减:增加） 54 -1,028,497.53 经营性应付项目的增加（减:减少） 55 10,239,007.10 其他 56 经营活动产生的现金流量净额 57 7,571,867.74 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 58 — 债务转为资本 59 一年内到期的可转换公司债券 60 融资租入固定资产 61 其他 62 3、现金及现金等价物净增加情况： 63 — 现金的期末余额 64 9,142,333.08 减：现金的期初余额 65 6,681,599.96 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加额 68 2,460,733.12 69 70 71 72 - 62 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备情况表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 栏 次 1 1 2 3 4 （一）坏账准备合计 2 1,036,558.11 541,091.52 1,577,649.63 其中：应收账款 3 554,999.87 371,265.85 926,265.72 其他应收款 4 481,558.24 169,825.67 651,383.91 （二）短期投资跌价准备合计 5 其中：股票投资 6 债券投资 7 （三）存货跌价准备合计 8 其中：库存商品 9 原材料 10 （四）长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 （五）固定资产减值准备合计 14 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 （六）无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 （七）在建工程减值准备 20 （八）委托贷款减值准备 21 - 63 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 所有者权益（或股东权益）增减变动表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 本年数 项 目 行次 本年数 一、实收资本（或股本） 1 —— 企业发展基金 30 年初余额 2 65,119,860.00 法定公益金转入数 31 本年增加数 3 本年减少数 32 其中：资本公积转入 4 其中：弥补亏损 33 盈余公积转入 5 转增资本（或股本） 34 利润分配转入 6 分派现金股利或利润 35 新增资本（或股本） 7 分派股票股利 36 本年减少数 8 年末余额 37 - 年末余额 9 65,119,860.00 其中：法定盈余公积 38 二、资本公积 10 —— 储备基金 39 年初余额 11 60,838,336.42 企业发展基金 40 本年增加数 12 四、法定公益金 41 —— 其中：资本（或股本）溢价 13 年初余额 42 接受捐赠非现金资产准备 14 本年增加数 43 接受现金捐赠 15 其中：从净利润中提取数 44 股权投资准备 16 本年减少数 45 拨款转入 17 其中：集体福利支出 46 外币资本折算差额 18 年末余额 47 - 其他资本公积 19 五、未分配利润 48 —— 本年减少数 20 40,000,000.00 年初未分配利润 49 (48,452,911.62) 本年净利润（净亏损以“—”号 其中：弥补亏损 21 40,000,000.00 50 6,119,652.77 填列） 年末余额 22 20,838,336.42 本年资本公积弥补亏损 51 40,000,000.00 年末未分配利润（未弥补亏损以 三、法定和任意盈余公积 23 —— 52 (2,333,258.85) “—”号填列） 年初余额 24 53 本年增加数 25 54 其中：从净利润中提取数 26 55 其中：法定盈余公积 27 56 任意盈余公积 28 57 储备基金 29 58 - 64 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 应上交应弥补款项表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 一、增值税： 1 —— 本年应交数 37 （一）一般纳税人填报部分： 2 —— 本年已交数 38 1、应交增值税： 3 —— 年末未交数 39 - （1）年初未抵扣数（用“-”号表示） 4 五、城建税： 40 —— （2）销项税额 5 25,316,939.74 年初未交数 41 14,822.09 出口退税 6 本年应交数 42 557,660.55 进项税额转出 7 本年已交数 43 550,066.44 转出多交增值税 8 年末未交数 44 22,416.20 （3）进项税额 9 23,200,192.68 六、教育费附加： 45 —— 已交税金 10 年初未交数 46 6,158.04 减免税款 11 本年应交数 47 302,440.56 出口抵减内销产品应纳税额 12 本年已交数 48 297,505.14 转出未交增值税 13 年末未交数 49 11,093.46 （4）年末未抵扣数（用“-”号表示） 14 (39,321.58) 七、农牧业税： 50 —— 2、未交增值税： 15 —— 年初未交数 51 年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 312,345.66 本年应交数 52 本年转入数（多交数以“-”号填列） 17 7,558,789.81 本年已交数 53 本年已交数 18 7,744,710.29 年末未交数 54 - 年末未交数（多交数以“-”号填列） 19 126,425.18 八、关税： 55 —— （二）小规模纳税人填报部分： 20 —— 本年已交进口关税 56 年初未交数 21 本年已交出口关税 57 本年应交数 22 九、企业所得税： 58 —— 本年已交数 23 年初未交数 59 年末未交数 24 - 本年应交数 60 二、消费税： 25 —— 本年已交数 61 269,271.28 年初未交数 26 年末未交数 62 (269,271.28) 本年应交数 27 十、其他各税： 63 —— 本年已交数 28 年初未交数 64 年末未交数 29 - 本年应交数 65 三、营业税： 30 —— 本年已交数 66 年初未交数 31 13,542.35 年末未交数 67 - 本年应交数 32 9,942.70 十一、财政拨款： 68 —— 本年已交数 33 9,612.70 年初结余 69 年末未交数 34 13,872.35 本年拨入 70 四、资源税： 35 —— 本年支出 71 年初未交数 36 本年结余 72 - - 65 - 蓝星石化科技股份有限公司 2004 年年度报告 应上交应弥补款项表 编制单位：蓝星石化科技股份有限公司 2004 年度 金额单位：元 项 目 行次 金 额 项 目 行次 金 额 一、增值税： 1 —— 本年应交数 37 （一）一般纳税人填报部分： 2 —— 本年已交数 38 1、应交增值税： 3 —— 年末未交数 39 - （1）年初未抵扣数（用“-”号表示） 4 - 五、城建税： 40 —— （2）销项税额 5 11,921,017.61 年初未交数 41 14,822.09 出口退税 6 本年应交数 42 557,660.55 进项税额转出 7 本年已交数 43 550,066.44 转出多交增值税 8 年末未交数 44 22,416.20 （3）进项税额 9 24,468,702.94 六、教育费附加： 45 —— 已交税金 10 年初未交数 46 6,158.04 减免税款 11 本年应交数 47 302,440.56 出口抵减内销产品应纳税额 12 本年已交数 48 297,505.14 转出未交增值税 13 年末未交数 49 11,093.46 （4）年末未抵扣数（用“-”号表示） 14 (39,321.58) 七、农牧业税： 50 —— 2、未交增值税： 15 —— 年初未交数 51 年初未交数（多交数以“-”号填列） 16 (3,829.07) 本年应交数 52 本年转入数（多交数以“-”号填列） 17 6,334,376.96 本年已交数 53 本年已交数 18 6,310,985.23 年末未交数 54 - 年末未交数（多交数以“-”号填列） 19 19,562.66 八、关税： 55 —— （二）小规模纳税人填报部分： 20 —— 本年已交进口关税 56 年初未交数 21 本年已交出口关税 57 本年应交数 22 九、企业所得税： 58 —— 本年已交数 23 年初未交数 59 年末未交数 24 - 本年应交数 60 二、消费税： 25 —— 本年已交数 61 269,271.28 年初未交数 26 年末未交数 62 (269,271.28) 本年应交数 27 十、其他各税： 63 —— 本年已交数 28 年初未交数 64 年末未交数 29 - 本年应交数 65 三、营业税： 30 —— 本年已交数 66 年初未交数 31 13,542.35 年末未交数 67 - 本年应交数 32 9,942.70 十一、财政拨款： 68 —— 本年已交数 33 9,612.70 年初结余 69 年末未交数 34 13,872.35 本年拨入 70 四、资源税： 35 —— 本年支出 71 年初未交数 36 本年结余 72 - - 66 -