ST昌鱼(600275)武昌鱼2001年年度报告

湖北武昌鱼股份有限公司 ２００１ 年年度报告 （正 文） —1— 目 录 重要提示 ……………………………………………………… 3 一、公司基本情况简介 ……………………………………… 4 二、会计数据和业务数据摘要 ……………………………… 4 三、股本变动及股东情况 …………………………………… 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………… 7 五、公司治理结构 …………………………………………… 9 六、股东大会情况简介 …………………………………… 10 七、董事会报告 …………………………………………… 12 八、监事会报告 …………………………………………… 17 九、重要事项 ……………………………………………… 18 十、财务报告 ……………………………………………… 19 十一、备查文件目录 ……………………………………… 49 —2— 公司重要提示 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别 及连带责任。陈宗云董事缺席本次董事会。 —3— 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称: 湖北武昌鱼股份有限公司 公司法定英文名称：Hubei Wuchangyu CO.,LTD 英文名称缩写：wcy （二） 法定代表人姓名：傅小安 （三） 公司董事会秘书：熊国胜 联系电话：0711-3200331 传 真：0711-3200330 电子信箱：wuchangyu@371.net 联系地址：湖北鄂州 证券事务代表：李强 联系电话：0711-3200330 传 真：0711-3200330 电子信箱：li731004@263.net （四） 公司注册地址：湖北省鄂州市鄂城区南浦南路特一号 公司办公地址：湖北省鄂州市鄂城区南浦南路特一号 邮政编码：436000 公司网址：HTTP://www.wuchangyu.com.cn 公司电子信箱：wcy_ez@ez_mail.hb.cninfo.net （五） 信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址：HTTP://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：公司投资发展部 （六） 公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：武昌鱼 股票代码：600275 （七）公司首次注册登记的日期：1999 年 4 月 27 日 地点：湖北省工商局 企业法人营业执照注册号：4200001000754 税务登记号码：420701707095090 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限责任公司 办公地址：中国武汉 —4— 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 单位：元 项 目 金 额 利润总额 59,679,811.27 净利润 48,489,364.29 扣除非经常性损益后的净利润 46,119,414.99 主营业务利润 35,867,269.99 其它业务利润 40,634,427.91 营业利润 57,621,186.56 投资收益 -1,864,875.52 补贴收入 3,000,000.00 营业外收支净额 923,500.23 经营活动产生的现金流量净额 187,587,079.91 现金及现金等价物净增减额 -79,973,210.15 注：扣除非经常性项目合计 2,369,949.30 元,其中: 1、 收取资金占用费 898,149.71 元； 2、 营业外收支净额-538,200.41 元； 3、 补贴收入 2,010,000.00 元(税后)。 2、公司近三年主要会计数据及财务指标 金额单位:元 2000年度 1999年度 项 目 2001年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 89,777,756.74 112,300,055.15 112,300,055.15 109,355,578.09 109,355,578.09 净利润 48,489,364.29 68,359,689.57 66,306,416.59 57,318,749.31 35,231,491.13 总资产 887,488,065.68 878,096,947.07 857,586,415.91 322,412,632.53 300,325,374.35 股东权益(不含少 739,257,225.67 729,583,246.54 705,442,715.38 200,598,410.97 178,511,152.79 数股东权益) 每股收益 0.1983 0.2795 0.2711 0.3283 0.2018 每股净资产 3.0225 2.9830 2.8843 1.1490 1.0225 调整后的每股净资 3.0195 2.9797 2.8831 1.1344 1.0128 产 每股经营活动产生 0.7670 -0.2603 -0.2603 0.1995 0.1995 的现金流量净额 净资产收益率% 6.56 9.37 9.40 28.57 19.74 —5— 3、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2001 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.85 4.92 0.1466 0.1466 营业利润 7.79 7.90 0.2356 0.2356 净利润 6.56 6.65 0.1983 0.1983 扣除非经营性损益后的净利润 6.24 6.32 0.1886 0.1886 4、报告期内股东权益变动情况 金额单位:元 法定 未分配 项 目 股本 资本公积 盈余公积 股东权益 公益金 利润 期初数 244,580,900.00 423,048,152.04 12,063,219.21 4,021,073.07 25,750,444.13 705,442,715.38 本期增加 7,272,515.89 2,424,171.96 48,489,364.29 55,761,880.18 本期减少 21,947,369.89 21,947,369.89 期末数 244,580,900.00 423,048,152.04 19,335,735.10 6,445,245.03 52,292,438.53 739,257,225.67 变动原因 提取 提取 本年利润 本年利润增加 利润分配 三、股本变动及股东情况 （一）公司股东本变动情况 1、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变 本次 项目 公积金 动前 配股 送股 增发 其他 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 174,580,900 174,580,900 其中:国家持有股份 172,765,500 172,765,500 境内法人持有股份 1,815,400 1,815,400 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已流通股份 70,000,000 70,000,000 1、人民币普通股 70,000,000 70,000,000 2、境内上市的外资股 1.1 境外上市的外资股 2.2 其他 三、已上市流通股份合计 70,000,000 70,000,000 2、股票发行与上市情况 （1）截止到报告期末，公司前三年只有 2000 年 7 月 28 日在上海证券交易 所发行 7000 万（A 股），发行价格为人民币 7.00 元/股，2000 年 8 月 10 日上 市。 —6— （2）报告期内公司没有发生送、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、 可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公 司股份总数及结构的变动的情况。 3、公司没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 39396 户。 2、主要股东持股情况 （1）持有本公司 5%以上（含 5%）股东在报告期内没有变动情况。 （2）拥有公司股份前十名股东情况（截止 2001 年 12 月 31 日）。 名 本期末持 持股占总股本 股东名称 股份性质 次 股数（股） 比例(%) 1 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 168,000,000 68.69 国有股 2 海通证券 ７００００００ ２．８６ 流通股 3 鄂州市建设投资公司 ２７２３１００ １．１１ 国有股 4 裕友电器 １８９３３４０ ０．７７ 流通股 5 湖北凤凰山庄股份有限公司 １８１５４００ ０．７４ 法人股 6 湖北辰隆经济开发公司 １３６１６００ ０．５６ 国有股 7 华电公司 １１９２６２６ ０．４９ 流通股 8 鄂州市市场开发中心 ６８０８００ ０．２８ 国有股 9 浦东标三 ６０５０４８ ０．２５ 流通股 10 康风物资 ５８０７５０ ０．２４ 流通股 （３）报告期内，持股５％以上股东未有所持股份质押或冻结的情况。 （４）公司未发现前十名股东之间存在任何关联关系。 （三）公司控股股东情况介绍 公司控股股东名称：湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 法定代表人：傅小安 成立日期：1997 年 1 月 16 日 注册资本：8.8 亿元人民币 公司类别：国有独资公司 股权结构：鄂州市人民政府持有其 100%股权 经营范围：食品加工；粮食、油料、棉花种植；饮料制造；销售日用百 货、五金、交电、化工产品、纺织品、针织品、服装、鞋帽、食品、饮料、 烟、住宿、饮食服务；科技服务。 （四）公司控股股东的控股股东情况介绍 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司的控股股东为鄂州市人民政府。 法定代表人：汤涛。 单位性质：地方行政机关。 主要业务：行使地方行政管理 （五）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东无。 —7— 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 年 持股数（股） 姓名 性别 职务 任期起止日期 龄 期初数 期末数 傅小安 46 男 董事长 1999.4-2002.4 0 0 倪新华 49 男 董事 1999.4-2002.4 0 0 陈宗云 54 女 董事 2000.10-2002.4 0 0 夏德高 52 男 董事 2001.4-2002.4 0 0 程荷芳 48 女 董事 1999.4-2002.4 0 0 熊国胜 35 男 董事、总经理、 1999.4-2002.4 0 0 董事会秘书 李文燕 51 女 董事、副总经 1999.4-2002.4 0 0 理、财务负责人 朱振东 44 男 董事、副总经理 1999.4-2002.4 0 0 朱文涛 48 男 董事 1999.4-2002.4 0 0 万春才 45 男 董事 1999.4-2002.4 0 0 熊 磊 32 男 董事 2000.4-2002.4 0 0 田泽黎 45 男 董事 2000.4-2002.4 0 0 张育民 57 男 监事会召集人 1999.4-2002.4 0 0 熊喜胜 38 男 监事 1999.10-2002.4 0 0 陈凤姣 38 女 监事 2000.4-2002.4 0 0 鄂桂萍 36 女 监事 2000.4-2002.4 0 0 1、在股东单位湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司中，傅小安任董事长，朱 文涛任总经理，万春才任常务副总经理，熊磊任法律事务处处长，张育民任党 委副书记，鄂桂平任财审处处长,熊喜胜任工业处职员。 2、在股东单位鄂州市建设投资公司中，倪新华任法定代表人。 3、在股东单位湖北凤凰山庄股份有限公司中，陈宗云任法定代表人。 4、在股东单位湖北辰隆经济开发公司中，夏德高任法定代表人。 5、在股东单位鄂州市市场服务中心中，程荷芳任法定代表人。 6、其余人员均为股份公司职工。 7、截止报告期末公司无独立董事。 （二）年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依 据有关规定按月发放。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额最高的前三名董事的报酬 总额 20.21 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 15.72 万元。 公司董事、监事、高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 7 人。 年度报酬区间的人数分布如下（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、 住房津贴及其他津贴等）： 年度报酬额 董事人数 监事人数 其他高管管理人 合计 (万元) （名） （名） 员（名） （名） 5 万元以下 1 1 0 2 5-6 3 1 0 4 6 万元以上 1 0 0 1 —8— 董事朱文涛、万春才、鄂桂萍、熊磊、熊喜胜、倪新华、陈宗云、夏德 高、程荷芳除在公司领取 300 元/月董事或监事津贴外，不再在公司领取任何报 酬和津贴。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 姓名 原任职务 离任时间 离任原因 万振华 董事 2001.4 工作变动 孙大钟 董事 2001.4 工作变动 刘天河 董事 2001.12 工作变动 王冬英 监事 2001.4 工作变动 公司在 2001 年 3 月 26 日第一届第十二次董事会上聘任熊国胜为公司总经 理，李文燕为公司财务总监，李强为公司董事会证券事务代表。 公司目前共有员工 1361 人，公司员工专业构成如下：生产人员 538 人， 销售人员 210 人，技术人员 278 人，财务人员 46 人，管理人员 78 人。公司员 工中大专及本科以上学历的 189 人，占公司员工总数 13.89%。 公司目前有 22 名退休职工。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求， 不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司制定了 《公司章程》、《董事会工作规则》、《监事会工作规则》和《总经理工作细 则》、《投资管理制度》、《财务管理实施办法》等。这些规则符合中国证监 会和国家经贸委于 2002 年元月七日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的 要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规 范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能 够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据 予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会权限直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资 产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构 能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选 举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事 会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会制订了《董事会工作 细则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积 极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公 司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门 委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会制订了《监事会工作规则》；公司监事能够认真履行自己的职 —9— 责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董 事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、 透明，符合法律、法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职 工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书及证券事务代表负责信 息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程 的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的 详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规的 要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年元月七日发布的 《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小 股东的利益。 2、截止报告期末本公司尚无独立董事。 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 (1)人员分开方面：资产、财务、机构、业务等方面是独立的，并设立了独 立的劳动人事职能部门。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等 高级管理人员均在本公司领取薪酬，且均未在股东单位担任任何行政职务。 (2)资产完整方面：本公司拥有独立的产、供、销系统，资产完全独立于控 股股东。 (3)财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，独立在银行开立帐户，并依法独立纳税。 (4)机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在 与控股股东合署办公的情况。 (5)业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评， 公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当 中推行激励机制。 —10— 六、股东大会情况简介 2001 年公司共召开四次股东大会，即一次年度股东大会和三次临时股东大 会。 (一)公司 2000 年度股东大会的召集和召开： 于 2001 年 3 月 29 日将年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他 事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在 《上海证券 报》上。 湖北武昌鱼股份有限公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 28 日上午 9:00 时在湖北武昌鱼大酒店 12 楼会议室召开。出席会议股东及合法授权代表共 4 人，代表股份 173900100 万股，占公司总股本 24458.09 万股的 71.08%，符合有 关法律及《公司章程》的规定。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。 会议由董事长傅小安先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式 通过以下议案： 1、董事会工作报告 2、监事会工作报告 3、2000 年年度报告及摘要 4、2000 年度财务决算及 2001 年财务预算 5、2000 年度利润分配预案 6、关于更换部分董事的议案 7、关于王冬英监事辞职的议案 8、关于续聘中勤万信会计师事务所有限责任公司为公司审计中介机构的 议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 8 日《上海证券报》上。 (二)公司 2001 年第一次临时股东大会的召集和召开： 于 2001 年 5 月 26 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》 上。 湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年度第一次临时股东大会于 2001 年 6 月 27 日上午 9:00 时在公司总部会议室召开。出席会议股东及合法授权代表共 5 人， 代表股份 17458.09 万股，占公司总股本 24458.09 万股的 71.38%，符合有关法 律及《公司章程》的规定。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。会议 由董事长傅小安先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式，通 过如下议案： 1、关于修改《公司章程》的议案 2、关于变更兼并肉联厂募集资金投向的议案 3、关于确定董事长年薪的议案 4、关于确定监事会召集人年薪的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 6 月 28 日《上海证券报》上。 (三) 公司 2001 年第二次临时股东大会的召集和召开： 2001 年 8 月 22 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等 相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 —11— 湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年度第二次临时股东大会于 2001 年 9 月 24 日上午 9:00 时在公司总部会议室召开。出席会议股东及合法授权代表共 5 人， 代表股份 17458.09 万股，占公司总股本 24458.09 万股的 71.38%，符合有关法 律及《公司章程》的规定。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。会议 由董事长傅小安先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式，通 过如下议案： 1、公司 2001 年度中期报告及中报摘要 2、关于增加公司经营范围的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 25 日《上海证券报》上。 (四) 公司 2001 年第三次临时股东大会的召集和召开： 于 2001 年 11 月 1 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项 等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、 《中国证券报》和《证券时报》上。 湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年度第三次临时股东大会于 2001 年 12 月 4 日上午 9:00 时在公司总部会议室召开。出席会议股东及合法授权代表共 5 人， 代表股份 17458.09 万股，占公司总股本 24458.09 万股的 71.38%，符合有关法 律及《公司章程》的规定。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议。会议 由董事长傅小安先生主持。经出席的全体股东认真审议，以投票表决方式，通 过如下议案： 1、关于刘天河董事辞职的议案 2、关于变更部分节余募集资金投向的议案 3、关于收购鄂州武昌鱼生物药业有限公司部分股权的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 12 月 5 日《上海证券报》、《中国 证券报》和《证券时报》上。 （五）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，经 2000 年年度股东大会审议，大会以记名投票表决方式，同 意董事孙大钟、万振华辞去董事职务，同时补充选举夏德高为公司董事，同意 监事王冬英辞去监事职务。 —12— 七、董事会报告 （一）公司经营情况 (1)公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为：淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜 种植及以上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经 营本企业自产水产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本 企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进 口业务、科技服务及对相关产业投资。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 比例(%) 产品销售收入 85,323,581.74 95.04 市场摊位收入 4,454,175.00 4.96 合 计 89,777,756.74 100 报告期内公司主营业务利润构成情况如下： 主营业务项目 主营业务利润（元） 比例(%) 产品销售类 31,658,074.62 88.26 市场摊位类 4,209,195.37 11.74 合 计 35,867,269.99 100 (2)公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A、鄂州市大鹏畜禽发展有限公司。截止报告期末，本公司持有该公司 98%的股权。该公司注册资本为 8163 万元，主营业务为：畜禽饲养、加工、销 售；饲料加工、销售。截至 2001 年底止该公司总资产达 81,954,782.60 元。 B、鄂州市天元商贸有限责任公司。截止报告期末，本公司持有该公司 60%的股权。该公司注册资本为 1000 万元，主营业务为：销售水产品、肉、禽 及制品、蔬菜、日用百货。截至 2001 年底止该公司总资产达 10,017,767.46 元。 实现利润 17,767.46 元 C、湖北楚臣科技投资有限公司。截止报告期末，本公司持有该公司 60% 的股权，目前正在办理股权转让手续。该公司注册资本为 5000 万元，主营业务 为：批零兼营水产品、畜禽农副产品；对高新科技项目投资；实业投资；农业 科技咨询服务。截至 2001 年底止该公司总资产达 52,506,523.21 元。实现净利润 -3,108,125.86 元。 (3)主要供应商和客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购的金额为 7,288,498.50 元，占年度采购总额的 12.27%。 公司前 5 名客户销售额合计 11,714,079.77 元，占公司销售总额的 13.05%。 (4)在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2001 年在生产经营中遇到的主要问题和困难有： A、公司取得自营进出口权后，努力把公司产品出口由别人代理转变成自 营出口，但由于外商资源少，公司外销比往年有一定程度下降，龙虾等水产品 —13— 出口因欧盟禁入而受阻。 B、公司的常规水产品和畜禽产品市场竞争激烈。 C、公司主营业务增长放缓，尤其是渔业生产。由于产品调整的周期性因 素，渔业生产增长放缓。 针对这些问题和困难，公司主要采取了以下措施： A、大力引进、培养、使用外贸人才，实现公司外贸的重大突破； B、积极调整产品结构，在渔业生产上，加大花马湖渔场温控养鳖、三山 湖渔场河蟹养殖、武四湖渔场的名特优养殖、鸭儿湖渔场网箱养殖等名特优水 产品的项目建设力度。在加工及销售上，加大新产品的开发力度和市场区域买 断经销工作力度，以适应市场需要。 （5）公司 2001 年实际盈利比盈利预测低的原因： A、 2001 年公司补贴收入比盈利预测减少 735 万元。 B、公司所属武昌鱼市场转让影响当年利润 690 万元。 C、根据鄂州市创建旅游城市建设的要求，所属洋澜湖渔场破堤还湖影响 当年利润 400 多万元。 另外，收购肉联厂未果，对公司利润也有一定程度的影响。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 (1) 募集资金使用情况一览表 承诺投资入 变更后计划 2001年实际投资 项目 2001年累计投资 承诺投资项目 情况 实际投资项目 投资额 额 进度 额（元） (万元) （万元） （元） (%) 高密度流水养殖武昌鱼项目 19,770 高密度流水养殖武昌鱼项目 12,000 105,328,285.30 105,328,285.30 87.77 10万头商品猪养殖、屠宰联合加 15,970 10万头商品猪养殖、屠宰联合加 8,000 80,000,000.00 46.30 工项目 工项目 兼并市肉类联合加工厂项目 3,000 武昌鱼加工厂搬迁 4,945 27,890,966.00 27,890,966.00 55.84 红莲湖集约化养鳜项目 2,980 红莲湖集约化养鳜项目 2,980 20,850,000.00 20,850,000.00 69.97 市场营销体系 2,000 市场营销体系 2,000 8,000,000.00 收购武昌鱼生物药业公司 9,300 93,000,000.00 93,000,000.00 100 补充流动资金 3,800 补充流动资金 8,305 38,100,000.00 合 计 47,530 47,530 247,069,251.30 373,169,251.30 截止报告期末，项目总投入已使用 373,169,251.30 元，其中补充流动资金投 入 3,810 万元。尚未使用的募集资金存于银行。 （2）项目变更原因、程序和披露情况： 项目变更的原因： A、由于肉类联合加工厂与鄂州市著名风景旅游区西山接界，鄂州市国有 资产管理局根据鄂州市委、市政府加强西山建设的力度，对西山周边地区的工 厂进行整治的精神，未批准公司与肉联厂的兼并协议。为此，公司为了使募集 资金早日产生效益，拟把兼并肉联厂的 3000 万元募集资金改投到下属分公司武 昌鱼加工厂搬迁新建项目上。此项目变更已经 2001 年 5 月 25 日召开的第一届 第十三次董事会审议通过(刊登于 2001 年 5 月 26 日上海证券报)，2001 年 6 月 27 日已经 2001 年度第一次临时股东大会审议通过（刊登于 2001 年 6 月 28 日上 海证券报）。 B、高密度流水养殖武昌鱼项目（简称“武昌鱼项目”）,根据该项目可行 性研究报告及公司招股说明书的说明，武昌鱼项目是集武昌鱼母本、鱼种培育 和成鱼养殖为一体的养殖项目。但随着公司拥有的国家级武昌鱼原种场的建 设，公司已拥有培育生产武昌鱼项目所需武昌鱼鱼种的能力。为此，公司决定 —14— 不再新建武昌鱼母本、鱼种培育池及不再购买和安装与之相关的设施。该项目 原设计总投资 19770 万元，目前估算只需使用募集资金 1.2 亿元左右，所以，公 司将节余 7770 万元的募集资金。十万头商品猪养殖、屠宰联合加工厂项目（简 称“十万头猪项目”），根据该项目可行性研究报告及招股说明书，十万头猪 项目的建设内容为：兴建年出栏 10 万头商品猪生产基地，改造完善现有鄂州市 肉类联合加工厂；改造、扩建现有饲料厂。公司第一届第十三次董事会已作出 决议（刊登于 2001 年 5 月 26 日上海证券报），放弃兼并鄂州市肉类联合加工 厂。根据目前市场经营环境的变化，公司拟把重点放在良种种猪的培育、商品 猪的养殖及饲料厂的改扩建上。经估算，此项目只需利用募集资金 8000 万元， 所以公司拟将节余 7970 万元募集资金。公司将以上两项目共节余 15740 万元募 集资金，改投用于收购鄂州武昌鱼生物药业有限公司 81.3%股权，已投资 300 万元，并对其增资扩股 9000 万元。根据公司第一届第十三次董事会及 2001 年 第一次临时股东大会决议，公司已把兼并鄂州市肉联厂的 3000 万元募集资金改 投到武昌鱼加工厂的搬迁项目上，而武昌鱼加工厂搬迁项目需资金 4945 万元， 缺口资金 1945 万元，公司使用募集资金 1945 万元解决。剩余募集资金用于补 充公司流动资金。节余募集资金投入以上三个项目后，尚有 4495 万元，募集资 金剩余全部用于补充公司流动资金。此项目变更已经 2001 年 10 月 31 日召开的 第一届第十五次董事会审议通过（刊登于 2001 年 11 月 1 日中国证券报、上海 证券报、证券时报）。 （3）项目进度及收益情况： 项目基本上按招股说明书中所述进度正在进行，但由于项目的建设周期较 长，项目收益将逐步显现。 2、非募集资金的运用情况 公司运用自有资金 147 万元，投资成立鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任 公司，占该公司 98%的股份。生态旅游管理公司刚成立，本年度未产生利润。 （三）公司财务状况 报告期内，公司财务状况较上一年度有了进一步的改善，中勤万信会计师 有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 增加 项 目 2001 年 12 月 31 日 上年度 增长变动原因 （%） 总资产 887,488,065.68 857,586,415.91 3.49 长期负债 15,595,295.41 0 冻结资金利息转入 股东权益 739,257,225.67 705,442,715.38 4.79 主营业务利润 35,867,269.99 53,510,978.54 -32.97 销售价格下降,市场摊位租 赁业务出让 净利润 48,489,364.29 66,306,416.59 -26.87 （四）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 中国已加入 WT0，中国的企业将面临世界上一些现代企业的全方位竞争， 公司目前在现代企业制度的确立、科学化决策及国际化人才的引进等方面，与 国际现代企业有一定差距，这将给公司持续发展带来一定的影响。 按照财政部[2000]99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方 自行制定税收先征后返政策的通知〉的精神》公司从 2002 年 1 月 1 日起将不再 —15— 执行按 33%计征企业所得税、18%返回的政策，这将会给公司的利润带来一定 影响。 （五）新年度经营计划： 公司新年度主营业务收入将提高 12%，利润总额提高 10%。为达到此目 标，公司将采取如下措施： 1、公司继续着重加强募集资金项目的建设力度，特别是生物药业公司 GMP 改造工程、武昌鱼加工厂搬迁工程、红莲湖集约化养鳜工程、高密度流水 养殖武昌鱼工程，力争早日完工并投产，以提高公司的整体效益。 2、加强现代企业制度建设，进一步加强公司规范管理。一要进一步完善公 司内部规章制度，强化合同、资金、项目建设等方面的制度管理，完善内部责 任制度和激励约束机制。二要根据国家有关部门要求，引入独立董事制度，提 高决策能力及其科学化程度。三要全面导入 GMP、IS0 国际质量认证体系、绿 色环保、欧盟、美国等通行达标认证概念，促进企业管理水平的提高。 3、以发展高产、高效、特色渔业为目标，将农业产业化向纵深推进。一要 实现各渔业养殖基地的统一规划，调整结构，因企制宜，选择发展名特优渔 业，休闲观光渔业、立体渔业等模式。二要改变某些基地原来简单发包的经营 模式，大力发展集约化经营，完善目标责任制，实现服务与效益相结合。三要 以科技兴渔为动力，制定渔业科技推广计划，并认真贯彻实施，提高水产养殖 生产效益。四要加强水产品集中统一营销工作，通过公司在各大中城市的营销 网络，逐步实现渔业从生产经营型向管理营销型过渡。 4、加工制品以市场为导向，大力开发新产品。公司将以技术中心为基础， 对加工产品进行大力调整、开发，以适应国内外市场。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内，公司共召集了 4 次董事会。 (1)2001 年 3 月 26 日召开第一届第十二次董事会会议，会议审议通过了如 下议题： A、关于 2000 年度董事会工作报告的议案 B、关于 2000 年年度报告及年报摘要的议案 C、关于 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算的议案 D、关于 2000 年度利润分配预案的议案 E、关于 2001 年利润分配政策的议案 F、关于部分管理人员任职的议案 G、关于建立薪酬激励机制的议案 H、关于更换部分董事的议案 I、关于续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计中介机构的议案 J、关于召开 2000 年度股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 3 月 29 日的《上海证券报》上。 (2) 2001 年 5 月 25 日召开第一届第十三次董事会会议，会议审议通过了如 下议题： A、关于修改〈公司章程〉的议案 B、关于变更兼并肉联厂募集资金投向的议案 C、关于确定董事长年薪的议案 D、关于向鄂州市工行营业部争取 3500 万元贷款额度的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 5 月 26 日的《上海证券报》上。 (3) 2001 年 8 月 20 日召开第一届第十四次董事会会议，会议审议通过了如 下议题： —16— A、关于 2001 年中期报告及中报摘要的议案 B、关于增加公司经营范围的议案 C、关于出让武昌鱼市场的议案 D、关于执行新〈会计制度〉及执行固定资产减值准备等四项减值准备的 议案 E、关于提请召开 2001 年度第二次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 22 日的《上海证券报》上。 (4) 2001 年 10 月 31 日召开第一届第十五次董事会会议，会议审议通过了如 下议题： A、关于刘天河董事辞职的议案 B、关于变更部分节余募集资金投向的议案 C、关于收购鄂州武昌鱼生物药业有限公司部分股权的议案 D、关于提请召开 2001 年第三次临时股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登在 2001 年 11 月 1 日的《上海证券报》、《中国 证券报》、《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2000 年度的利润分配方案是：经中勤万信会计事务所的审计，公司 2000 年度完成主营业务收入 112,300,055.15 元，实现净利润 68,359,689.57 元。 按照公司章程规定，提取 10%的法定公积金 6,835,968.96 元，提取 5%的法定公 益金 3,417,984.48 元，加上年结转未分配利润 2,839,013.49 元，可供分配利润为 60,944,749.62 元。公司 2001 年 4 月 28 日召开的年度股东大会决定，以现有股 本 为 基 数 的 全 体 股 东 按 每 10 股 派 发 现 金 0.6 元 （ 含 税 ） ， 共 计 分 配 14,674,854.00 元，剩余 46,269,895.62 元结转下年度。资本公积不转增股本。 公司董事会的执行情况：派发现金红利股权登记日为 2001 年 6 月 7 日，派 发现金红利工作于 2001 年 6 月 15 日全部完成。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经中勤万信会计事务所的审计，公司 2001 年度完成主营业务收入 89,777,756.74 元，实现净利润 48,489,364.29 元。按照公司章程规定，提取 10% 的法定公积金 4,848,343.93 元，提取 5%的法定公益金 2,424,171.96 元，加上年 结转未分配利润 25,750,444.13 元，可供股东分配利润为 66,967,292.53 元。公司 拟以现有股本为基数，向全体股东每 10 股送 2 股（含税）转增 1 股，派发现金 0.60 元（含税），进行年度利润分配。共计分配 63,591,034.00 元，剩余可供分 配利润 3,376,258.53 元结转下年度。 （八）预计 2002 年度利润分配政策 按照 2002 年实现的税后利润，提取法定公益金和法定公积金后可供分配的 利润不低于 20%用于向全体股东分配，本年度未分配利润拟用于下一年度股利 分配的比例不低于 10%。至少进行一次利润分配，以派发现金和送红股或转增 的方式分配，派发现金比例不低于股利分配的 50%。2002 年公司的利润分配政 策为预计方案，公司董事会保留根据公司实际情况对分配政策进行调整的权 力。 （九）其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为 1-8 月份为《上海证券报》，9-12 月 份为《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。 —17— 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下： 1、2001 年 3 月 26 日召开第一届第六次监事会会议，会议审议通过了如下 议题： A、关于 2000 年度监事会工作报告的议案 B、关于 2000 年年度报告及年报摘要的议案 C、关于 2000 年度财务决算及 2001 年财务预算的议案 D、关于王冬英监事辞职的议案 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 3 月 29 日的《上海证券报》上。 2、2001 年 5 月 25 日召开第一届第七次监事会会议，会议审议通过了如下 议题： A、关于确定监事会召集人年薪的议案 B、关于变更兼并肉联厂募集资金投向的议案 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 5 月 26 日的《上海证券报》上。 3、2001 年 8 月 20 日召开第一届第八次监事会会议，会议审议通过了如下 议题： A、关于公司 2001 年中期报告及其摘要的议案 B、关于公司 2001 年中期利润分配预案的议案 C、监事会对公司 2001 年上半年的运作情况和经营决策监察的意见 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 8 月 22 日的《上海证券报》上。 4、2001 年 10 月 31 日召开第一届第九次监事会会议，会议审议通过了如下 议题： A、关于变更部分节余募集资金投向的议案 B、关于收购鄂州武昌鱼生物药业有限公司部分股权的议案 本次监事会决议公告刊登在 2001 年 11 月 1 日的《上海证券报》、《中国 证券报》及《证券时报》上。 （二）监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2001 年度的工作能严 格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法 律法规制度进行规范运作，工作认真负责，经营决策科学、合理，公司董事、 经理执行职务时没有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，中勤万信 会计师事务有限责任公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正 的。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目有部分变更，但变 更程序是合法的。 —18— 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东 的权益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、公司报告期内的利润比公司所作的盈利预测低 10%以上，公司董事会就 此进行了说明，公司监事会认为董事会的说明确实、充分反映了差异的变动原 因。 —19— 九、重要事项 1、2001 年度公司无诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司收购鄂州武昌鱼生物药业有限公司 81.3%的股权。 3、公司报告期内未发生重大关联交易事项 4、公司除在履行与集团公司签订的长期土地、水面、房屋租赁合同外，报 告期内无其他重大合同及履行情况。公司与集团公司签订的土地、水面、房屋 租赁合同在公司 2000 年年度报告中已披露。 5、报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网 上刊登任何承诺事项。 6、报告期内公司聘中勤万信会计师有限责任公司担任本公司审计工作。公 司近两年内支付给会计师事务所的报酬如下： 金额单位：万元 项 目 2000 年度 2001 年度 备注 财务审计费 18 30 差旅费由本公司 承担 其它费用 0 0 注：2001 年度财务审计费用含中期报告审计费用 8 万元。 7、报告期内，公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国 证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、公司报告期内未发生《证券法》第六十二条、《公司发行股票公司信息 披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件。 —20— 十、财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 勤信审字［２００２］０５０ 号 湖北武昌鱼股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００１ 年 度的利润及利润分配表、２００１ 年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负 责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注 册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及 ２００１ 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循 了一贯性原则。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王永新 辛正义 中国·北京 报告日期：２００２ 年 ３ 月 １８ 日 —21— 会计报表附注 一、 公司基本情况 湖北武昌鱼股份有限公司是经湖北省体改委鄂体改［１９９９］５２ 号文批准，由 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司作为主要发起人，以其五个独立经营的分公 司的整体经营性资产及部分养殖水面使用权评估后的净资产作为出资，联合鄂 州市建设投资公司、湖北凤凰山庄股份有限公司、湖北辰隆经济开发公司、鄂 州市市场开发服务中心共同发起，以发起方式设立的股份有限公司，公司于 １９９９ 年 ４ 月 ２７ 日在湖北省工商管理局登记注册，注册资本 １７４，５８０，９００．００ 元。公司于 ２０００ 年经中国证券监督管理委员会证监发行（２０００）１０４ 号文批 准：２０００ 年 ７ 月在上海证券交易所公开发行社会公众股 ７０，０００，０００．００ 股。公 司于 ２００１ 年 ９ 月出售武昌鱼市场，其主要从事市场摊位租赁业务；并在 ２００１ 年 １２ 月，购买鄂州市武昌鱼生物药业有限公司股权，并对其增加投资，该公司 从事生化制药的生产。 营业执照注册号： ４２００００１０００７５４ 注册资本： 贰亿肆仟肆佰伍拾捌万零玖佰元 注册地址： 鄂州市鄂城区南浦南路特一号 法定代表人： 付小安 经营范围： 淡水鱼类及其它水产品养殖、畜禽养殖（屠宰）、蔬菜种植及 以上产品的加工、储运、销售；食品、饲料、渔需品的生产、销售；经营本企 业自产水产品、蔬菜、牲猪（对港、澳地区除外）的出口业务；经营本企业生 产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业 务；科技服务及对相关产业投资。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计报表的编制 公司会计报表是按《企业会计制度》及有关补充规定进行编制。 （二）公司采用的主要会计政策 １、会计制度：公司采用《企业会计制度》。 ２、会计年度：采用公历制，即从 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年 度。 ３、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 —22— ４、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原 则。 ５、外币业务核算方法：公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行 外汇管理局公布的当月 １ 日基准汇价折合为人民币记账，并于资产负债表日按 基准汇价进行调整，由此产生的汇兑损益除应进行资本化外，计入当期财务费 用。 ６、现金等价物的确认标准：公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已 知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 ７、坏账核算方法 （１）坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产或者遗产清偿 后，仍然不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证 据表明不能收回的应收款项。 （２）坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账 龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １－－－２ 年 １０％ ２－－－３ 年 ２０％ ３ 年以上 ５０％ （３）对预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货 单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，则将账面余额转入其他应收 款，并按上述原则计提坏账准备。 ８、存货核算方法 （１） 公司存货主要包括：原材料、辅助材料、低值易耗品、在产品、库存商 品。 （２） 存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发出按加 权平均法计价，低值易耗品采用五五摊销法。 （３） 公司存货期末采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于可变 现净值的部分计提存货跌价准备。 ９、短期投资核算方法 —23— （１）短期投资取得时按实际成本计价。短期投资持有期间所获得的现金股利 和利息，除已记入应收股利或应收利息的外，作为投资成本的收回，冲减投资 的账面价值。 （２）期末对短期投资按成本与市价孰低计算，对市价低于成本的差额，计提 短期投资跌价准备。 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 ①长期股权投资的计价方法：取得长期股权投资时，按取得时的实际成本 作为初始投资成本入账，按权益法核算的，当被投资单位所有者权益变动时， 按应享有份额调整初始投资成本。 ②长期股权投资核算方法：公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资 本总额的 ２０％或 ２０％以上，或虽对其投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益 法核算；公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以下，或虽 对被投资单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算。 ③长期股权投资收益的确认方法：采用权益法核算的，按应享有或应分担 被投资单位当年实现的净利润或净亏损的份额，确认投资收益；采用成本法核 算的，于被投资单位宣告发放现金股利或利润时，确认投资收益。 ④长期股权投资差额摊销方法和期限：合同规定了投资期限的，按投资期 限平均摊销，合同没有规定投资期限的，按 １０ 年的期限平均摊销。 （２）长期债权投资 ①长期债权投资的计价方法：取得长期债权投资时，按取得时的实际成本作为 初始投资成本入账； ②长期债权投资收益的确认方法：长期债券投资，于每期结账时，按应计的 利息计入当期投资收益；其他债权投资到期收回本息，按实际收到的金额，减 去长期债权投资的账面价值以及已计未收利息后的差额，确认为投资收益； ③债券的溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收 入时按直线法摊销。 （３）长期投资减值准备 公司于年度终了，对长期投资逐项检查，由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作 —24— 为长期投资减值准备。长期投资减值准备按单项投资可收回金额低于其账面价 值的差额计提。 １１、 固定资产计价及折旧方法 （１） 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、 运输工具、电子仪器设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属 于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 ２，０００ 元以上，并且使用期限超过 两年的，也作为固定资产。 （２） 固定资产按取得时的成本作为入账的价值。 （３） 公司固定资产折旧方法：固定资产折旧采用年限平均法分类计提，购置 的和自行建造的固定资产按固定资产原值扣除预计净残值，除以固定资产的预 计可使用年限平均计算，其余按固定资产价值除以尚可使用年限平均计算。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 ２５－４０ 年 ４ ２．４０— ３．８４ 机器设备 １２－１５ 年 ４ ６．４０— ８．００ 运输工具 ８－１０ 年 ４ ９．６０－１２．００ 其 他 ５－８ 年 ４ １２．００－１９．２０ （４）固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈 旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额 低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产 项目的成本高于其可收回金额的差额确定。 １２、在建工程核算方法 在建工程核算企业进行基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程 等发生的实际支出，包括需要安装设备的价值。在建工程在完工或达到设定用 途交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。 为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态之前予以 利息资本化。 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在（１）在建工程长期停建并且预计 在未来 ３ 年内不重新开工的；（２）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（３）其他足以证明在建工 程已经发生减值的情况，则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建 —25— 工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可收回金额的差额确 定。 １３、无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期内采用直线法平均摊销。 期末，对无形资产逐项进行检查，如果（１）某项无形资产已被其他新技术等 所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（２）某项无形资产 的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（３）某项无形资产已超 过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；（４）其他足以证明某项无形资产实 质上已经发生了减值的情况。按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金 额的差额计提无形资产减值准备。 １４、开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费在开始生产经营的当月一次性进入企业当期损益处理；长期待摊费 用在受益期内平均摊销；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租 入固定资产改良支出在租赁期内平均摊销。 １５、借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在 固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利 息和有关费用及外币借款的汇兑差额，计入当期损益。为筹集生产经营所需资 金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及其他相关费用，直 接计入当期损益。 １６、应付债券的核算 公司发行债券，按实际收到的金额入账；实际收到的金额与票面金额的差 额记入债券溢价或债券折价，并在债券存续期间按直线法分期摊销。债券分期 计提的利息与溢价、折价摊销额分情况计入固定资产价值或当期损益。 １７． 收入的确认原则 （１）销售商品，以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企 业，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠的计量时，确认营业收入的 实现。 —26— （２）他人使用本企业的无形资产、资金等而应收的使用费收入，按有关合 同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入的实现。 （３）家庭渔场实际上缴利润以价款收讫为确认依据。 １８、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 １９． 利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （１）弥补以前年度亏损； （２）提取法定公积金 １０％； （３）提取法定公益金 ５％； （４）提取任意公积金（提取比例由股东大会决定）； （５）分配股利（依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案）。 ２０、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表的编制范围包括母公司的会计报表和母公司拥有 ５０％以上 权益性资本的被投资单位的会计报表，公司合并会计报表的编制方法按财政部 《合并会计报表暂行规定》进行。 公司由母公司及下述各控股子公司组成，各控股子公司概况如下： 注册 原始投 股权 合并 公司全称 资本 经营范围 资额 备注 比例 报表 （万元） （万元） 制造销售片剂、颗粒剂、糖浆 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 ９４３４ ９３００ ９９．１４％ 是 剂、硬胶囊剂、胃蛋白酶。 畜禽饲养、加工、销售；饲料 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 ８１６３ ８０００ ９８％ 是 加工、销售。 批零兼营水产品、畜禽、农副 产品；对高新科技项目投资； 湖北楚臣科技投资有限责任公司 ５０００ ３０００ ６０％ 否 （１） 实业投资；农业科技咨询服 务。 销售水产品、肉、禽及制品、 鄂州市天元商贸有限责任公司 １０００ ８００ ８０％ 是 蔬菜、日用百货。 鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任公 旅游景点的开发及经营；销售 １５０ １４７ ９８％ 否 （２） 司 旅游工艺品、日用百货。 —27— 说明： （１）公司已于 ２００２ 年 ３ 月转让所持有的湖北楚臣科技投资有限责任公司部分 股权，故未予合并； （２）鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任公司尚未正式运营，故未予合并。 （３）期末对部分子公司会计报表进行合并，并相应编制了期初的合并会计报表。 三、会计政策变更 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字［２０００］２５ 号 文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》、财会字［２００１］１７ 号文《关于印发贯 彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公 司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规 定，改变以下会计政策： １、开办费原按 ５ 年期限摊销，现采取一次性进入企业当期损益处理； ２、期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ３、期末在建工程原按账面价值计价，现改为按在建工程账面价值与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ４、期末无形资产原按账面价值计价，现改为按无形资产账面价值与可收回 金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 本次会计政策变更累积调整影响数为 ２７，６４６，４２６．８０ 元，其中：固定资产 减 值 准 备 调 整 影 响 １４，１９４，１６６．００ 元 ， 无 形 资 产 减 值 准 备 调 整 影 响 １２，９４９，３４０．００ 元，开办费追溯调整影响 ５０２，９２０．８０ 元。２０００ 年度的净利润调 减了 ２，０５３，２７２．９８ 元；２０００ 年度期初留存收益调减了 ２２，０８７，２５８．１８ 元，其 中调减未分配利润 １８，７７４，１６９．４６ 元，盈余公积 ３，３１３，０８８．７２ 元。利润及利润 分配表 ２０００ 年度的年初未分配利润调减 １８，７７４，１６９．４６ 元；由于会计政策变 更，本年度净利润减少 ３，５０５，８９５．６４ 元。 四、 税项 １、增值税销项税率为 １７％和 １３％，饲料产品根据财政部、国家税务总局财 税字［１９９６］１８ 号文规定为免税产品；农产品（主要是牲猪）销售根据《增值税 条例》及其实施细则和财政部、国家税务总局财税字［１９９５］５２ 号文“关于印发 《农业产品征税范围注释》的通知”，属于免征项目。 ２、营业税：按收入的 ５％计缴。 ３、所得税 —28— 股份公司根据湖北省财政厅鄂财税发［２００１］３３５ 号《省财政厅关于湖北武 昌鱼股份有限公司企业所得税政策的批复》，公司即按 ３３％税率征收，由财政 返还 １８％，本批复执行到 ２００１ 年底。 ４、农业特产税税率为 ８％。 ５、城市建设维护税及教育费附加分别按流转税的 ７％和 ３％计缴。 ６、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计缴。 五、 会计报表项目注释：（单位：人民币元） １． 货币资金 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 现 金 1,589,374.58 2,617,045.57 银行存款 364,724,225.50 443,674,764.66 其他货币资金 5,000.00 ---- 合 计 366,318,600.08 446,291,810.23 ２— １、应收账款（母公司） ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 5,652,683.67 69.80 282,634.18 10,293,337.08 85.20 514,666.86 １— ２ 年 1,505,893.16 18.59 150,589.32 1,345,433.21 11.14 134,543.32 ２— ３ 年 720,772.56 8.90 144,154.51 329,270.66 2.72 65,854.13 ３ 年以上 219,047.56 2.71 109,523.78 114,000.53 0.94 57,000.27 合 计 8,098,396.95 100 686,901.79 12,082,041.48 100 772,064.58 ２— ２、应收账款（合并） ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 7,899,666.64 67.82 394,983.33 10,293,337.08 85.20 514,666.86 １— ２ 年 2,004,574.02 17.21 200,457.40 1,345,433.21 11.14 134,543.32 ２— ３ 年 931,780.59 8.00 186,356.12 329,270.66 2.73 65,854.13 ３ 年以上 812,635.68 6.97 406,317.85 114,000.53 0.93 57,000.27 合 计 11,648,656.93 100 1,188,114.70 12,082,041.48 100 772,064.58 注：（１）应收账款前五名总额为2,066,961.53 元，占公司全部应收账款的17.74%。 —29— （２）其控股股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司欠货款 ５２１，７０７．００ 元，占公司全部应收账款的 ４．４８％。 ３— １、其他应收款（母公司） ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 32,605,221.04 72.76 1,630,261.05 168,484,083.23 94.45 8,424,204.16 １— ２ 年 9,845,694.37 21.97 984,569.44 8,706,281.25 4.88 870,628.13 ２— ３ 年 1,725,612.53 3.85 345,122.51 903,867.13 0.51 180,773.43 ３ 年以上 637,695.42 1.42 318,847.71 286,858.81 0.16 143,429.41 合 计 44,814,223.36 100 3,278,800.71 178,381,090.42 100 9,619,035.13 ３— ２、其他应收款（合并） ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 比例 比例 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 （％） （％） １ 年以内 46,352,674.06 79.08 2,317,633.70 168,484,083.23 94.45 8,424,204.16 １— ２ 年 9,866,452.78 16.83 986,645.28 8,706,281.25 4.88 870,628.13 ２— ３ 年 1,726,642.38 2.95 345,328.48 903,867.13 0.51 180,773.43 ３ 年以上 667,788.11 1.14 333,894.06 286,858.81 0.16 143,429.41 合 计 58,613,557.33 100 3,983,501.52 178,381,090.42 100 9,619,035.13 注：（１）其他应收款较上期减少 ６７．６３％，主要是收回湖北鄂州武昌鱼集团有 限责任公司的借款所致。 （２）其他应收款前五名总额为36,910,042.91 元，占公司全部其他应收款的 62.97%。 （３）无关联企业往来及持有 ５％以上股份的股东欠款。 ４、预付账款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 1,736,353.16 98.95 272,910.75 79.47 １— ２ 年 1,630.00 0.09 70,384.30 20.50 ２— ３ 年 2,462.20 0.14 ---- ---- ３ 年以上 14,394.81 0.82 99.30 0.03 合 计 1,754,840.17 100 343,394.35 100 注：无关联企业往来及持有 ５％以上股份的股东欠款。 —30— ５、存货 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 5,790,660.32 27,986.37 6,342,732.57 ---- 包装物 1,396,572.08 ---- 938,284.60 ---- 低值易耗品 737,167.96 ---- 834,664.32 ---- 分期发出商品 32,240.22 ---- ---- ---- 在产品 4,977,925.27 ---- 3,565,026.52 ---- 库存商品 6,702,069.80 2,047,490.88 3,539,893.35 ---- 合 计 19,636,635.65 2,075,477.25 15,220,601.36 ---- 注：存货跌价准备本期计提 ２，０７５，４７７．２５ 元，可变现净值根据市场价格确 定。 ６、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 修理费 73,519.73 259,590.50 333,110.23 ---- 保险费 ---- 5,350.99 ---- 5,350.99 其他 ---- 135,538.71 135,538.71 ---- 合 计 73,519.73 400,480.20 468,648.94 5,350.99 ７— １、长期投资（母公司） ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期 项 目 减值 本期增加 减值 金 额 减少 金 额 准备 准备 长期股权投资 118,000,000.00 ---- 92,619,338.45 ---- 210,619,338.45 ---- 其中（１）对子公司投资 118,000,000.00 ---- 92,619,338.45 ---- 210,619,338.45 ---- （２）对合营企业投资 （３）对联营企业投资 （４）其他股权投资 长期债权投资 合 计 118,000,000.00 ---- 92,619,338.45 ---- 210,619,338.45 ---- 长期投资净额 118,000,000.00 ---- 92,619,338.45 ---- 210,619,338.45 ---- —31— ７— ２、长期投资（合并） ２０００ 年 １２ 月 ３１ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 日 项 目 本期增加 本期减少 减值 减值 金 额 金 额 准备 准备 长期股权投资 30,000,000.00 ---- 1,470,000.00 1,864,875.52 29,605,124.48 ---- 其中（１）对子公司投资 30,000,000.00 ---- 1,470,000.00 1,864,875.52 29,605,124.48 ---- （２）对合营企业投资 （３）对联营企业投资 （４）其他股权投资 长期债权投资 合 计 30,000,000.00 ---- 1,470,000.00 1,864,875.52 29,605,124.48 ---- 股权投资差额 -530,000.00 -530,000.00 其中： 投资项目 金 额 投资比例 湖北楚臣科技投资有限责任公司 ２８，１３５，１２４．４８ ６０％ 鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任公司 １，４７０，０００．００ ９８％ 合 计 ２９，６０５，１２４．４８ －－－－ ７— ３、长期投资— 股权投资差额 ５３０，０００．００ 元，系对鄂州市武昌鱼生物药业 有限公司股权投资差额。 ８、固定资产及累计折旧 （１） 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 106,062,107.32 22,533,803.53 22,666,737.84 105,929,173.01 机器设备 19,053,741.36 3,936,289.29 88,573.00 22,901,457.65 运输工具 4,034,482.51 904,540.60 501,001.31 4,438,021.80 其 他 441,880.10 282,972.59 2,280.00 722,572.69 合 计 129,592,211.29 27,657,606.01 23,258,592.15 133,991,225.15 注：本期增加固定资产，主要原因是购买湖北元极德利实业股份有限公司元极 酒厂固定资产 ６００ 万元、购买湖北鄂商（集团）股份有限公司位于鄂州市南浦 路 ９２ 号的营业场所 １１６０ 万元及对鄂州市武昌鱼生物药业有限公司的投资合并 —32— 转入 ８６３．８３ 万元所致；本期减少固定资产，主要原因是出售武昌鱼市场固定资 产原值 １８７５．６８ 万元所致。 （２） 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 28,114,639.90 3,599,055.14 3,130,903.77 机器设备 9,717,661.69 3,490,102.24 53,268.01 运输工具 1,861,849.12 595,033.60 318,043.00 其 他 123,579.81 133,027.47 ---- 合 计 39,817,730.52 7,817,218.45 3,502,214.78 （３）减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 10,688,270.36 1,952,038.44 1,835,970.44 机器设备 ---- 2,744,238.96 ---- 运输工具 ---- 645,588.68 ---- 合 计 10,688,270.36 5,341,866.08 1,835,970.44 房屋及建筑物 10,688,270.36 1,952,038.44 1,835,970.44 注：因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固 定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的账面价值高于其可收 回金额的差额确定。 ９、在建工程 资金 项目 工程项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 来源 进度 办公楼 230,743.62 4,717.44 233,126.56 2,334.50 自筹 95% 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 高密度养殖 ---- 105,328,285.30 ---- 105,328,285.30 募集资金 87.77% 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 武昌鱼加工厂搬迁 ---- 36,458,477.46 ---- 36,458,477.46 * ---- 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- ---- ＧＭＰ 项目 ---- 36,000,000.00 ---- 36,000,000.00 自筹资金 45.58% 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- ---- —33— 红莲湖养鳜 ---- 20,850,000.00 ---- 20,850,000.00 募集资金 69.97% 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 洋澜湖破堤修筑等 ---- 166,347.00 ---- 166,347.00 ---- 98% 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- ---- 十万头商品猪 ---- 37,038,910.75 ---- 37,038,910.75 募集资金 46.30% 利息资本化 ---- ---- ---- ---- ---- 合 计 230,743.62 235,846,737.95 233,126.56 235,844,355.01 ---- ---- 注： ＊武昌鱼加工厂搬迁由自有资金、募集资金共同筹建，其中募股资金使用 ２７，８９０，９６６．００ 元，自有资金使用 ８，５６７，５１１．４６ 元。 本期使用募集资金 191,108,162.05 元， 系预付工程款 ９７，２９８，９８７．０５ 元、征地费 ５４，３５２，７７５．００ 元、预付设备款 ３９，４５６，４００．００ 元。其中工程项目 为： 工程项目名称 原预算数 变更数 批准文号 资金来源 期末金额（元） 高密度养殖 １９７７０ 万元 １２０００ 万元 鄂计农经［１９９８］第 ２６６ 号 募股资金 １０５，３２８，２８５．３０ 红莲湖养鳜 ２９８０ 万元 ２９８０ 万元 鄂计农字［１９９８］第 ２９６ 号 募股资金 ２０，８５０，０００．００ 武昌鱼加工厂搬迁 ３０００ 万元 ４９４５ 万元 鄂计农经［２０００］第 １２０１ 募股资金 ２７，８９０，９６６．００ 号 十万头商品猪 １５９７０ 万元 ８０００ 万元 计农经［１９９７］５０８ 号 ３７，０３８，９１０．７５ 合 计 ４１７２０ 万元 ２７９２５ 万元 －－－－ －－－－ １９１，１０８，１６２．０５ １０、无形资产 期初数 期末数 项 目 原始金额 本期增加 本期摊销 累计摊销 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 121,683,534.0 111,196,548.5 3,883,364.1 水面使用权 12,949,340.00 ---- 14,370,349.65 107,313,184.35 12,949,340.00 0 2 7 1,802,794.2 土地使用权 2,098,099.00 ---- ---- ---- ---- 1,802,794.20 ---- 0 123,781,633.0 111,196,548.5 1,802,794.2 3,883,364.1 合 计 12,949,340.00 14,370,349.65 109,115,978.55 12,949,340.00 0 2 0 7 —34— 注：（１）无形资产水面使用权摊销期限为 ２８ 年，剩余摊销年限为 ２５ 年。 （２）本期增加的土地使用权系购买子公司取得。 —35— １１、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末金额 房屋装修费 20,895.50 ---- 20,895.50 ---- 合 计 20,895.50 ---- 20,895.50 ---- １２、短期借款 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押借款 3,882,000.00 4,092,000.00 保证借款 33,632,000.00 6,500,000.00 质押借款 ---- 40,000,000.00 信用借款 300,000.00 300,000.00 合 计 37,814,000.00 50,892,000.00 其中： 借款利率 借款单位 借、还款日期 借款金额 借款条件 备 注 （‰） 华夏青山支行 2001.7.25—2002.7.25 20,000,000.00 4.875 保证借款 （１） 鄂州市农行营业部 2001.2.7—2002.2.7 8,692,000.00 4.875 保证借款 （２） 中国农业银行华容区营业部 2001.2.9—2002.2.9 1,000,000.00 6.30 保证借款 （３） 鄂州市蒲团信用社 2001.4.3—2002.4.3 332,000.00 7.50 抵押 （４） 鄂州市华容信用社 2001.3.15—2001.12.25 410,000.00 7.50 抵押 （５） 中国农业银行华容区营业部 2001.1.23—2001.12.25 40,000.00 6.435 抵押 （６） 中行鄂城支行 2001.6.28—2002.6.28 3,940,000.00 5.85 担保 （７） 中行鄂城支行 2001.8.7—2002.8.7 3,100,000.00 5.85 抵押 （８） 鄂州市财政农发科 2000.12—2001.12 300,000.00 ---- 财政周转 金 合 计 ---- 37,814,000.00 ---- －－－－ －－－－ 注：（１）、（２）、（３）、（７）均由湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司提供 担保； （４）、（５）、（６）均由公司职工个人财产抵押； （８）以鄂州市武昌鱼生物药业有限公司土地（土地原值 ２０９．８ 万元，摊余 价值 １８０．２８ 万元）及房产（房产原值 ２４２．２２ 万元，净值 １７９．６７ 万元）抵押。 —36— １３、 应付账款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 3,726,636.25 51.13 3,272,960.99 69.14 １－－－２ 年 1,482,147.27 20.33 822,834.73 17.38 ２－－－３ 年 553,426.97 7.59 460,756.93 9.73 ３ 年以上 1,526,514.10 20.95 177,259.45 3.75 合 计 7,288,724.59 100 4,733,812.10 100 注：无持有公司 ５％以上股份的股东及关联企业款项。 １４、预收账款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 350,644.52 49.11 310,881.70 97.02 １－－－２ 年 40,335.96 5.65 9,532.60 2.98 ２－－－３ 年 8,937.10 1.25 ---- ---- ３ 年以上 314,125.20 43.99 ---- ---- 合 计 714,042.78 100 320,414.30 100 注：无持有公司 ５％以上股份的股东及关联企业往来。 １５、应付工资及应付福利费 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 应付工资 805,589.62 924,894.57 应付福利费 980,247.04 886,642.56 １６、应付股利 股东名称 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 10,080,000.00 10,080,000.00 鄂州市建设投资公司 163,386.00 499,082.00 湖北凤凰山庄股份有限公司 108,924.00 399,388.00 湖北辰隆经济开发公司 81,696.00 299,552.00 鄂州市市场开发服务中心 40,848.00 149,776.00 公众股 4,200,000.00 4,200,000.00 合 计 14,674,854.00 15,627,798.00 注：根据董事会利润分配方案每股分现金股利（含税）０．０６ 元，计 １４，６７４，８５４．００ 元。 —37— １７、应交税金 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ （１）增值税 430,277.16 1,004,317.04 （２）所得税 -1,248,866.60 1,664,239.91 （３）营业税 1,385,544.95 237,232.30 （４）城市维护建设税 525,375.15 407,372.80 （５）农业特产税 3,317,435.98 2,690,429.65 （６）印花税，房产税，车船使用税 35,990.10 18,269.78 （７）土地使用税 6,010.00 ---- （８）个人所得税 -15,282.55 ---- 合 计 4,436,484.19 6,021,861.48 注：本期执行的法定税率见附注四— 税项。 １８、其他应交款 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 堤防费 120,173.55 80,496.19 教育费附加 293,320.27 151,898.78 教育发展费 44,303.24 51,104.78 合 计 457,797.06 283,499.75 注：本期执行的法定税率见附注四— 税项。 １９、其他应付款 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 账 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 42,611,363.32 70.33 57,378,262.72 83.93 １－－－２ 年 10,855,228.13 17.92 9,294,040.81 13.59 ２－－－３ 年 4,901,132.68 8.09 1,254,744.25 1.84 ３ 年以上 2,223,703.57 3.66 437,302.25 0.64 合 计 60,591,427.70 100 68,364,350.03 100 注：（１）其他应付款较上期减少 １１．３７％，原因是支付欠款所致。 （2）应付控股股东湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司往来款 １２，３１３，１９７．０５ 元。 —38— ２０、 预提费用 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 利 息 101,153.57 142,752.60 社会保险费 91,225.56 52,841.74 大修理费 74,000.00 ---- 水电费等 162,445.00 226,533.40 合 计 428,824.13 422,127.74 ２１、其他长期负债 其他长期负债期末余额为 １５，５９５，２９５．４１ 元，系无效申购的冻结资金利 息。 ２２、 股本 股本为人民币 ２４４，５８０，９００．００ 元，股东及投资金额如下： 本次变动增减（＋，－） 项 目 期初数 配 发行 送 公积金 其 小 期末数 股 新股 股 转股 他 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 174,580,900.00 174,580,900.00 其中： 国家拥有股份 172,765,500.00 172,765,500.00 境内法人持有股份 1,815,400.00 1,815,400.00 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 174,580,900.00 ---- ---- 174,580,900.00 二、已流通股份 １、境内上市人民币普通股 70,000,000.00 ---- ---- 70,000,000.00 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 70,000,000.00 ---- ---- 70,000,000.00 三、股份总数 244,580,900.00 ---- ---- 244,580,900.00 注：股本已经湖北万信有限责任会计师事务所鄂万信验字（２０００）第 ３０ 号 验资报告验证。 —39— ２３、资本公积 项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 股本溢价 423,048,152.04 ---- ---- 423,048,152.04 ２４、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 法定盈余公积 8,042,146.14 4,848,343.93 ---- 12,890,490.07 公益金 4,021,073.07 2,424,171.96 ---- 6,445,245.03 合 计 12,063,219.21 7,272,515.89 ---- 19,335,735.10 ２５、未分配利润 项 目 ２００１－１２－３１ ２０００－１２－３１ 期初余额 25,750,444.13 -15,935,155.97 加：本年净利润 48,489,364.29 66,306,416.59 可供分配利润 74,239,808.42 50,371,260.62 减：提取法定公积 4,848,343.93 6,630,641.66 金 提取法定公益金 2,424,171.96 3,315,320.83 应付普通股股利 14,674,854.00 14,674,854.00 期末余额 52,292,438.53 25,750,444.13 ２６、主营业务收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 产品销售收入 85,323,581.74 96,361,255.15 市场摊位收入 4,454,175.00 15,938,800.00 合 计 89,777,756.74 112,300,055.15 注：主营业务收入较上期减少２０．０６％，主要原因是①产品的销售价格下降；②市场摊位租 赁业务因出让原因而减少。 其中，公司销售前五名客户的收入总额为11,714,079.77 元，占公司全部销售收入的 13.05%。 —40— ２７、主营业务成本 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 产品销售成本 52,188,531.07 55,523,664.95 市场摊位成本 ---- ---- 合 计 52,188,531.07 55,523,664.95 ２８、营业税金及附加 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 城建税 250,402.04 312,302.90 教育费附加 106,979.18 114,981.83 地方教育发展费 16,338.43 18,907.26 营业税 256,179.63 844,218.01 特产税 813,259.53 1,692,611.40 堤防费 27,650.07 14,306.86 屠宰税 ---- 268,083.40 房产税 251,146.80 ---- 合 计 1,721,955.68 3,265,411.66 注：营业税金及附加较上期减少４７．２７％，主要原因是①市场摊位租赁业务出让导致营业税 金减少；②养殖业因售价下降，导致农业特产税减少。 ２９、其他业务利润 ２００１ 年度 ２０００ 年度 项 目 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 收入 支出 利润 收入 支出 利润 家庭渔场上缴 ３８，４３１，５２４．４５ ２０９，９６０．１８ ３８，２２１，５６４．２７ ４０，１４４，９０３．７７ －－－－ ４０，１４４，９０３．７７ 租 赁 ８５６，８８８．００ ３２，１７６．６９ ８２４，７１１．３１ １，０７６，６０８．０１ １３，７８８．７８ １，０６２，８１９．２３ 副产品及其他 １，８６４，４５０．３２ ２７６，２９７．９９ １，５８８，１５２．３３ ９５１，０９１．０４ ２８４，７９２．２２ ６６６，２９８．８２ 合 计 ４１，１５２，８６２．７７ ５１８，４３４．８６ ４０，６３４，４２７．９１ ４２，１７２，６０２．８２ ２９８，５８１．００ ４１，８７４，０２１．８２ —41— ３０、财务费用 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 利息支出 3,282,889.46 2,521,701.44 减：利息收入 3,132,158.47 1,424,986.65 汇兑损失 ---- ---- 减：汇兑收益 ---- ---- 手续费 583.90 4,489.36 合 计 151,314.89 1,101,204.15 注：财务费用较上期减少 ８６．２６％，原因是利息收入增加所致。 ３１、投资收益 投资收益本期发生数为－１，８６４，８７５．５２ 元，系期末调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额。 ３２、补贴收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 价格倒挂补贴 ---- 3,350,000.00 灾害损失补贴 ---- 4,000,000.00 水体转换补贴 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 10,350,000.00 注：水体转换补贴收入 ３，０００，０００．００ 元，根据鄂州市人民政府办公室鄂州政办 函［２０００］１９ 号文批准。 ３３、营业外收入 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 罚款收入 6,642.57 56,053.35 冻结资金利息 5,198,431.80 5,198,431.80 处理固定资产收入 2,591,865.04 ---- 其 他 214,301.67 287,796.12 合 计 8,011,241.08 5,542,281.27 注：营业外收入较上期增加 ４４．５５％，主要原因是处置武昌鱼市场固定资产所 致。 —42— ３４、营业外支出 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 固定资产减值准备 5,341,866.08 2,220,913.22 罚款支出 15,476.00 51,839.60 捐赠支出 29,845.40 113,190.00 处理固定资产净损失 1,617,374.97 56,526.39 其 他 83,178.40 123,604.09 合 计 7,087,740.85 2,566,073.30 注：营业外支出较上期增加 ４，５２１，６６７．５５ 元，主要原因是①计提固定资产减值 准备；②处理固定资产净损失。 ３５、所得税 项 目 ２００１ 年度 ２０００ 年度 应纳税所得额 60,808,768.14 88,344,530.50 所得税率 33% 15% 所得税额 11,186,893.49 13,251,679.58 注：根据湖北省财政厅鄂财税发［２００１］３３５ 号文批准该企业所得税率为 ３３％，返 还 １８％的优惠政策保留到 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日。 ３６、收到的其他与经营活动有关的现金 ２０９，３８３，４７０．１０ 元，主要是收到的 集团公司偿还借款。 ３７、支付的其他与经营活动有关的现金 ７３，８９２，９７１．６５ 元，系以现金支付 的管理费用、营业费用及往来款等。 ３８、收到的其他与投资活动有关的现金 ４２１，７２６．１２ 元，系收购子公司所增 加的现金。 —43— 五、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 注册资本 与本公司 公 司 全 称 注册地址 经济性质 （万元） 关系 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 鄂城区南浦路 92 号 88,000.00 母公司 有限责任公司 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 鄂州市武昌大道 97 号 9,434.00 子公司 有限责任公司 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 鄂州市蒲团乡 32 组 8,163.00 子公司 有限责任公司 湖北楚臣科技投资有限责任公司 武汉市江岸区环亚大厦 5,000.00 子公司 有限责任公司 鄂州市天元商贸有限责任公司 鄂城区南浦路 92 号 1,000.00 子公司 有限责任公司 鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任 鄂城区南浦路特 1 号 150.00 子公司 有限责任公司 公司 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 公司名称 期初数 本年增加数 本期减少数 期末数 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 88,000.00 ---- ---- 88,000.00 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 ---- 9,434.00 ---- 9,434.00 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,163.00 ---- ---- 8,163.00 湖北楚臣科技投资有限责任公司 5,000.00 ---- ---- 5,000.00 鄂州市天元商贸有限责任公司 1,000.00 ---- ---- 1,000.00 鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任公司 ---- 150.00 ---- 150.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 期初数 本年增加数 期末数 公司名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 16,800.00 68.69% ---- ---- 16,800.00 68.69% 鄂州市武昌鱼生物药业有限公司 ---- ---- 9,300.00 99.14% 9,300.00 99.14% 鄂州市大鹏畜禽发展有限公司 8,000.00 98% ---- ---- 8,000.00 98% 湖北楚臣科技投资有限责任公司 3,000.00 60% ---- ---- 3,000.00 60% 鄂州市天元商贸有限责任公司 800.00 80% ---- ---- 800.00 80% 鄂州武昌鱼生态旅游管理有限责任公司 ---- ---- 147.00 98% 147.00 98% —44— （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 持股比例（％） 经济性质 鄂州市建设投资公司 法人股东 1.11 国有 湖北凤凰山庄股份有限公司 法人股东 0.74 股份有限公司 湖北辰隆经济开发公司 法人股东 0.56 国有 鄂州市市场开发服务中心 法人股东 0.28 国有 （五）关联方交易 １、土地使用权 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有 ２０ 块土地计 ７９，９８３．４８ 平 方米土地的使用权租与股份公司使用，股份公司按市场原则与其签订《土地使 用权租赁协议》，１９９９ 年免缴租金，从 ２０００ 年开始，股份公司年付租金 １００ 万元，每 １０ 年可视情况调整租金标准，本年实际支付 １００ 万元。 ２、水面使用权 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司将其拥有 １６ 块计 ３０，８１０ 亩水面使用 权租与股份公司使用，股份公司按市场原则与其签订《水面使用权租赁协议》， 每年支付租金 １２０ 万元，１９９９ 年免缴租金，２０００ 年免缴 ８０％，２００１ 年免缴 ６０％，２００２ 年免缴 ４０％，２００３ 年免缴 ２０％，从 ２００４ 年起全额缴付，并可每 １０ 年 视情况调整租金标准，本年实际支付 ４８ 万元。 ３、商标使用权 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司与股份公司签订《商标转让协议》， 将“武昌鱼”商标无偿转让给股份公司使用，且股份公司对该商标拥有专用 权。 ４、担保 本公司期末短期借款中有 ３３６３．２ 万元，系由湖北鄂州武昌鱼集团有限 责任公司提供担保。明细如下： 借款利率 借款单位 借、还款日期 借款金额 （‰） 华夏青山支行 2001.7.25—2002.7.25 20,000,000.00 4.875 鄂州市农行营业部 2001.2.7—2002.2.7 8,692,000.00 4.875 中国农业银行华容区营业部 2001.2.9—2002.2.9 1,000,000.00 6.30 中行鄂城支行 2001.6.28—2002.6.28 3,940,000.00 5.85 合 计 ---- 33,632,000.00 ---- ５、收取资金占用费 根据公司与湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司签订的借款合同，本期公司 收取了武昌鱼集团资金占用费 １，３４０，５２１．９６ 元。 ６、关联方往来款项余额 —45— 项 目 ２００１— １２— ３１ 应收账款： 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 521,707.00 其他应付款： 湖北鄂州武昌鱼集团有限责任公司 12,313,197.05 六、 其他重要事项 因鄂州市市政府城市建设的需要，公司本期将武昌鱼市场固定资产出让， 其账面价值为 １６３０．９８ 万元，转让价格为 １９８７．５ 万元，因本次转让使本期内租 赁收入减少 ６００ 多万元，以后年度租赁收入每年将减少 １２００ 万元左右。 七、 期后事项 １、至审计截止日，华夏青山支行短期借款 ２０００ 万元已偿还； ２、至审计截止日，鄂州市农行营业部短期借款已偿还 ９１ 万元，余款已办 理延期一年手续； ３、至审计截止日，中国农业银行华容区营业部短期借款 １００ 万元已偿 还； ４、至审计截止日，鄂州市蒲团信用社短期借款 ３３．２ 万元、鄂州市华容信 用社短期借款 ４１ 万元、中国农业银行华容区营业部短期借款 ４ 万元均已偿还； ５、至审计截止日，鄂州市财政农发科短期借款 ３０ 万元可继续周转一年使 用； ６、至审计截止日，公司为优化资产配置，实现利润的进一步增长，已转 让湖北楚臣科技投资有限责任公司 ２５％的股权，转让后公司占有湖北楚臣科技 投资有限责任公司 ３５％的股权，转让成本为 １２５０ 万元，转让价格为 １２５０ 万 元； ７、至审计截止日，公司以其武四湖净资产 １４３ 万元投资成立鄂州市武四 湖水产品开发有限责任公司，占其注册资本的 ９８．３％。 八、 承诺事项 公司准备与鄂州市商业总公司签订租赁合同，将公司位于鄂州市南浦路 ９２ 号的营业场所租赁给对方经营，每年租赁收入 ３６０ 万元。 九、或有事项 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税 务纠纷、票据贴现等将来可能损害公司利益的或有事项。 —46— 资产负债表 企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币 元 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 资 产 号 母公司 合 并 母公司 合 并 流动资产： 货币资金 1 22,408,314.65 366,318,600.08 354,661,810.23 446,291,810.23 短期投资 7,075.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 7,411,495.16 10,460,542.23 11,309,976.90 11,309,976.90 其他应收款 3 41,535,422.65 54,630,055.81 168,762,055.29 168,762,055.29 预付账款 4 64,200.00 1,754,840.17 343,394.35 343,394.35 应收补贴款 8,000,000.00 8,000,000.00 存 货 5 16,942,651.39 17,561,158.40 15,220,601.36 15,220,601.36 待摊费用 6 - 5,350.99 73,519.73 73,519.73 一年内到期的长期债 权投资 其他流动资产 流动资产合计 288,362,083.85 450,737,622.68 558,371,357.86 650,001,357.86 长期投资： 长期股权投资 7 210,619,338.45 29,075,124.48 118,000,000.00 30,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 210,619,338.45 29,075,124.48 118,000,000.00 30,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 8 125,348,901.73 133,991,225.15 129,592,211.29 129,592,211.29 减：累计折旧 40,900,770.05 44,132,734.19 39,817,730.52 39,817,730.52 固定资产净值 84,448,131.68 89,858,490.96 89,774,480.77 89,774,480.77 减：固定资产减 14,194,166.00 14,194,166.00 10,688,270.36 10,688,270.36 值准备 固定资产净额 70,253,965.68 75,664,324.96 79,086,210.41 79,086,210.41 工程物资 在建工程 9 198,805,444.26 235,844,355.01 230,743.62 230,743.62 固定资产清理 固定资产合计 269,059,409.94 311,508,679.97 79,316,954.03 79,316,954.03 无形资产及其他资 产： 无形资产 10 94,363,844.35 96,166,638.55 98,247,208.52 98,247,208.52 长期待摊费用 11 20,895.50 20,895.50 其他长期资产 无形资产及其他资产 94,363,844.35 96,166,638.55 98,268,104.02 98,268,104.02 合计 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 862,404,676.59 887,488,065.68 853,956,415.91 857,586,415.91 企业负责人： 企业财务负责人： 制表人： —47— 资产负债表（续表） 企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位：人民币 元 负债及股东权益 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 总计 号 母公司 合 并 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 12 30,774,000.00 37,814,000.00 50,892,000.00 50,892,000.00 应付票据 应付账款 13 5,359,027.15 7,288,724.59 4,733,812.10 4,733,812.10 预收账款 14 255,156.09 714,042.78 320,414.30 320,414.30 应付工资 15 805,589.62 805,589.62 924,894.57 924,894.57 应付福利费 1,030,826.92 980,247.04 886,642.56 886,642.56 应付股利 16 14,674,854.00 14,674,854.00 15,627,798.00 15,627,798.00 应交税金 17 3,535,695.30 4,436,484.19 6,021,861.48 6,021,861.48 其他应交款 18 457,797.06 457,797.06 283,499.75 283,499.75 其他应付款 19 50,262,969.66 60,591,427.70 68,364,350.03 68,364,350.03 预提费用 20 402,164.71 428,824.13 422,127.74 422,127.74 预计负债 一年内到期的长期负债 36,300.00 36,300.00 其他流动负债 流动负债合计 107,558,080.51 128,191,991.11 148,513,700.53 148,513,700.53 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 21 15,595,295.41 15,595,295.41 长期负债合计 15,595,295.41 15,595,295.41 - - 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 123,153,375.92 143,787,286.52 148,513,700.53 148,513,700.53 少数股东权益 - 4,443,553.49 3,630,000.00 股东权益: 股本 22 244,580,900.00 244,580,900.00 244,580,900.00 244,580,900.00 减：已归还投资 股本净额 244,580,900.00 244,580,900.00 244,580,900.00 244,580,900.00 资本公积 23 423,048,152.04 423,048,152.04 423,048,152.04 423,048,152.04 盈余公积 24 19,335,735.10 19,335,735.10 12,063,219.21 12,063,219.21 其中：法定公益金 6,445,245.03 6,445,245.03 4,021,073.07 4,021,073.07 未分配利润 25 52,286,513.53 52,292,438.53 25,750,444.13 25,750,444.13 股东权益合计 739,251,300.67 739,257,225.67 705,442,715.38 705,442,715.38 负债及股东权益合计 862,404,676.59 887,488,065.68 853,956,415.91 857,586,415.91 企业负责人： 企业财务负责人： 制表人： —48— 利润及利润分配表 企业名称：湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年度 单位：人民币 元 附注 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 项 目 号 母公司 合 并 母公司 合 并 一、主营业务收入 26 89,777,756.74 89,777,756.74 112,300,055.15 112,300,055.15 减：主营业务成本 27 52,188,531.07 52,188,531.07 55,523,664.95 55,523,664.95 主营业务税金及附加 28 1,721,955.68 1,721,955.68 3,265,411.66 3,265,411.66 二、主营业务利润 35,867,269.99 35,867,269.99 53,510,978.54 53,510,978.54 加：其他业务利润 29 40,634,427.91 40,634,427.91 41,874,021.82 41,874,021.82 减：营业费用 2,000,272.23 2,000,272.23 1,884,561.49 1,884,561.49 管理费用 16,734,849.22 16,728,924.22 26,167,346.52 26,167,346.52 财务费用 30 169,082.35 151,314.89 1,101,204.15 1,101,204.15 三、营业利润 57,597,494.10 57,621,186.56 66,231,888.20 66,231,888.20 加：投资收益 31 -1,850,661.55 -1,864,875.52 - - 补贴收入 32 3,000,000.00 3,000,000.00 10,350,000.00 10,350,000.00 营业外收入 33 8,011,241.08 8,011,241.08 5,542,281.27 5,542,281.27 减：营业外支出 34 7,087,740.85 7,087,740.85 2,566,073.30 2,566,073.30 四、利润总额 59,670,332.78 59,679,811.27 79,558,096.17 79,558,096.17 减：所得税 35 11,186,893.49 11,186,893.49 13,251,679.58 13,251,679.58 少数股东损益 3,553.49 五、净利润 48,483,439.29 48,489,364.29 66,306,416.59 66,306,416.59 加：年初未分配利润 25,750,444.13 25,750,444.13 -15,935,155.97 -15,935,155.97 其他转入 六、可供分配的利润 74,233,883.42 74,239,808.42 50,371,260.62 50,371,260.62 减：提取法定盈余公积 4,848,343.93 4,848,343.93 6,630,641.66 6,630,641.66 提取法定公益金 2,424,171.96 2,424,171.96 3,315,320.83 3,315,320.83 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基 金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 66,961,367.53 66,967,292.53 40,425,298.13 40,425,298.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 14,674,854.00 14,674,854.00 14,674,854.00 14,674,854.00 转作股本的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 52,286,513.53 52,292,438.53 25,750,444.13 25,750,444.13 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或被投资 2,450,598.58 2,450,598.58 单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减 -3,505,895.64 -3,505,895.64 -2,053,272.98 -2,053,272.98 少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人： 企业财务负责人： 制表人： —49— 现 金 流 量 表 编制单位： 湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年度 单位：人民 币 元 项 目 注释号 母公司 合 并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 133,815,408.18 133,815,408.18 收到的税费返还 8,880,000.00 8,880,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 36 209,215,702.64 209,383,470.10 现金流入小计 351,911,110.82 352,078,878.28 购买商品、接受劳务支付的现金 53,006,171.70 54,447,251.70 支付给职工以及为职工支付的现金 8,125,463.59 8,125,463.59 支付的各项税费 28,026,111.43 28,026,111.43 支付的其他与经营活动有关的现金 37 73,892,971.65 73,892,971.65 现金流出小计 163,050,718.37 164,491,798.37 经营活动产生的现金流量净额 188,860,392.45 187,587,079.91 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 19,895,366.56 19,895,366.56 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 38 421,726.12 现金流入小计 19,895,366.56 20,317,092.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 217,589,983.23 254,458,111.38 付的现金 投资所支付的现金 94,470,000.00 4,470,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 312,059,983.23 258,928,111.38 投资活动产生的现金流量净额 -292,164,616.67 -238,611,018.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 55,853,000.00 55,853,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 55,853,000.00 55,853,000.00 偿还债务所支付的现金 75,971,000.00 75,971,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,831,271.36 8,831,271.36 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 84,802,271.36 84,802,271.36 筹资活动产生的现金流量净额 -28,949,271.36 -28,949,271.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -132,253,495.58 -79,973,210.15 企业负责人： 企业财务负责人： 制表人： —50— 现 金 流 量 表 编制单位： 湖北武昌鱼股份有限公司 2001 年度 单位：人民 币元 项 目 注释号 母公司 合 并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 48,483,439.29 48,489,364.29 加：少数股东损益 3,553.49 计提的资产减值准备 1,162,271.70 1,162,271.70 固定资产折旧 4,585,254.31 4,585,254.31 无形资产摊销 3,883,364.17 3,883,364.17 存货跌价准备 2,075,477.25 2,075,477.25 长期待摊费用摊销 20,895.50 20,895.50 待摊费用减少（减：增加） 73,519.73 73,519.73 预提费用增加（减：减少） -19,963.03 -19,963.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,617,374.97 1,617,374.97 固定资产报废损失 财务费用 169,082.35 151,314.89 投资损失（减：收益） 1,850,661.55 1,864,875.52 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,722,050.03 -1,736,630.03 经营性应收项目的减少（减：增加） 139,404,308.73 137,977,808.73 经营性应付项目的增加（减：减少） -12,723,244.04 -12,561,401.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 188,860,392.45 187,587,079.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 222,408,314.65 366,318,600.08 减：现金的期初余额 354,661,810.23 446,291,810.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -132,253,495.58 -79,973,210.15 企业负责人： 企业财务负责人： 制表人： —51— 十一、备查文件目录 包括下列文件： （一）载有董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖 章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原 件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿； （四）在其他证券市场公布的年度报告文本。 文件存放地：湖北省鄂州市南浦南路特 1 号武昌鱼大酒店 5 楼投资发展 部。 董事长 傅小安 湖北武昌鱼股份有限公司 2002-3-20 —52—