东北制药(000597)东北药2001年年度报告

东北制药集团股份有限公司 二 一年年度报告 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 目录 目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 1 重要提示 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 2 一 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 3 二 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 3 1 本年度会计数据摘要 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 3 2 前三年主要会计数据列表 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 4 3 报告期内股东权益变动情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 5 三 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 5 1 公司股本变动情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 5 2 公司股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 … … … … … … … … … … … … … … … 7 1 公司董事 监事和高级管理人员情况 … … … … … … … … … … … … … … … … ...7 2 公司员工情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . 8 五 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 8 1 公司治理结构现状 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 8 2 独立董事履行职责情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .10 3 公司与控股股东的独立性情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..10 4 考评及激励机制的建立 实施情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..11 六 股东大会情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . … 11 七 董事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..11 1 报告期内经营情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .11 2 报告期内投资情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .13 3 报告期内财务情况分析 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .13 4 对会计师事务所意见的说明 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .13 5 公司新年度经营计划 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 4 6 公司董事会日常工作情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 4 7 公司本次利润分配预案 … … … … . . … … … … … … … … … … … … … 1 5 8 公司其他需要披露的事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 6 八 监事会报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .16 九 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .18 1 公司重大诉讼 仲裁事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 8 2 报告期内收购资产情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 8 3 报告期内重大关联交易事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … .18 4 重大合同及其履行情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 9 5 承诺事项履行情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 9 6 聘任会计师事务所情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 0 7 报告期内公司受到处罚情况 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 0 8 其他重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 0 十 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..20 十一 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 1 -1 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对起其内容的真实性 准确 性和完整性承 担个别及连带责任 孙建国董事委托董事刘亚英全权行使表决权 岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了保留意见的 审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请 投资者注意阅读 -2 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 东北制药集团股份有限公司 公司法定英文名称 NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP CO LTD 2 公司法定代表人 陈钢 3 公司董事会秘书长 刘亚英 公司证券事务代表 吕林全 联系地址 沈阳市铁西区重工北街 37 号 电话 024-25806664 传真 024-25806664 电子信箱 dystock@negpf.163.com.cn 4 公司注册地址 沈阳市经济技术开发区昆明湖街 公司办公地址 沈阳市铁西区重工北街 37 号 邮政编码 110026 5 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 东北制药集团股份有限公司总管理部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 东北药 股票代码 000597 7 其他有关资料 公司变更注册登记日期 1998 年 7 月 8 日 公司变更注册登记地点 辽宁省沈阳市经济技术开发区 企业法人营业执照注册号 2101001101012 1-1 税务登记号码 210142243490227 公司聘请的会计师事务所名称 岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 1201-1203 房间 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度会计数据摘要 单位 人民币元 -3 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 项 目 金 额 利润总额 21,553,289.12 净利润 9,587,091.32 扣除非经常性损益后的净利润 2,072,253.21 主营业务利润 305,444,548.56 其他业务利润 -477,528.88 营业利润 17,148,913.24 投资收益 8,403,761.90 补贴收入 3,100,000.00 营业外收支净额 -7,099,386.02 经营活动产生的现金流量净额 78,844,133.70 现金及现金等价物净增加额 26,598,360.91 扣除非经常性损益的扣除项目及金额 单位 人民币元 扣除项目 金额 投资收益 11,513,364.41 补贴收入 3,100,000.00 营业外收支净额 -7,099,386.02 其他固定资产盘盈 盘亏 859.72 合计 7,514,838.11 2 前三年主要会计数据列表 2000 年 1999 年 项目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 万元 144,198 119,757 119,757 101,155 101,155 净利润 万元 959 1,947 2,885 4,338 4,338 总资产 万元 275,597 256,242 266,920 259,836 260,135 股东权益 万元 88,376 87,201 90,935 85,613 86,954 每股收益 元 0.0316 0.0641 0.095 0.14 0.14 -4 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 每股净资产 元 2.91 2.87 2.98 2.82 2.86 调整后的每股净资产 1.51 - 2.70 - 2.39 元 每股经营活动产生的现 0.26 - 0.12 - 0.18 金流量净额 元 净资产收益率 % 1.09 2.23 3.19 5.07 4.99 注 2000 年所得税按 15%计算 2001 年所得税按 33%计算 按照 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 规定计算的净资产收 益率和每股收益指标 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.58 34.80 1.0054 1.0054 营业利润 1.94 1.95 0.0564 0.0564 净利润 1.09 1.09 0.0316 0.0316 扣除非经常性 0.23 0.24 0.0068 0.0068 损益后净利润 3 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 303,810,000 576,452,598.87 6,106,665.05 -10,238,667.16 -14,354,681.77 872,014,582.15 本期增加 0 1,634,292.77 0 9,587,091.32 11,221,384.09 本期减少 0 0 0 期末数 303,810,000 578,086,891.64 6,106,665.05 -10,238,667.16 -4,767,590.45 883,235,966.24 变动原因 债务重组收益 净利润弥补 本年利润及资 本公积增加 三 股本变动及股东情况 1 公司股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配 送 公积金转 增 其 小 -5 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 股 股 股 发 他 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 182520000 182520000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 12480000 12480000 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 195000000 195000000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 108810000 108810000 2 境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 108810000 108810000 三 股份总数 303810000 303810000 2 股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年 公司没有进行股票及衍生证券的发行 报告期内公司股份总数及结构没有发生变化 公司没有现存的内部职工股 ２ 公司股东情况 １ 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司股东总数为 ６０３９９ 户 ２ 截至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司前十名股东情况 单位 股 股东名称 年内增减变动数 期末持股数 股权性质 冻结或质押 东北制药集团公司 0 182520000 国家股 无 辽宁省电力有限公司 3120000 3120000 法人股 无 黎睿咨 1000000 1000000 流通股 中行沈阳信托投资公司 0 780000 法人股 无 东北制药集团财务公司 312000 624000 法人股 无 -6 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 国泰君安证券股份有限公司 450000 450000 流通股 辽宁省证券公司 0 390000 法人股 无 辽宁国际信托投资公司 0 390000 法人股 无 辽阳市灯塔里红信用社 0 390000 法人股 无 工行南湖开发支行 0 390000 法人股 无 在前十名股东中 东北制药集团公司与东北制药集团财务公司存在关联关 系 东北制药集团财务公司是东北制药集团公司的子公司 3 公司控股股东情况 公司控股股东为东北制药集团公司 其法定代表人陈钢 最初成立日期为 1990 年 8 月 28 日 经营范围包括 原料药 制剂 药用玻璃瓶 玻璃管 卫生材 料 制药过程中联产的化工产品制造及销售 本企业自产的化学原料药 制剂产 品 中成药饮片及保健品 医用设备及仪器的出口 本企业生产 科研所需的原辅 材料 机械设备 仪器仪表及零配件的进口 注册资本 38228 万元 东北制药集团 公司的实际控制人是沈阳市国有资产管理局 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 公司董事 监事和高级管理人员情况 1 基本情况 姓 名 性别 年龄 任期 期初持股 期末持股 职务 陈 钢 男 57 2000.10-2003.10 1872 1872 董事长 王允竹 男 55 2000.10-2003.10 2730 2730 董事 孙建国 男 48 2000.10-2003.10 780 780 董事 冯 彦 女 42 2000.10-2003.10 0 0 董事 刘亚英 男 56 2000.10-2003.10 2652 2652 董事 董事会秘书长 刘庆国 男 54 2000.10-2003.10 6489 6489 董事 苏东涛 男 53 2000.10-2003.10 499 499 董事 总经理 杨光 男 46 2000.10-2003.10 0 0 独立董事 谭廷珠 男 63 2000.10-2003.10 0 0 独立董事 -7 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 黄朝珏 男 57 2000.10-2003.10 1560 1560 监事会主席 孙兴儒 男 48 2000.10-2003.10 1872 1872 监事 刘源 男 54 2000.10-2003.10 1372 1372 监事 罗玉卿 男 59 2000.10-2003.10 1560 1560 监事 苑新育 男 45 2000.10-2003.10 0 0 监事 张连刚 男 53 2000.10-2003.10 1560 1560 副总经理 陈长海 男 52 2000.10-2003.10 1560 1560 副总经理 上述董事 监事成员在股东单位任职情况 报告期内 陈钢任东北制药集团公司董事长 总经理 王允竹 刘亚英 刘 庆国为集团公司行政高管人员 冯彦 苏东涛 黄朝珏 孙兴儒任集团公司党委 纪委负责人 孙建国任辽宁省电力有限公司财务机构负责人 2 年度报酬情况 公司现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额 61 万元 金额最高的前 三名董事报酬总额为 17 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 14 万 元 在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的报酬区间 7 万元以上的 1 人 5-6 万元之间的 8 人 3-4 万元之间的 2人 3 万元以下的 2 人 独立董事谭廷 珠 杨光不在公司领取报酬 2001 年发放独立董事车马费 0.6万元/人 董事孙建 国在公司股东单位辽宁省电力公司领取报酬 3 报告期内没有董事 监事和高级管理人员离任 也没有新聘任或解聘公司经 理 副经理 财务负责人 董事会秘书的情况 2 公司员工情况 至报告期末 公司在职员工总数为 8788 人 其中一线生产人员 4528 人 销 售人员 680 人 工程技术人员 1307 人 财务人员 233人 行政人员 854人 其他 人员 1188 人 上述人员中研究生及以上学历的共 18人 本科学历的 827人 大专 学历的 1091 人 需要公司负担的离退休人员有 2448 人 五 公司治理结构 1 公司治理结构现状 -8 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司自成立以来 按照 公司法 证券法 和其他相关的法律 法规要 求 不断完善公司的法人治理结构 规范公司运作 建立现代企业制度 公司制定 了 公司章程 信息披露办法 对收购 出售资产 股权转让事项的规 定 等规范公司运作的制度 公司在 2002 年 3 月 27 日召开了 落实 上市公司治 理准则 专题会议 公司董事 监事及相关人员参加了这次会议 公司董事长陈 钢提出为了向大小股东负责而不断努力 要求公司 1 界定资产 作到产权清 晰 2 清理存在的问题 3 规范运作 4 明确发展方向 5 实现稳健 发展 公司治理结构情况具体如下 1 股东与股东大会 公司的治理结构能够确保股东充分行使权利 确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 公司严格按照 上市公司股东大会规范意见 召集 召开股东大会 保证股东依法行使权利 公司在进行关联交易时 与关 联人签署公平的书面协议 并对其内容进行如实披露 保证了股东的知情权 2 控股股东与上市公司 公司控股股东东北制药集团公司截至 2001 年 12月 31 日 对股份公司欠款 58976 万元 除此外公司控股股东行为规范 没有侵害公 司的行为 对公司董事 监事候选人的提名 符合相关法律 法规和公司章程 规定的条件和程序 没有越过股东大会 董事会任免公司高级管理人员 控股 股东与公司在人员 资产 财务方面基本分开 机构 业务基本独立 各自独 立核算 独立承担责任和风险 控股股东没有干预公司的决策及生产经营活 动 3 董事与董事会 公司在公司章程中规定了规范 透明的董事选聘程序 作到董 事选聘的公开 公平 公正 独立 各位董事能够根据公司和全体股东的最大 利益 忠实 诚信 勤勉地履行职责 董事会成员结构合理 具备履行职责所 需的知识 技能和素质 董事会能够认真履行有关法律 法规和公司章程规定 的职责 确保公司遵守法律 法规和公司章程的规定 公平对待所有股东 并 关注其他利益相关者的利益 公司已经建立独立董事制度 并将根据有关法 律 法规的规定进一步完善独立董事制度 -9 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 4 监事与监事会 公司监事会能够对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管 理人员履行职责的合法合规性进行监督 能够维护公司及股东的合法权益 公 司监事会能够独立有效地行使监督职能 5 绩效评价与激励约束机制 公司目前绩效评价与激励约束机制有待公司治理结 构进一步完善后得到创新和强化 6 利益相关者 公司能够尊重银行及其他债权人 职工等利益相关者的合法权 利 共同推动公司持续 健康发展 7 信息披露与透明度 公司董事会已指定董事会秘书 证券事务代表负责信息披 露 接待来访 回答咨询 联系股东 向投资者提供公司公开披露的资料等工 作 公司能够按照法律 法规和公司章程的规定披露信息 8 差距 对照中国证券监督管理委员会 国家经济贸易委员会联合发布的 上市 公司治理准则 公司在规范运作方面尚存在较大差距 公司将按照 上市公 司治理准则 的要求修订公司章程 制定并完善股东大会 董事会 监事会的 议事规则等治理细则 进一步规范行为 提高公司治理水平 公司将创新和强 化高级管理人员绩效评价与激励约束机制 在条件成熟时设立董事会专门委员 会 2 独立董事履行职责情况 公司在 2000 年 10 月 31 日召开的 2000 年度临时股东大会上选举两名独立董 事 两名独立董事先后在 2001 年参加了由中国证监会举办的独立董事培训班 在 任期内 两名独立董事能够积极参加每次董事会会议 认真审议每一项议案 独立 对其发表意见 能够对会计师事务所出具的审计报告进行公正的评价 能够维护广 大中小股东的利益 公司将继续按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 中的相关 规定完善公司独立董事制度 3 公司与控股股东的独立性情况 1 在人员方面 公司与控股股东作到了相对独立 但存在双重任职的情况 2 在资产方面 公司与控股股东作到了独立完整 但存在控股股东占用上市公司 资金的情况 公司将继续采取多种手段清偿大股东欠款 - 10 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 3 在财务方面 公司建立了健全的财务 会计管理制度 独立核算 控股股东能 够尊重公司财务的独立性 没有干预公司的财务 会计活动 但存在公司与控 股股东通过往来进行经济业务结算情况 4 在机构方面 公司董事会 监事会独立运作 但存在公司一些内部机构与控股 股东一套机构两块牌子的状况 5 在业务方面 公司与控股股东各司其业 不存在同业竞争情况 但控股股东部 分业务 1997 年剥离部分 沿用东北制药总厂名称的问题有待解决 4 考评及激励机制的建立 实施情况 公司建立了董事 监事及高级管理人员的考评制度和激励制度 但需要进一 步创新和强化 六 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会 1 股东大会的通知 召集 召开情况 公司在 2001 年 4 月 18 日在 中国证券报 证券时报 刊登了公司三届 董事会第二次会议决议公告及召开 2000 年度股东大会的通知 会议于 2001 年 5 月 23 日在公司一楼会议室召开 出席本次会议的股东及委托人共 18 人 代表股份 186,892,134 股 占公司股份总数的 61.52% 2 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 在 2000 年度股东大会上共通过四项决议 公司 2000 年 董事会报告 2000 年公司 监事会报告 公司 2000 年度利润分配预案 公司大股东 利 用非现金资产偿还股份公司部分欠款 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 24 日的 中国证券报 证券时报 3 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内公司没有选举 更换公司董事 监事 七 董事会报告 1 公司报告期内经营情况 1 公司经营范围 化学生物制剂 原药药品 卫生材料 制药设备及配件的制 造 国内一般商业贸易 经济信息咨询服务 - 11 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司 2001 年主营业务收入 144,198 万元 主营业务利润 30,544万元 其中构 成情况见下表 产品 主营业务收入 所占比例 % 主营业务利润 所占比例 % 医药产品销 94351 65.43 27838 89.73 售 万元 商品销售 49847 34.57 3185 10.27 万元 合计 万 144198 100 31023 100 元 占公司主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品情况 产品名称 销售收入 万元 销售成本 万元 毛利率 % 磷霉素钠 12758 5602 56.09 公司在报告期内推出新产品 齐多夫定 该产品为治疗爱滋病的药物之 一 公司于 2001 年 12 月 11 日在 中国证券报 证券时报 就此产品的有关 情况进行公告 该产品对公司 2001 年度销售收入及利润的影响甚微 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司控股子公司沈阳克达制药有限公司 2001 年实现销售收入 3548 万元 主 营业务利润 625万元 净利润-432 万元 沈阳克达制药有限公司的经营范围包括 药品制剂 片剂 丸剂 胶囊剂 酊剂 医用保健品制造 劳务 房屋出租 注 册资本 2200 万元 2001 年末资产规模为 10,165 万元 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 8.33% 前五 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 14.70% 4 公司在经营中出现的问题及解决方案 公司报告期内面临的主要问题是药品价格的持续下降 使公司面临巨大的经 营压力 特别是主要产品的价格下降 导致公司利润下降 对此公司采取各种措 施 加强产品结构的调整 扩大市场份额 对于部分产品进行了扩产以满足市场需 - 12 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 求 对一些规模小 成本高的亏损产品停止生产 依靠品牌优势及宣传力度扩大市 场占有率 为公司进入稳定良性的恢复发展时期打下了基础 2 公司报告期内投资情况 1 公司在报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 情况 2 公司在报告期内没有非募集资金投资的重大项目 3 公司报告期内财务情况分析 单位 人民币万元 项目 2001 年 2000 年 调整后 增减比例 % 总资产 275,597 256,242 7.55 长期负债 9,754 8,264 18.02 股东权益 88,324 87,201 1.29 主营业务利润 30,544 29,584 3.25 净利润 959 1,947 -50.74 增减变动原因 总资产增加的主要原因是 生产规模扩大 存货期末结存增加 13905 万元 固定资产净额增加 2100 万元 长期负债增加的主要原因是 长期借款期末增加 3916 万元 长期应付款减少 2722 万元 其他长期负债增加 295 万元 股东权益增加的主要原因是 本年资本公积增加 163万元 本年度实现净利 润 959 万元 主营业务利润增加的主要原因是公司生产经营规模扩大所致 净利润减少的主要原因是 公司本年增加坏帐准备 109 万元 公司本年增加 存货跌价准备 839 万元 公司本年增加长期投资减值准备 422 万元 4 对会计师事务所出具审计报告意见的说明 公司董事会认为岳华会计师事务所有限责任公司所出具的审计报告客观 真 实地反映了公司的现状 公允地反映了公司 2001 年度的财务状况与经营情况 - 13 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 公司董事会就提出的保留事项进行了充分的研究 并承诺在 2002 年解决基本 大股东欠款问题 公司将逐步解决由于 1997 年重组造成的关联交易问题 本着对 投资者负责的态度如实披露 保留事项 所改进的情况 公司独立董事谭廷珠认为岳华会计师事务所出具的审计报告如实地反映了公 司的现状 是公司今后注意着力解决的问题 公司独立董事杨光认为岳华会计师事务所是正规的 严肃的 大股东欠款 三分开问题应尽快解决 我赞成公司提出的作法 5 公司新年度经营计划 为适应未来医药市场的竞争形势 面对国际 国内市场的变化 公司 2002 年 的工作方针是 以创新为动力 以调整为主线 实现恢复性发展 围绕上述工作 方针 2002 年公司要做好以下几方面的工作 1 推进现代企业制度建设 按照 产权清晰 权责明确 政企分开 管理科学 的要求 逐步健全责权统一 运转协调 有效制衡的法人治理结构 2 强力推进市场开发工作 注重市场研究 注重营销管理 要积极投入人力 物 力和财力 集中力量做好企业形象 品牌宣传和市场开发策划及信息收集分析 工作 实现市场营销工作的提高和飞跃 3 全面加强生产科学管理和组织 着力技术创新 提高企业竞争能力 要以技术 创新为核心 尽快实现生产装备现代化 生产组织科学化 生产技术创新化 全面提高企业核心竞争能力 4 积极开展管理创新 严格管理 提高管理水平 要积极推行现代意义的严格管 理 采用 ISO9000 ISO14000 等国际标准 完善企业管理体系 与国际接轨 与市场接轨 5 要认真做好质量体系建设和 GMP 改造工作和环保治理工作 6 提高公司的运作水平 按照法律 法规强化公司的规范运作 6 公司董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了三次会议 - 14 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 2001 年 4 月 17 日 在公司一楼贵宾室召开了公司三届董事会第二次会议 应 到董事 9 人 实到董事 9 人 公司监事列席了本次会议 会议审议通过了如下决 议 公司 2000 年年度报告 和 2000 年年度报告摘要 公司 2000 年 董事会报告 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策 公司控股股东 利用非现金资产偿还股份公司部分欠款 议案 召开公司 2000 年度股东大会事宜 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 19 日 中国证券报 证券时 报 2001 年 8 月 8 日,在公司一楼贵宾室召开了公司三届董事会第三次会议 应到 董事 9 人 实到董事 7 人 1 人授权委托 1 人请假 监事会成员列席了本次会 议 会议审议并通过如下议案 公司 2000 年中期报告 及 2000 年中期报告摘要 公司关于提取各项资产减值准备及损失处理内控制度 的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 11 日 中国证券报 证券时 报 2001 年 12 月 31 在公司招待所三楼会议室召开了公司三届董事会第四次会 议 应到董事 9人 实到董事 9 人 公司监事和部分高管人员列席了会议 会议审 议并通过了如下决议 关于受让东北制药集团公司部分资产 的提案 本次董事会决议公告刊登于 2002 年 1月 4 日 中国证券报 证券时报 2 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2001 年 5 月 23 日召开的 2000 年度股东大会上通过的 公司大股东 利 用非现金资产偿还股份公司部分欠款 的提案 公司董事会已经责成公司财务等 相关部门进行了相关业务处理 报告期内公司股东大会没有其他授权事项需要董事会执行 7 公司本次利润分配预案 - 15 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 经审计 东北制药集团股份有限公司 2001 年度实现利润总额 2155 万元 税 后净利润 959 万元 鉴于公司年初未分配利润-1435 万元 经董事会研究决定 将 2001 年度净利润全额弥补以前年度亏损 公司将视 2002 年实现利润情况决定是否进行利润分配 如果在弥补未分配利 润负数后仍有可供股东分配的利润 公司拟进行一次利润分配 利润分配比例不低 于可供股东分配利润的 50% 利润分配采取派发现金的方式 上述利润分配预案须提交公司股东大会审议 8 公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 八 监事会报告 报告期内 公司监事会依据 公司法 公司章程 及其他法律法规的要 求 贯彻 法制 监管 自律 规范 工作方针 认真履行职责 本着对全体股东 负责的原则 对公司重大决策 公司财务和董事 经理及其他高级管理人员执行职 务情况实施有效监督 1 报告期内监事会共召开三次会议 1 三届监事会第二次会议 于 2001 年 4 月 17 日上午 9 00在本公司 312 会议室 举行 会议议题 1 审议并通过了 2000 年年度报告 和摘要 2 审议并通过了 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策 3 审议并通过了公司控股股东 利用非现金资产偿还股份公司部分欠款的议 案 4 审议并通过了 监事会报告 此次会议决议公告刊登在 2001 年 4 月 19日的 中国证券报 证券时报 上 2 三届监事会第三次会议 于 2001 年 8 月 8 日 11 00 在公司贵宾室举行 会议 审议并通过了公司 2001 年中期报告 及 摘要 审议并通过了 公司关于提 取各项资产减值准备及损失处理内控制度 的议案 此项决议公告刊登在 2001 年 8 月 11 日的 中国证券报 证券时报 上 - 16 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 3 三届监事会第四次会议 于 2001 年 12 月 31 日在公司招待所三楼会议室举行 会议审议并通过了 关于公司受让集团公司部分资产议案 此项决议公告刊登在 2002 年 1 月 5 日的 中国证券报 证券时报 上 监事会列席了董事会各次会议和股东大会 并向股东大会报告监事会 2000 年度 工作情况 2 为进一步规范公司监事会的议事 决策程序 确保监事会的工作效率和监督职 能 根据 公司法 上市公司治理准则 和 公司章程 报告期内修定了 东北制药集团股份有限公司监事会议事规则 3 对下列事项发表独立意见 1 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项和董事会对股东大会决议执行情况 董事 经理等公司高管人员履行职务 情况及公司管理制度等进行了监督 审议了公司 2001 年年度报告 认为 公 司董事会 2001 年度工作中能够认真贯彻执行 公司法 证券法 股票上 市规则 公司章程 等法规 以维护股东权益为基本原则 锐意改革 大胆创 新 努力工作 经营决策程序合法 建立了比较完善的内部控制制度 没有发现公 司董事 经理及其他高级管理人员在执行公司职务时 有违反法律法规公司章程或 损害公司利益的行为 2 公司财务情况 监事会依法按章对公司财务情况进行了检查 听取了董事会秘书长 高管人 员及财务部门负责人对公司财务情况的通报和有关问题的说明 1 2001 年改聘岳华会计师事务所有限责任公司为本公司进行年度财务报告审 计 经审阅 公司 2001 年度财务报告和岳华会计师事务所出具的公司 2001 年年度审计报告及有关事项的说明如实反映了公司的财务状况和经营成果 对董事会就审计报告中保留意见的说明及整改措施 是客观的符合公司实际 情况的 - 17 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 2 审议了公司董事会 关于计提各项资产减值准备的情况说明 认为公司根 据财政部财会 2000 25 号文件精神 作出各项资产减值准备金的计提 符合企业会计制度 有利于公司长远发展 3 审议了公司 2001 年利润分配预案和 2002 年利润分配政策 认为本次利润分 配预案是合理的 提出的 2002 年利润分配政策是可行的 3 报告期内进行了一次由公司控股股东利用非现金资产偿还公司部分欠款事项 在此次关联交易中 交易程序合法 交易价格公平合理 无损害上市公司和股东利 益行为 无内幕交易行为 九 重要事项 1 公司重大诉讼 仲裁事项 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内收购资产情况 内容见下一条 报告期内重大关联交易事项 中 资产 股权转让发生的关 联交易 3 报告期内重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 销售商品 单位 人民币元 单位名称 金额 占 2001 年销售比例 % 东北制药集团公司 131,421,579.28 9.11 东药集团丹东前进制药厂 16,511,322.90 1.15 采购商品 单位 人民币元 单位名称 金额 占 2001 年采购比例 % 东北制药集团公司 12,017,984.40 0.94 沈阳东北药维生化工有限公司 70,147,119.28 5.48 沈阳东港制药有限公司 20,810,565.00 1.63 上述交易事项采用市场价格定价 双方通过往来结算 鉴于目前公司的体制及对外 经济活动业务的需要 上述关联交易还将持续一段时间 - 18 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 2 资产 股权转让发生的关联交易 在公司 2001 年度股东大会上通过了公司大股东 利用非现金资产偿还股份公 司欠款 的提案 该项关联交易双方 东北制药集团股份有限公司 东北制药集团 公司 交易内容 东北制药集团公司利用酶法糖生产线资产偿还对东北制药集团股 份公司欠款 定价原则 以双方共同聘请的资产评估单位的对该项资产的评估价值 作为转让价格 资产账面价值 4462.8 万元 评估价值 4395.59 万元 转让价 格 4395.59 万元 结算方式 东北制药集团股份有限公司受让该项资产 同时抵 减东北制药集团公司对东北制药集团股份有限公司的欠款 3 公司与关联方存在的债权 债务往来 担保事项 截止 2001 年 12 月 31 日东北制药集团公司对本公司欠款共计 58976 万元 东 北制药集团公司对本公司的欠款源于 1997 年公司进行资产重组时 当时剥离给东 药集团公司的资产大于负债 28539 万元 形成欠款 其后双方在历年的经济往来中 发生垫付结算差额 形成东北制药集团公司对本公司的欠款 对于东北制药集团公 司对本公司的欠款 从 2001 年已开始采取以产抵债方式进行清算 力争 2002 年基 本解决这一问题 4 重大合同及其履行情况 1 公司没有发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁公 司资产的事项 2 公司报告期内没有发生重大担保事项 3 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项 也没有延续到报告期 的委托他人进行现金资产管理事项 5 承诺事项履行情况 1 2000 年报时披露的 2001 年预计利润分配方案的实施情况 公司在 2000 年度报告公告时披露了公司 2001 度利润分配政策是 公司计 划 2001 年进行一次利润分配 公司 2001 年度净利润用于分配的比例为 0-75% 公 司 2000 年度未分配利润用于 2001 年度股利分配的比例为 0-100% 分配将主要采 用派发现金 送股或派发现金和送股相结合的方式 现金股利占利润分配的股利不 - 19 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 低于 20% 公司董事会保留根据经营状况对 2001 年分配政策进行适当调整的权 利 公司本年度利润分配情况见 董事会报告 公司 2001 年度实现净利润 959 万元 鉴于公司年初未分配利润-1435 万元 2001 年度净利润弥补以前年度亏损后未分配利润仍为负数 因此不进行分配 2 大股东或关联方还款计划的执行情况 公司大股东在 2001 年逐步通过以资抵债的方式偿还对我公司的欠款 关于这 部分情况见 重要事项 中第三条 报告期内重大关联交易事项 相关内容 公司三届董事会第四次会议通过了 关于受让东北制药集团公司部分资 产 的提案 公司大股东拟将其所属制剂公司 星港公司资产转让给股份公司 以抵减对本公司负债 公司已于 2002 年 1 月 11 日在 中国证券报 证券时 报 对此事项进行公告 此项关联交易需经公司股东大会通过相关提案后生效 6 聘任会计师事务所情况 公司三届董事会第五次会议通过决议 公司在 2001 年改聘岳华会计师事务所 为我公司进行年度财务报告审计 公司于 2002 年 3 月 14日在 中国证券报 证券时报 刊登了关于此事项的董事会决议公告 2001 年度支付报酬 50 万元 7 报告期内公司受到处罚情况 公司 公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查 中国证监会行 政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情况 8 其他重要事项 2001 年 2 月 22 日由于沈阳地区出现大雾天气 造成市区大面积停电 停水 对我公司供电 供水系统产生严重影响 这次停电 停水给我公司造成直接经济损 失 356.35 万元 公司在 2001 年 3 月 1 日 证券时报 刊登了公司董事会关于这一 事项的公告 十 财务报告 1 审计报告 审 计 报 告 岳总审字［２００２］第 Ａ１９７ 号 东北制药集团股份有限公司全体股东： - 20 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 我们接受委托 审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表和合并资产负 债表 ２００１ 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 ２００１ 年度 现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 在审计过程中 我们注意到 １ 贵公司 １９９７ 年经临时股东大会决议通过 东北制药集团股份有限公司资产 重组方案 将东北制药总厂万吨维生素 Ｃ 利福平 酶法葡萄糖 制剂分厂 车 间 对东港制药有限公司长期投资等 １２２，１６１．１８ 万元的资产及相关负债剥离给 东北制药集团公司 该部分资产及负债自剥离后独立核算 但对外经营活动沿用东 北制药总厂名称 ２ 贵公司第一大股东东北制药集团公司 ２００１ 年期初欠本公司 ５２１，１８６，６６５．５５ 元 期末欠本公司 ５８９，７５７，５６１．９８ 元 我们认为 除上述情况可能对贵公司会计报表产生的影响不能估计外 上述会 计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公 允地反映了 贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００１ 年度的经营成果和现金 流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王需如 中国 北京 中国注册会计师 姚焕然 二零零二年四月十七日 2 会计报表及附注 附后 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报 表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿 东北制药集团股份有限公司 法定代表人 2002 年 4 月 23 日 - 21 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 ２００１ 年１２月３１日 编制单位 东北制药集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 合并年初数 母公司年初数 流动资产 货币资金 １ 220,793,499.24 219,922,679.33 194,195,138.33 192,790,685.23 短期投资 - - - - 应收票据 ２ 3,080,000.00 3,080,000.00 - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 ３ 403,367,374.71 379,715,714.56 408,466,219.55 381,693,355.83 其他应收款 ４ 933,785,523.75 957,324,025.70 926,464,894.86 948,309,775.76 预付帐款 ５ 116,976,254.38 116,032,497.96 83,266,304.08 83,266,304.08 应收补贴款 - - - - 存货 ６ 349,723,829.63 341,998,267.20 210,676,551.33 204,746,511.16 待摊费用 ７ 17,976,462.94 17,976,462.94 12,386,685.27 12,386,685.27 一年内到期的长期债权投资 ８ 966,160.30 966,160.30 - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 2,046,669,104.95 2,037,015,807.99 1,835,455,793.42 1,823,193,317.33 长期投资 长期股权投资 ９ 25,012,190.03 37,506,914.20 43,403,051.06 60,170,742.13 长期债权投资 - - 966,160.30 966,160.30 长期投资合计 25,012,190. 03 37,506,914.20 44,369,211.36 61,136,902.43 固定资产 固定资产原价 １０ 915,805,328.02 867,707,496.86 832,437,810.05 784,276,017.27 减 累计折旧 428,939,174.94 409,484,756.02 366,574,984.71 348,298,379.41 固定资产净值 486,866,153.08 458,222,740.84 465,862,825.34 435,977,637.86 减 固定资产减值准备 14,445,957.50 14,445,957.50 14,445,957.50 14,445,957.50 固定资产净额 472,420,195.58 443,776,783.34 451,416,867.84 421,531,680.36 工程物资 405,637.73 405,637.73 - - 在建工程 １１ 43,037,498.11 41,929,586.88 56,344,376.69 55,572,376.69 固定资产清理 -1,560.00 -1,560.00 1,185,595.52 1,185,595.52 固定资产合计 515,861,771.42 486,110,447.95 508,946,840.05 478,289,652.57 无形资产及其他资产 无形资产 １２ 165,625,720.57 137,434,822.27 170,442,096.83 141,438,598.85 长期待摊费用 １３ 2,802,068.20 2,110,594.44 3,202,308.12 2,328,311.40 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 168,427,788.77 139,545,416.71 173,644,404.95 143,766,910.25 递延税款 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,755,970,855.17 2,700,178,586.85 2,562,416,249.78 2,506,386,782.58 公司负责人 财务负责人 制表人 - 22 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 资 产 负 债 表 ２００１年１２月３１日 编制单位 东北制药集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 合并年初数 母公司年初数 流动负债 短期借款 14 876,691,516.34 839,637,000.00 820,944,516.34 790,890,000.00 应付票据 15 38,290,955.65 38,290,955.65 32,100,000.00 32,100,000.00 应付帐款 16 322,031,088.59 317,667,733.06 240,793,042.19 237,921,548.24 预收帐款 17 63,106,531.55 60,844,547.78 27,729,691.62 21,599,392.52 应付工资 18 17,122,990.72 17,122,990.72 21,527,625.14 21,408,746.51 应付福利费 26,751,198.71 25,790,316.28 36,000,329.45 35,206,426.95 应付股利 19 25,770,634.01 25,770,634.01 27,960,854.01 27,960,854.01 应交税金 20 17,678,147.71 17,089,368.06 21,881,539.58 20,927,580.15 其他应交款 21 10,829,982.93 10,828,896.97 10,867,784.04 10,781,537.02 其他应付款 22 184,280,666.24 181,036,456.00 158,301,025.11 152,039,774.24 预提费用 23 26,729,366.74 24,008,658.09 14,033,279.16 10,389,973.76 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 24 165,788,595.57 165,788,595.57 195,450,557.07 195,450,557.07 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,775,071,674.76 1,723,876,152.19 1,607,590,243.71 1,556,676,390.47 长期负债 长期借款 25 90,830,400.00 90,830,400.00 1,668,438.50 51,668,438.50 应付债券 - - - - 长期应付款 26 652,800.00 652,800.00 27,873,748.67 27,873,748.67 专项应付款 - - - - 其他长期负债 27 6,053,804.84 6,041,804.84 3,099,866.14 3,087,866.14 长期负债合计 97,537,004.84 97,525,004.84 82,642,053.31 82,630,053.31 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,872,608,679.60 1,821,401,157.03 1,690,232,297.02 1,639,306,443.78 少数股东权益 126,209.33 169,370.61 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 28 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 减 已归还资本 - - - - 实收资本 或股本 净额 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 303,810,000.00 资本公积 29 578,086,891.64 578,086,891.64 576,452,598.87 576,452,598.87 盈余公积 30 6,106,665.05 6,106,665.05 6,106,665.05 6,106,665.05 其中 法定公益金 -10,238,667.16 - -1,215,138.31 -1,215,138.31 未分配利润 31 -4,767,590.45 -9,226,126.87 -14,354,681.77 -19,288,925.12 所有者权益 或股东权益 合计 883,762,137.33 878,777,429.82 872,014,582.15 867,080,338.80 负债和所有者权益 或股东权益 合 2,755,970,855.17 2,700,178,586.85 2,562,416,249.78 2,506,386,782.58 计 公司负责人 财务负责人 制表人 - 23 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 ２００１年度 编制单位 东北制药集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 合并本期累计数 母公司本期累计 合并上年同期累 母公司上年同期 数 计数 累计数 一 主营业务收入 32 1,441,979,952.26 1,409,131,405.45 1,197,568,029.19 1,158,858,872.61 减 主营业务成本 1,131,753,330.77 1,105,323,846.88 897,564,596.46 867,789,488.61 主营业务税金及附加 33 4,782,072.93 4,613,754.55 4,159,837.61 3,913,328.51 二 主营业务利润 亏损以 － 号填列 305,444,548.56 299,193,804.02 295,843,595.12 287,156,055.49 加 其他业务利润 亏损以 － 34 -477,528.88 -987,474.26 3,082,411.22 2,322,309.04 号填列 减 营业费用 90,793,090.54 85,918,496.86 74,511,056.57 69,519,796.35 管理费用 116,434,062.54 108,226,301.07 135,648,011.42 125,686,524.47 财务费用 35 80,590,953.36 78,059,713.26 67,406,242.02 65,188,381.28 三 营业利润 亏损以 － 号填列 17,148,913.24 26,001,818.57 21,360,696.33 29,083,662.43 加 投资收益 亏损以 － 号填 36 8,403,761.90 4,130,795.00 6,999,386.34 153,796.84 列 补贴收入 37 3,100,000.00 200,000.00 779,000.00 - 营业外收入 38 2,568,602.85 702,949.82 2,993,598.92 2,866,703.68 减 营业外支出 39 9,667,988.87 9,489,577.15 4,917,401.70 4,858,979.56 四 利润总额 亏损总额以 － 号填列 21,553,289.12 21,545,986.24 27,215,279.89 27,245,183.39 减 所得税 11,483,187.99 11,483,187.99 7,750,340.78 7,750,340.78 少数股东损益 -43,161.28 -8,717.18 五 净利润 净亏损以 － 号填列 10,113,262.41 10,062,798.25 19,473,656.29 19,494,842.61 加 年初未分配利润 -14,354,681.77 -19,288,925.12 -151,349,747.14 -156,305,176.81 其他转入 - - 117,521,409.08 117,521,409.08 六 可供分配的利润 -4,241,419.36 -9,226,126.87 -14,354,681.77 -19,288,925.12 减 提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七 可供投资者分配的利润 -4,241,419.36 -9,226,126.87 -14,354,681.77 -19,288,925.12 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作资本 或股本 的普通股 - - - - 股利 八 未分配利润 -4,241,419.36 -9,226,126.87 -14,354,681.77 -19,288,925.12 公司负责人 财务负责人 制表人 - 24 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 现 金 流 量 表 ２００１年度 编制单位 股份公司合并会计报表 单位 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,781,452,941.99 1,743,760,144.62 收到的税费返还 11,320,000.00 8,420,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 40 156,070,744.78 155,759,955.73 现金流入小计 1,948,843,686.77 1,907,940,100.35 购买商品接受劳务支付的现金 1,476,236,441.94 1,446,261,379.79 支付给职工以及为职工支付的现金 105,870,633.02 100,297,174.37 支付的各项税费 73,275,237.56 70,329,174.64 支付的其他与经营活动有关的现金 41 214,617,240.55 202,833,410.07 现金流出小计 1,869,999,553.07 1,819,721,138.87 经营活动产生现金流量净额 78,844,133.70 88,218,961.48 二 投资活动所收到的现金 收回投资所收到的现金 3,319,842.43 - 取得投资收益所收到的现金 2,270,294.40 2,270,294.40 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净 3,623,010.16 1,127,641.76 额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 9,213,146.99 3,397,936.16 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,574,127.25 46,243,460.96 投资所支付的现金 1,265,100.00 1,265,100.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 47,839,227.25 47,508,560.96 投资活动产生的现金流量净额 -38,626,080.26 -44,110,624.80 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 1,222,847,000.00 1,194,547,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 42 22,703,554.00 22,703,554.00 现金流入小计 1,245,550,554.00 1,217,250,554.00 偿还债务所支付的现金 1,192,572,221.32 1,171,067,621.32 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 66,590,685.54 63,151,935.59 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 1,259,162,906.86 1,234,219,556.91 筹资活动产生的现金流量净额 -13,612,352.86 -16,969,002.91 四 汇率变动对现金的影响 -7,339.67 -7,339.67 五 现金及现金等价物净增加额 26,598,360.91 27,131,994.10 - 25 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 补充资料 附注 合并金额 母公司金额 １ 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 10,113,262.41 10,062,798.25 加 计提的资产减值准备 10,937,192.94 10,961,742.39 固定资产折旧 38,733,409.73 37,287,440.12 无形资产摊销 5,364,898.34 4,552,298.66 长期待摊费用摊销 1,393,573.58 1,211,050.62 待摊费用减少 减 增加 -2,012,818.44 -2,012,818.44 预提费用增加 减 减少 13,856,959.73 13,618,243.43 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 -2,153,003.74 -435,762.43 减 收益 固定资产报废损失 - - 财务费用 65,719,372.29 63,151,935.39 投资损失 减 收益 -8,322,523.54 -4,049,556.64 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 -130,607,734.43 -128,278,560.93 经营性应收项目的减少 减 增加 8,438,913.64 10,184,317.95 经营性应付项目的增加 减 减少 59,741,064.99 64,281,105.63 其他 7,641,566.20 7,684,727.48 经营活动产生的现金流量净额 78,844,133.70 88,218,961.48 ２ 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３ 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 220,793,499.24 219,922,679.33 减 现金的期初余额 194,195,138.33 192,790,685.23 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 26,598,360.91 27,131,994.10 公司负责人 财务负责人 制表人 - 26 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 资产减值准备明细表 ２００１年度 编制单位 东北制药集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 一 坏帐准备合计 199,472,465.37 1,093,887.08 761,896.35 199,804,456.10 其中 应收帐款 61,035,182.23 761,896.35 60,273,285.88 其他应收款 138,437,283.14 1,093,887.08 139,531,170.22 二 短期投资跌价准备合计 - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 2,121,048.77 8,394,235.63 10,515,284.40 其中 库存商品 2,121,048.77 3,972,073.17 6,093,121.94 原材料 2,185,473.72 2,185,473.72 四 长期投资减值准备合计 9,875,805.25 4,220,572.13 14,096,377.38 其中 长期股权投资 9,875,805.25 4,220,572.13 14,096,377.38 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 14,445,957.50 14,445,957.50 其中 房屋 建筑物 87,807.35 87,807.35 机器设备 14,358,150.15 14,358,150.15 六 无形资产减值准备 - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 996,152.44 30,000.00 1,026,152.44 八 委托贷款减值准备 - 公司负责人 主管会 财务机构负责人 计工作负责人 - 27 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 会计报表附注 一 公司的基本情况 东北制药集团股份有限公司 以下简称本公司 于 １９９３ 年 ６ 月 １０ 日 经沈 阳市体改委（１９９３）３２ 号文件批准成立 １９９６ 年 ５ 月 ３ 日经中国证券监督管理委员 会证监发字 １９９６ ４２ 号文件批准上市，向社会公开发行 Ａ 股 ４５００ 万股 １９９８ 年 ５ 月经股东大会通过以本公司 １９９７ 年末总股本 １９，４７５ 万股为基数以 １０ ３ 的比例 转增股本 １９９９ 年 ５ 月经股东大会通过以本公司 １９９８ 年末总股本 ２５，３１７．５ 万股 为基数每 １０ 股送红股 ２ 股 本公司截止 ２００１ 年末总股本 ３０，３８１ 万股 其中国家 股 １８，２５２ 万股 法人股 １，２４８ 万股 社会公众股 １０，８８１ 万股 本公司由东北制药总厂 东北制药集团第一制药厂 东北制药集团供销公司构 成 是沈阳市重点扶持和发展的六大支柱产业之一 公司法定代表人陈钢 公司注 册地址 沈阳市经济技术开发区昆明湖街 经营范围 化学生物制剂 原料药品 卫生材料 制药设备及备件制造 一般国内商业贸易 经济信息咨询服务 本公司 生产的 ５００ 余种产品销往国内和世界 ５０ 多个国家 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其有关的补充规定 会计年度 本公司的会计年度为公历 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止 记帐本位币 以人民币为记帐本位币 ４ 记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务的折算 本公司年度内发生的非本位币经济业务 按业务发生当月一日中国人民银行 公布的市场汇价的中间价（以下简称 市场汇价 ）折合为人民币记帐 月份终了 货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整 由此产生的折合人民币差 额 业已计入当期财务费用 ６ 现金等价物的确定标准 １ 现金为公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金 - 28 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 ２ 现金等价物为公司持有的期限三个月以内 流动性强 易于转换为已知金 额的 现金 价值变动风险很小的投资 ７ 短期投资的核算方法 １ 本公司短期投资按实际支付的价款扣除价款中已宣告发放但未领取的现 金股利或利息入帐 ２ 短期投资在收到股利或利息时，冲减短期投资成本；在处置时 按所收到 的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益 ３ 本公司对期末短期投资计价采用成本与市价孰低法计价 并按市价低于 成本的差额对各投资项目计提短期投资跌价准备 ８ 坏帐损失的核算方法 １ 坏账的确认标准 对确实无法收回的应收款项报经董事会批准后确认为坏账 其确认标准如下 Ａ 因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后 仍然不能收回的应收 款项 Ｂ 因债务人逾期未能履行偿债义务 并有足够的证据表明无法收回或收回的 可能性较小的应收款项 ２ 坏账损失的核算方法 采用 备抵法 核算 ３ 坏账准备的确认标准 按应收款项 应收账款和其它应收款之和 期末余额的 １３ 计提 ９ 存货核算方法 １ 存货分类 存货分为原材料 委托加工材料 在产品 库存商品 包括 库存的外购商品 自制的产成品 低值易耗品 包装物等 ２ 存货的盘存采用永续盘存制 ３ 存货取得和发出的计价方法 原材料采用计划成本核算 期末通过材料成本差异帐户将计划成本调整为实际 成本 库存商品采用实际成本核算 结转成本采用先进先出法 加权平均法 低 值易耗品在领用时 一次性摊销 其他存货按取得时的实际成本记帐 发出时采 用加权平均法结转成本 ４ 存货跌价准备的确认标准及计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 并按个别存货逐项比较存货成本与可 变现净值孰低 如个别存货可变现净值低于个别存货成本 按其差额计提存货跌价 准备 计入当期损益 - 29 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 存货可变现净值确认方法 在正常生产经营过程中 以存货的估计售价减去 至完工估计将要发生的成本 估计的销售费用以及相关税金后的金额 １０ 长期投资的核算方法 １ 长期股权投资的计价及收益确认方法 Ａ 长期股权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 Ｂ 公司对其它单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 ２０％（含 ２０％）以下 或虽占 ２０％以上但不具有重大影响的 按成本法核算 公司对其它单位的投资 占被投资单位有表决权资本总额 ２０％以上 或虽占被投资单位有表决权资本不足 ２０％ 但有重大影响的采用权益法核算 ２ 股权投资差额的摊销方法和摊销期限 股权投资差额的摊销按直线法摊销 合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按 １０ 年平均摊销 ３ 长期债权投资的计价及收益确认方法 Ａ 长期债权投资的计价方法 长期债权投资在取得时 按取得时的实际成本作为初始投资成本 Ｂ 长期债权投资收益的确认方法 在债券持有期间按期计提的利息收入 确认为当期投资收益； 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额 确认为处置当期的收益或损 失 ４ 长期债券投资溢价和折价的摊销方法 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销 ５ 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 Ａ 如出现下列迹象 考虑计提长期投资减值准备 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其它不能持续经营的迹象 被投资单位财务状况发生严重恶化 市价持续两年低于账面价值 该项投资暂停交易一年 Ｂ 期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况 按预计可收回金 额低于长期股权 债权 投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 计入当期损 益 １１ 委托贷款的核算方法 １ 委托金融机构贷出的款项 按实际委托的贷款金额入账 - 30 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 ２ 委托贷款利息按期计提 计入损益 按期计提的利息到期不能收回的 停止计提利息 并冲回原已计提的利息 ３ 期末 按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可收回金额低于委托贷 款本金的差额 计提委托贷款减值准备 １２ 固定资产计价与折旧政策 １ 固定资产的标准 固定资产指使用期限超过 １ 年的房屋 建筑物 机械 机器 运输工具以及其 他与生产经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 单 位价值在 ２０００ 元以上 并且使用期限超过 ２ 年的 也作为固定资产 ２ 固定资产的计价方法 固定资产按取得时的成本入账 Ａ 购入的固定资产 按实际支付的买价加上支付的运杂费 包装费 安装 成本和交纳的有关税金等计价 Ｂ 自行建造的固定资产 按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全 部支出计价 已交付使用而尚未办理竣工决算手续的固定资产按工程概算暂估入 帐 待竣工决算时 再将其（包括固定资产原价及累计折旧）调整为实际价值； Ｃ 其它单位投资转入的固定资产 按投资各方确认的价值计价 Ｄ 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者计价 Ｅ 在原有固定资产基础上进行改建 扩建的 按原有固定资产账面价值减 去改建 扩建过程中发生的变价收入 加上由于改建 扩建而使该资产达到预定 可使用状态前发生的支出计价 Ｆ 接受捐赠的固定资产 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上表明的金额 加上应支付的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按如下顺 序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似资产的 市场价格估计的金额 加上应支付的相关税费计价 同类或类似固定资产不存在 活跃市场的 按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价 Ｇ 盘盈的固定资产 按同类或类似资产的市场价格 减去按该项固定资产 的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价 Ｈ 企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应 收债权换入固定资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价 Ｉ 以非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费计价 - 31 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 ３ 固定资产的分类及折旧方法 固定资产折旧采用分类直线法 按估计使用年限和预计净残值率确定其折旧 率如下 资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-43 年 5% 2.21-9.5% 机器设备 7-17 年 5% 5.59-13.57% 运输设备 6-12 年 3% 7.92-15.83% 4 固定资产减值准备 A 公司在期末或者在年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持 续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值 的 按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 B 当存在下列情况之一时 全额计提固定资产减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资 产 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其它实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 13 在建工程核算方法 1 在建工程结转为固定资产的时点 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点 对已交付使用尚 未办理移交手续的 可先按估计价值入账 待确定实际价值后 再行调整 2 在建工程减值准备 公司在期末或者年度终了 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程 已经发生了减值 按减值额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 其它足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 利息资本化的方法 - 32 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用 在该资产达到预定可使用状态前 发生借款费用 予以利息资本化 在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用 计入当期损益 如果固定资产购建过程发生中断 借款利息按以下情况进行处理 如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的 其中断期间发生的借款利息 不计 入所购建固定资产的成本 直接计入当期损益 购建重新开始后 再继续资本化; 如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序 则中断期间发生 的借款利息 仍计入所购建固定资产的成本 15 无形资产计价及摊销政策 1 无形资产按取得时的实际成本入账 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 摊 销期间按如下方法确定 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该 无形资产的摊销年限按如下原则确定 A 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按合同规定的受益年限摊 销 B 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 按法律规定的有效年限摊 销 C 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 按受益年限和有效年限 两者之中较短者摊销 合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不超过 10 年 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的 将该项无形资产 的账面价值全部转入当期管理费用 3 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 按实际支付的价款入 账 在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产核算 待开发或建造时将其账面 价值转入相关在建工程 4 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额 提取无形资产减值准备 16 长期待摊费用摊销政策 1 长期待摊费用按实际支出入账 在项目的受益期内分期平均摊销 2 筹建期间发生的费用 除购建固定资产以外 先在长期待摊费用中归 集 待开始生产经营当月起一次计入损益 - 33 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 17 应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价 债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间分期 摊销 18 收入确认的方法 1 公司销售商品取得的收入所采用的确认方法 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则 在商品所有权上的重要风险和报酬 已转移给买方 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经 收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关成本能够可靠的计量时 确认销 售收入的实现 2 公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入 确认的金 额为合同或协议总金额 确认方法参照商品销售收入的确认原则; B 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在确认劳务收入时 以劳务 合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与交易相关的价款能够流入 已 经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提 按完工百分比法 确认收入 3 公司允许他人使用公司资产取得的收入所采用的确认方法 A 与交易相关的经济利益能够流入企业 B 收入的金额能够可靠地计量 19 所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税 20 主要会计政策 会计估计变更的说明以及重大会计差错更正的说明 本公司原执行 股份有限公司会计制度 根据财政部财会[2000]25 号文 关 于印发的通知 财会字[2001]17 号文 关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 公司从2001 年1 月1 日起执行 企业会计制度 会计政策变更及影响说明如下 1 期末固定资产原按帐面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额 孰低计价 对收回金额低于帐面价值的差额 计提固定资产减值准备 2 期末在建工程原按帐面价值计价 现改为按在建工程帐面价值与可收回 金额孰低计价 对收回金额低于帐面价值的差额 计提在建工程减值准备 3 期末无形资产原按帐面价值计价 现改为按无形资产帐面价值与可收回 金额孰低计价 对收回金额低于帐面价值的差额 计提无形资产减值准备 4 本公司本年度未发生委托贷款业务 本期不涉及会计政策的变更 - 34 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 本次上述会计政策变更使2001年期初未分配利润减少了-15,442,109.94元 本年度共计发现如下重大会计差错 1 2001年度对以前年度的未达帐项进行了清理 未达帐项的调整调减了期 初未分配利润1,689,854.61元 2 2000年以前退休工资在其他应付款借方挂帐少进费用应由股份公司承担 部分5,237,639.81元 3 沈阳东北药维生化工有限公司的投资 投资25万元 占注册资金的 50% 2000年前公司亏损额已超过注册资金 未按权益法核算 上述调整调期初未 分配利润250,000.00元 4 2000 年转让长期投资未计提相关税金 帐务处理应当调减资本公积 3,560,712.35元 调增应交税金3,498,998.95元 调增其他应交款61,713.40元 5 未计提1996年3月至1998年3月职工集资利息8,484,426.00元 6 补提2000年债转股利息调增2000财务费用9,377,493.16元 调减2001年年初 未分配利润9,377,493.16元 7 并户抵销其他应收款 其他应付款76,310,767.49元 影响2000年初未分配 利润9,920,399.77元 上述会计政策变更 重大会计差错调整共减少2001年期初留存收益 29,784,175.57元 减少上年计提的盈余公积4,330,850.37元 调减期初未分配利润 25,453,325.20元 项 目 2000 年度 2000 年度以前 合 计 一 会计政策变更 1 固定资产减值准备 -14,445,957.50 -14,445,957.50 2 在建工程减值准备 -996,152.44 -996,152.44 小 计 -15,442,109.94 -15,442,109.94 二 重大会计差错 1 调整银行存款未达帐项 -1,689,854.61 -1,689,854.61 2 以前年度退休工资挂帐 -5,237,639.81 -5,237,639.81 3 对维生化工采用权益核算 -250,000.00 -250,000.00 4 上述事项调整影响坏帐准备 776,948.18 776,948.18 5 计提 96年至 98 年职工集资利息 -8,484,426.00 -8,484,426.00 6 补提利息 -9,377,493.16 -9,377,493.16 7 并户抵销 9,920,399.77 9,920,399.77 小 计 -9,377,493.16 -4,964,572.47 -14,342,065.63 三 盈余公积调减 -4,330,850.37 -4,330,850.37 共调减留存收益 9,377,493.16 20,406,682.41 29,784,175.57 共调减盈余公积 4,330,850.37 4,330,850.37 共调减期初未分配利润 5,046,642.79 20,406,682.41 25,453,325.20 - 35 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 21 编制合并财务报表时合并范围的确定原则 合并所采用的会计方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字 1995 11号文 关于印发的通知 的规定 以本公司和纳入合并报表的子公司的会计报表 以及其他有关资料为依据 合并各项目数额予以编制 本公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵 消 三 税项 1 增值税 本公司及控股子公司为一般纳税人,销售产品及原材料执行 17%的 增值税率,水费收入执行 6%的增值税率,蒸汽费收入执行 13%的增值税率 2 营业税 本公司下属第三产业劳务收入执行营业税 税率为 3-5% 3 城建税 按应交增值税额和营业税额的 7%计缴 4 教育费附加 按应交增值税额和营业税额的 4%计缴 5 企业所得税 本公司企业所得税税率为 33% 根据财政部财税 2000 99 号文及辽宁省辽财企函字 2001 3 号文的规定 本公司执行先按 33 的法定税率 征收再返还 18% 实征 15 的优惠政策 此优惠政策执行到 2001 年 12 月 31 日 6 个人所得税 员工的个人所得税由本公司代扣代缴 7 其它税项 按国家有关的具体规定计缴 四 控股子公司及合营企业 1 公司所控制的所有子公司 合营企业情况及其合并范围 注册资本 本公司投资 是否合并 被投资单位 业务性质 持股比例 经营范围 总额 万 万元 % 2001年 2000年 元 沈阳东药克 医药中间 达制药有限 制造业 2200 体制造及 2178 99 是 是 公司 技术开发 沈阳东北药 医药中间 维生化工有 制造业 50 体制造及 25 50 否 否 限公司 技术开发 沈阳东药精 医药化工原 细化工有限 制造业 80 48 60 否 否 料中间体 公司 沈阳罗士安 机械设 装维修服务 制造业 10万美元 备 电器 5万美元 50 否 否 有限公司 仪表 水 - 36 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 暖小型土 建工程设 计安装维 修服务 沈阳星源洗涤 服务业 50 洗染;劳务 24.42 100 否 否 服务有限公司 动物药品类 沈阳一药动物 制造业 60万美元 饲料添加剂 36万美元 60 否 否 药品有限公司 制造 沈阳东宇矿泉 否 否 制造业 500 278 55.6 水公司 2 未纳入合并会计报表范围的子公司 1 未纳入合并会计报表范围的子公司共计 6家 详见上列附注四 1 2 未合并的原因 其中子公司沈阳东宇矿泉水公司已停业清理 公司已全 额计提减值准备 其余 5 家子公司因规模较小 其加总的资产总额 销售收入该二 项指标的比例均在 10%以下 3 对财务状况的影响 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为 15,828,479.45元 占母 子公司资产总额的 0.57% 销售收入 75,727,044.01 元 占母子公司收入总额的 5.25% 对上述未纳入合并会计报表范围的子公司净利润已按权益法核算 进入投 资收益 178,990.97 元 五 合并会计报表主要项目附注 以下注释所列资产负债表及利润表数据 除非特别说明 期初数指公司 2001 年年初资产负债表余额 期末数是指公司 2001 年 12月 31日数 未注明币种为人 民币 单位为人民币元 1 货币资金 期 初 数 期 末 数 项 目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 190,423.09 761,685.81 银行存款 193,757,249.14 219,791,687.00 银行存款－ＵＳＤ $29,894.07 8.2781 247,466.10 $29,012.69 8.2766 240,126.43 合 计 194,195,138.33 220,793,499.24 2 应收票据 票据种类 出 票单 位 出票日 到期日 金 额 银行承兑汇票 上海新时代药业有限公司 2001.11.29 2002.02.28 100,000.00 银行承兑汇票 杭州医药物资公司 2001.11.30 2002.03.29 320,000.00 银行承兑汇票 上海新时代药业有限公司 2001.12.29 2002.04.25 100,000.00 - 37 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 银行承兑汇票 上海新亚药业有限公司 2001.11.01 2002.04.28 300,000.00 银行承兑汇票 上海新时代药业有限公司 2001.11.09 2002.05.09 50,000.00 银行承兑汇票 上海新亚药业有限公司 2001.11.30 2002.05.17 400,000.00 银行承兑汇票 上海新时代药业有限公司 2001.11.30 2002.05.30 100,000.00 银行承兑汇票 焦作平光制药有限公司 2001.12.03 2002.06.02 610,000.00 银行承兑汇票 潍坊亚康经贸有限公司 2001.12.06 2002.06.05 200,000.00 银行承兑汇票 上海新亚药业有限公司 2001.12.18 2002.06.18 600,000.00 银行承兑汇票 济南利民制药有限公司 2001.12.24 2002.06.24 100,000.00 银行承兑汇票 清华紫光罗汉生物制药有限公司 2001.12.27 2002.06.24 200,000.00 合 计 3,080,000.00 3 应收帐款 1 账龄分析 期 初 数 期 末 数 帐龄 占总额 占总额 金 额 坏帐准备 金 额 坏帐准备 比例 比例 1 年以内 338,990,319.57 72.20% 44,068,741.54 302,779,804.77 75.06% 39,361,374.62 1至2年 19,336,216.58 4.12% 2,513,708.16 19,871,779.22 4.93% 2,583,331.30 2至3年 11,303,521.51 2.41% 1,469,457.80 24,517,954.51 6.08% 3,187,334.09 3 年以上 99,871,344.12 21.27% 12,983,274.73 116,471,122.09 13.93% 15,141,245.87 合 计 469,501,401.78 100.00% 61,035,182.23 463,640,660.59 100.00% 60,273,285.88 2 应收帐款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3 期末欠款前五名如下 单 位 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳鹏贺医药公司 9,024,000.00 1 年以内 销货款 沈阳华晨医药公司 7,319,960.00 1 年以内 销货款 香港 ABC 公司 5,719,853.75 1 年以内 销货款 辽宁省药业开发公司第二营业部 5,429,657.48 2 3年 销货款 丹东前进制药厂 5,371,337.50 1 年以内 销货款 合 计 32,864,808.73 期末欠款金额前五名的累计总欠款金额 32,864,808.73元,占年末应收帐款总额 的 7.09% 4 其他应收款 1 账龄分析 帐龄 期 初 数 期 末 数 - 38 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 金 额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 626,026,781.10 58.79% 81,383,481.54 794,074,243.36 73.98% 103,229,651.63 1至2年 15,121,308.81 1.42% 1,965,770.15 30,446,595.00 2.84% 3,958,057.35 2至3年 57,691,049.10 5.42% 7,499,836.38 6,959,572.53 0.65% 904,744.44 3 年以上 366,063,038.99 34.37% 47,588,195.07 241,836,283.08 22.53% 31,438,716.80 合计 1,064,902,178.00 100.00% 138,437,283.14 1,073,316,693.97 100.00% 139,531,170.22 2 其他应收款中含有本公司第一大股东东北制药集团公司 589,757,561.98 元 3 金额前五名的欠款单位有 单 位 金 额 欠款时间 款项内容 东北制药集团公司 589,757,561.98 1 年以内 往来款 沈阳东港制药有限公司 158,368,553.18 1 年以内 往来款 东药集团财务公司 49,189,105.00 3 年以上 往来款 马氏保健品有限公司 23,736,497.25 2年 往来款 沈阳星港制药有限公司 16,549,757.64 3 年以上 往来款 合 计 837,601,475.05 上述前五名中东北制药集团公司系本公司第一大股东 其余四家公司均是本 公司关联公司 欠款金额前五名的累计总欠款金额为 837,601,475.05元 占年末其 他应收款总额的 78.04% 5 预付帐款 1 帐龄分析 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 43,689,122.15 52.46% 41,977,810.86 35.88% 1至 2年 4,576,723.68 5.50% 18,069,582.03 15.45% 2至 3年 6,607,454.42 7.94% 15,869,044.41 13.57% 3 年以上 28,393,003.83 34.10% 41,059,817.08 35.10% 合 计 83,266,304.08 100.00% 116,976,254.38 100.00% 2 预付帐款中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 3 本年度本公司生产规模扩大 导致预付账款亦有所增加 6 存货及存货跌价准备 1 分类及余额 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 - 39 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 原材料 43,152,557.27 50,425,550.07 2,185,473.72 低值易耗品 5,308,467.15 4,710,039.27 自制半成品 1,373,058.85 3,875,964.03 138,391.65 库存商品 116,434,160.49 2,121,048.77 252,305,234.70 6,093,121.94 委托加工物资 12,939,241.62 12,197,244.32 在产品 33,590,114.72 36,725,081.64 2,098,297.09 合 计 212,797,600.10 2,121,048.77 360,239,114.03 10,515,284.40 2 本年度本公司生产规模扩大 导致存货期末结存亦有所增加 7 待摊费用 项 目 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 待抵扣进项税金 6,751,004.42 45,912,697.57 39,948,348.24 12,715,353.75 修 理 费 5,253,088.17 11,052,252.37 12,099,761.50 4,205,579.04 保 险 费 154,580.00 248,913.33 297,501.33 105,992.00 采 暖 费 52,449.00 108,382.13 95,803.13 65,028.00 办 公 费 126,137.26 12,760.00 79,413.00 59,484.26 技术转让费 1,772,391.00 1,351,825.86 420,565.14 房 产 税 660,980.11 660,980.11 土地使用费 340,445.42 340,445.42 动力费差异 26,236,851.73 26,236,851.73 房 租 费 680,000.00 665,000.01 14,999.99 其 他 49,426.42 2,348,077.44 2,008,043.10 389,460.76 合 计 12,386,685.27 89,373,751.10 83,783,973.43 17,976,462.94 注 待抵扣进项税金主要为本公司所属东北制药集团供销公司未付款购进药品部 分所对应的待抵扣进项税金 8 一年内到期的长期债权投资 初始投 累计应计 减值 种类 面值 年利率 到期日 期初余额 本期利息 期末余额 资成本 利息 准备 电力债券 418,000.00 418,000.00 2002 年 0.00 71,500.00 489,500.00 沈海热电厂 330,680.00 12% 330,680.00 0.00 145,980.30 476,660.30 合计 748,680.00 748,680.00 0.00 217,480.30 966,160.30 9 长期股权投资 1 长期股权投资明细项目 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 减值准备 股票投资 771,780.00 500,000.00 271,780.00 其他股权投资 52,507,076.31 1,211,336.50 14,881,625.40 38,836,787.41 14,096,377.38 合计 53,278,856.31 1,211,336.50 15,381,625.40 39,108,567.41 14,096,377.38 - 40 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 减值准备 9,875,805.25 4,220,572.13 14,096,377.38 净额 43,403,051.06 25,012,190.03 本年度 4 月份本公司所属沈阳第一制药厂将持有沈阳山之内制药有限公司的 5%的股权转让给山之内制药株式会社 转让价款为 24,720,116.80 元 转让的沈阳 山之内制药有限公司的长期股权投资 14,761,346.39 元 转让收益 9,958,770.41 元 年末本公司通过对本公司长期投资的审查 增提长期投资减值准备 4,220,572.13 元 主要为沈阳沙诺国际广告公司已初步清算 根据初步清算结果 考虑部分可收 回资产清况 计提了减值准备 1,058,419.38 元 本公司所属沈阳第一制药厂联营投 资的马氏医药保健品总公司已停业一年 本公司根据该企业的财务状况估算投资清 算收回的可能性很小 因此全额计提了减值准备 3,162,152.75 元 上述减值准备计 入了本年的投资收益 上述事项是长期股权投资本年期末数比期初数有大幅减少的 原因 2 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 权益比例 投资成本 减值准备 沈阳火炬大厦股 份有限公司 法人股 100,000.00 100,000.00 海南高新农业投 资股份有限公司 法人股 171,780.00 171,780.00 合 计 271,780.00 271,780.00 3 其他股权投资 投资 权益比 期初数 期末数 被投资公司名称 期限 例 投资成本 金额 减值准备 金额 减值准备 东药精细化工有限公司 8 60% 480,000.00 732,444.23 813,504.99 沈阳东宇矿泉水公司 56% 2,780,000.00 2,780,000.00 2,780,000.00 2,780,000.00 2,780,000.00 罗士安装公司 50% 275,000.00 282,311.03 325,722.83 毛里求斯 20 25% 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 沈阳沙诺国际广告公司 25% 1,234,035.00 1,234,035.00 1,234,035.00 1,058,419.38 威海岱华实业有限公司 10% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 东巴公司 2% 2,968,000.00 2,968,000.00 2,968,000.00 工行风险公司 2% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 交行沈阳分行 1% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 沈阳国际信托投资公司 1,099,918.20 1,099,918.20 1,099,918.20 北京联合远景经贸公司 915,387.00 915,387.00 915,387.00 915,387.00 915,387.00 东企公司 767,357.80 767,357.80 767,357.80 767,357.80 767,357.80 石家庄医药药材股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 沈阳兽药厂 312,681.88 312,681.88 312,681.88 北京医药物资经营公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 鲅鱼圈疗养院 135,772.00 135,772.00 135,772.00 135,772.00 135,772.00 北京中联磺胺公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 熊岳制药厂 15 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 总厂驻珠海办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 教育基金入股 40,000.00 40,000.00 40,000.00 北京制药联合开发公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 - 41 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 沈阳市安全装备开发公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 沈阳市兽药厂 2,512,138.39 2,512,138.39 2,512,138.39 彰武淀粉厂 773,732.00 773,732.00 773,732.00 天津华新制药厂 368,000.00 368,000.00 368,000.00 营口市熊岳制药厂 300,000.00 300,000.00 300,000.00 抚顺县化肥厂 800,000.00 800,000.00 800,000.00 沈阳市玻璃钢风机厂 100,000.00 100,000.00 100,000.00 东药足球俱乐部经营部 20,000.00 20,000.00 20,000.00 海南制药厂 429,031.94 429,031.94 429,031.94 沈阳百万运输公司 10 44% 250,000.00 250,000.00 278,863.94 沈阳市东药大药房 200,000.00 200,000.00 联建 市政府北京办事处 股金 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 沈阳安全装备公司 0% 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 星达营养品有限公司 60% 1,879,200.00 1,709,892.42 867,288.45 1,696,299.87 867,288.45 马氏保健品总公司 44% 5,658,049.79 5,162,152.75 2,000,000.00 5,162,152.75 5,162,152.75 星业实业总公司 100% 244,240.00 244,240.00 244,240.00 星工计算机开发公司 183,127.00 183,127.00 183,127.00 沈阳山之内制药有限公司 5% 14,761,346.39 14,761,346.39 贝朗制药有限公司 40% 5,400,000.00 8,868,030.60 9,619,344.14 博大生物技术工程有限公司 30% 590,000.00 307,477.68 307,477.68 合 计 49,927,017.39 52,507,076.31 9,875,805.25 38,836,787.41 14,096,377.38 4 其他股权投资中的权益法核算情况 追加投资 本年权益法核算 累计权益法核算 被投资公司名称 初始投资成本 额 的权益增减额 的权益法增减额 沈阳东宇矿泉水公司 2,780,000.00 罗士安装公司 275,000.00 43,411.80 50,722.83 东药维生化工有限公司 250,000.00 -250,000.00 沈阳沙诺国际广告公司 1,234,035.00 毛里求斯 1,500,000.00 东药精细化工有限公司 480,000.00 181,060.76 333,504. 99 沈阳百万运输公司 250,000.00 28,863.94 28,863.94 沈阳市东药大药房 200,000.00 星达营养品有限公司 1,879,200.00 -13,592.55 -182,900.13 马氏保健品总公司 5,658,049.79 -495,897.04 星业实业总公司 244,240.00 4,211.73 4,211.73 星工计算机开发公司 183,127.00 贝朗制药有限公司 5,400,000.00 751,313.54 4,219,344.14 博大生物技术工程公司 590,000.00 -282,522.32 合 计 20,923,651.79 - 995,269.22 3,425,328.14 10 固定资产及累计折旧 1 固定资产及累计折旧的增减变化 固定资产原值 期初数 本年增加 本年减少 期末 数 房屋及建筑物 342,593,558.44 34,274,629.01 21,886,291.38 354,981,896.07 - 42 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 机器设备 438,720,633.54 101,591,027.00 30,903,944.27 509,407,716.27 运输设备 51,123,618.07 2,838,594.60 2,546,496.99 51,415,715.68 合 计 832,437,810.05 138,704,250.61 55,336,732.64 915,805,328.02 累计折旧 期初数 本年增加 本年减少 期末 数 房屋及建筑物 122,699,508.18 15,252,311.47 1,193,038.01 136,758,781.64 机器设备 214,321,298.27 48,137,642.55 1,092,286.37 261,366,654.45 运输设备 29,554,178.26 3,212,000.44 1,952,439.85 30,813,738.85 合 计 366,574,984.71 66,601,954.46 4,237,764.23 428,939,174.94 净 值 465,862,825.34 72,102,296.15 51,098,968.41 486,866,153.08 注 A 本期固定资产增加中由在建工程转入金额为 42,213,808.56 元 B 本期经营租出固定资产 19,483,401.22 元 2 固定资产减值准备金额及增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 房屋建筑物 87,807.35 87,807.35 闲置 机器设备 14,358,150.15 14,358,150.15 闲置 合计 14,445,957.50 14,445,957.50 除上述固定资产计提减值准备外 其他固定资产无减值发生 11 在建工程 1 在建工程明细 预算数 本期转入 资金 项目 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 万元 固定资产 来源 进度 综合楼 1500 30,627,736.27 3,705,636.39 34,333,372.66 自筹 60% 食堂改造 6,270,639.91 0.00 6,270,639.91 自筹 100 吨 VB1 扩产 500 5,047,886.12 5,047,886.12 自筹 丙炔醇扩产 280 3,500.00 3,961,367.52 3,964,867.52 自筹 总厂汽车库改造 400 3,522,382.46 3,522,382.46 自筹 四车间环保项目* 193 904,543.18 2,200,850.27 3,086,788.45 18,605.00 自筹 民用水站 100 2,422,390.69 2,422,390.69 自筹 90% 菌丝体* 1,309,725.94 5,132.16 1,314,858.10 自筹 北二路改造 50 819,939.05 340,000.00 1,159,939.05 自筹 工程物资 406,734.38 406,734.38 贷款 阿奇霉素工程 1,185,906.60 1,598,573.00 2,784,479.60 自筹 重油储罐安装 155,400.00 75,050.00 230,450.00 噪声工程 30,000.00 30,000.00 自筹 顶车 742,000.00 643,479.97 277,568.74 1,107,911.23 自筹 其他 8,939,630.65 14,579,069.97 18,353,899.81 2,517,207.30 2,647,593.51 合计 57,340,529.13 32,157,045.40 42,213,808.56 3,220,115.42 44,063,650.55 - 43 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 2 在建工程减值准备金额及增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原因 汽车库 996,152.44 996,152.44 停建 噪声工程 0 30,000.00 30,000.00 停建 合 计 996,152.44 30,000.00 1,026,152.44 除上述在建工程计提减值准备外 其他在建工程无减值发生 12 无形资产 1 无形资产明细 取得 剩余摊 种 类 原始金额 期初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 方式 销年限 土地使有权 入股 193,839,617.75 160,771,451.93 3,504,128.21 36,572,294.03 157,267,323.72 44.9 年 整肠生技术 购入 4,283,023.40 1,840,139.51 610,000.00 3,052,883.89 1,230,139.51 2年 征地费 购入 1,310,000.00 1,160,000.00 30,000.00 180,000.00 1,130,000.00 37 年 马家军 1 号专利费 购入 5,000,000.00 2,492,000.00 504,000.00 3,012,000.00 1,988,000.00 4年 专有技术 购入 3,449,130.24 2,704,130.06 40,000.00 542,000.05 1,247,000.23 2,202,130.01 4年 头孢他美脂技术 购入 750,000.00 600,000.00 150,000.00 300,000.00 450,000.00 3年 模拟移动床层析 购入 500,000.00 400,000.00 100,000.00 200,000.00 300,000.00 3年 新爱得技术 购入 550,000.00 453,833.33 87,000.00 183,166.67 366,833.33 4.2 年 阿奇酶素技术 购入 800,000.00 800,000.00 160,000.00 160,000.00 640,000.00 4年 财务软件 购入 36,250.00 20,542.00 15,000.00 6,748.00 7,456.00 28,794.00 4.3 年 其他 购入 30,000.00 30,000.00 7,500.00 7,500.00 22,500.00 3年 合 计 210,548,021.39 170,442,096.83 885,000.00 5,701,376.26 44,922,300.82 165,625,720.57 2 上述无形资产无减值情况 13 长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 年限 筹建费 87,839.00 87,839.00 工程决算费 4,877,010.16 1,150,068.40 61,554.07 1,211,622.47 4,877,010.16 用电使用权 527,992.00 409,193.89 52,799.16 171,597.27 356,394.73 8年 临床试验费 418,848.63 376,963.83 41,884.80 83,769.60 335,079.03 8年 贝朗工程装修费 1,178,243.00 1,178,243.00 235,648.56 235,648.56 942,594.44 4年 水针 GMP 改造 1,168,000.00 1,168,000.00 1,168,000.00 5年 合 计 8,170,093.79 3,202,308.12 1,229,554.07 1,629,793,99 5,368,025.59 2,802,068.20 4年 14 短期借款 1 短期借款情况 借款类别 期 初 数 期 末 数 抵押借款 251,850,000.00 273,850,000.00 担保借款 569,094,516.34 602,841,516.34 合 计 820,944,516.34 876,691,516.34 - 44 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 2 已到期未偿还的借款情况 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 工行信托 2,350,000.00 7.56% 流动资金 工行 110,410,000.00 5.85% 流动资金 东药财务公司 8,730,000.00 6.138% 购原材料 中信银行沈阳分行 4,900,000.00 6.42% 购原材料 市建行和平支行 1,880,554.72 10.89% 购原材料 东药集团财务公司 18,960,000.00 6.13%-7.56% 购原材料 合 计 147,230,554.72 15 应付票据 种类 期初数 期末数 下年度内将到期数 银行承兑汇票 32,100,000.00 38,290,955.65 38,290,955.65 16 应付帐款 1 帐龄分析 期初数 期末数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 185,028,131.76 76.84 257,126,259.57 79.85 2年 10,835,114.86 4.50 19,062,555.84 5.92 3年 5,733,005.58 2.38 14,851,901.07 4.61 3 年以上 39,196,789.99 16.28 30,990,372.11 9.62 合 计 240,793,042.19 100.00 322,031,088.59 100.00 2 应付帐款中无欠付持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 3 应付账款期末比期初增加的原因主要为本年度公司采购量加大 导致应 付账款增加 17 预收帐款 期初数 期末数 项 目 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 26,386,063.74 95.15 48,689,294.68 77.15 2年 109,208.00 0.39 2,833,374.07 4.49 3年 170,613.12 0.62 7,351,982.33 11.65 3 年以上 1,063,806.76 3.84 4,231,880.47 6.71 合 计 27,729,691.62 100.00 63,106,531.55 100.00 本年度本公司磷霉素钠 整肠生等主导产品销路较好 导致预收账款增加 - 45 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 18 应付工资 企业采用工效挂钩的方式核算 2001 年度企业尚未使用的工效挂钩额度为 17,122,990.72 元 19 应付股利 项 目 期初数 期末数 原因 国家股股利 27,960,854.01 25,770,634.01 尚未支付 注 上述应付股利为本公司 1996 年公开募集前应付原股东的股利 本年度应付 股利减少的原因是经沈阳市财政局批准用应付股利支付公司上市前退休员工的工资 费用 20 应交税金 税 种 期 初 数 期 末 数 营 业 税 1,627,534.56 1,787,151.84 增 值 税 -11,674,785.74 -16,629,853.95 所 得 税 26,358,589.03 29,636,725.45 个人所得税 5,396.62 128,957.53 城 建 税 558,499.56 581,630.20 房 产 税 2,783,997.40 264,031.51 土地增值税 1,848,165.50 1,848,165.50 土地使用税 374,142.65 61,339.63 合 计 21,881,539.58 17,678,147.71 21 其他应交款 项 目 期初数 期末数 计缴标准 教育费附加 371,134.54 333,333.43 4% 能 交 基 金 4,645,845.19 4,645,845.19 预算调节基金 5,850,804.31 5,850,804.31 合 计 10,867,784.04 10,829,982.93 22 其他应付款 项 目 期 初 数 期 末 数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 90,492,168.74 57.16 99,429,248.92 53.96 2年 36,475,060.00 23.04 22,572,506.23 12.25 3年 14,384,248.09 9.09 32,629,495.64 17.71 - 46 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 3 年以上 16,949,548.28 10.71 29,649,415.45 16.08 合 计 158,301,025.11 100.00 184,280,666.24 100.00 其他应付款无应付持股 5%以上股东款项 23 预提费用 项 目 期初数 期末数 原 因 能源费 392,631.15 367,206.13 水电费押月支付 借款利息 13,428,550.31 26,151,346.61 预提借款息 其他 212,097.70 210,814.00 合 计 14,033,279.16 26,729,366.74 期末补提银行贷款利息 导致预提费用增加 24 一年内到期的长期负债 贷款单位 期 末 数 期 限 月利率( ) 借款条件 铁西建行 16,850,000.00 87.11-01.8 6.675 担保 农行于洪支行 14,070,000.00 96.7-97.7 6.300 抵押 市国信 13,940,000.00 00.1.25-01.1.25 5.363 担保 沈阳国际信托投资公司 11,591,020.00 99.8-00.8 8.165 担保 (美元借款140万) 国家开发银行 9,512,404.00 96.12-99.8 6.300 担保 开行委托建行 9,370,000.00 94.8-97.10 6.300 抵押 工行铁西支行 8,878,438.50 6.300 担保 中行沈阳分行 7,200,267.00 88.8-90.8 6.750 担保 美元借款87万 市工行科技 7,000,000.00 97.12-00.11 5.690 担保 铁改办 6,920,000.00 98.5-99.5 6.300 抵押 市工行科技 6,300,000.00 99.11-00.10 4.950 担保 市信托投资公司 5,425,800.00 95.12-99.9.10 6.300 抵押 其 他 48,730,666.07 合 计 165,788,595.57 注:一年内到期的长期负债中包括逾期的长期借款共计 150,488,595.57 元 25 长期借款 贷款单位 期末数 期限 月利率( ) 借款条件 工行铁西支行 2,000,000.00 96.12.27-03.12.27 10.350 担保 工行铁西支行(技改) 2,000,000.00 00.07.24-03.12.25 6.435 担保 工行铁西支行 20,350,000.00 00.12.21-07.11.20 6.075 担保 工行铁西支行(技改) 1,000,000.00 00.07.24-03.06.25 6.435 担保 工行铁西支行 2,000,000.00 00.09.25-03.01.15 6.728 担保 - 47 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 工行铁西支行 2,000,000.00 99.08.26-04.04.20 10.350 担保 工行铁西支行 2,000,000.00 01.04.30-03.12.10 5.444 担保 工行铁西支行 5,000,000.00 01.04.30-04.12.10 5.444 担保 工行铁西支行 8,000,000.00 01.04.30–05.12.10 5.444 担保 工行铁西支行 3,000,000.00 01.04.30-06.12.10 5.444 担保 其 他 43,480,400.00 合 计 90,830,400.00 长期借款减少的原因是期末将一年内到期的长期借款转至流动负债的一年内到 期长期负债项目 26 长期应付款 种 类 期 限 初始金额 应计利息 期末余额 备注 市财政局工财处拨款 652,800.00 652,800.00 长期应付款 2001 年期初数 27,873,748.67 元 其中为筹建沈阳星港制药有限公 司发生银行长期借款本金 17,206,000.00 元 利息 10,190,948.67 元 共计 27,396,948.67 元 该长期借款本息已于本年度和本公司为沈阳星港制药有限公司公 司代建的相关资产一并划转给沈阳星港制药有限公司 详见关联交易其他事项 3 导致长期应付款期末数比期初数减少 27,396,948.67 元 27 其他长期负债 项 目 期 初 数 期 末 数 沈阳经济技术开发区环保监测站 880,000.00 1,040,000.00 沈阳市环境保护投资公司 - 700,000.00 提高 VC发酵率 - 620,000.00 省财政局环保治理基金 550,000.00 550,000.00 研制开发吊带离心机 - 200,000.00 科技费 12,000.00 12,000.00 其他 1,657,866.14 2,931,804.84 合 计 3,099,866.14 6,053,804.84 其他长期负债增加的原因为本年度收到环境治理 安全改造 技术改造等专 项借款 导致其他长期负债增加 28 股本 本次变动增减 + - 项 目 期初数 配 股 送 股 内部职工股上市 小 计 期末数 一.尚未流通股份 1. 发起人股份 182,520,000 182,520,000 其中:国家股拥有股份 182,520,000 182,520,000 - 48 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 2. 募集法人股 12,480,000 12,480,000 3.内部职工股 二 .已流通股份 境内上市人民币普通股 108,810,000 108,810,000 三.股份合计 303,810,000 303,810,000 29 资本公积 项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数 股本溢价 334,356,687.36 334,356,687.36 资产评估增值 201,297,701.17 201,297,701.17 有效申购利息 368,235.98 368,235.98 其他资本公积 40,429,974.36 1,634,292.77 42,064,267.13 合 计 576,452,598.87 1,634,292.77 578,086,891.64 本年度资本公积增加的原因是由于债务重组收益使得资本公积增加 30 盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 16,211,965.22 16,211,965.22 公益金 -10,238,667.16 -10,238,667.16 任意盈余公积 133,366.99 133,366.99 合 计 6,106,665.05 6,106,665.05 31 未分配利润 调整前年初未分配利润 11,098,643.43 调整数 -25,453,325.20 调整后年初未分配利润 -14,354,681.77 加 本年净利润 9,587,091.32 盈余公积转入 可供分配利润 -4,767,590.45 减 提取法定公积金 提取法定公益金 年末未分配利润 -4,767,590.45 注 年初未分配利润调整数-25,453,325.20 元是由于执行企业会计制度进行追 溯调整和会计差错更正形成的 详见附注二 20 32 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 产品销售 821,727,974.13 943,511,911.29 545,593,796.74 665,132,586.84 商品销售 375,840,055.06 498,468,040.97 351,970,799.72 466,620,743.93 - 49 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 1,197,568,029.19 1,441,979,952.26 897,564,596.46 1,131,753,330.77 公司前五名客户销售的收入总额 211,949,766.50 元 占公司全部销售收入的比 例 14.70% 33 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2000 年 2001 年 营业税 3%-5% 256,303.48 258,696.45 城建税 7% 2,490,636.35 2,860,132.73 教育费附加 4% 1,412,897.78 1,663,243.75 合 计 4,159,837.61 4,782,072.93 34 其他业务利润 2000 年 2001 年 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 50,184,167.04 50,836,512.84 38,177,382.32 39,445,378.89 出租固定资产 1,031,184.84 236,892.36 548,242.95 96,216.67 三产利润 840,333.00 46,638.49 3,265,726.51 2,892,225.62 副产品 21,965,406.88 22,058,268.86 技术转让 1,929,314.85 -217,455.21 300,000.00 16,650.00 其他 380,916.83 606,464.33 合 计 53,984,999.70 50,902,588.48 64,637,675.49 65,115,204.37 本年度材料销售利润为 1,267,996.57 元 技术转让费收入下降 1,645,964.85 元 导致其他业务利润比上期下降较大 35 财务费用 项 目 2000 年 2001 年 利息支出 75,358,948.63 78,809,867.02 减 利息收入 9,195,353.29 1,979,935.19 汇兑损失 250,359.55 7,434.17 减 汇兑收益 445,306.82 68,219.40 其 它 1,437,593.95 3,821,806.76 合 计 67,406,242.02 80,590,953.36 36 投资收益 项 目 2000 年 2001 年 股票投资收益 1,554,594.00 债权投资收益 200,000.00 - 50 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 成本法核算的公司分配的利润 115,700.40 权益法核算被投资单位权益变化 6,682,924.16 995,269.22 长期投资减值准备 -4,220,572.13 股权投资转让收益 116,462.18 9,958,770.41 合 计 6,999,386.34 8,403,761.90 37 补贴收入 项 目 2000 年 2001 年 来源及依据 批准文件 批准机关 文件时效 名牌产品增值税退税 200,000.00 财政局 财政补贴 779,000.00 沈阳开发 沈阳市地方 沈阳市地 企业挖潜改造基金 2,900,000.00 2001 年止 区财政局 税务局文 方税务局 合 计 779,000.00 3,100,000.00 本年度收到财政补贴 3,100,000.00 元 其中 2,900,000.00 元是由于本公司于 1999 年收购克达制药厂的产权享受地方政府给予的地方税及增值税地方留成部分 的减免 收到 200,000.00 元为本公司所属沈阳第一制药厂整肠生 消刻名牌产品享 受的地方税收返还 38 营业外收入 项 目 2000 年 2001 年 处理固定资产净收益 98,955.51 808,028.01 罚款收入 206,264.68 申购资金利息收入 1,042,418.28 动迁费 1,705,848.29 其他 1,645,960.45 54,726.55 合 计 2,993,598.92 2,568,602.85 39 营业外支出 项 目 2000 年 2001 年 滞纳金及罚款支出 3,609,373.24 7,391,635.29 捐赠支出 672,190.00 148.00 处理固定资产净损失 439,317.39 1,929,322.69 非常损失 21,801.50 116,438.55 计提的资产减值准备 30,000.00 其他 174,719.57 200,444.34 合 计 4,917,401.70 9,667,988.87 营业外支出比上年增加的原因是因为本年度环保超标排放费用支出 420 万元比 去年大幅上升 固定资产清理损失也比上年增加 149 万元 - 51 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 40 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 其他单位归还暂借款 52,113,371.65 代收集团公司销项税 60,144,367.67 41 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 广告费 25,701,981.79 销售大承包费 20,467,332.85 劳动(待业 财产)保险费 17,992,475.13 促销费和回款让利部分 10,232,042.59 采暖费 能源水电费等 8,609,326.73 42 本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 企业集资拆借款 16,323,200.00 职工集资款 6,380,354.00 六 母公司财务报表主要项目附注 1 应收帐款 1 账龄分析 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 占总额 坏帐准备 金 额 占总额 坏帐准备 比例 比例 1年以内 327,368,478.02 74.62% 42,557,902.14 292,661,631.89 67.05% 38,046,012.15 2年 11,101,438.47 2.53% 1,443,187.00 18,530,094.34 4.25% 2,408,912.26 3年 9,778,962.60 2.23% 1,271,265.14 19,529,762.83 4.47% 2,538,869.17 3年以上 90,479,116.11 20.62% 11,762,285.09 105,733,355.27 24.23% 13,745,336.19 合 计 438,727,995.20 100.00% 57,034,639.37 436,454,844.33 100% 56,739,129.77 2 应收帐款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3 期末欠款前五名如下 单 位 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳鹏贺医药公司 9,024,000.00 1 年以内 销货款 沈阳华晨医药公司 7,319,960.00 1 年以内 销货款 香港 ABC 公司 5,719,853.75 1 年以内 销货款 辽宁省药业开发公司第二营业部 5,429,657.48 3年 销货款 丹东前进制药厂 5,371,337.50 1 年以内 销货款 - 52 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 合 计 32,864,808.73 期末欠款金额前五名的累计总欠款金额 32,864,808.73 元,占年末应收帐款总额 的 7.53% 2 其他应收款 1 账龄分析 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 占总额 坏帐准备 金 额 占总额 坏帐准备 比例 比例 1年以内 618,584,772.49 56.75% 80,416,020.42 790,588,827.40 71.85% 102,776,547.56 2年 44,010,826.64 4.04% 5,721,407.46 30,438,766.05 2.77% 3,957,039.59 3年 57,458,697.62 5.27% 7,469,630.69 5,691,522.53 0.52% 739,897.93 3年以上 369,956,939.76 33.94% 48,094,402.18 273,653,327.35 24.86% 35,574,932.55 合计 1,090,011,236.51 100% 141,701,460.75 1,100,372,443.33 100.00% 143,048,417.63 2 其他应收款中含有本公司第一大股东东北制药集团公司 589,757,561.98 元 3 金额前五名的欠款单位有 单 位 金 额 欠款时间 款项内容 东北制药集团公司 589,757,561.98 1 年以内 往来款 沈阳东港制药有限公司 158,368,553.18 1 年以内 往来款 东药集团财务公司 49,189,105.00 3 年以上 往来款 马氏保健品有限公司 23,736,497.25 2年 往来款 沈阳星港制有限公司 16,549,757.64 3 年以上 往来款 合 计 837,601,475.05 上述前五名中东北制药集团公司系本公司第一大股东 其余四家公司均是本公 司关联公司 欠款金额前五名的累计总欠款金额为 837,601,475.05 元 占年末其他 应收款总额的 76.78% 3 长期股权投资 1 长期股权投资明细项目: 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期 末 数 减值准备 股票投资 771,780.00 500,000.00 271,780.00 其他股权投资 69,274,767.38 1,211,336.50 19,154,592.30 51,331,511.58 14,096,377.38 合 计 70,046,547.38 1,211,336.50 19,654,592.30 51,603,291.58 14,096,377.38 减值准备 9,875,805.25 4,220,572.13 14,096,377.38 - 53 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 净值 60,170,742.13 37,506,914.20 本年度母公司期末数比期初有大幅减少 原因详见附注五第 9 项 1 2 长期股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 权益比例 投资成本 减值准备 沈阳火炬大厦股 份有限公司 法人股 100,000.00 100,000.00 海南高新农业投 资股份有限公司 法人股 171,780.00 171,780.00 合 计 271,780.00 271,780.00 3 其他股权投资 投资 权益比 期初数 期末数 被投资公司名称 期限 例 投资成本 金额 减值准备 金额 减值准备 克达制药有限公司 99% 21,780,000.00 16,767,691.07 12,494,724.17 东药精细化工有限公司 8 60% 480,000.00 732,444.23 813,504.99 沈阳东宇矿泉水公司 56% 2,780,000.00 2,780,000.00 2,780,000.00 2,780,000.00 2,780,000.00 罗士安装公司 50% 275,000.00 282,311.03 325,722.83 毛里求斯 20 25% 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 沈阳沙诺国际广告公司 25% 1,234,035.00 1,234,035.00 1,234,035.00 1,058,419.38 威海岱华实业有限公司 10% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 东巴公司 2% 2,968,000.00 2,968,000.00 2,968,000.00 工行风险公司 2% 500,000.00 500,000.00 500,000.00 交行沈阳分行 1% 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 沈阳国际信托投资公司 1,099,918.20 1,099,918.20 1,099,918.20 北京联合远景经贸公司 915,387.00 915,387.00 915,387.00 915,387.00 915,387.00 东企公司 767,357.80 767,357.80 767,357.80 767,357.80 767,357.80 石家庄医药药材股份有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00 沈阳兽药厂 312,681.88 312,681.88 312,681.88 北京医药物资经营公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 鲅鱼圈疗养院 135,772.00 135,772.00 135,772.00 135,772.00 135,772.00 北京中联磺胺公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 熊岳制药厂 15 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 总厂驻珠海办事处 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 教育基金入股 40,000.00 40,000.00 40,000.00 北京制药联合开发公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 沈阳市安全装备开发公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 沈阳市兽药厂 2,512,138.39 2,512,138.39 2,512,138.39 彰武淀粉厂 773,732.00 773,732.00 773,732.00 天津华新制药厂 368,000.00 368,000.00 368,000.00 营口市熊岳制药厂 300,000.00 300,000.00 300,000.00 抚顺县化肥厂 800,000.00 800,000.00 800,000.00 沈阳市玻璃钢风机厂 100,000.00 100,000.00 100,000.00 东药足球俱乐部经营部 20,000.00 20,000.00 20,000.00 海南制药厂 429,031.94 429,031.94 429,031.94 沈阳百万运输公司 10 44% 250,000.00 250,000.00 278,863.94 沈阳市东药大药房 100% 200,000.00 200,000.00 联建 市政府北京办事处 股金 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 沈阳安全装备公司 0% 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 星达营养品有限公司 60% 1,879,200.00 1,709,892.42 867,288.45 1,696,299.87 867,288.45 马氏保健品总公司 44% 5,658,049.79 5,162,152.75 2,000,000.00 5,162,152.75 5,162,152.75 星业实业总公司 100% 244,240.00 244,240.00 244,240.00 星工计算机开发公司 100% 183,127.00 183,127.00 183,127.00 沈阳山之内制药有限公司 5% 14,761,346.39 14,761,346.39 - 54 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 贝朗制药有限公司 40% 5,400,000.00 8,868,030.60 9,619,344.14 博大生物技术工程有限公司 30% 590,000.00 307,477.68 307,477.68 合计 71,707,017.39 69,274,767.38 9,875,805.25 51,331,511.58 14,096,377.38 4 其他股权投资中的权益法核算情况 追加投资 本年权益法核算 累计权益法核算的 被投资公司名称 初始投资成本 额 的权益增减额 权益法增减额 克达制药有限公司 21,780,000.00 -4,272,966.90 -9,285,275.83 沈阳东宇矿泉水公司 2,780,000.00 罗士安装公司 275,000.00 43,411.80 50,722.83 东药维生化工有限公司 250,000.00 -250,000.00 沈阳沙诺国际广告公司 1,234,035.00 毛里求斯 1,500,000.00 东药精细化工有限公司 480,000.00 181,060.76 333,504.99 沈阳百万运输公司 250,000.00 28,863.94 28,863.94 沈阳市东药大药房 200,000.00 星达营养品有限公司 1,879,200.00 -13,592.55 -182,900.13 马氏保健品总公司 5,658,049.79 -495,897.04 星业实业总公司 244,240.00 4,211.73 4,211.73 星工计算机开发公司 183,127.00 贝朗制药有限公司 5,400,000.00 751,313.54 4,219,344.14 博大生物技术工程公司 590,000.00 -282,522.32 合 计 42,703,651.79 - -3,277,697.68 -5,868.371.15 2 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2000 年 2001 年 2000 年 2001 年 产品销售 783,018,817.55 910,663,364.48 515,818,688.89 638,703,102.95 商品销售 375,840,055.06 498,468,040.97 351,970,799.72 466,620,743.93 合 计 1,158,858,872.61 1,409,131,405.45 867,789,488.61 1,105,323,846.88 母公司前五名客户销售的收入总额 211,949,766.50 元 占母公司全部销售收入 的比例 15.04% 5 投资收益 项 目 2000 年 2001 年 股票投资收益 1,554,594.00 债权投资收益 200,000.00 成本法核算的公司分配的利润 115,700.40 权益法核算被投资单位权益变化 5,444,459.67 -3,277,697.68 长期投资减值准备 -4,220,572.13 - 55 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 股权投资转让收益 -5,490,662.83 9,958,770.41 合 计 153,796.84 4,130,795.00 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 备注 的关系 或类型 表人 东北制药 沈阳经济技 原料药 制剂 药用玻 母公司 国有 陈钢 璃瓶 玻璃管 卫生材 集团公司 术开发区昆 料 制药过程中联产的 明街 化工产品制造及销售 本企业自产的化学原料 药 制剂产品 中成药 饮片及保健品 医用设 备及仪器的出口 本企 业生产 科研所需的原 辅材料 机械设备 仪 器仪表及零配件的进口 沈阳东药 沈阳市 药品制剂 医用保 子公司 有限责任 张铁铭 克达制药 健品 有限公司 沈阳东北 沈阳经济技 医药中间体制造及 子公司 有限责任 陈钢 药维生化 术开发区昆 技术开发 工有限公 明湖街 司 沈阳东药 沈阳经济技 医药化工原料中间 子公司 有限责任 陈钢 精细化工 术开发区昆 体 精细化工产品 有限公司 明湖街 制造 沈阳罗士 沈阳市经济 机械设备 电器仪 子公司 中外合资 罗懿慧 安装维修 技术开发区 表 水暖小型土建 服务有限 昆明湖街 工程设计 安装和 公司 维修服务 沈阳星源 铁西区兴华 洗染;劳务 子公司 有限责任 张连刚 洗涤服务 南街 54 号 有限公司 沈阳一药 沈阳市于洪 动物制品类及饲料 子公司 中外合资 白坤水 动物药品 区洞庭湖街 添加剂制造 有限公司 路南北巷 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 - 56 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 东北制药集团公司 38,228.00 38,228.00 沈阳东药克达制药 2,200.00 2,200.00 有限公司 沈阳东北药维生化 50.00 50.00 工有限公司 沈阳东药精细化工 80.00 80.00 有限公司 沈阳罗士安装维修 10 万美元 10 万美元 服务有限公司 沈阳星源洗涤服务 50.00 50.00 有限公司 沈阳一药动物药品 60 万美元 60 万美元 有限公司 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位:人民币万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金 额 % 金额 % 东北制药集团公 18,252 60.08 18,252 60.08 司 沈阳东药克达制 2,178 99.00 2,178 99.00 药有限公司 沈阳东北药维生 25 50.00 25 50.00 化工有限公司 沈阳东药精细化 48 60.00 48 60.00 工有限公司 沈阳罗士安装维 5 万美元 50.00 5 万美元 50.00 修服务有限公司 沈阳星源洗涤服 24.42 100.00 24.42 100.00 务有限公司 沈阳一药动物药 36 万美元 60.00 36 万美元 60.00 品有限公司 4不存在控制的关联方 企业名称 与本企业的关系 备注 东北制药集团财务公司 同一母公司 法定代表人为本公司董事会秘书刘亚英 沈阳马氏医药保健品总公司 联营企业 沈阳贝朗制药有限公司 联营企业 中外合资 东北制药总厂第三产业总公司 同一母公司 东药集团丹东前进制药有限公司 同一母公司 沈阳星港制药有限公司 同一母公司 - 57 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 沈阳东港制药有限公司 同一母公司 5 关联交易明细 1 销售货物 单位:人民币元 占 2001 占 2000 2001 年度 年销售百 2000 年度 年销售百 企业名称 销售金额 分比 销售金额 分比 % % 东北制药集团公司 131,421,579.28 9.11 180,448,007.29 15.07 东药集团丹东前进制药有限公司 16,511,322.90 1.15 12,507,749.99 1.04 合 计 147,932,902.18 10.26 192,955,757.28 16.11 2 采购货物 单位:人民币元 占 2001 占 2000 2001 年度 年采购百 2000 年度 年采购百 企业名称 分比 采购金额 分比 采购金额 % % 东北制药集团公司 12,017,984.40 0.94 11,528,547.38 1.29 沈阳东北药维生化工有限公司 70,147,119.28 5.48 12,847,119.28 1.43 沈阳东港制药有限公司 20,810,565.00 1.63 10,933,659.99 1.22 合 计 102,975,668.68 8.05 35,309,326.65 3.94 6 关联方应收应付款项余额 单位:人民币元 项目和单位 2001 年末余额 占该项目总额 2000 年末余额 占该项目总额 的比例 % 的比例 % 应收账款 东药集团丹东前进制有限公司 5,371,337.56 1.16 5,207,949.16 1.11 沈阳东北药维生化工有限公司 69,950.00 0.02 70,000.00 0.01 合 计 5,441,287.56 1.17 5,277,949.16 1.12 其他应收款 东北制药集团公司 589,757,561.98 54.95 521,186,665.55 48.94 东北制药集团财务公司 49,189,105.00 4.58 115,359,695.00 10.83 沈阳东北药维生化工有限公司 9,760,280.04 0.91 12,770,010.76 1.20 东北制药总厂第三产业总公司 2,481,133.28 0.23 2,395,865.60 0.22 东药集团丹东前进制药有限公司 152,587.00 0.01 92,730.00 0.01 沈阳马氏医药保健品总公司 23,736,497.25 2.21 23,527,465.18 2.21 沈阳东港制药有限公司 158,368,553.18 14.76 144,787,712.43 13.60 沈阳星港制药有限公司 16,549,757.64 1.54 23,206,925.03 2.18 合 计 849,995,475.37 79.19 815,553,059.81 79.19 应付账款 东北制药集团公司 4,091,035.42 1.27 4,156,718.59 1.73 - 58 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 东药集团丹东前进制药有限公司 63,000.00 0.02 63,000.00 0.03 沈阳东药精细化工有限公司 449,904.21 0.14 488,229.61 0.20 合 计 4,603,939.63 1.43 4,707,948.20 1.96 短期借款 东北制药集团财务公司 117,517,000.00 13.40 107,460,000.00 13.09 7 其他事项 1 公司对东北制药集团公司产生的其他关联交易如下 单位 人民币元 项目名称 2001 年度 2000 年度 备注 1 供应原材料 226,497,951.65 223,904,903.55 以成本价供应 2 供应水 电 汽 85,667,883.45 87,478,264.15 以成本价供应 3 代建在建工程 4,050,375.07 75,506,614.56 以成本价划转 4 分摊管理费用 51,812,921.47 54,191,250.57 以收入比例分摊 5 代付财务费用 39,712,303.90 82,622,093.01 6 代扣 代缴税金 销项税 59,963,123.05 68,103,394.93 进项税 71,600,292.88 33,133,022.39 增值税由股份 4,106,824.22 3,292,188.91 公司统一申报 进项税转出 22,320.41 835,082.05 城建税 12,754.52 477,189.74 教育费附加 7 代付 代提工资 34,391,307.01 37,134,487.98 集团本部工资由股份公 及福利费 司垫付 集团福利费由 股份公司计提及支付 8 垫付的劳务费 6,201,831.45 5,252,289.63 按计划价由集团支付 2 其他 企业名称 项 目 2001 年度 2000 年度 备注 东北制药集团财务公司 当年支付利息 10,775,384.33 7,990,304.38 沈阳星港制药有限公司 公司提供动力费 3,497,969.85 3,493,307.83 第一制药 沈阳贝朗制药有限公司 公司提供动力费 923,178.77 917,034.87 第一制药 沈阳马氏医药保健品总公司 公司提供动力费 61,180.77 634,674.24 第一制药 沈阳东北药维生化工有限公司 公司提供动力费 6,117,888.75 3,671,620.65 制药总厂 沈阳东北药维生化工有限公司 在总厂领用原材 10,630,225.62 6,494,440.50 不含税价 料及低值易耗品 沈阳东港制药有限公司 公司提供动力费 943,536.10 886,013.62 制药总厂 沈阳罗士安装维修服务有限公司 罗士提供劳务 8,617,684.63 3,256,927.56 制药总厂 3 2001 年 4 月 4 日沈阳第一制药厂将为沈阳星港制药有限公司代建的固定 资产以及相应负债移交给沈阳星港制药有限公司,移交资产共计 45,342,623.14元 其中固定资产 45,203,819.45 元 其中房屋建筑物 19,415,765.60 元 机械设备 138,803.69 元 低值易耗品 138,803.69 元 移交的负债共计 33,952,116.06 元 其 - 59 - 东北制药集团股份有限公司 2001 年年度报告 中银行借款本金 17,226,000 元 银行借款利息 10,170,948.67 元 东北制药总厂垫 付备件款 3,481,167.39 元 垫付的实物及现金 3,074,000.00 元 4 2001 年 5 月份东北制药集团利用非现金资产酶法糖生产线偿还欠付本公 司款项 根据沈阳纪维资产评估有限责任公司出具的关于此项资产的评估报告书 东北制药集团酶法糖生产线评估价值 4,395.59万元 交易双方协商东北制药集团公 司按评估结果以 4,395.59 万元偿还本公司款项 该事项已于 2001 年 5 月 23 日经股 东大会批准 并于 2001 年 5 月份办理交接完毕 5 沈阳第一制药厂全年发生广告费 54,934,618.90 元 根据公司与东北制药 集团公司签订的协议 由东北制药集团公司承担 50%的费用计 27,467,309.45元 八 或有事项 公司无需披露的重大或有事项 九 承诺事项 公司无需披露的承诺事项 十 资产负债表日后事项中的非调整事项 2001 年 12 月 31 日经东北制药集团股份有限公司三届董事会第四次会议决议 本公司与东北制药集团公司签订协议并公告 东北制药集团公司将其合法拥有的东 北制药总厂制剂公司 沈阳星港制药有限公司等经营性资产与负债转让给本公司 截止 2001 年 12 月 31 日 上述两公司资产帐面价值 370,918,076.01 元 相关负债 98,352,145.12 元 帐面净值 272,565,930.89 元 双方约定以共同聘请的资产评估机 构的评估结果为基础调整转 受让资产价值 本公司董事会已于 2002 年 1 月 11 日 对此关联交易进行公告 此协议需本公司股东大会通过相关提案后生效 目前上述 协议尚未经本公司股东大会批准 十一 重要事项 本公司从 １９９６ 年起以短期借款的形式向集团所属东北制药财务公司投入 ６５５０ 万元作为合作经营的投资 根据 2000 年 12月 20日签订的协议书 本公司将该笔 款项转入其他应收款中核算 按协议约定东北制药财务公司应于 2001 年 12月 31 日前归还 本公司于 ２００１ 年 １２ 月将此笔款项划由本公司母公司东北制药集团公司 承担 除上述事项外 本公司无其他需披露的重要事项 - 60 -