欣龙控股(000955)欣龙无纺2003年年度报告

海南欣龙无纺股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述 或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 陈少军董事未出席本次董事会会议 委托魏毅董事代为出席并行使表决权 公司总裁郭开铸先生 财务总监徐继光先生和计划财务处处长潘英先生保证本年度报告 中财务报告的真实 完整 目 录 一 公司基本情况简介 2 二 会计数据和业务数据摘要 3 一 本年度主要财务数据 3 二 前三年主要会计数据及财务指标 4 三 按照 公开发行证券公司信息披露规则 第九号 要求计算的相关指标 4 四 报告期股本变动及股东权益变动情况 4 三 股本变动和股东情况 5 一 股份变动情况 5 二 股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 7 一 董事 监事 高级管理人员的情况 7 二 公司员工情况 8 五 公司治理结构 9 六 股东大会情况简介 9 七 董事会报告 10 一 管理层的讨论与分析 10 二 公司报告期内的经营情况 10 三 公司报告期内的投资情况 13 四 公司报告期财务状况及经营成果分析 15 五 生产经营环境以及宏观政策的变化 对公司财务状况及经营成果的重要影响 16 1 六 董事会日常工作情况 16 七 本年度利润分配预案 17 八 注册会计师对公司控股股东及 其他关联方占用资金情况的专项说明 17 九 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行证监发[2003]56 号文件 规定情况的专项说明及独立意见 18 八 监事会报告 18 一 监事会 2003 年度的工作情况 18 二 监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 19 九 重要事项 20 十 财务报告 22 一 审计报告 22 二 会计报表 23 三 会计报表附注 23 十一 备查文件目录 54 一 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称 海南欣龙无纺股份有限公司 英文名称 HAINAN XINLONG NONWOVENS CO., LTD. 二 公司法定代表人 郭开铸 三 公司董事会秘书 魏 毅 联系地址 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层 联系电话 0898 68581055 传 真 0898 68582799 电子信箱 xlwf@xinlong-nonwovens.com 证券事务代表 徐继光 联系地址 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层 联系电话 0898 68581769 传 真 0898 68582799 电子信箱 xlwf@xinlong-nonwovens.com 四 公司注册地址 海南省澄迈县老城工业开发区 公司办公地址 海南省海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层 邮政编码 570125 国际互联网网址 www.xinlong-nonwovens.com 2 电子信箱 xlwf@xinlong-nonwovens.com 五 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 欣龙无纺 股票代码 000955 七 公司首次注册登记日期 1993 年 7 月 16 日 公司首次注册登记地址 海口市大同路 38 号海口国际商业大厦 1108 室 企业法人营业执照注册号码 4600001007022 税务登记号码 460027620001960 公司聘请的会计师事务所名称 天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地址 海南省海口市海甸岛沿江一西路二号二楼 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要财务数据 财务项目名称 金 额 利润总额 5,035,504.79 净利润 4,920,616.70 扣除非经常性损益后的净利润 4,913,099.22 主营业务利润 44,186,532.65 其他业务利润 8,234.42 营业利润 5,027,377.78 补贴收入 277,563.77 营业外收支净额 217,733.11 经营活动产生的现金流量净额 50,438,105.04 现金及现金等价物净增减额 22,387,156.58 注 非经常性损益项目 金 额 1 投资收益 -51,703.65 2 补贴收入 277,563.77 3 营业外收入 361,666.05 4 营业外支出 579,399.16 5 所得税影响数 -609.53 3 二 前三年主要会计数据及财务指标 单位 人民币元 1 主要会计数据 指标名称 2003 年 2002 年调整后 2002 年调整前 本年比上年增减 2001 年 (%) 1 主营业务收入 227,967,696.78 150,811,274.18 150,811,274.18 51.16 160,457,691.07 2 利润总额 5,035,504.79 9,312,158.33 9,593,728.44 -45.93 18,944,363.70 3 净利润 4,920,616.70 8,080,101.18 8,652,117.39 -39.10 16,272,812.27 4 扣除非经常性损益后的 4,913,099.22 7,852,759.94 8,424,776.15 -37.43 13,597,081.11 净利润 2003 年年末 2002 年年末 2002 年年末 本年年末比上年末 2001 年年末 (调整后) (调整前) 增减(%) 1 总资产 893,490,200.80 801,550,777.14 801,597,390.26 11.47 807,180,267.92 2 股东权益 不含少数股 495,973,145.93 491,052,529.23 491,624,545.44 1.00 482,972,428.05 东权益 3 经营活动产生的现金流 50,438,105.04 37,638,765.65 37,638,765.65 34.01 19,733,577.47 量净额 2 主要财务指标 项 目 2003 年 2002 年调整后 2002 年调整前 本年比上年增减(%) 2001 年 每股收益 0.0218 0.0358 0.0384 -39.10 0.0793 净资产收益率(%) 0.99 1.65 1.76 -40.00 3.37 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 0.99 1.60 1.71 -38.10 2.82 净资产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.224 0.167 0.167 34.13 0.096 2003 年年末 2002 年年末 2002 年年末 本年年末比上年末增 2001 年年末 (调整后) (调整前) 减(%) 每股净资产 2.20 2.178 2.18 1 01 2.36 调整后每股净资产 2.10 2.07 2.07 1.45 2.32 三 按照 公开发行证券公司信息披露规则 第九号 要求计算的相关指标 项 目 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.91 8.95 0.196 0.196 营业利润 1.01 1.02 0.0223 0.0223 净利润 0.99 1.00 0.0218 0.0218 扣除非经常性损益后的净利润 0.99 1.00 0.0218 0.0218 四 报告期股本变动及股东权益变动情况 单位 元 4 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 225,500,000.00 238,235,745.97 15,314,987.43 2,187,855.35 12,001,795.83 491,052,529.23 本期增加 1,722,215.85 246,030.84 3,198,400.85 4,920,616.70 本期减少 期末数 225,500,000.00 238,235,745.97 17,037,203.28 2,433,886.19 15,200,196.68 495,973,145.93 变动原因 盈利增加 盈利增加 盈利增加 三 股本变动和股东情况 一 股份变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 165,000,000 165,000,000 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 134,079,000 134,079,000 境外法人持有股份 30,921,000 30,921,000 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 165,000,000 165,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 60,500,000 60,500,000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 60,500,000 60,500,000 三 股份总数 225,500,000 225,500,000 2 股票发行与上市情况 本公司于 1999 年 9 月 8 日向社会公众发行人民币普通股票 5500 万股 其中向社会公众 公开发行 4950 万股 向证券投资基金配售 550 万股 发行价格为每股 5.80 元人民币 本公 司向社会公众公开发行的 4950 万股社会公众股于 1999 年 12 月 9 日在深圳证券交易所挂牌 交易 向证券投资基金配售的 550 万股于 2000 年 2 月 17 日上市交易 经公司2001年度股东大会批准 公司以2001年12月31日的总股本20500 万股为基数 向 全体股东每10 股送0.5 股 另用资本公积金转增股本 每10股转增0.5股 送转股本总数为 2050万股 送转股本后公司总股本增至22550万股 公司挂牌上市至今没有内部职工股 二 股东情况 5 1 报告期末股东总数 24,759 户 2 截止 2003 年末公司前十名股东持股及前十名流通股股东持股情况 1 前十名股东持股情况表 序号 股东名称 年内增减变动情况 年末持股数量 股 股份类别 股份质押或冻结情况 1 海南欣安实业总公司 0 55,572,000 发起人境内法人股 冻结 55,572,000 股 2 海南柯鑫投资有限公司 0 37,590,850 发起人境内法人股 冻结 35,000,000 股 3 合盛投资有限公司 0 30,921,000 发起人境外法人股 冻结 30,921,000 股 4 上海申达股份有限公司 0 30,059,150 发起人境内法人股 冻结 30,059,150 股 5 海南东北物资开发公司 0 6,682,500 发起人境内法人股 冻结 6,075,000 股 6 甘肃华原企业总公司 0 4,174,500 发起人境内法人股 7 广东粤财信托投资公司 不详 600,000 流通股 8 汤英 不详 471,600 流通股 9 夏恩虎 不详 437,580 流通股 10 周维三 不详 270,000 流通股 注 前六名法人股东间不存在关联关系 第七至第十名流通股股东之间的关联关系未知 2 公司前十名流通股股东情况表 序号 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 股 种类 1 广东粤财信托投资公司 600,000 A股 2 汤英 471,600 A股 3 夏恩虎 437,580 A股 4 周维三 270,000 A股 5 刘根旺 200,000 A股 6 徐玲 199,289 A股 7 龙慧敏 187,300 A股 8 张晓敏 174,306 A股 9 陈永星 120,602 A股 10 徐付荣 115,110 A股 注 前十名流通股股东之间的关联关系未知 3 控股股东情况 本公司的控股股东是海南欣安实业总公司. 法定代表人 蒋南 成立日期 1992 年 1 月 23 日 6 注册资本 1000 万元 主要业务 房地产开发及经营 饮食业 旅游宾馆经营 纺织品 工艺品 普通机械化 工产品 国家专营和危险品除外 医疗器械 五金工具 建筑材料 生物制品 电子产品 塑料制品 纸张 海南欣安实业总公司的控股股东为海南凯峰实业有限公司 其持股比例为 85% 该公司 成立于 1993 年 4 月 16 日 期末注册资本为 1800 万元 法定代表人为郭开铸 主要业务是 旅游宾馆业经营 装饰装修工程施工 信息咨询服务等 4 其他持股在 10%以上的法人股东情况 1 海南柯鑫投资有限公司 法定代表人 赵泰安 成立日期 1994 年 6 月 30 日 注册资本 5000 万元 主要业务: 新能源 新材料 环保材料投资 生产 开发 销售 房地产开发经营 旅 游业的开发 纺织原料 电子产品 钢材 装饰修饰材料 化工产品及原料 专营外 机 械产品 纺织品 百货 服装 机动车配件销售 经济信息服务 (2)合盛投资有限公司 法定代表人 陈少军 成立日期 1996 年 12 月 17 日 注册资本 USD5000 元 主要业务 投资 (3)上海申达股份有限公司 法定代表人:席时平 成立日期 1986 年 12 月 11 日 注册资本 33821 万元 主要业务 制造销售纺织原料 两纱两布 线带绳 各类纺织品 服装鞋帽 进出口贸易 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员的情况 1 董事 监事 高级管理人员的基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期期间 郭开铸 董事长兼总裁 男 55 2002.09 至 2005.09 陈少军 副董事长 男 53 2002.09 至 2005.09 赵泰安 副董事长 男 36 2002.09 至 2005.09 蔡 欣 董事兼执行总裁 男 45 2002.09 至 2005.09 徐继光 董事兼财务总监 男 38 2002.09 至 2005.09 7 魏 毅 董事兼行政总裁 女 40 2002.09 至 2005.09 董事会秘书 李荣珍 独立董事 女 37 2002.09 至 2005.09 刘学国 独立董事 男 42 2002.09 至 2005.09 朱雪松 独立董事 男 35 2003.06 至 2005.09 冯寿门 监事长 男 63 2003.06 至 2005.09 王昕春 监事 男 62 2002.09 至 2005.09 赵文华 监事 男 62 2002.09 至 2005.09 陈 喆 生产技术总裁 男 40 2003.07 至 2005.09 [ 注] 以上董事 监事 高级管理人员均未持有本公司股票 2 在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 陈少军 合盛投资有限公司 董事长 总经理 1995.1 至今 赵泰安 海南柯鑫投资有限公司 董事长 总经理 2001.1 至今 3 年度报酬情况 根据 公司章程 规定 公司董事 监事的报酬由股东大会确定 高级管理人员的报酬 由董事会确定 公司目前实行岗位工资与绩效工资相结合的工资制度 现任董事 监事和高级管理人员在公司领取报酬的共 6 人 年度报酬总额为 45.1 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 27.5 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 27.5 万元 年度报酬区间 11-12 万 1 人 7-8 万元 3 人 5-6 万元 1 人 3-4 万元 1 人 独立董事年报酬总额 3 万元 含税 参加董事会和股东大会所发生的差旅费及按公司 章程行使职权所需费用由公司承担 董事陈少军 赵泰安及监事冯寿门 赵文华均在股东单位或股东的关联单位领取报酬 4 报告期内董事 监事 高级管理人员聘任 离任情况 1 报告期内 经公司于 2003 年 6 月 23 日召开的 2002 年度股东大会审议批准 选聘 朱雪松先生为独立董事 冯寿门先生为监事 2 报告期内 监事长吕烈铮先生因个人身体原因离任 3 报告期内 因公司经营管理体制的调整 选任原常务副总裁蔡欣为公司执行总裁 原副总裁魏毅为公司行政总裁 原副总裁陈喆为公司生产技术总裁 原副总裁岳维先为企业 发展总监 二 公司员工情况 员工总数 415 人 其中 生产人员 134 人 销售人员 86 人 技术人员 120 人 财务人 员 21 人 行政人员 54 人 8 教育程度 本科以上学历 93 人 大专学历 94 人 中专学历以下 含中专 228 人 无退休职工 五 公司治理结构 一 公司治理的基本情况 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 以及中国证监会和深圳证 券交易所的其他有关规定 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 制定了 股东大会 议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 公司投资者关系管理制度 及 独立 董事制度 等基本制度并按相关规定要求修订了 公司章程 在报告期内 公司根据 关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 在规定的时限内增补了独立董事 使公司董 事会的独立董事比例达到1/3 公司目前尚未建立董事会专门委员会 (二)独立董事履行职责情况 本公司选聘的三名独立董事任职以来 能认真履行法律 法规及 公司章程 所赋予的 职责 积极参加各次董事会和股东大会,并且均能完全独立和充分地发表意见 在董事会重 要决策中尽职尽责 维护了公司及全体股东的利益 充分地发挥了独立董事的作用 (三)公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 1 业务方面 公司拥有独立 完整的生产经营计划 原材料供应和产品销售等业务体 系 具有自主经营能力 2 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面完全独立 高管人员均由董事会聘 任或解聘 且不在股东单位任职 3 资产方面 公司拥有独立完整的生产及保障系统 资产完整 权属清晰 4 机构方面 公司组织机构体系健全 内部机构独立 与控股股东完全分开 无从属 关系 5 财务方面 公司设有独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 设有独立的银行帐户并依法独立纳税 (四)对高级管理人员的考评及激励机制的情况 报告期内 公司已着手建立高级管理人员的绩效评价体系 其激励与约束机制尚待完 善 六 股东大会情况简介 公司 2003 年度召开了 2002 年度股东大会 一 股东大会的通知 召集 召开情况 公司董事会于 2003 年 5 月 20 日在 中国证券报 及 证券时报 上刊登了公司将于 2003 年 6 月 23 日召开 2002 年度股东大会的通知公告 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 23 9 日在海口市龙昆北路 2 号珠江广场帝豪大厦 17 层公司会议室召开 出席会议的股东及代理 人共 6 名 代表股权 165,000,000 股 占公司有表决权总股本的 73.17% 会议由董事长郭开 铸先生主持 会议经海南方圆律师事务所涂显亚律师现场见证 并出具法律意见书 二 股东大会形成的决议 决议刊登的信息披露报纸和披露日期 公司 2002 年度股东大会审议通过了以下决议 a 审议通过了 公司 2002 年度董事会工作报告 b 审议通过了 公司 2002 年度监事会工作报告 c 审议通过了 公司 2002 年度财务决算报告 d 审议通过了 公司 2002 年度利润分配预案 e 审议通过了 关于修改的议案 f 审议通过了 关于修改公司的议案 g 审议通过了 关于公司 2003 年度会计师事务所续聘议案 h 审议通过了 关于聘任朱雪松先生为公司第二届董事会独立董事的议案 I 审议通过了 关于免去冯寿门先生董事职务的议案 J 审议通过了 关于同意吕烈铮先生辞去监事及监事长职务的议案 K 审议通过了 关于增补冯寿门先生为监事的议案 有关决议公告刊登于 2003 年 6 月 24 日 中国证券报 和 证券时报 上 七 董事会报告 一 管理层的讨论与分析 公司本年度主营业务收入增长较快,与去年同期相比增长 51.16%.其中:公司无纺产品销 售比去年增长 13.75%,本年度公司开展贸易经营业务,成效显著, 贸易经营业务增加导致公 司主营业务收入增长 38.21%;本年度加大了应收帐款的清收力度,货款回笼明显加快,应收帐 款余额大幅度下降,经营现金净流量出现较大幅度的增长 但由于公司受到海南省取消税收 补贴政策及日元汇率大幅上升等因素的影响,虽然报告期公司主营业务收入比去年同期增长 51.16% 但净利润比去年同期下降了 39.10% 其主要原因有以下几点 (1)由于 2003 年度海南省取消了岛内地产地销免征增值税的优惠政策,导致公司报告期 补贴收入比去年减少 254 万元 (2)由于本年度日元汇率大幅上升,日元贷款产生较大的汇兑损失, 使本年度利润减少 了 330 万元 二 公司报告期内的经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 公司主要从事水刺 热轧 浆点等无纺布卷材 深加工产品的生产和销售 以及从事部 10 分国内外贸易业务 1 公司主营业务分行业 产品情况表 单位 人民币元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 (%) 比上年增减(%) 比上年增减(%) 年增减(%) 水刺产品 125,366,076.31 95,107,021.05 24.14 13.75 17.92 -10.00 其中:关联交易 5,792,081.93 4,393,873.35 24.14 -47.53 -45.62 -10.00 热轧及其衬布产品 25,995,172.19 21,250,358.32 18.25 18.64 32.89 -32.40 其中:关联交易 无纺深加工制品 18,974,718.10 15,137,501.56 20.22 1.51 3.01 -5.59 其中:关联交易 贸易业务 57,631,730.18 51,764,743.33 10.18 其中:关联交易 关联交易定价原则 按市场公允价格定价 关联交易的必要性 持续性说明 关联方具备无纺医疗卫生制品生产条件,是公司产品的下游产业链 2 主营业务收入及利润地区分布表 单位 人民币元 地 区 主营业务收入 销售成本 销售毛利 海南本部 含国际贸易部 179,127,338.15 148,127,908.93 30,999,429.22 北京地区 18,499,142.48 15,260,774.64 3,238,367.84 成都地区 5,561,708.08 4,938,780.85 622,927.23 大连地区 15,937,715.71 15,060,428.49 877,287.22 西北地区 3,184,272.39 2,760,076.70 424,195.69 广州地区 28,094,886.80 25,141,221.65 2,953,665.15 武汉地区 15,321,370.47 14,397,965.14 923,405.33 华东地区 43,807,206.76 40,552,076.88 3,255,129.88 减 内部销售 81,565,944.06 82,979,609.02 -1,413,664.96 合 计 227,967,696.78 183,259,624.26 44,708,071.52 11 2 主营业务收入及其结构 主营业务盈利能力发生重大变化的情况说明 主营业务收入结构比较表 单位:万元 产品类别 2003 年度收入 收入占比 上年度收入 收入占比 收入占比比上 (%) (%) 年变动(%) 水刺产品 12,536.61 54.99 11,020.88 73.08 -24.75 热轧及其衬布产品 2,599.52 11.40 2,190.95 14.53 -21.54 无纺制品 1,897.47 8.32 1,869.30 12.39 -32.85 贸易业务 5,763.17 25.28 0 0 合计 22,796.77 100.00 15,081.13 100.00 收入结构发生变化的原因:本年度公司大力开拓贸易业务导致公司收入结构发生重大变化 3 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 利润构成比较表 单位 万元 利润构成项目 2003 年度 占利润总额 2002 年度 占利润总额比例 结构比上年增减 比例(%) (%) 变动(%) 主营业务利润 4,418.65 877.50 3,908.57 419.73 109.06 三项费用 3,916.74 -777.83 3,321.23 -356.65 118.09 投资收益 -5.17 -1.02 补贴收入 27.76 5.51 319.57 34.32 -83.95 营业外收支净额 -21.77 -4.32 24.58 2.64 利润总额 503.55 931.22 利润构成与上年比发生重大变化的主要原因为: (1)本年度贸易业务增加 其创造主营业务利润 586.70 万元,占主营业务利润的 13.28%; (2)本年度日元汇率上升 汇兑损失增加导致财务费用增加; (3)本年度税收补贴收入大幅减少导致公司利润大幅减少 4 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司的控股公司海南欣龙服装衬布有限公司本年度实现净利润-970,048.95 元; 本公司的控股公司新疆欣龙非织造新材料有限公司本年度实现净利润-530,579.40 元; 本公司的控股公司北京欣龙五洲科技有限公司本年度实现净利润-156,841.11 元; 本公司的控股公司北京欣龙丰裕贸易有限公司本年度实现净利润-312,271.12 元; 本公司的控股公司海南欣安生物工程制药有限公司本年度实现净利润-486,728.15 元 5 主要供应商及客户情况 本公司在本年度向前五名供应商采购金额合计 104,579,353.61 元 占公司全年采购总 12 额的 47.59% 本公司在本年度向前五名客户销售产品金额合计 88,877,951.38 元 占公司全年销售总 额的 33.93% 6 在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题及困难 1 受国际原油价格上升的影响,公司大宗原材料价格持续上涨,导致产品原材料成本 升高 产品盈利能力下降 2 2003 年以来 国内水刺产品生产线大量投产 中 低档水刺产品供应量大幅增加 将会给普通水刺产品价格造成较大冲击 从而对公司产品盈利能力造成重大影响 3 由于海南省工业产品销售和原料采购主要依托岛外市场 本身缺乏工业生产配套 优势 加之在 2003 年海南省又取消了地产地销免征增值税的优惠政策 从而削弱了公司普 通产品的市场竞争能力 措施 1 针对公司产品原材料持续上涨的态势 公司将在产品结构调整 替代原料开发 改进生产工艺 节能降耗等方面加大投入 以降低单位产品原材料消耗成本 提高产品获利 能力 2 重点拓展木桨复合水刺布 纯棉水刺布 加强筋水刺产品等高附加值产品市场 预计 2004 年公司在高附加值产品市场开发方面将会取得突破性进展 从而提高产品的综合 获利能力 3 水刺二线技改工程现已基本完成 2004 年度水刺产品生产能力将会大幅提高 预期产品单位固定生产成本会有所降低 4 利用公司的品牌优势和完善的营销网络 大力拓展无纺终端产品市场 提高公司 产品的市场占有率 增强公司抵抗水刺卷材产品市场竞争风险的能力 5 继续坚持 一业为主 多种经营 的方针 在 2003 年度已拓展的贸易业务领域的 基础上 继续充分利用公司的信息资源优势 开拓新的贸易经营业务 以整体提高公司赢利 能力 三 公司报告期内的投资情况 1 公司报告期内募集资金的使用情况 公司本报告期内募集资金使用共计人民币 1,064.36 万元 均为募股项目投入 有关募 集资金使用情况如下 经中国证监会证监发字[1999]114 号文件批准 本公司于 1999 年 9 月 8 日在深圳证券交 13 易所上网定价发行 A 股 5500 万股 每股面值 1 元 以 5.80 元/股溢价发行 共计募集资金人 民币 31,900 万元 扣除券商承销费 交易所上网费及其他发行费用 1,060 万元后 实际募集 资金人民币 30,840 万元 上述募集资金于 1999 年 9 月 14 日全部到位 并经深圳华鹏会计师 事务所深华字(1999)第 263 号验资报告验证 由于本公司前次招股发行时间延长,导致支付中介机构的发行费用追加 494 万元,故前次募 集资金实际可用于项目的资金为 30,346 万元 前次募集资金的调整及变更情况: 由于本公司前次募集资金不足,同时原项目投资规模也已发生变化,为提高资金利用效 率,本着对股东负责的原则 在 2000 年度股东大会上通过了对募股资金投向进行内部调整的 议案 该议案将原水剌三线项目募集资金 6,875 万元及薄型涤纶纺粘无纺布生产线项目募集 资金 1,482.2 万元调整为对水剌二线技术改造项目投资 同时变更薄型涤纶纺粘无纺布生产 线项目募集资金 3,500 万元用于补充公司流动资金 因募集资金用途的调整及变更而造成薄 型涤纶纺粘无纺布生产线项目资金缺口,公司拟通过银行贷款等融资方式解决 经调整后的 前次募集资金项目资金计划使用情况如下 (单位 人民币万元) 项 目 项目投资总额 前次募集资金 前次募集资金调整 计划投入金额 后计划投入金额 水剌二线 18,179.47 7,490.30 15,847.60 水剌 三线 18,621.00 6,875.00 - 纺粘生产线 19,982.00 15,980.70 10,998.40 补充流动资金 - 3,500.00 - 合 计 57,782.47 30,346.00 30,346.00 有关募股资金调整方案的董事会决议公告已刊登于 2001 年 4 月 21 日的 中国证券报 和 证券时报 上述方案业经 2001 年 5 月 23 日召开的 2000 年度股东大会通过 截止 2003 年 12 月 31 日 公司累计使用募股资金 24,297.75 万元 剩余募股资金 6,048.25 万元存放在公司银行存款帐户上 其中报告期按募股资金用途使用资金 1,064.36 万元 募 股资金使用详情如下(单位万元) 项 目 投资总额 上期累计投资额 本期投资额 累计投资额 进度 纺粘生产线 10,998.40 6,401.00 30.82 6,431.82 58.48% 二线水刺和热熔复合 15,847.60 13,332.39 1,033.54 14,365.93 90.65% 补充流动资金 3,500.00 3,500.00 3,500.00 100.00% 合计 30,346.00 23,233.39 1,064.36 24,297.75 80.01% 14 项目未能按期完成的原因分析: a 水刺二线技术改造项目的主体改造已完成,国内配套设备因供货方制造工艺及技术未 达到设计要求延迟交货 导致配套改造预计延迟至 2004 年 5 月底完成 b 因项目资金缺口未能及时解决 纺粘生产线项目建设延缓 2 公司报告期内非募集资金投资项目情况 为提高公司整体盈利能力,实现多元化经营和规模经营的目标,本公司在本年度投资以 下项目 1 以现金 1,200 万元投资上海欣龙非织造新材料工业园有限公司,持有该公司 40%股 权;该公司尚处于筹建期,未开展经营业务 本年度无投资收益; 2 公司本年度追加投资 1,044.72 万元,完成了人工革项目主体厂房项目建设 该项 目尚未投产 本年度无收益 3 本公司控股公司 宜昌市欣龙化工新材料有限公司厂房工程投资 290.17 万元 该公司尚处于筹建期,未开展经营业务 本年度无收益; 4 本公司控股公司 上海欣龙衬布制造有限公司设备投资 1300.66 万元 该公司 尚处于筹建期,未开展经营业务 本年度无收益 四 公司报告期财务状况及经营成果分析 1 财务状况及经营成果分析表 单位 万元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 较上年增减幅度(%) 增减原因 资产总额 89,349.02 80,155.08 11.47 债务增加 应收款项 20,188.55 19,827.49 1.82 其他应收款增加 存货 12,679.89 7,847.17 61.58 合并范围扩大导致存货增加 长期投资 1,580.05 6,129.29 25.78 合并范围扩大 固定资产 34,159.80 28,607.61 19.41 在建工程增加 长期负债 16,322.68 16,689.85 -2.20 偿还债务 股东权益 49,597.31 49,105.25 1.00 净利润增加 项 目 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 4,418.65 3,908.57 13.07 贸易收入大幅增加 净利润 492.06 808.01 39.10 汇兑损失增加 补贴收入减少 现金及现金等 2,238.72 6,616.77 133.83 经营活动现金净流量增加 价物净增加额 2 公司对于 2002 年年度报告涉及相关税项的会计差错进行了调整 其调整的主要内容和 产生的原因为 经主管税务机关稽查审定,应补交 2002 年度运费中不应抵扣的增值税 234,956.99 元,调整应纳税所得额后应补交 2002 年度企业所得税 290,446.10 元,补交个人所 得税 46,613.12 元,共计减少 2002 年度净利润 572,016.21 元,影响盈余公积金 200,205.67 元 公司根据企业会计制度的规定作为会计差错,追溯调整了 2002 年度利润,并调整了资产 15 负债表和利润表的相关项目 经过会计差错调整后 减少了股东权益 572,016.21 元,增加了负债 572,016.21 元,2002 年度净利润由 8,652,117.39 元减少至 8,080,101.18 元 五 生产经营环境以及宏观政策的变化对公司财务状况及经营成果的影响 1 由于 2003 年度海南省取消了岛内地产地销免征增值税的优惠政策,导致本年度及未 来年度公司补贴收入大幅减少 2 2004 年度国内水刺无纺布生产线大量投产,预计 2004 年度国内水刺无纺布产品供应 量会大幅增长 普通水刺产品销售竞争日趋激烈,产品销售价格会逐步下滑,对公司产品盈利 能力产生重大影响 3 受国际原油价格大幅上升的影响,2004 年度公司大宗原材料价格预计将会持续上涨, 从而导致公司产品原材料成本升高 产品盈利能力下降 六 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开了董事会会议九次 并组织召开了公司 2002 年度股东大会 董事会会 议情况及决议内容如下 1 2003 年 3 月 28 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第四次会议 会议审议并通过 关于与海南第一投资招商股份有限公司进行互保事项的议案 2 2003 年 4 月 16 日召开了第二届董事会第五次会议 会议审议并通过了以下决议 a 审议通过了 2002 年度董事会工作报告 b 审议通过了 2002 年度总经理工作报告 c 审议通过了 2002 年年度报告正文及摘要 d 审议通过了 2002 年度财务决算报告 e 审议通过了 2002 年度利润分配预案 f 审议通过了 关于修改的议案 g 审议通过了 关于修改公司的议案 h 审议通过了 关于公司 2003 年度会计师事务所续聘议案 3 2003 年 4 月 26 日召开了第二届董事会第六次会议 会议审议并通过了以下决议 a 审议通过了 公司 2003 年第一季度报告 b 审议通过了 关于与金花企业 集团 股份有限公司进行互保的议案 4 2003 年 5 月 17 日召开了第二届董事会第七次会议 会议审议并通过了以下决议 a 审议通过了 关于推荐朱雪松先生为公司第二届董事会独立董事候选人的议案 b 审议通过了 独立董事提名人声明 c 审议通过了 关于免去冯寿门先生董事职务的议案 d 审议通过了 关于召开 2002 年度股东大会有关事项的议案 16 5 2003 年 6 月 29 日召开了第二届董事会第八次会议 会议审议并通过 关于在湖北宜 昌组建磷酸二氢钾项目公司的议案 6 2003 年 8 月 14 日召开了第二届董事会第九次会议 会议审议并通过了 公司 2003 年半年度报告正文及摘要 7 2003 年 10 月 27 日召开了第二届董事会第十次会议 会议审议并通过了以下议案 a 审议通过了 公司 2003 年第三季度报告 b 审议通过了 关于公司以应收帐款与海南欣安实业总公司持有的海南欣安生物工程制 药有限公司股权进行置换的议案 c 审议通过了 公司投资者关系管理制度 d 审议通过了 关于修改的议案 8 2003 年 11 月 15 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十一次会议 会议审议通 过了 关于为中国外贸金融租赁公司提供担保的议案 9 2003 年 12 月 6 日以通讯表决方式召开了第二届董事会第十二次会议 会议审议通过 了 关于转让上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 15%股权的议案 2 对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据 公司法 公司章程 以及有关法规的要求 在股东大会的 授权范围内 认真执行了股东大会的各项决议 并接受监事会的监督 七 本年度利润分配预案 公司 2003 年度会计报表业经天津五洲联合合伙会计事务所审计 经审计确认 公司本 年度实现净利润 4,920,616.70 元 按公司章程规定 从净利润中提取 10%的法定公积金 492,061.67 元 提取 5%的法定公益金 246,030.84 元 提取 20%的任意公积金 984,123.34 元 三项合计提取盈余公积 1,722,215.85 元 加年初未分配利润 12,001,795.83 元,本年度 可供股东分配利润为 15,200,196.68 元 由于考虑到公司下一年度扩大无纺深加工产品经营规模的资金需求,公司董事会决定本 年度不实施红利分配,也不实施公积金转增股本方案,本年度实现的净利润结转下一年度分 配 八 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 海南欣龙无纺股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了海南欣龙无纺股份有限公司 以下简称欣龙无纺 2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表 2003 年度利润表和合并利润表 2003 年度现金流量表 和合并现金流量表 出具了审计报告 五洲会字 2004 6-086 号 根据中国证券监督管理 委员会和国务院国有资产监督委员会发布的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知 证监发 2003 56 号 文的规定 现将我们在审计过程中注 意到的 2003 年度欣龙无纺控股股东及其他关联方与欣龙无纺资金往来情况报告如下 17 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 海南欣安房地产有限公司 受同一股东控制 往来款 其他应收款 120,000.00 120,000.00 496,750.00 496,750.00 应付帐款 382,186.43 382,186.43 海南凯峰实业有限公司 本公司股东之股东 往来款 其他应收款 553,902.53 553,902.53 海南欣安实业总公司 本公司控股股东 往来款 其他应收款 90,000.01 90,000.00 60,000.01 60,000.01 应收帐款 4,475.00 4,475.00 海南欣业投资有限公司 受同一股东控制 往来款 其他应收款 16,124,026.00 14,006,906.00 600,000.00 2,717,120.00 天津五洲联合会计师事务所 2004 年 4 月 15 日 九 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行证监发[2003]56 号文件规定情况的专 项说明及独立意见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知 证监发[2003] 56 号 的要求 作为公司独立董事 我们对公司累计及报告期内对 外担保情况和公司与关联方资金往来情况进行了核查 现就相关事项发表独立意见如下 1 公司对外担保情况 1 截止 2003 年 12 月 31 日 公司累计对外担保总额为 人民币 12000 万元 占公司 报告期末经审计的净资产的 24.19% 2 公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方 任何非法人单位或个人 提供担保 3 公司未直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保 4 公司对外担保均按规定提交董事会审议 并均取得董事会全体成员 2/3 以上签署 同意 审批程序合法有效 我们认为公司在对外担保事项上执行了上述文件的规定 且担保对象经营稳定 资信状 况良好 担保事项审议程序合法 公司亦及时披露了相关信息 没有损害公司和股东的利益 2 公司与关联方资金往来情况 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司控股股东及其关联方原占用本公司资金总额与去年同 期相比大幅度减少 同时我们也关注到,公司管理层出于公司扩大经营的需要,与关联方海南 欣业投资有限公司合资设立控股公司,鉴于海南欣业投资有限公司投资资金不能及时到位, 本公司已代其垫付了投资款项 16,124,026 元,公司董事会已要求公司管理层尽快解决海南欣 业投资有限公司的出资问题,以落实合资各方在合资公司中所占有的实际股东权益 我们将 继续关注此项出资问题的解决情况 八 监事会报告 一 监事会 2003 年度的工作情况 18 在报告期内 公司监事会成员本着认真负责的态度 按照 公司法 公司章程 所赋 予的职责 遵守诚信原则 履行了监事会的职权与义务 报告期内 监事会共召开会议五次 并列席各次董事会会议 会议情况及决议内容如下 1 2003 年 4 月 16 日召开了第二届监事会第二次会议 会议审议通过了以下决议 a 审议通过了 公司 2002 年度监事会工作报告 b 审议通过了 公司 2002 年度总经理工作报告 c 审议通过了 公司 2002 年年度报告正文及摘要 d 审议通过了 公司 2002 年度财务决算报告 e 审议通过了 公司 2002 年度利润分配预案 f 审议通过了 关于修改公司章程的议案 2 2003 年 4 月 26 日召开了第二届监事会第三次会议 会议审议通过了 2003 年度第 一季度报告 3 2003 年 5 月 17 日召开了第二届监事会第四次会议 会议审议通过了以下决议 a 审议通过了 关于同意吕烈铮先生辞去监事及监事长职务的议案 b 审议通过了 关于增补冯寿门先生为监事的议案 4 2003 年 8 月 14 日召开了第二届监事会第五次会议 会议审议通过了 公司 2003 年 半年度报告正文及摘要 并选举了冯寿门先生为公司监事会监事长 5 2003 年 10 月 27 日召开了第二届监事会第六次会议 会议审议通过了以下决议 a 审议通过了 公司 2003 年第三季度报告 b 审议通过了 关于公司以应收帐款与海南欣安实业总公司持有的海南欣安生物工程 制药有限公司股权进行置换的议案 c 审议通过了 公司投资者关系管理制度 d 审议通过了 关于修改公司章程的议案 二 监事会对 2003 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 公司建立了较为完善的内部控制制度 决策程序合法 公司董 事及高级管理人员能按照 公司法 证券法 公司章程 及其他有关法律 法规规范运 作 工作认真负责 在执行其职务时没有违反法律 法规 公司章程及损害公司利益的行为 2 公司财务检查情况 公司监事会审核了由天津五洲联合合伙会计师事务所对公司 2003 年度出具的无保留意见的审计报告 监事会认为该审计报告客观 真实地反映了公司的财务 状况和经营成果 3 公司募集资金使用情况 经 2000 年度股东大会审议通过对募股资金投向进行内部的 调整 报告期公司对募集资金的投入与承诺项目一致 4 公司与关联企业的关联交易 均按公平原则进行 其交易价格公允 没有损害上市 19 公司利益 九 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内公司发生的收购 出售资产 吸收合并事项 1 报告期本公司发生的收购事项详见会计报表附注十二:非货币性交易事项 2 本公司于 2003 年 12 月将本公司持有的杭州欣龙服装衬布有限公司 300 万元股本及 苏州欣龙服装衬布有限公司 240 万元股本转让给宁波久盛资源再生利用有限公司,转让基准 日为 2003 年 11 月 30 日,转让价格分别为 380 万元和 450 万元,共计获得投资收益 153,713.54 元 三 重大关联交易事项 本公司与海南欣安生物工程制药有限公司 以下简称 欣安制药 于 2001 年 2 月 2 日在海口市签署了长期 销售协议 欣安制药 本公司关联法人 向本公司购买水刺无纺 布进行卫生材料制品的加工后出售 本公司利用已有的营销网络从欣安制药购买部份卫生材 料制品对外进行销售 双方本着互惠互利原则进行正常的产品交易 到 2003 年 9 月 30 日止 本公司向欣安制药累计销售 6,776,735.86 元, 欣安制药向本公司累计销售 5,069,102.68 元 现将本公司与欣安制药关联交易事项说明如下 1 交易概述 本公司本年度累计向欣安制药出售无纺布金额 6,776,735.86 元人民币 以上交易在开具发票后 除双方约定的帐期外 货款由欣安制药用现金支付 本公司本年度累计向欣安制药购买各类卫生材料制品 5,069,102.68 元人民币 以上交易在开具发票后 本公司用现金支付 本次交易的对方 欣安制药 是公司控股股东的控股子公司 依照深圳证券交易所股 票上市规则有关规定 欣安制药是本公司的关联法人,2003 年 10 月 27 日本公司与本公司实 际控制人 海南欣安实业总公司签订资产置换协议,有关事项详见会计报表附注十三,通 过上述资产置换, 欣安制药成为本公司的控股子公司 2 关联方介绍 欣安制药成立于 1993 年 1 月 注册资本 3000 万元 注册地 海南省澄迈县 法定代表 人 郭开铸 经济性质 合资企业(港资) 主营业务 卫生材料制品 生物药品的生产和销 售等 截止 2003 年 9 月 30 日 总资产 5510.4 万元 净资产 2598 万元 2003 年 1-9 月主营 业务收入 796.53 万元 2003 年 1-9 月利润净额-29.26 万元 本公司成立于 1993 年 7 月 注册资本 22550 万元 注册地 海南省澄迈县 法定代表 人 郭开铸 经济性质 股份有限公司 主营业务 无纺制品的生产和销售 截止 2002 年 12 月 31 日 总资产 80,155.08 万元 净资产 49,105.25 万元 主营业务收入 15,081.11 万 20 元 利润净额 808.01 万元 3 交易合约的主要内容 本次出售产品系本公司自产水刺布 本次购买产品系欣安制药自产的卫生材料制品,双方 交易均属产品交易类型 交易的主要内容如下 (1)甲方 海南欣龙无纺股份有限公司 水刺产品出售方和卫生材料制品的收购方 乙 方 海南欣安生物工程制药有限公司 水刺产品收购方和卫生材料制品的出售方 (2)双方于 2001 年 2 月 2 日在海口市签订 (3)截止 2003 年 9 月 30 日甲方向乙方出售无纺布产品交易总金额 6,776,735.86 元人民 币(明细详见交易概述) 截止 2003 年 9 月 30 日乙方向甲方出售卫生材料制品交易总金额 5,069,102.68 元人民 币(明细详见交易概述) (4)本次关联交易结算方式 于协议生效并开具发票后 双方均以现金进行结算 (5)出售产品的基本情况 本次购销双方出售的产品均系双方各自生产的产品 其质量符合国家有关标准 (6)交易价格 双方产品交易价格均系市场价格 其中 甲方向乙方出售水刺产品的平均价格为 30,000 元/吨 乙方向甲方出售的各类卫生材料制品平均价格分别为 柔巾卷结算价格为 105 元/箱 压缩毛巾结算价格为 0..60 元/个 擦布结算价格为 0.46 元/片 干面巾结算价格为 0.12 元/片 湿面巾结算价格为 0.13 元/片 4 本次关联交易的目的及对上市公司的影响 公司董事会认为 双方产品关联交易是正常的持续性的产品交易 交易双方是互惠互利 的 一方面 公司为了提高水刺布产品的附加值 在产能许可的条件下 利用欣安制药现有 的卫生制品生产条件和本公司的营销网络优势 向欣安制药出售水刺产品不影响公司正常生 产经营 另一方面 欣安制药为了充分自身的利用设备优势和原材料就近采购的便利条件 提高设备的利用率 需要购买本公司生产的水刺产品进行再加工后出售 从而获取一定的回 报 由于本次产品交易相对于本公司而言 数额较少 故对本公司的生产经营业绩未产生较 大影响 5 此次关联交易正式生效条件 此次关联交易在双方协议生效后实施 四 报告期内公司重大合同及其履行情况 1 报告期内公司与其他公司发生托管 承包 租赁等交易事项 报告期内公司与其他公司发生租赁交易事项详见会计报表附注十三 2 报告期内公司重大担保事项: 21 报告期内公司重大担保事项详见会计报表附注十一 3 报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 4 持股 5%以上股东的承诺事项详见会计报表附注十 5 公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度审计单位 并报经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议批准 2003 年度公司共支付审计业务费用 28 万元 天津五洲联合合伙会计师事务所为本公司提供审计服务已有二年半的时间 十 财务报告 本公司 2003 年年度会计报表业经境内注册会计师审计并出具了标准无保留意见的审计 报告 (一)审计报告 审 计 报 告 海南欣龙无纺股份有限公司全体股东 我们审计了后附的海南欣龙无纺股份有限公司 以下简称欣龙无纺 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2003 年度的利润表和合并利润表 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是欣龙无纺管理 当局的责任,我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会 计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额 和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供 了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了欣龙无纺 2003 年 12 月 31 日的财务状况 及合并财务状况 2003 年度的经营成果及合并经营成果 现金流量情况及合并 现金流量情况 中国注册会计师 王祖平 中国注册会计师 吴建成 二 OO 四年四月十五日 22 二 会计报表 本公司依据 企业会计制度 及其补充规定 编制了公司 2003 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2003 年 度的现金流量表和合并现金流量表 见附表 会计报表附注 附注 1 公司基本情况 海南欣龙无纺股份有限公司 以下简称 本公司 系经海南省人民政府琼府函[1999]62 号文批准 由上海申达股份有限公司 海南欣安实业总公司 合盛投资有限公司 海南东北 物资开发公司 甘肃华原企业总公司将其共同投资的海南欣龙无纺实业有限公司依法变更而 成的股份有限公司 海南欣龙无纺实业有限公司系经海南省经济合作厅以琼经合[1993]2095 号文批准于 1993 年 7 月 16 日成立的琼港合资企业 注册资本 人民币 2,800 万元 1997 年 11 月 海南省经济合作厅以琼经合更字[1997]205 号文批准 海南欣龙无纺实业 有限公司注册资本变更为人民币 5,530 万元 股东及出资比例分别变更为 海南欣安实业总 公司 74.68% 合盛投资有限公司 18.74% 海南东北物资开发公司 4.05% 甘肃华原企业总 公司 2.53% 1999 年 3 月 经海南省商贸经济合作厅琼经贸更字[1999]017 号文批准及本公司董事会 决议通过 海南欣安实业总公司将其拥有的海南欣龙无纺实业有限公司 41%的股权转让给上 海申达股份有限公司 股权转让后 投资各方占发起人股本的出资比例为 上海申达股份有 限公司占 41% 海南欣安实业总公司占 33.68% 海南东北物资开发公司占 4.05% 甘肃华原 企业总公司占 2.53% 合盛投资有限公司占 18.74% 后经海南省人民政府琼府函[1999]62 号 文批准 以 1998 年 12 月 31 日的净资产按照 1:1 的比例折股 依法变更为股份有限公司 截止 1998 年 12 月 31 日本公司净资产为人民币 15,000 万元 折合股本总额为人民币 15,000 万元 股份总数为 15,000 万股 1999 年 8 月 27 日 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]114 号文件核准 本公 司于 1999 年 9 月 8 日向社会公众公开发行人民币普通股 5,500 万股 并于 1999 年 12 月 9 日在深圳证券交易所挂牌交易 上海申达股份有限公司分别于 2000 年 7 月 21 日和 2002 年 9 月 21 日与海南柯鑫投资有 23 限公司签署了 股权转让协议 和 股权转让补充协议 将其持有的本公司 16.67%的法人 股股份即 37,590,850 股 送股前为 34,173,500 股 作价 5,000 万元人民币转让给海南柯鑫投 资有限公司 本公司于 2002 年 6 月 27 日以公司 2001 年末总股本 20500 万股为基数,向全体股东每 10 股 送红股 0.5 股,另用公积金转增 0.5 股,送转后公司总股本为 22,550 万股,并换领注册号为 4600001007022 的企业法人营业执照 注册资本为人民币 22,550 万元 本公司法定代表人 郭开铸 住所 海南省澄迈县老城工业开发区 经营范围 制造和 销售各种无纺布及其深加工产品 国内商品贸易及进出口业务 技术咨询服务 房地产开发 经营等 附注 2 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充的规定 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币 2.4 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 2.5 外币业务核算方法. 对年度内发生的非本位币经济业务 按业务发生的当月一日中国人民银行公布的市场汇 价折合人民币记账 期末对货币性项目中的外币余额 按当日市场汇价进行调整 由此产生 的折算差额作为汇兑损益 其中与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 在固定资产达 到预定可使用状态前予以资本化 其余汇兑损益计入当期损益 2.6 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 持有期限短 一般不超过三个月 流动性强 易于转换为已 知金额现金 价值变动风险很小的投资 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资核算公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投 资 包括各种股票 债券 基金等 短期投资在取得时 按照取得时的投资成本入账 2.7.2 期末短期投资按成本与市价孰低计价 并按单项投资成本和市价相比后的预计损失 24 提取短期投资跌价准备 2.8 坏账核算方法 1 计提坏账准备的范围 包括应收账款和其他应收款 公司的预付账款 如有确凿 证据表明其不符合预付账款性质 或者因供货单位破产 撤销等原因已无望再收到所购货物 的 将原计入预付账款的金额转入其他应收款 并按规定计提坏账准备 公司持有的未到期 应收票据 如有确凿证据证明不能够收回或收回的可能性不大时 将其账面余额转入应收账 款 并计提相应的坏账准备 2 坏账的确认标准 a 因债务人破产 以其破产财产清偿后仍然无法收回 b 债务人死亡 以其遗产清偿后仍然无法收回 c 债务人较长时期内未能履行其偿债义务 并有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小 3 坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算 对应收款项按账龄分析法和个别 认定法计提坏账准备 对账龄较长 有明显特征表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备 4 坏账准备计提比例如下 账 龄 计提比例 1 年以内 1% 1 2年 2% 2 3年 8% 3 年以上 30% 注 纳入合并范围内公司之间的应收款项不计提坏账准备 2.9 存货核算方法 2.9.1 本公司的存货分为原材料 备品备件 低值易耗品 产成品四类 2.9.2 各类存货的取得以计划成本计价 月度终了 按照发出原材料 产成品等存货的计 划成本计算应负担的成本差异 将其计划成本调整为实际成本 备品备件和低值易耗品于领 用时采用一次摊销法摊销 2.9.3 中期期末或年度终了提取存货跌价准备 期末对存货进行全面清查 当存在下列情 况之一时 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备 25 1 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 2 本公司使用该项原材料生产的产品成本大于产品销售价格 3 本公司因产品更新换代 原有库存原材料已不适用新产品的需要 而该原材料的 市场价格又低于其账面成本 4 因本公司所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致市场价格逐步下跌 5 其他足以证明该项存货实际上已经发生减值的情形 2.10 长期股权投资核算方法 2.10.1 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,长期股权投资按其初始投资成本入 账,即按投资时实际支付的全部价款入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的 采用成本 法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20% 但有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 不 含 50% 以上 或虽占该单位有表决权资本总额不足 50%但具有实质控制权的 对其会计报 表予以合并 2.10.2 对长期投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额之间的差额 确认为股权投资差额 对于借方差额按合同规定的投资期限或不超过 10 年有效期限摊销入 当期损益 贷方差额计入资本公积 2.10.3 中期期末或年度终了 对长期投资逐项进行检查 当出现被投资单位市价持续下 跌或经营状况恶化等原因导致长期股权投资可收回金额低于其账面价值 并且这种降低的价 值在可预计的未来期间内不可能恢复时 本公司按可收回金额低于长期股权投资账面价值的 差额计提长期投资减值准备 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产标准 同时具有以下特征的有形资产 1 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 2 使用年限超过一年 3 单位价值较高 26 2.11.2 固定资产计价 固定资产在取得时按实际成本计价 2.11.3 固定资产折旧方法 固定资产折旧采用直线法分类计算 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项 固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定 资产价值又得以恢复 该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法 按照固定资产恢复后的账 面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 2.11.4 固定资产减值准备核算方法 中期期末或年度终了 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于 账面价值的差额计提固定资产减值准备 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程核算办法 在建工程按实际成本计价 在办理竣工决算和验收手续后 按决算价格结转固定资产 所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但未办理竣工决算的 应当自达到预定可使用状 态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并按关 于计提固定资产折旧的规定 计提固定资产折旧 待办理竣工决算手续之后再作调整 2.12.2 在建工程减值准备核算办法 中期期末或年度终了 对在建工程进行全面检查 存在下列一项或若干项情况的 按其 差额计提减值准备 1 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 2.13 借款费用的核算方法 借款费用资本化的确认原则和资本化期间依照 企业会计准则—借款费用 的规定,为购 建固定资产所借入专门借款发生的利息 折价或溢价的摊销费用 辅助费用和汇兑差额 在 同时符合以下条件时予以资本化 计入该项资产成本 资产支出已经发生 借款费用已经发 生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他借款利息 折价或溢价 27 的摊销费用和汇兑差额 计入当期损益 所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其 借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 2.14 无形资产计价和摊销方法 2.14.1 无形资产按取得时的实际成本计价 自取得当月起在受益期内平均摊销 土地使 用权价值 属在建项目用地的 待项目完工后一次性转入固定资产 未使用的土地使用权价 值按其他无形资产的摊销方法摊销 2.14.2 无形资产减值准备 中期期末或年度终了 检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时 按单项无形资 产预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备 1 某项无形资产已被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响 2 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 3 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 4 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 2.14.3 如存在下列一项或若干项情况时 应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期 损益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 2.15 长期待摊费用核算方法 筹建期间费用先在长期待摊费用中归集 待开始生产经营当月起一次计入开始生产经营 当月的损益 其他长期待摊费用 在费用项目的受益期限内分期平均摊销 2.16 收入确认原则 1 销售商品时 如同时符合以下四个条件即确认为收入 a. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 b. 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对出售的商品实施控制 c. 与交易相关的经济利益能够流入公司 d. 相关的收入与成本能够可靠地计量 2 公司提供劳务的收入 应分别下列情况确认和计量 28 a. 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在劳务完成时确认收入的 b. 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度 且在资产负债表日能对该项交易的结果 作出可靠估计的按完工百分比法确认相关的收入 如果提供劳务交易结果不能可靠估计 则 已经发生的劳务成本预计能够补偿部分 含全部 确认收入 不能补偿部分作为损失 3 让渡资产使用权取得的收入 在同时满足以下条件时确认 a. 与交易相关的经济利益能够流入公司 b. 收入的金额能够可靠地计量 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 2.18 合并会计报表的合并范围及编制方法 2.18.1 合并会计报表合并范围 公司合并范围的确定原则为母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业和被母公 司控制的其他被投资企业 2.18.2 合并会计报表编制方法 根据财政部财会字 1995 11 号 合并会计报表暂行规定 等文件规定编制合并会计报 表 合并会计报表时根据各个别会计报表及相关资料 对公司的长期股权投资与子公司所有 者权益 重大内部交易 资金往来进行相互抵销 对报告期内出售 购买的子公司 期末在编制合并资产负债表时 不调整合并资产负债 表的期初数 将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的相关收入 成本 利润纳入合并 利润表 将被购买的子公司自购买日起至报告期末止的相关收入 成本 利润纳入合并利润 表 将被出售的子公司自报告期期初至出售日止的现金流量信息纳入合并现金流量表 出售 日现金及现金等价物余额在 支付的其他与投资活动有关的现金 项下反映 将被购买的子 公司自购买日起至报告期末止的现金流量信息纳入合并现金流量表 购买日现金及现金等价 物余额在 收到的其他与投资活动有关的现金 项下反映 对资产负债表附表如资产减值准备明细表 应交增值税明细表 以及会计报表主要项目 注释 将被购买子公司购买日转入数作为本期增加数披露 将被出售子公司出售日转出数作 为本期减少数披露 2.19 利润分配 根据 中华人民共和国公司法 和本公司章程的有关规定 税后利润按下列顺序进行分 配 29 1 弥补以前年度亏损 2 提取法定盈余公积 10%(当该项公积金已达本公司注册资本的 50%时 可不再提取) 3 提取法定公益金 5% 4 提取任意盈余公积 经股东大会决议本公司可以提取任意盈余公积 5 分配股利 经股东大会决议 根据本公司的 可供股东分配的利润 确定利润分 配基数 进行利润分配 附注 3 主要会计政策变更 会计估计变更 会计差错更正事项说明 3.1 主要会计政策的变更及其影响 本报告期主要会计政策未发生变更 3.2 会计估计变更及其影响 本报告期会计估计未发生变更 3.3 会计差错更正及其影响 本年度经主管税务机关审定 补交 2002 年度不应抵扣运费增值税 234,956.99 元 所得 税 290,446.10 元 个人所得税 46,613.12 元 本公司对该事项进行了追溯调整 并相应调整 了会计报表相关项目年初数 项 目 对 2002 年年末未分配利润的影响 调增 2002 年度营业费用 234,956.99 元 -234,956.99 调增 2002 年度管理费用 46,613.12 元 -46,613.12 调增 2002 年度所得税 290,446.10 元 -290,446.10 调增 2002 年末应交税金 525,403.09 元 - 调减 2002 年末其他应收款 46,613.12 元 - 调减盈余公积金 200,205.67 合 计 -371,810.54 附注 4 税项 本公司适用的主要税种及税率列示如下 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 17% 30 城市维护建设税 应交增值税 5% 7% 教育费附加 应交增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 * * 根据 1999 年 12 月 7 日中共海南省委发布的琼发[1999]30 号文规定 经认定的生产开 发性高新技术企业 经营期在 10 年以上的 从开始获利年度起 第 1 年和第 2 年免征企业 所得税 第 3 年至第 8 年减半征收企业所得税 公司本部和海南欣龙服装衬布有限公司现处 于第八个税收减免年度 执行 7.5%税率 其他控股子公司及控股子公司的子公司执行 33%的所得税率 附注 5 本公司控股子公司及控股子公司的子公司的基本情况 法定代 本公司投 本公司所占 上期是否 本期是否 合并范围 被投资单位名称 注册地 经营范围 注册资本 企业类型 表人 资成本 权益比例 合并报表 合并报表 变化原因 海南欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 澄迈 无纺布及服制品的生产 销售 5000 万 4500 万 90% 有限责任 是 是 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 郭开铸 宜昌 化工新材料的开发 生产与销售 3000 万 1650 万 55% 有限责任 否 是 新设 超纤合成革基材 高仿真合成革材料 海南欣龙高仿真材料有限公司 郭开铸 澄迈 5000 万 4500 万 90% 有限责任 否 是 新设 及其深加工产品的生产 销售 新疆欣龙非织造新材料有限公司 郭开铸 乌鲁木齐 无纺布及其产品的生产 销售 1000 万 800 万 80% 有限责任 否 是 新设 北京欣龙五洲科技有限公司 郭开铸 北京 技术开发 咨询 无纺布销售 500 万 300 万 60% 有限责任 否 是 新设 北京欣龙丰裕贸易有限公司 郭开铸 北京 销售饲料 土产品 粮油食品 建材 1000 万 700 万 70% 有限责任 否 是 新设 琼海集元经济建设发展有限公司 郭开铸 琼海 房地产经营 1000 万元 950 万元 95% 有限责任 否 是 注1 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 蔡欣 北京 无纺布及服制品的销售 300 万 240 万 72% 有限责任 是 是 上海欣龙衬布有限公司 蔡欣 上海 无纺布及服制品的销售 2500 万 2250 万 81% 有限责任 是 是 广州欣龙衬布有限公司 蔡欣 广州 无纺布及服制品的销售 500 万 450 万 81% 有限责任 是 是 有纺衬布 无纺衬布及其后加工产品 上海欣龙衬布制造有限公司 郭开铸 上海 1500 万 1350 万 81% 有限责任 否 是 新设 的生产 销售 杭州欣龙衬布有限公司 蔡欣 杭州市 销售针 纺织品 服装辅料 500 万 450 万 81% 有限责任 否 是 新设 生产 销售医用水刺无纺纱布 无纺 海南欣安生物工程制药有限公司 郭开铸 澄迈 3000 万 1650 万 55% 有限责任 否 是 注2 系列医疗卫生用品 海南欣安医疗卫生制品有限公司 叶明森 澄迈 生产 销售无纺系列 医疗卫生用品等 1600 万 1440 万 49.5% 有限责任 否 是 注2 海南欣安生物工程技术研究开发 熊恩东 澄迈 生物技术制品 保健品等的研究 生产 100 万 70 万 38.5% 有限责任 否 否 注3 有限公司 无纺布及复制品 针 纺织品 化学纤 杭州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 杭州市 300 万 300 万 90% 有限责任 是 否 出售 维 服装辅料的批发 零售 苏州欣龙服装衬布有限公司 郭开铸 苏州市 生产加工 销售 服装衬布 400 万 240 万 54% 有限责任 是 否 出售 注 1 琼海集元经济建设发展有限公司已开始运作 故本期纳入合并范围 31 注 2 本期以资产置换方式持有对海南欣安生物工程制药有限公司 55%的股权 股权购 买日为 2003 年 9 月 30 日 确定依据为双方以 2003 年 9 月 30 日账面价值为基础进行置换并 经董事会决议通过 海南欣安医疗卫生制品有限公司为海南欣安生物工程制药有限公司的控 股子公司 注3 对海南欣安生物工程技术研究开发有限公司无实质控制权及重大影响 采用成本 法核算 注4 本公司为海南欣业投资有限公司投资宜昌市欣龙化工新材料有限公司 海南欣龙 高仿真材料有限公司 琼海集元经济建设发展有限公司代垫资金 其承诺在出资未到位前不 享有对上述 3 家公司的股东权益 上述 3 家子公司尚未开业 本公司在合并报表时将本部挂 在其他应收款项下为海南欣业投资有限公司投资上述 3 家公司代垫资金 1300 万元与相应少 数股东权益予以抵销 附注 6 合并报表主要项目附注 单位:人民币元 6.1 货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 现 金 1,191,723.29 1,191,723.39 4,134,792.93 4,134,792.93 银行存款 79,906,904.68 71,783,143.37 其中 人民币 77,631,072.95 77,631,072.95 71,572,152.80 71,572,152.80 港币 30,299.96 1.0657 32,290.67 30,299.20 1.0611 32,150.48 美元 271,067.10 8.2767 2,243,541.06 21,606.09 8.2773 178,840.09 其他货币资金 25,833,980.97 25,833,980.97 8,627,516.16 8,627,516.16 合 计 106,932,609.04 84,545,452.46 注 银行存款增加的原因为本期经营活动产生的现金流量净额增加 6.2 短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 净额 投资金额 跌价准备 净额 债券投资 700,000.00 700,000.00 合 计 700,000.00 700,000.00 6.3 应收票据 32 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,100,000.00 2,400,000.00 商业承兑汇票 150,000.00 合 计 3,250,000.00 2,400,000.00 6.4 应收账款 6.4.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 39,344,642.40 45.68 570,339.98 49,553,531.71 50.16 495,535.31 1-2年 18,350,063.53 21.31 367,001.25 14,999,139.52 15.18 299,982.79 2-3年 6,935,797.89 8.05 554,863.83 14,221,602.39 14.40 1,137,728.18 3年以上 21,499,062.37 24.96 6,449,718.72 20,018,223.21 20.26 6,005,466.97 合计 86,129,566.19 100 7,941,923.78 98,792,496.83 100 7,938,713.25 注 本账户余额中持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款为海南欣安 实业总公司 4,475.00 元 6.4.2 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 16,525,289.78 元 占金 额比例为 19.19% 其明细情况如下 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 珠海粤裕丰钢铁有限公司 5,088,079.70 1 年以内 货款 湖北潜江江赫医用有限公司 4,275,879.98 1-2 年 货款 武汉阿玛医用材料有限公司 3,392,502.34 1 年以内 货款 长春思特保健品公司 2,158,725.44 1-2 年 货款 武汉南龙服装辅料公司 1,610,102.32 1-2 年 货款 6.5 其他应收款 6.5.1 账龄分析 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 74,583,098.08 83.43 735,960.35 39,516,198.82 60.87 395,628.13 1-2年 7,234,962.07 8.10 144,699.24 16,155,947.69 24.88 323,118.96 2-3年 3,090,986.13 3.46 247,278.89 8,506,645.82 13.10 680,531.67 33 3年以上 4,481,994.98 5.01 1,344,598.49 744,990.49 1.15 223,497.14 合 计 89,391,041.26 100 2,472,536.97 64,923,782.82 100 1,622,775.90 注 本账户余额中持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款为海南欣安 实业总公司 90,000.01 元 账龄为 1-2 年 6.5.2 其他应收款增加主要系因本部为新设子公司另一方股东代垫资金所致 6.5.3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 34,924,026.00 元 占金 额比例为 39.07% 其明细情况如下 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 海南欣业投资有限公司 16,124,026.00 1 年以内 往来款 海南筑华实业有限公司 7,000,000.00 1 年以内 往来款 海南开帆贸易有限公司 7,000,000.00 1 年以内 往来款 琼海博鳌汇康投资公司 2,800,000.00 1-2 年 往来款 海南南方辅料贸易商行 2,000,000.00 1 年以内 往来款 6.6 预付账款 6.6.1 账龄分析 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1年以内 11,947,253.50 36.68 31,790,577.50 77.06 1-2年 12,736,248.92 39.10 2,266,049.36 5.49 2-3年 2,240,056.16 6.87 3,658,688.02 8.87 3年以上 5,651,846.31 17.35 3,537,790.07 8.58 合 计 32,575,404.89 100 41,253,104.95 100 注1 本账户余额中无预付持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 注 2 预付账款超过一年以上的金额 20,628,151.39 元 主要原因是双方未及时办理货物 结算所致,本公司正与相关单位协商解决 6.6.2 本账户余额中大额单位明细情况如下 单位名称 金 额 账 龄 性 质 34 深圳聚宝银贸易有限公司 4,377,750.00 1-2 年 购货款 海南进能深贸易有限公司 3,768,483.33 1-2 年 购货款 海南恒强贸易有限公司 2,801,750.00 1-2 年 购货款 深圳劲旺通服装有限公司 2,785,632.27 3 年以上 购货款 6.7 应收补贴款 项 目 期末数 期初数 出口退税款 476,963.27 466,992.60 合 计 476,963.27 466,992.60 6.8 存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 房地产土建工程 40,781,213.52 40,781,213.52 原材料 16,967,719.74 16,967,719.74 16,097,825.32 16,097,825.32 在途物资 191,840.42 191,840.42 1,389,134.18 1,389,134.18 产成品 53,731,376.75 28,153.93 53,703,222.82 48,912,355.23 48,912,355.23 在产品 419,783.93 419,783.93 23,749.91 23,749.91 委托加工商品 185,578.23 185,578.23 122,614.22 122,614.22 低值易耗品 108,114.26 108,114.26 发出商品 14,441,436.94 14,441,436.94 11,925,950.20 11,925,950.20 合 计 126,827,063.79 28,153.93 126,798,909.86 78,471,629.06 78,471,629.06 注 存货增幅较大的原因为本期将琼海集元经济建设发展有限公司纳入合并范围 该公 司房地产开发项目金额 40,781,213.52 元列在存货项下 6.9 待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 结存原因 租赁费 24,181.42 606,450.13 162,257.97 468,373.58 预付 2004 年租赁费 报刊费 17,548.28 17,548.28 - 保险费 90,775.40 366,206.54 300,898.74 156,083.20 预付 2004 年保险费 信息披露费 37,116.67 150,400.00 123,673.00 63,843.67 其 他 16,744.63 87,695.30 22,803.43 81,636.50 35 合 计 186,366.40 1,210,751.97 627,181.42 769,936.95 注 待摊费用大幅增加的原因为子公司北京丰裕贸易有限公司房租费增加 6.10 长期投资 期末数 期初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 15,800,511.64 61,292,942.27 合 计 15,800,511.64 61,292,942.27 6.10.1 其他股权投资 持股比例 被投资单位名称 注册资本 投资金额 以前年度权益调整 本年度权益调整 期末余额 % 上海欣安基因与疫苗研究 10,000,000.00 15 1,500,000.00 1,500,000.00 开发有限公司 海南欣安生物工程技术研 1,000,000.00 70 700,000.00 700,000.00 究开发有限公司 上海欣龙非织造新材料工 30,000,000.00 40 12,000,000.00 12,000,000.00 业园有限公司 合 计 14,200,000.00 6.10.2 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 海南欣安生物工程制药有限公司 1,778,346.27 详见附注 13 10 年 177,834.63 1,600,511.64 注 对海南欣安生物工程技术研究开发有限公司无实质控制权及重大影响 采用成本法 核算 6.11 固定资产原值及累计折旧 6.11.1 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 88,837,042.33 12,989,223.92 706,020.67 101,120,245.58 机器设备 172,823,758.90 68,235,360.30 1,688,783.98 239,370,335.22 运输设备 6,180,623.27 3,568,509.85 363,426.98 9,385,706.14 电子及其他设备 4,070,103.67 1,902,142.08 333,468.46 5,638,777.29 合 计 271,911,528.17 86,695,236.15 3,091,700.09 355,515,064.23 6.11.2 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 8,572,974.13 3,766,657.94 67,071.91 12,272,560.16 36 机器设备 71,736,882.36 14,912,309.23 631,007.94 86,018,183.65 运输设备 1,677,689.57 1,295,955.50 149,052.09 2,824,592.98 电子及其他设备 1,930,657.45 688,795.59 122,946.77 2,496,506.27 合 计 83,918,203.51 20,663,718.26 970,078.71 103,611,843.06 固定资产净值 187,993,324.66 251,903,221.17 注 1 本期增加的固定资产原值中在建工程转入 35,545,054.24 元 本期新设子公司增加 13,816,849.80 元 本期资产置换进入的子公司海南欣安生物工程制药有限公司购买日转入数 33,510,536.22 元 注2 本期增加的累计折旧中含资产置换进入的子公司海南欣安生物制药工程有限公司 购买日转入数 4,772,217.51 元 注3 本公司固定资产中已用于贷款抵押的房屋建筑物 机器设备明细列示如下 固定资产名称 原 值 累计折旧 净 值 一期工业房屋 16,948,471.06 2,713,575.56 14,234,895.50 水刺 线厂房 13,706,452.12 1,836,411.01 11,870,041.11 热熔复合车间 3,934,233.68 527,114.53 3,407,119.15 A B 仓库 2,778,300.76 372,240.90 2,406,059.86 机修车间 535,845.22 71,793.35 464,051.87 欣安新苑 31,008,603.60 4,794,792.91 26,213,810.69 热扎生产线 24,770,615.71 13,439,968.64 11,330,647.07 浆点生产线 5,732,249.99 3,225,715.92 2,506,534.07 成品生产线 3,497,350.47 1,968,068.22 1,529,282.25 水刺 线 52,752,813.44 28,809,644.60 23,943,168.84 水刺 线 78,698,445.96 27,971,704.71 50,726,741.25 合 计 234,363,382.01 85,731,030.35 148,632,351.66 注 4 公司以机器设备中母公司拥有的离线染整生产线 账面原值 1,980 万元 净值 1,726.70 万元 及其控股子公司海南欣安生物工程制药有限公司拥有的两条进口湿面巾生产 线 账面原值 1,593.80 万元 净值 1,455.90 万元 与中国外贸金融租赁公司进行融资租赁 回租赁 详见附注 13 6.11.3 固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 21,719,300.00 21,719,300.00 37 6.12 在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少额 期末数 资金来源 1 人工革项目 196,080,000.00 17,257,079.22 10,447,198.46 27,704,277.68 自筹 2 水刺二线工程 229,837,000.00 37,146,979.65 10,335,382.64 32,993,513.06 14,488,849.23 自筹募集 3 宜昌化工厂房 2,901,671.81 2,901,671.81 自筹 4 纺粘工程 199,820,000.00 60,536,172.13 308,207.46 60,844,379.59 募集资金 5 人造皮肤项目 180,000,000.00 896,612.76 342,842.78 1,239,455.54 自筹 6 中心实验线 159,600,000.00 80,539.00 80,539.00 自筹 7 其他 3,776,334.42 2,930,133.03 2,551,541.18 4,154,926.27 自筹 合 计 965,337,000.00 119,693,717.18 27,265,436.18 35,545,054.24 111,414,099.12 自筹 注 因在建工程均为新建项目且尚未发生减值之情形,故未计提减值准备 6.13 无形资产及其减值准备 6.13.1 无形资产 工程名称 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销 剩余摊销年限 工业一期用地 购买 15,571,785.60 13,889,998.48 210,933.02 13,679,065.46 1,892,720.14 63 工业二期用地 股东投入 80,069,842.10 74,423,110.08 1,292,418.43 73,130,691.65 6,939,150.45 44.4 公寓用地 购买 21,160,380.00 19,852,227.03 310,343.66 19,541,883.37 1,618,496.63 60 专利技术 购买 200,000.00 100,803.00 36,230.95 64,572.05 135,427.95 1.4 老城镇南门岭 股东投入 9,238,094.00 8,365,444.75 24,932.84 8,340,511.91 897,582.09 61 72.78 亩土地 合 计 126,240,101.70 108,266,138.59 8,365,444.75 1,874,858.90 114,756,724.44 11,483,377.26 注 工业一期用地 工业二期用地 公寓用地均作为中行借款抵押物 6.13.2 无形资产减值准备 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工业二期用地 16,800,000.00 16,800,000.00 合 计 16,800,000.00 16,800,000.00 6.14 长期待摊费用 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销额 剩余摊销年限 电力增容费 3,180,196.00 454,136.26 454,136.26 3,180,196.00 可行性研究费 114,202.70 78,038.50 22,734.72 55,303.78 58,898.92 2 年 2 个月 网站建设费 6,390.00 5,112.00 5,112.00 6,390.00 开办费 2,129,207.81 2,129,207.81 2,129,207.81 其 他 59,904.65 59,904.65 19,442.52 40,462.13 19,442.52 38 合 计 537,286.76 2,139,112.46 501,425.50 2,224,973.72 6.15 短期借款 期末数 期初数 借款类别 原币 折合人民币 原币 折合人民币 抵押借款 RMB54,000,000.00 54,000,000.00 RMB41,000,000.00 41,000,000.00 担保借款 RMB10,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 RMB20,000,000.00 20,000,000.00 RMB59,803,000.00 59,803,000.00 融资租赁 RMB30,000,000.00 30,000,000.00 回租赁 合 计 RMB114,000,000.00 114,000,000.00 RMB100,803,000.00 100,803,000.00 6.16 应付票据 类 别 期末数 期初数 银行承兑汇票 30,000,000.00 2,532,551.40 合 计 30,000,000.00 2,532,551.40 注1 应付票据增加系因应付购货款增加所致 注 2 截止 2003 年 12 月 31 日止 上述银行承兑汇票尚未到期 6.17 应付账款 期末数 期初数 19,484,232.42 8,047,380.23 注 1 本账户余额中无欠付持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 注2 应付账款增加系因应付货款增加所致 6.18 预收账款 期末数 期初数 4,937,640.50 1,792,317.94 注1 本账户余额中无预收持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 注 2 预收账款增加系因本期新设子公司北京丰裕贸易有限公司预收大豆款 270 多万元 所致 6.19 应付股利 主要投资者 期末数 期初数 39 法人股 1,025,550.00 1,356,902.92 合 计 1,025,550.00 1,356,902.92 6.20 应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -2,128,231.25 880,430.90 城市维护建设税 35,535.10 332,465.12 企业所得税 131,053.44 1,348,590.52 房产税 75,555.88 25,555.88 个人所得税 833.51 -1,285.42 合 计 -1,885,253.32 2,585,757.00 注 应交税金减少系因公司本部期末留抵增值税增加所致 6.21 其他未交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应交增值税 3% 34,593.37 258,335.87 合 计 34,593.37 258,335.87 6.22 其他应付款 期末数 期初数 26,609,831.07 26,236,018.62 注 1 本账户余额中无欠付持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 注2 大额其他应付款项如下 单 位 金 额 账 龄 欠款原因 上海欣安进出口公司 16,500,000.00 1-2 年 暂收款 海南宗麒贸易有限公司 1,967,703.25 1 年以内 往来款 6.23 预提费用 类 别 期末数 期初数 结存原因 40 利息支出 4,058,243.17 应付未付利息 其 他 2,349.15 合 计 4,058,243.17 2,349.15 注 预提费用增加系因本期资产置换进入的子公司海南欣安生物工程制药有限公司预提 短期借款利息尚未支付 6.24 长期借款 期 末 数 贷款单位 原 币 人民币 借款期限 年利率 借款条件 1997.12.16- 中国银行海南省分行 JPY 228,685,552.85 17,668,931.87 3.35% 抵押 2006.12.31 2001.12.20- 中国银行海南省分行 USD 12,042,418.04 102,759,834.75 3.6825% 抵押 2006.12.20 2002.12.5- 中国银行海南省分行 RMB 29,986,275.00 29,986,275.00 5.49% 抵押 2005.12.5 2003.6.30- 中国银行海南省分行 RMB 12,811,712.00 12,811,712.00 5.49% 担保 2006.6.30 合 计 163,226,753.62 6.25 股本 期末数 期初数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 165,000,000.00 165,000,000.00 其中 境内法人持有股 134,079,000.00 134,079,000.00 境外法人持有股 30,921,000.00 30,921,000.00 2 定向募集法人股 3 内部职工股 尚未流通股份合计 165,000,000.00 165,000,000.00 二 已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 60,500,000.00 60,500,000.00 已上市流通股份合计 60,500,000.00 60,500,000.00 三 股份总数 225,500,000.00 225,500,000.00 注 上述股本业经深圳华鹏会计师事务所深华资验字 1999 第 263 号验资报告及天津 五洲联合会计师事务所五洲会字[2002]6-152 号验资报告审验 41 6.26 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 238,235,745.97 238,235,745.97 合 计 238,235,745.97 238,235,745.97 6.27 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,375,710.70 492,061.67 4,867,772.37 法定公益金 2,187,855.35 246,030.84 2,433,886.19 任意盈余公积 8,751,421.38 984,123.34 9,735,544.72 合 计 15,314,987.43 1,722,215.85 17,037,203.28 6.28 未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 12,001,795.83 加 本年净利润 4,920,616.70 减 提取法定盈余公积 492,061.67 提取法定公益金 246,030.84 提取任意盈余公积金 984,123.34 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 15,200,196.68 6.29 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 水剌产品 141,868,412.64 155,744,677.93 112,465,905.34 126,190,559.85 服衬产品 25,995,172.19 28,589,804.21 21,250,358.32 22,671,190.88 手 机 15,515,589.74 14,395,529.81 电解铜 37,116,993.30 36,934,151.90 其它产品 23,973,865.24 20,505,704.58 15,572,563.18 16,507,653.04 42 合 计 244,470,033.11 204,840,186.72 200,618,508.55 165,369,403.77 减 内部销售收入 16,502,336.33 54,028,912.54 17,358,884.29 54,028,912.54 合并抵消后主营业务收入 227,967,696.78 150,811,274.18 183,259,624.26 111,340,491.23 注 本期前五名客户销售收入合计 88,877,951.38 元 占销售收入总额的 38.99% 6.30 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 城建税 325,962.42 260,092.11 教育费附加 195,577.45 124,981.73 合 计 521,539.87 385,073.84 6.31 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 9,279,164.33 5,482,805.06 减 利息收入 845,522.13 2,762,823.27 汇兑损益 3,300,306.89 2,994,289.58 其 他 500,509.66 334,123.63 合 计 12,234,458.75 6,048,395.00 注 财务费用 2003 年度发生额较 2002 年度发生额增加 55.22% 系因银行免计收 2002 年度部分贷款利息所致 6.32 投资收益 单位名称 本期数 上期数 债券投资收益 15,359.71 股权投资差额摊销 -220,776.90 出售子公司收益 153,713.54 合 计 -51,703.65 6.33 补贴收入 项 目 本期数 上期数 来源和依据 43 岛内销售退还增值税 2,535,723.44 琼府[1998]27 号文 财政补贴 277,563.77 660,000.00 琼科[2002]186 号文 合 计 277,563.77 3,195,723.44 6.34 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 4,020 万元 主要为 收海南宗麒贸易有限公司往来款 1,369 万元 收海南金海湾实业有限公司往来款 456 万元 收海南京威科技贸易有限公司往来款 633 万元 收海南筑华实业有限公司往来款 1,370 万元 收海南康平企业有限公司往来款 143 万元 6.35 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 3,399 万元 主要为 付海南欣业投资有限公司往来款 251 万元 付海南开帆贸易有限公司往来款 700 万元 付乌市九色鹿商贸有限公司往来款 100 万元 付管理费用 营业费用 1,425 万元 付绵阳市勤生技术开发公司往来款 750 万元 付待摊费用 开办费 74 万元 附注 7 母公司报表主要项目注释 7.1 应收账款 7.1.1 账龄分析 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 58,861,156.69 67.93 318,916.38 59,041,697.41 64.55 249,921.08 1-2 年 6,423,473.17 7.41 128,469.45 4,677,052.53 5.11 93,541.05 2-3 年 4,438,540.21 5.13 355,083.22 11,989,477.38 13.11 959,158.19 44 3 年以上 16,927,123.15 19.53 5,078,136.95 15,757,312.62 17.23 4,727,193.79 合计 86,650,293.22 100 5,880,606.00 91,465,539.94 100 6,029,814.11 7.1.2 本账户余额中大额单位明细情况如下 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 珠海惠裕丰钢铁有限公司 5,088,079.70 1 年以内 货款 湖北潜江江赫医用有限公司 4,275,879.98 1-2 年 货款 武汉阿玛医用材料有限公司 3,392,502.34 1 年以内 货款 长春思特保健品公司 2,158,725.44 1-2 年 货款 武汉南龙服装辅料公司 1,610,102.32 1-2 年 货款 7.1.3 本账户余额中持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款为海南欣 安实业总公司 4,475.00 元 账龄为 3 年以上 7.1.4 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 16,525,289.78 元 占金 额比例为 19.07% 7.2 其他应收款 7.2.1 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 58,840,220.50 82.89 290,639.22 70,427,721.64 77.21 379,857.17 1-2 年 6,975,210.33 9.83 139,504.21 11,565,438.81 12.67 231,308.78 2-3 年 2,704,505.26 3.80 216,360.42 8,493,145.82 9.30 679,451.67 3 年以上 2,467,884.98 3.48 740,365.49 744,990.49 0.82 223,497.14 合计 70,987,821.07 100 1,386,869.34 91,231,296.76 100 1,514,114.76 7.2.2 本账户余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 7.2.3 本账户余额中欠款金额较大的前五名单位欠款金额合计为 29,520,266.42 元 占金 额比例为 41.58% 明细情况如下 45 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 海南欣业投资有限公司 21,624,026.00 1 年以内 往来款 琼海博鳌汇康投资公司 2,800,000.00 1-2 年 往来款 海南南方辅料贸易商行 2,000,000.00 1 年以内 往来款 7.3 长期投资 期末数 期初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 135,116,644.74 93,204,827.89 合 计 135,116,644.74 93,204,827.89 7.3.1 其他股权投资 被投资单位名称 注册资本 持股比例 投资金额 以前年度权益调整 本年度权益调整 期末余额 海南欣龙服装衬布有限公司 50,000,000.00 90% 37,588,446.94 -1,919,730.74 -873,044.06 34,795,672.14 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 30,000,000.00 55% 16,500,000.00 16,500,000.00 海南欣龙高仿真材料有限公司 50,000,000.00 90% 3,000,000.00 3,000,000.00 琼海集元经济建设发展有限公司 10,000,000.00 95% 38,000,000.00 38,000,000.00 新疆欣龙非织造新材料有限公司 10,000,000.00 80% 8,000,000.00 -424,463.52 7,575,536.48 上海欣龙非织造新材料工业园有限公司 30,000,000.00 40% 12,000,000.00 - - 12,000,000.00 北京欣龙五洲科技有限公司 5,000,000.00 60% 3,000,000.00 -94,104.67 2,905,895.33 北京欣龙丰裕贸易有限公司 10,000,000.00 70% 7,000,000.00 -218,589.78 6,781,410.22 海南欣安生物工程制药有限公司 30,000,000.00 55% 12,225,319.41 -267,700.48 11,957,618.93 合 计 137,313,766.35 -1,919,730.74 -1,877,902.51 133,516,133.10 7.3.2 合并价差 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 海南欣安生物工程制药有限公司 1,778,346.27 详见附注 13 10 年 177,834.63 1,600,511.64 7.4 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 水剌产品 185,470,668.56 110,208,744.57 159,477,701.88 80,654,626.49 服衬产品 6,289,861.12 3,997,164.39 手 机 15,515,589.74 14,395,529.81 46 电解铜 37,116,993.30 36,934,151.90 其它产品 22,902,521.99 18,693,022.89 14,710,955.42 14,694,971.35 合 计 261,005,773.59 135,191,628.58 225,518,339.01 99,346,762.23 减 内部销售收入 59,950,718.49 60,507,835.49 合并抵消后主营业务收入 201,055,055.10 135,191,628.58 165,010,503.52 99,346,762.23 注 本期前五名客户销售收入合计 88,877,957.38 元 占销售收入总额比例为 44.21% 7.5 投资收益 单位名称 2003 年度 2002 年度 债券投资收益 15,359.71 期末调整被投资单位所有者权益增减额 -1,877,902.51 -1,919,730.74 股权投资差额摊销 -220,776.90 合 计 -2,083,319.70 -1,919,730.74 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 存在控制关系的关联方 8.1.1 存在控制关系的关联方 关 联 方 注册地址 注册资本 主营业务 经济性质 法定代表人 与本公司的关系 房地产开发及经营,饮食业,旅游宾馆 经营,纺织品工艺品,普通机械化工产 海南欣安实业总公司 海口 1,000 万元 品(国家专营和危险品除外) 医疗器 国有独资 蒋 南 本公司控股股东 械,五金工具,建筑材料,生物制品,电子 产品,塑料制品 纸张 无纺布及服制品的生产 海南欣龙服装衬布有限公司 澄迈 5000 万 有限责任 郭开铸 子公司 销售 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 宜昌 3000 万 化工新材料的开发 生产与销售 有限责任 郭开铸 子公司 超纤合成革基材 高仿真合成革材料 海南欣龙高仿真材料有限公司 澄迈 5000 万 有限责任 郭开铸 子公司 及其深加工产品的生产 销售 新疆欣龙非织造新材料有限公司 乌鲁木齐 1000 万 无纺布及其产品的生产 销售 有限责任 郭开铸 子公司 北京欣龙五洲科技有限公司 北京 500 万 技术开发 咨询 无纺布销售 有限责任 郭开铸 子公司 北京欣龙丰裕贸易有限公司 北京 1000 万 销售饲料 土产品 粮油食品 建材 有限责任 郭开铸 子公司 47 琼海集元经济建设发展有限公司 琼海 1000 万元 房地产开发经营 有限责任 郭开铸 子公司 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 北京 300 万 无纺布及服制品的销售 有限责任 蔡 欣 孙公司 上海欣龙衬布有限公司 上海 2500 万 无纺布及服制品的销售 有限责任 蔡 欣 孙公司 广州欣龙衬布有限公司 广州 500 万 无纺布及服制品的销售 有限责任 蔡 欣 孙公司 有纺衬布 无纺衬布及其后加工产品 上海欣龙衬布制造有限公司 上海 1500 万 有限责任 郭开铸 孙公司 的生产 销售 杭州欣龙衬布有限公司 杭州 500 万 销售针 纺织品 服装辅料 有限责任 蔡欣 孙公司 生产 销售医用水刺无纺纱布 无纺 海南欣安生物工程制药有限公司 澄迈 3000 万 有限责任 郭开铸 子公司 系列医疗卫生用品 海南欣安医疗卫生制品有限公司 澄迈 1600 万 生产 销售无纺系列 医疗卫生用品等 有限责任 叶明森 孙公司 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 海南欣安实业总公司 10,000,000.00 10,000,000.00 海南欣龙服装衬布有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 海南欣龙高仿真材料有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 新疆欣龙非织造新材料有限公司 10,000,000.00 5,000,000.00 北京欣龙五洲科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 北京欣龙丰裕贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 琼海集元经济建设发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海欣龙衬布有限公司 5,000,000.00 20,000,000.00 25,000,000.00 广州欣龙衬布有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海欣龙衬布制造有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 杭州欣龙衬布有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 海南欣安生物工程制药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 海南欣安医疗卫生制品有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 8.1.3 存在控制关系的关联方股东所持股份或权益及其变化 2002-12-31 本期增加 本期减少 2003-12-31 关 联 方 金额 拥有权益 金额 拥有权益 金额 拥有权益 金额 拥有权益 海南欣安实业总公司 55,572,000.00 24.64% 55,572,000.00 24.64% 海南欣龙服装衬布有限公司 45,000,000.00 90% 45,000,000.00 90% 48 宜昌市欣龙化工新材料有限公司 16,500,000.00 55% 16,500,000.00 55% 海南欣龙高仿真材料有限公司 45,000,000.00 90% 45,000,000.00 90% 新疆欣龙非织造新材料有限公司 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 80% 北京欣龙五洲科技有限公司 3,000,000.00 60% 3,000,000.00 60% 北京欣龙丰裕贸易有限公司 7,000,000.00 70% 7,000,000.00 70% 琼海集元经济建设发展有限公司 9,500,000.00 95% 9,500,000.00 95% 北京欣龙无纺服装衬布有限公司 2,400,000.00 80% 2,400,000.00 80% 上海欣龙衬布有限公司 4,500,000.00 90% 18,000,000.00 90% 22,500,000.00 90% 广州欣龙衬布有限公司 4,500,000.00 90% 4,500,000.00 90% 上海欣龙衬布制造有限公司 13,500,000.00 90% 13,500,000.00 90% 杭州欣龙衬布有限公司 4,500,000.00 90% 4,500,000.00 90% 海南欣安生物工程制药有限公司 16,500,000.00 55% 16,500,000.00 55% 海南欣安医疗卫生制品有限公司 8,800,000.00 55% 8,800,000.00 55% 注 报告期购买子公司海南欣安生物工程制药有限公司及其子公司海南欣安医疗卫生制 品有限公司 详见附注 12 其资产负债和利润简表如下 项 目 2003 年 9 月 30 日 项 目 2003 年 10-12 月 流动资产 17,649,387.61 主营业务收入 712,140.02 长期投资 2,200,000.00 主营业务利润 394,442.80 固定资产 29,146,245.13 利润总额 -486,728.15 无形资产 6,108,544.76 所得税 流动负债 32,869,518.79 净利润 -486,728.15 长期负债 - 注 2 报告期将子公司杭州欣龙服装衬布有限公司和苏州欣龙服装衬布有限公司转让给 宁波欠盛资源再生利用有限公司 1 杭州欣龙服装衬布有限公司资产负债和利润简表如下 项 目 2003 年 11 月 30 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 2003 年 1-11 月 2002 年度 流动资产 13,666,852.01 14,808,056.51 主营业务收入 1,949,983.53 6,661,404.22 长期投资 - - 主营业务利润 100,909.78 1,488,084.56 固定资产 264,793.88 276,816.32 利润总额 96,776.47 -16,281.01 无形资产 - - 所得税 25,191.10 2,402.41 流动负债 1,0125,576.63 11,350,388.94 净利润 71,585.37 -18,683.42 49 长期负债 - - 2 苏州欣龙服装衬布有限公司资产负债和利润简表如下 项 目 2003 年 11 月 30 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 2003 年 1-11 月 2002 年度 流动资产 10,063,560.96 9,704,762.30 主营业务收入 1,585,903.88 2,929,133.36 长期投资 - - 主营业务利润 4,0391.14 700,028.22 固定资产 1,068,775.20 1,878,788.98 利润总额 -32,542.57 29,771.16 无形资产 - - 所得税 - 流动负债 6,733,644.92 7,152,317.47 净利润 -32,542.57 29,771.16 长期负债 - - 8.2 不存在控制关系的关联方性质 关 联 方 与本公司的关系 海南欣业投资有限公司 受同一股东控制 海南欣安房地产有限公司 受同一股东控制 海南柯鑫投资有限公司 本公司股东 合盛投资有限公司 本公司股东 海南凯峰实业有限公司 本公司股东之股东 8.3 关联方交易事项 1 本公司向关联方 海南欣安生物工程制药有限公司销售货物的有关明细资料如下 年 度 销货金额 占当年同期总销货比例 定价原则 2002 年 1-12 月 11,037,980.70 5.35% 市场定价 2003 年 1-9 月 6,776,735.86 2.97% 市场定价 2 本公司向关联方 海南欣安生物工程制药有限公司购货的有关明细资料如下 年 度 购货金额 占当年同期总销货比例 定价原则 2002 年 1-12 月 10,851,481.98 11.89% 市场定价 2003 年 1-9 月 5,069,102.68 2.07% 市场定价 8.4 关联方往来款项 项 目 余 额 账 龄 占该账项比例(%) 应收账款 海南欣安实业总公司 4,475.00 3 年以内 50 其他应收款 海南欣业投资有限公司 16,124,026.00 1 年以内 18.04 海南欣安实业总公司 90,000.01 1-2 年 0.10 海南欣安房地产有限公司 120,000.00 1 年以内 0.13 应付账款 海南欣安房地产有限公司 382,186.43 1-2 年 1.96 8.5 其他应披露的关联事项 1 本年度公司与关联方海南欣业投资有限公司 以下简称欣业投资 乌鲁木齐市九 色鹿商贸有限公司共同投资组建新疆欣龙非织造新材料有限公司 该公司注册资金 1000 万 元 其中本公司占股份 80% 欣业投资占股份 10% 乌鲁木齐市九色鹿商贸有限公司占股份 10% 2 本年度公司与欣业投资共同投资组建海南欣龙高仿真材料有限公司 该公司注册 资金 5000 万元 其中本公司占股份 90% 欣业投资占股份 10% 3 本年度公司与欣业投资 绵阳市勤生技术开发有限公司共同投资组建宜昌市欣龙 化工新材料有限公司 该公司注册资金 3000 万元 其中本公司占股份 55% 欣业投资占股 份 20% 绵阳市勤生技术开发有限公司占股份 25% 4 本年度公司控股子公司海南欣龙服装衬布有限公司 以下简称海南衬布 与欣业 投资共同投资组建杭州欣龙衬布有限公司 该公司注册资金 500 万元 其中海南衬布占股份 90% 欣业投资占股份 10% 5 本年度公司控股子公司海南衬布与欣业投资共同投资组建上海欣龙衬布制造有限 公司 该公司注册资金 1500 万元 其中海南衬布占股份 90% 欣业投资占股份 10% 6 本年度公司与控股股东海南欣安实业总公司进行资产置换 详见附注 12 非货币性 交易事项 附注 9 股权转让及股权质押冻结事项 9.1 中国华融资产管理公司海口办事处与海南欣安实业总公司经济合同纠纷一案 海南省 海口市中级人民法院于 2001 年 10 月 16 日作出裁定并下发(2000)海中法执字第 299-3 号 299-4 号 协助执行通知书 法院裁定冻结海南欣安实业总公司向上海申达股份有限公司购 买的尚在上海申达股份有限公司名下的 欣龙无纺 发起人法人股 27326500 股 包括红股 配股 及海南欣安实业总公司持有的 欣龙无纺 发起人法人股 352 万股 包括红股 配股 冻结期自 2001 年 9 月 19 日至 2002 年 9 月 18 日止 该公司法人股冻结到期后 根据 2000 51 海中法抵字第 299-9 号文件 继续冻结到 2004 年 8 月 12 日 9.2 本公司股东合盛投资有限公司于 2003 年 2 月将其所持本公司 900 万股法人股质押给 上海银行淮海支行 又于 2003 年 7 月将其所持本公司 2102.1 万股法人股质押给中国工商银 行上海虹桥开发区支行 9.3 本公司股东海南柯鑫投资有限公司于 2002 年 12 月将其所持有的本公司 3500 万股法 人股质押给工商银行上海市虹桥开发区支行 附注 10 承诺事项 1 债权担保事项 1 本公司于 2000 年 7 月 21 日分别取得五名债务人 海南金盈实业有限公司 海南 同兴实业有限公司 已更名为海南凯峰实业有限公司 海南欣安磁记录材料有限公司 海 南明嘉装饰工程 香港 公司 海口康平企业公司的 承诺函 就其截止 1999 年 12 月 31 日所欠本公司之货款 承诺在两年内 即 2000 年 7 月 21 日至 2002 年 7 月 21 日 分期分批 清偿所欠本公司之债务 并承担相应的经济责任 本公司 甲方 主债权人 于 2000 年 7 月 21 日与本公司之三名股东 海南欣安实业 总公司 乙方 保证人 海南柯鑫投资有限公司 丙方 保证人 合盛投资有限公司 丁 方 保证人 及上述五名债务人 戊方 主债务人 签订 担保协议 就截止 1999 年 12 月 31 日戊方所欠本公司的债务计人民币 40,129,970.20 元由三名保证人提供担保 乙 丙 丁三方作为保证人 保证戊方在其承诺期内 即自 2000 年 7 月 21 日至 2002 年 7 月 21 日 偿还其所欠本公司之债务 如戊方未能按时清偿债务 乙 丙 丁三方负连 带担保责任 保证期限为三年 即自 2000 年 7 月 21 日至 2003 年 7 月 21 日止 在保证期内 如戊方不能履行偿债义务 乙 丙 丁三方依各自持有甲方的股权或受托的股权按比例分担 连带清偿责任 三方保证人以其现金或甲方分配的现金红利代戊方进行债务清偿 或以其优 质资产予以置换 五名债务人截止 1999 年 12 月 31 日所欠本公司之款项如下 债务人 金 额 海南金盈实业有限公司 15,882,329.86 海南同兴实业有限公司 6,608,480.32 海南欣安磁记录材料有限公司 4,202,089.17 海南明嘉装饰工程 香港 公司 5,499,426.89 52 海口康平企业公司 7,937,643.96 合 计 40,129,970.20 注 海南同兴实业有限公司现已更名为海南凯峰实业有限公司 2 债权回收事项 本公司收回上述公司的欠款及其截止 2003 年 12 月 31 日的欠款如下 债务人 2000-2002 年收回 2003 年收回 2003 年新欠 2003 年12 月31 日欠款 海南金盈实业有限公司 15,882,329.86 826,940.02 826,940.02 海南凯峰实业有限公司 6,054,577.79 553,902.53 0 海南欣安磁记录材料有限公司 2,900,000.00 1,302,089.17 0 海南明嘉装饰工程 香港 公司 5,449,791.80 49,635.09 0 海口康平企业公司 6,513,395.00 1,424,248.96 0 合 计 36,800,094.45 3,329,875.75 826,940.02 826,940.02 附注 11 或有事项 本公司于 2003 年 3 月 28 日与海南第一投资招商股份有限公司签订了 互相担保协议 互保金额总额度为 4000 万元 期限两年 本公司于 2003 年 4 月 26 日与金花企业 集团 股份有限公司签订了 互相担保协议 , 互保最大金额为 5000 万元 本公司于 2003 年 11 月 25 日与华厦银行北京灯市口支行签署 保证合同 为中国外贸 金融租赁公司借款人民币 3000 万元提供连带责任担保 期限壹年 附注 12 非货币性交易事项 本公司于 2003 年 10 月 27 日与海南欣安实业总公司签订资产置换协议 以 2003 年 9 月 30 日应收款项账面余额 14,289,454.78 元与欣安实业持有欣安制药 55%股权所享有的股东权益 经 武汉众环所审计 审计基准日 2003 年 9 月 30 日 14,289,454.78 元进行等值置换 经天津五洲联合会计师事务所审计 欣安制药 2003 年 9 月 30 日净资产为 22,227,853.47 元 本公司换入欣安制药 55%股权所享有的股东权益为 12,225,319.41 元 本公司换出的应 收款项账面价值为 14,003,665.68 元 本公司以换出资产账面价值作为对欣安制药长期股权投 53 资初始成本 与按 55%股权比例所享有的股东权益之间的差额 1,778,346.27 元作为股权投资 差额 分 10 年摊销入当期损益 附注 13 其他重要事项 本公司于 2003 年 11 月 13 日与中国外贸金融租赁公司 以下简称外贸租赁公司 签订 了中贸租 2003 租字第 035 号 第 036 号 融资租赁合同 回租赁 本公司以自有的离 线染整生产线 账面原值人民币 1,980 万元 净值 1,726.70 万元 及本公司控股公司海南欣 安生物工程制药有限公司拥有的两条进口湿面巾生产线 账面原值 1,593.80 万元 净值 1,455.90 万元 向外贸租赁公司进行融资租赁 回租赁 融资总额为人民币 3000 万元整 租赁年利率为 5.841% 本公司为了实施本次融资 同意为外贸租赁公司向华夏银行北京灯 市口支行借款人民币 3000 万元整提供不可撤销担保 并于 2003 年 11 月 15 日向华夏银行北 京灯市口支行出具了 银行借款担保承诺函 担保期限与融资租赁合同期限相同 期限一 年 十一 备查文件 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿 海南欣龙无纺股份有限公司 二 四年四月二十日 54 合并资产负债表 编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元 2003年12月31日 2002年12月32日 资 产 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产 货币资金 6.1 106,932,609.04 81,949,198.36 84,545,452.46 81,601,670.72 短期投资 6.2 700,000.00 700,000.00 应收票据 6.3 3,250,000.00 3,100,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 应收账款 6.4 78,187,642.41 80,769,687.22 90,853,783.58 85,435,725.83 其他应收款 6.5 86,918,504.29 69,600,951.73 63,301,006.92 89,717,182.00 预付账款 6.6 32,575,404.89 22,183,494.56 41,253,104.95 35,707,810.49 应收补贴款 6.7 476,963.27 255,548.07 466,992.60 466,992.60 存货 6.8 126,798,909.86 60,466,852.37 78,471,629.06 59,694,353.40 待摊费用 6.9 769,936.95 318,661.88 186,366.40 171,091.01 流动资产合计 435,909,970.71 318,644,394.19 362,178,335.97 355,894,826.05 长期投资 长期股权投资 6.10 15,800,511.64 135,116,644.74 61,292,942.27 93,204,827.89 长期债权投资 长期投资净额 15,800,511.64 135,116,644.74 61,292,942.27 93,204,827.89 其中 合并价差 1,600,511.64 固定资产 固定资产原价 6.11 355,515,064.23 272,943,045.80 271,911,528.17 235,298,422.76 减 累计折旧 103,611,843.06 81,641,513.71 83,918,203.51 74,531,415.13 固定资产净值 251,903,221.17 191,301,532.09 187,993,324.66 160,767,007.63 减 固定资产减值准备 21,719,300.00 21,719,300.00 21,719,300.00 21,719,300.00 固定资产净额 230,183,921.17 169,582,232.09 166,274,024.66 139,047,707.63 在建工程 6.12 111,414,099.12 105,718,995.31 119,693,717.18 119,350,723.18 固定资产清理 108,331.71 固定资产合计 341,598,020.29 275,301,227.40 286,076,073.55 258,398,430.81 无形资产及其他资产 无形资产 6.13 97,956,724.44 89,616,212.53 91,466,138.59 91,466,138.59 长期待摊费用 6.14 2,224,973.72 55,303.78 537,286.76 537,286.76 无形资产及其他资产合计 100,181,698.16 89,671,516.31 92,003,425.35 92,003,425.35 资产合计 893,490,200.80 818,733,782.64 801,550,777.14 799,501,510.10 法定代表人(签章): 主管会计工作负责人(签章): 会计机构负责人(签章): 55 合并资产负债表 续 编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位:人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 32 日 负债和股东权益 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债 短期借款 6.15 114,000,000.00 96,000,000.00 100,803,000.00 100,803,000.00 应付票据 6.16 30,000,000.00 25,000,000.00 2,532,551.40 2,532,551.40 应付账款 6.17 19,484,232.42 15,322,948.16 8,047,380.23 8,737,265.96 预收账款 6.18 4,937,640.50 809,518.83 1,792,317.94 904,080.75 应付工资 60,719.48 3,200.00 109,832.80 43,300.00 应付福利费 256,462.08 41,417.54 -1,465,116.49 -1,572,773.89 应付股利 6.19 1,025,550.00 1,025,550.00 1,356,902.92 1,025,550.00 应交税金 6.20 -1,885,253.32 -1,341,946.19 2,585,757.00 1,745,556.54 其他应交款 6.21 34,593.37 25,081.35 258,335.87 236,251.07 其他应付款 6.22 26,609,831.07 22,648,113.40 26,236,018.62 26,239,144.25 预提费用 6.23 4,058,243.17 2,349.15 预计负债 一年内到期的长期负债 流动负债合计 198,582,018.77 159,533,883.09 142,259,329.44 140,693,926.08 长期负债 长期借款 6.24 163,226,753.62 163,226,753.62 166,898,506.83 166,898,506.83 应付债券 长期负债合计 163,226,753.62 163,226,753.62 166,898,506.83 166,898,506.83 递延税项 递延税款贷项 负债合计 361,808,772.39 322,760,636.71 309,157,836.27 307,592,432.91 少数股东权益 35,708,282.48 - 1,340,411.64 股东权益 - 股本 6.25 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 减 已归还投资 - 股本净额 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 225,500,000.00 资本公积 6.26 238,235,745.97 238,235,745.97 238,235,745.97 238,235,745.97 盈余公积 6.27 17,037,203.28 17,037,203.28 15,314,987.43 15,314,987.43 其中 法定公益金 2,433,886.19 2,433,886.19 2,187,855.35 2,187,855.35 未确认的投资损失 - 未分配利润 6.28 15,200,196.68 15,200,196.68 12,001,795.83 12,858,343.79 股东权益合计 495,973,145.93 495,973,145.93 491,052,529.23 491,909,077.19 负债和股东权益总计 893,490,200.80 818,733,782.64 801,550,777.14 799,501,510.10 法定代表人(签章): 主管会计工作负责人(签章): 会计机构负责人(签章): 56 合并利润表 编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 会企 02 表 单位:人民币元 2003 年度 2002 年度 附注 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一 主营业务收入 亏损以 -”号表示 6.29 227,967,696.78 201,055,055.10 150,811,274.18 135,191,628.58 减 主营业务成本 6.29 183,259,624.26 165,010,503.52 111,340,491.23 99,346,762.23 主营业务税金及附加 6.30 521,539.87 457,108.41 385,073.84 348,721.49 二 主营业务利润 亏损以 -”号表示 44,186,532.65 35,587,443.17 39,085,709.11 35,496,144.86 加 其他业务利润 亏损以 -”号表示 8,234.42 6,029.29 -2,774.70 -310.52 减:营业费用 14,031,926.10 7,820,751.46 11,991,307.91 9,446,034.91 管理费用 12,901,004.44 8,998,757.30 15,172,570.92 11,955,230.91 财务费用 6.31 12,234,458.75 11,950,611.35 6,048,395.00 6,053,476.25 三 营业利润 亏损以 -”号表示 5,027,377.78 6,823,352.35 5,870,660.58 8,041,092.27 加 投资收益 损失以 -”号表示 6.32 -51,703.65 -2,083,319.70 - -1,919,730.74 贴收入 6.33 277,563.77 277,563.77 3,195,723.44 3,195,723.44 营业外收入 361,666.05 355,389.76 519,998.30 519,998.30 减 营业外支出 579,399.16 534,721.09 274,223.99 267,738.99 四 利润总额 亏损总额以 -”号表示 5,035,504.79 4,838,265.09 9,312,158.33 9,569,344.28 减 所得税 848,795.18 774,196.35 1,491,645.51 1,489,243.10 减 少数股东损益 -733,907.09 - -259,588.36 - 加 未确认的投资损失 - 五 净利润 亏损以 -”号表示 4,920,616.70 4,064,068.74 8,080,101.18 8,080,101.18 加:年初未分配利润 12,001,795.83 12,858,343.79 16,999,730.07 17,856,278.03 其他转入 六 可供分配的利润 16,922,412.53 16,922,412.53 25,079,831.25 25,936,379.21 减: 提取法定盈余公积 492,061.67 492,061.67 808,010.12 808,010.12 提取法定公益金 246,030.84 246,030.84 404,005.06 404,005.06 七 可供股东分配的利润 16,184,320.02 16,184,320.02 23,867,816.07 24,724,364.03 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 984,123.34 984,123.34 1,616,020.24 1,616,020.24 应付普通股股利 - - -- 转作股本的普通股股利 - - 10,250,000.00 10,250,000.00 八 未分配利润 15,200,196.68 15,200,196.68 12,001,795.83 12,858,343.79 补充资料 项目 2003 年度 2002 年度 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 153,713.54 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 -2,758,167.82 5 债务重组损失 6 其他 法定代表人(签章): 主管会计工作负责人(签章): 会计机构负责人(签章): 57 合并现金流量表 2003 年度 会企 03 表 编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 2003 年度合并数 2003 年度母公司数 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 288,673,274.26 233,150,218.91 收到的税费返还 211,414.53 211,414.53 收到的其他与经营活动有关的现金 6.34 40,196,629.64 64,007,462.42 现金流入小计 329,081,318.43 297,369,095.86 购买商品 接受劳务支付的现金 219,770,716.46 173,926,562.25 支付给职工以及为职工支付的现金 11,722,766.61 8,475,309.38 支付的各项税费 13,160,494.49 10,337,593.56 支付的其他与经营活动有关的现金 6.35 33,989,235.83 30,066,446.47 现金流出小计 278,643,213.39 222,805,911.66 经营活动产生的现金流量净额 50,438,105.04 74,563,184.20 二 投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 13,346,286.46 5,200,000.00 其中 出售子公司所收到的现金 8,146,286.46 取得投资收益所收到的现金 169,073.25 15,359.71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 810,708.84 - 收到的其他与投资活动有关的现金 173,495.72 - 现金流入小计 14,499,564.27 5,215,359.71 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,388,378.06 21,454,963.92 投资所支付的现金 38,500,000.00 其中 购买子公司所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 186,082.32 - 现金流出小计 44,574,460.38 59,954,963.92 投资活动产生的现金流量净额 -30,074,896.11 -54,739,604.21 三 筹资活动产生的现金流量 - - 吸收投资所收到的现金 21,500,000.00 - 借款所收到的现金 67,800,000.00 67,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 89,300,000.00 67,800,000.00 偿还债务所支付的现金 81,087,933.07 81,087,933.07 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 6,188,226.70 6,188,226.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 87,276,159.77 87,276,159.77 筹资活动产生的现金流量净额 2,023,840.23 -19,476,159.77 四 汇率变动对现金的影响 107.42 107.42 五 现金及现金等价物净增加额 22,387,156.58 347,527.64 法定代表人(签章): 主管会计工作负责人(签章): 会计机构负责人(签章): 58 合并现金流量表(续) 2003 年度 会企 03 表 编制单位:海南欣龙无纺股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 2003 年度合并数 2003 年度母公司数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 4,920,616.70 4,064,068.74 加 少数股东损益 -733,907.09 - 加 计提的资产减值准备 594,501.32 9,335.57 固定资产折旧 15,993,508.40 12,745,134.63 无形资产摊销 1,894,301.42 1,849,926.06 长期待摊费用摊销 501,425.50 481,982.98 待摊费用减少 减:增加 -468,978.61 -147,570.87 预提费用增加 减:减少 -2,349.15 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 62,758.25 33,847.00 固定资产报废损失 - - 财务费用 9,279,164.33 8,967,089.33 投资损失 减:收益 51,703.65 2,083,319.70 递延税款贷项 减:借项 - - 存货的减少 减:增加 -8,277,387.19 -5,860,161.84 经营性应收项目的减少 减:增加 -24,559,757.44 13,956,448.41 经营性应付项目的增加 减:减少 51,182,504.95 36,379,764.49 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 50,438,105.04 74,563,184.20 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况: - - 现金的期末余额 106,932,609.04 81,949,198.36 减 现金的期初余额 84,545,452.46 81,601,670.72 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 22,387,156.58 347,527.64 法定代表人(签章): 主管会计工作负责人(签章): 会计机构负责人(签章): 59 资产减值准备明细表 合并 编制单位 海南欣龙无纺股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 一 坏账准备合计 9,561,489.15 1,348,920.63 495,949.03 495,949.03 10,414,460.75 其中 应收账款 7,938,713.25 338,283.80 335,073.27 335,073.27 7,941,923.78 其他应收款 1,622,775.90 1,010,636.83 160,875.76 160,875.76 2,472,536.97 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 28,153.93 28,153.93 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 21,719,300.00 21,719,300.00 其中 房屋 建筑物 21,719,300.00 21,719,300.00 机器设备 六 无形资产减值准备 16,800,000.00 16,800,000.00 其中 专利权 土地使用权 16,800,000.00 16,800,000.00 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 九 总 计 48,080,789.15 1,377,074.56 495,949.03 495,949.03 48,961,914.68 单位负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 60 股东权益增减变动表 编制单位 海南欣龙无纺股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 本年数 上年数 一 实收资本 或股本 期初余额 225,500,000.00 205,000,000.00 本期增加数 20,500,000.00 其中 资本公积转入 10,250,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本 或股本 10,250,000.00 本期减少数 期末余额 238,235,745.97 225,500,000.00 二 资本公积 期初余额 238,235,745.97 248,485,745.97 本期增加数 其中 资本 或股本 溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算准备 关联方交易差价 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 10,250,000.00 其中 转增资本 或股本 10,250,000.00 期末余额 238,235,745.97 238,235,745.97 三 法定和任意盈余公积 期初余额 13,127,132.08 10,703,101.72 本期增加数 1,476,185.01 2,424,030.36 其中 从净利润中提取数 1,476,185.01 2,424,030.36 其中 法定盈余公积 492,061.67 808,010.12 任意盈余公积 984,123.34 1,616,020.24 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中 弥补亏损 转增资本 或股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 14,603,317.09 13,127,132.08 其中 法定盈余公积 4,867,772.37 4,375,710.70 任意盈余公积 9,735,544.72 8,751,421.38 企业发展基金 四 法定公益金 期初余额 2,187,855.35 1,783,850.29 本期增加数 246,030.84 404,005.06 其中 从净利润中提取数 246,030.84 404,005.06 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 2,433,886.19 2,187,855.35 五 未分配利润 期初未分配利润 12,001,795.83 16,999,730.07 本期净利润 4,920,616.70 8,080,101.18 本期利润分配 1,722,215.85 13,078,035.42 期末未分配利润 15,200,196.68 12,001,795.83 法定代表人 签章 : 主管会计工作负责人(签章) : 会计机构负责人(签章): 61 应交增值税明细表 编制单位 海南欣龙无纺股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 合并数 母公司数 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以“—”号填列 -588,010.68 -349,700.29 2 销项税额 49,952,155.61 40,405,535.41 出口退税 74,065.38 - 进项税额转出 339,517.06 68,609.97 转出多交增值税 109,028.48 - 3 进项税额 43,708,690.01 34,821,622.27 已交税金 - - 减免税款 138,255.72 138,255.72 出口抵减内销产品应纳税额 73,753.41 - 转出未交增值税 8,485,487.76 6,843,405.88 4 期末未抵扣数 以“—”号填列 -2,519,431.05 -1,678,838.78 二 未交增值税 - - 1 年初未交数 多交数以 号填列 1,468,441.58 733,913.48 2 其他转入 子公司购买日未交数 894,136.70 3 本期转入数 多交数以 号填列 8,376,459.28 6,843,405.88 4 本期已交数 9,869,214.64 7,441,941.23 5 其他转出 子公司出售日未交数 478,623.12 6 本期未交数 多交数以 号填列 391,199.80 135,378.13 法定代表人 签章 : 主管会计工作负责人(签章) : 会计机构负责人(签章): 62 地区分部报告 编制单位 海南欣龙无纺股份有限公司 2003年度 地区分部 期间 一 营业收入 二 营业成本 三 期间费用合 四 合计 对外营业收入 分部间营业收入 合计 对外营业成本 分部间营业成本 计 海南 本年度 179,127,338.15 97,561,394.09 81,565,944.06 148,127,908.93 65,148,299.91 82,979,609.02 25,234,298.63 上年度 122,881,870.39 70,238,306.88 52,643,563.51 93,170,040.50 40,526,476.99 52,643,563.51 22,593,775.43 上海 本年度 39,044,652.82 39,044,652.82 36,315,074.60 36,315,074.60 3,252,198.82 上年度 26,194,269.92 26,194,269.92 24,396,996.70 24,396,996.70 1,789,571.66 广州 本年度 28,094,886.80 28,094,886.80 25,141,221.65 25,141,221.65 2,503,476.40 上年度 15,063,546.72 15,063,546.72 12,761,012.28 12,761,012.28 1,866,050.67 北京 本年度 18,499,142.48 18,499,142.48 15,260,774.64 15,260,774.64 3,660,291.42 上年度 7,600,230.68 7,600,230.68 6,513,058.53 6,513,058.53 1,760,393.66 大连 本年度 15,937,715.71 15,937,715.71 15,060,428.49 15,060,428.49 1,027,015.08 上年度 2,922,683.39 2,922,683.39 6,579,798.07 6,579,798.07 1,082,277.29 武汉 本年度 15,321,370.47 15,321,370.47 14,397,965.14 14,397,965.14 653,353.73 上年度 10,944,846.08 10,944,846.08 9,988,915.10 9,988,915.10 785,143.05 成都 本年度 5,561,708.08 5,561,708.08 4,938,780.85 4,938,780.85 778,800.98 上年度 2,922,683.39 2,922,683.39 2,628,786.00 2,628,786.00 905,266.97 杭州 本年度 4,762,553.94 4,762,553.94 4,237,002.28 4,237,002.28 1,053,771.12 上年度 6,661,404.22 6,661,404.22 5,145,192.08 5,145,192.08 1,501,000.74 西北 本年度 3,184,272.39 3,184,272.39 2,760,076.70 2,760,076.70 1,004,183.11 上年度 3,638,447.71 3,638,447.71 2,800,255.48 2,800,255.48 928,794.36 抵消 本年度 81,565,944.06 81,565,944.06 82,979,609.02 82,979,609.02 - 上年度 52,643,563.51 52,643,563.51 52,643,563.51 52,643,563.51 合计 本年度 227,967,696.78 227,967,696.78 0.00 183,259,624.26 183,259,624.26 0.00 39,167,389.29 上年度 146,186,418.99 146,186,418.99 0.00 111,340,491.23 111,340,491.23 0.00 33,212,273.83 法定代表人 签章 : 主管会计工作负责人(签章) :