东旭光电(000413)宝石Ａ2003年年度报告

石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 本公司董事长董庆祥先生、总经理宋洪波先生、总会计师周玉茂 先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 - １ - 目 录 第一章 公司基本情况简介 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 第五章 公司治理结构 10 第六章 股东大会情况简介 11 第七章 董事会报告 12 第八章 监事会报告 21 第九章 重要事项 21 第十章 财务报告 24 第十一章 备查文件目录 24 - ２ - 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文:石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED 英文名称缩写:SJZBS 二、公司法定代表人:董庆祥 三、公司董事会秘书:罗丽娜 证券事务代表:王华 联系地址:河北省石家庄市中山东路华清街 2 号(公司证券部) 电话:0311-6044705 传真:0311-6041503 电子信箱:bsdz@heinfo.net 四、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 9 号 公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 9 号 邮政编码:050035 电子信箱:baoshi@mx.hebei.net.cn 五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》 、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:宝石 A、宝石 B 股票代码:000413、200413 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期和地点：1992 年 12 月 26 日于石家庄市 2、企业法人营业执照注册号：1300001001778 3、税务登记号码：130102104395983 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内会计师事务所：普华永道中天会计师事务所有限公司 地址：上海市淮海中路 333 号瑞安广场 12 楼 - ３ - 境外会计师事务所：普华永道中国有限公司 地址：美国纽约.NY10185-1448 邮政信箱 1448 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（合并报表） 单位：人民币元 利润总额 25,976,164 净利润 22,070,871 扣除非经常性损益后的净利润 8,228,582 主营业务利润 22,218,606 其他业务利润 18,572,248 营业利润 -11,593,157 投资收益 37,998,536 补贴收入 - 营业外收支净额 -429,215 经营活动产生的现金流量净额 -171,489,155 现金及现金等价物净增加额 -51,892,951 说明:扣除非经常性损益的项目 金额（人民币元） 1、收取的资金占用费 9,900,061 2、营业外收入 75,760 3、营业外支出 504,975 4、转回以前年度计提的资产减值准备 4,371,443 二、根据中国会计准则和国际会计准则计算净利润及差异说明 单位：人民币千元 2003 年度 根据国际会计准则编制的净利润 22071 根据中国会计准则和制度编制的净利润 22071 - ４ - 三、本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标项目／年度 2003 年(合并) 2002 年(合并) 2001 年(合并) 主营业务收入 80,896,915 53,621,716 62,388,165 净利润 22,070,871 29,198,154 39,390,980 总资产 1,412，218，041 1,505,567,156 1,538,478,066 股东权益 599,526,291 577,455,420 547,155,173 每股收益 0.058 0.076 0.103 每股净资产 1.57 1.51 1.43 调整后的每股净资产 1.54 1.49 1.41 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.45 -0.06 -0.218 净资产收益率 3.68% 5.06% 7.20% 扣除非经常性损益后的净 资产收益率 1.37% 5.40% 7.62% 四、报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.71 3.78 0.06 0.06 营业利润 -1.93 -1.97 -0.03 -0.03 净利润 3.68 3.75 0.06 0.06 扣除非经常性损 益后的净利润 1.37 1.40 0.02 0.02 五、报告期内股东权益变动情况 单位:人民币元 法定 未分配 股东权益 项 目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 公益金 利润 合计 期初数 38300 536,433,509 27,454,788 - -369,432,877 577,455,420 本期增加 - - - - 22,070,871 22,070,871 本期减少 - - - - - - 期末数 38300 536,433,509 27,454,788 - -347,362,006 599,526,291 变动原因 - - - - 净利润增加 - - ５ - 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，一） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 （一）未上市流通股份 1.发起人股份 233410500 233410500 其中:国家持有股份 230410500 230410500 境内法人持有股份 3000000 3000000 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 4500000 4500000 3.内部职工股 4.优先股或其他 17100 17100 未上市流通股份合计 237927600 237927600 （二）已上市流通股份 1.人民币普通股 45072400 45072400 2.境内上市的外资股 100000000 100000000 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 145072400 145072400 （三）股份总数 383000000 383000000 二、股票发行与上市情况 本公司到本报告期末为止的前三年未发行股票。 - ６ - 三、股东情况介绍 1、截止报告期末，公司有 A 股股东 24313 人，B 股股东 15881 人。 2、公司前十名股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） 股 东 名 称 持股数(股) 占总股本比例（％） ①石家庄宝石电子集团有限责任公司 230410500 60.16 ②DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS 6500000 1.70 ③中国电子进出口总公司 2000000 0.52 ④中化河北进出口公司 1000000 0.26 ⑤石家庄信托投资股份公司 1000000 0.26 ⑥江凤媚 543400 0.14 ⑦陈永泉 539762 0.14 ⑧上海怡宝行贸易有限公司 473500 0.12 ⑨王希明 466000 0.12 ⑩张胜 420000 0.11 其中①为国家股股东。②、⑥、⑦、⑨、⑩为境内上市外资股股 东。 说明：① 持有本公司 5％以上(含 5％)股份的股东石家庄宝石电 子集团有限责任公司持有本公司 23041.05 万股股份，报告期内股份 未发生增减变化，未发生质押或托管情况。因担保事项，其持有的被 法院冻结的本公司 1700 万股股份已于 2003 年 10 月 28 日被河北省石 家庄市中级人民法院裁定解除冻结。但因担保事项，其持有的本公司 8965517 股股份于 2003 年 8 月被河北省高级人民法院冻结。 ② 前十名股东之间未知其关联关系，不属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东及控股股东的实际控制人情况 公司控股股东为石家庄宝石电子集团有限责任公司（以下简称 “宝石集团公司”） ，持有本公司 60.16%的股份。该公司成立于 1997 - ７ - 年 10 月 10 日，为国有独资企业，注册资本为人民币 9 亿元，法定代 表人为董庆祥。该公司经营范围为：经营授权范围内的国有资产，彩 色阴极射线管系列产品及配套电子元器件等。 公司控股股东的实际控制人为石家庄市国有资产管理委员会。 4、公司前 10 名流通股股东情况 股 东 名 称 年末持有流通股数量（股） 种 类 ①DAIWA SECS SMBC HONG KONG LTD-CLIENTS 6500000 B股 ②江凤媚 543400 B股 ③陈永泉 539762 B股 ④上海怡宝行贸易有限公司 473500 A股 ⑤王希明 466000 B股 ⑥张胜 420000 B股 ⑦上海香港万国证券 419358 B股 ⑧巫素梅 394200 B股 ⑨钟培金 379900 B股 ⑩北京力成投资管理有限公司 365800 A股 公司前十名流通股股东之间未知其关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数 董庆祥 男 65 董事长 2003.6-2006.6 2000 高铁占 男 60 副董事长 2003.6-2006.6 500 王荣先 男 59 副董事长 2003.6-2006.6 1500 宋洪波 男 49 董事、总经理 2003.6-2006.6 0 周波 男 38 董事 2003.6-2006.6 6800 叶慧芬 女 44 董事 2003.6-2006.6 0 胡寿龄 男 68 独立董事 2003.6-2006.6 0 马超 男 38 独立董事 2003.6-2006.6 0 - ８ - 张浩 男 59 独立董事 2003.6-2006.6 0 李振中 男 60 监事 2003.6-2006.6 0 樊振平 男 47 监事 2003.6-2006.6 1000 李惠明 男 49 监事 2003.6-2006.6 2400 张艳乔 女 53 监事 2003.6-2006.6 0 李洪 男 49 监事 2003.6-2006.6 800 姚军廷 男 34 监事 2003.6-2006.6 0 张占栓 男 42 监事 2003.6-2006.6 0 高大彩 女 58 副总经理 2003.6-2006.6 0 杨光 男 51 副总经理 2003.6-2006.6 0 张文海 男 52 副总经理 2003.6-2006.6 0 高燕雄 男 36 副总经理 2003.6-2006.6 0 周玉茂 男 51 总会计师 2003.6-2006.6 0 罗丽娜 女 48 董事会秘书 2003.6-2006.6 0 注：以上人员的持股数量在报告期内未发生变化。 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 董庆祥 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事长 高铁占 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事、总经理、总会计师 王荣先 石家庄宝石电子集团有限责任公司 副总经理 宋洪波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事 周 波 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事 叶慧芬 石家庄宝石电子集团有限责任公司 经营部经理 李振中 石家庄宝石电子集团有限责任公司 监事会主席 樊振平 石家庄宝石电子集团有限责任公司 公安处副处长 姚军廷 中国电子进出口总公司 财务管理部副总经理 张占栓 中化河北进出口公司 综合管理部副经理 3、年度报酬情况 （1）报酬的决策程序、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员实行岗位技能工资制， 其报酬根据公司工资管理制度确定。独立董事的报酬由股东大会确 定。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 - ９ - 257115 元，其中，年度报酬 2~3 万元 4 人，3~4 万元 3 人，4 万元以 上 1 人。金额最高的前三名董事报酬总额为 57837.60 元，金额最高 的前三名高级管理人员报酬总额为 115196.46 元。不在公司领取薪酬 的董事、监事有：董庆祥、高铁占、王荣先、周波、叶慧芬、李振中、 樊振平、姚军廷、张占栓，以上人员除周波董事在本公司的联营公司 领取薪酬外，其他人员均在股东单位领取薪酬。独立董事的年津贴为 10000 元/人。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 报告期内公司离任的董事有王曦、吕奉一、罗丽娜、高大彩，离 任原因为任职到期。 2003 年 6 月 26 日，公司召开四届一次董事会会议，聘任宋洪波 为公司总经理，聘任高大彩、杨光、张文海、高燕雄为公司副总经理， 聘任周玉茂为公司总会计师，聘任罗丽娜为公司董事会秘书。 二、员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司共有员工 1094 人，其中生产人 员 486 人，销售人员 13 人，技术人员 93 人，财务人员 23 人，行政 人员 127 人，其他人员 352 人。具有大学、大专、中专以上学历的占 员工总数的 37%，25.22%的员工具有专业技术职称。公司需承担费 用的离退休职工人数为 280 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司进一步完善了独立董事制度，在规定期限内按要 求聘任了独立董事，使独立董事人数达到董事人数的三分之一，并按 照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关法规规章和《深圳证券交 易所上市规则》的要求，积极贯彻落实《公司章程》、 《股东大会议事 规则》、 《董事会议事规则》 、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》 等规章制度，不断提高公司的治理水平。 - １０ - 二、独立董事履行职责情况 本公司现有三名独立董事，独立董事人数占公司董事人数的三分 之一。报告期内，公司独立董事按照《公司章程》的有关规定，认真、 独立地履行了应尽的职责，按时参加董事会会议，并对会议审议的议 题展开调研，认真发表自己的意见，对关联交易等重大事项发表了独 立意见，发挥了独立董事应有的作用。 第六章 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 本报告期内公司召开了 2002 年度股东大会。 2003 年 5 月 24 日，公司在《中国证券报》和《香港商报》上发 布了于 2003 年 6 月 26 日召开公司 2002 年度股东大会的公告。 公司于 2003 年 6 月 26 日上午在公司办公楼会议室召开了 2002 年度股东大会。会议审议通过了以下决议： 1、公司 2002 年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年年度报告及其摘要； 3、公司 2002 年度监事会工作报告； 4、公司 2002 年度财务决算报告； 5、公司 2002 年度利润分配预案； 《公司章程修改议案》 6、 ； 《公司董事会、监事会换届选举议案》 7、 ； 《关于第四届董事会独立董事津贴的议案》 8、 ； 《公司 2003 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有限公 9、 司及普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构的议 案》 ； 10、公司《关于石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司与中国长城资 产管理公司石家庄办事处及石家庄宝石电子集团有限责任公司四次 签订共计人民币 466,853,639.63 元债务转移协议的议案》 。 - １１ - 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 6 月 27 日的 《中国证券报》 和《香港商报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 公司 2002 年度股东大会审议通过了《公司董事会、监事会换届 选举议案》，选举董庆祥、高铁占、王荣先、宋洪波、周波、叶慧芬 为公司第四届董事会董事，胡寿龄、马超、张浩为公司第四届董事会 独立董事。公司第四届监事会监事为 7 人，其中公司职代会选举李惠 明、张艳乔、李洪为职工代表监事。本次股东大会选举李振中、樊振 平、姚军廷、张占拴为股东代表监事。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司属电子元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及 配套的电子元器件等。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需 的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。 2003 年公司所处的经营环境仍异常严峻。由于国内外同行业的 激烈竞争及彩电业新技术革命的挑战，公司的生产经营受到了产品降 价、原材料涨价等不利因素的影响，同时还经历了前所未有的“非典” 疫情的严峻考验。为完成全年生产经营目标，公司上下团结一致，科 学谋划，精心组织，通过技术改造、产品创新、加强管理、开拓市场 等项措施，努力克服市场环境及“非典”疫情给公司带来的不利影响， 保证了公司生产经营的正常进行。 报告期内公司完成主营业务收入 8090 万元，主营业务成本 5795 万元，主营业务利润 2222 万元，产品毛利率为 28.37％，市场占有率 约为 30％。 2、公司控股公司的经营情况和业绩 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”）系 本公司的控股子公司，注册资本为人民币 54068 万元。本公司拥有其 - １２ - 81.26％的权益。彩壳公司与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式 会社合资设立的石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(以下简称“合资 公司”)，主要从事生产、加工、销售彩色显像管玻壳和彩色显示器玻 壳。彩壳公司拥有合资公司 49％的权益。 2003 年合资公司共生产彩屏（折 21″）901 万只，彩锥（折 21″） 1594 万只；共销售彩屏（折 21″）890 万只、彩锥（折 21″）1509 万只，产销率分别为 98.8%和 94.7%。报告期内实现销售收入 115621 万元，本公司实现投资收益 3800 万元。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 74.4 %， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的 96.19 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司经历了“非典”疫情的严峻考验，同时受市场影 响，产品的原材料价格上涨而产品价格继续下滑。面对以上不利因素， 公司坚持“一手抓非典，一手抓生产”，并在生产经营中加强技术改 造和技术创新；深入挖掘潜力，降低产品成本；积极调整产品结构， 努力开拓产品市场，从而保证了公司生产经营的正常进行并取得了一 定的成果。 （1）公司元件厂 2003 年以市场需求为导向，积极进行新产品研 发和技术攻关，通过精心组织新开发出飞利浦型阳极帽两种、扁平壳 用阳极帽一种、松下 29″、34″纯平管用销钉两种以及飞利浦 21″ 销钉等 6 种新产品。目前产品品种已发展到 3 个系列 50 多个品种。 为了实现销钉、阳极帽扩产和规模经营，公司积极推进完成二期技术 改造工程，目前此项工作正在进行设备招标及设备安装工作。 （2）公司玻管厂针对 L-35 玻管市场需求不断增长的实际情况， 不断完善工艺条件，并加强生产调度和技术管理，使产品产量、质量 稳步提高，扩大了市场占有率。 （3）合资公司为了不断满足客户对高端产品、大尺寸、纯平化 的需求，下大力气调整产品结构，按用户需求组织生产，逐渐增加大 - １３ - 尺寸及纯平化产品的比重，使大尺寸纯平化产品的比重由年初占销售 收入的 10％增加到年底的 50％。 二、报告期内投资情况 1、募集资金投资的项目 本报告期内公司未有新募集资金，也无报告期之前募集资金的使 用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目 本报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期内的财务状况 项 目 2003 年（元） 2002 年（元） 增减（％） 总资产 1,412,218,041 1,505,567,156 -6.20 股东权益 599,526,291 577,455,420 3.82 主营业务利润 22,218,606 21,720,916 2.29 利润总额 25,976,164 35,201,642 -26.21 净利润 22,070,871 29,198,154 -24.41 现金及现金等价物净增加额 -51,892,951 51,223,401 - 增减变化的主要原因: 1、总资产减少是由于归还应付宝石集团公司款项所致； 2、股东权益增加是由于净利润增加所致； 3、主营业务利润增加是由于公司 L-35 玻管项目投产增加主营业 务收入所致； 4、利润总额及净利润下降主要是由于营业利润下降所致； 5、现金及现金等价物净增加额下降是由于公司用现金冲减应付 宝石集团公司款项所致。 四、新年度经营计划 随着国内彩电业的发展，目前我国已成为彩电及其配套产品的最 大生产基地，因而为公司提供了良好的发展机遇，但同时也应看到， 世界经济发展中国际贸易保护主义加剧以及近期彩电业进行的新技 术革命使传统彩电面临挑战，公司的经营环境更加严峻，市场竞争也 更为激烈。对此，公司将密切关注国内国际市场的变化，抓住机会， - １４ - 迎接挑战，在新的一年里，树立科学的发展观，紧紧围绕企业发展这 个主题，发挥自身优势，做优做强主营业务，大力开展科技创新、产 品创新，加强专业管理和基础管理，深化企业改革，探讨资本运营的 新方式，实现公司持续、快速、协调、健康地发展。 1、随着我国成为传统彩电及其配套产品的生产基地，公司的销 钉、阳极帽及 L-35 玻管产品的需求量会有一个较大的增长，公司将 抓住这一机遇，积极创造条件，加大投入，不断改造扩大规模，将根 据市场需求适时安排完成销钉、阳极帽的技术改造二期工程，并积极 寻求国际合作伙伴，在巩固和提高国内市场占有率的基础上，力争打 开国际市场，依靠产量大、品种多、质量高、开发快，实现做强目标。 2、公司将增强技术开发能力，加快实现销钉、阳极帽产品原材 料国产化，并通过强化基础管理，加强生产控制和技术管理，提高 L-35 玻管产品的产量和质量，努力降低产品成本，提高公司产品价 格竞争力。 3、公司将紧盯国内、国际市场需求和产品发展方向，加大产品 开发力度，积极开发新产品，增加畅销品种，拓展新用户，最大程度 地满足客户的需要。 4、合资公司将发挥技术优势，继续加大技术改造和技术创新， 提高大屏幕纯平彩壳在产品中的比重，采用新技术使玻壳向轻型、扁 平和环保方向发展，努力实现彩壳产品多品种、差异化、高质量、低 成本、高效率。 5、公司将深入探讨企业发展新思路，力争通过资本、资产整合， 谋求公司有更大的发展。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 1 月 3 日，公司董事会召开三届十九次董事会会议， 审议通过了本公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 与债权人中国长城资产管理公司石家庄办事处、本公司的控股股东石 家庄宝石电子集团有限责任公司签订 4000 万元债务转移协议事项。 - １５ - （2）2003 年 4 月 9 日，公司董事会召开三届二十次董事会会议， 审议通过了本公司的控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司与 本公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司签订 3264 万 元债转股利息转移协议事项。 （3）2003 年 4 月 15 日，公司董事会召开三届二十一次董事会 会议，审议通过了： ① 公司 2002 年度董事会工作报告； ② 公司 2002 年年度报告及 2002 年年度报告摘要； ③ 公司 2002 年度财务决算报告； ④ 公司 2002 年度利润分配预案； ⑤ 公司总经理关于 2002 年计提资产减值准备的报告； ⑥ 关于召开公司 2002 年度股东大会事宜另行公告事项。 （4）2003 年 4 月 25 日，公司董事会召开三届二十二次董事会 会议，审议通过了公司 2003 年第一季度报告。 （5）2003 年 5 月 20 日，公司董事会召开三届二十三次董事会 会议，审议通过了本公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任 公司与债权人中国长城资产管理公司石家庄办事处、本公司的控股股 东石家庄宝石电子集团有限责任公司签订 12000 万元债务转移协议 事项。 （6）2003 年 5 月 23 日，公司董事会召开三届二十四次董事会 会议，审议通过了： ①公司 2002 年度董事会工作报告； ②公司 2002 年年度报告及其摘要； ③公司 2002 年度监事会工作报告； ④公司 2002 年度财务决算报告； ⑤公司 2002 年度利润分配预案； ⑥《公司章程修改议案》 ； ⑦《公司董事会、监事会换届选举议案》 ； ⑧公司《关于第四届董事会独立董事津贴的议案》 ； - １６ - ⑨公司《关于 2003 年度继续聘请普华永道中天会计师事务所有 限公司和普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构 的议案》 ； ⑩公司《关于石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司与中国长城资产 管理公司石家庄办事处及石家庄宝石电子集团有限责任公司三次签 订共计人民币 20000 万元债务转移协议的议案》 。 （7）2003 年 5 月 28 日，公司董事会召开三届二十五次董事会 会议，审议通过了本公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任 公司与债权人中国长城资产管理公司石家庄办事处、本公司的控股股 东石家庄宝石电子集团有限责任公司签订 266,853,639.63 元债务转移 协议事项。 （8）2003 年 6 月 9 日，公司董事会召开三届二十六次董事会会 议，审议通过了以下应提交本公司 2002 年度股东大会审议的议案内 容及议案修改内容： ①《公司章程修改议案》 ； ②《公司董事、监事换届选举议案》 ； ③《关于第四届董事会独立董事津贴的议案》 ； ④《关于石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司与中国长城资产管理 公司石家庄办事处及石家庄宝石电子集团有限责任公司三次签订共 计人民币 20000 万元债务转移协议的议案》的修改议案。 （9）2003 年 6 月 13 日，公司董事会召开三届二十七次董事会 会议，审议通过了本公司、本公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳 有限责任公司，与债权人中国东方资产管理公司石家庄办事处、 本 公司的控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司签订 110,302,337.76 元和 214,235,310.28 元债务转移协议事项。 （10）2003 年 6 月 26 日，公司董事会召开四届一次董事会会议， 审议通过了以下决议： ①选举董庆祥为公司第四届董事会董事长，高铁占、王荣先为副 董事长； - １７ - ②聘任宋洪波为公司总经理，聘任高大彩、杨光、张文海、高燕 雄为公司副总经理，聘任周玉茂为公司总会计师； ③根据董事长提名，聘任罗丽娜为公司董事会秘书。 （11）2003 年 8 月 7 日，公司董事会召开四届二次董事会会议， 审议通过了本公司的控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司与 本公司的控股子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司签订 1408 万 元债转股利息转移协议事项。 （12）2003 年 8 月 19 日，公司董事会召开四届三次董事会会议， 审议通过了： ①公司 2003 年半年度报告及其摘要； ②公司 2003 年半年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转 增股本的利润分配预案。 （13）2003 年 10 月 21 日，公司董事会召开四届四次董事会会 议，审议通过了公司 2003 年第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行了股东大会决议，各项股东大会决议均 得到贯彻和落实。 六、利润分配预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，2003 年公司实现 净利润 22,070,871 元。因公司经营活动现金流量为负数且尚有未弥补 亏损 347,362,006 元，公司董事会决定本年度不进行利润分配, 也不 进行资本公积金转增股本。本预案将提请公司 2003 年年度股东大会 审议。 七、其他事项 公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》 、《香港商报》 ，报告 期内无变更情况。 八、注册会计师对控股股东及其他关联方占用资金情况专项审计 说明 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司董事会： - １８ - 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了石家庄 宝石电子玻璃股份有限公司（以下简称“贵公司”）及其子公司 2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2003 年度合并及母公司 利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表，并于 2004 年 4 月 18 日签发了普华永道中天（2004）830 号的无保留意 见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员 会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》 （证监发[2003]56 号文）的要求，贵公司编制了列示于本 函附件所附的截至 2003 年 12 月 31 日止年度贵公司控股股东及其他 关联方占用资金情况表（以下简称“情况表” ）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司 的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2003 年度财务报 告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对， 在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2003 年度 会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未 对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控 股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并 会计报表一并阅读。 本函仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之 用，不得用作任何其他目的。 普华永道中天 注册会计师 王笑 会计师事务所有限公司 注册会计师 谢骞 2004 年 4 月 18 日 - １９ - 附件 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 资金占用情况 关联方名称 关联关系 年度发生金额 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司 2,801 经营性资金往来 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司 16,714 收取资金占用费：329 收取或支付的资金占用费 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司 支付资金占用费：(1,199) 收取的利息收入 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司 收取利息收入：661 债务转入最终控股公司 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司 (59,184) 资金划转等 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司 9,433 合计 石家庄宝石电子集团有限责任公司 最终控股公司 (47,820) 合计 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 联营公司 17,375 注：经营性资金往来主要为销售原材料、销售动力、提供修理服务收入和支付资产使用费等。 本表已于2004年4月21日获董事会批准。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负 - 20 - 第八章 监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内公司召开了三次监事会会议，会议情况如下： 1、2003 年 4 月 15 日公司监事会召开三届八次会议，会议内容如下： （1）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （2）审核通过了公司 2002 年年度报告； （3）审核通过了公司 2002 年度财务决算报告。 2、2003 年 6 月 26 日公司监事会召开四届一次会议，审议通过 推选李振中为公司第四届监事会召集人。 3、2003 年 8 月 19 日公司监事会召开四届二次会议，审核通过 了公司 2002 年半年度报告。 二、监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 公司 2003 年度的工作能按照国家有关法律、法规、《公司章程》和股东大 会决议进行运作，决策程序合法；在逐步健全公司法人治理结构的同时，建立 了相应的内部控制制度；公司董事、经理履行职务时未发现违反法律、法规、 《公 司章程》和损害公司及股东利益的行为。 2、公司 2003 年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，普华 永道中天会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审 计报告客观公正。 3、报告期内公司无募集资金情况。 4、报告期内公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易公平，未损害本公司的利益。 第九章 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方 交易内容 交易金额（元） 定价 结算 占同类交 对公司利 原则 方式 易的比例 润的影响 - 21 - 宝石集团公司 销售产成品 8,683,658 协议价 货币 9.17% 增加利润 销售动力 19,570,828 协议价 货币 15.48% 增加利润 销售原材料 2,692,847 协议价 货币 53.84% 增加利润 合资公司 销售产成品 24,545,371 协议价 货币 25.93% 增加利润 销售动力 92,287,526 协议价 货币 73.01% 增加利润 提供劳务 28,942,564 协议价 货币 79.46% 增加利润 2、公司与关联方的债权（债务）往来事项 关联方 金额（元） 形成原因 对公司的影响 宝石集团公司 （437,536,039） 债务转移 本公司对其支付合理的资 及经营往来 金占用费。 合资公司 116,135,038 据彩壳公司与合资公 彩壳公司收取合资公司合 司的协议，合资公司 理的资金占用费。合资公司 借彩壳公司款项用于 彩壳项目的发展增加了本 发展彩壳项目。 公司的投资收益。 3、其他重大关联交易 （1）本公司的控股子公司彩壳公司与债权人长城资产管理公司、宝石集团 公司分别于 2003 年 1 月 3 日、2003 年 4 月 9 日、2003 年 5 月 20 日和 2003 年 5 月 28 日签订协议：长城资产管理公司同意彩壳公司将其借款及利息四次共计 459,493,639.63 元人民币转由宝石集团公司承担，由宝石集团公司负责偿还，彩 壳公司对长城资产管理公司不再承担此项债务。协议已经公司 2002 年年度股东 大会审议通过。 （2）本公司、本公司的控股子公司彩壳公司与债权人中国东方资产管理公 司、宝石集团公司于 2003 年 5 月 29 日签订协议：根据宝石集团公司实施债转 股的需要，东方资产管理公司同意本公司将其借款 110,302,337.76 元人民币、彩 壳公司将其借款 214,235,310.28 元人民币转由宝石集团公司承担。如果宝石集团 公司债转股因故不能正常实施，则债权和债务关系恢复原状。此协议将提交公 司 2003 年年度股东大会审议通过。 （3）本公司的控股股东宝石集团公司与本公司的控股子公司彩壳公司分别 于 2003 年 4 月 3 日和 2003 年 8 月 6 日签订协议，双方商订将彩壳公司债转股 额度计提的利息 3264 万元和 1408 万元转给宝石集团公司，宝石集团公司的债 转股工作如出现新情况和发生新变化，并涉及以上利息，则由宝石集团公司负 责解决而与彩壳公司无关。以上协议已经公司三届二十次董事会会议和四届二 次董事会会议审议通过。 三、重大合同及其履行情况 - 22 - 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项； 2、报告期内，公司无对外担保事项，无对控股子公司担保事项； 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 四、公司及持股 5%以上股东在报告期内承诺事项 1、公司于 2001 年 11 月 7 日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届九 次董事会决议公告。董事会就公司投资改造建设 L-35 玻管生产线项目所形成的 与宝石集团公司的同业竞争，与宝石集团公司已达成一致意见，将通过资产置 换或其它方式认真予以解决。目前此事项正在积极探讨中。 2、公司于 2001 年 12 月 14 日在《中国证券报》和《香港商报》发布三届 十一次董事会决议公告。公司对宝石集团公司在业务往来中形成的部分应付彩 壳公司款项，计划在 2002 年采取债务重组或资产重组等方式解决。截止 2003 年底，公司已采取债务重组方式全部解决。 本次会议对截止 2001 年 10 月 31 日，合资公司借用彩壳公司资金 2.6 亿元， 计划在今后两年还清，本公司将敦促双方继续按计划实施。报告期内合资公司 已按计划还款 9338 万元，报告期末合资公司借用彩壳公司资金余额为 11614 万 元。 五、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、公司聘任会计师事务所情况 公司 2002 年度股东大会审议通过 2003 年度继续聘请普华永道中天会计师 事务所有限公司和普华永道中国有限公司为公司境内、境外财务审计中介机构。 2、报酬支付情况 本报告期公司支付普华永道中天会计师事务所有限公司和普华 永道中国有限公司报酬合计 100 万元，差旅费由审计机构自行承担。 3、普华永道中天会计师事务所有限公司和普华永道中国有限公司已为公司 提供连续 10 年的审计服务。 六、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、 通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 第十章 财务报告 一、审计报告（附后） - 23 - 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（附后） 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名 并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《香港商报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 二 OO 四年四月二十二日 - 24 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度会计报表及审计报告 - 25 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度会计报表及审计报告 内容 页码 审计报告 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司利润分配表 合并及母公司现金流量表 会计报表附注 - 26 - 审计报告 普华永道中天审字(2004)第 830 号 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“贵公司”)及 其合并子公司(以下简称“贵集团”)2003 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表、2003 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母 公司现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发 表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合中华人民共和国颁布的企业会计 准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 王笑 会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 18 日 注册会计师 谢骞 - 27 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表 金额单位：人民币元 资 产 2003.12.31(合并) 2002.12.31(合并) 2003.12.31(母公司) 2002.12.31(母公司) 流动资产 货币资金 24,255,318 68,669,113 12,151,804 3,973,817 短期投资 - - - - 应收票据 24,898,417 31,223,311 19,248,417 30,223,311 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款 30,473,874 19,349,282 30,473,874 19,349,282 其他应收款 75,650,907 59,800,857 22,231,235 17,893,080 预付帐款 3,002,454 2,808,710 2,961,735 2,604,991 应收补贴款 - - - 存货 51,717,995 24,276,479 51,374,891 24,132,341 待摊费用 26,719 84,201 26,719 84,201 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 58,000,000 58,000,000 - - 应收下属公司款项 65,333,051 138,391,786 16,659,423 15,317,099 流动资产合计 333,358,734 402,603,739 155,128,098 113,578,122 长期投资 长期股权投资 818,415,139 798,820,916 432,794,930 416,564,436 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 818,415,139 798,820,916 432,794,930 416,564,436 其中：合并价差 - - - - 固定资产 固定资产-原价 360,590,850 311,914,533 307,991,022 259,314,705 减：累计折旧 (167,633,189) (146,948,308) (158,999,242) (140,654,015) 固定资产-净值 192,957,661 164,966,225 148,991,780 118,660,690 减：固定资产减值准备 (3,326,003) (3,450,646) (1,191,293) (1,315,936) 固定资产-净额 189,631,658 161,515,579 147,800,487 117,344,754 经营租入固定资产改良 - - - - 工程物资 - 4,259,753 - 4,259,753 在建工程 137,913 52,813,323 137,913 52,813,323 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 189,769,571 218,588,655 147,938,400 174,417,830 无形资产及其他资产 无形资产 14,135,206 14,431,064 14,135,206 14,431,064 长期待摊费用 5,737,403 - 5,737,403 - 其它长期资产 - - - - 长期应收下属公司款项 50,801,987 71,122,782 - - 无形资产及其他资产合计 70,674,596 85,553,846 19,872,609 14,431,064 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,412,218,041 1,505,567,156 755,734,037 718,991,452 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 - 28 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年 12 月 31 日资产负债表（续） 金额单位：人民币元 负 债 和 股 东 权 益 2003.12.31( 合并) 2002.12.31(合并) 2003.12.31(母公司) 2002.12.31(母公司) 流动负债 短期借款 5,403,892 15,403,892 - - 应付票据 24,127,609 15,686,472 24,087,609 15,646,472 应付帐款 30,662,492 23,565,094 21,331,007 10,189,332 预收帐款 1,309,598 513,510 1,309,598 513,510 应付工资 - - - - 应付福利费 2,793,942 5,884,131 2,583,148 4,714,044 应付利息 - - - - 应付股利 - - - - 应交税金 7,421,572 8,721,336 6,131,156 7,356,868 其他应交款 118,450 157,039 15,186 54,887 其他应付款 482,342,162 35,561,437 100,550,042 84,389,667 预提费用 79,584,374 135,956,903 200,000 18,671,252 预计负债 - - - - 一年内到期的长期借款 - 511,477,304 - - ' 递延收益 - - - - 其他流动负债 83,000,000 83,000,000 - - 流动负债合计 716,764,091 835,927,118 156,207,746 141,536,032 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 716,764,091 835,927,118 156,207,746 141,536,032 少数股东权益 95,927,658 92,184,618 - - 股东权益 股本 383,000,000 383,000,000 383,000,000 383,000,000 资本公积 536,433,509 536,433,509 536,433,509 536,433,509 盈余公积 27,454,788 27,454,788 27,454,788 27,454,788 其中：法定公益金 - - - - 累计亏损 (347,362,006) (369,432,877) (347,362,006) (369,432,877) 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 599,526,291 577,455,420 599,526,291 577,455,420 负债和股东权益总计 1,412,218,041 1,505,567,156 755,734,037 718,991,452 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 - 29 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度利润表 金额单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 合 并 合 并 母公司 母公司 一、主营业务收入 80,896,915 53,621,716 80,896,915 53,621,716 减： 主营业务成本 (57,948,711) (31,244,581) (57,948,711) (31,244,581) 主营业务税金及附加 (729,598) (656,219) (729,598) (656,219) 二、主营业务利润 22,218,606 21,720,916 22,218,606 21,720,916 加： 其他业务利润 18,572,248 24,076,371 14,004,785 20,858,498 减： 营业费用 (1,121,290) (565,868) (1,121,290) (565,868) 管理费用 (34,270,640) (27,982,384) (27,039,508) (22,932,631) 财务费用-净额 (16,992,081) (15,965,078) (1,931,218) (3,293,922) 三、营业利润/(亏损) (11,593,157) 1,283,957 6,131,375 15,786,993 加： 投资收益 37,998,536 36,086,888 16,230,494 17,518,777 补贴收入 - - - - 营业外收入 75,760 123,332 75,760 110,332 减： 营业外支出 (504,975) (2,292,535) (204,505) (2,254,602) 四、利润总额 25,976,164 35,201,642 22,233,124 31,161,500 减： 所得税 (162,253) (1,963,346) (162,253) (1,963,346) 少数股东损益 (3,743,040) (4,040,142) - - 五、净利润 22,070,871 29,198,154 22,070,871 29,198,154 补充资料 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 合并 合并 母公司 母公司 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加或减少利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加或减少利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 - 30 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度利润分配表 金额单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 项 目 合 并 合 并 母公司 母公司 一、净利润 22,070,871 29,198,154 22,070,871 29,198,154 加： 年初累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) (369,432,877) (398,631,031) 其他转入 - - - - 二、累计亏损 (347,362,006) (369,432,877) (347,362,006) (369,432,877) 减： 提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 三、累计亏损 (347,362,006) (369,432,877) (347,362,006) (369,432,877) 减： 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - - - 四、累计亏损 (347,362,006) (369,432,877) (347,362,006) (369,432,877) 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 - 31 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 242,326,664 216,794,763 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 118,340 60,456 现金流入小计 242,445,004 216,855,219 购买商品、接受劳务支付的现金 (163,155,472) (156,608,286) 支付给职工以及为职工支付的现金 (28,302,025) (17,936,511) 支付的各项税费 (13,920,721) (12,659,135) 支付的其他与经营活动有关的现金 (208,555,942) (26,210,702) 现金流出小计 (413,934,159) (213,414,634) 经营活动产生的现金流量净额 (171,489,155) 3,440,585 二、投资活动产生的现金流量 收回对子公司以外投资所收到的现金 97,320,795 - 出售子公司所收到的现金 - - 取得投资收益所收到的现金 18,404,313 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 134,329 134,329 收到的其他与投资活动有关的现金 6,612,850 - 现金流入小计 122,472,287 134,329 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (2,876,083) (2,876,083) 除对子公司以外投资所支付的现金 - - 购买子公司所支付的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 (2,876,083) (2,876,083) 投资活动产生的现金流量净额 119,596,204 (2,741,754) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - - 其中：子公司支付少数股东股利 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - - 现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加(减少)额(附注六(1)) (51,892,951) 698,831 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 - 32 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度现金流量表 金额单位：人民币元 补 充 资 料 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 22,070,871 22,070,871 加： 少数股东损益 3,743,040 - 计提的资产减值准备 (648,276) (1,070,951) 固定资产折旧 20,849,045 18,509,391 无形资产摊销 295,858 295,858 长期待摊费用摊销 (5,737,403) (5,737,403) 待摊费用的减少(减：增加) 57,482 57,482 预提费用的增加(减：减少) (56,372,529) (18,471,252) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 109,255 109,255 固定资产报废损失(减：收益) - - 财务费用(减：收入) 17,074,504 1,955,919 投资损失(减：收益) (37,998,536) (16,230,494) 递延税款贷项(减：借项) - - 存货的减少(减：增加) (28,381,359) (27,759,718) 经营性应收项目的减少(减：增加) (138,429,055) (4,027,472) 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,877,948 33,739,099 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 (171,489,155) 3,440,585 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加/(减少)情况： 现金的年末余额 12,958,527 855,013 减：现金的年初余额 (64,851,478) (156,182) 现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加/(减少)额 (51,892,951) 698,831 后附会计报表附注为本会计报表的组成部分 。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 - 33 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 会计报表附注(除特别标明外，金额单位为人民币元) - 34 - 一 公司简介 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为一家发行境内上市 普通股(A 股)和境内上市外资股(B 股)，并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。 本公司经营范围原主要为从事黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管的 制造及销售。由于国内电视机市场在 1997 年度发生的急剧变化，本公司制造 黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自 1997 年 6 月起停产。 本公司于 2000 年 3 月 30 日召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售 予本公司之最终控股公司−石家庄宝石电子集团有限责任公司以置换其所属 生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此以后，本公司的经营活动主要 是生产和销售为彩色电视机显像管玻壳配套的销钉和阳极帽。经 2002 年度股 东大会决议通过，本公司的经营范围除保持原来的经营电真空玻璃器件及配 套的电子元器件等外，新增经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的 机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。 本公司控股的子公司(与本公司统称“本集团” )石家庄宝石彩色玻壳有限责 任公司(即“彩壳公司”)于 1997 年 7 月 3 日与日本电气硝子株式会社和日商 岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司(即“硝子公 司”)。彩壳公司拥有硝子公司 49%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售 彩色电视机显像管玻壳。 二 重大会计政策及会计估计变更 会计政策的变更 本集团自 2003 年 7 月 1 日起采用修订的《企业会计准则 –资产负债表日后 事项》。采用该修订的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配方案的所 属期间从股东权益转出并确认为负债，2003 年 7 月 1 日以后，现金股利于 股东大会批准利润分配方案的期间确认为负债。 采用该准则对本年经营成果无重大影响。 - 35 - 三 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》编制。 (2) 会计期间 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。除本公司在改制为股份有限公司时进行评 估的部分资产按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，均于取得时按实 际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 (5) 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算为人民币入账。 于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按该日中国人民银行公 布的基准汇价折算为人民币，所产生的折算差额除了和固定资产购建期间因 专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接作为当期损 益。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款，现 金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额及价值 变动风险很小的投资。 三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金 及现金等价物列示。 - 36 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (7) 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵 法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 (a) 应收账款 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。 本集团对应收账款的可收回性作出具体评估后计提坏账准备。当有迹象表明 应收关联方款项及应收非关联方款项的回收出现困难时，结合实际情况和经 验计提专项坏账准备。 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、 资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准 备。 发生应收账款转让、质押或贴现，如与应收账款有关的风险、报酬实质上已 经发生转移时，将交易的款项扣除已转销的应收账款的账面价值和相关税费 后的差额计入当期损益。 (b) 其他应收款 本集团对其他应收款的可收回性作出评估后计提专项坏账准备。 - 37 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (8) 存货 存货包括原材料及低值易耗品、库存商品、在产品、备件等，按成本与可变 现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法 核算，低值易耗品在领用时采用一次转销法核算成本。产成品和在产品成本 包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产 费用。 可变现净值按正常生产经营过程中，以估计售价减去估计至完工将要发生的 成本、销售费用及相关税金后的金额确定。 (9) 长期股权投资 长期投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业的股权投资及其他准备 持有超过一年的股权投资、不能或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50％)的表决权资本、或 者是有权决定其财务和经营政策的被投资单位；合营企业是指本公司与其他 合营者能共同控制的被投资单位；联营企业一般是指本公司占该企业表决权 资本总额的 20%以上(含 20％)至 50％以下(不含 50%)、或对其财务和经营 决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司、合营 企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算；对其他准备持有超过一 年的股权投资采用成本法核算。 - 38 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (9) 长期股权投资(续) 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净 利润或发生的净亏损的份额确认，在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长 期股权投资。采用成本法核算时，投资收益在被投资企业宣告分派股利时确 认。 本公司于每年年度终了，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则计 提长期投资减值准备。 对有市价的长期投资是否应当计提减值准备，可以根据下列迹象判断： 1) 市价持续 2 年低于账面价值； 2) 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； 3) 被投资单位当年发生严重亏损； 4) 被投资单位持续 2 年发生亏损； 5) 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资是否应当计提减值准备，可以根据下列迹象判断： 1) 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规 的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； 2) 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改 变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重 恶化； 3) 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去 竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算 等； 4) 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他 情形。 - 39 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 固定资产和折旧 (10) 固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限 在一年以上的房屋、建筑物、机器与设备等。从 2001 年 1 月 1 日起利用土 地建造自用项目时，土地使用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本集团在改制时进 行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价 值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年 限内计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产账面价值扣除 减值准备后的帐面净值及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 至 21 年 3% 4.62%至 4.85% 机器设备 11 至 12 年 3% 8.08% 至 8.82% 运输工具 11 至 12 年 3% 8.08% 至 8.82% 其他设备 11 至 12 年 3% 至 5% 7.92% 至 8.82% - 40 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产和折旧(续) 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税 费后的差额计入营业外收入或支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改 建、扩建、改良及装修等发生的后续支出，在使该固定资产可能流入企业的 经济利益超过了原先的估计时，予以资本化；重大改建、扩建及改良等发生 的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧，装修支出按 直线法在预计受益期间内计提折旧。 本公司在每年年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则 将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值 准备按单项资产计提。 如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，则计提减值准备。当存在下列 情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准 备： 1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； 2) 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4) 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 - 41 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 在建工程 (11) 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程 成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装 费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费 用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并开始计提折旧。 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，应当计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应 当计提在建工程减值准备： 1) 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落的并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； 3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (12) 无形资产和摊销 无形资产包括土地使用权，以成本减去累计摊销后的净额列示。 土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形 资产核算。并采用直线法按 50 年摊销。2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造 项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 - 42 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 无形资产和摊销(续) (12) 本公司于每年年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的 能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备。无形资产 按单项项目计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，则无形资产的账面价值全部转入当期损益： 1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用 价值和转让价值； 2) 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： 1) 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； 2) 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢 复； 3) 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 (13) 长期待摊费用 长期待摊费用包括贵金属，按贵金属实际损耗程度摊销，并以实际支出减去 累计摊销后的净额列示。 - 43 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (14) 借款费用 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用，于发生当期确认为 费用。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等 借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用 状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购 建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入 当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相 关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围 内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 (15) 职工社会保障及福利 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包 括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除已披露的这些职工 社会保障之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上 提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期 成本或费用。 - 44 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (16) 利润分配 股东大会批准的现金股利分配方案于批准的当期从股东权益转出。 (17) 收入确认 (a) 销售产品 在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品实施 继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成 本能够可靠计量时确认。 (b) 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度 开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产 负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (c) 其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 (18) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税费用按当期 应纳税所得额及税率计算确认。 - 45 - 三 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 合并会计报表的编制方法 (19) 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司，系根据中华人民共和 国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相 关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成 本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司 之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以 抵销。纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分 作为少数股东权益在合并会计报表中单独列示。 四 税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 企业所得税 15% 应纳税所得额。本公司为高新技术企业，且本 公司设立于高新技术产业园区，故 2003 年度 所得税率为 15%（2002 年度：15%） 增值税 17% 产品销售业务按应纳税销售额的 17%扣除当 期允计抵扣的进项税后的余额 13% 能源、动力的销售业务按应纳税销售额的 13% 扣除当期允计抵扣的进项税后的余额 营业税 3-5% 提供劳务和租赁收入的 3-5% 城市维护建设税 7% 应缴纳流转税税额的 7% 教育费附加费 3.5% 应缴纳流转税税额的 3.5% - 46 - 五 控股子公司及联营企业 - 本公司的子公司、联营企业及其合并范围 被投资单位 业务 注册资 经营范围 本公司对 本公司 是否 全称 性质 本 （万 其投资额 所占比例 合并 元） （万元） 直接 间接 石家庄宝石彩色 制造业 54,068 生产和销售彩色 43,934 81.26% 是 玻壳有限责任公司 显像管玻壳及电 子玻璃产品 石家庄宝石电气 制造业 145,740 生产和销售彩色 71,413 49% 否 硝子玻璃有限公司 显像管玻壳 六 合并会计报表主要项目注释 (1) 货币资金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现金 9,730 82,933 银行存款 24,245,588 68,586,180 24,255,318 68,669,113 列示于现金流量表的现金包括： 2003 年 12 月 31 日 货币资金 24,255,318 减：受到限制的银行存款 (11,296,791) 2003 年 12 月 31 日现金余额 12,958,527 减：2002 年 12 月 31 日现金余额 (64,851,478) 现金净减少额 (51,892,951) 截至 2003 年 12 月 31 日，受到限制的银行存款为向银行申请应付承兑汇票 的保证金(2002 年：人民币 3,817,635 元)。 年末货币资金中无外币余额。 - 47 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (2) 应收票据 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 24,898,417 31,223,311 (3) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 54,667,549 47,161,339 减：坏账准备 (24,193,675) (27,812,057) 30,473,874 19,349,282 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 27,686,590 51 - 16,762,856 36 - 一到二年 2,656,826 5 - 1,070,060 2 - 二到三年 130,458 0 - 1,665,358 3 (148,992) 三年以上 24,193,675 44 (24,193,675) 27,663,065 59 (27,663,065) 54,667,549 100 (24,193,675) 47,161,339 100 (27,812,057) 截至 2003 年 12 月 31 日，应收款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东的欠款。 本公司于本年度收回于 2002 年 12 月 31 日账龄超过三年以上的应收账款计 3,618,382 元，相应转回相同金额的坏账准备。 年末应收账款前五名金额合计为 41,489,710 元，占应收账款总额的 76%。 - 48 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (3) 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 77,805,813 59,800,857 减：坏账准备 (2,154,906) - 75,650,907 59,800,857 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 72,131,238 93 - 55,313,138 93 - 一到二年 352,878 0 - 277,381 1 - 二到三年 37,755 0 - 61,313 0 - 三年以上 5,283,942 7 (2,154,906) 4,149,025 6 - 77,805,813 100 (2,154,906) 59,800,857 100 - 账龄超过三年的其他应收款中包括 1,188,952 元从账龄超过三年的预付帐款 转入，已全额计提坏帐准备。 截至 2003 年 12 月 31 日，其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东的欠款情况如下(参见附注六 15 (b))： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 石家庄宝石电子集团 有限责任公司 - 40,662,719 年末其他应收款前五名金额合计为 65,217,929 元，占其他应收账款总额的 84% - 49 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (4) 预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 预付账款账龄 一年以内 2,561,735 85 880,438 31 一到二年 440,719 15 411,667 15 二到三年 - - 157,000 6 三年以上 - - 1,359,605 48 3,002,454 100 2,808,710 100 截至 2003 年 12 月 31 日，预付账款中无持有本集团 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东的欠款。 (5) 存货 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 成本 原材料及低值易耗品 11,890,424 17,209,455 在产品 1,377,778 5,381,266 库存商品 23,377,763 40,845,963 备件 17,786,452 19,377,092 54,432,417 82,813,776 存货跌价准备 本年增加 本年转回 原材料及低值易耗品 (5,633,308) (422,675) 628,418 (5,427,565) 在产品 - - - - 库存商品 (8,564,092) (734,121) - (9,298,213) 备件 (15,958,538) (411,465) - (16,370,003) (30,155,938) (1,568,261) 628,418 (31,095,781) 24,276,479 - 51,717,995 - 50 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (6) 应收下属公司款项 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 硝子公司 －短期应收款 65,333,051 138,391,786 －长期应收款 50,801,987 71,122,782 116,135,038 209,514,568 上述应收硝子公司款项为无抵押。其中：94,122,782 元为对硝子公司借 款(2002 年：191,443,577 元)，2003 年按年利率 5.76%计息 (2002 年 1-6 月按年利率 6.21%计息，7-12 月按年利率 5.76%计息)。 (7) 长期股权投资 2002 年 本年增加 本年减少 2003 年 21 月 31 日 12 月 31 日 长期股权投资 联营企业 798,820,916 37,998,53 (18,404,313) 818,415,139 6 长期投资 减值准备 - - - - 798,820,916 37,998,53 (18,404,313) 818,415,139 6 本集团的长期投资无投资变现及收益汇回的限制。 - 51 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (7) 长期股权投资(续) 联营公司 占被投资 占被投资公司 投资金额 累计权益变动 公司投资 注册资本比例 起止期限 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 本年 2003 12 月 31 日 2 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 增减额 12 月 31 硝子 1997.7-2 公司 017.7 49% 49% 714,129,324 714,129,324 84,691,592 19,594,223 104,285,8 - 52 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (8) 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计 原价 2002 年 12 月 31 日 175,814,316 127,333,128 3,179,175 5,587,914 311,914,533 本年在建工程转入 10,077,259 36,550,723 - - 46,627,982 本年其他增加 - 2,461,797 - 14,286 2,476,083 本年减少 - (427,748) - - (427,748) 2003 年 12 月 31 日 185,891,575 165,917,900 3,179,175 5,602,200 360,590,850 累计折旧 2002 年 12 月 31 日 (56,064,322) (85,103,093) (2,131,861) (3,649,032) (146,948,308) 本年计提 (8,442,590) (10,724,555) (621,705) (1,060,195) (20,849,045) 本年减少 - 164,164 - - 164,164 2003 年 12 月 31 日 (64,506,912) (95,663,484) (2,753,566) (4,709,227) (167,633,189) 净值 2003 年 12 月 31 日 121,384,663 70,254,416 425,609 892,973 192,957,661 2002 年 12 月 31 日 119,749,994 42,230,035 1,047,314 1,938,882 164,966,225 减值准备 2002 年 12 月 31 日 - (2,856,350) (12,371) (581,925) (3,450,646) 本年增加 - - - - - 本年转回 - 124,643 - - 124,643 2003 年 12 月 31 日 - (2,731,707) (12,371) (581,925) (3,326,003) 净额 2003 年 12 月 31 日 121,384,663 67,522,709 413,238 311,048 189,631,658 2002 年 12 月 31 日 119,749,994 39,373,685 1,034,943 1,356,957 161,515,579 (9) 工程物资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 专用材料 - 4,259,753 - 54 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (10) 在建工程 工程名称 2002 年 本年重分类 本年增加 本年转入 其他减少数 2 12 月 31 日 固定资产 12 月 L-35 玻管生产 线扩建改造 47,900,359 3,668,465 1,578,173 (42,632,282) (10,514,715) 其他 4,912,964 (3,668,465 (3,995,700) - 1 ) 2,889,114 52,813,323 - (46,627,982) (10,514,715) 1 4,467,287 截止 2003 年 12 月 31 日止，在建工程本期其他减少数为转入存货的试生产完工产品。 - 56 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (11) 无形资产 原始金 2002 年 本年 本年 2003 额 12 月 31 日 增加 转出 本年摊销 累计摊销额 12 月 31 土地使用权 9,768,575 8,544,861 - - (171,282) (1,394,996) 8,373,5 土地使用权 6,228,786 5,886,203 - - (124,576) (467,159) 5,761,6 15,997,361 14,431,064 - - (295,858) (1,862,155) 14,135,2 (12) 长期待摊费用 原始发生额 累计摊销额 2002 年 12 月 31 本年增加 本年摊销 2003 年 日 贵金属 5,737,403 - - 5,737,403 - - 57 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (13) 短期借款 截至 2003 年 12 月 31 日止，短期借款均为逾期借款(参见附注六 19)。 (14) 应付票据 承兑银行 票据 2003 年 2002 年 期限 12 月 31 日 12 月 31 日 银行承兑 石家庄市农业 汇票 银行华安支行 6 个月 24,127,609 15,686,472 (15) 应付账款、其他应付款及预收账款 (a) 截至 2003 年 12 月 31 日，应付账款余额中无欠持有本集团 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东的款项。 (b) 其他应付款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付工程及材料款 12,066,239 14,041,891 应付职工福利费 17,169,565 8,065,161 应付煤气电费 7,860,165 2,427,545 应付审计费 1,500,000 1,000,000 应付最终控股公司往来款项 437,536,039 - 其他 6,210,154 10,026,840 482,342,162 35,561,437 截至 2003 年 12 月 31 日，其他应付款余额中欠持有本集团 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东的款项情况如下： - 58 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (15) 应付账款、其他应付款及预收账款(续) (b) 其他应付款(续) 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 石家庄宝石电子集团 有限责任公司 437,536,039 - 2003 年度“应付最终控股公司往来款”变动明细如下： 2003 年 1 月 1 日 - 加：一年内到期的长期借款及逾期的短期借款转为应付 521,477,304 最终控股公司(i) 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款相关借款 69,409,817 利 息转为应付最终控股公司(i)(ii) 一年内到期的长期借款相关汇兑损益转为应付最终 948,696 控股公司(i) 减：其他应收款 2003 年 1 月 1 日余额(参见附注六(3) (b)) (40,662,719) 本期新增应收最终控股公司款项(参见附注八 (5) (113,637,059) (b)) 2003 年 12 月 31 日 437,536,039 (i) 根据彩壳公司、本公司、本公司最终控股公司与中国东方资产管理公司于 2003 年 5 月 29 日签定的协议，经中国东方资产管理公司同意，彩壳公司账 上原应付国有资产管理公司的借款本金计 175,546,000 元，相关汇兑损益 948,696 元和相关利息计 55,333,811 元转为应付本公司最终控股公司。 根据彩壳公司、本公司最终控股公司与中国长城资产管理公司分别于 2003 年 5 月 13 日和 2003 年 5 月 26 日签定的协议，经中国长城资产管理公司 同意，彩壳公司账上原应付国有资产管理公司的借款计 345,931,304 元转 为应付本公司最终控股公司。 (ii) 根据彩壳公司和本公司最终控股公司签定的协议，彩壳公司将其账上计提 2003 年 1 至 6 月的借款利息计 14,076,006 元(其中：中国东方资产管理公 司 4,738,425 元，中国长城资产管理公司 9,337,581 元)转给本公司最终控 股公司。 (c) 截至 2003 年 12 月 31 日，预收账款余额中无预收持有本集团 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东的款项。 - 59 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (16) 应交税金 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应交企业所得税 5,620,355 5,620,355 尚未抵扣增值税 (2,379,323) (1,080,799) 应交营业税 3,843,153 3,809,166 应交城市建设维护税 312,292 314,076 其他 25,095 58,538 7,421,572 8,721,336 (17) 其他应交款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 118,450 157,039 教育费附加按应缴纳流转税(增值税及营业税)税额的 3.5％计缴。 (18) 预提费用 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 短期借款利息 79,313,431 133,837,332 能源费 200,000 2,119,571 其他 70,943 - 79,584,374 135,956,903 截至 2003 年 12 月 31 日止，“借款利息”变动明细如下： 2003 年 1 月 1 日 133,837,332 加：2003 年度计提利息 14,885,916 减：2003 年度转出利息(参见附注六(15) (b)) (69,409,817) 2003 年 12 月 31 日 79,313,431 - 60 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (19) 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款 (a) 逾期的短期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用借款 5,403,892 15,403,892 短期借款中包含外币借款计 48,795 美元(2002 年：48,795 美元)，折合人 民币 403,892 元。 (b) 一年内到期的长期借款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 - 300,227,455 信用借款 - 211,249,849 - 511,477,304 2003 年 12 月 31 日短期借款及一年内到期的长期借款余额分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付国有资产管理公司： - 短期借款 - 10,000,000 - 一年内到期的长期 - 511,477,304 借款 小计(i) - 521,477,304 应付其他借款机构： -短期借款(ii) 5,403,892 5,403,892 合计 5,403,892 526,881,196 - 61 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (19) 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款(续) (i) 根据国务院和中国人民银行的有关文件，中国农业银行石家庄市华安支行、 石家庄市新区支行、石家庄市广安支行已分别将其持有的本公司的有关债权 转让给中国长城资产管理公司；中国银行石家庄市裕华支行、石家庄市中山 支行已分别将其持有的彩壳公司的有关债权转让给中国东方资产管理公司。 截至 2002 年 12 月 31 日止，应付国有资产管理公司明细如下： 2002 年 12 月 31 日 原借款单位 现借款单位 借款余额 原合同借款期限 原利率 原借款条件 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 45,703,849 1999.12.31-2001.12.31 6.56% 农行石家庄市华安支行 中国长城资产管理公司 300,227,455 1995.3.23-2001.12.31 浮动 以原值为  170,000,000 345,931,304 元的固定资产抵押  及第三方担保 中行石家庄市中山支行 中国东方资产管理公司 165,546,0001996.2.15-2001.2.15 浮动 中行石家庄市裕华支行 中国东方资产管理公司 10,000,000 1997.1.21-1998.1.21 11.1%  175,546,000  521,477,304 根据国家有关文件和《金融资产管理公司条例》的相关规定，以上债权转让 后，彩壳公司将自 2000 年 4 月 1 日起依照原借款合同，向中国长城资产管 理公司、中国东方资产管理公司继续履行合同规定的偿债付息责任。 2003 年 5 月，彩壳公司、本公司和本公司最终控股公司分别与中国长城资 产管理公司和中国东方资产管理公司签订协议，将彩壳公司账上原应付国有 资产管理公司的借款共计 521,477,304 元，全部转为应付本公司最终控股公 司 (参见附注六(15) (b))。 - 62 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (19) 一年内到期的长期借款及逾期的短期借款(续) (ii) 应付其他借款机构的借款均已逾期。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司尚未与 上述借款的相关借款机构签订新的借款合同。彩壳公司已获得石家庄市财政局集 资办公室借款机构的书面确认，对已逾期的借款不加收罚息。明细如下： 2003 年 12 月 31 日 借款人 本金 期间 利率 河北省财政厅 403,892 1995.6.1-1995.11.30 7.2% 石家庄市财政局集资办公室 5,000,000 1995.3.1-1997.3.1 12.8%  5,403,892 (20) 其他流动资产/负债 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 原货币 其他流动资产 58,000,000 58,000,000 人民币 58,000,000 其他流动负债 83,000,000 83,000,000 美元 10,000,000 本集团于 1993 年签定的人民币置换美元协议规定应于 1998 年 11 月将 10,000,000 美元返还调汇单位并取回原用于置换的人民币 58,000,000 元(已记入 “其他流动资产”)。截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司仍在与调汇单位协商返 还事宜。 - 63 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (21) 股本 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 其中: 国家持有股 230,410,500 230,410,500 境内法人持有股 7,500,000 7,500,000 尚未流通股份合计 237,910,500 237,910,500 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 45,089,500 45,089,500 境内上市的外资股 100,000,000 100,000,000 已上市流通股份合计 145,089,500 145,089,500 股份总额 383,000,000 383,000,000 (22) 资本公积 2002 年 本年 本年 2003 年 12 月 31 日 增加数 减少数 12 月 31 日 536,433,509 - - 536,433,509 盈余公积 (23) 法定 法定公益金 任意 合计 盈余公积金 盈余公积金 2002 年 12 月 31 日 27,454,788 - - 27,454,788 本年提取 - - - - 本年减少 - - - - 2003 年 12 月 31 日 27,454,788 - - 27,454,788 - 64 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (24) 累计亏损 2003 年度 2002 年度 年初累计亏损 (369,432,877) (398,631,031) 加：本年实现的净利润 22,070,871 29,198,154 年末累计亏损 (347,362,006) (369,432,877) (25) 分产品主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成 主营业务收入 主营业务成本 本 显像管元部件 51,317,824 (31,772,561) 53,621,716 (31,244,581) 玻璃素管 29,579,091 (26,176,150) - - 80,896,915 (57,948,711) 53,621,716 (31,244,581) 本集团前五名客户销售的收入总额为 74,301,366 元，占本集团全部销售收入的 92％。 (26) 主营业务税金及附加 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城市建设维护税 7% (486,399) (437,479) 教育费附加 3.5% (243,199) (218,740) (729,598) (656,219) - 65 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (27) 其他业务利润 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售原材料 4,274,555 (2,871,556) 1,402,999 3,088,688 (3,560,281) (471,593) 销售动力 111,858,354 7,123,895 101,727,787 (90,579,133) 11,148,654 (104,734,459) 销售抵债物资 15,708 (46,844) (31,136) 1,010,979 (871,291) 139,688 提供劳务 35,363,672 6,833,808 34,717,126 (27,818,749) 6,898,377 (28,529,864) 其他 5,343,036 3,242,682 8,853,947 (2,492,702) 6,361,245 (2,100,354) 156,855,325 18,572,248 149,398,527 (125,322,156) 24,076,371 (138,283,077) (28) 财务费用 2003 年度 2002 年度 利息支出 (27,269,639) (36,659,534) 减：利息收入 11,261,932 20,961,576 汇兑损失 (948,696) (1,247,986) 减：汇兑收益 - 1,000,624 其他 (35,678) (19,758) (16,992,081) (15,965,078) - 66 - 六 合并会计报表主要项目注释(续) (29) 投资收益 2003 年度 2002 年度 年末按权益法调整的被投资公司所有 者权益净增减的金额 37,998,536 36,086,888 本公司 2003 年度投资收益占利润总额的 172%，系采用权益法核算石家庄 电气硝子玻璃有限公司的收益。 截至 2003 年 12 月 31 日止，以上投资收益汇回不存在重大限制。 (30) 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金主要为与关联方的往来款项。 - 67 - 七 母公司会计报表主要项目注释 (1) 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应收账款 45,319,893 37,813,683 减：坏账准备 (14,846,019) (18,464,401) 30,473,874 19,349,282 (b) 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 27,686,590 61 - 16,762,856 44 - 一到二年 2,656,826 6 - 1,070,060 4 - 二到三年 130,458 0 - 1,665,358 4 (148,992) 三年以上 14,846,019 33 (14,846,019) 18,315,409 48 (18,315,409) 45,319,893 100 (14,846,019) 37,813,683 100 (18,464,401) 年末应收账款前五名金额合计为 33,773,014 元，占应收账款总额的 75%。 (c) 其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 其他应收款 24,386,141 17,893,080 减：坏账准备 (2,154,906) - 22,231,235 17,893,080 - 68 - 七 母公司会计报表主要项目注释(续) (1) 应收账款及其他应收款(续) (d) 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 19,786,196 81 - 14,520,709 81 - 一到二年 278,248 1 - 277,381 2 - 二到三年 37,755 0 - 61,313 0 - 三年以上 4,283,942 18 (2,154,906) 3,033,677 17 - 24,386,141 100 (2,154,906) 17,893,080 100 - 账龄超过三年的其他应收款中包括 1,188,952 元从账龄超过三年的预付帐款 转入，已全额计提坏帐准备。 截至 2003 年 12 月 31 日，应收款项和其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的欠款。 年末其他应收款前五名金额合计为 14,934,878 元，占其他应收账款总额的 61%。 (2) 长期投权投资 2002 年 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 12 月 31 日 长期股权投资 子公司 416,564,436 16,230,494 - 432,794,930 长期投资减值准 - - - - 备 416,564,436 16,230,494 - 432,794,930 - 69 - 七 母公司会计报表主要项目注释(续) (2) 长期投权投资(续) 占合并子公司投资 占合并子公司 投资金额 累计权益变动 起止期限 注册资本比例 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 2003 年 本期增减额 1 月 1 日 12 月 31 日 1月1日 12 月 31 日 1月1日 彩壳 1996.11- 公司 无固定投资期限 81.26% 81.26% 439,342,000 439,342,000 (22,777,564) 16,230,494 - 70 - 七 母公司会计报表主要项目注释(续) (3) 主营业务收入 2003 年度 2002 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成 主营业务收 主营业务成 本 入 本 显像管元部件 51,317,824 (31,772,561) (31,244,581 53,621,716 ) 玻璃素管 29,579,091 (26,176,150) - - 80,896,915 (57,948,711) 53,621,716 (31,244,581 ) 本集团前五名客户销售的收入总额为 74,301,366 元，占本集团全部销售收入 的 92％。 (4) 投资收益 2003 年度 2002 年度 年末按权益法调整的被投资公 司所有者权益净增减的金额 16,230,494 17,518,777 本公司 2003 年度投资收益占利润总额的 73%，系采用权益法核算石家庄宝 石彩色玻壳有限责任公司的收益。 截至 2003 年 12 月 31 日止，以上投资收益汇回不存在重大限制。 - 71 - 八 关联方关系及其交易 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主要业务 与本公司关系 经济性质 法定代表 人 石家庄宝石电子集 中华人民共和国河北省石 电子玻璃及其他 团有限责任公司 家庄高新区黄河大道 9 号 配套电子产品 最终控股公司 有限责任公司 董庆祥 石家庄宝石彩色玻 中华人民共和国河北省石 壳有限责任公司 家庄高新区黄河大道 9 号 控股投资公司 控股子公司 有限责任公司 董庆祥 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 石家庄宝石电子集 团有限责任公司 900,000,000 - - 900,000,000 石家庄宝石彩色玻 壳有限责任公司 540,681,957 - - 540,681,957 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化: 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 石家庄宝石电子集 团有限责任公司 230,410,500 60.16 - - - - 230,410,500 60.16 本公司直接持有其控制的关联方之股份或权益及其变化: 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2003 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 石家庄宝石彩色玻 壳有限责任公司 439,341,957 81.26 - - - - 439,341,957 81.26 - 72 - 八 关联方关系及其交易(续) (4) 不存在控制关系的关联方的性质： 关联企业名称 与本企业的关系 石家庄电气硝子玻璃有限公司 联营企业 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一母公司控制 石家庄宝石电子集团工贸公司 受同一母公司控制 石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 受同一母公司控制 石家庄宝石瑞铭有限公司 受同一母公司控制 (5) 关联交易 (a) 定价政策 本公司销售给关联方的产品价格以市场价为定价基础，并与关联 方商定。 (b) 与最终控股公司的交易 2003 年度 2002 年度 销售原材料及产成品 11,376,504 1,178,624 销售动力 19,570,828 16,179,617 提供修理服务收入 308,231 623,299 资产使用费 (3,242,200) (3,242,200) 除上述交易外，本集团与最终控股公司于本年度还发生了以下交易： 2003 年度 借款转给最终控股公司(参见附注六(15) (b)) (521,477,304) 借款利息转给最终控股公司(参见附注六(15) (b)) (69,409,817) 借款汇兑损益转给最终控股公司(参见附注六(15) (b)) (948,696) 划款给最终控股公司 97,798,070 硝子公司欠款转入最终控股公司 36,800,000 从最终控股公司获取资金占用费收入 3,287,211 向最终控股公司支付资金占用费支出 (11,986,091) 最终控股公司划款给本集团 (22,505,326) 最终控股公司代付工资 (15,891,862) 其他 (1,878,306) - 73 - 八 关联方关系及其交易(续) (5) 关联交易(续) (b) 与最终控股公司的交易(续) 本集团对与最终控股公司的往来收取和支付利息，利息按短期银行利率与 最终控股公司往来月末平均余额计算。截止本报告日本集团已向最终控股 公司收取资金占用费 3,287,211 元，支付资金占用费 11,986,091 元(2002 年度：收取资金占用费 3,568,703 元)。 (c) 与硝子公司的交易 2003 年度 2002 年度 销售原材料 2,997,505 1,318,299 销售产成品 24,545,371 19,643,761 销售动力 92,287,526 83,071,384 利息收入 6,612,850 15,181,310 劳务费收入 22,698,465 23,027,295 提供修理服务收入 6,244,099 9,513,573 租金收入 1,905,561 1,905,561 (d) 关联方应收款项/(应付款项)余额 2003 年 2002 年 12 月 31 日 12 月 31 日 最终控股公司 (437,536,039) 40,662,719 硝子公司 116,135,038 209,514,568 石家庄宝石电子集团工贸公司 (413,136) 1,077,612 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 1,376,949 424,071 石家庄宝石瑞铭有限公司 1,087,146 517,889 石家庄宝石众和钢塑型材有限公司 1,620,214 620,526 - 74 - 九 或有事项 本集团于资产负债表日无重大或有事项。 十 承诺事项 本集团于资产负债表日无重大承诺事项。 十一 资产负债表日后事项 本集团于资产负债表日后无重大事项。 十二 债务重组 本集团本年度无重大债务重组事项。 十三 非货币性交易 本集团本年度无重大非货币性交易。 十四 重分类 比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分 类。 - 75 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2003 年度会计报表补充资料 - 76 - 关于会计报表补充资料的审计报告 普华永道中天特审字(2004)第 90 号 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了载于第 2 页至第 46 页石家庄宝石电子玻璃股份有限公司（以下简称“贵公司”）的 2003 年度会 计报表，并于 2004 年 4 月 18 日以普华永道中天（2004）830 号签发了无保留意 见审计报告。根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披 露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》第四章有关补充资料的规定，贵公 司编制了后附的 2003 年度会计报表补充资料。对于后附的 2003 年度会计报表补 充资料所载的资料，我们已在审计 2003 年度会计报表过程中给予了适当关注。 我们认为，后附2003年度会计报表补充资料在整体上与经审计的2003年度 会计报表的相关内容，在所有重大方面是一致的。 普华永道中天 注册会计师 王笑 会计师事务所有限公司 2004 年 4 月 18 日 注册会计师 谢骞 - 77 - 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司（以下简称“本公司”）根据中国证券监督管理委员会颁 发的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》第四章有关 补充资料的规定，编制下列 2003 年度会计报表补充资料(除特别注明外，均以合并报表口径 编制，金额单位为人民币元)： 一、 会计报表差异调节表（千元） 会计报表差异调节表 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 599,526 22,071 按国际会计准则所作的调整 资产重估增值 319 - 按国际会计准则调整后的余额 599,845 22,071 担任按照国际会计准则编制的会计报表审计工作的审计机构为普华永道中天会 计师事务所有限公司。 - 78 - 二、 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 项 目 （千元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22,219 3.71 3.78 0.06 0.06 营业利润 (11,593) (1.93) (1.97) (0.03) (0.03) 净利润 22,071 3.68 3.75 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 8,229 1.37 1.40 0.02 0.02 - 79 - 三、 2003 年度资产减值准备明细表（千元） 项 目 2003 年 1 月 1 日 本年增加 本年转回 2003 年 12 月 31 日 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 27,812 18,464 2,155 2,155 (3,618) (3,618) 26,349 17,001 其中：应收账款 27,812 18,464 - - (3,618) (3,618) 24,194 14,846 其他应收款 - - 2,155 2,155 - - 2,155 2,155 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - - - 债券投资 - - - - - - - - 三、存货跌价准备合计 30,156 30,156 1,568 1,145 (628) (628) 31,096 30,673 其中：库存商品 8,564 8,564 734 734 - - 9,298 9,298 原材料 5,633 5,633 423 - (628) (628) 5,428 5,005 备件 15,959 15,959 411 411 - - 16,370 16,370 四、长期投资减值准备合计 - - - - - - - - 其中：长期股权投资 - - - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 3,450 1,316 - - (124) (124) 3,326 1,192 其中：房屋、建筑物 - - - - - - - - 机器设备 2,856 722 - - (124) (124) 2,732 598 运输设备 12 12 - - - - 12 12 其他设备 582 582 - - - - 582 582 六、无形资产减值准备 - - - - - - - - 其中：专利权 - - - - - - - - 商标权 - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - - 80 - 四、会计报表数据变动项目分析 会计报表数据变动幅度达 30%(含 30%)以上，或占公司报表日资产总额 5%(含 5%或报告期 利润总额 10%(含 10%)以上的项目分析如下： 资产负债表项目 1、货币资金年末末余额为 24,255 千元，比年初数减少了 44,414 千元，主要是由于与最 终控股公司之间的资金往来所致。 2、应收账款年末余额为 30,474 千元，比年初余额增加 11,125 千元，主要由于本公司玻 管二期生产线于 2003 年投入使用，使本年销售额增加所致。 3、存货年末余额为 51,718 千元，比年初余额增加 27,442 千元，主要由于本公司玻管二 期生产线于 2003 年投入使用，使本年生产量增加所致。 4、应收下属公司款项年末余额为 65,333 千元，比年初余额减少 73,059 千元，主要由于 收到硝子公司归还的贷款本金和利息所致。 5、短期借款年末余额为 5,404 千元，比年初余额减少了 10,000 千元；一年内到期的长 期费用年末余额为零，比年初余额减少了 511,477 千元；预提费用年末余额为 79,584 千元，比年初余额减少了 56,373 千元；其他应付款年末余额为 482,342 千元，比年初 余额增加了 446,781 千元，主要由于本集团将与债转股债务相关的本金及利息转给最 终控股公司所致。 6、应付票据年末余额为 24,128 千元，比年初余额增加了 8,441 千元；应付帐款年末余 额为 30,662 千元，比年初余额增加了 7,097 千元，，主要由于本公司玻管二期生产线 于 2003 年投入使用，使本年采购量增加所致。 利润表项目 本年度销售收入为 80,897 千元，销售成本为 57,949 千元，比上年度同期分别增加了 27,275 千元和 26,704 千元，主要由于本公司玻管二期生产线于 2003 年投入使用，使本 年度销售额增加所致。 企业负责人：董庆祥 主管会计工作的负责人：宋洪波 会计机构负责人： 周玉茂 - 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