白云山(600332)广州药业2001年年度报告

广州药业股份有限公司 二零零一年年度报告 重要提示 广州药业股份有限公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈 述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 目 录 公 司 基 本 情 况 简 介 ........................................................................................................ 3 会 计 数 据 与 业 务 数 据 摘 要............................................................................................. 5 股 本 变 动 及 股 东 情 况..................................................................................................... 9 董事 监事 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 ................................................................... 13 公司治理结构 .............................................................................................................. 19 股 东 大 会 情 况 简 介 ...................................................................................................... 22 董 事 会 报 告.................................................................................................................. 24 管理层讨论与分析 董事会日常工作 利润分配预案或资本公积金转增股本预案 其它事项 监 事 会 报 告.................................................................................................................. 42 重 要 事 项...................................................................................................................... 44 财 务 报 告...................................................................................................................... 48 根据中国会计准则及制度之财务会计报告 根据香港普遍采纳之会计原则之财务会计报告 备查文件目录 .............................................................................................................. 48 股 东 周 年 大 会 通 告 ...................................................................................................... 49 136 广州药业股份有限公司 二零零一年年度报告 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 广州药业股份有限公司 中文名称缩写 广州药业 英文名称 Guangzhou Pharmaceutical Company Limited 英文名称缩写 GPC 2 公司法定代表人 蔡志祥 3 公司董事会秘书 何舒华 联系地址 中国广东省广州市沙面北街 45 号 电话 8620 8121 8117 传真 8620 8121 6408 董事会秘书电子邮箱 hesh@gpc.com.cn 4 公司注册及办公地址 中国广东省广州市沙面北街 45 号 邮政编码 510130 公司国际互联网网址 http://www.gzphar.com 电子邮箱 sec@gpc.com.cn 在香港办事机构地点 香港金钟道 89 号力宝中心第 2 座 20 楼 2005 室 5 公司选定的信息披露报纸为 中国 上海证券报 香港 香港经济日报 Hong Kong iMail 英文 报 6 中国证监会指定登载公司年 http://www.sse.com.cn 度报告的国际互联网网址 香港登载公司年度报告 http://www.hkex.com.hk 互联网网址: 7 公司年度报告备置地点 中国广东省广州市沙面北街 45 号二楼 广州药业股份有限公司董事会秘书处 8 股票上市交易所名称及编码 A股 上海证券交易所 代码 600332 公司简称 广州药业 H股 香港联合交易所有限公司 代码 0874 公司简称 广州药业 2 9 公司沿革及经营业务范围 广州药业股份有限公司 广州药业 或 本公司 是由广州医药集团有限公司 广药集团 属下的八家中成药制造企业和三家医药贸易企业重组后 于一九九七 年九月一日在中华人民共和国成立的股份有限公司 一九九七年十月三十日 本公司 的 H 股在香港联合交易所有限公司 联交所 上市 二零零一年一月十日 经中国 证监会批准 本公司在国内发行 7,800 万股人民币普通股 A 股 股票 二零零一年 二月六日 本公司 A 股股票正式在上海证券交易所 上交所 上市 广州药业及其附属企业 本集团 主要从事 i 中成药的制造与销售 ii 西 药 中药和医疗器械的批发 零售和进出口业务 10.公司其它资料: 广州药业首次登记日期 一九九七年九月一日 广州药业变更登记日期 二零零一年一月十七日 企业法人营业执照 4401011101830 税务登记号码 44010063320680x 会计师事务所名称及办公地点 国际核数师 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦 22 楼 国内核数师 广州羊城会计师事务所有限公司 中国广东省广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 3 会计数据和业务数据摘要 本年度利润总额及其构成 按中国会计准则及制度编制的账项 项 目 二零零一年 人民币千元 1 利润总额 260,137 2 净利润 146,134 3 扣除非经常性损益的净利润 注 147,580 4 主营业务利润 1,148,025 5 其它业务利润 36,061 6 营业利润 262,425 7 投资收益 -841 8 补贴收入 3,512 9 营业外收支净额 -4,959 10 经营活动产生的现金流量净额 140,154 11 现金及现金等价物净增加额 379,067 注 所扣除的非经常性损益包括补贴收入 3,512 千元 营业外收支净额-4,959 千元 中国与香港不同会计准则之报表差异说明 按中国会计准则及制度与按香港普遍采纳之会计原则计算的净资产与净利润之差异分 析 广州药业股份有限公司 截至 2001 年 12 月 31 日止 集团 公司 经重列 经重列 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则编制之净资产 2,172,910 1,326,404 2,174,092 1,329,282 坏帐准备 (33,905) (28,520) - - 资本化之递延费用 79,463 89,909 1,944 2,187 固定资产重估价值的分别 136,758 138,733 - - 多计提的研究开发费用 17,463 17,463 - - 未确认之固定资产及在建工程减值 - 50,119 - - 少数股东权益差异 (12,913) (19,618) - - 董事会宣告之股利 48,654 24,327 48,654 24,327 冲回子公司之应占净资产/(净亏损) - - (74,171) 4,291 按香港会计准则编制之净资产 2,408,430 1,598,817 2,150,519 1,360,087 经重列 经重列 4 2001 2000 2001 2000 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 按中国会计准则编制之净利润 146,134 141,214 150,116 148,804 固定资产及在建工程减值准备 (50,119) - - - 递延费用之摊销 (10,446) (10,448) (243) (243) 固定资产重估增值部分所计提之折旧 (1,975) (1,444) - - 冲销多计提之研究开发费用 - 11,525 - - 确认补助收入 3,061 13,185 - - 呆坏存货处理 - (17,255) - - 于以前年度已确认之拆迁补偿 - (7,947) - - 冲回应占子公司当年业绩 - - (73,186) (100,586) 多计之销售成本 (2,229) - - - 本年回收之坏帐 2,796 - - - 于税后利润计提之职工福利基金 (1,334) - - - 少数股东权益的变动差异 9,980 6,420 - - 按香港会计准则编制之净利润 95,868 135,250 76,687 47,975 主要会计数据及财务指标 按中国会计准则及制度编制的账项 人民币 指标项目 2000 年 2001 年 1999 年 人民币 调整前 调整后 1 主营业务收入 千元 5,334,029 4,222,857 4,222,857 3,454,490 2 净利润 千元 146,134 146,234 141,214 128,663 3 总资产 千元 3,697,239 3,063,915 3,017,797 3,001,287 4 股东权益 不含少数股东权益 千元 2,172,910 1,373,105 1,326,404 1,365,972 5 每股收益 元 0.18 0.20 0.19 0.18 6 每股净资产 元 2.68 1.87 1.81 1.86 7 调整后每股净资产 元 2.59 1.74 1.68 1.70 8 每股经营活动产生的现金流量 0.40 净额 元 0.17 0.39 0.39 9 净资产收益率 摊薄 % 6.73 10.65 10.65 9.42 10 净资产收益率 加权 % 7.04 10.15 10.02 9.72 11 扣除非经常性损益后净利润的 加权平均净资产收益率% 7.11 8.78 8.96 8.61 12 股东权益比率% 58.77 44.82 43.95 45.51 13 资产负债率% 38.23 51.89 52.90 51.30 5 按香港普遍采纳之会计原则编制的账项 人民币 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 1998 年 1997 年 1 营业额 千元 5,334,029 4,222,857 3,454,492 3,326,658 3,056,512 2 除税前盈利 千元 205,987 204,572 178,115 161,921 183,262 3 股东应占盈利 千元 95,868 135,250 128,688 123,724 128,417 4 总资产 千元 3,877,969 3,256,426 3,072,057 2,998,567 3,102,140 5 总负债 千元 1,469,539 1,657,609 1,593,832 1,612,385 1,795,707 6 股东权益 千元 2,408,430 1,598,817 1,478,225 1,386,182 1,306,433 7 每股收益 元 0.119 0.185 0.176 0.169 0.23 8 每股净资产 元 2.97 2.18 2.02 1.89 1.78 9 净资产收益率% 3.98 8.46 8.71 8.93 9.83 10 股东权益比率% 62.11 49.10 48.12 46.23 42.11 11 资产负债率% 37.89 50.90 51.88 53.77 57.89 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号 要求计算的财务指 标 按中国会计准则及制度编制 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 52.83% 55.30% 1.4157 1.5664 营业利润 12.08% 12.64% 0.3236 0.3581 净利润 6.73% 7.04% 0.1802 0.1994 扣除非经常性损益 6.79% 7.11% 0.1820 0.2014 后的净利润 2001 年 度 股 东 权 益 变 动 情 况 合并 单位 人民币元 按中国会计准则及制度编制的账项 股东权益变动情况 人民币 元 节录自按中国会计准则及制度编制的账项 合并 其中 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 法定公益金 期初数 732,900,000 445,108,743 175,832,696 72,431,278 -27,437,813 1,326,403,626 本期增加 78,000,000 665,348,331 75,188,059 20,326,250 146,133,841 964,670,231 本期减少 118,164,074 118,164,074 期末数 810,900,000 1,110,457,074 251,020,755 92,757,528 531,954 2,172,909,783 变动原因 6 按香港普遍采纳之会计原则编制的账项 单位 人民币千元 股份溢 法定 法定 任意 项目 股本 资本储备 盈利滚存 合计 价储备 公积金 公益金 公积金 于二零零一年 一月一日 732,900 120,333 437,278 102,762 68,211 23,101 114,232 1,598,817 (经重列) 本年盈利 - - - - - - 95,868 95,868 转拨自保留基 - - 2,873 26,763 24,547 22,156 (76,339) - 金 转拨至保留基 - - - (9,123) - (7,396) 16,519 - 金 已派发 2000 年末期股 - - - - - - (24,327) (24,327) 息 本年新增股本 78,000 - - - - - - 78,000 股份发行溢价 - 686,400 - - - - - 686,400 股份发行费用 - (26,328) - - - - - (26,328) 于二零零一年 十二月三十一 810,900 780,405 440,151 120,402 92,758 37,861 125,953 2,408,430 日 7 股本变动及股东情况 股本变动情况 1 股份变动情况表及股本结构 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 公积金 配股 送股 增发 其它 小计 转股 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 513,000,000 513,000,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其它 未上市流通股份合计 513,000,000 513,000,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 78,000,000 78,000,000 2 境内上市的外资股 3 境 外 上 市 的 外 资 股 (H 219,900,000 219,900,000 股) 4 其它 已上市流通股份合计 219,900,000 78,000,000 297,900,000 三 股份总数 732,900,000 78,000,000 810,900,000 股票发行及上市情况 2 一九九七年十月二十四日 本公司 H 股股票在香港发行 发行价格为每股 1.65 港元 发行数量为 21,990 万股 一九九七年十月三十日 本公司 H 股股票在香港联交 所上市 二零零一年一月十日 本公司 A 股股票在国内发行 发行价格为每股 9.8 元人民 币 发行数量为 7,800 万股 二零零一年二月六日 本公司 A 股股票在上交所上市 A 股发行后 本公司总股本为 81 090 万股 其中 国家股 未流通股 为 51 300 万股 约占总股本的 63.26 A 股 流通股 为 7 800 万股 约占总股本的 9.62 H 股 流通股 为 21 990 万股 约占总股本的 27.12 3 内部职工股情况 本公司无任何内部职工股 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截止二零零一年十二月三十一日 持有本公司股票的股东户数为 62 670 户 其中 发起人国家股代表 1 户 境内上市人民币普通股 A 股 62 632 户 境外上 市外资股 H 股 37 户 2 主要股东持股情况 8 1 根据香港法例第 396 章证券 披露权益 条例 权益披露条例 第十六 一 条而设置之本公司主要股东登记册显示 下列人士或公司于二零零一年十二月 三十一日当日持有本公司已发行股本百分之十或以上的重大权益 但此等权益并未包 括于本报告其它部分披露之董事 监事及高级管理人员之权益: (i)广药集团持有 51,300 万股国家股 为本公司已发行国家股的全部 持股数占本 公司已发行总股本约 63.26% ii 根据香港中央结算 代理人 有限公司申明 于二零零一年十二月三十一日 当日 下列之中央结算系统参与者在中央结算系统股票户口内持有本公司超过本公司 已发行 H 股股份总数的 10%或以上 股东名称 持股种类 持有股份数目 占已发行 H 股百分比 国泰君安证券 香港 有限公司 H股 26,342,000 约 11.98% 香港上海汇丰银行 H股 26,293,950 约 11.96% 除上述所披露外 就董事所知 并无任何其它人士于二零零一年十二月三十一日 当日拥有本公司已发行股本百分之十或以上的权益 2 截至二零零一年十二月三十一日止 本公司前十名最大股东情况如下 占总股本比例 股东名称 持股种类 年末持股数 股 % 广州医药集团有限公司 国家股 513,000,000 约 63.26 香港中央结算 代理人 有限公司 H股 218,683,000 约 26.97 兴和基金 A股 337,108 约 0.04 邓大凯 A股 305,740 约 0.04 德井百货 A股 160,600 约 0.02 南方稳健 A股 151,212 约 0.02 天元基金 A股 139,000 约 0.02 孙西胜 A股 135,530 约 0.02 张腊 A股 123,000 约 0.02 谢凤华 A股 115,000 约 0.01 附注 持有本公司股份之前 10 名股东除南方稳健和天元基金同属于南方基金管理有限 公司外 其它股东之间不存在关联关系 3 持股 10%以上 含 10% 的法人股东情况 控股股东名称 广州医药集团有限公司 法定代表人 蔡志祥 成立日期 一九九六年八月七日 注册资本 壹拾亿零柒佰柒拾万元 公司类别 有限责任公司 股权结构 国有独资 经营范围 国有资产的经营 投资 生产 销售 医药中间体 中西成药 中药 材 生物技术产品 医疗器械 制药机械 药用包装材料 保健食品及饮料 卫生材 料及医药整体相关的商品 与医药产品有关的进出口业务 及房地产开发 4 本报告期内广药集团所持有的本公司股份未有质押或冻结的情况 本报告期内 广药集团计划以其持有的部分本公司国家股用于广州白云山制药 9 股份有限公司(白云山股份)债务重组 涉及股份 12,263 万股 约 占本公司总股本的 15.12 % 因此 随着白云山股份重组有关协议的逐步履行完毕 该等股份将被质押 或转让 本公司将按规定及时披露相关信息 5 本年度内本公司或其任何附属公司概无买卖或购回本公司之股份 6 报告期内 本公司控股股东未发生变更 优先认股权 本公司章程及中国法律并无要求本公司按照持有股份比例发行新股予现有股东 之优先认购股权条款 董事 监事 高级管理人员和员工情况 董事 监 事 高 级 管 理 人 员 情 况 1.董事 监事 高级管理人员履历简介 董 事 蔡 志 祥 先 生 52 岁 本公司董事长 于一九八一年加入广州医药集团 具有二十年的 医药业经验 蔡先生于一九九一年在广州市行政学院毕业并获得经济管理大学本科文 凭 二零零零年获美国管理技术大学管理学硕士学位 蔡先生同时兼任广药集团董事 长 亦为广州市红十字会常务理事 副主席 广东省医药工商联合会名誉副会长 李 益 民 先 生 51 岁 本公司副董事长及主管中药师 于一九七零年加入广州医药集团 具有三十一年中药业经验 于一九七六年在中山大学生物系进修 并于二零零零年获 美国管理技术大学管理学硕士学位 现任广州医药集团的副董事长兼总经理 广州白 云山制药股份有限公司董事长 任广州钢铁企业集团有限公司独立董事 李先生同时 也是中国中药企业管理协会常务理事 中国中医药学会常务理事 广东省中医药学会 副会长及广州连锁经营协会副会长 冯 赞 胜 先 生 51 岁 本公司董事 一九七零年加入广州医药集团 冯先生于一九七七 年在广州医学院毕业 持有医疗系大学本科文凭 现为广州医药有限公司董事长兼总 经理 亦任中国医药商业协会副会长 广东省医学会常务理事及贸易专业副主任委员 陈翔志先生 39 岁 曾任本公司董事兼总经理 一九八五加入广州医药集团 陈先生于 一九八五年毕业于华南师范大学 于二零零零年在广东社会科学院政治经济学研究生毕 业 彼为广东省营销学会理事 广东省中医药学会常务理事 二零零一年十二月辞去 本公司总经理及广州羊城药业股份有限公司董事长兼总经理职务 陈先生于二零零一 年十二月二十七日起任广州白云山股份有限公司董事兼总经理 周 跃 进 先 生 44 岁 本公司董事兼总经理 工学学士 经济学硕士 高级经济师 执 业药师 一九七五年八月参加工作 周先生曾先后任广州何济公制药厂经营部部长 广州何济公制药厂厂长助理 副厂长 厂长 香港保联拓展有限公司董事 副总经理 二零零一年十二月起任本公司总经理 彼在企业管理及投资工作方面有丰富经验 独立非执行董事 朱 幼 麟 先 生 57 岁 香港特别行政区第一届立法会议员 亦为华德丰集团有限公司的 主席 于美国东北大学取得管理学硕士学位 并在美国哈佛大学取得工商管理硕士学 位 张 伯 华 先 生 69 岁 越秀企业 集团 有限公司名誉董事长 越秀中国投资有限公司 董事长 CHINA CANTON INVESTMENT LTD 董事长 刘锦湘先生 61 岁 现任越秀企业 集团 有限公司及越秀投资有限公司董事长 越 10 秀交通有限公司董事长 于一九六四年在中国西安建筑科技大学毕业 在工业技术 企业及经济事务管理方面积逾 30 年经验 曾任广州市经济委员会主任及广州市副市 长 吴 张 先 生 44 岁 现任广州证券有限责任公司董事长 广州珠江实业有限公司独立董 事 于澳洲梅铎大学取得工商管理硕士学位 具有坚实的经济金融理论基础和丰富的 证券管理经验 于一九八九年至一九九九年先后担任广州越银财务发展公司总经理 香港越秀财务有限公司董事副总经理 香港越秀证券有限公司董事副总经理 黄 卜 仁 先 生 65 岁 于一九九六年取得中国税务师及注册税务师职称 从事财税工作 四十余年 具有丰富的财政 税务管理经验 曾先后担任广州市财政 税务 局分局 局长 广州市财政 税务 局副局长及广州市物价局局长 监 事 陈 灿 英 先 生 52 岁 本公司监事会主席 于一九八五年在广州市委党校毕业 现兼任 广州医药集团纪委书记 工会主席 陈先生同时也为广州市企业家协会常务理事 中 药事业报 编辑委员会委员及全国中药经济研究会常务理事 谭 思 马 先 生 38 岁 现任广州证券有限责任公司副董事长 总裁 中山大学经济学硕 士 具有丰富的证券理论知识和证券管理经验 曾任香港越秀财务公司副总经理 广 州越银财务发展公司执行董事 总经理 广州证券公司副总经理 罗 继 东 先 生 48 岁 现任招商银行广州市分行行长 高级经济师 西南财经大学经济 学硕士 有丰富的财经管理经验 高级管理人员 黎 德 成 先 生 41 岁 本公司副总经理 兼任广州潘高寿药业股份有限公司总经理 一 九七八年加入广州医药集团 一九八八年在广州师范学院毕业 持有政治及经济管理 大学专科文凭 东北财经大学金融专业研究生 中国保健食品协会副会长 江 士 杰 先 生 66 岁 本公司财务总监及高级会计师 彼于一九五五年加入广州医药集 团 一九五四年从广州市财政学校毕业 持有会计毕业证书 江先生同时也是广州市 会计师公会理事及中国医药会计学会的常务理事 董事会秘书 何 舒 华 先 生 45 岁 本公司董事会秘书兼副总经理 彼于一九八二年加入广州医药集 团 于一九八二年毕业于中山大学生物系 一九九五年 何先生取得中山大学理学硕 士学位 何先生同时也是广东省现场统计学会常务理事及 中药市场与信息 杂志编 委 2 董事 监事及高级管理人员于股本证券及债务证券之权益 (1)二零零一年十二月三十一日当日 根据本公司根据权益披露条例第二十九条而 设置之登记册所记录或据联交所 上市规则上市公司董事进行证券交易的标准守则 向本公司发出之通知 本公司各董事 监事及高级管理人员在本公司及其相联法团 按 权益披露条例之定义 之股本证券或债务证券之权益如下 11 董事 姓名 权益类别 公司 股份数目 蔡志祥 家族 广州星群药业股份有限公司[广州星群] 1,900 家族 广州潘高寿药业股份有限公司[广州潘高寿] 1,670 家族 广州羊城药业股份有限公司[广州羊城] 1,960 家族 广州敬修堂药业股份有限公司[广州敬修堂] 2,240 家族 广州光华药业股份有限公司[广州光华] 1,670 家族 广州天心药业股份有限公司[广州天心] 1,670 信托* 保联拓展有限公司[保联] 200,000 李益民 家族 广州星群 1,900 家族 广州潘高寿 1,670 家族 广州羊城 1,960 家族 广州敬修堂 2,240 家族 广州天心药业股份有限公司[广州天心] 1,670 家族 广州光华 1,670 信托* 保联拓展有限公司[保联] 200,000 陈翔志 家族 广州潘高寿 1,470 家族 广州羊城 1,680 家族 广州敬修堂 1,920 家族 广州光华 1,470 监事 姓名 权益类别 公司 股份数目 陈灿英 个人 广州羊城 22,150 高级管理人员 姓名 权益类别 公司 股份数目 周跃进 信托* 保联拓展有限公司[保联] 200,000 黎德成 个人 广州敬修堂 1,920 个人 广州羊城 1,680 财务总监 姓名 权益类别 公司 股份数目 江士杰 家族 广州敬修堂 1,920 12 家族 广州羊城 1,680 家族 广州星群 1,600 家族 广州天心 1,470 *蔡志祥先生 李益民先生和周跃进先生仅以信托人身份持有上述保联之股份 2 除上所述披露外 于二零零一年十二月三十一日当日本公司董事 监事及高 级管理人员 他们的配偶及 18 岁以下子女均无任何须根据权益披露条例第十九条登记 在册或根据联交所 上市规则上市公司董事进行证券交易的标准守则 通知本公司之 任何本公司或相联法团的股本证券或债务证券之权益 亦无获授予任何认购本公司股 本证券或债务证券之权利 3 年度报酬情况 本年度 在公司领取报酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 352 万 元 报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为 158 万元 报酬金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 71 万元 独立董事的津贴及其它待遇情况如下 单位 万元 姓名 2001 年度津贴 其它待遇 朱幼麟 9.52 无 吴 张 4.26 无 刘锦湘 5.95 无 张伯华 9.52 无 黄卜仁 2.01 无 在公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员共 16 人 本年度报酬总额为 352 万元 其中 10 万元以下 7 人 10 万元至 40 万元 4 人 40 万元以上 5 人 注 在本公司领取报酬金额最高的前五名董事的报酬总额列载在财务报表附注第 页 报酬决策程序: 本公司董事及监事领取薪酬均由董事会提出建议 经年度股东周年大会普通决议 通过授权董事会决定公司董事 监事服务报酬金额及支付方法 高级管理人员的报酬 金额及支付方法则由董事会结合公司年度业绩及个人绩效考评确定 4 在报告期内离任的董事 监事及高级管理人员及离任原因 本报告期内 陈翔志总经理因工作调动原因而提出辞任 肖承副总经理因退休 而提出辞任 注 报告期后 经二零零二年第一次临时股东大会审议批准 聘任周跃进为公司董 事 5 董事及监事的服务合约 各董事及监事与本公司订立书面服务合约 主要方面如下 每份合约由二零零零年十月十八日开始 至二零零三年第三届董事会成员选举产生之 日止 公司董事的委任期约为三年 至二零零三年第三届董事会成员选举产生之日 任期届满可以连选连任 上述的董事及监事服务合约中并无关于在任期未届满期间终止服务合约需作补偿 之条款 亦无对任期届满后不再连任而需作补偿之条款 员工情况 二零零一年末公司在册员工人数为 8320 人 13 其中 生产人员 2608 人 技术人员 863 人 财务人员 307 人 行政人员 1509 人 销售服务人员 3033 人 本公司持有硕士文凭以上的员工有 34 人 本科文凭以上的员工有 465 人 另外 退休职工有 3,905 人 截至二零零一年十二月三十一日止年度的人工成本约为人民币 3.76 亿元 本公司员工的薪酬包括工资 奖金及其它福利计划 本集团在遵循中国有关法律及法 规的情况下 视乎员工的业绩 资历 职务等因素 对不同的员工执行不同的薪酬 标准 公司治理结构 公司治理情况 本公司成立及上市以来 严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善公司法人治理结构 规范运作 加强公司信息披露工作 本公司依据 上市公司章程指引 到境外上市公司章程必备条款 上市规 则 等制定了 公司章程 中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日颁布了 上 市公司治理准则 后 本公司根据该准则完善了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 独立董事制度 监事会议事规则 信息披露制度 总经 理工作细则 和 企业内部财务管理制度 等治理细则 其中 公司章程 修正案及 股东大会议事规则 准备提呈 2001 年度股东大会审议 1 关于本公司股东与股东大会 公司平等对待全体股东 保护全体股东的合法 权益 严格按照 股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 于报告期内 本 公司共召开了一次股东周年大会及一次临时股东大会 每次出席的股东人数及其代表 股份数均符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 在会场的选择上尽可能地让更 多的股东能够参加股东大会 2 关于控股股东与上市公司的关系 本公司控股股东广药集团行为规范 没有 超越股东大会直接或间接干预本公司的决策和经营活动 控股股东对本公司董事 监 事侯选人的提名 严格遵循相关法规和 公司章程 规定的条件和程序 本公司与控 股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面做到 五分开 本公司董事会 监事会 和内部组织机构能够独立规范运作 本公司关联交易公平合理 并对定价依据 关联 交易协议的订立及履行情况予以及时充分的披露 3 关于董事与董事会 本公司严格按照 公司章程 所规定的董事选聘程序选 举董事 本公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 本公司董事会建立 了董事会议事规则 本公司各位董事能够以忠实 诚信 勤勉的的态度履行职责 并 积极参加有关培训 熟悉有关的法律法规 了解作为董事的权利义务和责任 本公司 严格按照有关规定建立了独立董事制度和董事会专门委员会 并充分发挥了独立董事 的积极作用 4 关于监事和监事会 本公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 本公司监事会建立了监事会的议事规则 本公司监事能够本着对股东负责的精神认真 履行自己的职责 对本公司财务以及董事 经理人员履行职责的合法性 合规性进行 有效监督 5 关于相关利益者 本公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人 职工 客 14 户等其它利益相关者的合法权益 关注环境保护 公益事业等问题 力求本公司持续 健康地发展 6 关于信息披露与透明度 本公司指定由董事会秘书负责信息披露工作并接待 股东来访 负责相关事务咨询 及时处理股东来函 根据股东要求邮寄所需的资料 本公司能够始终按照法律法规及 公司章程 的规定 本着诚信 勤勉的原则 客观 真实 准确 及时 完整地披露有关信息 并确保全体股东在平等的基础上获得信息 本公司能够按照有关规定 及时披露大股东或本公司实际控制人的详细资料和股份变 化等到情况 在 公司章程 修正案 股东大会议事规则 等获得 2001 年度股东大会审议通 过后 本公司还将尽快制定 董事会投资管理委员会议事规则 董事会审计委员会 议事规则 董事会提名委员会议事规则 董事会薪酬与考核委员会议事规则 建 立及健全董事会下属委员会运作机构 使董事会的决策更加规范 科学和高效 独立董事履行职责情况 独立董事能够按照相关法律 法规 公司章程的要求 认真履行职责 维护公司 整体利益 使中小股东的合法权益不受损害 并对公司的经营发展提出良好之建议 日常独立董事独立履行职责 不受公司主要股东 实际控制人 以及其它与上市公司 存在利害关系的单位或个人的影响 公 司 与 控 股 股 东 在 业 务 人员 资 产 机 构 财 务 等 方 面 的 分 开 情 况 1 业务分开方面 本公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整 2 在人员方面 本公司在劳动 人事及工资管理等方面均保持独立 总经理 副总经理 董事会秘书 财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬 且没有在控 股股东单位担任职务 3 在资产方面 本公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 拥有 独立的采购和销售系统 本公司目前正在使用的 38 个商标所有权属于本公司的控股股 东广药集团 本公司与广药集团签订了有偿使用 商标许可协议 此外 本公司自行 拥有 6 个注册商标 该商标注册在有效期内 4 机构独立方面 公司与控股股东完全不存在混合经营 合署办公的情形 公 司设立了健全的组织机构体系 董事会 监事会及其它管理机构独立运作 拥有独立 的决策管理机构和完整的生产单位 不存在与控股股东职能部门之间的从属或上下级 关系 5 在财务方面 本公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度并在银行独立开户并独立纳税 董事 监 事 及 高 级 管 理 人 员 的 考 评 及 激 励 机 制 相关奖励制度 本公司长期激励机制方案已经二零零一年第一次临时股东大会审议批准 自二零 零一年度起实施 本次长期激励机制的实施对象包括本公司董事 不包括独立董事 监事 不包括外部监事 高级管理人员 中级管理人员和主要技术骨干 以达到设定 的业绩目标为实施前提 由此实现股权激励和公司业绩考核 岗位绩效考核紧密挂钩 本公司成立董事会属下的薪酬与考核委员会 负责研究及审查董事 监事及高级管理 人员的考核标准 薪酬政策与方案 15 股东大会情况简介 一 报告期内 本 公 司 召 开 了 一 次 年 度 股 东 大 会 和 一 次 临 时 股 东 大 会 1 本公司于二零零一年四月二十日召开的第二届第四次董事会会议通过召开二 零零零年度股东大会的决议 并于四月二十三日在 中国证券报 上海证券报 香 港经济日报 Hong Kong iMail 刊登通告 二零零一年六月十五日上午 二零零零 年度股东大会在本公司会议室召开 出席会议的股东和股东授权代表 3 人 代表本公 司股份 513,006,200 股 约占本公司股份总数的 63.26% 符合 公司法 和本公司章 程要求 本公司董事 监事出席了本次会议 会议通过了如下决议 1 本公司二零零零年度董事会工作报告 2 本公司二零零零年度监事会工作报告 3 本公司二零零零年度经审核的财务报告 4 本公司二零零零年度末的核数师报告 5 续聘任期届满的公司核数师 广州羊城会计师事务所有限公司 及国际核 数师 罗兵咸永道会计师事务所 并授权本公司董事会决定其酬金 6 本公司二零零零年度利润分配及派息方案 7 授权董事会决定二零零一年度本公司董事及监事服务报酬总金额 8 授权董事会依照有关规定在有关期间内配发及发行新股份 并授权董事会 据此对本公司章程作出适当及必要的修改和办理有关的变更登记手续 该股东大会决议公告刊登于二零零一年六月十八日的 中国证券报 上海证券 报 香港经济日报 Hong Kong iMail 2 本公司于二零零一年九月二十七日召开的第二届第八次董事会会议通过召开 二零零一年第一次临时股东大会的决议 并于二零零一年九月二十八日在 中国证券 报 上海证券报 香港经济日报 Hong Kong iMail 刊登通告 二零零一年十 一月十二日上午 二零零一年第一次临时股东大会在本公司会议室召开 出席会议的 股东和股东授权代表 6 人 代表股份 513,414,000 股 约占本公司股份总数的 63.31% 符合 公司法 和本公司章程要求 本公司董事 监事出席了本次会议 会议通过了 如下决议 同意本公司下属全资企业广州市医药公司购买广州医药集团有限公司下属全资企 业广州市医药物资供应公司拥有的穗康大楼的关联交易 该关联交易标的为广州市医 药物资供应公司拥有的座落于广州市荔湾区上九路 82 号的穗康大楼 交易双方约定按 照评估值 39,239,480 元人民币作为本次资产买卖的交易价格 该股东大会决议公告刊登于二零零一年十一月十三日的 中国证券报 上海证 券报 香港经济日报 Hong Kong iMail 二 报告期后至年报公布之日召开股东大会情况 本公司于二零零二年二月七日召开的第二届第十次董事会会议通过召开二零零二 年第一次临时股东大会的决议 并于二零零一年二月八日在 中国证券报 上海证 券报 香港经济日报 Hong Kong iMail 刊登通告 二零零二年三月二十七日上 午 二零零二年第一次临时股东大会在本公司会议室召开 出席会议的股东和股东授 权代表 3 人 代表股份 731,556,999 股 约占本公司股份总数的 90.22% 符合 公 司法 和本公司章程要求 本公司董事 监事出席了本次会议 会议通过了如下决议 1 接受陈翔志先生提出辞去本公司董事的辞呈 并选举周跃进先生为新任董 事的议案 2 董事会下设薪酬与考核委员会的议案 3 本公司实施长期激励机制方案的议案 该股东大会决议公告刊登于二零零二年三月二十八日的 中国证券报 上海证券 报 香港经济日报 Hong Kong iMail 16 董事会报告 除特别注明外 本报告涉及的财务数据均节录自本集团按中国会计准则编制之账项 管理层讨论与分析 一 经营情况分析 1 本集团所处行业及在行业中所处地位 本集团属医药行业 以销售额计算 本集团是目前中国最大的中成药制造商之一 也是国内三大医药贸易企业之一 2 经营状况分析 1 主营业务及地区分析 二零零一年是本集团自一九九七年在香港上市以来的第四个完整会计年度及在国 内上市以来的第一个完整会计年度 报告期内 中国加入 WTO 国内医疗卫生体制改 革 药品分类管理制度 医药产品价格政策和城镇职工基本医疗保险制度的进一步实 施等因素对中国医药市场产生了重大的影响 面对挑战与机遇并存的市场环境 本集 团采取了一系列的对策措施 使本集团的经营业绩保持稳定的持续增长 按合并报表计算 二零零一年度本集团按中国会计准则编制和按香港会计准则编 制的营业额均为 5,334,029 千元 同比增长 26.31% 按中国会计准则 除税前利润为 260,137 千元 同比增长 20.92% 按香港会计准则 除税前盈利 205,987 千元 同比 增长 0.69% 本年度各主要业务的营业额及主营业务利润如下 营业额 按中国会计准则 按香港会计准则 按中国会计准则 人民币千元 人民币千元 人民币千元 主要业务 制造及销售 1,634,887 1,634,887 826,180 贸易 批发 3,281,570 3,281,570 235,566 零售 357,170 357,170 80,156 进出口 60,402 60,402 6,123 3,699,142 3,699,142 321,845 5,334,029 5,334,029 1,148,025 制造业务及贸易业务的地区销售情况 单位 千元 制造业 商业 合并 占制造业 占贸易业务 地区 销售额 务销售 销售额 销售 额比重% 额比重% 华南 1,108,068 67.78 3,147,133 85.08 4,255,201 华东 202,029 12.36 184,398 4.98 386,427 华北 103,216 6.31 100,964 2.73 204,180 东北 97,970 5.99 55,030 1.49 153,000 西南 62,487 3.82 90,606 2.45 153,093 西北 36,807 2.25 60,609 1.64 97,416 出口 24,310 1.49 60,402 1.63 84,712 合计 1,634,887 100.00 3,699,142 100.00 5,334,029 17 主要品种的销售情况 单位 万元 产品类型 2001 年度销售收入 毛利润 清热解毒药 36,488.02 16,939.07 糖尿病药 31,093.21 19,037.41 止咳化痰利肺药 17,765.34 8,531.97 疏风活血药 16,417.62 9,591.97 胃肠用药 8,373.64 3,861.46 2 中成药制造业务 二零零一年度本集团制造业务 制造业务 按中国会计准则及香港会计准则编 制的营业额均为 1,634,887 千元 同比增长 26.23% 按中国会计准则 除税前盈利为 186,582 千元 同比增长 17.78% 按香港会计准则 除税前盈利为 150,716 千元 同 比 下降 5.64% 制造业务的营业额及按中国会计准则计算的除税前盈利均达到了历史 的最好水平 本年度 制造业务加大市场拓展力度 加强对重点城市和终端销售市场的技术推 介和广告宣传工作 做好市场细分和定位 整合经销商 此外 制造业务注重对销售 市场和销售客户分析 实时监察销售情况 及时调整营销策略 有效地促进了重点产 品销量的增长 二零零一年度年销售额 1,000 万元以上的品种有 30 个 其中 年销售额 1 亿元以 上的品种有 3 个 年销售额 5,000 万元至 1 亿元的品种有 5 个 高附加值重点产品销 量的显着增长 是制造业务盈利增长的主要因素 制造业务重视生产成本及费用控制 报告期内 主要产品的平均单位成本比去年 同期下降 4.57 个百分点 经营费用率比去年同期下降 2.67 个百分点 对制造业务利润 的增长起到重要作用 加快企业技术改造和 GMP 实施步伐 报告期内 制造业务基本完成的重大技术 改造项目 包括广州中一药业有限公司 前称广州中药一厂 的消渴丸生产线技术改 造 广州奇星药厂引进微波干燥线 广州羊城药业股份有限公司丸剂车间 GMP 改造 等 目前正在进行的技改项目有广州中一药业有限公司的迁厂技术改造 广州星群(药 业)股份有限公司的迁厂改造 广州潘高寿药业股份有限公司膏露车间 GMP 改造 广 州敬修堂 药业 股份有限公司的栓剂车间技改工程等多个技术改造项目 上述技术 改造将有助于提高企业的生产技术和生产能力 进一步增强本集团主营业务的核心竞 争力 调整企业结构 优化资源配置 二零零一年二月二十一日 经本公司第二届第三 次董事会会议决议 由广州中药一厂吸收合并广州众胜药厂 该项合并进一步优化了 企业内部资源配置 增强了企业持续发展后劲及抗风险能力 合并后广州中药一厂销 售额比上年同期两厂合计销售额增长 29.08 税前利润增长 38.53 加大技术创新的投入 加快新产品的研发工作 报告期内 本公司原广京中药技 术创新中心 30%的股权转让予广州市医药工业研究所 原广京中药技术创新中心更名 为广州汉方现代中药研究开发公司 年内该公司已完成了现代化中药研究中心的建设 工作 并正在开展一类新药 二类新药等四个中药产品项目的研发工作 为进一步提高本公司研发能力 开拓生物医药研制新领域 本公司于二零零一年 八月二十七日成立广州拜迪生物医药有限公司 该公司目前已着手进行抗乙型肝病毒 DNA 疫苗等 4 个产品的研究和生物医药研究中心的建设工作 并积极寻求有市场潜力 和发展前景的合作项目 报告期内 新产品投产的有 石斛夜光颗粒 益妇止血丸 胃热清 等 3 个 18 产品 已完成临床研究的有 PHY 冠心疾病治疗用药 等 3 个产品 正在研究开发的 有 风湿平 四逆缓释剂 洁源胶囊 热咳清颗粒 抗乙型肝病毒 DNA 疫 苗 植物血球凝集素 等多个产品 本公司有力地推进了制造企业 ERP 项目的实施工作 年内完成了五家工业企业 ERP 项目的实施工作 目前广州中一药业有限公司和广州羊城药业股份有限公司正处于实 施阶段 同时 本公司亦积极推进商业 ERP 项目的实施和企业数据分析系统建设和维 护工作 计算机网络信息系统和 ERP 管理系统的实施 对加强本公司的资源管理 规 范和优化企业的业务流程 降低营运成本和加速资金的周转 提高企业对市场变化的 适应能力起到了重要的作用 报告期内 制造业务的存货周转天数和应收账款周转天数分别比去年同期加速 37 天和 24 天 3 医药贸易业务 包括批发 零售和进出口 二零零一年度本集团贸易业务 贸易业务 按中国会计准则及香港会计准则编 制的营业额均为 3,699,142 千元 同比增长 26.35% 按中国会计准则 除税前盈利为 73,555 千元 同比增长 29.68% 按香港会计准则 除税前盈利 55,271 千元 同比增 长 23.24% 贸易业务的营业额和除税前盈利均达到历史最好的水平 本报告期内 根据国家医药改革一系列政策的逐步实施 本集团贸易业务密切跟 踪市场变化 把握发展时机 适时推行应变策略 一是充分利用品种经销代理制 开 发新药特药经营品种 精心培育适应市场需求的梯队式代理品种 年内新增代理品种 477 个 二是促进本集团内部工商企业之间的合作 构筑实力雄厚的经营网络 三是 加强物流管理及优化业务流程 提高连锁网络的配送效率 报告期内 广州市全面放开医药零售市场及实行医院用药招标采购制度 直接推 动了医药销售终端市场的白热化竞争 贸易业务根据市场的变化 加强批发力量 拓 展零售网络 以调整网点布局 全面提升贸易业务的竞争优势 尤其是广州健民医药 连锁药店以其规模庞大 商誉良好 网络广阔 品种齐全的优势在广州市及周边重点 城市占据首要地位 目前 本集团已有 11 家连锁店列入广州市城镇职工基本医疗保险 首批定点零售药店 占广州市定点药店的 37% 年内 本集团新增零售网点 100 家 其中 直营连锁店有 11 家 加盟特许连锁店有 89 家 截至二零零一年十二月三十一 日 本集团的医药零售网点共有 273 家 其中 主营中药的 采芝林 药业连锁店 173 家 主营西药的 健民 医药连锁店 100 家 按 2001 年销售额计算 健民医药连锁 店 和 采芝林药业连锁店 分别名列全国八大医药连锁企业的第四位和第七位 受到国内医药市场激烈竞争和药品降价等因素的影响 二零零一年贸易业务的销 售毛利率同比下降 1.46 个百分点 为了确保盈利的能力稳定增长 贸易业务在积极扩 大销售的同时 加强营运费用的目标管理 努力降低营运成本 完善库存商品的监控 管理 定期分析商品库存和销售情况 做好销售客户的信用管理 加速应收账款的回 笼 销售额的大幅度增加 费用率的下降 资金周转速度的加快 确保了贸易业务盈 利的稳定和增长 3 本公司持股超过 50%的控股子公司经营之情况及业绩 单位 人民币千元 企业名称 主要产品及业务性质 总资产 净资产 净利润 广州中一药业有限公司 消渴丸等中成药制造 335,669 248,400 44,449 广州陈李济药厂 乌鸡白凤丸等中成药制造 296,112 167,891 17,101 广州奇星药厂 华佗再造丸等中成药制造 171,356 152,669 13,532 广州医药有限公司 西药 医疗器械销售 1,227,991 329,492 30,763 广州市药材公司 中药材 中成药销售 320,292 86,233 3,815 19 广州市医药进出口公司 中成药 西药药品进出口 71,548 18,398 313 广州星群药业股份有限公司 夏桑菊等中成药制造 277,538 177,356 15,047 广州敬修堂药业股份有限公司 清热消炎宁等中成药制造 157,992 85,674 1,187 广州潘高寿药业股份有限公司 蜜炼川贝枇杷膏等中成药制造 279,186 175,359 13,860 广州羊城药业股份有限公司 保济丸等中成药制造 151,181 124,809 13,743 广州拜迪生物医药有限公司 生物医药研发 制造 20,022 20,000 0 广州汉方现代中药研究开发 中成药研发 制造 11,234 11,099 -391 有限公司 注 1 广州中药一厂已于二零零二年一月一日改制为广州中一药业股份有限公司 2 广州市医药公司已于二零零一年十二月二十一日改制为广州医药有限公司 本公司无单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到 10%以上 4 主要供应商及主要客户情况 本集团向前五名供应商合计的采购金额为 766,081 千元 约占年度采购总额的 18% 其中最大供应商的采购金额为 213,262 千元 约占 年度总采购额 5.12% 前五个客户销售额合计 368,857 千元 占公司销售总额的比例 为 6.92% 其中最大客户销售额为 140,525 千元 占集团年度销售总额 2.63% 据董事所知 无任何董事或彼等之联系人士或拥有本公司已发行股本 5%以上的 股东于本集团前五名供应商及客户中拥有任何权益 在经营中出现的问题与困难及解决方案 5 国家进一步深化医疗体制改革 采取包括降低 383 种药品价格 实施医院用药采 购招标制度在内的一系列措施 对本公司制造业务和贸易业务造成一定的影响 尤其 是导致本公司贸易业务毛利率的下降 针对上述困难 本公司一是拓展医药市场 加 强批发力量 二是拓展医药零售市场 积极筹办定点药房 提高市场零售终端覆盖率 三是通过积极参与医院用药集中招标采购活动 全面拓展医疗机构终端市场 提高处 方药销售 本公司通过上述措施 确保了主营业务收入的显着增长 6 净利润实现数与净利润预测数的比较 按中国会计准则 二零零一年本集团实现净利润 146,134 千元 达到本公司二零零 一年增发 A 股时编制的盈利预测报告中之净利润预测值 130,445 千元的目标 二 公司投资情况 1 发行 H 股募集资金的使用情况 本公司于 1997 年 10 月发行 219,900,000 股 H 股 募集资金中尚余 904 万元延续 至本报告期使用 现代化技术工程中心建设项目 本公司于 1998 年与北京中医药大 学共同组建了广京中药技术创新中心 2001 年 2 月北京中医药大学将其持有的广京中 药技术创新中心 30 的股权转让予广州市医药工业研究所 广京中药技术创新中心更 名为广州汉方现代中药研究开发有限公司 截止 2001 年 6 月 30 日 发行 H 股募集资 金尚余的 904 万元已按招股书承诺全部投入完毕 该项目作为新药 新制剂 新工艺 技术平台 提高了本公司新产品研制开发的能力 2 报告期内发行 A 股募集资金运用情况 经中国证监会核准 2001 年 1 月 10 日 本公司在境内以每股 9.80 元的价格发行 7,800 万股 A 股股票 募集资金净额为 73,799 万元 报告期内 共计投入 A 股募集资 金 28,661 万元 尚未使用的资金暂时存放于银行或作为企业流动资金运用 本公司将 根据项目实施进度分批投入 截止报告期末 本公司发行 A 股募集资金实际投入的项目与招股意向书承诺项目 全部一致 具体运用情况如下 单位 万元 20 报告期累计 工程 募股计划 类 别 项 目 名 称 投入金额 进度 投入资金 消渴丸技改 2,980 1,463 70% 重 保济丸技改 1,100 872 80% 点 新产品胃热清产业化 2,900 233 30% 产 小丸类 引进高速全自动小丸生产线技改 1,100 194 30% 品 华佗再造丸技改 1,700 350 40% 技 喉疾灵 补脾益肠小丸技改 2,910 820 30% 术 引进口服液生产线技改 2,950 63 20% 改 口服液 造 新产品克感利咽口服液产业化 1,960 86 30% 虚汗停颗粒冲剂技改 及 1,200 237 30% 新 冲剂类 引进高速全自动颗粒剂生产线技改 2,990 2,030 70% 小儿速效感冒冲剂技改 2,300 1,800 70% 产 新产品妇炎消泡腾片产业化 2,950 305 30% 品 产 片剂类 健脾理肠片 清热暗疮片技改 1,780 96 30% 业 膏露车间技改 2,950 1,063 40% 化 栓剂车间技改 1,200 431 50% 中药现代化提取分离纯化技术产业化基地 新技术 2,990 20 1% 超临界 CO2 萃取技术产业化基地 2,990 0 0 基 地 增设健民连锁店 8,930 6,108 60% 销售网络扩张项目 增设采芝林连锁店 5,950 1,621 50% 商业类 物流中心技改 2,000 100 20% 商业 ERP 系统技改 2,000 500 30% 生物医药研究开发中心 8,000 2,300 20% 补充流动资金 5,000 7,969 注 100% 合 计 70,830 28,661 注 本公司发行 A 股实际募集资金净额为 73,799 万元 超出预计募集资金部分 2,969 万元 均作为补充企业流动资金使用 上述投资项目资金投入及进展情况如下 1 重点产品技术改造及新产品产业化项目 此项目包括小丸类 口服液类 冲 剂类 片剂类 膏露车间 栓剂车间的技术改造和新产品产业化项目 项目总投资 32,970 万元 报告期内 累计投入募集资金 10,043 万元 均按 GMP 要求用于新建 扩建生 产车间 购置部分生产线及其辅助设备等 上述项目中消渴丸技改已大部分完成 报 告期内比去年同期新增销售收入 4,301 万元 新增毛利润 2,067 万元 其它项目大部分 尚处于建设期 尚未产生效益 该等项目的实施 确保了本公司下属企业可以在国家 规定的期限内完成 GMP 改造 为今后扩大生产能力 进一步提高产品的市场占有率 和竞争力打下坚实的基础 2 中药新技术产业化基地项目 此项目包括中药现代化提取分离纯化技术产业 化基地和超临界 CO2 萃取技术应用产业化基地两个项目 总投资 5,980 万元 已完成 基地的选址工作 目前正在进行项目的基建和设备招标工作 3 销售网络扩张项目 项目总投资 14,880 万元 报告期内投入 7,729 万元 新 增 43 家医药连锁店 上述连锁店的增设 为本公司新增销售收入 6,405 万元 4 黄金围现代化商业物流中心技术改造项目 本项目计划以募集资金投入 2,000 万元 目前已投入 100 万元用于购置部分配套设备 5 商业 ERP 系统技术改造项目 本项目计划以募集资金投入 2,000 万元 报 告期投入 500 万元用于引进服务器二台 配置国产设备一批 目前正在实施软件和硬 件升级 改造广域网络和工作站网络的工作 6 生物医药研究开发中心建设项目 2001 年 8 月 本公司控股 82%的广州拜 21 迪生物医药有限公司成立, 该公司注册资金 2,000 万元人民币 报告期内已投资 2,300 万元 主要用于项目用地的购置 目前正在进行 3,000 平方米的研究开发实验室和中 试车间的施工 3 报告期内非募集资金投资的情况 报告期内 经本公司第二届第二次董事会会议批准 本公司出资人民币 1,072.5 万元认购光大银行法人股 550 万股 占该行扩股后总股数 58.91 亿股的 0.093 三 公司财务状况 单位 人民币千元 公司财务状况 按中国会计准则 单位 人民币千元 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减 +% 总资产 3,697,239 3,017,797 22.51% 长期负债 23,854 84,573 -71.79% 股东权益 2,172,910 1,326,404 63.82% 2001 年度 2000 年度 增减 +% 主营业务利润 1,148,025 1,001,733 14.60% 净利润 146,134 141,214 3.48% 按香港会计准则 单位 人民币千元 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减 +% 总资产 3,877,969 3,256,426 19.09% 长期负债 10,000 65,000 -84.62% 股东权益 2,408,430 1,598,817 50.64% 2001 年度 2000 年度 增减 +% 经营盈利 215,384 208,670 3.22% 净利润 95,868 135,250 -29.12% 变动原因 i 总资产:报告期内 本公司总资产从 30.18 亿元增长至 36.97 亿元 年内本公 司通过增发 A 股募集资金 7.3799 亿元 为总资产显着增长的原因 ii 长期负债:年内 本公司长期负债从 8,457 万元下降至 2,385 万元 主要原 因是企业如期归还了到期的长期借款 iii 股东权益:报告期内 本公司股东权益从 13.26 亿元上升至 21.73 亿元 主 要原因是募集资金的增加和税后利润的增加 iv 主营业务利润 年内 本公司主营业务利润的增长来自于销售收入的大幅 度增长 v 净利润 报告期内 按中国会计准则计算 本公司净利润为 1.4613 亿元比 2000 年增长 3.48% 税率变动 部分退税尚未返还等是净利润增长幅度小于税前利润增长 幅的主要原因 按香港会计准则计算的净利润为 9,587 万元 比按中国会计准则计算 的净利润相差 5,026 万元 主要原因是企业执行新的会计制度 增提了四项减值准备 5,012 万元 按国家财务部规定可调整年初留存收益 而按香港会计准则 须全数进入 22 当期损益 (四) 资金流动性 财政资源及资本结构情况 于二零零一年十二月三十一日 本集团之长期借款为人民币 1,000 万元 该借款为 人民币定息借款 将于二零零三年到期 于二零零一年十二月三十一日 本集团的现 金及现金等价物为人民币 86,741 万元 其中约 87%及 13%分别为人民币及港币 (五) 资本性开支 本集团预计二零零二年资本性开支约为人民币 3.40 亿元 本集团的资金来源完全 能够满足资本性开支计划和日常运营等所需资金 (六) 外汇风险 本集团大部份收入 支出 资产及负债圴为人民币或以人民币结算 所以并无重 大的外汇风险 (七) 或有负债 截止二零零一年十二月三十一日止 本集团并无重大或有负债 (八) 集团资产抵押详情 于二零零一年十二月三十一日 本集团之银行借款是以账面净值人民币 13,760.6 万元的固定资产作抵押 九 生产经营环境和宏观政策的变化及对公司的影响 根据国家规定 各地实行的上市公司企业所得税优惠政策保留到 2001 年 12 月 31 日止 本公司及所属企业 2001 年所得税先按 33 缴交后 地方返还 10.8%(实征 22.2 ) 上半年已返还约人民币 1300 万元 下半年返还款将于年度审计清算后进行 预 计在 2002 年尚可获得返还款约人民币 1,800 万元 自 2002 年 1 月起 实缴税率为 33 这将对公司今后的税后净利润产生一定影响 十 新年度的业务发展计划 2002 年 本公司销售收入预计比去年同期增长 10 或以上 2002 年 本公司将以加快 A 股投资项目建设为重点 以市场为导向 做好市场 研究和市场细分工作 重点拓展拳头产品在省外各大城市的销售 加强企业研发能力 促进企业技术改造和制造业水平升级 加大企业改革力度 深入推进企业内部资源优 化配置工作 努力降低成本费用 提高资本运营能力 积极探索兼并 收购等投资方 式 培育企业持续发展的新增长点 增强企业的核心竞争能力 具体措施如下 1 实施品牌营销策略 拓展终端市场网络 以细化市场为导向 以重点产品为核心 以品牌宣传为辅助 加大力度拓展销售 网络 精心培育适应市场需求的梯队式产品 积极推进品牌营销和核心产品的市场拓 展工作 保持制造业务和贸易业务销售业绩的持续增长 2 利用技术创新体系 加强产品研发工作 研发工作的重点是推进中药现代化进程和加强生物医药产品的研发 进一步提高 公司核心竞争力和持续发展能力 2002 年 本公司将积极申报建立 国家中药制药工 程研究中心 进一步推进毛冬青琥酯钠 中药一类新药 四逆缓释片 中药二类新 药 洁源胶囊 治疗尿毒症二类新药 等中药研发项目 加速抗乙肝 DNA 疫苗和假 单胞活性蛋白等生物医药项目的临床前实验工作 此外 本公司正在洽谈已进入临床 试验或已获得新药证书的生物制品 新药的技术转让项目 将争取尽早进入产业阶段 23 并取得经济效益 3 加速企业技术改造 实施 GMP 改造项目 2002 年度 本集团将重点抓好广州中一药业有限公司 广州星群 药业 股份有 限公司迁厂等大型技改工程实施工作 争取在 2003 年底前全面完成制造企业的 GMP 改造及认证 4 提高企业管理水平 推进 ERP 系统实施 2002 年度 本集团计划一是全面完成制造业 ERP 系统的实施工作 二是加速商 业 ERP 系统的实施工作 年内争取完成广州市药材公司主要部门的 ERP 实施和改进 完善广州医药公司 ERP 系统等工作 三是建立企业数据分析系统与 ERP 的数据接口 四是进一步完善资讯网站的建设 五是建立公司的电子商务平台 积极探索电子商务 技术的推广应用 六是争取获得 SAP 客户协作中心的认证 5 深化企业体制改革 充分发挥人才优势 本集团将继续推进企业内部资源的合理配置 深化企业体制改革 逐步建立投资 主体多元化的激励机制和完善现代企业管理机制 2002 年内拟逐步实施全资企业的转 制工作 积极进行经营者持股经营的试点工作 同时 本集团将利用长期激励机制的 积极效应 培育和引进一批专业技术人才及管理技术人才 不断提高企业的综合素质 6 增强资本运营力度 加速企业拓展步伐 本集团将引进资本运营专业人才 进一步加强资本运作力度 通过积极引进境内 外战略投资者等多种形式 逐步实现股权结构的多元化 同时 围绕核心业务 积极 寻求有发展潜力的相关产业投资项目 加快并购 重组步伐 努力培育新的利润增长 点 为企业今后的长期发展奠定基础 2002 年 本公司将继续以勤勉进取 务实创新的精神 为股东创造更好的回报 董事会日常工作 1 董事会会议情况 本公司董事会认真履行了 公司法 及本公司章程赋予的责任 认真执行了股 东大会的决议 积极展开工作 报告期内本公司共召开 8 次董事会会议 主要情况如下 1 第二届第三次董事会会议于二零零一年二月二十一日召开 并通过如下决议案 决定广州中药一厂吸收合并广州众胜药厂 并委托广州中药一厂按法律 法 规的程序负责实施 同意北京中医药大学将其享有的广京中药技术创新中心 30%的股权转让予广 州市医药工业研究所 本公司放弃优先认购权 并同意广京中药技术创新中心 更名 决定成立董事会属下的投资管理委员会 并由董事会授权该委员会行使下列 职权 审核公司的年度综合投资计划和投资方案 审核 监督下属企业投 资计划及投资项目 审核 批准单项投资额少于公司净资产总额 3%以下 且全年累计投资额少于公司净资产总额 10%的对外投资 包括收购 兼并 项 目 审核 批准短期投资项目 仅限于单项投资额少于公司净资产 3%的项 目 且全年累计投资额少于公司净资产 10% 董事会委托的其它投资项目 的审核 批准和管理工作 投资管理委员会组成如下 主任蔡志祥 副主任李 益民 委员陈翔志 肖承 江士杰 何舒华 项志行 2 第二届第四次董事会会议于二零零一年四月二十日召开 并通过如下决议案 本公司二零零零年度董事会工作报告 本公司二零零零年度监事会工作报告 本公司二零零零年度经审核的财务报告 本公司二零零零年度末的核数师报告 续聘任期届满的公司核数师 广州羊城会计师事务所有限公司 及国际核数师 24 罗兵咸永道会计师事务所 并授权本公司董事会决定其酬金 本公司二零零零年度利润分配及派息方案 授权董事会决定二零零一年度本公司董事及监事服务报酬总金额 授权董事会依照有关规定在有关期间内配发及发行新股份 并授权董事会据此 对本公司章程作出适当及必要的修改和办理有关的变更登记手续 3 第二届第五次董事会会议于二零零一年七月二十五日召开 并通过如下决议案 广州药业以自有资金委托南方证券有限公司进行国债及证券投资 委托金额 为人民币 3000 万元 委托期限 2001 年 7 月 26 日至 2001 年 12 月 31 日 当 委托资产年收益率 5%时 受托方不收资产管理费 资产年收益 5%时 委 托方按资产净值 2.5%向受托方支付年管理费 广州药业附属企业广州陈李济药厂以自有资金委托东北证券有限公司进行资 产管理 委托金额为人民币 2000 万元 委托期限 2001 年 7 月 26 日至 2002 年 7 月 26 日 当委托资产年收益率小于或等于 10%时 受托方不计提业绩报 酬 超过 10%以上的全部收益作为业绩报酬 广州药业附属企业广州羊城药业股份有限公司和广州潘高寿药业股份有限公 司委托大鹏证券有限公司进行国债投资 委托金额分别为人民币 2000 万元和人 民币 2500 万元 委托期限 2001 年 7 月 26 日至 2002 年 7 月 26 日 当年收益 率大于 3.2%时 超过 3.2%部分的 50%为受托方的业绩报酬 4 第二届第六次董事会会议于二零零一年八月十七日召开 并通过如下决议案 二零零一年度中期业绩报告 二零零一年度中期未经审核的财务报告及利润分配方案 本公司执行 企业会计制度 提取固定资产等四项减值准备及建立相应内部 控制制度的议案 本公司实施长期激励机制的议案 关于召开二零零一年第一次临时股东大会的方案 5 第二届第七次董事会于二零零一年九月六日召开 并通过如下决议案 经总经理提名 聘任何舒华先生为广州药业副总经理 任期至第二届董事会 期满截止 同时 会议批准广州药业副总经理肖承先生因退休而提出的辞呈 6 第二届第八次董事会会议于二零零一年九月二十七日召开 并通过如下决议案 审议通过关于本公司下属全资企业广州市医药公司购买广州医药集团有限公 司 以下简称广药集团 下属全资企业广州市医药物资供应公司拥有的穗康大 楼的关联交易的议案 本公司成立独立董事委员会的议案 召开本公司 2001 年度第一次临时股东大会的议案 7 第二届第九次董事会会议于二零零一年十月十九日以书面表决形式进行 并通 过如下决议案 广州药业于二零零一年十月十九日与独立第三方英国 Opalmind International Holdings Limited 签署合同 双方同意以合作形式在英国伦敦设立广州药业 英 国 有限公司 8 第二届第十次董事会会议于二零零一年十二月十八日召开 并通过如下决议案 本公司委托纽约银行设立第一级美国证券存托凭证计划的议案 接受本公司董事兼总经理陈翔志先生提出辞去总经理一职的辞呈 并审议通 过聘任周跃进先生为总经理的议案 关于广州市医药公司和广州中药一厂改制为有限责任公司的议案 2 股东大会通过之决议案的执行情况 二零零零年期末利润分配 根据二零零零年度股东周年大会上通过之决议案 二零零一年七月完成了公司二 零零零年度末期的分红派息工作 分红方案为每股派发现金红利 0.03 元 H 股股权登 25 记日为二零零一年五月二十三日 除息日为二零零一年五月二十四日 A 股股权登记 日为二零零一年六月二十二日 除息日为二零零一年六月二十五日 利润分配预案或资本公积金转增股本预案 1 本年度利润分配预案与资本公积金转增股本预案 根据中国会计准则及制度 本公司二零零一年度净利润为 146,134 人民币千元 减除期初分配利润负数人民币 27,438 千元后 可供分配利润为 118,696 千元 董事会 建议派发二零零一年全年股息为每股人民币 0.06 元 A 股含税 派发此项末期股息 建议如在二零零二年六月七日举行之周年股东大会获得通过 将于二零零二年六月二 十一日或之前派发予二零零二年五月一十三日 星期三 收市后名列于本公司股东名 册的 H 股股东 A 股股东的股权登记日 股息派发日及派发方式另行公告 本年度不进行资本公积金转增股本 2 本年度利润分配预案与 2000 年年度报告预计的分配政策差异说明 本公司在 2000 年度报告中预计 2001 年度进行两次利润分配 实际拟分配一次 主要原因是考虑到按照中国证监会的规定 派发股息前必须要由核数师对公司的财务 报告进行审计 本公司预计不能在规定的时间内完成境内外审计工作 因此 2001 年 中期未派发股息 3 预计 2002 年度利润分配政策 2002 年度 公司预计进行利润分配一次 2002 年度的净利润及 2001 年年末未分 配利润用于股利分配的比例不低于 30% 利润分配方式将采用派现金的方式 公司计 划 2002 年度不进行资本公积金转增股本 以上分配政策为预计方案 本公司董事会 保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权利 其它事项 1 为进一步建立现代企业制度 本公司逐步推行附属企业改制工作 二零零一 年十二月二十一日 广州市医药公司改制为 广州医药有限公司 二零零二年一月一 日广州中药一厂改制为 广州中一药业有限公司 上述两家公司经改制实施了企业经 营者和核心骨干持股经营机制 有效地促进了企业的持续性发展 2.本 公 司 于 二 零 零 一 年 十 月 十 九 日 与 独 立 第 三 方 英 国 0palmind International Holding Limited 签署合同 双方同意以合作形式在英国伦敦设立广州药业 英国 有 限公司 下简称该公司 本公司以 广州药业 及 采芝林 的品牌在英国及欧共体 国家的独家使用权出资 将占该公司总股本的 20% 0palmind International Holding Limited 以现金出资 将占该公司总股本的 80% 该公司注册资金为 150 万英镑 企业 类型为有限公司 经营范围主要包括中医药及天然保健品 营养补充剂的销售及开设 连锁店 截至二零零一年十二月三十一日止,,设立该公司的有关法定手续正在办理之 中 3 本公司已于二零零一年八月二十七日独资成立广州拜迪生物医药有限公司 其中 本公司持股 82% 广州市医药工业研究所持股 10% 广州拜迪生物医药有限公 司管理层个人持股 8% 该公司注册资本金二千万元人民币 企业类型为有限责任公 司 经营范围包括从事药品研究开发及戒毒药品的研制 承接医药产品 新药的药理 药效 毒理研究项目 医药技术咨询服务 批发和零售贸易 4 本公司计划于二零零二年在美国设立第一级证券存托凭证 ADR 本公司已 于二零零二年二月二十七日获得中国证监会同意本公司设立 ADR 的核准 并已于二 零零二年年三月七日与纽约银行签订协议书 委任纽约银行担任设立 ADR 的存托银 行 5 账目 本集团按中国会计准则和按香港普遍采纳之会计原则编制截至二零零一年十二 月三十一日止年度之业绩载于第[ ]页及第[ 页]之综合损益表 26 本集团按中国会计准则和按香港普遍采纳之会计原则编制截至二零零一年十二 月三十一日止年度之财政状况载于第[ ]页及第[ ]页之相关资产负债表 本集团按中国会计准则和按香港普遍采纳之会计原则编制截至二零零一年十二 月三十一日止年度之现金流量分别载于第[ ]页及第[ ]页之相关综合现金流量表 本公司截至二零零一年十二月三十一日止年度按照中国会计准则及制度所编制 之现金流量载于第[ ]页之现金流量表 6 财务摘要 本集团过去五年按照香港普遍采纳会计原则所编制的业绩 资产与负债的摘要 载于第[ ]页 本集团过去四年按照中国会计准则及制度所编制的业绩 资产与负债的摘要载 于第[ ]页 7 储备 本集团按中国会计准则和按香港普遍采纳之会计原则编制于本年度内储备的金 额及变动详情载于第[ ]页到第[ ]页之账目附注[ ] 8 可供分派储备 根据本公司章程 可供股东分配的利润乃按香港普遍采纳会计原则计算之数额 与按中国会计准则制度计算之数额两者中之较低值计算 本公司于二零零一年十二 月三十一日的可供分派储备为按香港普遍采纳会计原则计算的人民币 63,448,000 元 9 固定资产 于本年度内固定资产变动 详情载于本年报第[ ]页至第[ ]页及第[ ]页至 第[ ]页 ] 10 董事及监事之合约权益 本年度内或年结时 本公司 各同系附属或控股公司概无签订任何涉及本集团 之业务而本公司之董事或监事直接或间接在其中拥有重大权益之重要合约 11 关联交易 此等交易的详情见本年报第[ ]页至第[ ]页 其它与共同控制实体 联营公司的交易亦已于财务报告附注中披露 惟此等交 易并不构成上市规则中的关联交易 董事会认为上述之关连交易已按照联交所发予本公司的豁免而进行 该等关联交易已经本公司独立非执行董事审核 并经各独立非执行董事确认所 有关联交易是在本公司之日常及一般业务中进行 有关交易条款均为正常商业条款 或不差于提供予第三者之优惠条款 而该等交易已按有关协议的条款或不差于提供 予第三者之优惠条款而进行 12 管理合约 本年度内 本公司并无就整体业务或任何重要业务之管理或行政工作签定或 存在任何合约 13 最佳应用守则 本公司于本年度内一直遵守联交所上市规则内所载 最佳应用守则 的规定 14 审核委员会 审核委员会已经与管理层审阅本集团采纳的会计原则 会计准则及方法 并 探讨审计 内部监控及财务汇报事宜 包括审阅截至 2001 年 12 月 31 日止的未审计 年度账目 15 资本化利息 本年度本集团利息资本化情况已载于本年报第[ ]页及第[ ]页 16 公司退休金计划 有关本集团退休金计划详情及退休金供款额分别列于第[ ]页之账目附注[ ]及第 [ ]页之账目附注[ ] 17 员工住房 27 根据广州医药集团与本公司签订之职工住房服务合同 广州医药集团同意以 优惠房价向本集团的职工出售住房 本公司将按照优惠房价与广州医药集团在建设 或购入该职工住房的成本并扣除累积折旧后之差额补贴给广州医药集团 于二零零 一年十二月三十一日 须向广州医药集团支付的职工住房改造款合共约人民币 62,030 千元 二零零零年 人民币 62,030 千元 此外 本集团已建设或购入部分职工住房 于二零零一年十二月三十一日 处置 该等住房的收入与其建设或购入的成本之差额合共人民币 42,437 千元 (二零零零年 人民币 42,437 千元) 相应地 上述之职工住房改造款于二零零一年十二月三十一日合共为人民币 104,467 千元 二零零零年 人民币 104,467 千元 根据中国财政部财企[2000]29 号 文件 关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知 的规定 上述之职工住 房改造款应计入二零零一年十二月三十一日法定帐目的年初未分配利润 由此造成 年初未分配利润的借方余额 则可在董事会批准下以法定公益金 盈余公积金及资 本公积金弥补 此处理办法已于按中国会计准则及制度编制的财务会计报告中处理 按香港普遍采纳会计原则 本集团将以递延职工住房改造款的形式 按职工的平 均剩余服务年限 即十年 按直线法平均摊销 本集团于二零零一年十二月三十一 止 累计摊销人民币 25,004 千元 其中 二零零一年摊销人民币 10,446 千元,于二零 零一年十二月三十一日,上述递延职工住房改造款余额为人民币 79,463 千元 本公司 董事会认为 如果上述递延职工住房改造款余额在二零零一年度摊销 则本公司于 二零零一年十二月三十一日的总资产值将减少约人民币 79,463 千元 广州市人民政 府穗府[2000]18 号文所陈述的对无分配住房及住房未达标老职工的一次性住房补贴 的问题 董事会认为该文件对本集团不具有强制性约束力 从二零零一年开始 本 集团将根据各企业的实际情况制定职工住房补贴政策 18 发展/出售之物业 本公司持作发展及/或出售 或投资之用的物业金额 相等于其有形资产净值 的 15%以上 或该等物业所提供的贡献超过其除税前营业盈利的 15%的情况载一于 账目附注[ ] 19 购回 出售及赎回本公司之证券 年内本公司及其它任何附属公司概无购回 出售及赎回本公司之证券 20 银行贷款 透支及其它借款 于二零零一年十二月三十一日 本集团之银行贷款 透支及其它借款情况载 于账目附注[ ] 截止二零零一年十二月三十一日 本集团的银行贷款/短期借款及 总负债与去年同期数字相比并无重大不利变动 21 资产负债率 截至二零零一年十二月三十一日 本集团的资产负债率相对去年数字并无重 大不利变动 22 核数师 本公司二零零零年度股东周年大会批准 本公司续聘广州羊城会计师事务所 有限公司及罗兵咸永道会计师事务所分别为本公司二零零一年度之境内及境外核数 师 董事会建议续聘广州羊城会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计师事务所分 别为本公司二零零二年度之境内及境外核数师之决议案将提请即将召开之二零零一 年度股东周年大会通过 承董事会命 董事长 蔡志祥 二零零二年四月四日 28 监事会报告书 各位股东 我代表广州药业股份有限公司监事会 依据公司章程的规定 向本次大会报告二 零零一年度监事会的工作 请予审议 监事会工作情况 本报告期内监事会共召开 4 次会议 主要情况如下 1 第二届第二次监事会会议于二零零一年四月二十日召开 并通过如下决议案 监事会二零零零年度工作报告 2 第二届第三次监事会会议于二零零一年八月十七日召开 并通过如下决议案 二零零一年度中期业绩报告 二零零一年度中期未经审核的财务报告及利润分配方案 本公司执行 企业会计制度 提取固定资产等四项减值准备及建立相应内部控 制制度的议案 本公司实施长期激励机制的议案 关于召开二零零一年第一次临时股东大会的方案 3 第二届第四次监事会会议于二零零一年九月二十七日召开 并通过如下决议 案 审议通过关于本公司下属全资企业广州市医药公司购买广州医药集团有限公 司 以下简称广药集团 下属全资企业广州市医药物资供应公司拥有的穗康大 楼的关联交易的议案 本公司成立独立董事委员会的议案 召开本公司 2001 年度第一次临时股东大会的议案 4 第二届第五次监事会会议于二零零一年十二月十八日召开 并通过如下决议 案 本公司委托纽约银行设立第一级美国证券存托凭证计划的议案 本公司董事兼总经理陈翔志先生提出辞去总经理一职的辞呈 并审议通 过聘任周跃进先生为总经理的议案 关于广州市医药公司和广州中药一厂改制为有限责任公司的议案 本公司监事会在截至二零零一年十二月三十一日止的年度 该年度 中 全体 成员依照 中华人民共和国公司法 公司法 公司章程及 香港联合交易所有限 公司证券上市规则 上市规则 的 规 定 遵守诚信原则 忠 实 履 行 公 司 章 程 所 赋 予 的职责 为维护本公司及其股东利益积极开展工作 监 事 会 对 本 公 司 董 事 会 二 零 零 一 年度的工作评价如下 1 报告期内本公司运作规范 企业经营管理层所作经营决策符合国家的法律 法 规 公司章程及上市规则 符合本公司的发展前景以及符合股东的权益实施有效的监 管 没有发现董事和高级管理人员违反法律 法规 公司章程 或损害公司和股东利 益的行为 2 本年度国内及国际会计师所出具的审计报告无保留意见和解释性说明 经检查 公司财务状况 确认财务报告如实地反映财务状况和经营成果 3 公司募集资金的投入情况与招股说明书所载基本一致 4 公司收购 出售资产交易价格合理 无发现内幕交易 无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失 5 关联交易公平合理 并无损害上市公司利益 承监事会命 陈灿英 监事会主席 中国广州 二零零二年四月四日 29 重要事项 1 报告期内 本集团无重大诉讼事项 本集团附属企业广州陈李济药厂在报告期内与香港陈李济制药厂涉及的商标使用 及产品外包装争议纠纷 双方已于开庭前达成了和解 并已签订 协议书 双方同意 撤诉 董事会认为该项诉讼并不构成对本集团经营和资产的重大不利影响 但为使本 公司股东全面了解该案的情况 现将该事实情况介绍如下 1997 年 8 月 香港陈李济制药厂有限公司及其美国经销商苏氏有限公司以侵犯 陈 李济 杏和堂 商标及产品外观包装为由向美国加利福尼亚州法院起诉本集团附属 企业广州陈李济药厂的美国经销商美国国盛行贸易有限公司 1998 年 8 月 原告方申 请增加广州陈李济药厂为被告 2001 年 9 月 原 被告各方依照美国加州的法律程序 在香港进行了开庭前的强制性和解程序 2001 年 12 月 4 日 香港陈李济制药厂有限 公司与广州陈李济药厂的授权代表就本案争议事项的处理签订了 协议书 同意撤诉 广州陈李济药厂同意向香港陈李济制药厂有限公司支付在美国和香港的诉讼或法律程 序的补偿费 10 万美元 涉及本案的撤诉申请正在办理之中 2 报告期内 本公司下属企业中发生一项吸收合并事项 根据本公司第二届第 三次董事会会议决议 本公司下属全资子公司广州中药一厂吸收合并广州众胜药厂 吸收合并工作已严格按照法律法规有关规定 于二零零一年八月十四日全面实施完毕 广州众胜药厂的法人资格即日起取消 其全部债权债务由广州中药一厂继承 除此以外 本公司无其它重大收购及出售资产事项 3 重大关联交易事项 1 报告期内 本公司进行一项关于本公司附属全资企业广州市医药公司 现 为广州医药有限公司 购买广药集团附属全资企业广州市医药物资供应公司拥有的穗 康大楼的关联交易 该关联交易标的为广州市医药物资供应公司拥有的座落于广州 市荔湾区上九路 82 号的穗康大楼 交易双方约定按照评估值 39,239,480.00 元人民币 作为本次资产买卖的交易价格 该项关联交易已经本公司董事会及临时股东大会审议批准 本公司独立董事 独 立财务顾问及律师亦就该项交易发表了意见 一致认为本项关联交易遵循了商业原则 交易是公平 公正 公允的 符合本公司和全体股东的最大利益 本公司已按照有关规定 就该项关联交易在二零零一年九月二十八日在 中国证 券报 上海证券报 香港 经济日报 Hong Kong iMail 作出详细的信息披露 目前 已完成该项资产的产权变更登记手续 2 其它关联交易事项见本公司财务报表附注 4 重大合同及履行情况 1 报告期内 本公司未发生因托管 承包 租赁其它公司资产或其它公司托 管 承包 租赁本公司资产 而为本公司带来达到本年度利润总额 10%以上利润的事 项 2 报告期内 本公司无重大担保事项 3 委托资产管理事项 经本公司第二届第五次董事会会议书面批准 本公司以自有资金委托南方证券有 限公司进行国债及证券投资 委托金额为人民币 3000 万元 委托期限为 2001 年 7 月 26 日至 2001 年 12 月 31 日 截止二零零一年十二月三十一日 本公司已全部收回上 述资金本金 并获得利润 316 万元 本公司附属企业广州陈李济药厂以自有资金委托东北证券有限公司进行资产管 理 委托金额为人民币 2000 万元 委托期限为 2001 年 7 月 26 日至 2002 年 7 月 26 日 本公司附属企业广州羊城药业股份有限公司和广州潘高寿药业股份有限公司委托 大鹏证券有限公司进行国债投资 委托金额分别为人民币 2000 万元和人民币 2500 万 元 委托期限为 2001 年 7 月 26 日至 2002 年 7 月 26 日 30 除上述所披露外 本公司于报告期内无其它重大合同 5 公司或持股 5 以上股东对承诺事项的履行情况 1 本公司控股股东广药集团于 2000 年 10 月 19 日向本公司作出 关于避免同业 竞争的承诺 在广药集团为本公司的直接或间接控股股东的情况下 广药集团及其下 属企业均不会直接或间接经营 从事与本公司及其附属企业产生竞争的业务 亦不会 直接或间接进行研制 生产 经营任何同类型产品 报告期内 广药集团因重组广州白云山制药股份有限公司 白云山股份 而作出 关于同业竞争的说明 本公司与白云山股份之间在小部分产品上存在同业竞争的现象 虽然该同业竞争不存在损害本公司与白云山股份利益的行为以及不存在关联方之间发 生不正常利益的转移行为等 但是广药集团承诺 在遵守国家有关法律法规及中国证 监会有关规定的前提下 在广药集团范围内 包括控股的上市公司 通过合理合法的 渠道 尽快调整产品结构 在 2 年内解决已存在的同业竞争问题 并避免产生新的同 业竞争 2 本公司 2001 年增发 A 股所募集的资金实际投入项目和承诺投入项目一致 具体情况参见募集资金使用情况一节 6 本报告期内 本公司分别向广州羊城会计师事务所有限公司及罗兵咸永道会计 师事务所支付报酬 95 万元及 245 万元 其中 广州羊城会计师事务所有限公司关于二 零零零年度审计 60 万元 二零零一年中期审阅 20 万元 验资 15 万元 罗兵咸永道会 计师事务所关于二零零零年度审计 196 万元 二零零一年中期审阅 49 万元 7 本公司 公司董事会及董事在报告期内无受到中国证监会稽查 中国证监会行 政处罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 8 报告期内 本集团控股股东未发生变化 9 报告期内 本公司名称和股票简称未作变更 10 企业所得税及地方政府退税优惠 根据广州市财政局穗财法[2000]1063 号文件 广州市上市公司的 2001 年企业所 得税先按 33 的法定税率征收后 对超过 15 的地方收入部分 18 的 60 部分 给予先征后财政返还 据此 地方政府退税优惠的税率实际为 10.8 即本公司及直 属子公司 2001 年实际税负为 22.2 2001 年上半年返还约 1,300 万元 下半年返还清 算工作将于 2002 年上半年进行 预计可返还金额人民币约 1,800 万元 以上税收优惠 政策截止至 2001 年底结束 自 2002 年 1 月 1 日起本公司将按现行税法规定缴纳企业 所得税 11 中国加入世界贸易组织 WTO 法律文件对本公司未来经营活动影响 中国加入 WTO 法律文件在医药行业方面的承诺包括 1 药品知识产权保护 2 减免药品关税 3 开放药品分销服务和医疗服务市场 4 取消大型医疗器械 进口管制 上述主要三条条款将对本公司经营活动带来一定的影响 1 对专利药品仿制的限制 目前我国多数的西药为仿制产品 加入 WTO 后 只能仿制或生产专利过期的药品或自行开发新药 虽然 中成药制造行业具有一定的 竞争优势 受到的冲击较少 但仍会有一定的间接影响 2 我国承诺 2003 年起允许外国企业从事全方位的销售服务 包括药品的采购 仓储配送 批发零售和售后服务等 这将会对我国医药传统的批发 零售运作模式产 生重大的影响 3 药品平均关税降低约 60 从目前约 14.2 降低到约 6 左右 关税的降 低将导致进口药品价格下降 10 增强进口药品的竞争力 但由于目前我国国产药品 与进口药品存在很大的价格差异 估计对进口药品进出量的影响有限 针对上述影响 本公司制定了以下对策措施 一是加大新产品的研发投入和新技 术运用 特别是加大中成药和生物医药的研究开发 二是加快对现有产品的筛选和重 点产品的二次开发工作 三是注重做好产品技术专利申请和知识产权保护工作 四是 31 积极引进现代物流管理技术 在制造 批发 零售业务推广计算机网络信息技术的应 用 五是扩大市场销售网络和提高重点产品的市场份额 财务报告 附后 备查文件 包括下列文件 一 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二 载有公司法人代表 总会计师 财务负责人签名并盖章的会计报表 三 载有羊城会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签名的审计报告正文及按中国会 计准则编制的财务报表及罗兵咸永道会计师事务所签署的审计报告正文及按香 港会计准则编制的财务报表 四 公司章程 修正案 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事 规则 信息披露管理制度 独立董事制度 及 总经理工作细则 五 报告期内在 香港经济日报 南华早报 Hong Kong imail 上海证券报 中国证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 文件存放地 公司董事会秘书处 股东周年大会通告 兹通告广州药业股份有限公司 公司 谨订于二零零二年六月七日星期五上 午十时正在公司所在地中国广东省广州市沙面北街四十五号举行二零零一年度股东周 年大会 本股东周年大会 籍以处理以下事项 A 以普通决议案的方式 1 审议通过本公司二零零一年度董事会报告书 2 审议通过本公司二零零一年度监事会工作报告 3 审议通过本公司二零零一年度经审核的财务报告 4 审议通过二零零一年度末的核数师报告 5 续聘任期届满的公司核数师 广州羊城会计师事务所有限公司 及国际核数师 罗 兵咸永道会计师事务所 并授权公司董事会 董事会 决定其酬金 6 审议通过本公司二零零一年度末之利润分配及派息方案 7 审议通过本公司预计二零零二年度利润分配政策的议案 8 审议通过二零零二年度公司董事服务报酬总金额 并授权董事会决定个别董事的 服务报酬金额 9 审议通过二零零二年度公司监事服务报酬总金额 并授权监事会决定个别监事的 服务报酬金额 10 审议通过二零零二年长期激励计划的议案 B 以特别决议案的方式 1 审议通过对公司章程进行修订的事宜 2 审议通过股东大会议事规则的事宜 3 审议通过以下有关授权董事以配发及发行新股份的建议 32 a) 在 c)段及 d)段的规限下 根据香港联合交易所有限公司证券上市规则 不时经修 订 及中华人民共和国 中国 公司法 一般及无条件批准公司董事行使公司的 一切权力 于有关期间内个别或共同配发及发行新股份 及董事行使权力决定配发 及发行新股份的条款及条件 包括以下条款 1 将予发行的新股份的类别及数目 2 新股份的发行价 3 开始及结束发行的日期 4 将予发行予现有股东的新股份的类别及数目 及 5 作出或授予可能需要行使该等权力的售股建议 协议及购股权 b) a)段所述的批准授权公司董事于有关期间内作出或授予需要或可能需要于有关期间 结束后行使该等权力的售股建议 协议及购股权 c) 公司董事根据 a)段所述的批准配发或有条件或无条件同意配发 不论是否根据购股 权或以其它方式配发 的境外上市外资股及内资股的面值总额 不包括根据中国公 司法及公司的公司章程以法定公积金化作资本的方式发行的股份 分别不得超过公 司现已发行境外上市外资股及内资股的百分之二十 20% d) 于根据上文 a)段行使权力时 公司董事必须 1 遵守中国公司法及香港联合交易所 有限公司证券上市规则 不时经修订 及 2 取得中国证券监督管理委员会的批准 e) 就本决议而言 有关期间 乃指本决议案获通过之日起至下列三者中较早的日期止的期间 1 本决议案获通过之日后十二个月 2 公司下届股东周年大会结束时 及 3 股东于股东大会上通过特别决议案撤回或修订本决议案所述授权之日 f) 在中国有关部门批准的规限下及根据中国公司法 授权公司董事于根据上文 a)段行 使权力时分别将公司的注册资本增加至所需的数额 唯注册资本不得超过人民币 973,080,000 元 在中国有关部门批准的规限下 授权董事会对公司的公司章程 包括第十八条及第二 十一条 作出适当及必要的修订 以反映公司资本根据此项授权而产生的变动 承董事会命 公司秘书 何舒华 中国广州 二零零二年四月四日 附 注 1 凡有权出席会议并表决的股东有权以书面方式委任一位或数位股东代理人出 席 并在投票表决时代其投票 受委托的代理人毋须为公司股东 股东或股 东代理人享有出席权及表决权 2 股东的代理人委托书连同经过公证之授权书或其它授权文件 指如有而言 最迟须于会议召 开二十四小时前送达公司之法定地址或对 H 股股东亦可交回本公司之香港过户登记处 — — 香 港中央结算 证券登记 有限公司 地址 香港中环德辅道中一九九号维德广场二楼 方为 有效 3 股东或股东代理人出席会议时 应出示本人身份证明 4 由二零零二年五月八日星期三起至二零零二年六月七日星期五止 包括首尾两天 公司将暂 停办理 H 股股东股份过户登记手续 5 于二零零二年五月十三日星期三下午收市后登记在册的股东有权出席会议并表决 6 持有公司 H 股股份之股东 如欲获派二零零一年末期股息者 须将一切过户文件连同有关股票 于二零零二年五月七日下午四时前送往公司之香港过户登记处办理过户登记手续 A 股股东的股 权登记日 股息派发日及派发方式另行公告 7 预期会议会期不超过一天 股东往返及食宿费自理 33 8 拟出席会议的股东应填妥 回条 并在二零零二年五月二十四日以前将 回条 送达本公司或 本公司之香港过户登记处 回条可采用来人 来函或传真方式送达 公司传真号码为 8620 81876408 公司之香港过户登记处传真号码为 852 25790085 填妥及送达 回条 将不影 响依附注 5 有权出席会议之股东出席会议之权利 9 董事会建议派发之二零零一年度末期股息为每股人民币 0.06 元 10 董事会建议二零零二年度之公司董事服务报酬总金额为人民币 250 万元 12 监事会建议二零零二年度之公司监事服务报酬总金额为人民币 45 万元 授权委托书 兹全权委托 先生 女士 代表我单位 个人 出席广州药业股份有限 公司 2001 年度股东大会 并代为行使表决权 请对各项议案明确表示赞成 反对 弃权 委托人签名 委托人身份证号码 委托人持有股数 委托人股东帐号 受托人签名 受托人身份证号码 委托日期 2002 年 月 日 回条 截止 2002 年 月 日 我单位 个人 持有广州药业股份有限公司股票股 拟参加公 司 2001 年年度股东大会 出席人姓名 股东帐号 股东名称 盖章 注 授权委托书和回条剪报或复印件均有效 34 财务报告 永道会计财务咨询公司 中国广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 电话 广州羊城会计师 联营所 楼 Telephone: (020) 8348 6230 (020) 8348 事务所有限公司 25/F, JLB Tower 410 6125 (020) 8348 Guangzhou Yangcheng Dongfengzhong Road 6115 Certified Public Guangzhou China in association with Accountants Co., Ltd. Coopers & Lybrand China 传真 Facsimile: (020) 8348 6116 邮政编码 Postal code 510040 本所函件编号 (2002)羊查字第[8452]号 审 计 报 告 (2002-4-3 版 ) 广州药业股份有限公司全体股东 我 们 接 受 贵 公 司 的 委 托 对 贵 公 司 提 供 的 2001 年 12 月 3 1 日 的 公 司 和 合 并 资 产 负 债 表 2001 年 度 的 公 司 和 合 并 利 润 表 利 润 分 配 表 及 现 金 流 量 表 (详 见 后 附 报 表 一 至 八)进 行 了 审 计 这 些 会 计 报 表 由 贵 公 司 负 责 我们的责任是根据审计的结果 对这些会计报表发表审计意见 我们的审 计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我 们 结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的 有 关 规 定 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2001 年 1 2 月 31 日 的 财 务 状 况 及 2001 年 度 的 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 会 计 处 理 方 法 的 选 用 遵循了一贯性原则 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 张宁 中国 广州 2002 年 4 月 3 日 35 合 并 资 产 负 债 表 2001 年12 月31 日 附表一之一 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 六-1 867,407,649.48 488,340,878.45 短期投资 六-2 67,988,074.44 - 应收票据 六-3 46,710.00 2,596.27 应收股利 六-4 6,080,075.49 3,013,835.00 应收利息 - - 应收账款 六-5 547,182,576.57 465,904,603.69 其他应收款 六-6 134,310,382.41 174,769,981.55 预付账款 六-7 41,166,801.83 8,425,742.30 应收补贴款 六-8 5,673,006.90 3,142,220.86 存货 六-9 833,327,684.61 793,748,434.71 待摊费用 六-10 72,488,002.63 59,271,091.50 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,575,670,964.35 1,996,619,384.33 长期投资： 长期股权投资 六-11 107,467,122.39 78,989,944.21 长期债权投资 - 187,200.00 长期投资合计 107,467,122.39 79,177,144.21 固定资产： 固定资产原价 六-12 1,120,412,464.14 973,948,398.77 减：累计折旧 六-12 387,675,891.33 330,510,825.50 固定资产净值 732,736,572.81 643,437,573.27 减：固定资产减值准备 六-12 24,753,795.66 21,504,888.44 固定资产净额 707,982,777.15 621,932,684.83 工程物资 - - 在建工程 六-13 174,211,477.32 191,036,658.07 固定资产清理 - (1,500.00) 固定资产合计 882,194,254.47 812,967,842.90 无形资产及其他资产： 无形资产 六-14 102,137,518.11 102,426,482.69 长期待摊费用 六-15 29,768,646.47 26,606,042.65 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 131,906,164.58 129,032,525.34 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 3,697,238,505.79 3,017,796,896.78 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 资 产 负 债 表 2001年12月31日 附表一之二 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六-16 387,680,000.00 478,000,000.00 应付票据 六-17 682,237.50 - 应付账款 六-18 558,201,710.52 516,726,227.60 预收账款 六-19 40,126,980.26 29,738,338.70 应付工资 78,160,241.50 111,024,667.40 应付福利费 42,466,305.75 33,778,720.32 应付股利 六-20 49,198,495.25 29,430,097.16 应交税金 六-21 28,911,407.61 45,028,421.51 其他应交款 六-22 3,443,835.26 3,237,358.22 其他应付款 六-23 151,264,229.61 226,017,338.89 预提费用 六-24 4,553,878.05 4,925,873.31 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 六-25 45,000,000.00 34,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,389,689,321.31 1,511,907,043.11 长期负债： 长期借款 六-26 10,000,000.00 65,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 六-27 8,854,221.43 14,119,798.94 专项应付款 - - 其他长期负债 5,000,000.00 5,453,431.26 长期负债合计 23,854,221.43 84,573,230.20 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,413,543,542.74 1,596,480,273.31 少数股东权益 110,785,180.18 94,912,997.51 股东权益： 股本 六-28 810,900,000.00 732,900,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 810,900,000.00 732,900,000.00 资本公积 六-29 1,110,457,074.10 445,108,742.81 盈余公积 六-30 251,020,754.95 175,832,695.73 其中：法定公益金 六-30 92,757,528.43 72,431,278.39 未分配利润 六-31 531,953.81 (27,437,812.57) 股东权益合计 2,172,909,782.87 1,326,403,625.96 负债及股东权益总计 3,697,238,505.79 3,017,796,896.78 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 2001年度 附表二之一 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 六-32 5,334,028,710.18 4,222,857,015.97 减：主营业务成本 六-33 4,163,902,618.51 3,201,331,862.39 减：主营业务税金及附加 六-34 22,101,346.38 19,792,568.06 二、主营业务利润 1,148,024,745.29 1,001,732,585.52 加：其他业务利润 六-35 36,060,658.31 36,439,662.67 减：营业费用 392,775,296.09 348,172,061.02 减：管理费用 521,682,481.40 466,504,180.72 减：财务费用 六-36 7,203,000.95 27,913,527.64 三、营业利润 262,424,625.16 195,582,478.81 加：投资收益 六-37 (840,626.60) 4,647,887.81 加：补贴收入 六-38 3,511,998.57 9,288,486.45 加：营业外收入 六-39 6,524,440.99 18,407,208.86 减：营业外支出 六-40 11,483,024.46 12,787,569.70 四、利润总额 260,137,413.66 215,138,492.23 减：所得税 103,209,535.64 62,956,600.32 减：少数股东损益 10,794,037.41 10,967,660.76 五、净利润 146,133,840.61 141,214,231.15 补充资料： 序号 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 595,612.06 - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加( 或减少) 利润总额 - (5,019,951.62) 4 会计估计变更增加( 或减少) 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 合 并 利 润 表 附 表 2001年度 附表二之二 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 2001年 2000年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均 主营业务利润 52.83% 55.30% 1.42 1.57 75.52% 71.08% 1.37 1.37 营业利润 12.08% 12.64% 0.32 0.36 14.75% 13.88% 0.27 0.27 净利润 6.73% 7.04% 0.18 0.20 10.65% 10.02% 0.19 0.19 扣除非经常损益后的净利润 6.79% 7.11% 0.18 0.20 9.52% 8.96% 0.17 0.17 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 分 配 表 2001年度 附表三 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、净利润 146,133,840.61 141,214,231.15 加：年初未分配利润 六-31 (27,437,812.57) (75,301,031.07) 加：其他转入 - - 二、可供分配的利润 118,696,028.03 65,913,200.08 减：提取法定盈余公积 26,095,588.94 32,632,400.69 减：提取法定公益金 18,589,803.77 32,632,300.80 减：提取职工奖励及福利基金 1,334,327.55 976,655.58 减：提取储备基金 667,163.78 488,327.79 减：提取企业发展基金 667,163.78 488,327.79 减：利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 71,341,980.21 (1,304,812.57) 减：应付优先股股利 - - 减：提取任意盈余公积 22,156,026.40 - 减：应付普通股股利 六-31 48,654,000.00 26,133,000.00 减：转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 531,953.81 (27,437,812.57) 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 2001年度 附表四之一 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 6,205,940,804.18 收到的税费返还 14,918,951.66 收到的其他与经营活动有关的现金 233,569,168.25 现金流入小计 6,454,428,924.09 购买商品、接受劳务支付的现金 4,901,928,652.66 支付给职工以及为职工支付的现金 433,834,965.83 支付的各项税费 437,450,763.68 支付的其他与经营活动有关的现金 541,060,331.92 现金流出小计 6,314,274,714.09 经营活动产生的现金流量净额 140,154,209.99 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 231,896.00 取得投资收益所收到的现金 5,413,764.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,899,405.95 收到的其他与投资活动有关的现金 4,357,556.00 现金流入小计 12,902,622.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 160,436,118.56 投资所支付的现金 95,038,074.44 支付的其他与投资活动有关的现金 41,014,249.91 现金流出小计 296,488,442.91 投资活动产生的现金流量净额 -283,585,820.74 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 764,400,000.00 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 13,622,178.00 借款所收到的现金 417,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 543,895.00 现金流入小计 1,196,246,073.00 偿还债务所支付的现金 635,753,109.28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,364,601.91 子公司支付少数股东股利所支付的现金 4,118,529.11 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,602,697.22 现金流出小计 673,838,937.52 筹资活动产生的现金流量净额 522,407,135.48 四、汇率变动对现金的影响额 91,246.30 五、现金及现金等价物净增加额 379,066,771.03 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 2001年度 附表四之二 货币单位：人民币元 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 146,133,840.61 少数股东损益 10,794,037.41 加：计提的资产减值准备 3,043,046.36 固定资产折旧 67,497,049.83 无形资产摊销 3,143,805.97 长期待摊费用摊销 12,980,806.82 待摊费用减少(减：增加) -13,216,911.13 预提费用增加(减：减少) -371,995.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减：收益 ) 334,292.48 固定资产报废损失 629,466.05 财务费用 10,467,856.30 投资损失 (减：收益 ) -840,626.60 递延税款贷项 (减：借项) - 存货的减少 (减：增加) -39,579,249.90 经营性应收项目的减少 (减：增加) -86,808,793.39 经营性应付项目的增加 (减：减少) 25,751,821.93 其他 195,762.52 经营活动产生的现金流量净额 140,154,209.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 867,407,649.48 减：现金的期初余额 488,340,878.45 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 379,066,771.03 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 2001年12 月31日 附表五之一 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 资产 附注 年末数 年初数 流动资产: 货币资金 333,582,586.83 128,224,828.98 短期投资 3,051,935.55 - 应收票据 - - 应收股利 20,710,385.91 3,399,486.99 应收利息 - - 应收账款 - - 其他应收款 七-1 340,009,236.97 240,604,539.88 预付账款 - - 应收补贴款 - - 存货 - - 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 697,354,145.26 372,228,855.85 长期投资： 长期股权投资 七-2 1,511,549,290.82 1,034,179,534.34 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,511,549,290.82 1,034,179,534.34 固定资产： 固定资产原价 30,074,896.76 26,325,190.76 减：累计折旧 4,833,509.98 3,064,431.00 固定资产净值 25,241,386.78 23,260,759.76 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 25,241,386.78 23,260,759.76 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 25,241,386.78 23,260,759.76 无形资产及其他资产： 无形资产 - - 长期待摊费用 2,209,641.77 3,035,773.13 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 2,209,641.77 3,035,773.13 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,236,354,464.63 1,432,704,923.08 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 2001 年12月31 日 附表五之二 货币单位：人民币元 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 - 30,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 - - 预收账款 - - 应付工资 2,629,148.66 2,629,148.66 应付福利费 2,098,445.50 1,508,741.73 应付股利 48,676,906.39 24,357,008.29 应交税金 316,535.72 67,207.95 其他应交款 11,116.36 7,577.98 其他应付款 6,230,507.00 41,762,503.53 预提费用 2,300,000.00 3,090,965.00 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 62,262,659.63 103,423,153.14 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 62,262,659.63 103,423,153.14 股东权益： 股本 810,900,000.00 732,900,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 810,900,000.00 732,900,000.00 资本公积 1,110,457,074.10 445,108,742.81 盈余公积 101,507,382.18 78,990,026.61 其中：法定公益金 44,411,290.37 36,905,505.18 未分配利润 151,227,348.71 72,283,000.52 股东权益合计 2,174,091,805.00 1,329,281,769.94 负债及股东权益总计 2,236,354,464.63 1,432,704,923.08 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 2001年度 附表六 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 - - 减：主营业务成本 - - 减：主营业务税金及附加 - - 二、主营业务利润 - - 加：其他业务利润 5,102,306.96 2,433,359.33 减：营业费用 - - 减：管理费用 22,771,419.12 13,594,661.68 减：财务费用 (15,726,448.75) (5,357,377.21) 三、营业利润 (1,942,663.41) (5,803,925.14) 加：投资收益 七-3 152,275,101.82 154,736,079.55 加：补贴收入 - - 加：营业外收入 83.13 10,344.91 减：营业外支出 216,817.78 138,279.72 四、利润总额 150,115,703.76 148,804,219.60 减：所得税 - - 五、净利润 150,115,703.76 148,804,219.60 补充资料： 序号 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加( 或减少) 利润总额 - (5,019,951.62) 4 会计估计变更增加( 或减少) 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利 润 分 配 表 2001年度 附表七 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 一、净利润 150,115,703.76 148,804,219.60 72,283,000.52 (9,248,845.64) 加：年初未分配利润 - - 加：其他转入 二、可供分配的利润 222,398,704.28 139,555,373.96 15,011,570.38 14,143,686.72 减：提取法定盈余公积 7,505,785.19 14,143,686.72 减：提取法定公益金 - - 减：提取职工奖励及福利基金 - - 减：提取储备基金 - - 减：提取企业发展基金 - - 减：利润归还投资 三、可供股东分配的利润 199,881,348.71 111,268,000.52 - - 减：应付优先股股利 - - 减：提取任意盈余公积 48,654,000.00 38,985,000.00 减：应付普通股股利 - - 减：转作股本的普通股股利 四、未分配利润 151,227,348.71 72,283,000.52 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2001年度 附表八之一 公司名称：广州药业股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 - 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 16,037,734.04 现金流入小计 16,037,734.04 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,133,666.97 支付的各项税费 209,253.69 支付的其他与经营活动有关的现金 11,022,265.70 现金流出小计 17,365,186.36 经营活动产生的现金流量净额 -1,327,452.32 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 76,255,843.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 106,255,843.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,063,206.00 投资所支付的现金 434,769,427.74 支付的其他与投资活动有关的现金 120,710,853.09 现金流出小计 559,543,486.83 投资活动产生的现金流量净额 -453,287,643.45 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 764,400,000.00 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 764,400,000.00 偿还债务所支付的现金 56,325,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,334,101.90 支付的其他与筹资活动有关的现金 23,858,822.28 现金流出小计 104,518,424.18 筹资活动产生的现金流量净额 659,881,575.82 四、汇率变动对现金的影响额 91,277.80 五、现金及现金等价物净增加额 205,357,757.85 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 2001年度 附表八之二 货币单位：人民币元 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 150,115,703.76 加：计提的资产减值准备 781,565.34 固定资产折旧 1,769,078.98 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 826,131.36 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) -790,965.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 203,593.60 财务费用 -9,063.46 投资损失(减：收益) -152,275,101.82 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) - 经营性应收项目的减少 (减：增加) 经营性应付项目的增加 (减：减少) -1,948,395.08 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -1,327,452.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 333,582,586.83 减：现金的期初余额 128,224,828.98 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 205,357,757.85 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 会计报表附注 一 公司的基本情况 广 州 药 业 股 份 有 限 公 司(以 下 简 称 本 公 司 ) 是 经 国 家 经 济 体 制 改 革 委 员 会 以 体 改 生 [1997]139 号 文 批 准 由 广 州 医 药 集 团 有 限 公 司( 以 下 简 称 广 药 集 团 ) 独家发起 将其属下的 8 家中药制造企业及 3 家医药贸易企业重组后 以其 与生产经营性资产有关的国有资产权益投入 以发起方式设立的股份有限公 司 本 公 司 于 1 9 9 7 年 9 月 1 日 领 取 注 册 号 为 63320680 X 的企业法人营业 执照 经 国 家 经 济 体 制 改 革 委 员 会 以 体 改 生 [1997]145 号 文 和 国 务 院 证 券 委 员 会 以 证 委 发[1997]56 号 文 批 准 本 公 司 于 1997 年 10 月 上 市 发 行 了 21,990 万 股香港上市外资股(H 股 ) 2001 年 1 月 1 0 日 经中国证券监督管理委员会 批准 本 公 司 发 行 了 7,800 万 股 人 民 币 普 通 股 ( A 股 ) 股 票 本公司 A 股股票 已 于 2001 年 2 月 6 日 在 上 海 证 券 交 易 所 上 市 本公司的股本总额为人民币 810,900,000 元 其 中 国 家 股 为 人 民 币 513,000,000 元 占 股 本 总 额 的 63.26% 社 会 公 众 股 为 人 民 币 297,900,000 万 元 占 股 本 总 额 的 36.74% 本 公 司 及 纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 的 子 公 司 ( 以 下 简 称 本 集 团) 主 要 从 事 资 产经营 投资 开发 资金融通 并从事中成药的开发 生产 生物制品 保健药品 保健饮料的生产 以及从事中药 西药及医疗器械的批发 零售 和进出口等业务 目前本集团的架构主要包括 7 家中成药制造企业和 3 家医药贸易企业 二 主要会计政策 会计估计及合并报表编制方法 1. 会计制度 本集团执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2. 会计年度 本集团采用公历年为会计年度 即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3. 记账本位币 本集团采用人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 本集团的会计核算以权责发生制为基础 资产的计价遵循历史成本原则 5. 外币业务的折算 本集团发生外币业务时 按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民 币金额记账 年度终了 将各种外币账户的外币年末余额 按照年末市场汇价折 合为人民币金额 其与原账面人民币金额之间的差额计入当期损益 6. 现金等价物的确定标准 本集团在编制现金流量表时将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金 额的现金 价值变动风险小的投资作为现金等价物 7. 坏账损失的核算方法 本集团采用备抵法对坏账损失进行核算 实际发生坏账时 冲销坏账准备 坏账的确认标准是 债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回的账款 债务人逾期 3 年以上未履行其偿债义务 且有明显迹象表明无法收回 并经董事会批准确认为坏账的账款 本 集 团 根 据 财 政 部 财 会 字[1999]35 号 文 的 要 求 和 公 司 董 事 会 批 准 的 坏 账 准 备 计 提标准 按账龄分析法计提坏账准备 另外 本集团根据债务单位的财务状况 偿 债能力等情况 针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 1% 1 年 ~2 年 10% 2 年 ~3 年 30% 3 年 ~4 年 50% 4 年 ~5 年 80% 5 年以上 100% 上述应收款项包括应收账款及其它应收款 其它应收款按扣除关联公司欠款 未报销的业务支出及其它不涉及资金回收的挂账后的余额计提坏账准备 8. 存货核算方法 本集团的存货包括产成品 在产品以及各类原材料 在途材料 低值易耗品 包装物等 本集团采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算 纳入合并会计报表范围的子公司有工业企业和商品流通企业 存货计价原则分 别如下 (1) 工 业 企 业 原材料采用计划成本核算的 根据材料成本差异率将当月发出材料调整为实际 成本 采用实际成本核算的 发出材料成本按加权平均法或先进先出法计算 产成品采用实际成本核算 发出成本按加权平均法计算 低值易耗品按实际成本核算 于领用时一次摊销 (2) 商 业 批发企业采用实际成本核算 发出商品成本采用先进先出法核算 零售企业采用售价法核算 月终按差价率分摊当月已销商品应负担的进销价 差 本集团于期末对存货进行清查 如由于存货毁损 全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因造成存货成本高于可变现净值 按预计可变现净值低于存货成 本部分计提存货跌价准备 9. 短期投资核算方法 (1) 本 集 团 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股利或利息入账 短期投资的现金股利或利息于实际收到时 冲减投资的账 面价值 短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投 资收益 (2) 本 集 团 的 短 期 投 资 按 成 本 与 市 价 孰 低 计 量 对期末市价低于成本的部 分计提短期投资跌价准备 10. 长期股权投资核算方法 本集团的长期股权投资按实际成本计价 对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 2 0 % 以 下 ( 不 含 20%) 或虽 占 20%或 以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 采用成本法核算 对于投资额占被投资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 2 0 % 或 20% 以 上 或 虽 不 足 20%但 具 有 重 大 影 响 的 采用权益法核算 对 于 投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 超 过 50% 或 虽 不 超 过 50%但 具 有 实 质 控 制 权 的 采用权益法核算 合并会计报表 采用权益法核算的投资项目 于期末按分享或分担的被投资单位实现的 净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益或投资损失 采用成本法核算的 投资项目 在被投资单位宣告发放股利时确认投资收益 股权投资差额分期平均摊销 投资合同规定了投资期限的 按投资期限 摊销 投资合同没有规定投资期限的 借 方 差 额 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 贷 方 差 额 按 不 低 于 10 年 的 期 限 摊 销 11. 长期债权投资核算方法 本集团的长期债权投资按实际成本计价 采用成本法核算投资收益 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采 用直线法摊销 12. 长期投资减值准备 本 集 团 根 据 财 政 部 财 会 字 [1999]35 号 文 的 要 求 并经公司董事会批准 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的 可收回金额低于账面价值 并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可 能恢复 按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值 准备 13. 固定资产及累计折旧 本集团将使用期限在 1 年以上 单 位 价 值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建筑物 运输工具 设备 器具等资产作为固定资产 固定资产按实际成本 计价 预 留 3%~5%( 属 下 的 外 商 投 资 企 业 按 1 0 % ) 的 残 值 按以下折旧率采用 直线法提取折旧 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 15~50 年 1.9%~6.46% 机器设备 4~18 年 5.28%~24.25% 运输设备 5~10 年 9.5%~19.4% 电器设备 5~10 年 9.5%~19.4% 办公设备 4~8 年 11.875%~24.25% 其它设备 4~15 年 6.33%~24.25% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项固定资产的账面价 值 (即 固 定 资 产 原 价 减 去 累 计 折 旧 和 已 计 提 的 减 值 准 备 ) 以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以 恢复 该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法 按照固定资产价值恢复 后的账面价值 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 本集团对于市价持续下跌 或因技术陈旧 毁损 长期闲置或其它经济 原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产 按预计可收回金额低于账 面净值的差额计提固定资产减值准备 14. 在建工程核算方法 (1) 本 集 团 的 在 建 工 程 按 实 际 发 生 的 支 出 确 定 其 工 程 成 本 在达到预定可 使用状态时结转为固定资产 (2) 本 集 团 对 于 发 生 长 期 停 建 且 在 可 预 见 的 将 来 不 会 重 新 开 工 或在性能 上 技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 或 其它足以证明已经发生减值情况的在建工程 按预计可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备 15. 无形资产及其摊销 本集团的无形资产主要是土地使用权 按取得资产的实际成本计价 自 取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 本集团的无形资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 16. 长期待摊费用 本集团的长期待摊费用按实际发生的支出入账 按预计受益期平均摊销 本集团的开办费于发生时在长期待摊费用中归集 在开始生产经营当月 一次计入损益 17. 借款费用的会计处理方法 本集团把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用 于工程完工交付使用前予 以资本化 于工程交付使用时结转相关资产 借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计 支出与资本化率的乘积确定 18. 收入确认原则 本集团于产品或商品已经发出 产 品 或 商 品所有权上的主要风险及报酬已 转移给购货方 本 集 团 不 再 拥 有 对 该 产 品 或商 品 的 继 续 管 理 权 及 实 际 控 制 权 相关收入已收到或取得索取价款的凭据 并且相关成本能够可靠计量时 确 认销售收入实现 本集团于劳务已经提供 并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业 收入实现 19. 所得税的会计处理方法 本集团的所得税采用应付税款法核算 20. 会计政策 会计估计的变更 本集团原执行 股份有限公司会计制度 根 据 财 政 部 财 会 字 [2000]25 号 关 于 印 发 的 通 知 财 会 字 [2001]17 号 关于印发 贯彻实 施有 关 政 策 衔 接 问 题 的 规 定 的 通 知 等文件的规定 并经董 事会同意 本 集 团 从 2001 年 1 月 1 日 起 执 行 企业会计制度 改变了以下 会计政策 n 期末固定资产原按实际成本计价 现改为按固定资产账面价值与可 收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值 准备 n 期末在建工程原按实际成本计价 现改为按在建工程账面价值与可 收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值 准备 n 期末无形资产原按实际成本计价 现改为按无形资产账面价值与可 收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值 准备 对于上述会计政策的变更 本集团采用追溯调整法进行会计处理 调整 了期初留存收益及相关项目的期初数 利润表及利润分配表上年累计数已按 调整后的数字填列 上 述 会 计 政 策 变 更 累 计 调 减 了 2001 年 年 初 未 分 配 利 润 人 民 币 28,021,923.81 元 累 计 调 减 了 盈 余 公 积 年 初 数 人 民 币 18,243,272.21 元 调 减 了 2000 年 度 净 利 润 人 民 币 5,019,951.62 元 调 减 了 2000 年 年 初 未 分 配 利 润 人 民 币 24,669,668.79 元 21. 合并会计报表编制方法 本集团的合并会计报表是按照财政部 1995 11 号 文 合并会计报表暂 行规定 以 及 财 会 二 字 [1996]2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 将所控制的所有重要子公司纳入合并会计报表的合并范围 在汇总本公司及 所有纳入合并范围的子公司个别会计报表的基础上 对本公司与子公司以及 子公司之间的经济业务进行充分抵销后编制而成 三 税项及附加 本集团的应纳税项情况如下 1 流转税及附加 (1) 流 转 税 应税项目 税 种 税 率 产品销售收入 增值税 17% 材料转让收入 增值税 17% 租金收入 营业税 5% 资金占用费收入 营业税 7% 酒类产品销售收入 消费税 10% (2) 城 市 维 护 建 设 税 按 流 转 税 税 额 的 7% 计 算 和 缴 纳 本集团属下的外商投资企业按规定免缴 城市维护建设税 (3) 教 育 费 附 加 按 流 转 税 税 额 的 3% 计 算 和 缴 纳 本集团属下的外商投资企业按规定免缴 教育费附加 2 企业所得税 本集团按照 中华人民共和国企业所得税暂行条例 的规定缴纳企业所 得税 根 据 广 州 市 财 政 局 穗 财 发 [2000]1063 号 文 广 州 市 上 市 公 司 2001 年 企 业 所 得 税 先 按 33% 的 法 定 税 率 征 收 对 超 过 15% 的 地 方 收 入 部 分 ( 即 18% 的 6 0 % 部分)给予财政返还 据此 本 集 团 2001 年 度 企 业 所 得 税 的 实 际 税 负 为 22.2% 根据 中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法 的规定 本 公 司 属 下 的 广 州 奇 星 药 业 有 限 公 司 的 企 业 所 得 税 率 为 24% 地方所得税税率 为 3% 四 控股子公司及合营企业 (1)纳 入 合 并 会 计 报 表 合 并 范 围 的 子 公 司 本公司持 注册资本 实际投资额 股比例 公司名称 ( 人 民 币 万 元) ( 人 民 币 万 元) (%) 业务性质 广 州 星 群 ( 药 业 )股 份 有 限 公 司 7,717 6,867 88.99 生产中成药 广州中药一厂 16,600 15,000 90.36 生产中成药 广州陈李济药厂 9,000 9,000 100 生产中成药 广州奇星药厂 8,242 8,242 100 生产中成药 广 州 敬 修 堂 (药 业 ) 股 份 有 限 公 司 8,623 7,623 88.40 生产中成药 广州潘高寿药业股份有限公司 6,544 5,744 87.78 生产中成药 广州羊城药业股份有限公司 10,638 9,838 92.48 生产中成药 广州医药有限公司 22,200 20,000 90.09 销售西药及医疗器械 广州市药材公司 6,500 6,500 100 销售中成药及中药材 广州市医药进出口公司 1,500 1,500 100 药品进出口 (2)本 公 司 的 子 公 司 广 州 中 药 一 厂 于 报 告 期 内 吸 收 合 并 了 广 州 众 胜 药 厂 所以广州众胜药厂不再纳入本期的合并报表范围 (3)本 集 团 持 有 子 公 司 股 权 超 过 50% 而 没 有 将 其 纳 入 合 并 范 围 的 情 况 包 括 本公司持有广州汉方中药技术创新中心有限公司( 原名广州广京中药技术创新 中心有限公司 ) 广州拜迪生物医药有限公司和广州市医药商品展销商场的股权比 例分别为 90% 82%和 80% 由于这 3 家公司的资产总额 销售收入及净利润中本 公司所拥有的数额 占本公司与所有子公司资产总额的合计额 销售收入的合计额 及 本 公 司 各 期 净 利 润 额 的 比 率 在 10% 以下 本公司根据重要性原则 没有将这 3 家 公司纳入合并范围 本集团持有广州星群经贸发展公司及广东星华保健饮料有限公司的股权比例分 别 为 51% 及 53% 由于根据有关合同 章程 本公司对这两家公司的生产经营不具 有实质控制权 因此没有将这两个子公司纳入合并范围 (4) 本集团属下的广州奇星药业有限公司是外商投资企业 本会计年度仍执行 中 华人民共和国外商投资企业会计制度 尚未按照 企业会计制度 的有关规定计 提资产减值准备 本集团在编制合并会计报表时已按上述第二点 主要会计政策 会计估计及合并报表编制方法 中所披露的相关会计政策对其资产减值准备进行 了调整 五 利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配 (1) 弥 补 亏 损 (2) 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 (3) 提 取 法 定 公 益 金 (4) 提 取 任 意 盈 余 公 积 金 (5) 支 付 股 利 税后利润的分配和股利支付 由董事会提出方案 报股东大会审议通过 除非股东另有决议 股东会授权董事会可分派中期股利 六 合 并 会 计 报 表 主 要 项 目 附 注(如 无 特 别 注 明 货 币 单 位 均 为 人 民 币 元) 1. 货币资金 年末数 年初数 现金 903,296.98 607,564.33 银行存款 863,936,517.81 485,994,324.73 其它货币资金 2,567,834.69 1,738,989.39 867,407,649.48 488,340,878.45 (1)银 行 存 款 期 末 余 额 明 细 如 下 年末数 年初数 活期存款 517,661,462.06 361,810,995.33 定期存款 346,275,055.75 124,183,329.40 863,936,517.81 485,994,324.73 (2)其 它 货 币 资 金 期 末 余 额 明 细 如 下 年末数 年初数 信用卡存款 796,196.84 1,168,594.48 信用证保证金存款 1,771,637.85 570,394.91 2,567,834.69 1,738,989.39 本集团有存放于香港的活期存款24,979.91港元 折合人民币26,493.69元 (3)货币资金年末数比年初数增加379,067千元 增幅为77.62% 主要原因包括 n 本年度主营业务有大幅增长 使经营活动产生现金流量净额140,154千元 n 本年发行A股收到募股资金 73,799千元 筹资活动的现金流量净额为473,753 千 元 减除投资活动的现金流量净额 -234,932千元后 仍有238,821千元的净额 2. 短期投资 年末数 短期投资跌价准备 年末市价 股票投资 5,215,492.18 910,056.63 [注] 4,305,435.55 国债投资 43,682,638.89 0.00 46,199,707.00 委托理财 20,000,000.00 0.00 无 68,898,131.07 910,056.63 注 本 集 团 根 据 上 海 证 券 交 易 所 及 深 圳 证 券 交 易 所 2001 年 12 月 3 1 日 相 关股票的收市价 对市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备 3. 应收票据 年 末 数 46,710.00 元 均 为 银 行 承 兑 汇 票 4. 应收股利 年末数 年初数 南海市南方包装有限公司 5,128,565.00 3,013,835.00 广州经济技术开发区永诚医药贸易有限公司 650,667.30 0.00 广州中富药业有限公司 300,843.19 0.00 6,080,075.49 3,013,835.00 5. 应收账款 (1) 应 收 账 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 账龄 年末数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 524,471,292.83 90.26% 5,500,744.29 1.05% 1~2 年 14,313,546.58 2.46% 1,465,730.64 10.24% 2~3 年 14,536,322.53 2.50% 4,360,896.76 30.00% 3~4 年 8,087,606.35 1.39% 4,043,803.17 50.00% 4~5 年 5,724,915.70 0.99% 4,579,932.56 80.00% 5 年以上 13,962,109.91 2.40% 13,962,109.91 100.00% 581,095,793.90 100.00% 33,913,217.33 5.84% 账龄 年初数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 428,329,129.31 84.55% 4,432,239.56 1.03% 1~2 年 22,436,085.03 4.43% 2,825,263.85 12.59% 2~3 年 15,632,048.55 3.09% 5,388,288.34 34.47% 3~4 年 22,145,204.91 4.37% 11,492,785.66 51.90% 4~5 年 8,954,724.65 1.77% 7,454,011.36 83.24% 5 年以上 9,112,858.55 1.79% 9,112,858.54 100.00% 506,610,051.00 100.00% 40,705,447.31 8.03% 上述应收账款余额中 并 无 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠款 (2) 应 收 账 款 前 5 名 金 额 合 计 为 48,862,846.95 元 占应收账款总额的 8.41% (3) 本 年 实 际 冲 销 应 收 账 款 坏 账 共 791 笔 合 计 18,084,507.36 元 均不 涉及关联交易 6. 其它应收款 (1) 其 它 应 收 款 期 末 余 额 按 账 龄 分 析 如 下 账龄 年末数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 94,935,283.23 65.97% 401,537.65 0.42% 1~2 年 13,863,735.85 9.63% 600,229.40 4.33% 2~3 年 13,937,386.62 9.69% 785,219.59 5.63% 3~4 年 7,578,614.79 5.27% 936,966.02 12.36% 4~5 年 5,628,534.90 3.91% 2,168,440.39 38.53% 5 年以上 7,953,266.87 5.53% 4,694,046.80 59.02% 143,896,822.26 100.00% 9,586,439.85 6.66% 账龄 年初数 占总额的 余额 比例 坏账准备 计提比例 1 年以内 73,704,217.96 40.90% 250,612.89 0.50% 1~2 年 58,810,191.88 32.63% 302,820.40 0.51% 2~3 年 20,646,908.49 11.46% 802,629.46 3.89% 3~4 年 18,340,742.48 10.18% 3,162,994.43 17.25% 4~5 年 8,663,356.92 4.81% 876,379.00 10.12% 5 年以上 62,098.00 0.03% 62,098.00 100.00% 180,227,515.73 100.00% 5,457,534.18 3.09% (2) 其 它 应 收 款 年 末 数 的 具 体 内 容 如 下 金额 与外单位的往来款 82,058,455.41 业务活动借支 42,213,568.07 未报账的费用支出 6,374,262.57 各种保证金 押金及定金 9,277,437.08 备用金 616,054.49 其它应收暂付款 3,357,044.64 143,896,822.26 上述其它应收款余额中 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 欠 款 是 广 药 集 团 欠 本 公 司 的 往 来 款 6,706,158.91 元 (3) 其 它 应 收 款 前 5 名 金 额 合 计 为 3 2 , 6 4 2 , 7 4 8 . 3 2 元 占其它应收款总额 的 22.68% (4) 本 年 实 际 冲 销 其 它 应 收 款 坏 账 共 13 笔 合 计 70,825.31 元 均不涉及 关联交易 7. 预付账款 预付账款年末数中 并 无 预 付 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 股 东 的款项 8. 应收补贴款 年末数 年初数 商品出口退税 5,673,006.90 3,140,178.87 其它 0.00 2,041.99 5,673,006.90 3,142,220.86 9. 存货 年末数 年初数 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 在途物资 5,479,287.87 0.00 5,871,564.98 0.00 原材料 91,458,334.51 303,814.87 90,733,700.76 1,998,724.71 在产品 39,868,567.80 0.00 41,627,114.49 0.00 产成品 48,502,329.65 81,488.32 53,792,235.55 0.00 低值易耗品 1,474,055.26 0.00 1,279,083.91 0.00 包装物 29,363,183.25 0.00 19,683,529.93 0.00 委托加工物资 906,026.31 0.00 854,332.54 0.00 库存商品 617,745,095.37 1,089,851.90 579,948,233.49 1,014,378.94 其它 5,959.68 0.00 2,971,742.71 0.00 834,802,839.70 1,475,155.09 796,761,538.36 3,013,103.65 本集团于年末对残损 长 期 积 压 和销售价格低于成本 的 存 货 按 预 计 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的 差 额 计 提 了 存 货 跌 价 准 备 1,475,155.09 元 其中 按国家规 定的最高零售价低于相关品种的库存药品成本的差额部分计提存货跌价准备 710,451.19 元 残损存货的可变现净值按预计可收回的变价收入确定 积压 存货的可变现净值按市场价格确定 10. 待 摊 费 用 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 预付保险费 2,480,262.71 3,327,147.40 3,755,112.16 2,052,297.95 固定资产修理费用 87,529.29 4,066,479.73 1,642,266.37 2,511,742.65 路桥费 141,800.00 297,150.00 284,400.00 154,550.00 广告费 91,233.35 95,876.65 187,110.00 0.00 大额印花税 13,029.50 0.00 13,029.50 0.00 待抵扣进项税 55,810,812.31 72,313,513.24 60,517,632.44 67,606,693.11 其它 646,424.34 1,740,046.28 2,223,751.70 162,718.92 59,271,091.50 81,840,213.30 68,623,302.17 72,488,002.63 11. 长 期 股 权 投 资 (1) 长 期 股 权 投 资 明 细 如 下 被投资公司名称 投资期限 持有股权比例 初始投资额 广东星华保健饮料有限公司 2008年 53.00% 39,644,000.00 广东星群经贸发展公司 无期限 51.00% 751,427.00 南海市南方包装有限公司 2011年 21.42% 30,000,000.00 广州中富药业有限公司 无期限 50.00% 400,000.00 印尼三有实业有限公司 2014年 50.00% 1,420,757.64 广州众胜药厂太和分厂 无期限 50.00% 1,000,000.00 广州汉方中药技术创新中心有限公司 2008年 90.00% 11,500,000.00 明泰实业(泰国)有限公司 2007年 40.00% 516,930.33 广州市暨华医疗器械有限公司 无期限 30.00% 1,500,000.00 广州拜迪生物医药有限公司 无期限 82.00% 16,400,000.00 上海九和堂国药有限公司 2007年 20.52% 615,000.00 大中城市中药贸易联合会股份有限公司 无期限 10.00% 400,000.00 奇星马中药业有限公司 2005年 40.00% 362,826.38 广州市药材公司北京路药材商场 无期限 20.00% 160,000.00 九市十一厂经协体总公司 无期限 50,000.00 杭州医药站股份有限公司 无期限 13.47% 264,000.00 交通银行广东分行 无期限 348,356.00 光大银行 无期限 0.30% 10,725,000.00 广州市医药商品展销商场 无期限 80% 861,392.58 广州经济技术开发区永诚医药贸易有限公司 无期限 24.00% 480,000.00 (2) 长 期 股 权 投 资 本 年 变 动 情 况 如 下 本年权益法 累计权益法 长期投资 被投资公司名称 年末数 增减额 增减额 减值准备 注 广东星华保健饮料有限公司 39,057,461.19 -1,046,190.11 -586,538.81 7,811,492.23 [1] 广东星群经贸发展公司 308,462.97 -225,478.11 -442,964.03 0.00 南海市南方包装有限公司 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 广州中富药业有限公司 1,155,031.25 346,131.92 1,728,813.99 0.00 印尼三有实业有限公司 973,076.06 0.00 0.00 512,871.18 [2] 广州众胜药厂太和分厂 785,315.05 0.00 0.00 785,315.05 [3] 广州汉方中药技术创新中心有限公司 9,988,811.47 -334,945.33 -1,511,188.53 0.00 明泰实业(泰国)有限公司 332,719.08 -101,438.06 -184,211.25 0.00 广州市暨华医疗器械有限公司 1,500,000.00 0.00 0.00 0.00 广州拜迪生物医药有限公司 16,400,000.00 0.00 0.00 0.00 上海九和堂国药有限公司 615,000.00 0.00 0.00 0.00 大中城市中药贸易联合会股份有限公司 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 [4] 奇星马中药业有限公司 354,641.21 0.00 -8,185.17 0.00 广州市药材公司北京路药材商场 218,399.05 0.00 0.00 0.00 九市十一厂经协体总公司 50,000.00 0.00 0.00 0.00 杭州医药站股份有限公司 264,000.00 0.00 0.00 0.00 交通银行广东分行 348,356.00 0.00 0.00 0.00 光大银行 10,725,000.00 0.00 0.00 0.00 广州市医药商品展销商场 861,392.58 861,392.58 861,392.58 0.00 广州经济技术开发区永诚医药贸易有限公 920,598.64 1,859,039.99 1,859,039.99 0.00 司 合并价差 1,718,536.30 0.00 0.00 0.00 [5] 116,976,800.85 1,358,512.88 1,716,158.77 9,509,678.46 注 1 由于广东星华保健饮料有限公司连续 4 年经营亏损 本集团根据 其持续恶化的财务状况 按 该 项 投 资 的 账 面 价 值 提 取 20% 的 减 值 准 备 注 2 由 于 本 集 团 自 1997 年 起 一 直 未 能 获 得 印 尼 三 有 实 业 有 限 公 司 的 财 务资料 无法掌握该投资项目的现状 因此对该项目全额提取减值准备 注 3 广州众胜药厂太和分厂亏损严重 经营困难 2001 年 正 在 进 行 清 盘 至 2001 年 末 尚 在 清 理 中 基于谨慎性原则 对该项目全额提取减值准 备 注 4 大中城市中药贸易联合会股份有限公司经营运作困难 本公司拟 退出该项投资 注 5 合 并 价 差 1,718,536.30 元 反映本公司属下的广州潘高寿药业股 份 有 限 公 司 于 1 9 9 9 年 10 月 购 买 广 州 潘 高 寿 天 然 保 健 品 有 限 公 司 的 32% 股 份 所支付的价款高于该股份在广州潘高寿天然保健品有限公司净资产所占份额 的股权投资差额摊余价值 经此交易 广州潘高寿药业股份有限公司持有广 州 潘 高 寿 天 然 保 健 品 有 限 公 司 的 股 份 从 原 来 的 43% 增 加 至 75% 该股权投资 差 额 的 初 始 金 额 为 2,090,885.94 元 从 1 9 9 9 年 11 月 起 按 投 资 合 同 规 定 的 投 资 期 限 分 1 3 年 平 均 摊 销 本 年 摊 销 额 为 171,853.68 元 累 计 已 摊 销 3 7 2 , 3 4 9 . 6 4 元 12. 固 定 资 产 及 累 计 折 旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 减值准备 房屋及建筑物 486,326,616.42 96,081,449.76 6,893,499.2 575,514,566.98 10,238,715.38 机器设备 368,029,487.99 61,721,326.94 11,075,309.40 418,675,505.53 13,871,439.30 运输设备 78,367,030.62 5,806,897.3 2,984,170.42 81,189,757.50 512,250.18 电器设备 13,492,931.51 1,655,983.14 95,317.00 14,426,582.15 1,870.66 办公设备 27,732,332.23 3,553,862.75 680,143.00 30,606,051.98 129,520.14 973,948,398.77 168,819,519.89 21,728,439.02 1,120,412,464.14 24,753,795.66 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 94,617,520.32 12,888,981.18 50,987.53 107,455,513.97 机器设备 178,173,236.05 42,594,187.29 7,430,265.12 213,337,158.22 运输设备 36,915,638.27 8,969,765.74 2,201,245.78 43,684,158.23 电器设备 6,831,347.02 1,221,925.42 92,301.21 7,960,971.23 办公设备 13,973,083.84 1,822,190.20 557,184.36 15,238,089.68 330,510,825.50 67,497,049.83 10,331,984.00 387,675,891.33 (1) 本 年 度 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 值 的 金 额 为 120,765,064.56 元 (2) 截 至 2001 年 1 2 月 31 日 止 本 公 司 以 净 值 137,606,000.00 元 (上 年 数 171,738,000.00 元 ) 的 固 定 资 产 作 抵 押 用于获取银行提供的借款 (3) 本 集 团 于 年 末 对 由 于 技 术 陈 旧 毁损 长期闲置等原因导致其可收回 金额低于账面价值的固定资产 按预计可收回金额低于账面净值的差额计提 固 定 资 产 减 值 准 备 24,753,795.66 元 13. 在 建 工 程 (1) 在 建 工 程 明 细 如 下 工程投入占 工程名称 预算数 资金来源 预算的比例 星群易地迁厂 147,040,000.00 自有资金及金融机构贷款 74.46% 中一时代广场办公楼 29,049,300.00 自有资金 1.59% 中一番禺厂房易地改造 自有资金 - 中一除尘工程 自有资金 - 中一云莆厂房易地改造 197,030,000.00 自有资金及金融机构贷款 5.72% 陈李济厂房易地扩建 29,000,000.00 自有资金 4.08% 陈李济中药材提取基地 自有资金 - 陈李济产品技术改造 11,650,000.00 自有资金 38.69% 陈李济产品陈列馆 4,000,000.00 自有资金 0.38% 敬修堂预付设备款 自有资金 - 敬修堂松岗基地 金融机构贷款 - 敬修堂GMP改造 30,300,000.00 金融机构贷款 0.17% 敬修堂安必克设备安装 自有资金 - 敬修堂栓剂灌装生产线 1,100,000.00 自有资金 77.21% 敬修堂追风透骨丸灌装生产线 1,200,000.00 自有资金 80.69% 潘高寿设备安装 821,000.00 自有资金 - 潘高寿给水工程 64,209.00 自有资金 - 潘高寿府前大厦办公楼 7,707,542.02 自有资金 1.04% 工程投入占 工程名称 预算数 资金来源 预算的比例 羊城工程物资 自有资金 - 羊城东门工程改造 自有资金 - 羊城物料仓改造 2,000,000.00 自有资金及募股资金 30.00% 羊城前处理技术改造 2,850,000.00 自有资金及募股资金 5.96% 羊城丸制车间 11,000,000.00 自有资金及募股资金 38.88% 羊城中心检验室改造 2,000,000.00 自有资金及募股资金 34.96% 羊城自制包装机 自有资金 - 健民连锁店发电房 262,356.30 自有资金 - 医药公司黄金围仓物流 27,980,000.00 募股资金 2.40% 医药公司穗康大楼 39,239,480.00 募股资金 80.87% 医药公司谭江村工程 12,325,000.00 自有资金及借款 - 采芝林乔城花园商铺 1,745,489.00 自有资金 - 采芝林嘉鸿花园商铺 2,101,710.00 自有资金 - 采芝林万丰花园商铺 2,300,000.00 自有资金 52.20% 采芝林华友大厦商铺 3,116,750.00 自有资金 - 采芝林阳光花园商铺 1,216,380.00 自有资金 - 药材公司WNSI-型锅炉 180,000.00 自有资金 14.22% (2) 在 建 工 程 本 年 变 动 情 况 如 下 本年转入 工程名称 年初数 本年增加数 固定资产 其它减少数 年末数 星群易地迁厂 89,848,436.39 23,514,608.50 3,648,142.01 223,430.51 109,491,472.37 中一时代广场办公楼 32,433,214.79 134,604.79 32,105,379.58 0.00 462,440.00 中一番禺厂房易地改造 0.00 72,747.00 0.00 72,747.00 0.00 中一除尘工程 80,000.00 0.00 0.00 0.00 80,000.00 中一云莆厂房易地改造 0.00 11,271,267.86 0.00 0.00 11,271,267.86 陈李济厂房易地扩建 33,449,400.74 2,370,984.12 34,575,278.85 62,465.40 1,182,640.61 陈李济中药材提取基地 7,692.00 0.00 0.00 0.00 7,692.00 陈李济产品技术改造 0.00 4,507,543.08 0.00 0.00 4,507,543.08 陈李济产品陈列馆 0.00 15,000.00 0.00 0.00 15,000.00 敬修堂机器设备 1,097,153.18 7,291,339.78 6,399,656.78 45,858.90 1,942,977.28 敬修堂松岗基地 15,139,223.90 0.00 3,813,252.69 0.00 11,325,971.21 敬修堂GMP改造 9,038,246.12 7,821,508.25 16,423,896.12 384,458.25 51,400.00 敬修堂安必克设备安装 1,089,803.00 0.00 0.00 1,039,803.00 50,000.00 敬修堂栓剂灌装生产线 0.00 849,357.50 0.00 0.00 849,357.50 敬修堂追风透骨丸灌装 0.00 968,300.00 0.00 0.00 968,300.00 生产线 潘高寿设备安装 99,141.00 721,859.00 821,000.00 0.00 0.00 潘高寿给水工程 0.00 64,209.00 64,209.00 0.00 0.00 潘高寿府前大厦办公楼 7,660,000.00 127,542.02 7,707,542.02 0.00 80,000.00 羊城工程物资 19,998.95 0.00 0.00 19,998.95 0.00 羊城东门工程改造 199,304.06 0.00 0.00 199,304.06 0.00 羊城物料仓改造 0.00 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 羊城前处理技术改造 0.00 170,000.00 0.00 0.00 170,000.00 羊城丸制车间 0.00 7,465,310.00 3,188,310.00 0.00 4,277,000.00 本年转入 工程名称 年初数 本年增加数 固定资产 其它减少数 年末数 羊城中心检验室改造 0.00 1,000,907.00 299,979.00 1,808.00 699,120.00 羊城自制包装机 0.00 248,259.35 0.00 0.00 248,259.35 健民连锁店发电房 0.00 270,659.91 0.00 0.00 270,659.91 医药公司黄金围仓物流 0.00 672,232.64 0.00 0.00 672,232.64 医药公司穗康大楼 0.00 31,700,000.00 0.00 0.00 31,700,000.00 医药公司谭江村工程 11,857,521.27 1,024,771.58 12,882,292.85 0.00 0.00 采芝林乔城花园商铺 0.00 1,810,946.00 0.00 0.00 1,810,946.00 采芝林嘉鸿花园商铺 2,042,862.50 136,610.50 0.00 0.00 2,179,473.00 采芝林万丰花园商铺 0.00 1,200,600.00 0.00 0.00 1,200,600.00 采芝林华友大厦商铺 3,010,000.00 0.00 3,010,000.00 0.00 0.00 采芝林阳光花园商铺 1,266,205.00 0.00 1,266,205.00 0.00 0.00 药材公司WNSI-型锅炉 0.00 25,600.00 0.00 0.00 25,600.00 208,338,202.90 106,056,767.88 126,205,143.90 2,049,874.07 186,139,952.81 (3) 年 末 在 建 工 程 减 值 准 备 的 提 取 情 况 如 下 年末数 减值准备 敬修堂松岗基地 [注1] 11,325,971.21 11,325,971.21 敬修堂机器设备 [注2] 1,942,977.28 602,504.28 13,268,948.49 11,928,475.49 注 1 本 集 团 属 下 的 广 州 敬 修 堂 ( 药 业 )股 份 有 限 公 司 已 签 订 协 议 转 让 松 岗 基地工程用地 并按转让价格低于工程成本的部分提取减值准备 注 2 本集团按预计可收回金额低于账面价值的差额 对长期闲置的待 安装设备提取减值准备 (4) 在 建 工 程 所 包 含 的 借 款 费 用 资 本 化 金 额 如 下 本年转入 工程名称 年初数 本年增加数 固定资产 其它减少数 年末数 星群易地迁厂 12,662,129.22 1,290,630.00 0.00 0.00 13,952,759.22 敬修堂机器设备 387,541.18 0.00 0.00 0.00 387,541.18 敬修堂松岗基地 13,045,242.69 0.00 1,719,271.48 0.00 11,325,971.21 敬修堂GMP改造工程 4,194,761.75 0.00 4,194,761.75 0.00 0.00 敬修堂安必克设备安装 199,050.00 0.00 0.00 199,050.00 0.00 30,488,724.84 1,290,630.00 5,914,033.23 199,050.00 25,666,271.61 14. 无 形 资 产 (1) 无 形 资 产 明 细 如 下 剩余摊销 项目名称 取得方式 原值 减值准备 月数 南洲路新厂房土地 购买 4,301,046.00 0.00 528 人民路旧厂房土地 购买 2,686,602.00 0.00 528 观绿路34号土地 购买 40,873.95 0.00 492 宁溪横街19-29号土地 购买 1,600,547.00 0.00 498 丛桂路丛桂新街土地 购买 245,477.00 0.00 552 杉木栏路77号土地 购买 199,200.00 0.00 581 多宝路昌华新街32号土地 购买 1,290,480.65 0.00 223 北京路194号土地 购买 2,362,581.08 0.00 557 广州大道南1688号土地 购买 27,006,173.92 0.00 548 松岗厂区土地 购买 20,417,970.00 8,903,370.66 504 南海黄岐土地 购买 1,602,973.34 0.00 493 番禺东沙开发区土地 购买 15,947,019.00 0.00 528 白云区江村厂房土地 购买 3,463,092.00 0.00 546 十二甫新街土地 购买 3,509,041.00 0.00 427 和平西路土地 购买 1,535,744.00 0.00 427 黄金围仓库土地 购买 1,051,697.00 0.00 427 大同路103号土地 土地评估增值 17,928,863.00 0.00 382 北京路328号土地 购买 1,306,988.00 0.00 126 大新路265号土地 购买 330,153.00 0.00 540 新洲仓库A 区土地 购买 1,096,704.00 0.00 526 新洲仓库B区土地 购买 2,676,141.00 480,700.24 527 塞坝口仓库土地 购买 402,518.00 0.00 526 长安仓库土地 购买 114,675.00 0.00 468 九佛仓库土地 购买 65,136.00 0.00 411 上九路85号土地 购买 4,484,025.91 0.00 468 鸿昌大街26号土地 购买 309,046.00 0.00 526 宝华北20号土地 购买 163,591.00 0.00 411 滨江西44号土地 购买 577,366.00 0.00 468 沙园三街南1号土地 购买 37,120.00 0.00 684 广纸路22号土地 购买 109,032.00 0.00 684 同福中龙导通津29号土地 购买 27,045.00 0.00 684 芳村塞坝路12号土地 购买 1,764,522.90 0.00 545 新港中路赤岗北街33号 接收投资 1,755,288.00 0.00 564 番禺东升工业区土地 购买 2,816,724.60 0.00 504 药品处方及生产工艺 接收投资 338,640.00 0.00 60 螺旋藻养殖技术 接收投资 499,800.00 0.00 96 124,164,038.70 9,384,070.90 本集团按转让价格低于账面价值的部分提取无形资产减值准备 (2) 无 形 资 产 本 年 变 动 情 况 如 下 项目名称 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 南洲路新厂房土地 4,052,018.99 0.00 88,385.42 337,412.43 3,963,633.57 人民路旧厂房土地 2,475,242.02 0.00 54,828.60 266,188.58 2,420,413.42 观绿路34号土地 37,311.89 0.00 890.52 4,452.58 36,421.37 宁溪横街19-29号土地 1,460,163.74 0.00 34,094.51 174,477.77 1,426,069.23 丛桂路丛桂新街土地 230,748.38 0.00 4,909.53 19,638.15 225,838.85 杉木栏路77号土地 196,876.00 0.00 3,984.00 6,308.00 192,892.00 多宝路昌华新街32号土地 987,788.00 227,492.65 51,498.00 126,698.00 1,163,782.65 北京路194号土地 2,245,652.01 0.00 47,251.62 164,180.69 2,198,400.39 广州大道南1688号土地 25,205,762.32 0.00 540,123.48 2,340,535.08 24,665,638.84 松岗厂区土地 19,378,566.46 0.00 341,096.92 1,380,500.46 19,037,469.54 南海黄岐土地 0.00 1,344,734.33 27,624.57 27,624.57 1,317,109.76 番禺东沙开发区土地 14,689,926.68 0.00 319,121.68 1,576,214.00 14,370,805.00 白云区江村厂房土地 3,295,721.61 0.00 70,875.72 238,246.11 3,224,845.89 十二甫新街土地 3,469,524.80 0.00 94,839.05 134,355.25 3,374,685.75 和平西路土地 1,518,449.61 0.00 41,506.57 58,800.96 1,476,943.04 黄金围仓库土地 1,039,853.59 0.00 28,424.32 40,267.73 1,011,429.27 大同路103号土地 16,277,954.86 0.00 495,272.30 2,146,180.44 15,782,682.56 北京路328号土地 95,053.80 1,176,289.00 105,945.08 141,590.28 1,165,397.72 大新路265号土地 303,740.76 0.00 6,603.06 33,015.30 297,137.70 新洲仓库A 区土地 982,662.80 0.00 21,934.08 135,975.28 960,728.72 新洲仓库B区土地 2,403,501.22 0.00 53,522.88 326,162.66 2,349,978.34 塞坝口仓库土地 360,662.12 0.00 8,050.32 49,906.20 352,611.80 长安仓库土地 101,986.01 0.00 2,548.32 15,237.31 99,437.69 九佛仓库土地 57,385.77 0.00 1,628.40 9,378.63 55,757.37 上九路85号土地 3,557,893.98 106,325.41 195,826.88 1,015,633.40 3,468,392.51 鸿昌大街26号土地 276,909.61 0.00 6,180.96 38,317.35 270,728.65 宝华北20号土地 144,126.22 0.00 4,089.72 23,554.50 140,036.50 滨江西44号土地 513,479.48 0.00 12,830.28 76,716.80 500,649.20 沙园三街南1号土地 34,336.15 0.00 541.31 3,325.16 33,794.84 广纸路22号土地 100,854.70 0.00 1,590.05 9,767.35 99,264.65 同福中龙导通津29号土地 25,016.42 0.00 394.45 2,423.03 24,621.97 芳村塞坝路12号土地 1,639,402.75 0.00 35,290.44 160,410.59 1,604,112.31 新港中路赤岗北街33号 1,685,076.48 0.00 35,106.76 105,318.28 1,649,969.72 番禺东升工业区土地 2,458,584.36 0.00 330,976.17 689,116.41 2,127,608.19 药品处方及生产工艺 208,440.00 0.00 26,040.00 156,240.00 182,400.00 螺旋藻养殖技术 299,880.00 0.00 49,980.00 250,100.00 249,900.00 111,810,553.59 2,854,841.39 3,143,805.97 12,284,269.33 111,521,589.01 15. 长 期 待 摊 费 用 (1) 长 期 待 摊 费 用 明 细 如 下 项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限 装修费 5年 18,063,037.89 1~5年 租入固定资产改良支出 5年 1,693,800.00 1年 公用设施支出 5年 3,112,221.58 1~2年 电话初装费 5年 1,169,000.00 1年 固定资产修理支出 5年 1,185,945.54 4年4个月 水电增容 5年 2,776,662.48 1年 新厂用电增容费 5年 800,000.00 1年 H股上市资产评估增值 5年 8,204,107.17 1年 电脑系统费用 5年 6,623,823.73 2年8个月 GMP改造费用 5年 4,426,817.44 2年6个月 ERP系统费用 5年 5,263,777.66 1~4年 水电使用权 4年 1,118,900.00 1年 离休干部医疗统筹金 5年 2,145,000.00 4年3个月 劳动保险费 5年 350,733.73 4年9个月 其它 5年 811,803.92 1~2年 57,745,631.14 (2) 长 期 待 摊 费 用 本 年 变 动 情 况 如 下 项目 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 装修费 9,737,635.15 9,322,937.00 4,675,442.41 3,677,908.15 14,385,129.74 租入固定资产改良支出 677,520.00 0.00 338,760.00 1,355,040.00 338,760.00 公用设施支出 1,325,922.45 0.00 923,681.11 2,709,980.24 402,241.34 电话初装费 513,490.94 0.00 201,032.10 856,541.16 312,458.84 固定资产修理支出 0.00 1,185,945.54 163,461.44 163,461.44 1,022,484.10 水电增容 911,200.12 571,862.48 570,366.08 1,863,965.96 912,696.52 新厂用电增容费 320,012.00 0.00 159,996.00 639,984.00 160,016.00 H股上市资产评估增值 2,385,485.77 668,971.90 1,485,326.98 6,634,976.48 1,569,130.69 电脑系统费用 4,386,914.67 978,207.00 1,758,161.56 3,016,863.62 3,606,960.11 GMP改造费用 1,552,808.59 0.00 885,363.60 3,759,372.45 667,444.99 ERP系统费用 4,039,246.32 919,752.99 1,136,678.41 1,441,456.76 3,822,320.90 水电使用权 503,505.08 0.00 251,752.44 867,147.36 251,752.64 离休干部医疗统筹金 0.00 2,145,000.00 180,349.65 180,349.65 1,964,650.35 劳动保险费 0.00 350,733.73 16,635.24 16,635.24 334,098.49 其它 252,301.56 0.00 233,799.80 793,302.16 18,501.76 26,606,042.65 16,143,410.64 12,980,806.82 27,976,984.67 29,768,646.47 16. 短 期 借 款 年末数 年初数 信用借款 6,360,000.00 44,640,000.00 抵押 质押借款 135,500,000.00 250,880,000.00 保证借款 245,820,000.00 182,480,000.00 387,680,000.00 478,000,000.00 17. 应 付 票 据 年 末 数 682,237.50 元 均 为 银 行 承 兑 汇 票 18. 应 付 账 款 应付账款余额中 并 无 欠 持 本 公 司 5%(含 5%)以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 款 项 19. 预 收 账 款 年 末 并 无 预 收 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 表 决 权 股 份 股 东 的 款 项 20. 应 付 股 利 股东名称 年末数 欠付原因 广州医药集团有限公司 30,780,000.00 2001年度应付股息 将于2002年支付 境外公众股 13,216,906.39 2001年度应付股息及2000年度股息余额 境内公众股 4,680,000.00 2001年度应付股息 将于2002年支付 少数股东 521,588.86 尚未支付的2001年度股息 49,198,495.25 21. 应 交 税 金 年末数 年初数 营业税 761,421.24 605,035.31 增值税 515,997.72 4,557,340.34 城市维护建设税 875,768.73 1,601,096.62 企业所得税 23,463,774.51 37,431,535.60 房产税 619,829.36 286,134.08 代扣税金 2,673,814.53 67,207.95 其它 801.52 480,071.61 28,911,407.61 45,028,421.51 22. 其 它 应 交 款 附注 年末数 教育费附加 (1) 384,341.82 市区堤围防护费 (2) 3,055,557.47 其它 3,935.97 3,443,835.26 (1) 教育费附加按增值税 营业税及消费税税额的 3%计缴 (2) 2001 年 1 月至 3 月 市区堤围防护费按应税(增值税 营业税 消费税及资源税) 收入的 1.8 计缴 从 2001 年 4 月 1 日起 计缴标准调整为 1.3 其它应付款 (1) 其 它 应 付 款 期 末 余 额 的 具 体 内 容 如 下 年末数 年初数 与外单位的往来款 59,932,720.41 65,774,157.48 技术开发费 17,080,712.35 17,573,347.38 行政收费及税金附加费 693,121.34 10,472,640.28 暂收员工款 1,063,396.76 3,019,937.67 租金 200,437.54 1,383,846.10 职工教育经费 9,180,327.65 6,614,494.20 劳动保险 4,758,192.23 3,651,525.52 收取的保证金 押金及定金 8,383,578.82 10,835,316.82 工会经费 1,081,121.97 1,150,235.03 利息支出 170.10 4,819,652.60 应付广药集团款项 25,704,493.22 62,029,905.67 职工奖励及福利基金 2,226,852.13 1,082,341.21 行业集中款 15,010,994.70 15,248,365.32 经营者奖励基金 2,350,000.00 0.00 其它应付暂收款 3,598,110.39 22,361,573.61 151,264,229.61 226,017,338.89 (2) 上 述 其 它 应 付 款 余 额 中 欠 持 本 公 司 5%( 含 5%) 以 上 股 份 股 东 的 款 项 是 应 付 广 药 集 团 的 款 项 25,704,493.22 元 23. 预 提 费 用 年末数 年初数 防洪工程费 135,569.99 0.00 借款利息 595,415.50 1,024,476.91 租金 727,892.56 233,883.10 审计费 3,000,000.00 3,080,965.00 水电费 95,000.00 76,091.78 其它 0.00 510,456.52 4,553,878.05 4,925,873.31 24. 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 一 年 内 到 期 的 长 期 负 债 年 末 数 45,000,000.00 元 均 为 人 民 币 抵 押 借 款 25. 长 期 借 款 长期借款年末数 10,000,000.00 元是向中国工商银行广州市第二支行借入的抵押贷款 借款期限是 2001 年 8 月 8 日至 2003 年 3 月 22 日 按 6.53%年利率计付利息 26. 长 期 应 付 款 债权人 款项内容 年末数 年初数 广州市国有资产管理局 代管国家分红基金 3,601,287.27 3,601,287.27 广州市国有资产管理局 国家股股利 2,732,919.49 4,635,902.05 住房公积金 99,804.49 3,778,181.80 其它 2,420,210.18 2,104,427.82 8,854,221.43 14,119,798.94 27. 股 本 股东名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 国家股 513,000,000.00 0.00 0.00 513,000,000.00 境内普通股 0.00 78,000,000.00 0.00 78,000,000.00 境外普通股 219,900,000.00 0.00 0.00 219,900,000.00 732,900,000.00 78,000,000.00 0.00 810,900,000.00 经中国证券监督管理委员会批准 本 公 司 本 年 发 行 了 7,800 万 股 人 民 币 普通股股票 变 更 后 的 股 本 810,900,000.00 元 业 经 广 州 羊 城 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 [2001] 羊 验 字 第 4 5 2 6 号 验 资 报 告 验 证 28. 资 本 公 积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 223,021,317.47 660,072,193.48 0.00 883,093,510.95 接受捐赠非现金资产准备 1,621,716.80 0.00 0.00 1,621,716.80 接受现金捐赠 0.00 0.00 0.00 0.00 股权投资准备 0.00 0.00 0.00 0.00 拨款转入 0.00 1,989,000.00 0.00 1,989,000.00 其它资本公积 220,091,815.45 3,287,137.81 0.00 223,378,953.26 外币资本折算差额 373,893.09 0.00 0.00 373,893.09 445,108,742.81 665,348,331.29 0.00 1,110,457,074.10 资本公积年末数比年初数增加了 149.48% 主要原因是本年发行了 A 股 溢价发行收 入及冻结申购资金利息收入合计 660,072 千元按规定计入资本公积 29. 盈 余 公 积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 91,223,903.56 29,178,456.32 0.00 120,402,359.88 法定公益金 72,431,278.39 20,326,250.04 0.00 92,757,528.43 任意盈余公积 7,204,020.71 25,683,352.86 0.00 32,887,373.57 减免税转入 4,973,493.07 0.00 0.00 4,973,493.07 175,832,695.73 75,188,059.22 0.00 251,020,754.95 根据本公司董事会第二届第十三次会议决议 本公司属下子公司分别按 税 后 利 润 的 10% 1 0 % 和 20% 提 取 法 定 盈 余 公 积 法定公益金和任意盈余公 积 本 公 司 分 别 按 税 后 利 润 的 1 0 % 和 5%提 取 法 定 盈 余 公 积 和 法 定 公 益 金 盈 余 公 积 年 末 数 比 年 初 数 增 加 42.76% 主要原因是本集团按本年度净利 润计提盈余公积 30. 未 分 配 利 润 (1)未 分 配 利 润 具 体 数 字 详 见 附 表 三 (2)本 公 司 的 利 润 分 配 政 策 详 见 上 述 第 五 点 的 说 明 (3) 本 年 年 初 未 分 配 利 润 为 - 2 7 , 4 3 7 , 8 1 2 . 5 7 元 比上年年末未分配利润 1,019,835.79 元 减 少 2 8 , 4 5 7 , 6 4 8 . 3 6 元 差异原因主要包括 n 本 集 团 从 2001 年 1 月 1 日 起 执 行 企业会计制度 对固定资产 在建工程及无形资产计提减值准备 并采用追溯调整法进行会计处 理 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 累 计 影 响 调 减 了 2001 年 年 初 未 分 配 利 润 28,021,923.81 元 n 会 计 差 错 更 正 减 少 2001 年 年 初 未 分 配 利 润 435,724.55 元 (4) 根 据 本 公 司 董 事 会 第 二 届 第 十 三 次 会 议 通 过 的 2001 年 度 派 息 方 案 本 公 司 2001 年 度 每 股 拟 派 发 股 息 0.06 元 按 总 股 本 810,900,000 股 计 算 合 共 派 发 股 息 48,654,000.00 元 31. 主 营 业 务 收 入 净 额 本年累计数 上年累计数 (1)制造及销售 1,634,887,010.58 1,295,155,090.44 (2)贸易 批发 3,281,569,451.40 2,469,537,477.45 零售 357,169,891.00 388,807,225.48 进出口 60,402,357.20 69,357,222.60 3,699,141,699.60 2,927,701,925.53 5,334,028,710.18 4,222,857,015.97 前 5 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 368,857,399.90 元 占全部主营业务收入的 6.90% 32. 主 营 业 务 成 本 本年累计数 上年累计数 (1)制造及销售 793,221,277.88 576,266,627.49 (2)贸易 批发 3,041,024,460.02 2,260,895,027.23 零售 275,399,458.77 302,765,096.79 进出口 54,257,421.84 61,405,110.88 3,370,681,340.63 2,625,065,234.90 4,163,902,618.51 3,201,331,862.39 33. 主 营 业 务 税 金 及 附 加 本年累计数 上年累计数 营业税 650,841.75 1,101,683.27 城市维护建设税 14,982,583.43 12,878,601.34 教育费附加 6,430,977.23 5,759,828.62 其它 36,943.97 52,454.83 22,101,346.38 19,792,568.06 34. 其 它 业 务 利 润 本年累计数 上年累计数 (1)其它业务收入 资产出租 29,540,244.44 27,755,070.17 材料销售 10,401,511.68 8,694,816.17 利息 159,703.50 2,654,398.59 仓储费及会议费 6,077,157.55 6,064,761.43 代储业务 0.00 2,882,907.71 无形资产转让 0.00 7,971.77 产品宣传 127,100.00 975,694.48 咨询费收入 2,126,238.47 0.00 其它 1,332,030.87 479,711.75 49,763,986.51 49,515,332.07 (2)其它业务支出 资产出租 5,817,218.17 4,295,856.77 材料销售 5,630,376.51 7,609,913.89 税金及附加 1,915,218.30 649,283.13 代储业务 0.00 143,453.57 其它 340,515.22 377,162.04 13,703,328.20 13,075,669.40 36,060,658.31 36,439,662.67 35. 财 务 费 用 本年累计数 上年累计数 利息净支出 6,434,722.04 26,641,411.46 汇兑净损失 -72,372.54 522,162.50 金融机构手续费 591,114.56 751,852.08 其它 249,536.89 -1,898.40 7,203,000.95 27,913,527.64 36. 投 资 收 益 本年累计数 上年累计数 股票投资 3,043,350.82 0.00 债权投资 债券投资 -231,056.00 126,653.70 委托贷款 0.00 0.00 其它债权投资 2,100.00 0.00 联营或合营公司分来利润 4,054,313.69 3,754,186.30 股权投资权益净增减额 1,210,640.36 767,047.81 投资减值准备 -8,324,363.41 0.00 股权投资处置收益 -595,612.06 0.00 -840,626.60 4,647,887.81 37. 补 贴 收 入 本年度的补贴收入包括 (1) 技 术 创 新 专 项 资 金 补 助 1,300,000.00 元 是本年度收到由广州市经济 委员会 广州市科学技术委员会 广州市计划委员会及广州市财政局以穗经 [2001]92 号 关 于 下 达 广 州 市 技 术 创 新 专 项 资 金 补 助 贴 息 项 目 安 排(第 一 批 ) 的通知 下达的风湿平胶囊专项补助资金 (2) 科 技 三 项 费 1,500,000.00 元 是本年度收到由广州市科学技术委员会 及 广 州 市 财 政 局 以 穗 科 条 字(2000)6 号 关 于 下 达 2000 年 第 四 批 科 技 三 项 费 用项目经费的通知 下达的清热消炎宁 护心宁二次开发及风湿平胶囊项目 拨款 (3) 商 品 出 口 退 税 711,998.57 元 38. 营 业 外 收 入 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 105,750.09 131,558.98 固定资产盘盈 0.00 1,566.63 出售废料 15,978.46 100,828.37 罚款及滞纳金 75,612.42 25,336.89 地铁工程拆迁补偿 4,652,742.36 10,377,543.89 无法支付的应付款 127,646.01 4,318,507.78 其它 1,546,711.65 3,451,866.32 6,524,440.99 18,407,208.86 39. 营 业 外 支 出 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 1,167,961.43 2,820,816.76 资产减值准备 928,637.93 4,797,315.61 捐赠 1,492,772.07 67,750.00 罚款及滞纳金 1,188,061.92 695,201.53 非常损失 0.00 130,071.46 市区堤围防护费 2,335,014.64 2,506,568.09 计划生育奖 615,971.41 566,911.38 其它 3,754,605.06 1,202,934.87 11,483,024.46 12,787,569.70 40. 所 得 税 本 年 度 所 得 税 为 103,209,535.64 元 比 上 年 数 增 加 63.94% 主要原因包 括 n 利 润 总 额 增 加 20.92% n 本 集 团 上 年 度 的 所 得 税 税 率 为 15% 本年度所得税的征收采用先征 后财政返还的方式 本 集 团 需 先 按 法 定 税 率 33%缴 纳 所 得 税 超过 15%部 分 的 6 0 % 再 由 广 州 市 财 政 局 给 予 返 还 截 至 2001 年 12 月 3 1 日止 本 集 团 仅 收 到 2001 年 上 半 年 的 返 还 款 41. 收 到 的 其 它 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要项目 金额 广药集团往来款 20,000,000.00 银行存款利息收入 16,037,734.04 广州汉方现代中药研究开发有限公司往来款 2,000,000.00 广州市财政局技术改造拨款 1,600,000.00 42. 支 付 的 其 它 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 主要项目 金额 广告费 45,882,806.43 会议费 7,966,720.85 差旅费 7,507,803.03 加工费 7,466,812.86 保险费 6,054,171.02 诉讼费 5,783,221.66 寄运费 2,731,696.58 新产品试制费 2,508,841.21 广州市医药工业研究所往来款 2,000,000.00 归还广药集团往来款 2,000,000.00 修理费 1,527,648.73 付广州市空军医院科研合作款 1,000,000.00 七 母公司会计报表主要项目附注 1. 其它应收款 账 龄 年末数 年初数 余额 比例 坏账准 余额 比例 坏账准 备 备 1 年以内 154,365,790.44 45% 0.00 94,770,586.57 39% 0.00 1 至 2 年 45,995,685.86 14% 0.00 53,504,040.73 22% 150,613.06 2 至 3 年 52,974,298.49 16% 0.00 92,480,525.64 39% 0.00 3 至 4 年 86,924,483.95 25% 251,021.77 0.00 0% 0.00 340,260,258.74 100% 251,021.77 240,755,152.94 100% 150,613.06 其 它 应 收 款 中 包 括 广 药 集 团 欠 本 公 司 的 款 项 6,456,158.91 元 2. 长期股权投资 占被投 资公司 累计权益 被投资公司名称 初始投资额 股比 增减额 年末数 广州星群(药业)股份有限公司 72,422,318.70 88.99% 42,210,048.04 157,740,654.05 广州中药一厂 95,757,278.42 90.36% 119,170,506.82 224,266,307.62 广州陈李济药厂 84,210,759.25 100.00% 58,987,961.44 167,890,877.80 广州奇星药厂 126,775,482.62 100.00% 22,803,860.50 146,124,633.02 广州敬修堂药业股份有限公司 78,489,814.94 88.40% -6,874,092.20 75,852,337.85 广州潘高寿(药业)股份有限公司 85,298,132.51 87.77% 20,583,351.34 153,886,500.60 广州羊城药业股份有限公司 53,635,124.44 92.48% 18,028,179.43 115,476,620.25 广州医药有限公司 133,149,915.75 90.09% 104,251,354.20 297,025,202.63 广州市药材公司 40,159,983.83 100.00% 23,418,961.82 86,233,158.49 广州医药进出口公司 8,451,925.49 100.00% 381,792.23 18,439,187.03 广州汉方中药技术创新中心有限公司 11,500,000.00 90.00% -1,511,188.53 9,988,811.48 南海市南方包装有限公司 30,000,000.00 21.42% 0.00 30,000,000.00 广州拜迪生物医药有限公司 16,400,000.00 82.00% 0.00 16,400,000.00 暨华医疗器械责任有限公司 1,500,000.00 30.00% 0.00 1,500,000.00 光大银行 10,725,000.00 0.30% 0.00 10,725,000.00 合计 848,475,735.95 401,450,735.09 1,511,549,290.82 3. 投资收益 本年累计数 上年累计数 股票投资 3,157,607.59 0.00 长期股权投资 149,117,494.23 154,736,079.55 152,275,101.82 154,736,079.55 八 关联方关系及其交易 (1) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 与本企业 经济性质 法定代 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 表人 广州医药集团有限公司 广州市沙面北街45号 生产及销售 母公司 有限责任公司 蔡志祥 广州星群(药业)股份有限公司 广州市人民中路252号 生产及销售 子公司 股份有限公司 李兴华 广州中药一厂 广州市杉木栏路77号 生产及销售 子公司 国有控股 麦奇杰 广州陈李济药厂 广州市广州大道南1688号 生产及销售 子公司 国有控股 李国驹 广州奇星药厂 广州市新港中路赤岗北街33号 生产及销售 子公司 国有控股 朱柏华 广州敬修堂(药业)股份有限公司 广州市人民南路179号 生产及销售 子公司 股份有限公司 黄海涛 广州潘高寿药业股份有限公司 广州市解放北路618~620号 生产及销售 子公司 股份有限公司 刘润发 广州羊城药业股份有限公司 广州市白云区江村桥头侧 生产及销售 子公司 股份有限公司 陈翔志 广州医药有限公司 广州市大同路97号 批发及零售 子公司 国有控股 冯赞胜 广州市药材公司 广州市光复南路140号 批发及零售 子公司 国有控股 苏德贵 广州市医药进出口公司 广州市沙面北街59号 批发及零售 子公司 国有控股 涂克金 (2) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 的 注 册 资 本 及 其 变 化 货币单位 人民币万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广州医药集团有限公司 100,770 0 0 100,770 广州星群(药业)股份有限公司 5,350 2,367 0 7,717 广州中药一厂 1,167 15,433 0 16,600 广州陈李济药厂 752 8,248 0 9,000 广州奇星药厂 560 7,682 0 8,242 广州敬修堂(药业)股份有限公司 6,210 2,413 0 8,623 广州潘高寿药业股份有限公司 4,332 2,212 0 6,544 广州羊城药业股份有限公司 6,189 4,449 0 10,638 广州医药有限公司 835 21,365 0 22,200 广州市药材公司 882 5,618 0 6,500 广州市医药进出口公司 257 1,243 0 1,500 (3) 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 所 持 股 份 或 权 益 及 其 变 化 货币单位 人民币万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 广州医药集团有限公司 51,300 70 0 0 0 0 51,300 70 广州星群(药业)股份有限公司 4,500 84.11 2,367 4.88 0 0 6,867 88.99 广州中药一厂 1,167 100 13,833 -9.64 0 0 15,000 90.36 广州陈李济药厂 752 100 8,248 0 0 0 9,000 100 广州奇星药厂 560 100 7,682 0 0 0 8,242 100 广州敬修堂(药业)股份有限公司 5,210 83.90 2,413 4.50 0 0 7,623 88.40 广州潘高寿药业股份有限公司 3,532 81.53 2,212 6.25 0 0 5,744 87.78 广州羊城药业股份有限公司 5,389 87.07 4,449 5.41 0 0 9,838 92.48 广州医药有限公司 835 100 19,165 -9.91 0 0 20,000 90.09 广州市药材公司 882 100 5,618 0 0 0 6,500 100 广州市医药进出口公司 257 100 1,243 0 0 0 1,500 100 (4) 关 联 方 交 易 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州天心药业股份有限公司 与本公司同一母公司 广州侨光制药厂 与本公司同一母公司 广州光华药业股份有限公司 与本公司同一母公司 广州明兴制药厂 与本公司同一母公司 广东制药厂 与本公司同一母公司 广州市医药物资供应公司 与本公司同一母公司 广州何济公制药厂 与本公司同一母公司 广州卫生材料厂 与本公司同一母公司 广州制药厂 与本公司同一母公司 广州制药十厂 与本公司同一母公司 广州医药经济拓展公司 与本公司同一母公司 广州中富药业有限公司 合营企业 广东星华保健饮料有限公司 子公司 广州汉方中药技术创新中心有限公司 子公司 保联拓展有限公司 与本公司同一母公司 采购货物 货币单位 人民币千元 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州光华药业股份有限公司 15,027 15,372 广州医药集团盈邦营销有限公司 20,100 0 广州市医药物资供应公司 1,975 3,040 广州侨光制药厂 4,436 4,112 广州明兴制药厂 11,439 7,047 广州天心药业股份有限公司 5,556 5,697 广州何济公制药厂 1,088 1,378 广州卫生材料厂 917 668 广东制药厂 0 9,081 广州制药厂 0 1,249 广州制药十厂 0 316 广州白云山企业集团 658 0 广州白云山制药总厂 1,694 0 广州白云山中药厂 540 0 广州白云山外用药厂 408 0 63,838 47,960 以上购货业务均采用政府的定价或按政府规定的定价方法制定的交易价格进行 销售货物 货币单位 人民币千元 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州医药物资供应公司 3,350 4,864 广州光华药业股份有限公司 23 444 广州医药经济拓展公司 491 0 广州中富药业有限公司 4 2,051 广州医药集团有限公司 7 0 广州侨光制药厂 17,311 27,995 广州明兴制药厂 536 0 广州天心药业股份有限公司 12,677 13,557 广东制药厂 0 1,535 广州何济公制药厂 24 78 34,423 50,524 以上销售业务均采用政府的定价或按政府规定的定价方法制定的交易价 格进行 本公司属下的广州医药有限公司本年向广药集团属下的广州市医药 物资供应公司购买其拥有的穗康大楼 合 同 价 款 为 39,239,480.00 元 广州 医 药 有 限 公 司 已 预 付 购 楼 款 31,700,000.00 元 应收应付款项 货币单位 人民币千元 年末数 年初数 应收账款 广州光华药业股份有限公司 0 121 广州中富药业有限公司 2 0 广州何济公制药厂 0 5 广州天心药业股份有限公司 1,273 2,627 广州侨光制药厂 2,571 3,813 广州医药集团盈邦营销有限公司 1,027 0 广州医药经济拓展公司 19 0 广东制药厂 0 165 应付账款 广州侨光制药厂 718 114 广州明兴制药厂 88 316 广州何济公制药厂 91 251 广州天心药业股份有限公司 1,172 426 广州市医药物资供应公司 5 3 广东制药厂 0 157 广州光华药业股份有限公司 1,624 158 广州医药集团盈邦营销有限公司 109 0 广州卫生材料厂 252 0 广州制药十厂 0 16 广州白云山企业集团 90 0 广州白云山制药总厂 59 0 广州白云山中药厂 81 0 广州白云山外用药厂 67 0 货币单位 人民币千元 年末数 年初数 其它应收款 广州医药集团有限公司 6,706 2,500 广东星华保健饮料有限公司 0 3,800 广州中富药业有限公司 0 13 广州汉方中药技术创新中心有限公司 0 2,000 保联拓展有限公司 3,002 1,207 广州制药十厂 100 0 广州医药集团盈邦营销有限公司 5,000 0 其它应付款 广州医药集团有限公司 25,704 62,030 提供或接受劳务 货币单位 人民币千元 项目 注 本年累计数 上年累计数 职工住房服务费 [1] 683 1,938 综合服务费 [2] 418 404 1,101 2,342 注 [1] 根 据 本 公 司 与 广 药 集 团 于 1 9 9 7 年 9 月 1 日 签 订 的 职 工 住 房 服 务 合 同 以 及 于 1997 年 1 2 月 31 日 所 发 出 的 补 充 通 告 广药集团同意为本公司 的员工继续提供职工住房 本 公 司 按 照 上 述 职 工 住 房 账 面 净 值 的 6% 支 付 服 务费 上 述 职 工 住 房 服 务 合 同 将 于 2 0 0 7 年 12 月 31 日 期 满 注 [2] 根 据 本 公 司 与 广 药 集 团 于 1 9 9 7 年 9 月 1 日 签 订 的 综 合 服 务 合 同 广药集团为本公司提供若干福利设施 本公司负责经营 管理及维修这些福 利设施 并 按 照 截 至 1997 年 末 止 这 些 福 利 设 施 的 累 计 折 旧 厘 定 服 务 费 服 务 费 每 年 按 上 年 度 水 平 的 10% 递 增 此 综 合 服 务 合 同 将 于 2007 年 1 2 月 31 日期满 租赁 根 据 本 公 司 与 广 药 集 团 于 1997 年 9 月 1 日 签 订 的 租 赁 协 议 及 办 公 楼 租 赁 协议 本公司租用广药集团若干楼宇作仓库及办公楼用途 为期 3 年 每年 支 付 固 定 租 金( 参 考 广 州 市 房 地 产 管 理 局 制 定 的 标 准 租 金 进 行 调 整 ) 以及按 实际使用量支付公用设施和其它杂项费用 本公司本年度应向广药集团支付 上 述 租 金 2,761 千 元 (上 年 度 2,719 千 元 ) 许可协议 根 据 本 公 司 与 广 药 集 团 于 1997 年 9 月 1 日 签 订 的 商 标 许 可 协 议 本公司 于 商 标 许 可 协 议 签 订 日 起 计 10 年 内 可 使 用 38 个 广 药 集 团 拥 有 的 商 标 并按 照本公司的销售净额的千分之一支付商标使用费 此 商 标 许 可 协 议 将 于 2007 年 9 月 1 日期满 本 公 司 本 年 度 应 向 广 药 集 团 支 付 上 述 商 标 许 可 使 用 费 5,512 千元(上年度 4,494 千 元 ) 预付租金 根 据 本 公 司 与 广 药 集 团 于 1998 年 8 月 28 日 签 订 的 协 议 书 广药集团同 意本公司租用其扩建的新办公大楼的部分场地 本公司支付的租金按当时的 市 场 租 赁 价 格 折 让 38% 计 算 由于广药集团需要资金进行办公楼扩建工程 本 公 司 已 根 据 上 述 协 议 书 的 规 定 向 广 药 集 团 预 付 租 金 6,000,000.00 元 广药 集团承诺该款项仅用于办公楼的建设 并可抵扣应付的租金 租赁年期应不 少 于 10 年 或 直 至 预 付 租 金 完 全 抵 扣 为 止 以较长者为准 九 或有事项 截 至 2001 年 1 2 月 31 日 止 本公司没有需要披露的重大或有事项 十 承诺事项 截 至 2001 年 1 2 月 31 日 止 本公司的重要承诺事项如下 货币单位 人民币千元 本年数 上年数 已签约未支付的工程支出 76,174 52,153 已签约未支付的租赁支出 61,601 13,720 十一 资产负债表日后事项中的非调整后事项 截至报告日止 本公司没有需要披露的重大 资 产 负 债 表 日 后 事 项 中 的 非 调 整事项 十二 债务重组事项 截 至 2001 年 1 2 月 31 日 止 本集团没有发生债务重组事项 十三 非货币性交易 截 至 2001 年 1 2 月 31 日 止 本集团没有发生非货币性交易重组事项 十四 其它重要事项 根 据 广 州 市 财 政 局 穗 财 发 [2000]1063 号 文 广 州 市 上 市 公 司 2001 年 企 业 所 得 税 先 按 33% 的 法 定 税 率 征 收 对 超 过 15% 的 地 方 收 入 部 分 ( 即 1 8 % 的 60% 部分)给予财政返还 截 至 2001 年 1 2 月 31 日 止 本集团实际收到财政返还 2001 年 1 月 至 6 月 已 缴 的 企 业 所 得 税 13,015,793.54 元 并 按 规 定 冲 减 了 2 0 0 1 年度的所得税 上 述 企 业 所 得 税 先 征 后 返 还 政 策 执 行 到 2001 年 1 2 月 31 日 从 2002 年 1 月 1 日起 本 集 团 的 企 业 所 得 税 将 按 法 定 税 率( 即 33%)计 缴 国际核数师报告书 致 广州药业股份有限公司 (于中华人民共和国成立的股份有限公司) 全体股东 本核数师已完成审核刊于第 2 页至第 42 页之账目 该等账目乃按照香港普遍采纳之 会计原则编制 董事及核数师各自之责任 编制真实兼公平之账目乃贵公司董事之责任 在编制该等真实兼公平之账目时 董事 必须采用适当之会计政策 并且贯彻应用该等会计政策 本核数师之责任是根据审核之结果 对该等账目作出独立意见 并向股东报告 意见之基础 本核数师已按照香港会计师公会所颁布之核数准则进行审核工作 审核范围包括以抽 查方式查核与账目所载数额及披露事项有关之凭证 亦包括评审董事于编制账目时所 作之重大估计和判断 所采用之会计政策是否适合贵公司与贵集团之具体情况 及有 否贯彻应用并足够披露该等会计政策 本核数师在策划和进行审核工作时 均以取得所有本核数师认为必需之资 料及解释为目标 以便获得充分凭证 就该等账目是否存有重大错误陈述 作出合理之确定 在作出意见时 本核数师亦已评估该等账目所载之资料 在整体上是否足够 本核数师相信我们之审核工作已为下列意见提供合理 之基础 意见 本核数师认为 上述之账目在各重大方面足以真实兼公平地显示贵公司与贵集团于二 零零一年十二月三十一日结算时之财政状况 及贵集团截至该日止年度之盈利及现金 流量 并按照香港公司条例之披露规定妥为编制 罗兵咸永道会计师事务所 香港执业会计师 香港 [] 136 廣州藥業股份有限公司 综合损益表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 经重列 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 营业额 2 5,334,029 4,222,857 销售成本 (4,165,306) (3,201,332) 毛利 1,168,723 1,021,525 其它收益 2 73,734 82,708 分销成本 (414,876) (367,132) 行政开支 (575,151) (481,234) 其它经营开支 (7,320) (7,990) 扣除融资成本前之经营盈利 3 245,110 247,877 融资成本 4 (29,726) (39,207) 经营盈利 215,384 208,670 应占盈利减亏损 共同控制实体 (9,906) (841) 联营公司 509 (3,257) 除税前盈利 205,987 204,572 税项 5 (105,084) (59,745) 除税后盈利 100,903 144,827 少数股东权益 (5,035) (9,577) 本年净利润 95,868 135,250 股息 23(a) 48,654 38,985 每股盈利 7 人民币 0.119 元 人民币 0.185 元 由于已确认损益表之唯一项目为上述本年净利润人民币 95,868,000 元(二零零零年 人民币 135,250,000 元) 故此并无呈列已确认损益报表 廣州藥業股份有限公司 综合资产负债表 二零零一年十二月三十一日结算 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 经重列 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 递延费用 9 79,463 89,909 固定资产 10 973,507 900,628 在建工程 11 174,212 234,437 合营业务权益 13 29,832 39,738 联营公司权益 14 2,912 2,967 投资证券 15 48,334 33,003 流动资产 存货 17 833,328 789,098 贸易应收款及其它应收款 18 774,597 678,313 买卖证券及其它投资 16 67,988 - 银行结余及现金 893,796 488,333 2,569,709 1,955,744 流动负债 贸易应付款及其它应付款 19 874,250 929,621 应付税项 28,911 35,520 长期负债之一年内应偿还额 24 45,000 34,000 银行贷款 20 387,680 478,000 1,335,841 1,477,141 流动资产净额 1,233,868 478,603 总资产减流动负债 2,542,128 1,779,285 资金来源 股本 21 810,900 732,900 储备 22 1,471,577 751,685 保留盈余 拟派末期股息 23 48,654 24,327 其它 23 77,299 89,905 股东权益 2,408,430 1,598,817 少数股东权益 123,698 115,468 长期负债 24 10,000 65,000 董事 董事 2,542,128 1,779,285 廣州藥業股份有限公司 资产负债表 二零零一年十二月三十一日结算 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 经重列 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 递延费用 9 1,944 2,187 固定资产 10 27,451 26,297 附属公司投资 12 1,395,154 995,118 投资证券 15 42,225 30,500 流动资产 其它应收款 18 360,719 256,856 买卖证券 16 3,052 - 银行结余及现金 333,583 128,225 697,354 385,081 流动负债 其它应付款 19 13,292 49,029 应付税项 317 67 银行贷款 20 - 30,000 13,609 79,096 流动资产净额 683,745 305,985 总资产减流动负债 2,150,519 1,360,087 资金来源 732,90 股本 21 810,900 0 储备 22 1,276,171 602,860 保留盈余 拟派末期股息 23 48,654 24,327 其它 23 14,794 - 董事 董事 2,150,519 1,360,087 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 附注 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 经营业务之现金流入净额 25(a) 159,600 312,559 投资回报及融资成本 收取利息 22,523 13,947 支付利息 (29,726) (43,143) 来自非上市投资之收入 8,728 7,025 收取联营公司股息 392 - 派发股息 (24,327) (36,645) 派发予附属公司少数股东之股息 25(b) (5,907) (6,626) 投资回报及融资成本之现金流出净额 (28,317) (65,442) 支付税项 - 中国企业所得税 (110,774) (36,455) 投资业务 支付递延支出 - (26,675) 购置固定资产 (68,857) (74,945) 出售固定资产 411 7,213 在建工程支出 (80,661) (90,725) 出售投资证券 - 4,147 购入买卖证券及其它投资 (67,988) - 购入投资证券 (15,331) - 收购附属公司 25(c) - (947) 投资业务之现金流出凈额 (232,426) (181,932) 融资前之现金(流出)/流入凈额 (211,917) 28,730 融资 25(b) 发行股票 764,400 - 发行股份费用 (26,328) - 少数股东投入之股本 13,628 - 应付新借贷款 451,010 557,280 偿还借款 (585,330) (607,203) 融资之现金流入/(流出)净额 617,380 (49,923) 现金及现金等价物之增加/ (减少) 405,463 (21,193) 一月一日之现金及现金等价物 488,333 509,526 十二月三十一日之现金及现金等价物 893,796 488,333 于二零零一年及二零零零年十二月三十一日之现金及现金等价物分别列载于此等结算日的综合资产 负债表上的银行结余及现金 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主要会计政策 编制此等综合账目所采用之主要会计政策如下 (a) 编制基准 本账目乃按照香港普遍采纳之会计原则及香港会计师公会颁布之准则编制 账目并依据历史成本常规法编制 惟若干投资物业乃按公平值列章 见下文 会计政策 于本年度 本集团采纳下列由香港会计师公会颁布之会计准则 该等会计准 则于二零零一年一月一日或以后开始之会计期间生效 会计准则第 9 号(经修订) 资产负债表日后事项 会计准则第 14 号(经修订) 租赁 (于二零零零年七月一日或以后开 始之会计期间生效) 会计准则第 26 号 分部报告 会计准则第 28 号 准备 或然负债和或然资产 会计准则第 29 号 无形资产 会计准则第 30 号 企业合并 会计准则第 31 号 资产减值 会计准则第 32 号 综合财务报表和对附属公司投资之会计处理 采纳此等新准则之影响载于以下之会计政策 (b) 集团会计 (i) 综合账目 综合账目包括本公司及各附属公司截至十二月三十一日止之账目 附属公司指集团控制董事会之组成 超过半数投票权或持有过半数发行股本之公司 在年内购入或售出之附属公司 其业绩由收购生效日起 计或计至出售生效日止列入综合损益账内 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 所有集团内公司间之重大交易及结余已于综合账目时对销 出售附属公司之收益或亏损指出售所得之收入与集团应占该公司资产净值之差额 连同之 前并未在综合损益账内支销或入账之任何未摊销商誉或负商誉 或已在储备汇帐之商誉/负 商誉 少数股东权益指外部股东应占附属公司经营成果及资产净值之权益 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主 要 会 计 政 策( 续) (b) 集 团 会 计( 续) (i) 综合账目(续) 在本公司之资产负债表内 附属公司之投资以成本值扣除减值亏损准备入账 本公司将附属公司之业绩按已收及应收股息入账 (ii)合营业务 合营业务指集团与其它人士以合约协定方式共同进行经济活动 该活动受双方 共同控制 任何一方均没有单方面之控制权 综合损益账包括集团应占共同控制实体该年度业绩 而综合资产负债表则包括 集团应占共同控制实体之资产净值 (iii)联营公司 联营公司为附属公司以外 集团持有其股权作长期投资 并对其管理具有重大 影响力之公司 综合损益账包括集团应占联营公司之该年度业绩 而综合资产负债表则包括集 团应占联营公司之资产净值 当在联营公司之投资账面值到达零 便不再采用权益会计法 除非集团就该联 营公司已产生承担或有担保之承担 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) (iv) 外币换算 本公司及其附属公司的帐目均是以人民币为记帐本位 以外币为本位之交易 均按交易当日之汇率折算为人民币 于结算日以外币显 示之货币资产与负债则按结算日之汇率折算为人民币 由此产生之汇兑盈亏均 计入损益账 附属公司 共同控制实体及联营公司以外币显示之资产负债表均按结算日之汇 率折算 而损益帐则按平均汇率折算 由此产生之汇兑盈亏作为储备变动入账 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主 要 会 计 政 策( 续) (c) 固定资产 (i) 投资物业 投资物业乃在土地及楼宇中所占之权益 而该等土地及楼宇之建筑工程及发展 经已完成 因其具有投资价值而持有 任何租金收入均按公平原则磋商 持有之投资物业 若其租约尚余年期超过二十年 皆由独立估值师每年评估 估值是以个别物业之公开市值为计算基准 而土地及楼宇并不分开估值 估值 会用于年度帐目内 重估之增值拨入投资物业重估储备 减值则首先以整个组 合为基础与先前之增值对销 然后从经营盈利中扣除 其后如有任何增值将以 先前扣减之金额为限拨入经营盈利 租约尚余二十年或以下年期之投资物业均按租约尚余年起折旧 在出售投资物业时 重估储备中与先前估值有关之已变现部分 将从投资物业 重估储备转拨至损益账 (ii) 物业 机器及设备 土地使用权及投资物业以外之楼宇按成本减除累计折旧及累计减值亏损列账 土地使用权之成本扣除累计减值亏损后按其剩余之土地使用年期分二十至五十 年以直线基准摊销 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 楼宇折旧之计算乃按原值减除累计减值亏损及估计余值后按直线基准就其剩余 之土地使用年期分二十至五十年或预计被集团使用的年期两者之较短者提取 其它固定资产以原值减累计折旧计及累计减值亏损列账 折旧以直线基准按预 计可被本集团使用的年期撇销原值减累计减值亏损及估计余值计算 固定资产 的预计可使用年期如下 厂房 机器及设备 汽车 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主要会计政策( 续) (c) 固定资产(续) (ii) 物业 机器及设备 (续) 将固定资产重修至其正常运作状态之重大支出均在损益账支销 装修改良成本 均资本化 并按其对本集团之预计可用年期折旧 (iii) 减值与出售盈亏 在每年结算日 建筑中物业 其它物业及其它固定资产项内之资产皆透过集团内部及外界 所获得的资讯, 评核该等资产是否减值 如有迹象显示资产出现减值 则估算其可收回价 值 及在合适情况下将减值亏损入账以将资产减至其可收回价值 此等减值亏损在损益表 入账 但假若资产乃按估值列账 而减值亏损不超过该资产之重估盈余 则在此情况下视 为重估减值 出售固定资产(投资物业除外)之收益或亏损指出售所得收入净额与资产账面值之差额 并 于损益表入账 (iv) 在建工程 在建工程乃按成本减累计减值亏损入账 成本包括收购或建筑楼宇 厂房及机 器的所有直接及间接成本 以及于投产日期前在兴建 安装及测试期间发生的 有关借贷的利息支出 当机器可以持续生产具商业数量的可销售质量产品 则 视为已经投产 (d) 租赁资产 (i) 经营租赁 经营租赁是指拥有资产之风险及回报基本上全部由出租公 司保留之租赁 根据经营租赁 作出之付款在扣除自出租公司收取之任何奖励金后 于租赁期内以直线法在损益账中支 销 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主 要 会 计 政 策( 续) (e)无 形 资 产 (i) 商誉/负商誉 商誉指收购成本超出于收购日集团应占所收购附属公司/合营企业/联营公司之净资产之数 额 根据会计准则第 30 号 于二零零一年一月一日或以后产生之收购商誉计入无形资产 并于其估计可用年 期以直线法摊销 本集团进行大型策略性收购以开拓产品或地区市场占有率所产生之商誉 于最多 15 年 之期间摊销 至于所有其它收购商誉 一般于 5-10 年内摊销 于二零零一年一月一日前产生之收购商誉于储备中撇销 集团利用会计准则第 30 号 1(a)之过渡性条款 故此已在储备撇销之商誉并无重列 负商誉指本集团应占所购净资产之公平值超出收购成本之数额 于二零零一年一月一日后进行之收购 负商誉于资产负债表内之分类方式与商誉一样 倘若部分负商誉 涉及本集团收购计划中已识别之预期未来亏损及开支 并能可靠地量度 惟不代表收购日之可予识别负 债 则该负商誉部分在未来亏损及开支可予确认时于收入报表确认 任何剩余负商誉(不超过购入非货币 资产之公平值)按该等资产余下之加权平均可用年期在收入报表确认 而超出该等非货币资产公平值之负 商誉乃即时于损益表内确认 在二零零一年一月一日前进行之收购 负商誉将直接计入收购储备 本集团利用会计准则第 30 号之过渡 性条款 并无将负商誉重新列账 出售某实体之损益包括与所出售实体有关商誉之未摊销结余 或倘若于二零零一年一月一日前进行收购 则包括已于储备中撇销但之前并未于损益账变现之有关商誉 (ii)递延职工住房改造款 递延职工住房改造款项是指集团为其职工购置职工住房所付出的款项 该款项 会被列为资产 此项成本减去累计减值亏损后将以直线基准按不超过十年摊 销 以反映相关经济效益确认之模式 上述之相关经济效益是按职工的平均剩 余服务年期而作出评估 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主要会计政策( 续) (e) 无 形 资 产( 续) (iii) 研究及开发成本 研究成本作为费用支销 假若能够证明开发中产品技术上可行及有意完成产品 而亦有资源协助 成本 可予识别 及有能力出售或使用该资产而能赚取盈利 则将新产品或改良产品之设计及测试之开发成本 确认为无形资产 此等开发成本确认为资产 并以直线法分不超过 5 年摊销 以反映将相关经济效益确 认之模式 不符合上述条件之开发成本作费用支销 之前已入账为支出之开发成本不会在往后期间确认 为资产 (iv) 无形资产减值 如有迹象显示出现减值 则无形资产之账面值 包括之前已在储备记账之商誉 均需评估及即时撇减至可收回价值 (f) 投 资 证 券 (i) 投资证券 投资证券按成本值减任何减值准备入帐 个别投资之账面值在每年结算日均作检讨 以评估其公平值是否已下跌至低于其账面值 假如下跌并非短期性 则有关证券之账面值须削减至其公平值 减值亏损在损益账中列作 开支 当引致撇减或撇销之情况及事件不再存在 而有可信证据显示新的情况和事件会于 可预见将来持续 则将此项减值亏损拨回损益表 (ii) 买卖证券及其它投资 买卖证券及其它投资按公平值列账 在每年结算日 买卖证券及其它投资之公 平值变动引致之未变现盈亏净额均在损益表记账 出售买卖证券及其它投资之 溢利或亏损指出售所得款项净额与账面值之差额 并在产生时于损益表记账 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主要会计政策( 续) (g) 存货 存货(除生产配件外)按成本值或可变现净值二者之较低者入账 成本值以先进 先出法计算 并包括原材料 直接劳工及应占之生产经常开支 可变现净值乃 按预计售价扣除估计销售费用计算 生产配件以成本减过时存货准备列账 (h) 应收账款 凡被视为呆账之应收账款 均提拨准备 在资产负债表内列账之应收账款已扣除有关之准备金 (i) 现金及现金等价物 现金及现金等价物按成本在资产负债表内列账 在现金流量表中 现金及现金等价物包括库存现金 银 行通知存款 三个月或以内到期的现金投资及银行透支 (j) 或然负债及或然资产 或然负债指因为已发生的事件而可能引起之责任 此等责任就某一 宗或多宗事件会否发生才奶确认 而集团并不能完全控制这些未来 事件会否实现 或然负债亦可能是因已发生的事件引致之现有责 任 但由于可能不需要消耗经济资源 或责任金额未能可靠衡量而 未有入账 或然负债不会被确认 但会在账目附注中披露 假若资源流出之可 能性改变导致可能出现资源消耗 此等负债将被确认拔备 或然资产指因为过往事件而可能产生之资产 此等资产需就某一宗 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 或多宗事件会否发生才能确认 而集团并不能完全控制这些未来事 件会否实现 或然资产不会被确认 但会于可能收到经济收益时在账目附注中披 露 若实质确定有收到经济收益时 此等效益才被确认为资产 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主 要 会 计 政 策( 续) (k) 递延税项 为课税而计算之盈利与账目所示之盈利二者间之时差 若预期将于可预见将来支付或收回 即按现行税 率计算递延税项负债或资产 (l) 收 益 确 认 销货收益在拥有权之风险及回报转移时确认 风险及回报之转移通常与货品付运予客户及所有权转让同 时发生 服务收益在服务提供后确认 利息收入依据未偿还本金额及适用利率后按时间比例确认 专利费收入按权责发生制确认 股息收入在收取股息之权利确定时入账 经营租赁之租金收入按直线法确认 从供货商处取得之推销收入于收取该款项之权利成立时确认 补贴收入于收取该款项之权利成立时确认 (m) 退休福利成本 本集团参与地方市政府举办的退休计划 据此 本集团每年需就员工于该年度所得薪金 花红及津贴总 额的 23%作出供款 地方市政府承诺负起本集团所有现时及日后退休员工的退休福利 该退休计划的供 款于产生时在损益表中支销 (n) 借贷成本 凡直接与购置 兴建或生产某项资产(该资产必须经过颇长时间筹备以作预定用途或出售)有关之借贷成 本 均资本化为资产之部分成本 所有其它借贷成本均于发生年度内在损益账支销 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 一 主 要 会 计 政 策( 续) (o) 分部报告 按照本集团之内部财务报告 本集团已决定将业务分部资料作为主要报告形式 而地区分布资料则以次 要报告形式呈列 未分配成本指集团整体性开支 分部资产主要包括无形资产 固定资产 存贷 应收款项及经营现金 不包括之项目主要为在证券之投资及投资物业 分部负债指经营负债 而不包括例如税项及若干企业借 款等项目 资本性开支包括购入固定资产(附注 10)及在建工程(附注 11)的费用 至于地区分部报告 销售额乃按照客户所在国家计算 总资产及资本开支按资产所在地计算 (p)股 息 按照经修订之会计准则第 9 号 本集团于结算日后才建议或宣布派发之股息不再于结算日确认为负债 此项新会计政策已追溯应用 而比较数字亦已重列以符合经修订之政策 如附注 23 所详述 此项改变导致二零零一年一月一日之期初保留盈余增加了人民币 24,327,000 元(二零 零零年一月一日 人民币 21,987,000 元) 此乃二零零零年(一九九九年)度拟派末期股息准备之拨回数额 虽然有关股息于结算日后始作宣派 惟过往于二零零零年十二月三十一日(一九九九年十二月三十一日) 入账列为负债 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二 营业额 收益及分部资料 本集团主要从事中成药制造及销售 以及西药 中成药 中药材及各种医疗仪器的批发 零售及进出口 业务 本年度列账之收益如下 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 营业额 销售货品 5,334,029 4,222,857 其它收益 技术发展补助(附注) 3,061 21,896 利息收入 22,523 13,947 投资物业之总租金收入 20,932 20,508 其它物业之租金收入减支出 8,608 8,374 供应商推广收入 8,755 9,466 专利费收入 1,127 1,492 来自非上市投资之收入 8,728 7,025 73,734 82,708 总收益 5,407,763 4,305,565 本集团附属公司从当地政府获得共人民币 3,061,000 的技术发展补助(二零零零年 人民币 8,711,000 元) 根据有关批文 本集团需要从税后利润中将一笔相等于此等补助金额之款项分配至资本公积(附注 22) 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二 营业额 收 益 及 分 部 资 料 ( 续) 集团经营以下主要业务分部 • 制造中成药 • 批发西药 中成药 中药材及医疗器械 • 零售西药 中成药 中药材及医疗器械 • 进出口西药 集团其它业务主要为持有投资物业及投资证券 两者的规模皆不足以作出独立报告 因海外市场之业务占集团综合营业额及经营业绩不足 10% 则毋须呈列地区营业额和经营业绩之分析 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二 营业额 收 益 及 分 部 资 料 ( 续) 制造 批发 零售 进出口 抵销 集团 2001 2001 2001 2001 2001 2001 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 营业额 外部 1,634,887 3,281,570 357,170 60,402 - 5,334,029 内部 29,711 274,911 - - (304,622) - 总计 1,664,598 3,556,481 357,170 60,402 (304,622) 5,334,029 分部业绩 176,984 66,287 7,449 1,513 (10,970) 241,263 未分配成本 3,847 经营盈利 245,110 融资成本 (29,726) 应占盈利减亏损 共同控制实体 (9,906) (9,906) - - - - 联营公司 509 509 - - - - 除税前盈利 205,987 税项 (105,084) 除税后盈利 100,903 少数股东权益 (5,035) 股东应占盈利 95,868 分部资产 1,597,486 1,253,447 183,256 64,784 (85,017) 3,013,956 共同控制实体投资 29,832 - - - - 29,832 联营公司投资 2,912 - - - - 2,912 未分配资产 831,269 总资产 3,877,969 分部负债 340,910 935,140 75,382 47,746 (85,017) 1,314,161 未分配负债 31,680 总负债 1,345,841 资本开支 84,230 56,706 8,364 218 - 149,518 折旧 58,882 24,457 2,101 239 - 85,679 摊销开支 7,401 3,015 - 30 - 10,446 减值开支 37,947 9,807 2,365 - - 50,119 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二 营业额 收 益 及 分 部 资 料 ( 续) 制造 批发 零售 进出口 抵销 集团 2000 2000 2000 2000 2000 2000 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 营业额 外部 1,295,155 2,469,538 388,807 69,357 - 4,222,857 内部 110,330 70,689 - - (181,019) - 合计 1,405,485 2,540,227 388,807 69,357 (181,019) 4,222,857 分部业绩 181,365 61,042 12,471 942 (3,719) 252,101 未分配成本 (4,224) 经营盈利 247,877 融资成本 (39,207) 应占盈利减亏损 共同控制实体 (841) - - - - (841) 联营公司 (3,257) - - - - (3,257) 除税前盈利 204,572 税项 (59,745) 除税后盈利 144,827 少数股东权益 (9,577) 股东应占盈利 135,250 分部资产 1,564,355 1,089,687 132,206 29,787 (28,893) 2,787,142 共同控制实体投资 39,738 - - - - 39,738 联营公司投资 2,967 - - - - 2,967 未分配资产 426,579 总资产 3,256,426 分部负债 547,262 864,244 55,735 21,415 (28,893) 1,459,763 未分配负债 106,705 总负债 1,566,468 资本开支 97,606 58,140 9,830 94 - 165,670 折旧 50,877 11,933 1,872 201 - 64,883 摊销开支 7,403 3,015 - 30 - 10,448 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 三 扣除融资成本前之经营盈利 扣除融资成本前之经营盈利已计入及扣除下列项目 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 计入 计入由于增持附属公司股份 所产生的负商誉 4,526 - 扣除 固定资产之折旧及摊销 85,679 64,883 固定资产及在建工程之减值(附注) 50,119 - 有关投资物业之支出 3,971 4,070 出售固定资产亏损 655 895 出售投资证券亏损 - 3,685 研究及开发成本 17,624 9,429 核数师酬金 2,550 2,500 员工成本 递延费用摊销 10,446 10,448 职工退休费用 64,544 62,075 薪金 工资及其它福利支出 378,147 354,106 土地及楼宇经营租赁 26,327 21,829 附注: 减值支出包括 人民币千元 固定资产 (附注 10) 38,191 在建工程 (附注 11) 11,928 50,119 减值的成因主要由于生产线的技术改造及设备更新所引致 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 四 融资成本 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 银行贷款及透支之利息 30,504 43,143 其它附带之借贷成本 513 1,281 实际借贷成本总额 31,017 44,424 减 资本化作为在建工程之成本 (1,291) (5,217) 29,726 39,207 从一般借贷得来并用作开发在建工程之资金所用之资本化比率约为 5.94%(二 零零零年: 5.94%) 五 税项 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 在综合损益表支销之税项如下 中国企业所得税 104,912 59,525 应占税项如下 共同控制实体 - - 联营公司 172 220 105,084 59,745 根据广州市财政局[2000]1063 号文件规定 广州市上市公司的企业所得税于二 零零一年按 33%的法定税率征收后 对其中超过 15%的归属地方政府的部分(即 所得税 18%的 60%)给予返还 故此现行所得税退税率为 10.8% 本公司及主 要子公司于二零零一年实际所得税率为 22.2% 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 于本年度 本集团已收到有关二零零一年一至六月已付税款的退税为人民币 13,016,000 元 此等退税已冲减本年度支销之税项 有关本年度余下之应收退税约为人民币 23,904,000 元 本集团已向有关部门申 请此等退税 并预计于二零零二年度收到 此等退税将会于收到时入账 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 五 税项 (续) 集团属下于中国以外地方成立的公司另根据彼等经营的国家的税务法律按应课 税收入缴付所得税 由于税务时差对本公司及集团影响轻微 故并无在账目中作出递延税项准备 (二零零零年 无) 六 股东应占盈利 计入本公司账目之股东应占盈利为人民币 95,868,000 元(二零零零年 人民币 135,250,000 元) 七 每股盈利 截至二零零一年十二月三十一日止年度每股盈利是根据净盈利人民币 95,868,000 元(二零零零年 人民币 135,250,000)及已发行普通股数之加权平均 数 808,976,712 股计算(二零零零年 732,900,000 股) 八 董事及高级管理人员酬金 年内本公司向董事 监事支付之酬金总额如下 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 袍金 执行董事 - - 非执行董事 313 210 监事 - - 执行董事之其它酬金 基本薪金 津贴及实物利益 1,398 569 花红 585 324 退休福利 41 40 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 监事之其它酬金 基本薪金 津贴及实物利益 278 201 花红 74 - 退休福利 10 10 高级管理人员之其它酬金 基本薪金 津贴及实物利益 428 336 花红 363 - 退休福利 31 20 3,521 1,710 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 八 董 事 及 高 级 管 理 人 员 酬 金 ( 续) 截至二零零一年十二月三十一日止年度及截至二零零零年十二月三十一日止年 度 公司的董事(执行及非执行) 监事和高级管理人员共 16 人(二零零零年 16 人)的酬金均在人民币零元至人民币 1,000,000 元的范围内 截至二零零一年十二月三十一日止年度及截至二零零零年十二月三十一日止年 度 并无董事 监事及高级管理人员放弃其所授酬金 截至二零零一年十二月三十一日止年度及截至二零零零年十二月三十一日止年 度 集团内五名最高薪酬人员均为董事或监事 其酬金已包括在上述酬金披露 之内 九 递延费用 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 职工住房改造款项 于一月一日之净值 89,909 73,682 2,187 2,148 增加 - 26,675 - 282 摊销 (10,446) (10,448) (243) (243) 于十二月三十一日之净值 79,463 89,909 1,944 2,187 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十 固定资产 集团 土地 土地及 厂房 机 投资物业 使用权 楼宇 器及设备 汽车 总计 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 成本值或估值 二零零一年一月一日 8,712 122,331 517,122 528,824 68,786 1,245,775 添置 - 944 40,956 20,920 6,037 68,857 转拨自在建工程 - - 92,034 34,468 2,456 128,958 出售 - - (88) (8,261) (3,047) (11,396) 二零零一年十二月三十 一日 8,712 123,275 650,024 575,951 74,232 1,432,194 累积折旧及摊销 二零零一年一月一日 - 9,879 90,622 207,709 36,937 345,147 本年度折旧 - 2,763 24,886 50,689 7,341 85,679 减值开支(附注 3) - 9,384 6,777 21,389 641 38,191 出售 - - (76) (8,258) (1,996) (10,330) 二零零一年十二月三十 一日 - 22,026 122,209 271,529 42,923 458,687 账面净值 二零零一年十二月三十 一日 8,712 101,249 527,815 304,422 31,309 973,507 二零零零年十二月三 十一日 8,712 112,452 426,500 321,115 31,849 900,628 于二零零一年十二月三十一日 以上资产之成本值或估值分析如下 成本值 - 123,275 650,024 575,951 74,232 1,423,482 二零零一年估值 8,712 - - - - 8,712 8,712 123,275 650,024 575,951 74,232 1,432,194 于二零零零年十二月三十一日 以上资产之成本值或估值分析如下 成本值 - 122,331 517,122 528,824 68,786 1,237,063 二零零零年估值 8,712 - - - - 8,712 8,712 122,331 517,122 528,824 68,786 1,245,775 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十 固 定 资 产 (续) 公司 厂房 机器 土地及楼宇 及设备 汽车 总计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 成本值 二零零一年一月一日 23,007 5,759 596 29,362 添置 - 3,874 189 4,063 出售 - (16) (298) (314) 二零零一年十二月三十一日 23,007 9,617 487 33,111 累积折旧 二零零一年一月一日 1,438 1,517 110 3,065 本年度折旧 1,400 1,223 69 2,692 出售 - (3) (94) (97) 二零零一年十二月三十一日 2,838 2,737 85 5,660 账面净值 二零零一年十二月三十一日 20,169 6,880 402 27,451 二 零 零 零年十二月三十一日 21,569 4,242 486 26,297 除了一所账面净值为人民币 17,957,000 元(二零零零年 人民币 18,708,000 元) 而租约期限为 50 年以上之物业位于香港外 集团其它所有投资物业及楼宇均 位于中国 位于中国的投资物业及楼宇的有关土地使用权由广州土地管理局授 予 20 年至 50 年使用期限 投资物业于二零零一年十二月三十一日按公开市值基准由独立特许测量师汉华 评值有限公司之叶国光先生重估 叶国光先生是特许估值测量师及注册专业测 量师 于二零零一年十二月三十一日 集团之银行借款是以账面净值人民币 137,606,000 元(二零 零零年 人民币 171,738,000 元)的固定资产作抵押 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十一 在建工程 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 于一月一日 234,437 175,778 添置 80,661 90,725 转予固定资产 (128,958) (32,066) 减值开支(附注 3) (11,928) - 于十二月三十一日 174,212 234,437 在建工程包括资本化的利息支出人民币 17,392,000 元(二零零零年 人民币 16,101,000 元) 十二 附属公司投资 公司 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 非上市股份 - 按成本值 1,395,154 995,118 主要附属公司详情载于 41 页至 42 页附注 28 内 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十三 合营业务权益 共同控制实体 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应占资产净值 29,832 39,738 于二零零一年十二月三十一日之主要共同控制实体如下 百分比 名称 经营地点 主营业务及 拥有权 投票权 盈 利/ 经营地点 亏损分摊 广州星群经贸 中华人民共和国 在中国 51.0% 28.6% 42.9% 发展公司 零售中西成药 广东星华保健 中华人民共和国 在中国 53.0% 42.9% 44.6% 饮料有限公司 生产保健饮品 十四 联营公司权益 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 应占净资产 2,912 2,967 投资成本 非上市股份 2,338 2,338 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 于二零零一年十二月三十一日之主要联营公司如下 持有之已发行股 注册及 应占权益 名称 份详情 营业地点 百分比 主要业务 广州中富药业有限公司 注册资本 中国 50.0% 生产中成药 人民币 400,000 印尼三有实业有限公司 普通股 印尼 43.6% 暂无营业 每股一美金 明泰(泰国)实业有限公司 普通股 泰国 32.6% 暂无营业 每股一泰铢 十五 投资证券 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 非上市公司股份 48,334 32,771 42,225 30,500 非上市国库券及债券 - 232 - - 48,334 33,003 42,225 30,500 于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日 所有投资证券之 账面值均为成本价 十六 买卖证券及其它投资 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 股本证券 中国上市 4,306 - 3,052 - 其它投资 63,682 - - - 67,988 - 3,052 - 上市投资市值 4,306 - 3,052 - 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十七 存货 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 原材料 103,419 92,019 在制品 41,192 42,573 制成品 669,042 640,075 生产配件 19,675 14,431 833,328 789,098 于二零零一年十二月三十一日及二零零零年十二月三十一日 存货之账面值均 为成本价 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十八 贸易应收款及其它应收款 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 贸易应收款 (附注 a) 520,677 433,824 - - 其它应收款及预付款 234,405 224,936 26,279 51,100 应收款 共同控制实体(附注 b) 3,800 3,800 - - 联营公司(附注 b) 4,729 2,790 - - 附属公司(附注 b) - - 308,594 173,390 其它关联方(附注 b) 10,986 12,963 5,136 - 应收附属公司股息 - - 20,710 32,366 774,597 678,313 360,719 256,856 (a) 由赊销所产生的贸易应收款一般可享受有一至三个月的信贷期 于二零零一年十二月三十 一日 扣除坏帐准备后贸易应收款之账龄分析如下 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 六个月以内 480,276 413,173 六个月至一年 33,535 14,197 一年至二年 6,866 6,454 520,677 433,824 对于长时间未能收回的可能呆坏应收款 经评估其状况后 对其计提坏帐准备 (b) 此等应收款项为无抵押 免息并于要求时即时偿还 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 十九 贸易应付款及其它应付款 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 应付附属公司款(附注 a) - - - 38,000 应付控股公司款(附注 a) 31,637 68,852 - 2,000 贸易应付款 (附注 b) 561,259 516,726 - - 其它应付款及应计费用 283,354 344,043 13,292 9,029 876,250 929,621 13,292 49,029 (a) 此等应付款项为无抵押 免息及无固定还款期 (b)二零零一年十二月三十一日 贸易应付款之账龄分析如下 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 一年内 519,385 477,378 一至二年内 15,649 17,086 二年以上 26,225 22,262 561,259 516,726 二十 银行贷款 集团 公司 二零零一年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 有抵押 381,320 433,360 - 30,000 无抵押 6,360 44,640 - - 387,680 478,000 - 30,000 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十一 股 本 已注 册 发 行 及缴足股本 国家股 H股 A股 合计 股数 人民币 股数 人民币 股数 人民币 股数 人民币 千元 千元 千元 千元 二零领零年一月一 日 513,000,000 513,000 219,900,000 219,900 - - 732,900,000 732,900 及十二月三十一日 二零领一年一月一 日 513,000,000 513,000 219,900,000 219,900 - - 732,900,000 732,900 发行股数 - - - - 78,000,000 78,000 78,000,000 78,000 二零零一年十二月 513,000,000 513,000 219,900,000 219,900 78,000,000 78,000 810,900,000 810,900 三十一日 于二零零一年一月十日集团发行 78,000,000 股每股面值为人民币一元之 A 股 认购价每 股人民币 9.8 元 此等 A 股于二零零一年二月六日在上海证券交易所上市 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十二 储备 集团 股份 资本 法定 法定 任意 溢价 公积金 盈余公积金 公益金 盈余公积金 合计 ( 附注 a) ( 附注 b) ( 附注 b) ( 附注 b) 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 千元 二零零零年一月一日 120,333 425,603 59,540 60,762 45,289 711,527 26,40 转拨自保留盈利 - 11,675 47,885 8 9,425 95,393 转拨至保留盈利 - - (4,663) (18,959) (31,613) (55,235) 二零零零年十二月三十一日 120,333 437,278 102,762 68,211 23,101 751,685 本公司及附属公司 120,333 437,278 102,762 68,211 23,101 751,685 共同控制实体 - - - - - - 联营公司 - - - - - - 120,333 437,278 102,762 68,211 23,101 751,685 二零零一年一月一日 120,333 437,278 102,762 68,211 23,101 751,685 股份发行溢价 686,400 - - - - 686,400 股份发行费用 (26,328) - - - - (26,328) 转拨自保留盈利 - 2,873 26,763 24,547 22,156 76,339 转拨至保留盈利 - - (9,123) - (7,396) (16,519) 二零零一年十二月三十一日 780,405 440,151 120,402 92,758 37,861 1,471,577 本公司及附属公司 780,405 440,151 120,402 92,758 37,861 1,471,577 共同控制实体 - - - - - - 联营公司 - - - - - - 780,405 440,151 120,402 92,758 37,861 1,471,577 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十二 储 备 ( 续) 公司 股份 资本 法定 法定 溢价 公积金 盈余公积金 公益金 合计 人民币 人民币 人民币 人民币 人民币 千元 千元 千元 千元 千元 二零零零年一月一日 120,333 394,259 28,979 28,979 572,550 转拨自保留盈利 - - 17,744 12,566 30,310 二零零零年十二月三十一日 120,333 394,259 46,723 41,545 602,860 二零零一年一月一日 120,333 394,259 46,723 41,545 602,860 股份发行溢价 686,400 - - - 686,400 股份发行费用 (26,328) - - - (26,328) 转拨自保留盈利 - - 15,012 7,506 22,518 转拨至保留盈利 - - (4,639) (4,640) (9,279) 二零零一年十二月三十一日 780,405 394,259 57,096 44,411 1,276,171 (a) 资本公积金 由保留盈余转往资本公积之人民币 2,931,000 元(2000 年 11,675,000 元)是根据当地政府 按本集团所取得之补助减去少数股东权益后定出的(附注 2) (b) 盈余公积金 根据有关法例 规则及公司章程 如适用 本公司及其于中国成立的附属公司 共同控 制实体及联营公司 [中国公司] 须于宣派或支付股息前将个别之除税后盈利转入若干盈 余公积金 法定盈余公积金 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 中国公司须按根据中国会计准则及制度计算之除税后盈利中提取 10%之金额转入法定盈 余公积金 尚法定盈余公积金余额已达其公司注册资本 50%时可不再提取 任何额外提 取必须由董事建议 法定盈余公积金只可用于弥补过往年度亏损或增加股本 于二零零零年度本集团已转拔人民币 4,663,000 元至保留盈余用以抵销一些根据中国会计 准则及制度而产生的亏损 于本年度并无此等转拨 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十二 储 备 ( 续) (b) 盈 余 公 积 金 ( 续) 法定公益金 中国公司须按根据中国会计准则及制度计算之除税后盈利中提取 10%之金额转入法定公 益金 法定公益金只可用作为员工集体福利设施资本支出 除于清盘时 并不能分配予股 东 于二零零零年度本集团已转拔人民币 18,959,000 元至保留盈余用以抵销一些根据中国会计 准则及制度而产生的亏损 于本年度并无此等转拨 任意盈余公积金 根据有关中国法规 并须经股东大会决意 任意盈余公积金可用作弥补亏损 增加资本及 分派股息 于二零零零年度本集团已转拔人民币 18,761,000 元至保留盈余用以抵销一些根据中国会计 准则及制度而产生的亏损 以作派发股息用途 于本年度并无此等转拨 于二零零年本集团已转拨人民币 12,852,000 至保留盈余用以支付股息 于本年度并无此等 转拨 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十三 保留盈余 集团 公司 人民币千元 人民币千元 于二零零零年一月一日 如前呈报 33,798 21,320 采纳会计准则第 9 号(经修订)之影响 21,987 21,987 于二零零零年一月一日 经重列 55,785 43,307 一九九九年已派末期股息 (21,987) (21,987) 当年净利 135,250 47,975 转拨至保留基金 (95,393) (30,310) 股东应占溢利 39,857 17,665 转拨自保留基金 55,235 - 二零零零年已派中期股息 (14,658) (14,658) 114,232 24,327 相当于 二零零零年拟派末期股息 24,327 24,327 其它 89,905 - 于二零零零年十二月三十一日之保留盈余 114,232 24,327 公司及附属公司 118,094 共同控制实体 (2,261) 联营公司 (1,601) 于二零零零年十二月三十一日之保留盈余 114,232 二零零一年一月一日 如前呈报 89,905 - 采纳会计准则第 9 号(经修订)之影响 24,327 24,327 二零零一年一月一日 经重列 114,232 24,327 二零零零年已派末期股息 (24,327) (24,327) 当年净利 95,868 76,687 转拨至保留基金 (59,820) (13,239) 股东应占溢利 36,048 63,448 125,953 63,448 相当于 二零零一年拟派末期股息 48,654 48,654 其它 77,299 14,794 于二零零二年十二月三十一日 125,953 63,448 公司及附属公司 139,777 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 共同控制实体 (12,167) 联营公司 (1,657) 二零零一年十二月三十一日 125,953 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十三 保 留 盈 余 ( 续) (a) 股息 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已派中期股息每国家股及 H 股人民币零元 (二零零零年 : 人民币 0.02 元) - 14,658 拟派末期股息每国家股及 H 股人民币 0.06 元 (二零零零年 : 人民币 0.03 元) 4,865 24,327 4,865 38,985 附注 (a) 在此前所记录的于资产负债表日后记录并宣布派发的股息已在二零零零年十二月三 十一日及二零零一年十二月三十一日之期末报表中预提 金额分别为人民币[]元及人民币 24,327,000 元 根据本集团于附注[]中所提及的新会计政策 此预提金额已在二零零零年 一月一日及二零零一年一月一日之期初保留盈余中冲销(附注[]) 并已记录于实际派发期 间 (b) 董事于二零零二年三月[]日召开会议并宣布普通股每股分派末期股息 人 民币 48,654,000 元 拟派股息在相关科目不再作为应付股利反映 而作为于二 零零二年十二月三十一日保留盈余之部分反映 (b) 盈利分配 公司的净利润应按下列顺序分配 (a) 弥补亏损 (b) 转入法定盈余公积金 (c) 转入法定公益金 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) (d) 转入任意盈余公积金 - 由董事建议 及 (e) 派发股息 根据本公司章程 可供本公司股东分配之盈利乃按照中国会计准则计算之数额 于按照香港会计准则及制度计算之数额两者孰低而定 按照香港会计准则计 算 计提拟发末期股息后 本公司于二零零一年十二月三十一日可供股东分配 之盈利分别为人民币 14,794,000 元(二零零零年 无) 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十四 长期负债 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 银行贷款 - 有抵押 55,000 99,000 长期负债之一年内应偿还额 (45,000) (34,000) 10,000 65,000 以上项目分析如下 银行贷款 于下列期间偿还 一年内 45,000 34,000 第二年 10,000 55,000 第三至五年 - 10,000 55,000 99,000 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十五 综合现金流量表附注 (a) 经营盈利与经营业务之现金流入净额对账表 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 经营盈利 215,384 208,670 递延费用摊销 10,446 10,448 折旧及摊销 85,679 64,883 减值支出 50,119 - 出售固定资产亏损 655 895 出售投资证券亏损 - 3,685 存货(增加)/减少 (44,230) (95,085) 贸易应收款及其它应收款(增加)/减少 (96,284) 1,403 贸易应付款及其它应付款(减少)/增加 (56,118) 95,489 利息收入 (22,523) (13,947) 利息支出 29,726 43,143 来自非上市投资之收入 (8,728) (7,025) 撤销由增持附属公司股份所产生之负商誉 (4,526) - 经营业务之现金流入净额 159,600 312,559 经营业务之现金流入净额包括从税务机关取得之增值税金返还人民币 零元(二零零零年 21,896,000 元)(附注[]) (b) 年内融资变动分析 股本及股份溢价 少数股东权益 银行贷款 及其它长期负债 二 零 零 一 年 二零零零年 二零零一年 二零零零年 二 零 零 一 年 二零零零年 人 民 币 千 元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人 民 币 千 元 人民币千元 一月一日 853,233 853,233 115,468 106,731 577,000 625,423 增资收到之现金 78,000 - - - - - 股本溢价 660,072 - - - - - 收购附属公司 - - - 5,786 - 1,500 少数股东投入之股本 - - 13,628 - - - 少数股东应占盈利 - - 5,035 9,577 - - 融资之现金流出 - - - - (134,320) (49,923) 付予少数股东股息 - - (5,907) (6,626) - - 股本变化之负商誉 - - (4,526) - - - 十二月三十一日 1,591,305 853,233 123,698 115,468 442,680 577,000 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十六 承担 (a) 土地使用权及物业之资本承担 集团 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 已签约但未拨备 76,174 52,153 已批准但未签约 76,860 - 153,034 52,153 (b) 经营租赁承担 于二零零一年十二月三十一日 集团于未来支付之最低租赁付款总额如下 二零零一年 二零零零年 人民币千元 人民币千元 有关土地及建筑物不可撤销之经营租赁 第一年内 22,756 12,516 第二至第五年内 32,357 14,181 五年后 6,488 2,846 61,601 29,543 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十七 有关连人士交易 本集团在正常业务范围内进行之重要有关连人士交易摘要如下 二零零一年 二零零零年 附注 人民币千元 人民币千元 最终控股公司 商标使用费 a 5,512 4,504 服务费 b 683 1,938 职工住房改造款项 c - 4,891 福利设施服务费 d 418 404 租金支出 e 2,761 2,719 共同控制实体 销售半制成品 1,000 1,170 联营公司 f 已付加工费用 - 6,599 销售制成品 1,837 2,051 同系附属公司 销售制成品及原材料 f 34,423 48,989 采购制成品及原材料 f 63,839 47,960 采购建筑物 g 31,700 - (a) 根据广州医药集团有限公司 [广药集团] 与本公司于一九九七年九月一日签订之商 标许可协定 广药集团授予本公司及其附属公司一项独占许可权 本集团于商标许可协定 签订日期起计十年内可使用三十八个广药集团拥有的商标 本公司同意按照本公司及其附 属公司的总销售净额的 0.1%支付商标使用费 (b) 根据广药集团与本公司于一九九七年九月一日签订之职工住房服务合同与及于一九九 七年十二月三十一日所发出的补充通告 广药集团同意为本集团的员工继续提供职工住 房 本公司同意每年按照该等职工住房账面净值的 6%支付服务费 此职工住房服务合同 将于二零零七年十二月三十一日到期 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十七 有 关 连 人 士 交 易( 续) (c) 根据广药集团与本公司签订之职工住房服务合同 广药集团同意在本公司提出要求下 与及在符合当期适用于广州市地区内的房改政策情况下 以优惠房价向本集团的职工出售 职工住房 本公司同意按照优惠房价与广药集团在建设或购入该职工住房的成本(扣除累 积折旧后)之差额补贴给广药集团 该补贴在购房手续完成后十二个月内向广药集团支付 本年度并无此等费用 于二零零一年十二月三十一日 应向广药集团支付及已支付的职工住房改造款项合共为人 民币 62,030,000 元(二零零零年 人民币 62,030,000 元) 根据本集团的会计政策规定 该 笔款项已归纳于本公司及本集团的资产负债表的[递延资产]之内 (d) 根据广药集团与本公司于一九九七年九月一日签订之综合服务合同 广药集团同意为 本集团提供若干福利设施 本集团同意负责经营 管理及维修该等福利设施与及支付按照 一九九七年十二月三十一日止年度该等福利设施的总折旧额而厘定的福利设施服务费 并 于每年按去年福利设施服务费的 10%递增 此综合服务合同将于二零零七年十二月三十 一日到期 (e) 根据广药集团与本公司于一九九七年九月一日签订之租赁协定及办公楼租赁协定 广 药集团授权本集团使用若干楼宇作为货仓及办公楼 为期三年 每年按固定租金收费并会 按照由广州市房地产管理局厘定之标准租金作出调整 加上按实际使用量支付之公用设施 及其它杂项费用 该协定于二零零年到期并以相同条款延期三年 (f) 与共同控制实体 联营公司及其附属公司之销售及采购是以相近于与第三方交易的条 款还应进行的 (g) 于本年度, 广药集团之全资子公司, 广州医药有限公司 ([医药公司]) 向广药集团的一 个附属公司支付了人民币 31,700,000 元作为所购买建筑物的押金 此笔交易金额共计人 民币 39,239,980 元 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十八 主要附属公司 应占权益 注册资本 名称 百分比(%) 人民币 主要业务 广州中药一厂 100.0 150,000,000 生产中成药 广州陈李济药厂 １ 100.0 41,591,000 生产中成药 广州奇星药厂１ 100.0 31,634,000 投资控股 广州敬修堂(药业)股份有限公司 2 83.9 86,232,345 生产中成药 广州潘高寿药业股份有限公司 2 81.5 65,436,232 生产中成药 广州羊城药业股份有限公司 2 87.1 106,378,439 生产中成药 广州星群(药业)股份有限公司 2 84.1 77,168,904 生产中成药 广州市医药公司 １ 100.0 222,000,000 西药及医疗器材 贸易 广州市药材公司 １ 100.0 33,493,000 中成药及中药材 贸易 广州市医药公司振兴分公司 １ 100.0 270,000 经营化学产品及 医药器材贸易 广州市医药公司健民医药连锁店 １ 100.0 10,694,000 批发及零售配方 药物 医药设备 及有关产品 广州市医药公司实验玻璃仪器店 １ 100.0 52,000 零售实验器材及 试管 广州市医药公司小商品批发部 １ 100.0 650,000 批发医药小商品 广州市医药公司健民经营部 １ 100.0 500,000 批发西药 广州医药进出口公司 １ 100.0 3,540,000 药物进出口 广州奇星药业有限公司 ³ 75.0 100,000,000 生产中成药 广州市药材公司中药饮片厂 １ 100.0 3,113,000 加工保健饮品 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 二十八 主要附属公司 ( 续) 应占权益 注册资本 名称 百分比(%) 人民币 主要业务 广州市药材公司广州药材商场 １ 100.0 260,000 批发及零售中 药材及中成药 广州市药材公司药粉中草药批发部 １ 100.0 534,000 批发中药材 广州市药材公司经营部 １ 100.0 2,083,00 批发及零售中 0 成药 广州市药材公司采芝林药业连锁店 １ 100.0 3,934,000 零售中药材及 中成药 广州市医药公司化学试剂玻璃仪器批 100.0 6,402,00 批发化学试验 发部 １ 0 及有关器材 广州市医药公司医疗器械批发部 １ 100.0 982,000 批发及零售医 疗器材 广州市医药公司新药特药批发部 １ 100.0 6,093,00 批发西药及保 0 健产品 除广州奇星药业有限公司股份由本公司间接持有外 其余附属公司股份皆由本 公司直接持有 企业性质 ¹ 国营企业 ² 股份制有限公司 ³ 中外合资企业 二十九 最终控股公司 董事认为本公司之最终控股公司为广州市政府辖下的国营企业广州医药集 团有限公司 廣州藥業股份有限公司 综合现金流量表 截至二零零一年十二月三十一日止年度 (按 香 港 普 遍 采 纳 会 计 原 则 编 制) 三十 账目通过 本年度账目已于[]由董事会通过