西安饮食(000721)2002年年度报告

西安饮食(000721) 2002 年年度报告 西安饮食服务 集团 股份有限公司 ＸＩ ＡＮ ＣＡＴＥＲＩＮＧ ＆ ＳＥＲＶＩＣＥ （ＧＲＯＵＰ）ＣＯ．，ＬＴ Ｄ 二 二年年度报告 二 二年四月二十二日 1 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 股票简称 西安饮食 股票代码 ０００７２１ 公告编号 ２００３ ００１ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 ２ ０ ０ ２ 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 西安希格玛有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 公司董事李宝成 黄炳林先生因公出差 均书面委托董事陶光仲先生出席会议并行 使表决权 本公司董事长刘龙宇先生 财务总监李宝成先生及会计机构负责人孙望江先生声 明 保证本年度报告中的财务报告真实 完整 二 二年年度报告目录 第一节 重要提示及目录………………………………………………………… ２ 第二节 公司基本情况简介 ４ 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………… ５ ３．１ 报告期公司主要会计数据和业务数据 ５ ３．２ 截至报告期末公司前三年的主要财务指标 ５ ３．３ 报告期利润表附表 ６ ３．４ 报告期内股东权益变动情况 ６ 第四节 股本变动及股东情况 ７ ４．１ 股份变动情况表 ７ ４．２ 股票发行与上市情况…………………………………………………… ７ ４．３ 主要股东持股情况 …………………………………………………… ７ ４．４ 前十名股东持股情况表………………………………………………… ７ ４．５ 控股股东及实际控制人情况介绍……………………………………… ８ ４．５．１ 控股股东及实际控制人变更情况……………………………………… ８ ４．５．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍…………………………… ８ ４．６ 持股 ５ 含５ 以上的股东 报告期内所持股份变动情况…… ８ ４．７ 持股 ５ 以上 含 ５ 股东所持股份报告期内质押或冻结情况…… ９ 第五节 董事 独立董事 监事 高级管理人员和员工情况………………… １０ ５．１ 董事 独立董事 监事和高级管理人员持股变动情况……………… １０ ５．２ 在股东单位任职的董事 监事情况…………………………………… １０ ５．３ 董事 独立董事 监事和高级管理人员年度报酬情况……………… １１ ５．４ 董事 监事和高级管理人员年度报酬数额区间划分情况…………… １１ ５．５ 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况及原因……………… １２ ５．６ 报告期内聘任或解聘公司总经理 董事会秘书的情况……………… １２ ５．７ 公司员工数量和专业素质情况 ……………………………………… １２ 第六节 公司治理结构 １３ ６．１ 规范公司 三会 运作方面 １３ ６．２ 公司建立实施绩效评价与激励约束机制情况 １４ ６．３ 公司与相关利益者情况 １４ ６．４ 公司信息披露与透明度情况 １４ ６．５ 公司独立董事履行职责情况 １４ 2 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 ６．６ 公司在治理建设 五分开 方面的运作情况 １４ 第七节 股东大会情况简介 １５ ７．１ 公司 ２００１ 年度股东大会 １５ ７．２ ２００２ 年度第一次临时股东大会 １５ ７．３ ２００２ 年度第二次临时股东大会 １６ ７．４ ２００２ 年度第三次临时股东大会 １６ 第八节 董事会报告 １７ ８．１ 重大事项的讨论与分析 １７ ８．１．１ 购买资产事项 １７ ８．１．２ 项目投资事项 １７ ８．１．３ 法律诉讼事项 １８ ８．１．４ 期货代理合同纠纷事项 １８ ８．１．５ 股权 债权转让事项 １８ ８．１．６ 其他影响利润事项 １９ ８．２ 经营情况的讨论与分析 １９ ８．２．１ 公司所处行业及在本行业中的地位 １９ ８．２．２ 公司主营业务范围及其经营状况 １９ ８．２．３ 公司分公司及控股子公司经营业绩 ２２ ８．３ 经营中出现的问题与困难及解决方案 ２３ ８．３．１ 经营中出现的问题与困难 ２３ ８．３．２ 解决问题的措施和办法 ２４ ８．４ 公司投资情况 ２４ ８．５ 公司财务状况 ２５ ８．６ 经营环境 宏观政策 法规的变化对公司财务状况和经意成果的影响 ２６ ８．７ 新年度业务发展计划 ２７ ８．８ 董事会日常工作情况 ２８ ８．８．１ 董事会会议情况及决议内容 ２８ ８．８．２ 董事会对股东大会决议的执行情况 ２９ ８．９ 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 ２９ ８．１０ 公司 ２００２ 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 ２９ 第九节 监事会报告 ３０ ９．１ 监事会日常工作情况 ３０ ９．２ 对公司董事 高管人员及各分公司经营者审计监督 民主评议和业绩考 ３０ 核情况 ９．３ 监事会独立意见 ３０ 第十节 重要事项 ３１ １０．１ 持股 ５ 含５ 以上的股东 报告期内所持股份变动情况 ３１ １０．２ 持股 ５ 以上 含 ５ 股东所持股份报告期内质押或冻结情况 ３２ １０．３ 重大诉讼 仲裁事项情况 ３２ １０．４ 重大对外担保及资产负债表日后事项 ３２ １０．５ 其他事项 ３３ 第十一节 财务报告 ３５ 第十二节 备查文件目录 ５４ 3 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 ２．１ 公司法定中 英文名称及缩写 公司法定中文名称 西安饮食服务 集团 股份有限公司 公司中文名称缩写 西安饮食 公司法定英文名称 ＸＩ＇ＡＮ ＣＡＴＥＲＩＮＧ ＆ ＳＥＲＶＩＣＥ （ＧＲＯＵＰ） ＣＯ．ＬＴＤ 公司英文名称缩写 ＸＣＳＧ ２．２ 公司股票上市交易所 股票简称 股票代码 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 西安饮食 股票代码 ０００７２１ ２．３ 公司注册地址 办公地址及邮政编码 公司国际互联网网址 电子信箱 公司注册地址 陕西省西安市东大街 ２９８ 号 公司办公地址 陕西省西安市东大街 ２９８ 号 邮政编码 ７１０００１ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｘｃｓｇ．ｃｏｍ Ｅ－ＭＡＩＬ 地址 ｘｃｓｇ＠ｃｍｍａｉｌ．ｃｏｍ ２．４ 公司法定代表人 刘龙宇 ２．５ 公司董事会秘书及其证券事务代表的姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 公司董事会秘书 陶光仲 联系地址 陕西省西安市东大街 ２９８ 号 联系电话 ０２９ ７２３２４１６ ０２９ ７２１０４０７ ８３１３ 传 真 ０２９ ７２３２４１６ ０２９ ７２５１３５４ 电子信箱 ｔａｏｇｕａｎｇｚｈｏｎｇ＠ｖｉｐ．ｓｉａｎ．ｃｏｍ 公司证券事务代表 邱敏鸥 联系电话 ０２９ ７２８４８４０ ０２９ ７２１０４０７ ８３０３ 传 真 ０２９ ７２５１３５４ ２．６ 公司选定的中国证监会指定报纸 指定互联网网址 年度报告备置地点： 公司选定的中国证监会指定报纸名称 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 深圳证券交易所 公司证券部 董事会办公室 ２．７ 公司的其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期 地点 首次注册日期 １９９６ 年 １２ 月 ３１ 日 变更日期 ２００１ 年 １２ 月 ３０ 日 地点 西安市东大街 ２９８ 号 企业法人营业执照注册号 ６１０１００１４００１８３ 税务登记号码 西地税二字 ６１０１０３２９４２４１９１７ 号 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 会计师事务所名称 西安希格玛有限责任会计师事务所 办公地址 陕西省西安市太白路 ３ 号 4 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 ３．１ 报告期公司主要会计数据和业务数据 单位 人民币 元 利润总额 ２６，７７４，４１１．８６ 净利润 １７，０７３，０２２．３３ 扣除非经营性损益后的净利润 ２０，１６４，０２３．７６ 主营业务利润 １７４，５９０，０６３．８６ 其他业务利润 ９，３４３，２７５．８９ 营业利润 ３１，７７９，６６２．７３ 投资收益 －１，００８，１４３．２１ 补贴收入 营业外收支净额 －３，９９７，１０７．６６ 经营活动产生的现金流量净额 ３８，６９８，７０６．９２ 现金及现金等价物净增加额 ６１，９２９，１７３．０２ 注 以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列 非经营性损益扣除项目有营业外收支净额－３，９９７，１０７．６６ 元 转让商贸旅游公司股权损 失 １９０，０００．００ 元 转让渭水园股权收益 ４９，７０６．７５ 元 收取资金占用费 １，０４６，３９９．４８ 元 ３．２ 截至报告期末公司前三年的主要财务指标 指标项目 单位 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 主营业务收入 元 ３５１，８３６，３２８．４３ ３１６，５２８，４３７．７１ ２７７，６３３，１８０．６６ 净利润 元 １７，０７３，０２２．３３ ２２，３９８，３１３．５９ ３，２９１，４０８．６９ 总资产 元 ７２７，９４０，１２７．８６ ５３１，５１５，３３６．９１ ４８９，８７８，４２６．７７ 股东权益 不含少数股东权益 元 ２７１，４２７，２７６．９９ ２６１，０２７，０４５．１７ ２５５，０１３，４７０．６４ 每股收益 元 ０．１４９２ ０．１９５８ ０．０２８８ 每股净资产 元 ２．３７２３ ２．２８１４ ２．２２８８ 调整后每股净资产 元 １．７４５０ １．８７０４ １．７０９４ 每股经营活动产生的现金流量净额 元 ０．３３８２ ０．３７９７ ０．１４９８ 净资产收益率 ％ ６．２９ ８．５８ １．２９ 扣除非经常性损益后 ％ ７．４８ ８．４３ １．２９ 净资产收益率 加权 注 扣除非经常性损益的项目 涉及金额 单位 人民币元 扣除项目 涉及金额 补贴收入 ／ 营业外收入 ４２６，１７６．３４ 营业外支出 ４，４２３，２８４．００ 股权转让收益 －１４０，２９３．２５ 收取资金占用费 １，０４６，３９９．４８ 以上项目涉及金额合计 －３，０９１，００１．４３ 5 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 计算公式 每股收益 净利润／年度末普通股股份总数 每股净资产 年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产 年度末股东权益 三年以上的应收款项净额 待摊费用 长期 待摊费用 ／年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份 总数 净资产收益率 净利润／年度末股东权益 １００％ ３．３ 报告期利润表附表 ２００２ 年 ２００１ 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 元 净资产收益率 每股收益 元 单位 人民币 元 全面 加权 全面 加权 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 １７４，５９０，０６３．８６ ６４．３２ ６４．７７ １．５２５９ １．５２５９ ６３．０５ ６１．８２ １．４３８４ １．４３８４ 营业利润 ３１，７７９，６６２．７３ １１．７１ １１．７９ ０．２７７８ ０．２７７８ １０．６５ １０．４４ ０．２４２９ ０．２４２９ 净利润 １７，０７３，０２２．３３ ６．２９ ６．３３ ０．１４９２ ０．１４９２ ８．５８ ８．４１ ０．１９５８ ０．１９５８ 扣除非经常性损 ２０，１６４，０２３．７６ ７．４３ ７．４８ ０．１７６２ ０．１７６２ ８．５９ ８．４３ ０．１９６１ ０．１９６１ 益后的净利润 注 以上指标按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则第九号 的要求计算 ３．４ 报告期内股东权益变动情况 单位 人民币万元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １１，４４１．５１ １２，３４５．５４ １，１９６．０８ ３９８．６９ １，１１９．５８ ２６，１０２．７０ 本期增加 ０ １９．２１ ２４５．４８ ８１．８３ １，７０７．３０ １，９７２．００ 本期减少 ０ ９３１．９７ ９３１．９７ 期末数 １１，４４１．５１ １２，３６４．７５ １，４４１．５６ ４８０．５２ １，８９４．９０ ２７，１４２．７３ 变动原因 １ 资本公积本期增加额 １９２，１１５．４９ 元 系转入的无法支付的应付款项 ２ 法定盈余公积金本期增加额１，６３６，５５２．２３元，系本公司按本期净利润的 １０ 计提 的法定盈余公积金 ３ 法定公益金本期增加额８１８，２７６．１２元，系本公司按本期净利润的５ 计提的法定公 益金 ４ 未分配利润本期增加数１７，０７３，０２２．３３元 系本期实现的净利润 未分配利润本期 减少数９，３１９，７３４．３５元 系按本期净利润的１０ 和５ 计提的法定盈余公积金和法定公益金 及按董事会分配预案１０派０．６ 分配现金股利６，８６４，９０６，００元 6 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 ４．１ 股份变动情况表 单位 股 本次变动增减 ＋ 公积 其他 变动前 配 送 增 发行 小 变动 变动后 金转 股 股 发 新股 计 股 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 ３５，０００，０００ ３５，０００，０００ 其中 ３５，０００，０００ ３５，０００，０００ 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３８，０７３，９００ ３８，０７３，９００ ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 ７３，０７３，９００ ７３，０７３，９００ 二 已上市的流通股份 １ 人民币普通股 ４１，３４１，２００ ４１，３４１，２００ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ４１，３４１，２００ 三 股份总数 １１４，４１５，１００ １１４，４１５，１００ 注 １ 报告期内 本公司没有增加须冻结的高管持股 故本公司现董事 监事及高级 管理人员持有的高管冻结股份仍为１１，８５０股 ２ 报告期内公司无送股 转增股本的情况 ４．２ 股票发行与上市情况 本公司Ａ股股票于１９９７年４月３０日在深圳证券交易所挂牌交易 自公司股票上市起至今 未再发生因送股 配股 转增股本 增发新股 吸收合并 可转换公司债券转股 减资 内 部职工股或公司职工股上市或其它原因引起公司股份总数及结构变动的情况 ４．３ 主要股东持股情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公 司股东总数为 １８，３０５ 户 其中 国有股东 １ 户 持股数量 ３５００ 万股 法人股东 ６６ 户 持 股数量 ３８０７．３９ 万股 ４．４ 前十名股东持股情况表 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 7 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 报告期末股东总数 １８ ３０５ 名 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质 国 年度内 年末持 质押或冻结 股东名称 全称 比例 已流通或 有股东或外资 增减 股数量 的股份数量 未流通 股东 西安市国有资产管理局 ０ ３５，０００，０００ ３０．５９ 未流通 ０ 国有股东 西安维德实业发展有限公司 ８，８９３，７５０ ８，８９３，７５０ ７．７７ 未流通 ８，８９３，７５０ 法人股东 西安米高实业发展有限公司 ８，１７７，０００ ８，１７７，０００ ７．１５ 未流通 ０ 法人股东 西安龙基工程建设有限公司 ８，１４１，７００ ８，１４１，７００ ７．１２ 未流通 ０ 法人股东 西安领先投资发展有限公司 ６，５４７，８００ ６，５４７，８００ ５．７２ 未流通 ６，５４７，８００ 法人股东 西安卫康商店 ０ ４，４５７，１００ ３．９０ 未流通 ０ 法人股东 西部证券股份有限公司 ３，５９８，９１５ ３，５９８，９１５ ３．１５ 流通股 未知 流通股东 中关金智科技风险投资有限公司 ２９１，２００ ２９１，２００ ０．２６ 流通股 未知 流通股东 陈玲 １５４，８００ １５４，８００ ０．１４ 流通股 未知 流通股东 周卫红 １４８，４００ １４８，４００ ０．１３ 流通股 未知 流通股东 前十名股东关联关系 前十名股东中，未知境内法人股股东之间是否存在关联关系 也未 或一致行动的说明 知其他股东是否属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的 一致行动人 ４．５ 控股股东及实际控制人情况介绍 ４．５．１ 控股股东及实际控制人变更情况 本公司控股股东为西安市国有资产管理局 报告期内 根据西安市政府机构设置调整精 神 西安市国有资产管理局及国有资产管理职能一并变更到西安市财政局 本公司控股股东 不存在实际控制人 ４．５．２ 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 前 １０ 名股东中 第一大股东西安市国有资产管理局系西安市政府国有资产的管理部门 为本公司国有股股东 代表国家持有本公司股份 ３５００ 万股 持股比例占 ３０．５９％ 第 ２ 至 ６ 名为法人股股东， 第 ７ 至 １０ 名为流通股股东 公司无持股 １０％以上的法人股股东 前 １０ 名 股东之间，本公司未知其存在关联关系 ４．６ 持股 ５ 含５ 以上的股东 报告期内所持股份变动情况： ４．６．１ 原公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司与西安领先投资发展有限公司于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安唐 城集团股份有限公司将所持有的本公司 ６，５４７，８００ 股社会法人股 转让给西安领先投资发展 有限公司 转让价格为每股 ２．２５ 元人民币 合计 １４，７３２，５５０ 元 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 双方 在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让完成 后 西安唐城集团股份有限公司不再持有本公司股份 西安领先投资发展有限公司持有本公 司 ６，５４７，８００ 股社会法人股 占本公司总股本 ５．７２％ 成为本公司第五大股东 本次公告 8 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 证券时报 ４．６．２ 原公司第四大股东西安万厦建筑装璜工程服务部与西安龙基工程建设有限公司于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安 万厦建筑装璜工程服务部将所持有的本公司 ８，１４１，７００ 股社会法人股转让给西安龙基工程 建设有限公司 转让价格为每股 ２．００ 元人民币 合计 １６，２８３，４００ 元 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日 双方在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让 完成后 西安万厦建筑装璜工程服务部不再持有本公司股份 西安龙基工程建设有限公司持 有本公司 ８，１４１，７００ 股社会法人股 占本公司总股本 ７．１２％ 成为本公司第四大股东 该 事项于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日在 证券时报 公告 ４．６．３ 原公司第三大股东西安市华秦贸易公司与西安米高实业发展有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安市华秦 贸易公司将所持有本公司 ８，１７７，０００ 股社会法人股转让给西安米高实业发展有限公司 转让 价格为每股 ２．２５ 元人民币 合计共 １８，３９８，２５０ 元 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日 双方在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让完成后 西安市华秦 贸易公司不再持有本公司股份 西安米高实业发展有限公司持有本公司 ８，１７７，０００ 股社会法 人股 占本公司总股本 ７．１５％ 成为本公司第三大股东 该事项于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日在 证 券时报 公告 ４．６．４ 原公司第二大股东西安裕隆贸易公司与西安维德实业发展有限公司于 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安裕隆贸易公 司将所持有本公司 ８，８９３，７５０ 股社会法人股转让给西安裕隆贸易公司 转让价格为每股 ２．００ 元人民币 合计共 １７，７８７，５００ 元 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日 双方在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让完成后 西安裕隆贸易公司不再持有 本公司股份 西安裕隆贸易公司持有本公司 ８，８９３，７５０ 股社会法人股 占本公司总股本 ７．７７％ 成为本公司第二大股东 该事项于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日在 证券时报 公告 ４．７ 持股 ５ 以上 含５ 股东所持股份报告期内质押或冻结情况 ４．７．１ 本公司于 ２００２ 年元月 ２１ 日 接到本公司股东西安唐城集团股份有限公司通知 该公司已于 ２００２ 年元月 １８ 日将其持有的本公司法人股共 ６５４．７８ 万股 占本公司股份的５．７２ 为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街支行借款 １０５０ 万元人民币 提供质押担保 借款期限为一年 西安唐城集团股份有限公司为本公司第五大股东 该股权 质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押冻结手续 ４．７．２ 本公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 接到本公司第二大股东西安维德实业发展有限公司 通知 该公司已与中国工商银行西安市东大街支行签署权利质押合同 将 ８，８９３，７５０ 股质押 给中国工商银行西安市东大街支行 占总股本 ７．７７％ 用于在该行借款人民币壹仟肆佰万元 整（１，４００ 万元整） 质押期限为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １０ 日止 在质押期内该部 分股份被冻结 该股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押 冻结手续 详见 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 证券时报 9 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 第五节 董事 独立董事 监事 高级管理人员和员工情况 ５．１ 董事 独立董事 监事和高级管理人员持股变动 性 持股数 股 姓 名 职 务 出生年月 任期起止日期 产生方式 别 期初数 期末数 刘龙宇 男 董事长 １９４７．１１．１１ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 １０００ １０００ 副董事长 王一萌 男 １９６２．０９．２２ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东会选举董事会聘任 ５００ ５００ 总经理 李 建 男 副董事长 １９６２．０６．０３ ２００２．５．１７－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ０ ０ 黄炳林 男 董 事 １９５２．０８．０９ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 １０００ １０００ 寻捧才 男 董 事 １９５７．１２．２８ ２００２．５．１７－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ０ ０ 李宝成 男 董 事 １９４２．１０．１５ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 １０００ １０００ 鲍长德 男 董 事 １９５１．１１．０２ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 １０００ １０００ 陶光仲 男 董事 董秘 １９５６．０９．１２ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东会选举董事会聘任 １０００ １０００ 王俊生 男 董 事 １９５２．０６．０５ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ５００ ５００ 彭 蔚 女 董事 副理事长 １９５５．０６．２９ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 １０００ １０００ 马明阳 男 董 事 １９４９．１０．０１ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ０ ０ 席酉民 男 独立董事 １９５７．０４．２８ ２００２．５．１７－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ０ ０ 樊光鼎 男 独立董事 １９３８．０８．２３ ２００２．５．１７－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ０ ０ 杨 荣 男 副总经理 １９４９．０４．２２ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ ／ ０ ０ 胡兴民 男 副总经理 １９４９．０１．０３ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ ／ ７００ ７００ 张建荣 男 副理事长 １９５５．０９．２０ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ ／ ０ ０ 孙 红 男 监事会主席 １９４６．０１．１５ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 １０００ １０００ 朱栓成 男 监 事 １９４８．１２．１６ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ５００ ５００ 田青莉 女 监 事 １９５６．０８．０８ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ５００ ５００ 毛建康 男 监 事 １９６３．０７．２１ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 股东大会选举产生 ６５０ ６５０ 徐淑华 女 监 事 １９５２．１２．１７ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 职工代表选举产生 ５００ ５００ 扬西霞 女 监 事 １９５３．０１．２５ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 职工代表选举产生 １０００ １０００ 梁亚慧 女 监 事 １９７６．０７．１９ ２００１．３．２９－２００４．３．２９ 职工代表选举产生 ０ ０ 说明 报告期内 在本公司董事 监事及高级管理人员中 有 ３ 名董事 ２ 名独立 董事 １ 名监事 ２ 名高级管理人员未持有本公司股份 其他董事 监事股份未发生变动 仍按有关规定予以冻结 冻结股份为 １１，８５０ 股 经 ２００１ 年度公司股东大会选举 新当选的董事李建 寻捧才先生 独立董事樊光鼎 席酉民先生均未持有本公司股份 ５．２ 在股东单位任职的董事 监事情况 10 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 在股东单位 在股东单位是否领取 姓 名 任职的股东单位名称 任职期间 担任的职务 报酬津贴 是或否 李 建 西安领先投资发展有限公司 总经理 １９９３．２ 是 寻捧才 西安领先投资发展有限公司 财务总监 １９９７．１２ 是 说明 本公司董事 独立董事 监事中 除董事李建 寻捧才先生在本公司股东单位 西安领先投资发展有限公司分别任总经理和财务总监职务外 其它董事 独立董事 监事及 高级管理人员均未有在股东单位任职的情况 ５．３ 董事 独立董事 监事和高级管理人员年度报酬情况 现任董事 独立董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额情况如下 序号 姓 名 性别 职 务 年度报酬总额 万元 备 注 １ 刘龙宇 男 董事长 ４．５６ 万元 ２ 王一萌 男 副董事长 总经理 ３．７２ 万元 ３ 李 建 男 副董事长 ／ ４ 寻捧才 男 董 事 ／ ５ 李宝成 男 董事 总会计师 ２．７３ 万元 ６ 鲍长德 男 董 事 ２．７３ 万元 ７ 陶光仲 男 董事 董秘 ２．７３ 万元 ８ 王俊生 男 董 事 ２．７３ 万元 ９ 黄炳林 男 董 事 ２．７３ 万元 １０ 彭 蔚 女 董事 副理事长 ９．６ 万元 １１ 马明阳 男 董 事 ９．６ 万元 １２ 樊光鼎 男 独立董事 ２．６ 万元 １３ 席酉民 男 独立董事 ２．６ 万元 １４ 杨 荣 男 副总经理 ２．７３ 万元 １５ 胡兴民 男 副总经理 ２．７３ 万元 １６ 张建荣 男 副理事长 ４．６８ 万元 １７ 孙 红 男 监事会主席 ２．７３ 万元 １８ 朱栓成 男 监 事 １．８９ 万元 １９ 田青莉 女 监 事 １．８６ 万元 ２０ 毛建康 男 监 事 １．５７ 万元 ２１ 徐淑华 女 监 事 ４．６８ 万元 ２２ 扬西霞 女 监 事 ４．０３ 万元 ２３ 梁亚慧 女 监 事 １ 万元 ５．４ 董事 监事和高级管理人员年度报酬数额区间划分情况 年度报酬总额 ７４．２３ 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 ２３．７６ 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 ２３．８８ 万元 独立董事津贴 ５．２ 万元 11 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 李建 寻捧才 报酬区间 人数 ９ 万元以上 ２人 ４－９ 万元 ４人 ２－４ 万元 １１ 人 ２ 万元以下 ４人 说明 １ ２００２年度 在本公司领取年度报酬的董事 监事及高级管理人员 均依据 效益 优先 兼顾公平 的原则 参照同行业标准 根据企业经营情况 岗位职务情况以及有关工 资管理和等级标准的规定，确定薪酬并按月发放 独立董事年度薪酬按季度发放 ２ 公司现任董事 独立董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 包 括基本工资 各项奖金 福利 补贴 住房津贴及其他津贴等 为７４．２３万元 其中金额最 高的前三名董事的报酬总额２３．７６万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额２３．８８ 万元 独立董事津贴５．２万元 年度报酬数额区间 在９万元以上的２人 年度报酬数额在４ 万元以上的４人；年度报酬数额在２ ４万元之间的１１人 年度报酬数额在２万元以下的４人 ３ 公司现任董事 独立董事 监事 高级管理人员共２３人 除董事李建 寻捧才先 生未在公司领取领取报酬 津贴 独立董事樊光鼎 席酉民先生未在公司领取报酬外 其它 董事 独立董事 监事及高级管理人员均在公司领取报酬或津贴 ５．５ 报告期内董事 监事 高级管理人员离任情况及原因 报告期内 公司召开 ２００１ 年度股东大会 会议选举了 ２ 名第三届独立董事 增选了 ２ 名第三届董事 其他公司董事 监事 高级管理人员未发生离任的情况 ５．６ 报告期内聘任或解聘公司总经理 董事会秘书的情况 报告期内 公司未发生聘任或解聘公司经理 副经理 财务负责人 董事会秘书等高级 管理人员的情况 ５．７ 公司员工情况 截止２００２年１２月３１日 公司现有职工人数６４６０人 含计划外合同工３１９７人 其中 大 中专以上文化程度的计１２００人，占员工总人数的１８．５８％ 具有行业高级技术职称的８１８人 占 职工总人数的１２．６６％ 具有中级职称的１３８５人 占职工总人数的 ２１．４４％ 国家特级厨师１２３ 人 占职工总人数的１．９％ 国家一 二级厨师６４２人，占职工总人数的９．９４％；餐饮客房服务师 ３５人，占职工总人数的３．６４％ 离退休人员９４３人 需公司承担费用的离退休人数为８４８人 本公司现有员工的专业构成如下 单位 人 职工人数６４６０人 含计划外合同工３１９７人 教育程度 专业构成 学 历 专业类别 人 数 占职工总人数％ 人 数 占职工总人数％ 本科以上 ７４ １．１５％ 生产技术人员 １９９４ ３０．８７％ 大 专 ５０５ ７．８２％ 营业服务人员 ２６２８ ４０．６８％ 12 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 中 专 ６２１ ９．６１％ 财 务 人 员 ９８ １．５２％ 中技高中 ２９８９ ４６．２６％ 管 理 人 员 ７５４ １１．６７％ 初中以下 ２２７１ ３５．１６％ 销 售 人 员 ３６２ ５．６０％ 其 它 ／ ／ 其 它 ６２４ ９．６６％ 合计 ６４６０人 １００％ 合计 ６４６０人 １００％ 职 称 技 术 职 称 高级职称 １９６ ３．０４％ 技 师 １８ ０．２８％ 中级职称 １３８５ ２１．４４％ 国家特级厨师 １２３ １．９％ 初级职称 ４１３ ６．３９％ 餐饮客房服务师 ３５ ３．６４％ 其 它 ４４６６ ６９．１３％ 国家一 二级厨师 ６４２ ９．９４％ 合 计 ６４６０人 １００％ 初级餐饮 服务师 １５２ ２．３５％ 报告期内 公司参与国家和省内外举行美食展和烹饪技术交流１０余次 并成功的承办了 全国厨师节 全国烹饪大赛 国际旅游节 饮食文化周等大型赛事活动 引起极大轰动 第六节 公司治理结构 ６．１ 规范公司 三会 运作方面 一是重新修订了 公司章程 ，对公司章程中规定的公司投资权限进行了进一步地修改 补充和完善 确保了股东大会依法行使职权 董事会规范运作 决策高效和股东充分行使 权利 二是进一步细化了 董事会议事规则 为进一步保护中 小股东及相关者的利益 公 司严格按照 公司章程 规定的选聘程序选举董事 实行了累积投票制度 同时为进一步完 善公司的法人治理结构 改善董事会结构 强化对内部董事及总经理层的约束和监督机制 参照相关规定 建立了董事会战略决策委员会 审计委员会 提名委员会 薪酬与考核委员 会等四个专门委员会 并制定了各专门委员会的工作细则 此外 为促进公司的规范运作 进一步修订了 总经理工作细则 按照董事会对经理 班子授权 确定了总经理在主持公司生产经营管理中 对重大合同签定 执行情况 资金运 用和盈亏情况的管理内容和工作程序 三是进一步履行监事会监督职能 坚持监事会审议公司半年度和年度工作报告 年度财 务计划执行情况和利润分配议案及重大合同的签订 执行情况 资金运用情况和盈亏情况的 监督内容 坚持监事会每年对董事会及成员 公司经理层 各分公司经营者进行业务经营 企业管理 资金运营 执行政策 民主决策 勤政廉洁等方面的监督考评 促进公司的决策 层 执行层 监督层 相互独立 权责明确 相互制约 运作规范 四是为保证公司信息披露工作运作规范 修改了公司的信息披露工作规范程序 制定了 公司信息披露管理办法 五是建立健全了内部控制制度 在完善 公司财务管理办法 分公司主管会计委派制 实施办法 公司内部审计制度 公司内部稽查制度 公司财务及收款收据管理制度 13 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 等规范的管理制度的基础上 目前正在着手修订细化公司 财务收支审批制度 采购业务 管理制度 成本费用管理制度 关联交易管理办法 合同管理办法 会计档案管理 制度 货币资金管理制度 实物资产管理制度 授权管理制度 销售管理制度 预算管理制度 知识产权保护规则 资产减值和损失处理管理制度 等 １０ 多个科学 严密 规范的财务管理办法和内部控制制度 以促进公司有效降低经营成本 防范经营风险 更加健康规范的发展 确保公司经营目标顺利实现 目前 公司资产质量良好 公司近两年 的财务报告经注册会计师审计 均出具了标准无保留意见的审计报告 ６．２ 公司建立实施绩效评价与激励约束机制情况 报告期内 为充分体现 责任 风险 利益一致＂的公平原则 培育和增强企业的核心 竞争能力 促进企业可持续发展 公司结合国家有关政策 法规规定和年度经济技术指标完 成情况 着手制定了 公司高级管理人员年度薪酬暂行办法 力求通过建立公正 透明的 董事 监事及高级管理人员的绩效评价标准和程序 有效调动高级管理人员的积极性和鼓励 高级管理人员创新行为 提高企业经营管理水平， ６．３ 公司与相关利益者情况 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 员工 消费者等其他利益相关者的合法权 益 共同推动公司持续 健康地发展 ６．４ 公司信息披露与透明度情况 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等 的机会获得信息 ６．５ 公司独立董事履行职责情况 报告期内 公司按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 在２００２年５月１７日召开的公司２００１年度股东大会上 增选了２名独立董事 并建 立了 独立董事工作制度 独立董事本着对公司和股东负责的精神 认真指导董事会做好 制定公司经营发展战略 完善公司决策体系 规范公司运作以及强化公司财务管理 防范财 务风险等方面的工作 提出了一些有价值的意见和建议 报告期内 ２名独立董事参加了公 司年度内召开的历次董事会会议 并先后就公司 建立现代企业制度自查报告 公司高级 管理人员年度薪酬暂行办法 公司重大投资决策等发表了独立意见 保证了公司决策的科 学性和公正性 目前公司在现有２名独立董事的基础上 又拟定了１名独立董事增补人选 拟 提交公司２００２年度股东大会批准后 达到中国证监会建立独立董事制度指导意见规定的独立 董事在董事会中的比例要求 ６．６ 公司在治理建设 五分开 方面的运作情况 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作，控股股东没有超越股东大会直接或间接 干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业务方面做到 五 独立 具体表现在 １ 业务方面 公司生产经营及土地使用等各项资产已全部进入本公司 其产 供 销 系统完全独立于控股股东 不存在控股股东与本公司从事相同产品经营的同业竞争情况 ２ 资产方面 本公司系整体上市 与公司大股东产权关系明晰 不存在控股股东违规 14 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 占用公司资金 资产和其它资源的情况 ３ 机构方面 按照经营运作需要 公司设立了业务经营 投资开发和法律法规等职能 部门 设立有独立的计划财务部 劳动人事部 建立有独立的经营营销网络 拥有自主的经 营能力和管理能力 ４ 人员方面 公司的劳动 人事工资管理完全独立于控股股东 由董事会聘任或解聘 公司高级管理人员 员工实行聘用制 公司董事长没有兼任任一股东单位法人代表 公司总 经理 副总经理及高级管理人员专职在股份公司工作并领取薪酬 公司财务人员也无存在在 关联公司兼职情况 ５ 财务方面 公司的财务完全独立 设立了独立的财务部门 本公司财务完全独立 设有独立的财务部门和相关的财务人员 并建立有独立的财务核算体系 公司在银行独立开 户 不存在与控股股东共用一个银行帐户的情况 公司依法独立纳税 是西安市模范纳税企 业 第七节 股东大会情况简介 ７．１ 报告期内公司年度股东大会和临时股东大会的通知 召集 召开情况 报告期内 本公司共召开了四次股东大会 即一次年度股东大会和三次临时股东大会 ７．１ 公司 ２００１ 年度股东大会 本公司三届董事会第 １０ 次会议审议通过了 关于召开公司 ２００１ 年度股东大会有关事项 的议案 会议决议公告于 ２００ 年 ４ 月 １６ 日在 证券时报 刊登 本公司 ２００１ 年度股东大 会于 ２００２ 年 ５ 月 １７ 日上午 ９ 时 在西安渭水园温泉度假村召开 出席会议的股东共 ２４ 人 代表公司股份 ７１８４．１５５ 万股 占公司总股份的 ６２．７９ ％ 会议审议并通过了 公司 ２００１ 年 度董事会工作报告 公司 ２００１ 年度监事会工作报告 公司 ２００１ 年度财务计划执行情况 的报告 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利润分配政策 关于公司章程的修正案 股东大会工作细则 独立董事工作制度 关于独立董事年度报酬的数额及支付方案 续聘 ２００２ 年度公司会计师事务所的议案 会议还增选了 ２ 名第三届董事 选举了 ２ 名第 三届独立董事 新当选的董事为李建 寻捧才先生 新当选的独立董事为 樊光鼎 席酉民 先生 本次会议决议公告于 ２００２ 年 ５ 月 １８ 日在 证券时报 刊登 ７．２ ２００２ 年度第一次临时股东大会 本公司三届董事会第 １４ 次会议审议通过了 关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会有 关事项的议案 会议决议公告于 ２００ 年 ５ 月 ２８ 日在 证券时报 刊登 公司 ２００２ 年度第 一次临时股东大会于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日上午九时 在公司总部六楼会议室召开 出席会议的 股东共 ２３ 人 代表公司股份 ７１８１．１０５ 万股 占公司总股份的 ６３ ％ 会议审议并通过如下 决议 审议通过了 关于购买南华宫商品房的议案 同意本公司向银行借款 以 ４５８３ 元／ 每平方米 总售价为 ８６７５ 万元的价格 整体购买位于西安市南大街 １ 号 大南门城门口内 总占地面积 ３３７３．３８６ 平方米 总建筑面积 １８９２９．０３ 平方米的 南华宫商品房项目 审议通过了 关于设立本公司董事会专门委员会的议案 同意公司董事会设立战略 决策委员会 审计委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会等四个专门委员会 15 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 审议通过了 关于向有关银行申请 １９，９１０ 万元信用贷款的议案 同意公司向中国 建设银行西安莲湖路支行申请信用贷款人民币 ５，０００ 万元整 向工商银行东大街支行申请信 用贷款人民币 １３１０ 万元整 借新还旧 向中国光大银行西安支行申请信用额度贷款人民币 ８，０００ 万元整 向交通银行西安分行申请信用贷款 ２，６００ 万元整 向中国建设银行西安莲湖 路支行申请信用贷款人民币 ３，０００ 万元整 借新还旧 共累计申请信用贷款人民币 １９，９１０ 万元整 以上信用贷款和信用额度贷款均用于补充流动资金 期限一年 本次会议决议公 告于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在 证券时报 刊登 ７．３ ２００２ 年度第二次临时股东大会 本公司三届董事会第 １７ 次会议审议通过了 关于召开公司 ２００２ 年度第二次临时股东大 会有关事项的议案 本次会议决议公告于 ２００２ 年 ８ 月 １６ 日在 证券时报 刊登 公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会于 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日上午九时 在公司总部六楼会议室召开 出席 会议的股东共 １８ 人 代表公司股份 ７２７２．６０ 万股 占公司总股份的 ６３．５６％ 会议审议并通 过如下决议 审议通过了 关于向有关银行申请 １６，１００ 万元信用贷款的议案 同意公司为补充 流动资金 向中国建设银行西安市莲湖路支行申请信用贷款人民币 ５，６００ 万元整 期限一年 向上海浦东银行西安分行申请信用贷款人民币 ５，０００ 万元整 期限三年 向交通银行申请信 用贷款人民币 ２，５００ 万元整 期限一年 向中国银行西安市东大街支行申请信用贷款人民币 ３，０００ 万元整 期限一年 共累计申请信用贷款人民币 １６，１００ 万元整 以上信用贷款和信 用额度贷款均用于补充流动资金 审议通过了 关于修改公司章程的议案 同意将公司章程第一百四十九条中的 董 事会可以在不超过公司最近一期经审计的净资产的 ２０ 的范围内决定风险投资 证券 期 货 高科技产品开发等 可以在不超过公司最近一期经审计的净资产的 ３０ 内决定其他投 资决策和资产处置业务及对外提供担保等事项 可以在公司最近一期经审计的净资产的 ４０ 的范围内决定贷款 财产抵押等事项 修改为 董事会可以在不超过公司最近一期经审 计的净资产的 ２０ 的范围内决定风险投资 证券 期货 高科技产品开发等 事项 可以 在不超过公司最近一期经审计的净资产的 ３０ 内决定投资和资产处置以及对外提供担保等 事项 可以根据公司发展的需要决定贷款事项， 以及用于贷款的财产抵押事项 本次会 议决议公告于 ２００２ 年 ９ 月 １９ 日在 证券时报 刊登 ７．４ ２００２ 年度第三次临时股东大会 本公司三届董事会第 １９ 次会议审议通过了 关于召开公司 ２００２ 年度第三次临时股东大 会有关事项的议案 本次会议决议公告于 ２００２ 年 １１ 月 ７ 日在 证券时报 刊登 公司 ２００２ 年度第三次临时股东大会于 ２００２ 年 １２ 月 １３ 日上午九时 在公司总部六楼会议室召开 出席会议的股东及股东授权委托代表共 １６ 人 代表公司股份 ７１２２．５５ 万股 占公司总股 份的 ６２．２５ ％ 会议审议并通过了 关于投资建设 高新 ＭＡＬＬ 的议案 同意公司向银 行借款 在西安高新技术产业开发区集中新建区的中心地带建设一座集购物旅游 运动休闲 餐饮娱乐 文化享受等多种服务和消费形式为一体的 个性化 多功能 超大型 高新技术 型的仓储式购物中心及商业步行街 即 高新 ＭＡＬＬ 项目 本次会议决议公告于 ２００２ 年 １２ 月 １４ 日在 证券时报 刊登 16 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 第八节 董事会报告 ８．１ 重大事项的讨论与分析 ８．１．１ 购买资产事项 公司董事会 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日 在 证券时报 刊登了 收购南华宫商品房项目 的公 告 决定向银行借款 以 ４５８３ 元／每平方米 总售价为 ８６７５ 万元的价格 向西安市古城建 设开发公司整体购买位于西安市南大街 １ 号 大南门城门口内 ，总占地面积 ３３７３．３８６ 平方 米（折合 ５．０６ 亩 含代征路，其中建筑物占地面积 ２６４０．４２ 平方米 折合 ３．９６０６ 亩 ） 总建筑面积 １８９２９．０３ 平方米 框架结构 地面 ６ 层 地下 ２ 层 的 南华宫商品房项目 本次收购的目的为 为促进西部大开发和发展西安旅游业 实现本公司低成本扩张 规模化 发展的战略 培育公司新的效益增长点 创造更好的经济效益和社会效益 本次收购对本公 司的影响 从西安市自有的游客市场发展来看 西安市城乡总人口近 ７００ 万 城乡居民可支 配收入逐年提高 城市居民人均消费趋热 从价格及地理位置来看 南华宫商品房购入成本 低 地理位置好 地处南门内显著位置 交通十分便利 门前广场可以停车 大南门又是西 安举办大型社会活动和盛大礼宾仪式的场所 也是人群聚集 餐饮消费的旺地 故收购此项 目必将蕴藏无限的市场生机 对提高公司整体盈利水平有较大的促进作用 本次收购经济效 益预计 年营业收入预计 ６０００ 万元 年收回投资约 ６００ 万元 上缴税金约 ３００ 万元 投资 回收期约为 １２ 年 该项目目前进展情况 该项目目前已办理完土地 房产等相关权属证明 并与日本 香港等国家和地区达成了经营日本料理 西安香港中国宫殿夜总会等餐饮 娱乐 企业的合作协议 装修改造工程也已展开 本期未产生效益 预计 ２００３ 年投入运营后 将 给公司带来可观的收益 ８．１．２ 项目投资事项 公司董事会 ２００２ 年 １１ 月 ７ 日 在 证券时报 刊登了 投资建设 高新 ＭＡＬＬ 项目 的公告 决定通过向银行借款 以及向海内外招商 联营 合营 合作 出租 出售等市场 运作形式 投资 ２０ 亿元 率先在西安高新区建设一座集购物旅游 运动休闲 餐饮娱乐 文化享受等多种服务和消费形式为一体的 个性化 多功能 超大型 现代化的 高新 ＭＡＬＬ 项目 本次收购的目的为 复合大型商业零售业过高的单体化 顺应强大而又先进的市场和 形式 填补西安商业市场的空白 完善调整西安商业服务业的市场格局 实现扩大 西部最 佳 形象 带动城市消费和周边经济发展 服务大众 适应竞争 为公司创造新的经济增长 点 本项投资对本公司的影响 由于 高新 ＭＡＬＬ 属于西安高新区中央商务区建设规划中 的重点项目 地理位置理想 适应了现代人对消费便捷的要求 是目前商业零售业发展的全 新业态和高级形式 城市综合性消费功能的场所和 假日经济 的多功能载体 加之公司全 力引进外方先进的管理方式和品牌 推动名优企业的入驻和加盟 故投资前景十分看好 本 项投资经济效益预计 年营业收入预计 ３００，０００ 万元 年收回投资约 ８３００ 万元 上缴税金 约 １０，０００ 万元 投资回收期约为 １０ 年 该项目目前进展情况 ２００２ 年 １１ 月 本公司与 西安高新技术产业开发区管理委员会就 高新 ＭＡＬＬ 第一期计划总投资人民币 ９０，０００ 万元 的建设项目 签定了 国有土地使用权有偿出让合同书 西安高新技术产业开发区管理委 员会将位于西安西安高新技术产业开发区内的 ２２４．３７ 亩国有土地使用权 ５０ 年 出让给本 17 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 公司 本公司已于 ２００２ 年 １１ 月付出土地出让金和配套费总额的 ２９％ 计 ５０００ 万元 目前 其他手续正在办理之中 手续办理完毕 本公司将拥有 ２２４．３７ 亩土地的使用权 与加盟企 业的洽谈也已展开 预计 ２００３ 年可进行前期开发 ８．１．３ 法律诉讼事项 （１） 借款合同纠纷诉讼事项 报告期内 原告西安旅游 集团 股份有限公司于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日 向陕西省高级人 民法院诉本公司借款合同纠纷一案 要求本公司偿还借款本息合计人民币 ３１，２０９，４４６．５３ 元 经陕西省高级人民法院一审审理后 于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日下达陕西省高级人民法院 民 事判决书 ２００２ 陕民二初字第 １０ 号 民事判决书 判决 西安商贸旅游有限责任公司在本判决生效后 ３０ 日内 向西安旅游 集团 股份有限 公司归还其占用的 ２０００ 万元及占用期间的利息 利息自 １９９７ 年 ９ 月 １８ 日至给付之日按中 国人民银行规定的同期贷款利率计算 逾期按 中华人民共和国民事诉讼法 第 ２３２ 条规 定执行 驳回西安旅游 集团 股份有限公司对西安饮食服务 集团 股份有限公司的诉讼 请求 一审案件受理费 １６６ ０５７ 元 由西安商贸旅游有限责任公司承但 西安旅游 集团 股份有限公司不服此判决 于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日向中华人民共和国 最高人民法院提出上诉 目前 此案件正在审理之中 此案如胜诉 将不会对公司财务状况 产生影响 （２） 本公司就所属德发长酒店向陕西经信纺织品公司提供借款 ２００ 万元纠纷案 向 西安市碑林区人民法院提起诉讼 经一审裁定 本公司胜诉 目前仍在执行中 ８．１．４ 期货代理合同纠纷事项 本公司与陕西省长安期货经纪有限公司期货代理合同纠纷一案 陕西省高级人民法院于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日作出裁定 决定将此案由该院提起再审 在审理过程中 经陕西省高级人 民法院主持调解 本公司与陕西省长安期货经纪有限公司双方自愿达成如下调解协议 陕西省长安期货经纪有限公司向本公司支付本金 ６０．５４０９ 万元 陕西省长安期货经纪有限公司向本公司一次性支付利息 ２６ 万元 另 本案件一 二审受理费各 ８８７６ 元及执行费 ８９００ 元 由陕西省长安期货经纪有限公 司负担 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日 本公司已收到陕西省长安期货经纪有限公司向本公司支付的本金 利息及受理费 执行费合计 ８９．２０６１ 万元 至此 本公司与陕西省长安期货经纪有限公司期 货代理合同纠纷一案已告终结 ８．１．５ 股权 债权转让事项 １ ２００２ 年 ７ 月 ３０ 日， 公司与陕西宏商钢材加工配送有限责任公司签订了 股权 转让协议 将公司持有的西安商贸旅游有限责任公司 １９％的股权，转让给陕西宏商钢材加工 配送有限责任公司 转让总金额为 １７１ 万元 本次股权转让损失为 １９ 万元； 将公司持有的 西安商贸旅游有限责任公司 ２，６０３ 万元的债权 以 ２，４７２．８５ 万元转让给西安金水桥置业有 限公司 本次债权转让损失为 １３０．１５ 万元 ２ ２００２ 年 １２ 月 １６ 日， 公司与陕西海大实业有限责任公司签署了 股权 债权转 18 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 让合同书 将公司持有的子公司 渭水园温泉度假村有限公司 ３５％的股权及 １７６３．２２ 万元 的债权 一并整体转让给陕西海大实业有限责任公司 股权转让总金额为人民币 ３５０ 万元 债权转让总金额为人民币 １７６３．２２ 万元 本次股权和债权的转让 均未对本公司造成损失 该事项目前正在报请有关部门批准 本次股权转让完成后 连同早在 １９９６ 年已转让的 渭 水园温泉度假村有限公司 ３５％的股权 本公司已将所持有的 渭水园温泉度假村有限公司 总计 ７０％的股权全部转让完毕 ８．１．６ 其他影响利润事项 由于所得税率由１５％调整到３３％ 影响利润４１２万元 此外 本年度按国家有关房改政策 处理职工住房的损失１５５万元，支付赔偿款７６万元， 延期支付工程款利息２０９万元计入营业外 支出 造成利润减少共４４０万元 ８．２ 经营情况的讨论与分析 ８．２．１ 公司所处行业及在本行业中的地位 公司业界地位为西北地区最大的餐饮业企业 连续多年排名全国餐饮集团企业前三强 下属的 １１ 家分公司 ５ 家子公司 ３０ 多家市内经营网点 ４ 家社会化餐饮网点 地理位置 均处西安市黄金繁华地段 且多为百年历史的老店 大店 名店 特色店和 中华老字号 公司 ８ 家饭店被评为国家特级饭店 １０ 多个网点被评为西安市特一级饭店 １７ 种菜肴被授 予国家级大奖 金鼎奖 ３６ 种特色小吃认定为 中华名小吃 ２５ 个菜点被评为 中华 名菜名点 ２０ 个菜品获 全国优质产品奖 公司先后获国际 国家 省市级奖项 ５０ 多 项 此外 公司还在省内外开办特许让渡店 合作联营店 １０ 家 在国外开办合作企业 １ 家 公司在坚定主业的的同时 不断调整产业结构 致力发展多元化经营和外向型经营 目前已 形成了以餐饮 酒店 旅游 食品加工业为主业 集休闲娱乐 种植养殖 房地产开发 建 筑装潢开发 进出口贸易为一体的综合类产业新格局和独具特色的产业群体 为公司可持续 发展培育了新的经济增长点 ８．２．２ 公司主营业务范围及其经营状况 １ 公司主营业务范围为： 餐饮 宾馆 旅游 娱乐业 食品加工 果汁饮料和纯净 水生产销售 兼营商贸 技能培训 种植养殖 建筑装潢 进出口经营等 ２ 公司经营情况 ２００２ 年 西安餐饮业面临的发展态势是 餐饮市场开始呈现投资主体多元化 消费主 体大众化 经营业态多样化 消费行为理性化的格局 餐饮市场竞争已从单纯价格竞争提升 为经营产品与企业品牌的竞争 文化品位与科技含量的竞争 绿色保健与营养卫生的竞争 营销策略与经营特色的竞争 规模化经营与现代化管理的竞争 餐饮业态已从传统的单体服 务领域延伸到假日旅游餐饮 商务休闲餐饮 早 晚点餐饮 家务劳动社会化餐饮 美食广 场 餐饮超市 饮食排挡 餐饮特色街 连锁经营 中式快餐及餐饮食品加工业等多方面 餐饮消费行为已从过去的“以我为中心”的服务观念 向 高品质 低价位 快节奏 讲特色 求文化 创品牌 求创新 注重人性化 亲情化服务方面转变 餐饮业作为第三产业中的朝 阳产业 在国家扩大内需 西部开发 假日经济 国际交流 经贸合作 连锁经营等多项政 策的有力支持下 商机无限 增势强劲 正在发展成为规模不断扩大 带动多业发展 提高 人民生活质量和城市文明程度的最具有影响力的的产业 为此 报告期内 公司积极贯彻西安市委 建设西部经济强市 的方针 始终把创新经 19 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 营 做大做强 提升公司在同类企业中的核心竞争力 作为公司长远发展的首要任务 紧紧 围绕公司 创国内一流 国际知名品牌 努力实现民富企强 打造餐饮 联合国 的战略目标 坚持诚信为本 规范管理 快速发展；坚持特色化经营 以品牌赢得市场 坚持以节造市 巧 抓节假日和会展商机 坚持大众化经营主方向 积极发展连锁经营 坚持改造和提升传统产 业 大力开发食品工业化市场 坚持技术培训 提高企业核心竞争力 同时不断加大产业结 构的调整和经营领域的延伸 大力完善公司治理结构 严格规范运作 狠抓质量管理 注重 营销策划 强化成本和费用的控制 故经营业绩取得较好成绩 主要表现在 业务经营方面 一是坚持特色化经营 以品牌赢得市场 报告期内 公司积极抓住市场消费特点 调整 经营思路 在多次组织市场调研 召开经营研讨会 外出参观考察和交流菜点质量管理 菜 点创新经验的基础上 制定了 特色品牌菜点管理办法 并从改进菜品结构 提高菜品质 量 制定配料 操作标准 引进创新菜点 品种更新换代 增加文化科技含量 专家评审鉴 定入手 按照时尚特色和市场需求 对公司下属的多家企业的 ３０ 多种宴席 ５００ 多个品种 进行了制做工艺和烹饪技法的改良和创新 面市供应后 强化了菜品的特色化和品牌化 赢 得了市场和消费者的不同需求 增强了参与市场的竞争能力 在第十二届全国厨师节 第三 届中国美食节 杭州美食节上 公司下属企业西安饭庄 老孙家饭庄 西安烤鸭店 大香港 鲍翅酒楼等多家企业参展的 长安八景宴 牛羊肉泡馍 ３６９ 烤鸭 包罗万象鲍翅宴 等筵席品种 分获 中国名宴 国际美食质量金奖 国际餐饮名店 国际名小吃 等 大奖 ４ 家饭庄夺得 ７ 个国际奖项 １０ 多个烹饪高手获全国厨师节 金厨奖 称号 １ 名烹饪 大师获 国际烹饪艺术大师和国际美食评委 成为国际美食大奖的餐饮集团企业中全省唯 一的获奖者 公司的特色美食不仅被指定参加政府组织的 相约长安旅游文化周 西安饮 食文化周 的外事和民间活动 得到了海内外游客的美誉 还受到了国际间的邀请 参加了 ２００２ 韩国酒与糕饼节 活动 有力的扩大了公司至信至诚的商誉和在国际上的知名度 二是坚持以节造市 巧抓节假日和会展商机 公司在立足本店经营的同时 不断扩大快 餐食品外卖规模 认真作到节前分析策划 节中部署协调 节后总结表彰 每对元旦 春节 元宵节 五一 十一等重大节日和省市组织的大型经贸活动到来 公司发挥集团经营优势 一方面推出 旅游团队欢乐宴 大众套餐风味宴 商务洽谈成功宴 亲朋好友欢聚宴 新婚喜庆宴 等主题筵席 一方面在市区设立 工业化特色产品销售点 美食风情园 等大型售卖点 扩大成品和半成品 快餐食品和工业化食品的外卖力度 在全年各类节 会 及双休日的 １２６ 天中 公司所属各分公司 子公司经营收入高达 ２０３５０ 万元 占到全年总收入 的 ５１．５２％ 取得了显著的经济效益 三是坚持大众化经营主方向 积极发展连锁经营 公司充分发挥企业品牌优势 按照国 际连锁经营模式 进行了饺子 中式快餐 烤鸭的连锁经营筹备 通过内引外联 与军队院 校联合经营了 ４ 家高校后勤社会化餐饮管理企业 促进了餐饮管理社会化向由专业公司管理 的目标迈进 并在省内外发展了一批快餐特色连锁店 为公司可持续发展找到了一条新的利 润增长途径 四是坚持改造和提升传统产业 大力开发食品工业化市场 在老孙家饭庄 西安饭庄两 个食品厂调整品种结构和扩大生产规模 增加科技含量和附加值 规范工艺流程和提高供应 20 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 能力的基础上 报告期内 公司食品工业化生产实现了 三个突破 生产销售实现了 统一加 工 统一配送 分店销售 全员营销 生产销售形式的突破 市场占有率实现了规模化经营和品 牌个性化的突破 销售收入实现了 ２０００ 万元大关的突破 全公司工业化食品全年共计实现收入 ３５２６．３４ 万元 与去年同比上升 １１５．４８％ 公司工业化生产的蒸碗 酱卤制品 面食 速冻饺子 包子 汤圆 稠酒 香油 绿豆糕 袋装泡馍 方便宴席等节令系列便携食品 已在超市 机场 车站 旅游景点等人流集中区域和节假日售卖点供应中 成为供不应求的热卖品种 大大的拓宽了经营领域 开辟了新的效益增长点 五是加强技术培训 提高企业核心竞争力 组织了一批技术骨干利用参加全国餐饮业重 大赛事期间 赴省外知名城市和知名企业进行餐饮市场的观摩考察和烹饪技术的交流学习 掌握新潮饮食动态和管理经验 组织了全公司系统的技术服务大练兵活动 参加了中烹协 全 国餐饮绿色消费工程 的认证和 全国百强餐饮企业 中国商业名牌企业 中国商业名 牌企业 的评定 报告期内 公司荣获 中国商业名牌企业 称号 成为陕西省唯一获此殊 荣的商业企业 ６ 家饭店荣获全国绿色饭店称号 ２ 家饭庄荣获 ２００１ 年度全国百强餐饮企业 称号 ６ 家单位获 陕西商业名牌企业 称号 １ 家饭店报批国家特级酒店 经营管理方面 一是控制成本 服务一线 在对分 子公司原辅材料耗用 客源 企业宣传费用支出等 情况进行统计归类 分析研究的基础上 报告期内 公司先后成立了采供中心 旅行社 散客 中心 印务中心等为一线服务的部门 制订了公司 价格三级管理责任制度 饭店管理规 范 客房服务管理规范 商务考察 技术交流 旅游观光管理办法 客源调剂管理规 范 等规章制度 还制定了具体的分类耗用明细类表 举办了专门类别的规范管理培训班 编发了为决策提供依据的市场价格信息表 价格差异情况反馈表 客房经营统计表 客源结 构分析表和 ５ 期西安会议动态信息 万余册客房中心宣传册 签订了与省内外 １５ 市县百余 家旅行社 火车站的合作协议 实行了面向公司和社会的大肉 鸡肉 面粉 香油等大棕原 辅材料和工业化食品的统一生产和统管配送 市场客源的统管开发协调和企业宣传的统管策 划制作等措施 从而使规范管理落实到实处 收到了扩大业务 降低成本的显著成效 报告 期内 公司配送及营销节约成本达百万元以上 客房平均出租率达 ８５％以上 共接待国内外 宾客 ５４６，３１０ 人次 二是审慎投资 规范管理 为避免投资风险和投资失误 报告期内 公司制订了 投资 论证分析考察制度 加强了对企业投资全过程管理 经过充分市场调研 递交公司董事会 审议后 通过了投资 ８６７５ 万元 购买南华宫总建筑面积 １８９２９．０３ 平方米商品房的议案和投 资 ２０ 亿元 建设 高新 ＭＡＬＬ 的议案 对分店 控股子公司保送的投资项目 公司充分进 行前期可行性论证 分析 考察 符合投资条件的予以立项 不具备投资条件的项目予以解 除 报告期内 全公司通过论证共完成投资项 １５ 项 总投资 ３２２３．０３ 万元 决算审核完工工程 １８ 项 共核减资金３３１．６２ 万元 已投资的项目按现代化技术进行改造后 有效的保证了投资 项目的成功率 达到了以最小的投资获得最大的收益的效果的预期目标 此外 装修改造工 程中 公司充分发挥资产管理一体化优势 在满足使用功能 装饰效果的前提下 调剂盘活 系统内部闲置资产 辟免重复购置 为企业节约开支 实现 民富企强 的战略目标奠定了 坚实的基础 21 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 三是指标分解 细化考核 确保各项指标按进度完成 报告期内 公司坚持 严格严格 再严格 的管理宗旨 认真执行国家各项财经法规和公司 财务管理办法 规范会计 财 务 审计管理 加强了凭证的审验和核查 核实了公司的资产分布 企业的经营成果及现金 流量状况 完成了企业所得税清算 适时进行了生产成本及利润率的测算 会计基础规范化 的自查 抽查工作 完成了完工工程和在建工程的结算 按营业收入 毛利率 三项费用率 及实现利润额等四个指标分解 考核分公司执行情况 并及时通过巡检加以完善和整改 为 公司的发展提供了强有力的财务保障 四是完善制度 创新管理 报告期内 公司紧紧围绕实现 收入增一点 毛利增一点 费用 降两点 的四个一点目标 进一步规范公司基础管理 全面质量管理重点在方针目标的细化和量 化上 用方针目标逐月考核分公司 四个一点 目标的落实情况 共制订和修订有关财务 投资 人事 医疗 车辆安全 新闻宣传等 ８ 大类管理制度 １３ 项 严格控制生产成本 资金使用和费 用支出 并发挥现场管理作用 实行质量责任追究制 不断查找漏洞 边查边改 全系统全年三 级检查立项与上年同比 增加了 ３２４ 项 整改 １８７ 项 追究管理人员连带责任共 ２４０ 人次 人事 管理继续实行三个“三分之一”的用工制度 就业准入制度 以岗定员 以员定薪” 按责任大 小 贡献高低决定劳动报酬的分配制度 有效的改变了不合理的劳动用工状况 提高劳动用 工的积极性 营销管理加大了宣传力度 展示企业经营特色的电台 报刊 电视台专题宣传报道 活动 弘扬企业文化 宣传三秦饮食文化成果的 大篷车 山西 河南两省巡回展活动 邀请社 会名流为本公司顾问的营销策划活动 数十次不同角度的活动 在社会引起了强烈反响 法律法 规管理共审查各类合同协议 ３４７ 件 报告期内履行的合同未发生新的诉讼案件和经济纠纷 截止报告期末 全公司实现主营业务收入 ３５，１８４ 万元 同比增长 １１．１５ ； 实现利润 总额 ２，６７７ 万元 同比下降 ３．８３％ 实现净利润 １，７０７ 万元 同比下降 ２３．７８ 按公司期 末总股本计算 每股净资产为 ２．３７ 元 同比增长 ３．９８ 每股收益为 ０．１５ 元 同比下降 ２３．８０ 净资产收益率为 ６．２９ 同比下降 ２６．６９ ８．２．３ 公司分公司及控股子公司经营业绩 公司分公司共计十家 金额单位 万元 单 位 名 称 主营收入 净利润 西安饮食服务 集团 股份有限公司 西安饭庄 ６，８１９．４８ ２，０８９．３９ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 老孙家饭庄 ４，３９４．３７ １，００３．１０ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 五一饭店 ２，２４７．４４ ３６３．６８ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 西安烤鸭店 １，８７８．１２ ２５２．１３ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 德发长酒店 ２，９１８．５９ １２５．１３ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 东亚饭店 １，５９５．１８ ３２１．８２ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 同盛祥饭庄 １，５９２．７５ ２２７．７２ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 聚丰园饭店 １，２９１．３０ －１１８．８９ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 鲜达饮品公司 １，３０１．１９ －３８８．０２ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 桃李村饭店 ２４１．１２ ５５．６９ 西安饮食服务 集团 股份有限公司 公司总部 ０ －２，２９５．１９ 22 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 本公司控股公司计七家 经营情况及业绩如下 公 司 名 称 营业范围 注册资本 资产规模 净利润 西安老孙家食品有限责任公司 食品加工 ７０ ２８６．９１ ３４．８７ 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 餐饮 ５６０ ３６３５．０５ ３１２．０８ 西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 营业楼开发 ６００ ６００ 陕西老孙家食品发展有限责任公司 食品加工 ３４０ ４１４．６９ 西安甲罗北海道螃蟹苑餐饮有限责任公司 食品加工 １５００ １１２５ 西安饭庄食品有限责任公司 食品加工 ３００ １１８６．３２ －２５．７５ 西安常宁宫休闲山庄有限公司 餐饮 住宿 １７５０ ３５４５．０６ ９３．５０ 本公司参股公司计三家 经营情况及业绩如下 公 司 名 称 主营收入 净利润 西安天顺大厦联合开发有限公司 ０ ０ 西安隆祥实业投资有限公司 ０ ０ 西安西饮置业投资有限责任公司 ０ ０ 分行业主营业务收入及主营业务利润 按行业分析 主营业务收入较上 主营业务成本 毛利率较上 行 业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 年增减％ 较上年增减％ 年增减％ 餐饮收入 ２５１，６７６，５４９．９４ １１６，７４６，８５７．７８ ５３．６１％ ３．８８％ ８．９３％ －３．８６％ 客房收入 ３９，９２９，９７８．６３ － － ６１．５４％ － － 商品收入 ６０，２２９，７９９．８６ ４２，９６９，６８４．１３ ２８．６６％ ２１．６１％ ４９．１７％ －３１．５１％ 合 计 ３５１，８３６，３２８．４３ １５９，７１６，５４１．９１ ５４．６０％ １１．１５％ １７．４５％ －４．２７％ 公司主营业务收入 １０％以上的产品介绍 占公司主营业务收入 １０％以上的业务主要来自 传统餐饮产品和酒店收入 ８．３ 经营中出现的问题与困难及解决方案 ８．３．１ 经营中出现的问题与困难 报告期内 公司经营中出现的问题与困难主要是 外部原因 餐饮管理缺乏保证基本服务质量 明确服务企业权利义务 规范餐饮业竞争 的管理法规 餐饮市场进入和退出没有明确行标 现代化管理水平低 市场秩序不规范 餐 饮业经营宽严失度 执法随意 环境不尽完美 餐饮企业自律不严 存在大量虚假宣传 价 格欺诈和恶性竞争等行为 导致一些餐饮企业 短期 行为严重 食品安全问题频发 此外 各类餐饮业态比重增加 也对餐饮企业构成一定挤压 造成竞争加剧 经营难度加大 企业 增长空间有限 内部原因 满足现状 小富即安 因循守旧的落后观念还没有根本清除 形势逼人 市场逼人 员工逼人的危机意识还没有高度警觉 力求创新 快步发展 敢于竞争的肩负责 任还没有牢固树立 善于学习 大胆开拓 赶超先进的步伐还需加强 此外 特许让渡 连 锁经营的市场份额急待扩大 个别效益平平的资产有待于盘活 23 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 ８．３．２ 解决问题的措施和办法 党的十六大和全国人大会议的召开以及中国加入 ＷＴＯ 和国家西部大开发 无疑将使西安 成为投资的热点和旅游的热点 多项优惠政策的陆续出台 将给西安带来无限的商机和大好 的发展机遇 为抓住西部大开发的良好机遇 发展西安旅游业和繁荣西安餐饮 娱乐业，发 挥本公司在业界的龙头示范作用 公司新年度将以加快发展为第一要务 精心打造西安餐饮 “联合国“ 努力构建以餐饮旅游业 商用房地产开发等主营业务和主力业态为支柱 相关产 业为辅助的跨行业 跨地区 跨所有制和直至跨国经营的具有较强市场竞争力的特大规模型 企业集团 全员一心实现公司 民富企强 创国内一流 国际知名品牌 的目标 增强 公司核心竞争力 制定标准 钢性考核 摸清企业家底基数 测定企业发展潜力 核定新年度 民富 企强 收入增长比例 并依此作为考核依据 对第一责任人实行钢性考核 育才选才 善尽其能 以壮大公司 十 百 千人才工程 为目标 首先抓好现有 人才队伍素质的提高 对 ９０％以上的服务人员 厨师技术骨干和企业管理骨干 全面进行烹 饪 服务 管理 财务 营销等多层次的集中培训和学习交流 造就新型复合性专业人才 其次广泛选聘具有现代经营理念和现代营销管理经验的各类管理和专业技术人员 再次努力 培养一批职业经理人 大力推行培训上岗制度 更新观念 管理创新 瞄准国际国内一流水平 在技术 管理上全面创新 菜点品种创新 将全力推行菜点质 量标准化管理 快速捕捉餐饮市场新信息 及时交流创新经营新经验 财务管理创新 将依 据国家财会新准则 对公司财务管理办法进行完善和补充 并在完善主管会计委派制的基础 上 在分公司实行财务总监委派制制度 投资管理创新 将适应餐饮市场时尚变化 实现装 修风格与现代时尚有机结合 提升效率和效益 全面质量管理创新 将重点认真做好 ＩＳＯ９０００－２０００ 版系列标准的宣贯工作和质量认证工作 全面提升企业管理水平 人事管理创 新 将深化内部工改 以 定编 定员 定岗 定额 定工资 的 五定 用工新机制 搞 活分配 大力开发人力资源 进一步健全激励机制 宣传营销管理创新 将整合公司企业文 化 规范企业理念系统 建立营销网络 加大营销宣传攻势 进一步塑造 竞争 敬业 诚 信”的先进企业文化 增强企业的凝聚力和向心力 法律法规管理创新 将掌握和提高依法处 理和解决各类问题的能力 ８．３ 公司投资情况 １ 报告期内募集资金使用情况 报告期内公司未募集资金 亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期使用的情况 ２ 报告期内非募集资金使用情况 报告期内 公司非募集资金投资项目共 １３ 个 工程总投资 １８，８７５．５７ 万元 主要项目 如下 年度内实际投 单位名称 项目计划投资 投资项目 投资回报情况 资金额 南华宫商品房项目 １１０００ 万元 购房及装修改造 ５０６３．０３ 万元 ／ 老孙家饭庄 １５０００ 万元 扩建工程 ６５５５．５８ 万元 ／ 西饮集团公司 ２０００００ 万元 高新 ＭＡＬＬ 项目 ５０００．００ 万元 ／ 24 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 西饮集团公司 １０００ 万元 西安甲罗北海道螃蟹苑 １．６６ 万元 ／ 工业化食品生产线投入生产后 使 西安饭庄食品 ９９４．６８ 万元 １２８０ 万元 设备安装及土建改造工程 月饼 元宵 蒸碗 稠酒 绿豆糕 有限公司 及套餐食品实现了规模化生产 老孙家饭庄食品发 设备安装及翻建改造工程 ９９．９５ 万元 使民族特色食品销售收入大大提 ２００ 万元 展有限公司 清雅斋分店一楼装修改造 高 一楼餐厅 六楼客房装修改 装修交付使用后 收入较去年同期 西安饭庄 １６１．１５ 万元 １８３．１９ 万元 造工程 上升 硬件设施得到了提高 给经营 五一饭店 ６３０ 万元 ６１６．９ 万元 中餐厅快餐厅工程 带来了极大的便利 确保生产经营设备符合卫生 八个分公司 １００．５ 万元 油烟净化工程 １３８．６７ 万元 环保 消防安全标准 解放路饺子馆 ６０ 万元 临潼分店装修改造工程 ５６．６９ 万元 扩大经营规模 吸引了旅游宾客 西安烤鸭店 ３４０ 万元 ３６９ 烤鸭王装修改造工程 ３４．０８ 万元 以独有的品牌 赢得了宾客的欢迎 鲜达绿色饮品公司 ８．８ 万元 渣汁生产线 ８．８ 万元 提高了果汁的出汁率 西安桃李烹饪学院 １２０ 万元 新校舍改造建设工程 １２２．３４ 万 改善了教学环境 合 计 ２２９９００．４５ 万元 １３ 个 １８８７５．５７ 万元 上述项目建设的完工 改善了企业经营环境 增强了企业硬件设备 适应了市场发展需 求 为确保公司经济目标的实现，促进企业快步发展奠定了坚实的基础 ８．４ 公司财务状况 １ 财务状况对比 单位 万元 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增减金额 增减比例％ 差额占总资产的比例 总资产 ７２，７９４．０１ ５３，１５１．５３ １９，６４２．４８ ３６．９６％ ２６．９８％ 货币资金 １４，５０１．０８ ８，３３７．８６ ６，１６３．２１ ７３．９２％ ８．４７％ 应收帐款 ３３０．６６ １８９．４２ １４１．２４ ７４．５６％ ０．１９％ 其他应收款 ４，６２８．２１ ６，４１６．３３ －１，７８８．１２ －２７．８７％ －２．４６％ 存 货 ２，７５６．１１ ３，４０４．７６ －６４８．６４ －１９．０５％ －０．８９％ 在建工程 １２，８４４．１６ １，１６０．５５ １１，６８３．６１ １００６．７３％ １６．０５％ 流动负债 ４３，２５６．６０ １８，８８６．９３ ２４，３６９．６７ １２９．０３％ ３３．４８％ 长期负债 ２，００７．０３ ８，０１３．６３ －６，００６．６０ －７４．９５％ －８．２５％ 股东权益 ２７，１４２．７３ ２６，１０２．７０ １，０４０．０２ ３．９８％ １．４３％ 财务状况与年初数相比发生的重大变化及其原因 总 资 产同比增长３６．９６％ 主要系增加短期借款所致 货币资金同比增长７３．９２％ 主要系增加银行借款所致 应收帐款同比增长７４．５６％ 主要系鲜达饮品分公司赊销所致 其他应收款同比降低－２７．８７％ 主要系合并常宁宫抵销借款及债权转让所致 存 货同比降低－１９．０５％ 主要系鲜达饮品分公司果汁销售减少库存所致 在建工程同比增长１００６．７３％ 主要系增加南华宫项目投资５０６３万元及老孙家扩建工程所 致 流动负债同比增长１２９．０３％ 主要系增加短期借款所致 长期负债同比降低－７４．９５％ 主要系长期借款归还所致 股东权益同比增长３．９８％ 主要系实现利润所致 公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到１０％以上的情况 主要供应商和客户情况 25 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 本公司是提供餐饮服务的公司 公司主要为来自全国各地的进餐顾客提供服务 无主要 供应商 ２ 经营成果与利润构成对比 单位 元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 增减 彩缤纷 占利润总额的 占利润总额 项目 金额 元 金额 元 比例 ％ 比例 ％ 的比例 ％ 主营业务收入 ３５１，８３６，３２８．４３ １３１４．０８％ ３１６，５２８，４３７．７１ １１３６．９７％ １１．１５％ 主营业务利润 １７４，５９０，０６３．８６ ６５２．０８％ １６４，５７３，２８６．７４ ５９１．１５％ ６．０９％ 其他业务利润 ９，３４３，２７５．８９ ３４．９０％ ８，６４６，９１６．７７ ３１．０６％ ８．０５％ 期间费用 １５２，１５３，６７７．０２ ５６８．２８％ １４５，４３１，７９２．４４ ５２２．３９％ ４．６２％ 营业利润 ３１，７７９，６６２．７３ １１８．６９％ ２７，７８８，４１１．０７ ９９．８２％ １４．３６％ 投资收益 －１，００８，１４３．２１ ３．７７％ ５６，６１８．３９ ０．２０％ －１８８０．５９％ 补贴收入 营业外收支净额 －３，９９７，１０７．６６ １４．９３％ －５，４１５．６９ ０．０２％ －７３７０６．０６％ 利润总额 ２６，７７４，４１１．８６ ２７，８３９，６１３．７７ －３．８３％ 净利润 １７，０７３，０２２．３３ ６３．７７％ ２２，３９８，３１３．５９ ８０．４５％ －２３．７８％ 现金及现金等价 ６１，９２９，１７３．０２ ２３１．３０％ ３６，７６３，１７５．９８ １３２．０５％ ６８．４５％ 物增加净额 变动原因说明 主营业务收入同比增长１１．１５％ 主要系西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司销售收入增加 所致 主营业务利润同比增长６．０９％ 主要系销售收入增加所致 其他业务利润同比增长８．０５％ 主要系增加租赁及特许经营权收入所致 期间费用同比增长４．６２ ％ 主要系财务费用增加所致 营业利润同比增长１４．３６ ％ 主要系主营业务利润增加所致 投资收益同比降低－１８８０．５９％ 主要系短期投资损失及上年转回长期投资减值准备等所致 营业外收支净额同比减少－７３７０６．０６％ 主要系本年度按国家有关房改政策处理职工住房的 损失１，５４６，６２５．６０元，支付赔偿款７６０，０００．００元， 延期支付工程款利息２，０８９，３３０．７９元所 致 净利润同比降低－２３．７８ ％ 主要系所得税税率调整所致 现金及现金等价物增加净额同比增长６８．４５％ 主要系增加银行借款增加所致 ８．５ 经营环境 宏观政策 法规的变化对公司财务状况和经意成果的影响 因上市公司所得税政策发生变化 由原１５％改为３３％ 对本公司的财务状况和经营成 果产生了的一定影响 会计估计变更及影响数 本公司控股子公司西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 本年度房屋装修费摊销期限由 原三年变更为四年 原因是到２００２年末装修过的房屋已使用三年， 预计在继续使用一年后 进行重新装修 该项会计估计变更比变更前少摊长期待摊费用２，６３１，６９４．８４元 增加合并会 计报表利润１，９７３，７７１．１３元 中国加入ＷＴＯ和国家西部大开发多项优惠政策的陆续出台 无疑将使西安成为投资的 热点和旅游的热点 都市商贸活动的增多和节假日旅游业的兴盛 必将使客流量和购买力进 26 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 一步加大 西安餐饮市场充满无限的商机和大好的发展机遇 ８．６ 新年度业务发展计划 开发市场 提高效益 继续抓好节会经济 假日经济和旅游经济 餐饮社会化管理 以小吃 快餐 家庭宴席等大众化经营为主方向 以月饼 稠酒 腊牛羊肉 蒸碗等工业化 成品 半成品和送餐 外卖市场为支撑 以中心厨房规模化生产为保证 力争全年节会经营 的比例和范围比去年同期有更大的幅度的扩大和增加 同时 加强高科技手段与企业名牌菜 点的融合开发 新技术 新原料 新调味的创新应用 筹划菜肴电脑浏览 电子点菜 网上 定餐 电子商务的计算机管理 建立人才信息库 餐饮信息库 网上定餐等餐饮管理信息平 台 以增加服务功能 提高经营档次， 扩大经营收入 塑造品牌 实现餐饮主业和客房服务 连锁经营和内引外联三大新突破 一是名优 品牌和客房服务新突破 在继续完善菜点质量保障体系 质量标准化工作 保持现有特色品 牌的基础上 吸纳先进经营理念 引入现代工艺 注入文化内涵 提高科技含量 创新营销 方式 提升宴席菜点品位 创新一批特色突出 竞争力强 市场认可 宾客欢迎的标准化 系列化的知名品牌 通过探索客房与餐饮有效结合的途径 采用先进设备改造客房环境 塑 造客房服务人性化 亲情化新的服务品牌效应 二是连锁经营新突破 以中式快餐为重点 做好有规模 有实力 有人才的大店 名店 在市内商业区进行网点布局等方面的发展规划 有选择 有步骤的开设多个联营 专营 特许让度店 抢占快餐连锁店市场发展份额 同时 积极创造条件 在省外和国际市场进行拓展 三是内引外联新突破 在巩固现已引进的品牌 基础上 积极制定内引外联的计划 采取合资 合作等形式 引进全国乃至世界知名餐饮 品牌 年度内拟引进国内 ４ 个知名品牌和国际 ３ 个知名品牌 建立食品工业生产 销售新模式 促进食品工业新发展 一是完成西安饭庄食品 老孙家食品公司 西安烤鸭店食品公司的设备改造 扩大工业 化生产规模 在生产品种上 既巩固季节性 时令性名优传统品牌的生产 又创新高科技特 色品牌的生产 在生产销售上 既坚持集中生产 全员销售的形式 又积极探索网络销售 现代营销的方式 合作方式上 既广泛与国内食品生产企业进行生产技术合作 又积极与国 外食品生产企业进行合作 通过多种方式 扩大加工领域 提高出品速度 创新生产工艺 打造名优品牌 全年力争销售收入再创新高 并逐步实现方便主食品 方便肉食品 方便菜 肴的综合性开发和产业化经营 二是扩大公司种植 养殖规模 增强深加工能力 参与 订 单农业 并做好工业化特色食品和大宗原辅材料的统一配送 在对内部和社会的配送品种 供应中 达到规模经营 降低成本 提高价格竞争力的目的 开创多元化发展新局面 增强公司整体实力 以餐饮旅游业 商用房地产开发等主营业务和主力业态为支柱 加快资产优化和产业结 构调整 加大利用内 外资发展现代餐饮业的力度 本着 规范 稳健 发展 的方针 在 资本运营 资产经营和产业经营结构上实现有机结合 从规模上实现跨越式发展 重点抓好 三大项目 一是在西安高新区建设占地５００亩 现代新型业态的 高新技术型的 全储式购物 中心及商业步行街 二是建造融旅游 休闲 餐饮于一体的生态园 三是参与旧城改造 建 造新兴业态园 通过经营领域的延伸 使建造项目不断增强服务功能 提高服务质量和服务 档次 扩大市场发展空间 推动城市文明进步 27 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 继续贯彻 三个严格 的财务管理理念 强化诚信意识 遵守职业操守 不断修订 公司财务管理办法 用制度保证公司资产安全完整 业绩真实可靠 推动公司经营活动 的开展和企业目标的实现 完善企业内部各项制度和规范 采用餐饮企业国际标准和国家标准认证 ８．７ 公司财务报告审计情况 公司财务报告经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会计师范敏华 邱程红 吴 继波审计 并出具了标准无保留意见的审计报告 希会审字 ２００３ 第 ０４９０ 号 ８．８ 董事会日常工作情况 ８．８．１ 董事会会议情况及决议内容 报告期内 公司董事会共召开了 １２ 次会议 即三届董事会第 ９ ２０ 次会议 （１） ２００２ 年 ３ 月 ８ 日上午 ９ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 ９ 次会议 会议同意为西安福迎门大香港鲍翅酒楼为补充流动资金 向光大银行西安东郊支行贷款的 １０００ 万元 提供连带责任担保 （２） ２００２ 年 ４ 月 １２ 日下午 ２ 时 ３０ 分 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １０ 次 会议 会议审议通过了公司 ２００１ 年度董事会工作报告 ２００１ 年年度报告正本及摘要 公司 ２００１ 年度财务计划执行情况的报告 公司 ２００１ 年度利润分配预案及 ２００２ 年度利 润分配政策 关于公司章程修正案 股东大会工作细则 独立董事工作制度 关于 提名公司独立董事候选人的议案 提请股东大会审议并确定独立董事报酬的议案 董事 会议事规则 总经理工作细则 关于增选部分公司董事的议案 关于聘任 ２００２ 年度 公司法律顾问的议案 关于聘请 ２００２ 年度公司会计师事务所的议案 公司 ２０００ 年年度 报告及摘要 以及 关于召开公司 ２０００ 年度股东大会的有关事项 此决议公告刊登在 ２００２ 年 ４ 月 １３ 日 证券时报 （３） ２００２ 年 ４ 月 １８ 日上午 ９ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １１ 次会议 会议同意公司向光大银行西安分行东大街支行申请信用额度贷款 ８０００ 万元 向中国建设银 行西安莲湖路支行申请流动资金贷款人民币 ３０００ 万元 向交通银行西安分行申请流动资金 贷款人民币 ２６００ 万元 （４） ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日上午 ９ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １２ 次会议 会议审议通过了公司 ２００２ 年第一季度报告 （５） ２００２ 年 ５ 月 １７ 日上午 ９ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １３ 次会议 会议根据公司章程规定 选举李建先生为公司副董事长 本次会议决议公告于 ２００ 年 ５ 月 １８ 日在 证券时报 刊登 （６） ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日上午 ９ 时 公司召开三届董事会第 １４ 次会议 会议审议通过了 关于购买南华宫商品房的议案 关于设立本公司董事会专门委员会的议案 关于向有 关银行申请 １９，９１０ 万元信用贷款的议案 关于召开 ２００２ 年度第一次临时股东大会的有关 事项 本次会议决议公告于 ２００ 年 ５ 月 ２８ 日在 证券时报 刊登 （７） ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日上午 １１ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １５ 次会议 会议审议通过了公司关于 建立现代企业制度情况自查报告 的议案和 关于向交通银行西 安分行申请 ２，４００ 万元信用贷款的议案 两名独立董事对本公司建立现代企业制度自查报 28 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 告发表了独立意见 本次会议决议公告于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日在 证券时报 刊登 （８） ２００２ 年 ７ 月 ５ 日上午 ９ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １６ 次会议 会议同意公司向中国银行西安市东大街支行申请信用额度贷款 ３０００ 万元 向中国建设银行 西安莲湖路支行申请流动资金贷款人民币 ５６００ 万元 （９） ２００２ 年 ８ 月 １ 日上午 ９ 时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第 １７ 次会议 会议审议通过了 公司 ２００２ 年半年度报告正本及摘要 公司 ２００２ 年半年度利润分配的议 案 本公司 ２００２ 年中期实现利润总额 １２，４９９，７８８．２７ 元 实现净利润 ７，９５４，６３５．００ 元 加上 ２００１ 年未分配利润 １４，２１６，７２７．４７ 元 截止本报告期末可供股东分配的利润为 ２２，１７１，３６２．４７ 元 决定 ２００２ 年中期不分配 也不实施公积金转增股本 关于向有关银 行申请信用贷款的议案 关于修改公司章程的议案 关于转让本公司持有的西安商贸旅 游有限责任公司 １９％的股权转让协议 关于转让本公司持有的西安商贸旅游有限责任公司 ２，６０３ 万元的债权转让协议 以及 关于召开公司 ２００２ 年度第二次临时股东大会的有关事 宜的议案 本次会议决议公告于 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日在 证券时报 刊登 （１０） ２００２ 年 ８ 月 ２０ 日上午 ９ 时 公司在 总 部 六 楼 会 议 室 召开三届董事会第 １８ 次 会议 会议审议通过了将原 解放路饺子馆羊城分店 变更为西安饮食服务 集团 股份有 限公司 ３６９ 烤鸭王大酒店 负责人为张国华 经营范围为 烤鸭 中餐 饮料 酒水 酱 菜 （１１） ２００２年１０月２５日上午９时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第１９次会议 会 议审议通过了公司 ２００２年 第 三 季 度 报 告 本次会议决议公告于２００２年１０月２６日在 证 券时报 刊登 （１２） ２００２年１１月６日上午９时 公司在总部六楼会议室召开三届董事会第１９次会议 会 议审议通过了公司 投资建设 高新ＭＡＬＬ的议案 和 关于召开公司２００２年度第三次临时股 东大会有关事项的议案 本次会议决议公告于２００２年１１月７日在 证券时报 刊登 ８．８．２董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 董事会对年度股东大会和临时股东大会通过的各项决议予以了认真的落实 ８．９ 本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 ８．９．１ 公司 ２００２ 年度利润分配预案 经西安希格玛有限责任会计师事务所审计 本公司２００２年度实现净利润１７，０７３，０２２．３３ 元 按 公司章程 有关规定 提取１０％的法定公积金１，６３６，５５２．２３元和５％的法定公益金 ８１８，２７６．１２元 加上２００１年度未分配利润１１，１９５，７５１．０５元 本年度可供全体股东分配的利 润 为 ２５，８１３，９４５．０３ 元 董事会决定 本次利润分配预案为 拟以 ２００２ 年 年 末 总 股 本 １１４，４１５，１００股为基数 向全体股东每１０股派发现金红利０．６０元（含税） 派发现金红利总额 为６，８６４，９０６元 剩余１８，９４９，０３９．０３元结转到下一年度使用 ８．９．２ 公司资本公积金转增股本预案为 每１０股转增５股 以上利润分配预案及资本公积金转增股本预案须提交２００２年度股东大会审议 ８．１０ 其它报告事项 公司选定的法定信息披露报纸为 证券时报 29 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 第九节 监事会报告 ９．１ 监事会日常工作情况 报告期内 公司监事会共召开了七次会议 主要内容如下 ２００２ 年 ４ 月 １２ 日召开三届监事会第五次会议 审议通过了公司 ２００１ 年度财务计划 执行情况报告 利润分配预案及监事会 ２００１ 年度工作报告 监事会工作条例及议事规则 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日召开三届监事会第六次会议 审议通过了公司 ２００２ 年一季度报告 ２００２ 年 ５ 月 ２７ 日召开三届监事会第七次会议 审议通过了投资购买南华宫商品房 议案 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日召开三届监事会第八次会议 审议通过了 公司关于建立现代企 业制度自查报告 的议案 ２００２年８月１４日召开三届监事会第九次会议 会议审议通过了公司 ２００２年中期报告 和 ２００２年中期报告摘要 公司２００２年中期不进行利润分配和公积金转增股本的议案 各 位监事认为 公司 ２００２年中期报告 客观真实地反映了报告期内公司的经营情况 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日 召开三届监事会第十次会议 会议审议通过了公司 ２００２ 年第三 季度报告 ２００２ 年 １１ 月 ６ 日 召开三届监事会第十一次会议 会议审议通过了公司 投资建设 高新 ＭＡＬＬ 的议案 报告期内 公司监事依法列席了公司董事会 并出席股东大会会议 对公司董事会 提交股东大会审议的各项报告和提案内容 本公司监事会无异议 股东大会决议执行情况 公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督 认为 公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 ９．２ 对公司董事 高管人员及各分公司经营者审计监督 民主评议和业绩考核情况 按照公司 章程 规定 报告期内 公司监事会对公司董事 高级管理人员及各分公司 经营者的工作实绩进行了全面的审计监督 民主评议 业绩考核工作 其主要内容有业务经 营 企业管理 资金运营 执行政策 民主管理 民主决策 勤政廉洁等七个方面 公司纪 委 工会组织及组织 人事 审计 监察等部门参与 配合了此项工作 考评工作历时 １０ 余天 通过大会动员 经营者述职 财务审计 民主评议 问卷调查 个别访谈 反馈意 见等方法 对公司董事 经理及分公司经营者的工作进行了全面 客观 详细地考察和了解 并对他们的成绩和优点给以充分肯定 同时也对存在的问题和不足予以指出 提出了改进要 求 被考评人员均认真听取了考评组的意见 制定了改进工作的具体措施 通过考评监事会认为 公司董事 经理及分公司经营者具有现代管理意识和经营能力 经营决策能够及时适应市场竞争的变化 各分公司在公司领导下 团结一致 开拓进取 顽 强拼搏 顶住了市场竞争日益激烈和严酷的巨大压力 各项工作不断取得重大突破 经考核 公司董事 经理及分公司经营者是勤政廉洁 尽职尽责 严格要求 遵纪守法的 至今未发 现在执行公司职务时有违反法律 法规 公司章程和损害公司利益的行为 ９．３ 监事会对以下事项发表独立意见 １ 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 30 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进 行了监督 认为公司董事会 ２００２ 年度的工作能严格按照 公司法 证券法 上市 规则 公司章程 及其他有关法规制度进行规范运作 工作认真负责 经营决策科学合 理 并进一步完善了内部管理和内部控制制度 建立了良好的内控机制 公司董事 经理执 行职务时没有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 ２ 检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 ２００２ 年 度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果 西安希格玛有限责任会计师事务所 对本年度公司财务报告出具了标准的无保留意见的审计报告 财务报告真实客观地反映了公 司的财务状况和经营成果 ３ 募集资金的使用情况 报告期内公司未募集资金 也未有上一年度募集资金延续到本年度使用的情况 ４ 报告期内公司收购 出售资产决策程序合法 交易价格合理 没有内幕交易 没 有损害股东权益或造成公司资产流失的情况 ５ 报告期内公司关联交易公平 无损害公司利益和股东利益的情况发生 第十节 重要事项 １０．１ 持股 ５ 含５ 以上的股东 报告期内所持股份变动情况： １０．１．１ 原公司第五大股东西安唐城集团股份有限公司与西安领先投资发展有限公司于 ２００２ 年 １ 月 ７ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安唐 城集团股份有限公司将所持有的本公司 ６，５４７，８００ 股社会法人股 转让给西安领先投资发展 有限公司 转让价格为每股 ２．２５ 元人民币 合计 １４，７３２，５５０ 元 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 双方 在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让完成 后 西安唐城集团股份有限公司不再持有本公司股份 西安领先投资发展有限公司持有本公 司 ６，５４７，８００ 股社会法人股 占本公司总股本 ５．７２％ 成为本公司第五大股东 本次公告 刊登在 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 证券时报 １０．１．２ 原公司第四大股东西安万厦建筑装璜工程服务部与西安龙基工程建设有限公司 于 ２００２ 年 ８ 月 ２４ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西 安万厦建筑装璜工程服务部将所持有的本公司 ８，１４１，７００ 股社会法人股转让给西安龙基工 程建设有限公司 转让价格为每股 ２．００ 元人民币 合计 １６，２８３，４００ 元 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日 双方在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让 完成后 西安万厦建筑装璜工程服务部不再持有本公司股份 西安龙基工程建设有限公司持 有本公司 ８，１４１，７００ 股社会法人股 占本公司总股本 ７．１２％ 成为本公司第四大股东 该 事项于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日在 证券时报 公告 １０．１．３ 原公司第三大股东西安市华秦贸易公司与西安米高实业发展有限公司于 ２００２ 年 １１ 月 １８ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安市华 秦贸易公司将所持有本公司 ８，１７７，０００ 股社会法人股转让给西安米高实业发展有限公司 转 31 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 让价格为每股 ２．２５ 元人民币 合计共 １８，３９８，２５０ 元 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日 双方在 证券时 报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让完成后 西安 市华秦贸易公司不再持有本公司股份 西安米高实业发展有限公司持有本公司 ８，１７７，０００ 股 社会法人股 占本公司总股本 ７．１５％ 成为本公司第三大股东 该事项于 ２００２ 年 １１ 月 １９ 日在 证券时报 公告 １０．１．４ 原公司第二大股东西安裕隆贸易公司与西安维德实业发展有限公司于 ２００２ 年 ５ 月 １３ 日签订了 西安饮食服务 集团 股份有限公司法人股转让合同书 西安裕隆贸易公 司将所持有本公司 ８，８９３，７５０ 股社会法人股转让给西安裕隆贸易公司 转让价格为每股 ２．００ 元人民币 合计共 １７，７８７，５００ 元 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日 双方在 证券时报 发布股权出让 受让公告后 即刻办理了股权过户交割手续 本次转让完成后 西安裕隆贸易公司不再持有 本公司股份 西安裕隆贸易公司持有本公司 ８，８９３，７５０ 股社会法人股 占本公司总股本 ７．７７％ 成为本公司第二大股东 该事项于 ２００２ 年 ６ 月 ３ 日在 证券时报 公告 １０．２ 持股 ５ 以上 含５ 股东所持股份报告期内质押或冻结情况 １０．２．１ 本公司于 ２００２ 年元月 ２１ 日 接到本公司股东西安唐城集团股份有限公司通知 该公司已于 ２００２ 年元月 １８ 日将其持有的本公司法人股共 ６５４．７８ 万股 占本公司股份的５．７２ 为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街支行借款 １０５０ 万元人民币 提供质押担保 借款期限为一年 西安唐城集团股份有限公司为本公司第五大股东 该股权 质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押冻结手续 １０．２．２ 本公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 接到本公司第二大股东西安维德实业发展有限公 司通知 该公司已与中国工商银行西安市东大街支行签署权利质押合同 将 ８，８９３，７５０ 股质 押给中国工商银行西安市东大街支行 占总股本 ７．７７％ 用于在该行借款人民币壹仟肆佰万 元整（１，４００ 万元整） 质押期限为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １０ 日止 在质押期内该 部分股份被冻结 该股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质 押冻结手续 详见 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 证券时报 １０．３ 重大诉讼 仲裁事项情况 １０．３．１ 报告期内 原告西安旅游 集团 股份有限公司于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日 向陕西 省高级人民法院诉 本 公 司 借 款 合 同 纠 纷 一 案 要求本公司偿还借款本息合计人民币 ３１，２０９，４４６．５３ 元 经陕西省高级人民法院一审审理后 于 ２００２ 年 ９ 月 ４ 日下达陕西省高 级人民法院 民事判决书 ２００２ 陕民二初字第 １０ 号 民事判决书 判决 西安商贸旅游有限责任公司在本判决生效后 ３０ 日内 向西安旅游 集团 股份有限 公司归还其占用的 ２０００ 万元及占用期间的利息 利息自 １９９７ 年 ９ 月 １８ 日至给付之日按中 国人民银行规定的同期贷款利率计算 逾期按 中华人民共和国民事诉讼法 第 ２３２ 条规 定执行 驳回西安旅游 集团 股份有限公司对西安饮食服务 集团 股份有限公司的诉讼 请求 一审案件受理费 １６６ ０５７ 元 由西安商贸旅游有限责任公司承但 西安旅游 集团 股份有限公司不服此判决 于 ２００２ 年 ９ 月 １６ 日向中华人民共和国 最高人民法院提出上诉 目前 此案件正在审理之中 此案如胜诉 将不会对公司财务状况 产生影响 32 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 １０．３．２ 本公司就所属德发长酒店向陕西经信纺织品公司提供借款 ２００ 万元纠纷案 向 西安市碑林区人民法院提起诉讼 经一审裁定 本公司胜诉 目前仍在执行中 １０．３．３ 本公司与陕西省长安期货经纪有限公司期货代理合同纠纷一案 陕西省高级人 民法院于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日作出裁定 决定将此案由该院提起再审 在审理过程中 经陕西 省高级人民法院主持调解 本公司与陕西省长安期货经纪有限公司双方自愿达成如下调解协 议 １ 陕西省长安期货经纪有限公司向本公司支付本金 ６０．５４０９ 万元 ２ 陕西省长安期 货经纪有限公司向本公司一次性支付利息 ２６ 万元 另 本案件一 二审受理费各 ８８７６ 元及执行费 ８９００ 元 由陕西省长安期货经纪有限公 司负担 ２００２ 年 ７ 月 １９ 日 本公司已收到陕西省长安期货经纪有限公司向本公司支付的本金 利息及受理费 执行费合计 ８９．２０６１ 万元 至此 本公司与陕西省长安期货经纪有限公司期 货代理合同纠纷一案已告终结 本事项已于 ２００２ 年 １１ 月 ８ 日在 证券时报 公告 １０．４ 重大对外担保事项 报告期内 本公司为大香港鲍翅酒楼有限公司在中国光大银行西安东郊支行贷款的壹仟 万元人民币 在担保期内继续提供连带责任担保 １０．５ 或有事项 报告期内 西安旅游 集团 股份有限公司于２００２年１月２９日 向陕西省高级人民法院 诉本公司借款合同纠纷一案 要求本公司偿还借款本息合计人民币３１，２０９，４４６．５３元 经陕 西省高级人民法院一审审理后 于２００２年９月４日下达陕西省高级人民法院 ２００２ 陕民二初 字第１０号民事判决书 经判决 西安商贸旅游有限责任公司在判决生效后３０日内 向西安旅 游 集团 股份有限公司归还其占用的２０００万元及占用期间的利息 驳回西安旅游 集团 股份有限公司对西安饮食服务 集团 股份有限公司的诉讼请求 一审案件受理费１６６，０５７ 元 由西安商贸旅游有限责任公司承担 西安旅游 集团 股份有限公司不服此判决 于２００２ 年９月１６日向中华人民共和国最高人民法院提出上诉 截止２００３年３月３０日止 最高人民法院 已经进行了庭审 但尚未判决 １０．６ ２００１ 年度分红派息执行情况 报告期内 本公司于 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日发布 ２００１ 年度分红派息公告 以公司 ２００１ 年末 总股本 １１４，４１５，１００ 股为基数 向全体股东每 １０ 股派发现金红利 １．００ 元 含税 派发现 金红利总额为 １１，４４１，５１０．００ 元 本次公告刊登在 ２００２ 年 ７ 月 ９ 日 证券时报 ２００２ 年 ８ 月 ２ 日 本次派息实施完毕 公司 ２００１ 年度分红派息执行情况与公司 ２００１ 年度股东大 会确定的分配政策和方案一致 １０．７ 其他事项 １０．７．１ 因政策法规的变化 公司享受的 先征 ３３％再返 １８％ 的所得税优惠政策已于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日到期 公司从 ２００２ 年起执行 ３３％的所得税税率 对公司财务状况和经营 成果产生一定的影响 １０．７．２ １９９６年西安市商业贸易委员会先后下达了 关于西安饮食服务（集团）股份有限 公司兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店的通知 关于西安饮食服务（集 团）股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场的通知 关于西安饮食服务（集团）股份 33 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 有限公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店的通知 等文件 本公司根据上述文件精神 对上述企业实施兼并 接收上述企业资产 并对该项资产实施实质控制 同时享有该资产的 其他派生权利 ２００２年１月 根据西安市商业贸易委员会 市商发［２００２］４号 关于转发＜ 西安市国有资产管理局 财政局关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户 企业资产损失核减的复函＞的通知 本公司对以上三家企业实施兼并 资产转让 过户等 相关手续正在办理之中 １０．７．３ 报告期内 持股 ５ 以上 含 ５ 股东所持股份报告期内质押解冻和冻结情况 质押解冻情况 本公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 接到本公司第五大股东西安唐城集团 股份有限公司通知 该公司曾于 ２００２ 年元月 １８ 日 将其持有的本公司法人股共 ６５４．７８ 万 股 占本公司股份的 ５．７２ 为西安维德实业发展有限公司向中国工商银行西安市东大街 支行的 １０５０ 万元人民币借款 提供为期一年质押担保 因办理股份转让过户手续 质押双 方于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股权质押解 除手续 详见 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 证券时报 质押冻结情况 本公司于 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日 接到本公司第二大股东西安维德实业 发展有限公司通知 该公司已与中国工商银行西安市东大街支行签署权利质押合同 将 ８，８９３，７５０ 股质押给中国工商银行西安市东大街支行 占总股本 ７．７７％ 用于在该行借款人 民币壹仟肆佰万元整（１，４００ 万元整） 质押期限为 ２００２ 年 ７ 月 １５ 日至 ２００３ 年 ７ 月 １０ 日止 在质押期内该部分股份被冻结 该股权质押已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 办理了股权质押冻结手续 详见 ２００２ 年 ７ 月 １７ 日 证券时报 １０．７．４ ２００３ 年元月 ６ 日 公司三届董事会第 ２１ 次会议审议 同意公司向中国银行西 安市东大街支行申请流动资金贷款人民币 ２０００ 万元 向交通银行西安分行借新还旧人民币 １１００ 万元和展期贷款人民币 １３００ 万元 向中国建设银行西安莲湖路支行借新还旧人民币 ３０００ 万元 向华夏银行西安东郊支行贷款人民币肆仟万元整 １０．７．５ 报告期内 公司整体购买的 南华宫商品房项目 的合同条款 仍在履行之中 １０．７．６ 报告期内 公司与外资合资经营的中外合资企业 西安常宁宫休闲山庄 因外 方资金一直未到位 该公司至今未能取得正式营业执照 仍在筹建中 为归顺投资体系 ２００２ 年 ６ 月 ５ 日 本公司向中国国际经济贸易仲裁委员会提交仲裁申请 要求解除本公司与西安 祺光工贸有限公司 新加坡佳荣投资公司签署的 中外合资经营西安常宁宫休闲山庄有限公 司合同 ２００３ 年 ２ 月 ２５ 日 中国国际经济贸易仲裁委员会下达了 ２００３ 贸仲裁字第 ００４５ 号 裁决书 裁决书 裁定 解除 中外合资经营西安常宁宫休闲山庄有限公司合同 本公司董事会根据中国国际经济贸易仲裁委员会裁决书的裁决 考虑公司未来发展规划 决 定引进合作方西安晋隆贸易有限公司 共同经营西安常宁宫休闲山庄 并将西安常宁宫休闲 山庄有限公司做为子公司 统一经营管理 西安常宁宫休闲山庄有限公司注册资本为 ５００ 万元 其中 本公司投资 ４７５ 万元 占注册资本的 ９５％ 西安晋隆贸易有限公司投资 ２５ 万 元 占注册资本的 ５％ １０．７．７ 根据所属分公司老孙家饭庄实际经营状况 经公司三届董事会第 ２２ 次会议审 议 决定撤销陕西老孙家食品发展有限公司 并收回全部投资 ２３８ 万元 撤销有关手续由相 关部门办理 34 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 １０．８ 资产负债表日后事项 报告期内 公司无需要说明的资产负债表日后事项 １０．９ 重大关联交易事项 股东承诺事项 报告期内 本公司无重大关联交易事项 股东承诺事项 无报告期内发生及以前期间发 生但延续到报告期的重大托管 承包 租赁公司资产事项和重大委托理财事项 第十一节 财务报告 １１．１ 公司财务报告经西安希格玛有限责任会计师事务所注册会计师范敏华 邱程红 吴继波审计 并出具了标准无保留意见的审计报告 希会审字 ２００３ 第 ０４９０ 号 １１．２ 财务报表 见后 资产负债表 利润表 利润分配表 现金流量表 附表 西安希格玛有限责任会计师事务所 Ｘ Ｉ ’Ａ Ｎ Ｘ Ｉ Ｇ Ｅ Ｍ Ａ Ｃ Ｅ Ｒ Ｔ Ｉ Ｆ Ｉ Ｅ Ｄ Ｐ Ｕ Ｂ Ｌ Ｉ Ｃ Ａ Ｃ Ｃ Ｏ Ｕ Ｎ Ｔ Ａ Ｎ Ｔ Ｆ Ｉ Ｒ Ｍ Ｌ Ｉ Ｍ Ｉ Ｔ Ｅ Ｄ 希会审字（２００３）０４９０ 号 审 计 报 告 西安饮食服务 集团 股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表 合并资产 负债表 ２００２ 年度的利润及利润分配表 合并利润及利润分配表 ２００２ 年度现 金流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些 会计报表发表审计意见 我们的审计是根据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等 我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关 规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和该 年度经营成果以及现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 西安希格玛有限责任会计师事务所 项目负责人： 吴继波 复 核 人 邱程红 中国 西安 签 发 人 范敏华 二零零三年四月十五日 35 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 会计报表附注 一 公司概况 西安饮食服务（集团）股份有限公司（以下简称 本公司 ）前身系创建于１９５６年的国有商 业企业 经西安市政府批准 在原西安市饮食公司的基础上于１９９２年１２月８日组建西安饮食 集团公司 １９９３年１１月１１日经西安市体改委市体改字（１９９３）９８号文和市体改字（１９９３） １０３号 文批准，对西安饮食集团公司进行整体改组，采用定向募集方式设立股份有限公司 １９９７年４ 月９日 经中国证监会证监发字（１９９７）１１２号文和证监发字（１９９７）１１３号文批准 公开发行人 民币普通股（Ａ 股）４０００万股 并于１９９７年４月３０日在深交所上市 本公司经营范围为 饮食供应业 服务业 文化娱乐 装饰装潢 旅游接待服务 批零 销售副食品 酒 饮料 经营本公司生产所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及 技术的进口业务 经营本公司生产产品及技术的出口业务 经营进料加工和 三来一补 业 务 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 １ 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 及其补充规定 ２ 会计年度 本公司的会计年度自公历１月１日至１２月３１日 ３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 ４ 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 ５ 外币业务的核算方法 本公司对发生的外币经济业务 采用当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记 账 期末对外币性项目的外币余额以１２月３１日中国人民银行公布的市场汇价进行调整 由此 产生的汇兑损益计入当期财务费用 ６ 外币会计报表的折算方法 本公司对于境外子公司以外币表示的会计报表和境内子公司采用母公司记账本位币以 外的货币编报的会计报表 将其会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币表示的会计 报表 并以折算为母公司记账本位币后的会计报表编制合并会计报表 ７ 现金等价物的确定标准 本公司将期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定 为现金等价物 ８ 短期投资核算方法 短期投资在取得时按投资成本计价 收到现金股利或利息 除已计入 应收股利 或 应 收利息 科目的现金股利或利息外 冲减投资的帐面价值 处置短期投资时 将其帐面价值 与实际取得价款的差额作为当期投资收益 期末对短期投资按成本与市价孰低计量 对市价低于成本的差额按投资总体计提短期投 资跌价准备 36 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 ９ 坏账核算方法 （１） 坏账的确认标准为 ａ 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回 ｂ 债务单位已撤销 资不抵债 现金流量严重不足等原因无法收回 （２） 经股东大会或董事会批准作为坏账损失 （３） 坏账损失的核算采用备抵法 分别提取特别坏账准备和一般坏账准备 特别坏账 准备是指本公司管理层对个别应收款项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备 一般 坏账准备 是指除特别坏账准备之外 对剩余应收款项期末余额根据账龄分析法计提坏账准 备 具体的提取比例为 逾期１年（含１年，以下类推）以内的 按其余额的１％计提 逾期１－２ 年的 按其余额的５％计提 逾期２－３年的 按其余额的１０％计提 逾期３－４年的 按其余额的 １５％计提 逾期４－５年的 按其余额的２０％计提 逾期５年以上的 按其余额的３０％计提 １０ 存货核算方法 存货分为原材料 物料用品 在产品 库存商品 低值易耗品等 存货取得时均采用 实际成本计价 发出时 从事餐饮业各分公司除库存商品外均采用先进先出法计价 库存商 品发出采用售价法计价 低值易耗品采用五五摊销法核算 鲜达饮品分公司产成品发出时采 用加权平均法核算 存货的盘点采用永续盘存制 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 对可变现净值低于存货成本的差额 按单项法 计提存货跌价准备 存货损失确认标准 （１） 存货毁损 （２） 存货全部或部分陈旧过时 （３） 存货销售价格低于成本 １１ 长期投资核算方法 本公司长期投资分为长期股权投资和长期债权投资 长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐 股权投资占被 投资单位有表决权资本总额２０％以下 或虽占被投资单位有表决权资本总额２０％以上 但不具 有重大影响时 采用成本法核算 股权投资占被投资单位有表决权资本总额２０％以上 或虽 不足２０％ 但具有重大影响时 采用权益法核算 采用成本法核算时 被投资单位宣告分派 的利润或现金股利 作为当期投资收益 采用权益法核算时 年末按应分享或应分担被投资 单位实现的净利润或净亏损 确认投资收益或投资损失 股权投资差额分期平均摊销 计入 损益 股权投资差额的摊销期限 合同规定了投资期限的 按合同规定的投资期限摊销 没 有规定投资期限的 借方差额按不超过１０年期限摊销 贷方差额按不低于１０年期限摊销 长期债权投资核算方法 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本 按照票 面价值与票面利率按期计算确认利息收入 债券投资溢价或折价采用直线法摊销 期末时对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的 差额 按单项项目计提长期投资减值准备 对有市价的长期投资 根据以下迹象判断计提长期投资减值准备 （１） 市价持续２年低 于账面价值 （２） 该项投资暂停交易１年 （３） 被投资单位当年发生严重亏损 （４） 被投 37 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 资单位持续２年发生亏损 （５） 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的 迹象 对无市价的长期投资根据以下迹象判断计提长期投资减值准备 （１） 影响被投资单 位经营的政治或法律环境的变化 可能导致被投资单位出现巨额亏损 （２） 被投资单位所 供应的商品或提供的劳务因过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 从而导致被投 资单位财务状况发生严重恶化 （３） 被投资单位所在行业的生产技术等发生了重大变化 从而导致财务状况发生严重恶化 如进行清理整顿 清算等 （４） 有证据表明该项投资实 质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 １２ 固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用期限超过一年 单位价值超过２０００元的房屋 建筑物 机器设 备 运输工具及其它与经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营主要设备 单位价 值在２０００元以上 使用期限超过两年的 也应作为固定资产 固定资产按取得时的成本入帐 固定资产折旧采用平均年限法核算 各类固定资产的折旧年限 折旧率和残值率列示如下 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 残值率 房屋建筑物 ３０－４０ 年 ３．２３－２．４２ ３％ 机器设备 ５－２０ 年 １９．４０－４．８５ ３％ 运输设备 ５－８ 年 １９．４０－１２．１３ ３％ 其他设备 ５－８ 年 １９．４０－１２．１３ ３％ 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量 在报告期末 对固定资产逐项进 行检查 如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账 面价值的 将可收回金额低于固定资产账面价值的差额作为固定资产减值准备 固定资产减 值准备按单项资产计提 当存在下列情况之一时 按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备 （１） 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 （２） 由于技术进步等原因 已不可能使用的固定资产 （３） 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格产品的固定资产 （４） 已遭损毁 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 （５） 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 １３ 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在建工程达到预定可使用状态时 确认为固定资产 期末 对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 则对其按 单项项目计提在建工程减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 对在建工程计提减值准备 （１） 长期停建且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程 （２） 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 （３） 其他足以证明在建工程已经发生了减值的情况 １４ 借款费用的会计处理方法 本公司的借款费用 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用 38 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 均于发生当期确认为费用 计入当年度损益 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额及大额辅 助费用等 在资产支出 借款费用已经发生 且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始时 可以资本化计入所购建固定资产的成本 当所购建固定资产达到预定可使 用状态时 停止借款费用资本化 每一会计期间借款费用的资本化金额 按截至当期末止的 购建固定资产累计支出加权平均数及相关借款的加权平均利率确定 １５ 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产包括天然气使用权 土地使用权等 本公司无形资产以实际成本计价 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损 益 如预计使用年限超过了相关合同规定的收益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的 摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 按不超过受益年 限的期限摊销 合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的 按不超过法律规定的有效 年限摊销 合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的 按不超过１０年的期限摊销 期末对无形资产逐项进行检查 并按账面价值与可收回金额孰低计量 如果由于无形资 产预计给企业带来未来经济利益的能力降低 导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值 的 则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额 作为无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时 按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差 额 计提无形资产减值准备 （１） 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响 （２） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 （３） 某项无形资产已经超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 （４） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况 １６ 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用包括固定资产大修理支出 租入固定资产改良支出 房屋装修等 固定资产大修理支出在大修理间隔期平均摊销 租入固定资产改良支出在租赁期内平均摊 销 房屋装修等其他一年以上的长期待摊费用在受益期内平均摊销 １７ 收入确认原则 本公司销售商品的收入在下列４项条件均能满足时予以确认 （１） 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 （２） 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已出售的商品实施控制 （３） 与交易相关的经济利益能够流入企业 （４） 相关的收入和成本能够可靠的计量 本公司提供劳务在下列条件下予以确认 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如劳务的开始和完成分 属不同会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 则在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入 他人使用本公司资产在下列２项条件均能满足时确认收入 39 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 （１） 与交易相关的经济利益能够流入企业 （２） 收入的金额能够可靠地计量 １８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 １９ 会计政策 会计估计变更及影响数 本公司控股子公司西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 本年度房屋装修费摊销期限由 原三年变更为四年 原因是到２００２年末装修过的房屋已使用三年， 预计在继续使用一年后 进行重新装修 该项会计估计变更比变更前少摊长期待摊费用２，６３１，６９４．８４元 增加合并会 计报表利润１，９７３，７７１．１３元 ２０ 合并会计报表编制方法 合并会计报表是以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据 依照母公司理论 合并各项目数额编制而成 （１） 合并范围为本公司拥有过半数以上 不包括半数 权益性资本的子公司 （２） 按照财政部财会字（９５ ） 第１１号文 关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知 的 要求，在合并会计报表时，对以下事项进行抵销： ａ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分 ｂ 本公司与纳入合并范围子公司之间的债权与债务项目 ｃ 本公司与纳入合并范围子公司之间的内部销售 ｄ 本公司与纳入合并范围子公司之间未实现的内部利润 （３） 在合并会计报表时 当纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致时 按母 公司会计政策进行调整 三 税项 税种 计税依据 税率 增值税 主营业务收入 １７％ ４％ 营业税 主营业务收入 ５％ 城市建设维护税 增值税 营业税 ７％ 教育费附加 增值税 营业税 ３％ 企业所得税 应纳税所得额 ３３％ 其他税项 按有关规定执行 四 控股子公司及合营企业 １ 控股子公司概况 公司名称 注册资本 经营范围 原始投资额 比例 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 ５６０ 万元 餐 饮 ４２０ 万元 ７５％ 西安老孙家食品有限责任公司 ７０ 万元 食品加工 ４９ 万元 ７０％ 西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 ６００ 万元 房 地 产 ４８０ 万元 ８０％ 西安甲罗北海道螃蟹苑餐饮有限责任公司 １５００ 万元 餐 饮 １１２５ 万元 ７５％ 西安饭庄食品有限责任公司 ３００ 万元 食品加工 ２１０ 万元 ７０％ 西安常宁宫休闲山庄有限公司 １７５０ 万元 餐饮 住宿 ８９２．５ 万元 陕西老孙家食品发展有限责任公司 ３４０ 万元 食品加工 ２３８ 万元 ７０％ 注 上述陕西老孙家食品发展有限责任公司目前正在申请办理注销登记 故未纳入合并 40 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 会计报表范围 该公司总资产４１５万元 主营业务收入６３万元 净利润－１万元 ２ 合并会计报表范围变化情况 （１） ２００２年度 本公司投资成立的西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 西安甲罗北 海道螃蟹苑餐饮有限责任公司 西安饭庄食品有限责任公司等三家控股子公司纳入本年度合 并会计报表范围 （２） 西安常宁宫休闲山庄有限公司系拟设立的中外合资经营企业 根据１９９９年签订的 合资合同规定 主要经营餐饮 住宿等 注册资本１７５０万元 其中 本公司投资５１％的股份 即８９２．５万元 新加坡佳荣投资有限公司投资２６％的股份 即４５５万元 西安祺光工贸有限公 司投资２３％的股份 即４０２．５万元 但由于新加坡佳荣投资有限公司 西安祺光工贸有限公司 的投资一直没有到位 致使各方签订的合资合同未能得到有效执行 所取得的临时营业执照 已经过期 ２００３年２月２５日 经中国国际经济贸易仲裁委员会裁决 决定解除 中外合资经 营西安常宁宫休闲山庄有限公司合同 本公司投入的８９２．５万元资金经陕西广合有限责任 会计师事务所验证 并出具陕广会验字（２００２）第２３４号验资报告 至此 西安常宁宫休闲山 庄有限公司实际上已成为本公司的独资企业 故本年度将其纳入合并会计报表范围 本公司 已对期初相关资产负债项目 期初留存收益进行相应调整 五 合并会计报表主要项目注释 除另有指明者外 期末数指２００２年１２月３１日数据 期初数指２００１年１２月３１日数据 金 额单位为人民币元 １ 货币资金 项目 币种 期末数 期初数 现 金 人民币 ２８２，６９５．０２ １５７，９９２．５３ 银行存款 人民币 １４４，７２８，０５５．００ ８３，２２０，６５３．３５ 其他货币资金 人民币 － － 合 计 １４５，０１０，７５０．０２ ８３，３７８，６４５．８８ 注 截至２００２年１２月３１日货币资金余额较年初数增长７３．９２％，主要原因系增加借款及销 售收入增加所致 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围，相应调整 增加货币资金期初数２９７，０６８．８８元 ２ 短期投资和短期投资跌价准备 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 ３，４４０，０９２．３５ １，５１７，５２７．７１ ３，９０２，８０３．２３ １，３４５，２０５．８８ 合 计 ３，４４０，０９２．３５ １，５１７，５２７．７１ ３，９０２，８０３．２３ １，３４５，２０５．８８ 注 （１） 跌价准备根据成本与市价的差额计提 期末市价来自２００２年１２月３１日个股收盘价 （２） 本公司短期投资无变现的重大限制 ３ 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 ２００，０００．００ 合 计 ２００，０００．００ ４ 应收账款 41 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １年以内 ２，４８２，７７３．６３ ７３．６５ １９，２１８．７４ １，８９３，１７４．６５ ９９．０９ １４，９２０．１９ １－２年 ８６９，４４１．５０ ２５．７９ ４３，４７２．０８ ６，９３８．８０ ０．３６ ３４６．９４ ２－３年 １８，９８４．８０ ０．５６ １，８９８．４８ ９，４６１．００ ０．５０ ９４６．１０ ３－４年 － － － ９９４．００ ０．０５ １４９．１０ ４－５年 － － － － ５年以上 － － － － 合计 ３，３７１，１９９．９３ １００．００ ６４，５８９．３０ １，９１０，５６８．４５ １００．００ １６，３６２．３３ 注 （１） 应收账款中无应收持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款 （２）应收账款余额前五名的单位列示如下 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 西安大远实业有限公司 １，５３７，４２７．６０ ２００２年 货款 富安果汁有限公司 ３９４，４４１．４０ ２０００－２００１年 货款 饺子馆团队餐费 ３８９，６０６．６０ ２００２年 餐费 中国电子进出口公司 １９０，８９８．３８ ２００２年 货款 老店二楼挂帐 １１０，２７２．５０ ２００２年 餐费 合 计 ２，６２２，６４６．４８ 应收帐款前五名余额合计为２，６２２，６４６．４８元 占应收帐款余额的７７．８０％ （３） ２００２年１２月３１日应收账款余额较期初增加７６．４５％，主要原因系本公司所属鲜达绿色 饮品分公司增加应收果汁款所致 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表 范围 相应调整增加应收帐款期初数８１，１５８．６０元 ５ 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 比例 金额 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 （％） １年以内 ２９，６５６，７０６．６１ ４７．１７ ２８，３７８．８６ ７，３９１，５８２．２９ ９．１３ ４３５，３５８．８７ １－２年 １３，０６０，３６５．６４ ２０．７７ ５，７５４．６１ ５７，１９０，１７０．３９ ７０．６５ １，４４９，７６８．２２ ２－３年 １，６３９，９７３．７１ ２．６１ ８７５，７４９．５７ －１，９２７，５８８．００ －２．３８ ９９，２３９．００ ３－４年 ９０５，２３８．２５ １．４４ ３７３，７８２．４４ １，２１４，４５８．７５ １．５０ １８０，７０８．７４ ４－５年 １３２，５５７．０５ ０．２１ ２６，５１１．４１ ６８５，８５６．６２ ０．８５ ４３６，８１５．２７ ５年以上 ７５３，２８０．４０ １．２０ ２２５，９８４．１２ １６，３９７，５５６．４５ ２０．２６ １４，１８６，８３５．１７ 特别计提 １６，７２２，６２０．９８ ２６．６０ １５，０５２，４７５．４１ － 合计 ６２，８７０，７４２．６４ １００．００ １６，５８８，６３６．４２ ８０，９５２，０３６．５０ １００．００ １６，７８８，７２５．２７ 注 （１） 其他应收款中无应收持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款 （２） 其他应收款中余额前五名的单位列示如下 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 西安市古城建设开发公司 １７，３６５，０００．００ ２００２年 购房款 西安博森物业开发有限公司 ５，５００，０００．００ ２００２年 购房款 西安渭水圆温泉度假村有限公司 ２，６００，０００．００ ２００２年 投资 42 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 思靖公司 ２，３８８，６９３．３６ １９９４年 投资 三桥基地 ２，０９２，０４７．９４ １９９４年 投资 合计 ２９，９４５，７４１．３０ 注 其他应收款前五名余额合计２９，９４５，７４１．３０元 占其他应收款期末余额的４７．６３％ 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增加其他应收款期 初数２９２，０９５．００元 ６ 预付账款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 金额 比例（％） １年以内 ５２，４６２，７９８．９２ １００．００ ３，１４４，７８０．００ ９９．７１ １－２年 － － ９，０１０．００ ０．２９ ２－３年 － － ３－４年 － － ４－５年 － － ５年以上 － － 合计 ５２，４６２，７９８．９２ １００．００ ３，１５３，７９０．００ １００．００ 注 （１） 截至２００２年１２月３１日预付账款余额较年初数有较大增长，主要原因系预付高新 ＭＡＬＬ项目购买土地预付土地出让金５０００万元 （２） 预付账款中无预付持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的款项 ７ 存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 ６，９８０，８６０．７３ ７，８９３，６２３．０８ 物料用品 １，６４０，６１６．９０ １，７７９，１３１．８０ 库存商品 ９，９２８，３８３．９０ １６，９０８，５５５．５６ １，２１０，０００．００ 低值易耗品 ９，０１１，２８８．１４ ８，６７６，２８５．０１ 合计 ２７，５６１，１４９．６７ ３５，２５７，５９５．４５ １，２１０，０００．００ 注 本公司所属鲜达绿色饮品分公司 ２００１年度按浓缩果汁销售合同价格和存货账面成 本的差额 计提存货跌价准备１，２１０，０００．００元 因截至２００２年１２月３１日止该浓缩果汁已全部 销售且现市场价格高于帐面成本 故２００２年度转回已计提的存货跌价准备１，２１０，０００．００元 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增加存货期初数 １，６５２，２５７．５７元 ８ 待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 ４，５８３．３４ ２２４，０９２．３０ ２２８，６７５．６４ － 保险费 ６８，２０１．７７ ２３０，４９１．４０ １８７，４３５．６７ １１１，２５７．５０ 房租 １，３６５，３３１．００ ６，０２９，１７４．００ ６，５４３，４５１．９７ ８５１，０５３．０３ 其他 ９５６，３００．６４ ６，９８０，３５７．３６ ７，４３８，４７５．９２ ４９８，１８２．０８ 合计 ２，３９４，４１６．７５ １３，４６４，１１５．０６ １４，３９８，０３９．２０ １，４６０，４９２．６１ 注 上述各项目的期末余额均为以后年度负担的费用 本年度将西安常宁宫休闲山庄有 43 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增加待摊费用期初数２２５，０００．００元 ９ 长期投资 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ２１，８０３，６２７．５９ ２３５，０００．００ ２４，２２１，７３８．０９ １０，０００．００ 长期债权投资 ４，０００．００ 合计 ２１，８０７，６２７．５９ ２３５，０００．００ ２４，２２１，７３８．０９ １０，０００．００ 长期股权投资 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 占被投资 减值准备 单位 ％ 西安天顺大厦联合开发有限公司 １９９４年起 １５，３９６，４４４．８４ 西铜联合投资 １９９２年起 １０，０００．００ １０，０００．００ 西安隆祥实业投资有限公司 ２００２年起 １，９００，０００．００ １９％ 西安西饮置业投资有限责任公司 ２００２年起 １，９００，０００．００ １９％ 新疆购地 １９９２年起 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 中国改革实业公司 １９９４年起 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 陕西老孙家食品发展有限责任公司 ２００２年起 ２，３７２，１８２．７５ ７０％ 合计 ２１，８０３，６２７．５９ ２３５，０００．００ １０ 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 １６９，５４６，９６６．６２ ９９７，６７２．１８ ６，１２３，８１３．８２ １６４，４２０，８２４．９８ 机器设备 ８０，７４０，８４５．９５ １，０５７，０９２．８９ ２，００６，１２８．１６ ７９，７９１，８１０．６８ 运输设备 ７，５１１，４４４．４８ ４４５，１６６．５０ ７４，２９７．９８ ７，８８２，３１３．００ 其他设备 ３０，２３８，６５１．３５ ２，９２８，７６９．４７ １，１１４，５４１．７４ ３２，０５２，８７９．０８ 合计 ２８８，０３７，９０８．４０ ５，４２８，７０１．０４ ９，３１８，７８１．７０ ２８４，１４７，８２７．７４ 累计折旧 房屋及建筑物 ２４，７８８，２６０．３８ ３，０５０，５９０．４０ ３，４９２．００ ２７，８３５，３５８．７８ 机器设备 ２５，０３４，１０４．３９ ８，２２６，７５６．９６ ２，２５６，０１１．５０ ３１，００４，８４９．８５ 运输设备 ２，５１１，７４６．８３ １，０３３，６６９．７７ ７４，２９７．９８ ３，４７１，１１８．６２ 其他设备 ７，６０１，８６５．９４ ４，１７０，０８７．４３ ４３２，３０８．１２ １１，３３９，６４５．２５ 合计 ５９，９３５，９７７．５４ １６，４８１，１０４．５６ ２，７６６，１０９．６０ ７３，６５０，９７２．５０ 固定资产净值 ２２８，１０１，９３０．８６ ２１０，４９６，８５５．２４ 注 （１） 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 增加期末固 定资产原值２３，３４２，３８４．６９元 增加累计折旧３，６５４，２１２．８７元 同时 相应调整增加期初固 定资产原值２２，９６４，８６３．８９元，累计折旧２，４９２，０５９．７５元 固定资产本期增加的主要原因是 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司购入国宾分店设备 （２） 固定资产本期减少数 主要系德发长将房屋装修款转入长期待摊费用所致 （３） 本期没有出现固定资产可收回金额低于账面价值的情形 故未计提固定资产减值 准备 １１ 在建工程 44 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 工程项目 预算数 期初数 本期增加 本期转固 其他减少 期末数 完工％ 资金来 源 德发长酒店广 ５，０００，０００．００ ２７５，７６６．５７ １８，６６２，８９２．３５ １８，９３８，６５８．９２ － １００％ 自有 场改造工程 南华宫工程 １１０，０００，０００．００ ５０，６３０，３４１．４４ ５０，６３０，３４１．４４ 贷款 其中 借款费用资本化金额 ２０４，６７６．９２ ２０４，６７６．９２ 西安饭庄客房改 ２，８００，０００．００ ２，０５５，１６８．２８ １６，１７３，７４３．７６ ４５，０３０．００ １７，３６０，４３７．０４ ８２３，４４５．００ ８５％ 自有 造 老孙家饮食苑工 １０，０００，０００．００ ５６５，０６３．８０ ２５６，０６０．１０ ８２１，１２３．９０ － １００％ 自有 程 烤鸭店 ３，４００，０００．００ ５５１，７４４．００ ３，００８，７３６．６７ １，０２７，７４９．９８ ２，５３２，７３０．６９ ８５％ 自有 同盛祥 １７１，４９５．８９ ４１９，７７４．００ ４１４，３２９．００ ２３７，１８５．８９ －６０，２４５．００ １００％ 自有 桃李村 － ８００，１６６．０４ １，７５３，６５３．００ ２，５５３，８１９．０４ － １００％ 自有 五一饭店工程 ２，０００，０００．００ １１９，８４０．００ ３，９６４，４１０．４０ ４，０８４，２５０．４０ － １００％ 老孙家扩建工程 １５０，０００，０００．００ ２，５２９，１１４．１２ ６３，０２６，６９７．１４ ６５，５５５，８１１．２６ 自有 聚丰园（曲江春餐 ２５０，０００．００ ２０，３９３．２５ ７３，２１４．２５ ９３，６０７．５０ － 自有 厅改造） 西安饭庄食品 １０，０００，０００．００ ８，８６３，２３５．４７ ８，８６３，２３５．４７ ９０％ 自有 有限公司 甲罗公司工程 １０，０００，０００．００ １６，６０５．００ １６，６０５．００ 自有 常宁宫装饰 １２７，３０４．００ ５０，０００．００ ７７，３０４．００ 自有 大香港工程 ４，５１６，７０８．７１ ８，６４５，４０４．９５ １３，１６２，１１３．６６ － １００％ 自有 老孙家营业楼 ２，３２４．８７ ２，３２４．８７ 自有 合计 ３０３，４５０，０００．００ １１，６０５，４６０．６６ １７５，６２４，３９７．４０ ２，３０８，２３２．８８ ５６，４８０，０７２．４５ １２８，４４１，５５２．７３ 注 （１） 本年度在建工程中南华宫工程借款利息资本化率为５．４％ （２） 其他减少数系将装修费转入长期待摊费用 （３） 本期没有出现在建工程可收回金额低于账面价值的情形 故未计提在建工程减值准 备 １２ 无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 剩摊期限 土地使用权 ２１，２６１，４０９．４８ １７，５２８，７４４．９６ １，６６２，３６９．００ － ７６４，６６１．５６ １８，４２６，４５２．４０ ４０年 天然气 ２，８１１，３０５．００ ２，４５４，３１１．６０ ２７５，２８０．００ － ６４４，８０６．００ ２，０８４，７８５．６０ ７年 初装费 管理软件 ３，０００．００ ２，７００．００ ２，７００．００ － 合计 ２４，０７５，７１４．４８ １９，９８５，７５６．５６ １，９３７，６４９．００ － １，４１２，１６７．５６ ２０，５１１，２３８．００ 注 （１） 本期无形资产增加主要是购草滩镇土地使用权所致 （２） 本期没有无形资产可收回金额低于账面价值的情形 故未计提无形资产减值准备 １３ 长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 装修费 ５３，０６６，５３０．７６ ４０，４７６，７０３．３１ ２５，０９７，６５４．９４ ６８，４４５，５７９．１３ 其他 ２，７４２，４５７．２０ ３０６，９３７．１７ ２，５８５，１９１．９１ ４６４，２０２．４６ 合计 ５５，８０８，９８７．９６ ４０，７８３，６４０．４８ ２７，６８２，８４６．８５ ６８，９０９，７８１．５９ 注 本期增加数主要系由在建工程转入 其中 德发长装修费２０，４１３，５３８．０３元 西安福迎 45 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 门大香港鲍翅酒楼有限公司装修费９，３４８，５３１．２１元 另外 将西安常宁宫休闲山庄有限公司 纳入合并会计报表范围 增加长期待摊费用期初数１４，４４５，４９３．８２元， 增加期末数 １２，３８１，８５１．７８元 １４ 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 － 保证借款 ５０，０００，０００．００ ７３，５８０，０００．００ 信用借款 ２６１，０００，０００．００ 质押借款 － 合计 ３１１，０００，０００．００ ７３，５８０，０００．００ １５ 应付账款 项目 期末数 期初数 应付帐款 １７，２６２，２５０．２０ ２０，１３５，０７０．７５ 注 （１） 本公司无三年以上的应付账款 （２） 应付账款中无应付持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款 （３） 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增加应 付账款期初数１，３６９，４９２．３１元 １６ 预收账款 项目 期末数 期初数 预收帐款 １，５４９，２９１．６０ ７７８，５２５．６０ 注 （１） 本公司无三年以上的预收账款 （２） 预收账款中无预收持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的款项 １７ 其他应付款 项目 期末数 期初数 其他应付款 ３７，７７７，６６８．７７ １９，７３２，０２７．２５ 注 （１） 本公司无三年以上的其他应付款 （２） 其他应付款中无应付持有本公司５％（含５％）以上股份股东单位的欠款 （３） ２００２年１２月３１日其他应付款余额较期初增加９１．４５％，主要原因系本公司机关往来 借款增加所致 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增 加其他应付款期初数７１８，３１９．９５元 １８ 应付股利 股东单位 期末数 期初数 国家股利 ２，１００，０００．００ 法人股利 ２，６４８，０９５．７３ ７，８１５，３４６．２３ 个人股利 ２，４８１，４２０．００ ４，１３４，１２０．００ 合计 ７，２２９，５１５．７３ １１，９４９，４６６．２３ 注 根据董事会利润分配预案及资本公积金转赠股本预案 每１０股转增５股， 每１０股派 ０．６元（含税） 分配现金股利为６，８６４，９０６．００元 １９ 应交税金 46 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 税种 期末数 期初数 增值税 －４５２，８６４．０５ －８６１，６４２．１７ 营业税 １，３７３，７５６．７８ １，６２５，５１５．７９ 城市建设维护税 ７６，８３０．９５ ８８，６２１．１１ 企业所得税 ９７２，２２３．００ －９８３，２９９．３１ 个人所得税 ５２，５１６．７９ １１，２８９．８８ 固投税 １，１６２．１０ ２５，８００．００ 房产税 ３７０，３６５．３６ ２９６，３２８．３３ 土地使用税 － １２，１００．０５ 其他 ２６，１６７．２９ 合计 ２，４２０，１５８．２２ ２１４，７１３．６８ 注 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增加应交 税金期初数２１３，６２２．１１元 ２０ 其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 ４４，９９１．２４ ３４，６７４．０７ 水利基金 ３４，５２５．８１ 合计 ７９，５１７．０５ ３４，６７４．０７ ２１ 预提费用 类别 期末数 期初数 利息 － ４３３，３０９．７５ 修理费 ８２，４１１．６５ １６５，９７８．５７ 租赁费 － ４３７，６４３．１２ 其他 ５６９，７７６．８５ １２７，７４９．０７ 合计 ６５２，１８８．５０ １，１６４，６８０．５１ 注 本年度将西安常宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整增加预提费用 期初数５，０６６．６８元 ２２ 一年内到期的长期借款 币种 借款条件 借款金额 人民币 保证借款 ４２，５０７，７６６．５０ 合 计 ４２，５０７，７６６．５０ ２３ 长期借款 币种 借款条件 借款金额 人民币 保证借款 ２０，０００，０００．００ 合 计 ２０，０００，０００．００ 47 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 ２４ 股本 项目 年初数 本期变动增减 ＋ － 年末数 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 ３５，０００，０００．００ － ３５，０００，０００．００ 其中 － － 国家持有股份 ３５，０００，０００．００ － ３５，０００，０００．００ 境内法人持有股份 － － 境外法人持有股份 － － 其他 － － ２ 募集法人股份 ３８，０７３，９００．００ － ３８，０７３，９００．００ ３ 内部职工股 １１，８５０．００ － １１，８５０．００ ４ 优先股或其他 － － 其中 转配股 － － 未上市流通股份合计 ７３，０８５，７５０．００ － － － － － － ７３，０８５，７５０．００ 二 已上市流通股份 － － １ 人民币普通股 ４１，３２９，３５０．００ － ４１，３２９，３５０．００ ２ 境内上市的外资股 － － ３ 境外上市的外资股 － － ４ 其他 － － 已上市流通股份合计 ４１，３２９，３５０．００ － － － － － － ４１，３２９，３５０．００ 三 股份总数 １１４，４１５，１００．００ － － － － － － １１４，４１５，１００．００ ２５ 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 股本溢价 １２２，０２１，８５９．９６ － － １２２，０２１，８５９．９６ 接受捐赠非现金资产准备 ２０，０００．００ － － ２０，０００．００ 接受捐赠现金资产准备 － － － － 股权投资准备 － － － － 拨款转入 － 外币资本折算差额 １，５６０．６５ １，５６０．６５ 其他资本公积 １，４１１，９５３．８９ １９２，１１５．４９ １，６０４，０６９．３８ 合计 １２３，４５５，３７４．５０ １９２，１１５．４９ － １２３，６４７，４８９．９９ 注 本年度无法支付的款项为１９２，１１５．４９元 计入资本公积－－其他资本公积 ２６ 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 ７，９７３，８８２．４２ １，６３６，５５２．２３ － ９，６１０，４３４．６５ 公益金 ３，９８６，９３７．２０ ８１８，２７６．１２ － ４，８０５，２１３．３２ 任意盈余公积 ０．００ ０．００ － ０．００ 合计 １１，９６０，８１９．６２ ２，４５４，８２８．３５ － １４，４１５，６４７．９７ ２７ 未分配利润 48 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 项目 期末数 期初未分配利润 １１，１９５，７５１．０５ 加 净利润 １７，０７３，０２２．３３ 减 提取法定盈余公积 １，６３６，５５２．２３ 提取公益金 ８１８，２７６．１２ 提取任意盈余公积 － 分配优先股股利 － 分配普通股股利 ６，８６４，９０６．００ 期末未分配利润 １８，９４９，０３９．０３ 注 根据董事会利润分配预案及资本公积金转赠股本预案 每１０股转增５股， 每１０股派０．６ 元（含税） 分配现金股利为６，８６４，９０６．００元 本年度实现税后利润１７，０７３，０２２．３３元 按１０％ 计提法定盈余公积金１，６３６，５５２．２３元 按５％计提法定公益金８１８，２７６．１２元 本年度将西安常 宁宫休闲山庄有限公司纳入合并会计报表范围 相应调整减少期初未分配利润３，０２０，９７６．４２ 元 ２８ 主营业务收入 主营业务成本及毛利 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利 餐饮收入 ２５１，６７６，５４９．９４ １１６，７４６，８５７．７８ １３４，９２９，６９２．１６ 客房收入 ３９，９２９，９７８．６３ ０．００ ３９，９２９，９７８．６３ 商品销售收入 ６０，２２９，７９９．８６ ４２，９６９，６８４．１３ １７，２６０，１１５．７３ 合计 ３５１，８３６，３２８．４３ １５９，７１６，５４１．９１ １９２，１１９，７８６．５２ 注 本年度前五名客户取得销售收入１３，０１１，９４６．３９元 占公司全部销售收入的３．７％ ２９ 主营业务税金及附加 项目 ２００２年度 计提依据 营业税 １６，２８５，４６０．４０ 餐饮 客房收入的５％ 城建税 ８６８，８８３．６１ 流转税的７％ 教育费附加 ３７５，３７８．６５ 流转税的７％ 合 计 １７，５２９，７２２．６６ ３０ 其他业务利润 项目 业务收入 业务成本 业务利润 租赁收入 １３，１４９，４３１．６６ ４，３３５，３５５．７７ ８，８１４，０７５．８９ 特许经营权收入 ５６０，０００．００ ３０，８００．００ ５２９，２００．００ 合计 １３，７０９，４３１．６６ ４，３６６，１５５．７７ ９，３４３，２７５．８９ ３１ 财务费用 类别 ２００２年度 ２００１年度 利息支出 １７，８８８，１８４．３８ １３，６５０，７３３．９９ 减 利息收入 ３，０８９，７７７．６０ ３，７７０，２５２．８２ 手续费 ６４，８０９．１１ ５４，０５１．９０ 合计 １４，８６３，２１５．８９ ９，９３４，５３３．０７ 注：财务费用２００２年度比２００１年度增加４９．６１％ 主要原因是增加短期借款所致 ３２ 投资收益 类别 ２００２年度 ２００１年度 联营或合营公司分配利润 －７，８１７．２５ ２１，７７６．２１ 49 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 债权投资收益 － － 短期投资跌价准备 －１７２，３２１．８３ －１，２１９，４９４．６５ 长期投资减值准备 －２２５，０００．００ ８６５，０００．００ 股权投资转让收益＊ －１４０，２９３．２５ ３６９，７４９．２５ 股票投资收益＊＊ －４６２，７１０．８８ １９，５８７．５８ 合 计 －１，００８，１４３．２１ ５６，６１８．３９ 注 ＊ 本公司转让持有的西安商贸旅游有限责任公司１９％股权的投资损失为１９万元 ＊＊ 系增加转让短期投资损失所致 ３３ 营业外收入 类 别 ２００２年度 ２００１年度 罚款收入 ２７，４２４．４２ １３，４０８．５７ 处置固定资产收入 － １４，８５８．１０ 其 他 ３９８，７５１．９２ ４７１，０２９．４２ 合 计 ４２６，１７６．３４ ４９９，２９６．０９ ３４ 营业外支出 类别 ２００２年度 ２００１年度 清理固定资产损失 １，５４９，５６４．３１ ４７６，６２４．７８ 赔偿 罚款支出 ７７０，０００．００ － 其 他 ２，１０３，７１９．６９ ２８，０８７．００ 合 计 ４，４２３，２８４．００ ５０４，７１１．７８ 注：本年度按国家有关房改政策处理职工住房的损失１，５４６，６２５．６０元，支付赔偿款 ７６０，０００．００元， 延期支付工程款利息２，０８９，３３０．７９元 ３５ 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 ９，３４３，２７５．８９ 支付的其他与经营活动有关的现金 ９７，７７５，２８５．１５ 六 母公司主要会计报表项目注释 除另有指明者外 期末数指２００２年１２月３１日数据 期初数指２００１年１２月３１日数据 金额 单位为人民币元 １ 应收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １年以内 １，９２１，８７４．０３ ６８．３９ １９，２１８．７４ １，６０１，６９２．０５ ９８．９３ １４，９２０．１９ １－２年 ８６９，４４１．５０ ３０．９４ ４３，４７２．０８ ６，９３８．８０ ０．４３ ３４６．９４ ２－３年 １８，９８４．８０ ０．６８ １，８９８．４８ ９，４６１．００ ０．５８ ９４６．１０ ３－４年 － － － ９９４．００ ０．０６ １４９．１０ ４－５年 － － － － ５年以上 － － － － 合计 ２，８１０，３００．３３ １００．００ ６４，５８９．３０ １，６１９，０８５．８５ １００．００ １６，３６２．３３ 50 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 ２ 其他应收款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（％） 坏帐准备 金额 比例（％） 坏帐准备 １年以内 ５３，２２９，８９５．５３ ４６．７０ ４７４，６２８．８６ ６５，４３０，６８７．２９ ４７．２０ ７０５，７０６．８７ １－２年 ２４，２１３，６２８．２４ ２１．２４ ３９０，８５１．５１ ５３，９１５，３４２．３９ ３８．８９ ２，２４９，５１７．１２ ２－３年 １６，２１９，９９５．７１ １４．２３ １，６２１，９９９．５７ ９９２，３９０．００ ０．７２ ９９，２３９．００ ３－４年 ３，８２５，２１６．２５ ３．３６ ５７３，７８２．４４ １，２０４，７２４．９５ ０．８７ １８０，７０８．７４ ４－５年 １３２，５５７．０５ ０．１２ ２６，５１１．４１ ６８５，８５６．６２ ０．４９ ４３６，８１５．２７ ５年以上 ７５３，２８０．４０ ０．６６ ２２５，９８４．１２ １６，３９７，５５６．４５ １１．８３ １４，１８６，８３５．１７ 特别计提 １５，６０５，５０８．３８ １３．６９ １５，０５２，４７５．４１ 合计 １１３，９８０，０８１．５６ １００．００ １８，３６６，２３３．３２ １３８，６２６，５５７．７０ １００．００ １７，８５８，８２２．１７ ３ 长期投资 期末数 期初数 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 ５０，００１，５５０．７８ ２３５，０００．００ ３２，３７１，１７１．７６ １０，０００．００ 长期债权投资 ４，０００．００ 合 计 ５０，００５，５５０．７８ ２３５，０００．００ ３２，３７１，１７１．７６ １０，０００．００ 长期股权投资 被投资单位名称 投资起止日 投资金额 投资比例 减值准备 西安隆祥实业投资有限公司 ２００２年起 １，９００，０００．００ １９％ － 西安西饮置业投资有限责任公司 ２００２年起 １，９００，０００．００ １９％ 新疆购地 １９９２年起 １５０，０００．００ １５０，０００．００ 中国改革实业公司 １９９４年起 ７５，０００．００ ７５，０００．００ 西安天顺大厦联合开发有限公司 １９９４年起 １５，３９６，４４４．８４ 西铜联合投资 １９９２年起 １０，０００．００ １０，０００．００ 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 １９９９年起 ４，５７２，５１１．８０ ７５％ 西安老孙家食品有限责任公司 １９９３年起 ７６９，０８９．２７ ７０％ 西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 ２００２年起 ４，８００，０００．００ ８０％ 陕西老孙家食品发展有限责任公司 ２００２年起 ２，３７２，１８２．７５ ７０％ 西安甲罗北海道螃蟹苑餐饮有限责任公司 ２００２年起 １１，２５０，０００．００ ７５％ 西安常宁宫休闲山庄有限公司 １９９９年起 ４，８８６，５７５．１０ １００％ 西安饭庄食品有限责任公司 ２００２年起 １，９１９，７４７．０２ ７０％ 合计 ５０，００１，５５０．７８ ２３５，０００．００ ４ 主营业务收入 主营业务成本及毛利 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利 餐饮收入 １６８，４３０，６５３．５７ ７０，９８８，０２７．９６ ９７，４４２，６２５．６１ 客房收入 ２７，７１１，８０６．８６ － ２７，７１１，８０６．８６ 商品销售收入 ４６，６５３，０７２．９６ ３４，６６１，５３３．２８ １１，９９１，５３９．６８ 合 计 ２４２，７９５，５３３．３９ １０５，６４９，５６１．２４ １３７，１４５，９７２．１５ ５ 投资收益 51 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 类别 ２００２年度 ２００１年度 股权投资收益 ３，３３１，６５７．４０ １，３６７，２６３．９６ 债权投资收益 － － 短期投资跌价准备 －１７２，３２１．８３ －１，２１９，４９４．６５ 长期投资减值准备 －２２５，０００．００ ８６５，０００．００ 股权投资转让收益 －１４０，２９３．２５ ３６９，７４９．２５ 股票投资收益 －４６２，７１０．８８ １９，５８７．５８ 合 计 ２，３３１，３３１．４４ １，４０２，１０６．１４ 七 关联方关系及其交易 １ 存在控制关系的关联方 与本公司 法定 公司名称 注册地 主营业务 注册资本 性 质 关 系 代表人 西安老孙家食品有限责任公司 西安市 食品加工 ７０万元 子公司 有限责任 马明阳 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 西安市 餐饮 ５６０万元 子公司 有限责任 刘龙宇 西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 西安市 营业楼开发 ６００万元 子公司 有限责任 刘龙宇 陕西老孙家食品发展有限责任公司 西安市 食品加工 ３４０万元 子公司 有限责任 马明阳 西安甲罗北海道螃蟹苑餐饮有限责任公 西安市 食品加工 １５００万元 子公司 有限责任 刘龙宇 司 西安饭庄食品有限责任公司 西安市 食品加工 ３００万元 子公司 有限责任 彭蔚 西安常宁宫休闲山庄有限公司 西安市 餐饮 住宿 １７５０万元 子公司 刘龙宇 ２ 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 西安老孙家食品有限责任公司 ７０万元 ７０万元 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 ５６０万元 ５６０万元 西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 ６００万元 ６００万元 陕西老孙家食品发展有限责任公司 ３４０万元 ３４０万元 西安甲罗北海道螃蟹苑餐饮有限责任公司 １５００万元 １５００万元 西安饭庄食品有限责任公司 ３００万元 ３００万元 西安常宁宫休闲山庄有限公司 １７５０万元 １７５０万元 ３ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 金额 金额 金额 比例 比例％ 比例％ 金额 比例％ （ 万元） （ 万元） （ 万元） ％ 西安老孙家食品有限责任公司 ４９ ７０％ ４９ ７０％ 西安福迎门大香港鲍翅酒楼有限公司 ４２０ ７５％ ４２０ ７５％ 西安老孙家饭庄营业楼项目有限公司 ４８０ ４８０ ８０％ 陕西老孙家食品发展有限责任公司 ２３８ ２３８ ７０％ 西安甲罗北海道螃蟹苑餐饮有限责任 １１２５ １１２５ ７５％ 公司 西安饭庄食品有限责任公司 ２１０ ２１０ ７０％ 西安常宁宫休闲山庄有限公司 ８９２．５ ８９２．５ １００％ 52 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 ４ 不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 西安天顺大厦联合开发有限公司 合营企业 西安隆祥实业投资有限公司 联营企业 西安西饮置业投资有限责任公司 联营企业 ５ 关联方应收应付款项余额 公司名称 对应科目 金 额 西安隆祥实业投资有限公司 其他应付款 ４，７００，０００．００ 八 或有事项 报告期内 西安旅游 集团 股份有限公司于２００２年１月２９日 向陕西省高级人民法院 诉本公司借款合同纠纷一案 要求本公司偿还借款本息合计人民币３１，２０９，４４６．５３元 经陕 西省高级人民法院一审审理后 于２００２年９月４日下达陕西省高级人民法院 ２００２ 陕民二初 字第１０号民事判决书 经判决 西安商贸旅游有限责任公司在判决生效后３０日内 向西安旅 游 集团 股份有限公司归还其占用的２０００万元及占用期间的利息 驳回西安旅游 集团 股份有 限公司对西安饮食服务 集团 股份有限公司的诉讼请求 一审案件受理费１６６，０５７元 由 西安商贸旅游有限责任公司承担 西安旅游 集团 股份有限公司不服此判决 于２００２年９ 月１６日向中华人民共和国最高人民法院提出上诉 截止２００３年３月３０日止 最高人民法院已 经进行了庭审 但尚未判决 九 承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项 十 资产负债表日后事项 本公司无需要说明的资产负债表日后事项 十一 其他事项 １ １９９６年西安市商业贸易委员会先后下达了 关于西安饮食服务（集团）股份有限公司 兼并西安唐城百货服装企业集团永明交电批零商店的通知 关于西安饮食服务（集团） 股份有限公司兼并西安市水产公司三桥鸡场的通知 关于西安饮食服务（集团）股份有限 公司兼并西安市糖业烟酒公司儿童食品商店的通知 等文件 本公司根据上述文件精神 对 上述企业实施兼并 接收上述企业资产 并对该项资产实施实质控制 同时享有该资产的其 他派生权利 ２００２年１月 根据西安市商业贸易委员会 市商发［２００２］４号 关于转发＜ 西安市国有资产管理局 财政局关于西安饮食服务（集团）股份有限公司兼并三桥鸡场等三户 企业资产损失核减的复函＞的通知 本公司对以上三家企业实施兼并 资产转让 过户等 相关手续正在办理之中 ２ ２００２年７月３０日， 公司与陕西宏商钢材加工配送有限责任公司签订了 股权转让协 议 将公司持有的西安商贸旅游有限责任公司１９％的股权，转让给陕西宏商钢材加工配送有 限责任公司 转让总金额为１７１万元 本次股权转让损失为１９万元 ２００２年６月，公司与西安 金水桥置业有限公司签订了 债权转让协议 将公司持有的西安商贸旅游有限责任公司 ２，６０３万元的债权 以２，４７２．８５万元转让给西安金水桥置业有限公司 本次债权转让损失为 １３０．１５万元 ３ ２００２年１２月１６日， 公司与陕西海大实业有限责任公司分别签署了 股权转让合同书 债权转让合同书 将公司持有的西安渭水园温泉度假村有限公司３５％股权及１７６３．２２万元 的债权 一并转让给陕西海大实业有限责任公司 股权转让总金额为人民币３５０万元 债权 转让总金额为人民币１７６３．２２万元 本次股权和债权的转让 均未对本公司造成损失 ４ 本公司２００２年度第一次临时股东大会审议通过了 关于购买南华宫商品房的议案 53 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 同意向银行借款 以４５８３元／每平方米 总售价为８６７５万元的价格 整体购买位于西安市南 大街１号 总占地面积３３７３．３８６平方米 总建筑面积１８９２９．０３平方米的 南华宫商品房项目 ５ 本公司２００２年度第三次临时股东大会审议并通过了 关于投资建设 高新ＭＡＬＬ”的议 案 同意公司向银行借款 在西安高新技术产业开发区集中新建区的中心地带 建设一座 集购物旅游 运动休闲 餐饮娱乐 文化享受等多种服务和消费形式为一体的 个性化 多 功能 超大型 高新技术型的仓储式购物中心及商业步行街 即 高新ＭＡＬＬ”项目 该项目 第一期计划占地面积２２４．３７亩，总投资为９０，０００万元 现本公司已与西安高新技术产业开发 区管委会签定了 国有土地使用权有偿出让合同书 ，并且已支付５０００万元土地出让金 十二 补充资料 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １７４，５９０，０６３．８６ ６４．３２ ６４．７７ １．５２５９ １．５２５９ 营业利润 ３１，７７９，６６２．７３ １１．７１ １１．７９ ０．２７７８ ０．２７７８ 净利润 １７，０７３，０２２．３３ ６．２９ ６．３３ ０．１４９２ ０．１４９２ 扣除非经常 性损益后的净 ２０，１６４，０２３．７６ ７．４３ ７．４８ ０．１７６２ ０．１７６２ 利润 第十二节 备查文件目录 本公司在办公地点备有有关备查文件供股东查询 备查文件包括下列文件 载有本公司董事长签名 供股东查阅的公司 ２００２ 年年度报告及摘要原本 载有董事长 财务总监 会计主管人员签名并盖章的会计报表 载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字的审计报告正文及财务报表 报告期内 在 证券时报 上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 ５ 已公布的公司中期 季度报告 年度报告及经最近一次股东大会通过的公司章程 董事长 刘龙宇 西安饮食服务 集团 股份有限公司董事会 ２００３ 年 ４ 月 ２３ 日 董事签字 刘龙宇 王一萌 李 建 黄炳林 李宝成 鲍长德 王俊生 彭 蔚 马明阳 寻捧才 樊光鼎 席酉民 陶光仲 54 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位 西安饮食服务 集团 股份有限公司 单位 人民币元 行 注 资 产 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 次 释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 １ 五 １ １４５，０１０，７５０．０２ １１８，７５８，３９１．６４ ８３，３７８，６４５．８８ ７４，０６１，５６８．７７ 短期投资 ２ 五 ２ １，９２２，５６４．６４ １，９２２，５６４．６４ ２，５５７，５９７．３５ ２，５５７，５９７．３５ 应收票据 ３ 五 ３ ２００，０００．００ ２００，０００．００ 应收股利 ４ １，０９０，９８５．１９ ９４０，９０３．６８ 应收利息 ５ 应收帐款 ６ 五 ４ ３，３０６，６１０．６３ ２，７４５，７１１．０３ １，８９４，２０６．１２ １，６０２，７２３．５２ 其他应收款 ７ 五 ５ ４６，２８２，１０６．２２ ９５，６１３，８４８．２４ ６４，１６３，３１１．２３ １２０，７６７，７３５．５３ 预付帐款 ８ 五 ６ ５２，４６２，７９８．９２ ５０，３６０，２９８．９２ ３，１５３，７９０．００ ４１５，７１０．００ 应收补贴款 ９ 存货 １０ 五 ７ ２７，５６１，１４９．６７ １７，７１２，１２７．８７ ３４，０４７，５９５．４５ ２４，２６４，６０８．６７ 待摊费用 １１ 五 ８ １，４６０，４９２．６１ ６３５，４９２．６１ ２，３９４，４１６．７５ １，０２９，０８５．７５ 一年内到期的长期债权投资 ２１ １，６００．００ １，６００．００ １１，９００．００ １１，９００．００ 其他流动资产 ２４ 流动资产合计 ３１ ２７８，００８，０７２．７１ ２８８，８４１，０２０．１４１９１，８０１，４６２．７８ ２２５，８５１，８３３．２７ 长期投资 长期股权投资 ３２ 五 ８ ２１，５６８，６２７．５９ ４９，７６６，５５０．７８ ２４，２１１，７３８．０９ ３２，３６１，１７１．７６ 长期债权投资 ３４ 五 ９ ４，０００．００ ４，０００．００ 长期投资合计 ３８ ２１，５７２，６２７．５９ ４９，７７０，５５０．７８ ２４，２１１，７３８．０９ ３２，３６１，１７１．７６ 固定资产 固定资产原价 ３９ 五 １０ ２８４，１４７，８２７．７４ ２４６，１８４，７２７．１９２８８，０３７，９０８．４０ ２５４，１３８，９０４．５１ 减 累计折旧 ４０ 五 １０ ７３，６５０，９７２．５０ ６５，８３２，９２５．１８ ５９，９３５，９７７．５４ ５５，４２５，８１１．１０ 固定资产净值 ４１ 五 １０ ２１０，４９６，８５５．２４ １８０，３５１，８０２．０１２２８，１０１，９３０．８６ １９８，７１３，０９３．４１ 减 固定资产减值准备 ４２ 固定资产净额 ４３ ２１０，４９６，８５５．２４ １８０，３５１，８０２．０１２２８，１０１，９３０．８６ １９８，７１３，０９３．４１ 工程物资 ４４ 在建工程 ４５ 五 １１ １２８，４４１，５５２．７３ １１９，４８２，０８３．３９ １１，６０５，４６０．６６ ７，０８８，７５１．９５ 固定资产清理 ４６ 固定资产合计 ５０ ３３８，９３８，４０７．９７ ２９９，８３３，８８５．４０２３９，７０７，３９１．５２ ２０５，８０１，８４５．３６ 无形资产及其他资产 无形资产 ５１ 五 １２ ２０，５１１，２３８．００ ２０，５１１，２３８．００ １９，９８５，７５６．５６ １９，９８５，７５６．５６ 长期待摊费用 ５２ 五 １３ ６８，９０９，７８１．５９ ４４，１２１，８０８．１１ ５５，８０８，９８７．９６ ３５，０８７，５６２．３０ 其他长期资产 ５３ 无形资产及其他资产合计 ６０ ８９，４２１，０１９．５９ ６４，６３３，０４６．１１ ７５，７９４，７４４．５２ ５５，０７３，３１８．８６ 递延税项 递延税款借项 ６１ 资产总计 ６７ ７２７，９４０，１２７．８６ ７０３，０７８，５０２．４３５３１，５１５，３３６．９１ ５１９，０８８，１６９．２５ 单位负责人： 财务负责人 制表人： 55 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 资 产 负 债 表 续 编制单位 西安饮食服务 集团 股份有限公司 单位 人民币元 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 负 债 及 股 东 权 益 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 ６８ 五 １４ ３１１，０００，０００．００ ３０１，０００，０００．００ ７３，５８０，０００．００ ７３，５８０，０００．００ 应付票据 ６９ 应付帐款 ７０ 五 １５ １７，２６２，２５０．２０ １３，３７６，１６１．９３ ２０，１３５，０７０．７５ １４，４００，６４９．３４ 预收帐款 ７１ 五 １６ １，５４９，２９１．６０ １，５４９，２９１．６０ ７７８，５２５．６０ ７７８，５２５．６０ 应付工资 ７２ ７，０３７，３８２．０８ ６，９０５，７３６．４３ ６，８７１，３２９．１８ ６，６３７，９７２．５０ 应付福利费 ７３ ５，０５０，２３４．７９ ５，１４９，９６０．８２ ５，４０８，８１９．７７ ５，２７５，９６８．０８ 应付股利 ７４ 五 １８ ７，２２９，５１５．７３ ６，８６５，８５４．００ １１，９４９，４６６．２３ １１，３２２，１９７．１１ 应交税金 ７５ 五 １９ ２，４２０，１５８．２２ １，２１１，１１１．５５ ２１４，７１３．６８ －４４４，６８５．７８ 其他应交款 ８０ 五 ２０ ７９，５１７．０５ ７３，９６６．１６ ３４，６７４．０７ ３１，３６６．７７ 其他应付款 ８１ 五 １７ ３７，７７７，６６８．７７ ３４，０７１，５０３．０５ １９，７３２，０２７．２５ １７，２５３，２６５．０３ 预提费用 ８２ 五 ２１ ６５２，１８８．５０ ６４７，１２１．８０ １，１６４，６８０．５１ １，１５９，６１３．８３ 预计负债 ８３ 一年内到期的长期负债 ８６ 五 ２２ ４２，５０７，７６６．５０ ４２，５０７，７６６．５０ ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 其他流动负债 ９０ 流动负债合计 １００ ４３２，５６５，９７３．４４ ４１３，３５８，４７３．８４ １８８，８６９，３０７．０４ １７８，９９４，８７２．４８ 长期负债 长期借款 １０１ 五 ２３ ２０，０００，０００．００ ２０，０００，０００．００ ８０，０６６，０００．００ ８０，０６６，０００．００ 应付债券 １０２ 长期应付款 １０３ ７０，３４８．５０ ７０，３４８．５０ ７０，３４８．５０ ７０，３４８．５０ 专项应付款 １０６ 其他长期负债 １０８ 长期负债合计 １１０ ２０，０７０，３４８．５０ ２０，０７０，３４８．５０ ８０，１３６，３４８．５０ ８０，１３６，３４８．５０ 递延税项 递延税款贷项 １１１ 负债合计 １１４ ４５２，６３６，３２１．９４ ４３３，４２８，８２２．３４ ２６９，００５，６５５．５４ ２５９，１３１，２２０．９８ 少数股东权益 ３，８７６，５２８．９３ １，４８２，６３６．２０ 股东权益 股本 １１５ 五 ２４ １１４，４１５，１００．００ １１４，４１５，１００．００ １１４，４１５，１００．００ １１４，４１５，１００．００ 减 已归还投资 １１６ 股本净额 １１７ １１４，４１５，１００．００ １１４，４１５，１００．００ １１４，４１５，１００．００ １１４，４１５，１００．００ 资本公积 １１８ 五 ２５ １２３，６４７，４８９．９９ １２３，６４７，４８９．９９ １２３，４５５，３７４．５０ １２３，４５５，３７４．５０ 盈余公积 １１９ 五 ２６ １４，４１５，６４７．９７ １４，４１５，６４７．９７ １１，９６０，８１９．６２ １１，９６０，８１９．６２ 其中 法定公益金 １２０ ４，８０５，２１３．３２ ４，８０５，２１３．３２ ３，９８６，９３７．２０ ３，９８６，９３７．２０ 未分配利润 １２１ 五 ２７ １８，９４９，０３９．０３ １７，１７１，４４２．１３ １１，１９５，７５１．０５ １０，１２５，６５４．１５ 股东权益合计 １２２ ２７１，４２７，２７６．９９ ２６９，６４９，６８０．０９ ２６１，０２７，０４５．１７ ２５９，９５６，９４８．２７ 负债和股东权益总计 １３５ ７２７，９４０，１２７．８６ ７０３，０７８，５０２．４３ ５３１，５１５，３３６．９１ ５１９，０８８，１６９．２５ 单位负责人： 财务负责人 制表人： 56 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 利 润 表 编制单位 西安饮食服务 集团 股份有限公司 单位 人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 项 目 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 １ 五 ２８ ３５１，８３６，３２８．４３ ２４２，７９５，５３３．３９３１６，５２８，４３７．７１ ２３７，４６８，３５８．２９ 减 主营业务成本 ４ 五 ２８ １５９，７１６，５４１．９１ １０５，６４９，５６１．２４ １３５，９８３，８０６．２７ ９６，６０９，０４１．４７ 主营业务税金及附加 ５ 五 ２９ １７，５２９，７２２．６６ １２，１６４，１５４．３８ １５，９７１，３４４．７０ １２，２４８，７８６．８１ 二 主营业务利润 亏损以 －”号 １０ １７４，５９０，０６３．８６ １２４，９８１，８１７．７７ １６４，５７３，２８６．７４ １２８，６１０，５３０．０１ 填列 加 其他业务利润 亏损以 １１ 五 ３０ ９，３４３，２７５．８９ ９，３４３，２７５．８９ ８，６４６，９１６．７７ ８，６４６，９１６．７７ － 号填列 减 营业费用 １４ １２４，３３１，４８１．４８ ８９，１８０，８５５．２２ １１６，３０６，０１１．５７ ９２，０６９，５７８．７２ 管理费用 １５ １２，９５８，９７９．６５ ８，６５３，８８３．７６ １９，１９１，２４７．８０ １２，７００，２３８．６８ 财务费用 １６ 五 ３１ １４，８６３，２１５．８９ １０，７８４，９７９．２０ ９，９３４，５３３．０７ ７，６９０，２２５．３０ 三 营业利润 亏损以 －”号填列 １８ ３１，７７９，６６２．７３ ２５，７０５，３７５．４８ ２７，７８８，４１１．０７ ２４，７９７，４０４．０８ 加 投资收益（亏损以 － 号填列 １９ 五 ３２ －１，００８，１４３．２１ ２，３３１，３３１．４４ ５６，６１８．３９ １，４０２，１０６．１４ 补贴收入 ２２ 营业外收入 ２３ 五 ３３ ４２６，１７６．３４ ２８６，５６３．８６ ４９９，２９６．０９ ４０９，０４３．８２ 减 营业外支出 ２５ 五 ３４ ４，４２３，２８４．００ ４，４１３，２８４．００ ５０４，７１１．７８ ４７６，７８２．７８ 四 利润总额 亏损总额以 －”号 ２７ ２６，７７４，４１１．８６ ２３，９０９，９８６．７８ ２７，８３９，６１３．７７ ２６，１３１，７７１．２６ 填列 减 所得税 ２８ ８，８９３，８３５．０１ ７，５４４，４６４．４５ ５，２２０，０９４．００ ４，２９５，９６８．８９ 少数股东损益 ２９ ８０７，５５４．５２ ２２１，２０６．１８ 五 净利润 净亏损以 －”号填列 ３０ １７，０７３，０２２．３３ １６，３６５，５２２．３３ ２２，３９８，３１３．５９ ２１，８３５，８０２．３７ 补充资料 １ 出售 处置部门或被投资单位所 －１４０，２９３．２５ －１４０，２９３．２５ 得收益 ２ 自然灾害发生的损失 ３ 会计政策变更增加 或减少 利 润总额 ４ 会计估计变更增加 或减少 利 １，９７３，７７１．１３ 润总额 ５ 债务重组损失 ６ 其他 单位负责人： 财务负责人 制表人： 57 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 利 润 分 配 表 编制单位 西安饮食服务 集团 股份有限公司 单位 人民币元 ２００２ 年度 ２００１ 年度 行 注 项 目 次 释 合并 母公司 合并 母公司 一 净利润 １ １７，０７３，０２２．３３ １６，３６５，５２２．３３ ２２，３９８，３１３．５９ ２１，８３５，８０２．３７ 加 年初未分配利润 ２ １１，１９５，７５１．０５ １０，１２５，６５４．１５ ３，４１５，６３７．４４ ２，８２３，０１１．６２ 其他收入 ４ 二 可供分配的利润 ８ ２８，２６８，７７３．３８ ２６，４９１，１７６．４８ ２５，８１３，９５１．０３ ２４，６５８，８１３．９９ 减 提取法定盈余公积 ９ １，６３６，５５２．２３ １，６３６，５５２．２３ ２，１１７，７９３．３２ ２，０６１，０９９．８９ 提取法定公益金 １０ ８１８，２７６．１２ ８１８，２７６．１２ １，０５８，８９６．６６ １，０３０，５４９．９５ 提取职工奖励及福利基金 １１ 提取储备基金 １２ 提取企业发展基金 １３ 利润归还投资 １４ 三 可供投资者分配的利润 １６ ２５，８１３，９４５．０３ ２４，０３６，３４８．１３ ２２，６３７，２６１．０５ ２１，５６７，１６４．１５ 减 应付优先股股利 １７ 提取任意盈余公积 １８ 应付普通股股利 １９ ６，８６４，９０６．００ ６，８６４，９０６．００ １１，４４１，５１０．００ １１，４４１，５１０．００ 转作资本 或股本 的普 ２０ 通股股利 四 未分配利润 ２５ １８，９４９，０３９．０３ １７，１７１，４４２．１３ １１，１９５，７５１．０５ １０，１２５，６５４．１５ 单位负责人： 财务负责人 制表人： 58 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：西安饮食（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 合 并 数 母 公 司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １ ３５１，１１３，５３１．３２ ２４２，４２３，３１１．８８ 收到的税费返还 ３ ９５４，６３７．６１ ９５４，６３７．６１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ 五 ３５ ９，３４３，２７５．８９ ９，３４３，２７５．８９ 现金流入合计 ９ ３６１，４１１，４４４．８２ ２５２，７２１，２２５．３８ 购买商品 接受劳务支付的现金 １０ １５５，６９４，６９０．８６ １００，０６６，１５６．７７ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ３８，８６４，５２３．８８ ２７，０１４，２９３．６９ 支付的各项税费 １３ ３０，３７８，２３８．０１ ２３，８７５，６５４．４８ 支付的其他与经营活动有关的现金 １８ 五 ３５ ９７，７７５，２８５．１５ ７８，００２，２７４．２１ 现金流出小计 ２０ ３２２，７１２，７３７．９０ ２２８，９５８，３７９．１５ 经营活动产生现金流量净额 ２１ ３８，６９８，７０６．９２ ２３，７６２，８４６．２３ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ２２ ５，２１０，０００．００ ５，２１０，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 ２３ １，１５１，８７３．６８ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收 ２５ ４８，８７６．４４ ４８，８７６．４４ 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ５，２５８，８７６．４４ ６，４１０，７５０．１２ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 ３０ １３６，７０７，７６７．１２ １０５，２０２，４２９．３８ 付的现金 投资所支付的现金 ３１ ３，９８０，０００．００ ２６，２３０，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ １４０，６８７，７６７．１２ １３１，４３２，４２９．３８ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ －１３５，４２８，８９０．６８ －１２５，０２１，６７９．２６ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ３８ ３，１２０，０００．００ 借款所收到的现金 ４０ ３２１，０００，０００．００ ３１１，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ３２４，１２０，０００．００ ３１１，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 １４５，４００，０００．００ １４５，４００，０００．００ 分配股利 利润或尝付利息所支付的现金 ２０，０６０，６４３．２２ １９，６４４，３４４．１０ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ５３ １６５，４６０，６４３．２２ １６５，０４４，３４４．１０ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ １５８，６５９，３５６．７８ １４５，９５５，６５５．９０ 四 汇率变动对现金的影响 ５５ 五 现金及现金等价物净增加额 ５６ ６１，９２９，１７３．０２ ４４，６９６，８２２．８７ 单位负责人： 财务负责人 制表人： 59 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 现金流量表（ 补充资料） 编制单位：西安饮食（集团）股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 补 充 资 料 行次 注释 合 并 数 母 公 司 １．将利润调节为经营活动现金流量 净利润 ５７ １７，０７３，０２２．３３ １６，３６５，５２２．３３ 加 计提的资产减值准备 ５８ －９６４，５４０．０５ １，０３７，１９４．８２ 固定资产折旧 ５９ １６，４８１，１０４．５６ １２，１６８，９９２．１５ 无形资产摊销 ６０ １，４１２，１６７．５６ １，４１２，１６７．５６ 长期待摊费用摊销 ６１ １３，５３６，０２７．９０ ８，１８２，６９３．８６ 待摊费用减少 减 增加 ６４ ７０８，９２４．１４ ３９３，５９３．１４ 预提费用增加 减 减少 ６５ －５０７，４２５．３３ －５１２，４９２．０３ 处置固定资产 无形资产和其他长 ６６ － 期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 ６７ － 财务费用 ６８ １４，４９９，９３３．１０ １０，４２１，６９６．４１ 投资损失 减 收益 ６９ ６１０，８２１．３８ －２，７２８，６５３．２７ 递延税款贷项 减 借项 ７０ － 存货的减少 减 增加 ７１ ４，８３４，１８８．２１ ６，５５２，４８０．８０ 经营性应收项目的减少 减 增加 ７２ －１７，４００，６６０．３８ －１８，２０９，１００．４３ 经营性应付项目的增加 减 减少 ７３ －１１，５８４，８５６．５０ －１１，３２１，２４９．１１ 其他 ７４ － 经营活动产生的现金流量净额 ７５ ３８，６９８，７０６．９２ ２３，７６２，８４６．２３ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 ７６ 一年内到期的可转换公司债券 ７７ 融资租入固定资产 ７８ ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ７９ １４５，０１０，７５０．０２ １１８，７５８，３９１．６４ 减 现金的期初余额 ８０ ８３，０８１，５７７．００ ７４，０６１，５６８．７７ 加 现金等价物的期末余额 ８１ 减 现金等价物的期初余额 ８２ 现金及现金等价物净增加额 ８３ ６１，９２９，１７３．０２ ４４，６９６，８２２．８７ 单位负责人： 财务负责人 制表人： 60 西安饮食(000721) 2002 年年度报告 资 产 减 值 明 细 表 编制单位 西安饮食服务 集团 股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 １６，８０５，０８７．６０ １，１４９，９５１．３２ １，３０１，８１３．２０ １６，６５３，２２５．７２ 其中 应收帐款 １６，３６２．３３ ４８，２２６．９７ ６４，５８９．３０ 其他应收款 １６，７８８，７２５．２７ １，１０１，７２４．３５ １，３０１，８１３．２０ １６，５８８，６３６．４２ 二 短期投资跌价准备合计 １，３４５，２０５．８８ １７２，３２１．８３ １，５１７，５２７．７１ 其中 股票投资 １，３４５，２０５．８８ １７２，３２１．８３ １，５１７，５２７．７１ 债券投资 三 存货跌价准备合计 １，２１０，０００．００ １，２１０，０００．００ 其中 库存商品 １，２１０，０００．００ １，２１０，０００．００ 原材料 四 长期投资减值准备合计 １０，０００．００ ２２５，０００．００ ２３５，０００．００ 其中 长期股权投资 １０，０００．００ ２２５，０００．００ ２３５，０００．００ 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 单位负责人： 财务负责人 制表人： 61