华纺股份(600448)2008年年度报告

华纺股份有限公司 600448 2008 年年度报告 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 5 五、董事、监事和高级管理人员 ......................................................... 10 六、公司治理结构 ..................................................................... 14 七、股东大会情况简介 ................................................................. 16 八、董事会报告....................................................................... 16 九、监事会报告....................................................................... 24 十、重要事项......................................................................... 25 十一、财务会计报告 ................................................................... 31 十二、备查文件目录 ................................................................... 36 1 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 董事 胥明东 委托杜淑明董事代为表决 (三) 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人邹鹏宏、主管会计工作负责人王力民及会计机构负责人（会计主管人员）董建平声明： 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 华纺股份有限公司 公司法定中文名称缩写 华纺股份 公司法定英文名称 HUAFANG LIMITED COMPANY 公司法定代表人 邹鹏宏 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 苏恒湖 董事会秘书联系地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 董事会秘书电话 05433288255 董事会秘书传真 05433288555 董事会秘书电子信箱 hfzqb@hfgf.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 丁泽涛 证券事务代表联系地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 证券事务代表电话 05433288398 证券事务代表传真 05433288555 证券事务代表电子信箱 hfzqb@hfgf.cn 公司注册地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 公司办公地址 山东省滨州市黄河二路 819 号 公司办公地址邮政编码 256617 公司国际互联网网址 http://www.hfgf.cn 公司电子信箱 postmaster@hfgf.cn 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn 山东省滨州市黄河二路 819 号华纺股份董事会秘 公司年度报告备置地点 书处 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 华纺股份 600448 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1999 年 9 月 3 日 公司首次注册地点 山东省滨州市黄河二路 819 号 公司变更注册日期 2002 年 12 月 6 日 2 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 公司变更注册地点 山东省滨州市黄河二路 819 号 企业法人营业执照注册号 3700001803745 税务登记号码 372301706385950 组织机构代码 70638595-0 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座八 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 层 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -6,358,665.34 利润总额 5,262,876.36 归属于上市公司股东的净利润 3,260,610.42 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -8,429,545.50 经营活动产生的现金流量净额 64,979,959.16 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -190,896.08 节能节水专项资金 78 万元， 计入当期损益的政府补助，但与公 安置政策性破产企业员工补 司正常经营业务密切相关，符合国 13,180,000.00 助资金 1200 万元，信息产业 家政策规定、按照一定标准定额或 发展专项资金 20 万元，科学 定量持续享受的政府补助除外 技术发展计划资金 20 万元 除上述各项之外的其他营业外收入 -1,367,562.20 和支出 其他符合非经常性损益定义的损益 0 项目 所得税影响额 68,614.20 合计 11,690,155.92 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2007 年 本年比 2006 年 2008 年 上年增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业收 1,802,660,254.78 1,842,858,169.08 1,842,858,169.08 -2.18 1,837,259,093.84 1,837,259,093.84 入 利润总 5,262,876.36 -76,313,768.29 -75,007,227.42 -106.89 12,185,023.13 17,848,909.33 额 归属于 上市公 司股东 3,260,610.42 -81,378,214.05 -77,928,232.86 104.00 9,239,829.03 14,903,715.23 的净利 润 3 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 归属于 上市公 司股东 的扣除 -8,429,545.50 -87,611,748.24 -84,124,878.21 90.37 10,645,350.45 14,105,652.42 非经常 性损益 的净利 润 基本每 股收益 0.01 -0.25 -0.24 -104 0.04 0.05 （元／ 股） 稀释每 股收益 0.01 -0.25 -0.24 -104 0.04 0.05 （元／ 股） 扣除非 经常性 损益后 的基本 -0.03 -0.27 -0.26 -88.88 0.03 0.04 每股收 益（元 ／股） 全面摊 增加 薄净资 16.52 0.63 -15.89 -15.05 1.92 2.48 产收益 个百分 率（%） 点 加权平 增加 均净资 15.35 0.63 -14.72 -13.99 1.93 2.50 产收益 个百分 率（%） 点 扣除非 经常性 增加 损益后 15.48 全面摊 -1.62 -17.10 -16.24 1.79 2.34 个百分 薄净资 点 产收益 率（%） 扣除非 经常性 损益后 增加 的加权 14.22 -1.62 -15.84 -15.10 1.80 2.37 平均净 个百分 资产收 点 益率 （%） 经营活 动产生 的现金 64,979,959.16 99,749,056.19 99,749,056.19 -34.85 34,174,534.86 34,174,534.86 流量净 额 4 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 每股经 营活动 产生的 现金流 0.2031 0.3119 0.3119 -34.88 0.1068 0.1068 量净额 （元／ 股） 2007 年末 本年末 2006 年末 比上年 2008 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 1,384,023,849.24 1,316,263,911.00 1,316,263,911.00 5.14 1,315,273,019.61 1,321,512,887.49 所有者 权益 （或股 515,461,412.19 524,095,719.00 517,854,399.76 -1.64 607,985,879.96 601,915,494.02 东权 益） 归属于 上市公 司股东 的每股 1.61 1.64 1.62 -1.82 1.87 1.88 净资产 （元／ 股） 2008 年 11 月 27 日公司以自查方式补交 2007 年度税款 100 万元；2008 年 12 月 23 日公司以自查方式 补交 2006、2007 年度税款 4,653,597.99 元。 公司对 2008 年度合并财务报表及母公司财务报表年初数及上年同期数进行了追溯调整，分别调增 2008 年年初应交税费 5,653,597.99 元、调减 2008 年年初未分配利润 5,653,597.99 元、调减 2007 年度净 利润 3,449,981.19 元。 2008 年非经常性损益项目主要有非流动资产处置损益-190896.08，财政补助 13180000.00，其他业务 收入与支出-1367562.20，所得税影响额-68614.20。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 股 2、国有法 117,443,100 36.72 -31,980,000 -31,980,000 85,463,100 26.72 人持股 3、其他内 资持股 5 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 其中：境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 117,443,100 36.72 -31,980,000 -31,980,000 85,463,100 26.72 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 202,356,900 63.28 31,980,000 31,980,000 234,336,900 73.28 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 202,356,900 63.28 31,980,000 31,980,000 234,336,900 73.28 份合计 三、股份 319,800,000.00 100 319,800,000.00 100 总数 股份变动的批准情况 公司于 2006 年 6 月 16 日召开 2006 年度第二次临时股东大会，审议通过了《华纺股份有限公司股权分 置改革方案》。流通股股东每持有 10 股将获得 8 股的转增股份，公司以资本公积共向流通股股东转增 7,480 万股，相当于在直接送股方式下，流通股股东每 10 股送 3.79 股。上述方案于 2006 年 6 月 29 日实施完毕，原非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，公司股本总额由 24500 万股增加值 31980 万股。该事项已于 2006 年 9 月 5 日经山东正源和信有限责任会计师事务所审验，并出具鲁正信 验字（2006）第 3023 号验资报告。 6 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 华诚投资 限售期限未 2009 年 6 月 管理有限 68,752,100 15,990,000 52,762,100 到 29 日 公司 山东滨州 印染集团 限售期限未 2009 年 6 月 48,691,000 15,990,000 32,701,000 有限责任 到 29 日 公司 合计 117,443,100 31,980,000 85,463,100 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 根据股权分置改革实施方案，公司第一大股东华城投资管理有限公司持有的股份 1599 万股、第二大股 东滨州印染集团有限责任公司持有的股份 1599 万股、以及公司设立时的发起人山东亚光纺织集团有限 公司、湖州惠丰纺织有限公司、上海雪羚毛纺织有限公司持有的股份 207.69 万股在 2007 年 7 月 6 日 解除限售转为无限售条件流通股份。公司第一大股东华城投资管理有限公司持有的股份 1599 万股、第 二大股东滨州印染集团有限责任公司持有的股份 1599 万股在 2008 年 6 月 30 日解除限售转为无限售条 件流通股份。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 44,379 户 前十名股东持股情况 股东 持股比 报告期 持有有限售条件 质押或冻结的股份 股东名称 持股总数 性质 例(%) 内增减 股份数量 数量 华诚投资管理 国有 26.50 84,742,100 52,762,100 冻结 84,742,100 有限公司 法人 山东滨州印染 国有 集团有限责任 20.23 64,681,000 32,701,000 质押 32,340,000 法人 公司 境内 王伟宏 自然 0.37 1,175,740 无 人 境内 伍建喜 自然 0.24 773,200 无 人 山东亚光纺织 国有 0.22 692,300 无 集团有限公司 法人 7 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 王娜 境内自然人0.21 680,150 -318,150 无 罗先容 境内自然人0.20 649,507 无 贡海星 境内自然人0.18 588,200 无 周日程 境内自然人0.18 578,998 无 袁晓丽 境内自然人0.15 490,850 无 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 华诚投资管理有限公司 31,980,000 人民币普通股 山东滨州印染集团有限责任公司 31,980,000 人民币普通股 王伟宏 1,175,740 人民币普通股 伍建喜 773,200 人民币普通股 山东亚光纺织集团有限公司 692,300 人民币普通股 王娜 680,150 人民币普通股 罗先容 649,507 人民币普通股 贡海星 588,200 人民币普通股 周日程 578,998 人民币普通股 袁晓丽 490,850 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 上述股东是否存在关联关系不详。 说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名 售条件股份 新增可上市交易 限售条件 号 称 可上市交易时间 数量 股份数量 山东滨州印染集团 1. 32,701,000 2009 年 6 月 29 日 32,701,000 法定限售条件 有限责任公司 华诚投资管理有限 2. 52,762,100 2009 年 6 月 29 日 52,762,100 法定限售条件 公司 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 单位:万元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 工业、高科技产业、 房地产的投资与开 发；企业兼并与改造 的咨询服务；企业投 资的管理；高科技产 华诚投资管理有 1996 年 11 月 11 周郑生 80,000 品的开发、研制、生 限公司 日 产和销售；农产品、 农副产品的生产、加 工与销售；以及与以 上相关的技术开发、 技术服务、技术咨询。 8 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 国务院国有资产 监督管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 山东滨州印染集 化工助剂、热电力、 刘曰兴 12,200 1976 年 5 月 13 日 团有限责任公司 经编、服饰等 9 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 被 是否 持 授 在股 有 报告期 予 东单 本 是否 内从公 年 年 的 股 位或 公 变 在公 司领取 初 末 限 份 其他 姓 性 年 司 动 司领 的报酬 职务 任期起止日期 持 持 制 增 关联 名 别 龄 的 原 取报 总额 股 股 性 减 单位 股 因 酬、 （万 数 数 股 数 领取 票 津贴 元）（税 票 报 期 前） 数 酬、 权 量 津贴 邹 董事 2006 年 3 月 10 日～2009 鹏 男 46 0 0 0 0 是 19 否 长 年3月9日 宏 薄 副董 2006 年 3 月 10 日～2009 方 男 52 0 0 0 0 是 19 否 事长 年3月9日 明 杜 2006 年 3 月 10 日～2009 淑 董事 女 60 0 0 0 0 否 0 是 年3月9日 明 李 2006 年 3 月 10 日～2009 少 董事 男 59 0 0 0 0 否 0 是 年3月9日 平 董事 胥 /副 2006 年 3 月 10 日～2009 明 男 57 0 0 0 0 是 15 否 总经 年3月9日 东 理 石 2006 年 3 月 10 日～2009 宝 董事 男 52 0 0 0 0 是 3 是 年3月9日 华 王 2006 年 3 月 10 日～2009 智 董事 女 51 0 0 0 0 是 3 是 年3月9日 娟 王 独立 2006 年 3 月 10 日～2009 曾 男 76 0 0 0 0 是 8 否 董事 年3月9日 敬 王 独立 2006 年 3 月 10 日～2009 小 男 57 0 0 0 0 是 8 否 董事 年3月9日 鲁 常 独立 2006 年 3 月 10 日～2009 修 男 64 0 0 0 0 是 8 否 董事 年3月9日 泽 虞 独立 2006 年 3 月 10 日～2009 世 男 43 0 0 0 0 是 8 否 董事 年3月9日 全 刘 监事 2006 年 3 月 10 日～2009 林 男 51 0 0 0 0 否 0 是 长 年3月9日 泉 10 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 金 2006 年 3 月 10 日～2009 伟 监事 男 60 0 0 0 0 是 3 是 年3月9日 忠 阮 2006 年 3 月 10 日～2009 超 监事 男 51 0 0 0 0 是 3 是 年3月9日 英 任 2006 年 3 月 10 日～2009 本 监事 男 46 0 0 0 0 是 3 否 年3月9日 龙 陈 2006 年 3 月 10 日～2009 鸿 监事 男 40 0 0 0 0 否 0 否 年3月9日 伦 张 2006 年 3 月 10 日～2009 秉 监事 男 51 0 0 0 0 是 10.26 否 年3月9日 春 马 2006 年 3 月 10 日～2009 监事 男 38 0 0 0 0 是 6.82 否 军 年3月9日 总经 王 理/ 2008 年 1 月 17 日～2009 力 男 46 0 0 0 0 是 16 否 总工 年3月9日 民 程师 纪 副总 2006 年 3 月 10 日～2009 红 女 45 0 0 0 0 是 12 否 经理 年3月9日 霞 董 总会 2006 年 3 月 10 日～2009 建 男 51 0 0 0 0 是 12 否 计师 年3月9日 平 副总 苏 经理 2006 年 3 月 10 日～2009 恒 /董 男 40 0 0 0 0 是 12 否 年3月9日 湖 事会 秘书 合 / / / / 0 / 0 0 / / 169.08 / 计 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.邹鹏宏：历任地质矿产部审计局审计处副处长，中国华诚财务公司部门经理、副总经理，华诚文化 传播公司总经理，华诚京星纺织产业有限公司总经理，中国华诚投资管理有限公司副总裁，华纺股份 有限公司副董事长、总经理，济南华诚元首集团有限公司董事长。现任华纺股份有限公司董事长。 2.薄方明：历任山东滨州第三棉纺织厂财务科科长、经营厂长，山东滨州印染集团有限责任公司总会 计师、副总经理、董事，华纺股份有限公司副总经理、总经理、副董事长。现任华纺股份有限公司公 司副董事长，山东滨州印染集团进出口有限公司总经理，山东滨州印染集团有限责任公司董事。 3.杜淑明：曾任陕西省冶金工业局办公室干事，北京第三棉纺织厂党委宣传部副部长、宣教中心副主 任，国家纺织工业部监察局办公室主任科员，中国纺织总会人事劳动部干部处副处长，国家纺织工业 局人事司综合处处长，中国华源集团党委副书记、纪委书记、董事会人事薪酬委员会常务副主任，上 海华源企业发展股份有限公司监事，中国华源生命产业有限公司董事、董事会人事薪酬委员会主任。 现任华纺股份有限公司董事，华诚投资管理有限公司党委副书记、纪委书记。 4.李少平：历任海军东海舰队副艇长，国营天津纺织机械厂厂长秘书、财务处长、副总会计师、总会 计师，中国纺织机械（集团）有限公司财务部长、审计部长、副总会计师，中国华源集团副总会计师。 现任华诚投资管理有限公司总会计师、财务部总经理，华纺股份有限公司董事。 11 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 5.胥明东：历任华纺股份有限公司董事、副总经理，四川华纺银华有限责任公司董事长、总经理，四 川省企业家协会常务理事。 6.石宝华：历任山东滨州国棉一厂织布车间轮班长、计划科科长、厂长助理、副厂长，山东滨州印染 集团广元实业公司经理、色布分厂厂长，山东滨州印染集团有限责任公司董事、总经济师，荷泽诚信 印染有限公司总经理。现任华纺股份有限公司董事，山东滨州印染集团有限责任公司董事、总经理， 滨州天鸿热电有限公司董事长。 7.王智娟：历任山东滨州印染厂财务科会计、副科长、科长，山东滨州印染集团有限责任公司财务处 处长、总会计师、董事，华纺股份有限公司总会计师。现任华纺股份有限公司董事，山东滨州印染集 团有限责任公司董事、副总经理、总会计师。 8.王曾敬：早年在哈尔滨工业大学、中国人民大学执教，曾任北京市轻工业局副局长、国家经济委员 会局长、国家计划委员会司长、中国新技术投资总公司总经理、国家纺织工业部副部长、中国纺织集 团总公司筹备组组长、第八届全国人民代表大会财经委员会委员。现任中国华源集团总公司监事会主 席，华纺股份有限公司独立董事，中国纺织工业协会、中国中小企业国际合作协会、中国包装技术协 会、中国流行协会等社团领导工作。 9.王小鲁：历任北镇化工厂带班长、副工段长、团总支专职副书记，惠民地区经委科员、综合信息科 副科长、办公室副主任、企业管理办公室副主任，滨州地区体改委正科级秘书、综合科科长，滨州地 委政治体制改革研究室副主任，滨州地区体改委副主任、党组副书记，滨州地区体改委主任、党组书 记，滨州市发展与改革委员会副主任、党组副书记。现任滨州市投资公司经理。 10.常修泽：曾任南开大学经济研究所副所长，国家计委经济研究所常务副所长。现任国家发改委学术 委员会委员，国家发改委宏观经济研究院经济所教授、研究员，中外企业集团发展研究中心专家组组 长，中国经济学术基金（香港）学术委员会副秘书长，社会兼任清华大学中国企业研究中心学术委员 会特聘专家，香港中小企业国际交流协会名誉会长，台湾社会大学台商学院兼职教授等，华纺股份有 限公司独立董事。 11.虞世全：曾在四川省华蓥市税务局、国家税务局、广东省东莞清溪审计师事务所、四川华蓥会计师 事务所、四川华蓥税务师事务所、四川中财国政会计师事务所工作，从事税收、税务代理、社会独立 审计、经济案件鉴定工作，任副所长、负责人。2000 年 10 月在国有企业监事会工作办公室 08 办事处 从事国有大型企业财务监督检查工作，被聘为国务院派出中央国有重点大型企业监事会工作人员。现 兼任华纺股份、西藏圣地、长城电脑、经纬纺机独立董事。 12.刘林泉：历任航空航天工业部成都飞机制造公司干部、审计署固定资产审计司副处长、华诚投资管 理有限公司管理部经理、审计法律事务部经理、董事长特别助理、总裁助理，华纺股份有限公司董事。 现任华诚投资管理有限公司副总裁，华纺股份有限公司监事长。 13.金伟忠：历任上海三星羊毛衫公司总经理，上海三星毛纺织发展总公司总经理，本公司第一届监事 会股东代表监事。现任上海雪羚毛纺织有限责任公司董事长，华纺股份有限公司监事。 14.阮超英：历任滨州毛巾厂财务科长，滨州针棉织品集团公司董事、总会计师，滨荣巾被有限公司副 总经理，本公司第一届监事会股东代表监事。现任山东滨州亚光毛巾有限公司董事、总会计师，华纺 股份有限公司监事。 15.任本龙：历任四川射洪棉纺织厂前纺车间政工干事，厂办公室秘书，前纺车间党支部副书记、工会 主席；四川银华集团有限责任公司党委工作部部长助理；四川华纺银华有限责任公司办公室科长、副 主任、主任、党总支书记。现任华纺股份有限公司文化中心副主任、四川华纺银华有限责任公司总经 理助理。 16.陈鸿伦：曾任上海服装行业协会服装发展公司部门经理，上海金机金出口公司部门经理。现任上海 壹方科技有限公司总经理，湖州惠丰纺织有限公司董事，华纺股份有限公司监事。 17.张秉春：历任北镇印染厂机修车间工人，印花车间轮班长、技术员、副主任；滨州印染厂教育科科 长，印花车间副主任、主任，三产办公室主任；滨州印染集团有限公司化纤车间主任、机印车间主任； 华纺股份有限公司花布车间主任。现任华纺股份有限公司工会主席。 18.马军：历任新泰市发酵厂工人，山东滨州印染集团有限责任公司网印车间制网工、制版中心班长， 华纺股份有限公司物资供应处采购员、面三车间统计员、工务部基础管理科科长、人力资源部主任。 现任华纺股份有限公司物流中心主任。 19.王力民：历任山东滨州印染集团有限责任公司班长、技术员、车间技术副主任、车间主任、副总工 程师，华纺股份有限公司副总工程师、总工程师、副总经理。现任本公司总经理、总工程师。 12 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 20.纪红霞：历任山东滨州印染厂染色车间技术员，生产办总质管员，经营科业务员，色布分厂经营科 副科长，山东滨州印染集团公司机印分厂厂长、印花分公司经理，华纺股份有限公司花布分公司经理、 总经理助理。现任华纺股份有限公司副总经理。 21.董建平：历任四川省射洪县财政局企业财务管理股副股长，四川银华纺织股份有限公司副总经理、 总会计师，四川华诚银华集团有限公司副总经理、总会计师。现任本公司总会计师。 22.苏恒湖：曾任山东滨州印染集团有限责任公司生产调度、秘书、企管处主任科员，本公司办公室主 任、职工代表监事。现任本公司副总经理、董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 华诚投资管 李少平 总会计师 是 理有限公司 滨州印染集 石宝华 团有限责任 董事、总经理 是 公司 滨州印染集 薄方明 团有限责任 董事 是 公司 滨州印染集 董事、副总经 王智娟 团有限责任 是 理、总会计师 公司 华诚投资管 刘林泉 副总裁 是 理有限公司 上海雪羚毛 金伟忠 纺织有限公 董事长 是 司 华诚投资管 党委副书记、纪 杜淑明 是 理有限公司 委书记 在其他单位任职情况 其他单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 滨州天鸿热 石宝华 董事长 电有限公司 上海壹方科 陈鸿伦 总经理 技有限公司 山东亚光毛 董事、总会计 阮超英 巾有限公司 师 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:本公司根据章程的有关规定，董事、监事的报酬由股东大 会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：本公司高级管理人员实行年薪制，年底报酬在对年度经营 目标完成情况进行考核后计发 13 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 杜淑明 是 李少平 是 刘林泉 是 陈鸿伦 否 以上董事、监事、高级管理人员报酬系税前收入。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 薄方明 总经理 在 2008 年 1 月 17 日召开的公司第三届董事会第二十次会议上，薄方明先生辞去公司总经理职务，聘 任王力民先生为公司总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 2,894 公司需承担费用的离退休职工人数 127 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 2,467 行政 165 技术 146 销售 95 财务 21 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学以上 1 大学 51 大专 189 大专以下 2,653 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 公司严格按照有关法律法规要求，不断完善法人治理结构，规范运作，加强信息披露工作。公司董事 会成员 11 人，独立董事 4 人，达到了中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》规 定的独立董事达到董事会人数 1/3 以上的要求；同时，公司在 2004 年第一次临时股东大会上审议通过 了《关于设置董事会专门委员会的议案》，并于第三届董事会第一次会议上选举产生了在第三届董事 会下设立的战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个常设专门工作机构，强化 了董事会的功能，提高了董事会的效率，完善了公司治理结构。 根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及山东证监局《关于开 展加强上市公司治理专项活动若干问题的通知》等文件精神，公司于 2007 年 4 月 24 日启动了公司治 理专项活动，成立了公司治理专项活动领导小组，公司各主要职能部门均参与此次专项活动，公司治 理各项工作得以顺利开展。7 月 30 日，董事会召开第三届第十四次会议，审议通过了《华纺股份有限 公司关于公司治理的自查报告和整改计划》，上报山东证监局、上海证券交易所，公司相关部门随即 按计划开展整改工作。7 月 31 日，公司《关于公司治理的自查报告和整改计划》在《上海证券报》、 《中国证券报》和上海证券交易所网站上进行了披露，同时公布了公司治理专项活动的专门电话和邮 箱，接受社会公众评议。9 月 12 日至 20 日，山东证监局对公司进行了公司治理的现场检查，并提出 了整改意见。根据公司治理自查发现的问题和中国证监会山东监管局提出的整改意见，2007 年 10 月 14 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 30 日公司第三届董事会第十七次会议审议通过《关于公司治理专项活动整改报告》，并于 2007 年 10 月 31 日在上海证券交易所网站予以公告，进一步明确了公司治理需整改的问题和整改措施。 2008 年，根据中国证监会公告［2008］27 号文件及山东证监局《关于 2008 年进一步深入推进公 司治理专项活动的通知》等文件精神，公司将截至 2008 年 6 月 30 日《公司治理专项活动整改报告》 所列事项整改情况做了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》。2008 年 7 月 18 日第三届董事会 第二十四次会议审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况的说明》，并及时进行了披露。 此次公司治理专项活动再次全面检查了股份公司运作制度、“三会”运作情况、公司内部控制及 公司独立性等情况，在 2007 年治理活动的基础上查找出了需要进一步改进的问题与不足，董事、监事 和高级管理人员通过学习和领会公司治理有关文件，加深了对公司治理重要性的认识。公司通过整改， 加强了内控制度的建设，进一步规范了公司运作，对推动公司治理水平的提高起到了积极的作用。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 王曾敬 9 6 3 工作原因 常修泽 9 6 3 工作原因 王小鲁 9 9 虞世全 9 9 独立董事在参加的历次会议上均就有关事项发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事提出异议的重大 独立董事姓名 异议的内容 备注 事项类型 《公司 2008 年半年度 虞世全 定期报告 弃权 报告》全文及摘要 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司当前与控股股东在业务方面已经分开，公司有自己的独立的采购、生 业务方面独立情况 产、销售、研发、管理系统，已经具有完整的业务和自主经营能力，并在 业务上与控股股东不存在竞争关系。 公司当前在劳动人事及工资管理方面，均独立于控股股东；现任董事长、 人员方面独立情况 总经理及其他高级管理人员均在本公司领薪，未在控股股东单位担任重要 职务和领取薪酬。 本公司当前拥有独立的生产体系、生产辅助体系及配套设施，采购与销售 资产方面独立情况 系统亦为公司独立拥有，与生产经营相关的工业产权、商标、非专利技术 等无形资产均由本公司所拥有。 公司当前设立了健全的组织机构体系，各部门独立运作，与控股股东不存 机构方面独立情况 在从属关系。 公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 财务方面独立情况 并在银行独立开户、依法独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 本公司建立了较为完善和健全的公司内部控制管理体系，具备了较好的内控环境、合理的风险分析评 估过程、有效的内控活动、完善的信息与沟通、可行的监督，保证了公司经营活动的正常运行，对经 营风险起到了有效的控制作用。 公司建立了一系列的内部规范，并得到有效落实；管理层高度重视工作岗位的知识和技能水平， 并设立了相关的持续教育基地；治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下，监督公司会计政 策以及内外审计工作及结果；建立了一整套执行特定职能的授权机制，并确保每个人都清楚地了解报 告关系和责任；在制定发展目标、经营目标的同时，辅以具体策略和业务流程层面的计划将公司经营 15 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 目标明确地传达到每一位员工；建立了有效的风险评估过程，以识别和应对公司可能遇到的包括经营 风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化；建立了比较强大的“数字华纺”信息系统，能 及时有效的向管理层提供业绩报告。 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和有关监管部门要求及《华纺 股份有限公司公司章程》规定，设立了董事会、监事会，在公司内部建立了与业务性质和规模相适应 的组织结构，各部门有明确的管理职能，部门之间相互牵制监督。并建立并实施了一整套有关采购、 生产、营销、研发、人事、电算化等方面的经营管理制度。公司主要经营活动都有必要的控制政策和 程序。管理层在预算、利润和其他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的 记录和沟通，并且积极地对其加以监控。本公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企业会计准 则》等法律法规及其补充规定，制订了包括《华纺股份有限公司财务、会计和内部控制制度》在内的 一系列财务管理制度。建立了交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用 控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等相关控制程序。 公司认为，制订的各项内部控制制度完整、合理、有效，执行情况良好。公司在内部控制建立过 程中，充分考虑了行业的特点和公司多年管理经验，保证了内控制度符合公司生产经营的需要，对经 营风险起到了有效的控制作用。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为审计部的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会对高管人员实行经营目标责任制，高管人员年薪由董事会根据公司年度业绩完成情况和经 营、管理、廉政、安全生产等综合情况，对高管人员进行考核、奖惩。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年年度股 2008 年 4 月 9 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 4 月 10 日 东大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 1 月 17 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 1 月 18 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 10 月 8 日 《上海证券报》、《证券日报》 2008 年 10 月 9 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 (1)公司总体经营情况 2008 年公司在各股东和董事会的领导下，认真落实科学发展观，在国际金融危机的重大影响面前，公 司全体员工不懈努力,坚持稳定生产，稳健经营，求生存，谋发展，充分发挥公司的技术优势和规模优 势，不断调整产品结构，严格控制成本费用，保证了公司生产经营正常运行。 16 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2008 年度财务会计报告按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经 营成果和现金流 量、合并现金流量。经过中瑞岳华会计师事务所有限责任公司审计，出具了标 准无保留意见的审计报 告。 公司 2008 年度主要经济指标完成情况： 公司全年完成印染布 20584 万米，比去年同期增长 2.24%。 2008 年公司面临金融危机，在市场需求极度萎缩和环保压力进一步加剧的情况下，充分发挥自身 的技术和设备优势，努力调整产品结构，提升产品档次，通过强化基础管理，提高综合效率以及市场 的不断拓展，主要产品产量稳步增长，印染布平均日产量接近 60 万米，比同期提高 2 万多米，在困难 重重的 08 年取得这一成绩，实属不易。 公司全年累计实现营业总收入 180266 万元，比去年同期下降 2.14%，其中印染完成 172452 万元， 比去年同期增长 10.07%，华纺置业全年累计实现营业收入 13283 万元，同比增长 23.56% 公司今年主营业务收入完成情况总体好于去年同期，一是公司母体和子公司通过产品结构的调整 和市场的进一步开发，强化销售，重点是市场营销和品牌的拓展，加大了国际国内两大市场的开拓力 度，增加了大客户和优质客户的比重，扩大了产品销售渠道，进一步增加了市场份额，印染布和棉纱 棉布产销率都达到 99%以上，比去年同期有所提高，二是公司通过产品档次的提升和产品结构的优化， 在进一步巩固国际市场的基础上，积极开拓国内市场，终端大客户进一步稳定，确保了营业收入的实 现，三是产业链条延长效果显著，终端成品的收入比例进一步提高，印染的服装家纺产品产销量都在 不断的扩大，全年完成的营业收入达到 13283 万元，比同期增长 23.56%，已成为了公司收入新的增长 点。 公司全年营业总成本累计为 180902 万元，占年度预算 89.69%，比去年同期增长 3.43%，08 年生 产成本增加因素较多，一是蒸汽成本比去年大幅度增加，年初 105 元/吨，年末涨到 200 元/吨，涨幅 达到 90.47%，全年累计增加生产成本 3490 万元，二是全年完工固定资产结转补提折旧 421 万元，三 是染化料价格上涨，对生产成本有所影响，尤其二、三季度上涨幅度较大，全年染化料成本增加 1230 万元。四是劳动力成本的增加，公司全年职工工资总额为 8153 万元，比上年同期增加 1440 万元，平 均年工资达到 1.5 万元以上，比上年增长 15%。 公司全年财务费用累计为 3806 万元，比去年同期上升 45.77%，今年财务费用增幅较大，主要是 公司的融资总额比同期增加，由于生产规模的扩大以及前几年技术改造和土地储备占用了一定的资金， 使年底银行贷款总额增加。二是公司外销出口增加较大，全年汇兑损失比同期增加，08 年公司汇兑损 失累计达到 1094 万元，比同期增加 245 万元。融资总额增加和汇兑损失是公司财务费用增加的主要原 因。 公司全年实现利润总额为 526 万元，（其中母体盈利 1419 万元，华纺置业盈利 70 万元，华纺银 华亏损 758 万元），同期公司为亏损 7501 万元。全年公司的净利润为 229 万元。 影响公司年度利润的主要原因是受世界金融危机的影响，公司生产成本急剧上升，市场购买力下 降导致市场萎缩，产品价格下挫，使企业盈利空间进一步缩小，使得全年利润指标难以完成。 公司在 2008 年度中累计出口创汇达到 15172 万美圆，同比增长 30.52%。其中印染全年出口达到 14900 万美圆，比同期增长 32.72%。 全年资金运行基本平稳，2008 年虽然受到国际金融危机的重大影响，资金运转相对紧张，公司通 过稳健经营，规避风险，重点抓好库存的控制和销货款项的回收，适度压缩项目投资，年度经营活动 产生的现金流量净额达到了 6498 万元，比去年有所的提高，同时在董事会的大力支持下，公司对现有 的贷款结也做了进一步的优化，保证了生产经营的正常运转。 年度生产经营主要工作： 一是开拓创新，节约挖潜，强化成本控制，所有费用开支全部从严控制，厉行节约，杜绝浪费， 减少支出。 二是外部市场努力调整产品结构，提升产品档次，提高产品附加值，提高议价能力，降低采购成 本，提升利润空间。 三是内部生产努力做到适应市场，围绕市场和客户需求，全面提高生产质量，高质高效。 四是规范管理，抓实求稳，稳中求进，抓细节，降能耗，进一步降低生产成本。 五是在市场营销和品牌的拓展上，变单一外销为内外兼顾，加大了国际国内两大市场的开拓力度， 巩固国外市场，开拓国内市场，增加了大客户、优质客户，扩大了产品销售渠道，增加了市场份额， 确保了经济效益。 17 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 （2）公司资产构成、期间费用及现金流量变动情况 本年数 上年数 增建% 变化原因 应收账款 134,950,450.60 107,768,129.47 25.22% 公司正常生产经营性增加 其他应收款 10,691,523.95 20,689,580.00 -48.32% 公司正常生产经营性减少 存货 333,950,637.11 306,333,820.99 9.02% 公司正常生产经营性增加，主要是库 存 商品增加 在建工程 72,699,653.87 91,470,141.80 -20.52% 本年在建工程新增 5854 万元，结 转固定 资产 7731 万元 应付票据 199,690,000.00 114,200,000.00 74.86% 因为银行票据成本较低，本年新 增业务较多 预收款项 19,455,103.42 29,972,691.93 -35.09% 公司正常生产经营性减少 应付职工薪酬 4,982,729.23 10,774,980.76 -53.76% 本年公司各项薪酬及劳保费用支付及 时，未发放公司减少 应交税费 -6,878,984.55 -1,348,622.76 410.07% 应交税费变化主要是补交去年税 款，去年同期数调整较多。 其他应付款 37,737,060.52 45,534,040.06 -17.12% 公司正常生产经营性减少 长期借款 11,770,072.36 15,825,987.50 -25.63% 归还部分借款 其他非流动负债 8,360,000.00 4,560,000.00 83.33% 本年收到部分财政补贴，因项目还未 完工，未进行结转。 营业税金及附加 2,819,816.57 5,341,998.65 -47.21% 退税率的上调，公司免抵税款减 少，营业税金及附加相应减少 财务费用 38,063,062.82 26,105,640.23 45.80% 其主要原因是贷款利率上升、借 款增加利息支出相应增加，以及人民币升值汇兑损失增加。 资产减值损失 -465,489.96 78,391,602.33 -100.59% 主要原因是去年对应收华纺 呢绒款项坏账进行了全额计提，本年为正常 投资收益（损失以“-”号填列） - 5,741,144.00 -100.00% 主要原因是去年子 公司华纺银华出售持有的华西证券有限公司股权取得的收益。 销售商品、提供劳务收到的现金 1,555,751,410.65 1,939,879,226.75 -19.80% 公司本年双经 销业务比较多，业务顶账较多。 收到的税费返还 86,343,499.18 56,183,078.63 53.68% 出口退税收入增加 收到的其他与经营活动有关的现金 31,656,960.10 11,286,739.98 180.48% 公司正常生产经营 性增加 经营活动现金流入小计 1,673,751,869.93 2,007,349,045.36 -16.62% 公司本年双经销业务比 较多，业务顶账较多。 购买商品、接受劳务支付的现金 1,462,361,566.26 1,775,046,357.36 -17.62% 公司本年双经 销业务比较多，业务顶账较多。 支付其他与经营活动有关的现金 26,089,196.27 14,021,508.75 86.07% 公司正常生产 经营性增加 经营活动现金流出小计 1,608,771,910.77 1,907,599,989.17 -15.67% 经营活动产生的现金流量净额 64,979,959.16 99,749,056.19 -34.86% 收回投资收到的现金 - 7,891,144.00 -100.00% 主要原因是去年子 公司华纺银华出售持有的华西证券有限公司股权取得的收益。 收到其他与投资活动有关的现金 - 6,483,336.00 -100.00% 主要原因 是去年子公司华纺银华出售持有的华西证券有限公司股权取得的收益。 投资活动现金流入小计 1,596,242.34 15,855,299.00 -89.93% 购建固定资产、无 形资产和其他长期资产支付的现金 31,008,532.91 86,674,199.63 -64.22% 本年固定资产 投入较少 投资活动现金流出小计 31,008,532.91 86,674,199.63 -64.22% 本年固定资产投入 较少 18 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 投资活动产生的现金流量净额 -29,412,290.57 -70,818,900.63 -58.47% 本年固定资产 投入较少 取得借款收到的现金 565,015,311.81 455,335,308.50 24.09% 公司正常生产经营性增 加 筹资活动现金流入小计 565,015,311.81 456,935,308.50 23.65% 偿还债务支付的现金 530,847,738.73 446,476,199.80 18.90% 公司正常生产经营性增 加 分配股利、利润或 偿付利息支付的现金 32,571,553.13 24,948,858.95 30.55% 公司正常生产经营性增 加 支付的其他与筹 资活动有关的现金 3,628,142.50 680,312.56 433.31% 融资费用增加 筹资活动现金流出小计 567,047,434.36 472,105,371.31 20.11% 筹资活动产生的 现金流量净额 -2,032,122.55 -15,170,062.81 -86.60% 四、汇率变动对现金及 现金等价物的影响 -136,998.63 15,238.14 -999.05% 五、现金及现金等价 物净增加额 33,398,547.41 13,775,330.89 142.45% 加：期初现金及 现金等价物余额 149,330,563.55 135,555,232.66 10.16% 六、期末现金及 现金等价物余额 182,729,110.96 149,330,563.55 22.37% （3）公司子公司经营情况及业绩分析 子公司华纺银华公司本年度实现净利润-758 万元，去年同期为-1221 万元，主要原因为华纺银华今年 受四川地震及经济危机影响，销售有所下降，但是通过努力并取得政府政策性补贴实现了减亏；华纺 置业本年度实现净利润 69 万元，去年同期为-89 万元，主要在于产量进一步上升，实现了扭亏为盈； 滨印进出口公司本年度亏损 183 万元，去年同期为盈利 18 万元，主要原因为部分应收账款账龄已达 3 年以上，提取坏账所致。 （4）技术创新情况 公司进一步加大了对产品设计、研发、创新的资金投入，把工作的重心放在高支高密、高附加值 产品的开发和生产上来，进一步提高了产品档次，提高公司效益。 进一步在节能减排、产品工艺、染 化料配方上下工夫，通过技术创新，减少流程，提高了效率，降低了成本，增强技术竞争力。 2、对公司未来发展的展望 （1）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 2008 年，纺织行业外部经济与政策环境发生一系列新的变化：人民币升值、出口退税率调整、银 根紧缩、生产要素价格上涨，特别是美国次贷危机升级为国际金融危机，使纺织行业在经过连续多年 的稳定较快增长后，出现回落之势。2009 年，影响纺织行业发展的不确定性因素还有很多，随着国家 利好政策的逐步落实，纺织企业的经营环境将会得到改善，尤其是内需市场的继续扩大，将成为确保 纺织行业发展的重要支撑。 首先，受国际市场需求疲软、国内市场竞争激烈等因素影响，2008 年，我国纺织服装企业纷纷调 整了生产节奏，以减产、削减存货等方式，来应对市场变化、缓解经营压力。 其次，受到外部经济不景气、前期从紧出口政策、人民币升值、国际市场竞争以及国内企业成本 上升、资金环境趋紧等诸多因素的影响，2008 年以来，我国纺织品服装出口增速持续放缓。 再次，由于行业外部环境压力明显增大，远远超过了行业的承受能力，致使行业经济效益下滑明 显，甚至出现了 2003 年以来首现的利润萎缩局面。 尽管 2008 年纺织行业面临的发展环境异常严峻，遇到的困难前所未有，全行业仍然坚持推进产业调整 升级进程，取得了一定的发展成绩。进入 2009 年，包括外部市场需求环境、汇率走势、国际贸易环境 等诸多影响纺织行业发展的不确定性因素很多，但随着国家为保增长出台的扩大内需、支持民生产业 19 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 发展的政策的逐步落实，纺织企业的经营环境将会得到改善，尤其是内需市场的继续扩大，将成为确 保纺织行业发展的重要支撑。 （2）公司的发展战略、业务规划 公司的发展战略：强化管理，坚持低成本、高效率，走“创新”、“差异化”道路，在细分化的 市场中做优秀；立足纺织印染主业，控制生产规模，调整产品结构，提高盈利能力；适当延伸产业链， 着力发展家纺产业，打造品牌，提高产品附加值，实现规模效益；发掘优势资源，联合优势企业，开 辟新的业务领域，培育新的利润增长点；强化管理，规范运行，提高效率，塑造并弘扬先进的企业文 化。广泛吸纳人才、努力培养人才、不拘一格重用人才，不断提高员工队伍整体素质；强化管理、锐 意改革、不断创新，激发管理和技术队伍的活力和创造力，提高企业的快速反应能力、盈利能力和社 会贡献能力。 公司 2009 年经营计划：2009 年公司的主要任务是内部生产努力做到主动适应市场，高质高效， 外部市场要进一步调整产品结构，提高档次和附加值；强化成本控制，提升盈利水平。全年力争实现 主营业务收入 20 亿元，成本费用 19.9 亿元，利税 1.2 亿元，创汇 1.52 亿美元。 （3）公司发展战略所需资金、使用计划及资金来源：公司 2009 年的销售收入和银行贷款以及银行 票据基本可以保证生产经营正常运转，年度内无大型的技术改造和固定资产投资，公司总体上将基本 保持现有贷款额度，努力提高现有资金的使用效果，盘活现有资金存量，最大限度的降低财务费用， 提高经济效益。 （4）公司面临的风险因素分析及对策 由于国际金融危机向实体经济和全球的漫延还在继续，2009 年纺织行业面临的外需环境会更加严 峻。根据国际货币基金组织预测，2009 年美、欧、日等发达经济体均将呈现经济衰退局面，新兴市场 也会受到较大影响，国际市场需求仍然不振，这必然对纺织行业的出口造成负面影响。特别是由于 2008 年上半年国际需求情况尚好，出口基数较高，2009 年上半年的出口有可能会出现负增长的情况。 自金融危机爆发以来，我公司总体经济运行情况良好，但是也受到了一定的冲击。一是，产品利 润率下降。受经济危机影响，国际购买力下降，货单有所减少，接单价格有所下降，而现生产经营过 程中使用的原材料、能源、用工成本等因素价格相对过高，严重压缩公司的利润空间；二是，人民币 汇率变动。人民币持续升值，严重影响了公司的国际竞争力以及盈利能力；三是，结算周期延长，资 金回流减慢，影响了企业的资金运转。 针对以上风险因素，公司主要采取下述措施：一是，加强与国际贸易合作伙伴的深层合作，共同 开发境外市场，拓展原辅材料进口业务，减少由于汇率调整带来的贸易损失，同时进一步拓宽出口渠 道，设法绕过贸易壁垒，降低贸易成本；二是，大力开发国内市场，适当调整产品结构和布局，提高 国内市场的占有率；三是，与原料供应方建立紧密的战略联盟关系，在一定时期内锁定供应价格，共 同应对价格波动，创造供需双方相对稳定的发展环境；四是，加强企业内部管理，进一步开展供产销 全过程的成本费用控制活动，不断挖潜革新，把市场波动对企业的影响降到最低点；五是，加强信息 搜集和实时处理能力，建立全系统的快速反应机制，达到柔性运转，使企业资源与市场需求得以合理 配置；六是，引进、开发新技术、新方法，积极推行清洁生产、节能节水、水循环利用，降低能源消 耗，减少污物产出和排放，降低污水治理成本，提高污水治理效果；七是，与国家知名院校强强联手， 加强技术队伍建设。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 增加 1.360 印染业 1,651,946,313.42 1,554,382,143.96 5.90 3.12 1.64 个百分点 减少 6.16 个 纺织业 135,481,110.63 131,938,310.69 2.61 -33.15 -28.63 百分点 20 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 分产品 增加 1.36 个 印染布 1,651,946,313.42 1,554,382,143.96 5.90 3.12 1.64 百分点 减少 6.16 个 纺织布 135,481,110.63 131,938,310.69 2.61 -33.15 -28.63 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 山东地区 1,651,946,313.42 3.12 四川地区 135,481,110.63 -33.15 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以 公允价值计量 且其变动计入 当期损益的金 融资产 其中：衍 生金融资产 2.贷款和 应收款 3.可供出 售金融资产 4.持有至 0.1 0.1 到期投资 金融资产小计 金融负债 3、对公司未来发展的展望 (1) 新年度经营计划 收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 20 19.9 (2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 21 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 2008 年 11 月 27 日公司以自查方式补交 2007 年度税款 100 万元；2008 年 12 月 23 日公司以自查方式 补交 2006、2007 年度税款 4,653,597.99 元，具体明细详见下表： 补交日期 税种 2006 年度税款 2007 年度税款 合计 2008 年 12 月 23 日 企业所得税 2,078,626.32 2,143,440.32 4,222,066.64 2008 年 12 月 23 日 个人所得税 77,368.91 109,513.38 186,882.29 2008 年 12 月 23 日 土地使用税 47,621.57 197,027.49 244,649.06 2008 年 11 月 27 日 土地使用税 - 169,481.07 169,481.07 2008 年 11 月 27 日 印花税 - 830,518.93 830,518.93 合 计 2,203,616.80 3,449,981.19 5,653,597.99 公司对 2008 年度合并财务报表及母公司财务报表年初数及上年同期数进行了追溯调整，分别调增 2008 年年初应交税费 5,653,597.99 元、调减 2008 年年初未分配利润 5,653,597.99 元、调减 2007 年度净 利润 3,449,981.19 元。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 息披露日期 审议通过《关于薄方明同志 第三届董事会 2008 年 1 月 17 辞去公司总经理职务的议 《上海证券报》、 2008 年 1 月 18 第二十次会议 日 案》、《关于聘任王力民同 《证券日报》 日 志为公司总经理的议案》 审议通过《2007 年度董事 会工作报告》、《2007 年 度总经理工作报告》、《公 司 2007 年度财务决算报 告》、《公司 2008 年度财 务预算预案》、《公司 2007 年年度报告》全文及摘要、 《公司 2007 年度利润分配 预案》、《关于公司会计差 错更正的议案》、《独立董 第三届董事会 2008 年 3 月 7 事年报工作制度》、《董事 《上海证券报》、 2008 年 3 月 11 第二十一次会 日 会审计委员会对年度财务 《证券日报》 日 议 报告审议的工作规程》、 《关 于聘任 2008 年度会计师事 务所的议案》、《关于公司 与愉悦家纺加工业务之关 联交易的议案》、《关于授 权董事长、总经理、总会计 师联合签署日常融资合同 文件的议案》、《关于召开 2007 年年度股东大会的议 案》 22 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 第三届董事会 2008 年 4 月 23 审议通过《华纺股份 2008 第二十二次会 日 年第一季度报告》 议 审议通过《 关于建设家纺 第三届董事会 2008 年 5 月 26 服饰仓库的提案》、《 关 《上海证券报》、 2008 年 5 月 27 第二十三次会 日 于向 5.12 汶川地震灾区捐 《证券日报》 日 议 赠物资的提案》 审议通过《关于公司治理专 项活动整改情况的说明》、 第三届董事会 2008 年 7 月 18 《公司敏感信息排查管理 《上海证券报》、 2008 年 7 月 19 第二十四次会 日 制度》、《公司防范控股股 《证券日报》 日 议 东及关联方资金占用管理 办法》 第三届董事会 2008 年 8 月 14 审议通过《公司 2008 年半 第二十五次会 日 年度报告》 议 审议通过《关于调整自天鸿 热电采购生产用蒸汽价格 之关联交易的提案》、《关 第三届董事会 2008 年 9 月 17 于增加与山东滨州亚光毛 《上海证券报》、 2008 年 9 月 18 第二十六次会 日 巾有限公司 3000 万元人民 《证券日报》 日 议 币贷款额度互保的议案》、 《关于召开 2008 年第二次 临时股东大会的议案》 审议通过、《滨印集团关于 天鸿热电对华纺股份供汽 第三届董事会 2008 年 9 月 26 价格调整的提案》、《滨印 《上海证券报》、 2008 年 9 月 27 第二十七次会 日 集团关于继续以华纺股份 《证券日报》 日 议 部分房产为滨印集团抵押 担保的议案》 第三届董事会 2008 年 10 月 审议通过《华纺股份 2008 第二十八次会 27 日 年第三季度报告》 议 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格贯彻执行了股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修 订）的规定，现就审计委员会履职情况汇报如下： 1、2009 年 2 月 16 日，召开会议，审阅公司编制的 2008 年度财务会计报表，经审阅，同意公司财务 编制的 2008 年度财务会计报表报送中瑞岳华会计师事务所审计。 2、2009 年 2 月 24 日，在四川华纺银华公司与公司年审注册会计师（中瑞岳华会计师事务所有限公司） 就年度财务报告审计工作的时间及相关工作安排进行了沟通协调，确定了年度财务报告审计计划。 3、2009 年 3 月 21 日，以书面形式就年度审计工作进展情况向中瑞岳华会计事务所发出的督促函，中 瑞岳华会计事务所及时给予了回复。 4、2009 年 3 月 31 日，与公司年审注册会计师（中瑞岳华会计师事务所有限公司）就年度审计工作中 发现的审计差异调整事项进行了沟通协调，初步同意审计调整事项，并提请与管理层意见交换后再进 一步沟通，确保审计报告及时出具。 5、2009 年 4 月 8 日，召开会议，审议公司编制并经审计的 2008 年度财务会计报表，经审议，同意公 23 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 司财务编制并经审计的 2008 年度财务会计报表提交董事会审议，同时向董事会提议继续聘任中瑞岳华 会计师事务所负责我公司 2009 年度的财务审计工作。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（2007 年修 订）的规定，现就薪酬与考核委员会履职情况汇报如下： 薪酬与考核委员会根据相关要求，就年度报告中披露董事、监事及高管人员的报酬情况进行了审核， 经审核，该报酬事项系按照公司董事会、股东会确定的标准发放，发放金额与报告中披露的一致。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 2008 年度母体公司实现净利润 1120 万元，合并报表净利润 229 万元，因公司以前年度亏损尚未弥补 完毕，故本年度实现利润全部用于弥补亏损。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途 因公司以前年度亏损尚未弥补完毕。 弥补以前年度亏损。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：万元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2006 年 0 923 0 2007 年 0 -7,793 0 2008 年 0 326 0 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过《2007 年度监事会工作报告》、《公司 2007 年度财务决算报告》、《公司 2007 年年度 第三届监事会第十次会议 报告》全文及摘要、《总经理离任审计工作安排 的议案》 第三届监事会第十一次会议 审议通过《公司 2008 年第一季度报告》 第三届监事会第十二次会议 审议通过《公司 2008 年半年度报告》 第三届监事会第十三次会议 审议通过《公司 2008 年第三季度报告》 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照国家有关法律法规和公司章程的规定规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规 则和决策程序合法有效。建立了较为完善的内部控制制度，但执行情况有待加强；未发现公司董事执 行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务报告经中瑞岳华会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为财务报告 真实地反映了公司财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司最近一次募集资金实际运用情况与有关信息披露文件中披露的有关内容基本相符。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 公司在本年度内无重大收购出售资产交易行为。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 未发现其他损害上市公司利益的不公正、不公平的关联交易行为。 24 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位:元 币种:人民币 交易 价格 与市 关联 占同类 关联 关联 关联 关联 关联 场参 关联 交易 交易金 交易 市场 交易 交易 交易 交易 关联交易金额 考价 关系 定价 额的比 结算 价格 方 类型 内容 价格 格差 原则 例(%) 方式 异较 大的 原因 当地 天鸿 购买 购买 其他 市场 200 84,491,276.71 100.00 支票 200 热电 商品 蒸汽 价格 公司与天鸿热电之关联交易是本公司生产必需，是保证公司正常生产经营的保证条件。 此关联交易未对公司独立性产生影响 公司与天鸿热电于 2008 年 1 月 1 日签订蒸汽供用协议，由天鸿热电为公司提供蒸汽， 供汽单价参照 当地市场价格确定，2008 年 1 至 5 月起按照 110 元/吨、6 月按照 160 元/吨、7 至 9 月按照 190 元/吨、 10 至 12 月按照 200 元/吨进行结算。 2、关联债权债务往来 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金的余额（万元） 报告期清欠总额（万元） 期初 期末 2.45 0 2.45 清欠方式 清欠金额（万元） 清欠时间（月份） 现金清偿 2.45 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 25 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 单位:元 币种:人民币 租赁 租赁 出租 承租 租赁 租赁 租赁 租赁收 资产 租赁 收益 是否关 关联 方名 方名 资产 起始 终止 益对公 涉及 收益 确定 联交易 关系 称 称 情况 日 日 司影响 金额 依据 办公 2008 2008 滨印 华纺 楼部 年 12 参股 年1月 是 集团 股份 分面 月 31 股东 1日 积 日 土地 1999 2048 滨印 华纺 参股 使用 年9月 年3月 是 集团 股份 股东 权 12 日 30 日 2008 2007 滨印 华纺 单身 年 12 参股 年9月 是 集团 股份 公寓 月 31 股东 1日 日 （1）公司与滨印集团于 1999 年 9 月 12 日签订土地使用权租赁协议，承租滨印集团持有的面积为 104,679.90 平方米的工业用地，租赁期限为滨印集团依法取得的出让土地的剩余年限，即自该协议生 效之日起至 2048 年 3 月 30 日。每年租金为人民币 655,296.17 元。2005 年 4 月 22 日，双方又签订了 土地使用权租赁变更协议，将土地使用面积变更为 127,481.00 平方米，年租金调整为 1,178,773.54 元。2007 年 11 月 13 日，根据滨印集团提出的《关于调整滨印集团与华纺股份《土地使用权租赁合同》 土地租赁价格的提案》，经公司第三届董事会第十八次会议通过，将年租金价格调整为 1,716,998.32 元，自 2007 年 1 月 1 日起执行。 （2）公司与滨印集团于 2008 年 1 月 1 日签订房屋租赁协议，公司承租滨印集团的办公楼部分面积 1,495.68 平方米，租赁期限一年，年租金 358,963.20 元。 （3）公司与滨印集团于 2007 年 9 月 1 日签订单身公寓楼租赁协议，公司承租滨印集团位于滨州市黄 河二路、渤海三路路口西北角滨印小区院内 11#单身公寓楼二至六层，租赁期限自 2007 年 9 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日，年租金 200,000.00 元。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担 担 保 保 是 方 担保 是 是 担 担 否 与 发生 否 被 担 否 保 保 为 担 上 日期 担保 担保 存 担 保 已 是 逾 关 关联 保 市 担保金额 (协 起始 到期 在 保 类 经 否 期 联 关系 方 公 议签 日 日 反 方 型 履 逾 金 方 司 署 担 行 期 额 担 的 日) 保 完 保 关 毕 系 华 公 愉 2008 2008 2009 连 纺 司 悦 15,000,000.00 年5 年5 年5 带 否 否 是 是 其他 股 本 家 月 月 月 责 26 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 份 部 纺 20 20 20 任 日 日 日 担 保 2008 2008 2009 连 华 公 愉 年 年 年 带 纺 司 悦 11 11 11 责 5,000,000.00 否 否 是 是 其他 股 本 家 月 月 月 任 份 部 纺 21 21 21 担 日 日 日 保 2008 2008 2009 连 华 公 愉 年 年 年 带 纺 司 悦 12 12 12 责 10,000,000.00 否 否 是 是 其他 股 本 家 月 月 月 任 份 部 纺 11 11 11 担 日 日 日 保 连 华 公 愉 2008 2008 2009 带 纺 司 悦 年4 年4 年4 责 15,900,000.00 否 否 是 是 其他 股 本 家 月2 月2 月2 任 份 部 纺 日 日 日 担 保 连 2008 2008 2009 华 公 亚 带 年6 年6 年6 纺 司 光 责 50,000,000.00 月 月 月 否 否 否 否 股 本 毛 任 25 25 24 份 部 巾 担 日 日 日 保 连 2008 2008 2009 华 公 亚 带 年 年 年5 纺 司 光 责 30,000,000.00 12 12 月 否 否 否 否 股 本 毛 任 月1 月1 27 份 部 巾 担 日 日 日 保 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 125,900,000.00 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 125,900,000.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 100,452,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 108,423,877.44 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 234,323,877.44 担保总额占公司净资产的比例(%) 44.51 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 45,900,000.00 上述三项担保金额合计 45,900,000.00 经公司第三届董事会第七次会议审议通过，我公司与滨印集团及其下属企业滨州愉悦家纺有限公司相 互提供总额 7000 万元人民币额度担保，我公司为愉悦家纺提供的贷款担保，同时须由滨印集团向我公 司提供反担保，承担连带责任保证，期限三年；截至 2008 年 12 月 31 日，公司为愉悦家纺提供人民币 4,590 万元借款担保；滨印集团为公司提供人民币 2,500 万元的短期借款担保及 1,500 万元的银行承 兑汇票担保。 经公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，以我公司评估值 2600 万元的 27625.11 平方米地上 房产同时抵押（相关房产抵押担保额 1100 万元），为滨印集团向华夏银行济南分行和平路支行申请 27 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 2000 万元贷款提供担保，期限一年，滨印集团于 2009 年 3 月 24 日办理了此笔贷款。 经公司第二届董事会第十八次会议通过，公司与山东滨州亚光毛巾有限公司相互提供额度为人民币 5000 万元的担保；第三届董事会第十八次会议决定与山东滨州亚光毛巾有限公司在原相互提供 5,000 万元人民币额度担保基础上，增加 3,000 万元人民币额度担保。该公司与本公司无关联关系，该担保 事项履行了法定的决策程序，进行了及时的信息披露。 经 2002 年 1 月 31 日第一届董事会第十二会议审议通过：同意为四川华纺银华意大利贷款项目提 供 1241 万元人民币（145.8 万美元）贷款担保。经 2006 年 4 月 25 日第三届董事会第三次会议审议： 通过《关于继续为子公司华纺银华提供担保的议案》，原提供的 8000 万元担保将于 2006 年 5 月份到 期，将原来为农行提供的 2000 万元担保变更为向农发行提供授信担保，继续为农行提供 6000 万元保 证担保。经 2007 年 11 月 9 日第三届董事会第十八次会议审议：通过《关于为华纺银华提供 3000 万元 农发行担保调整贷款结构的议案》，同意为其提供担保在农发行遂宁市分行办理银行承兑 3000 万元用 于归还高息贷款，同时调减原在农业银行射洪县支行的 3000 万元担保，保持 8000 万元人民币担保额 度。我公司为四川华纺银华意大利贷款项目实际提供了 188.46 万美元的担保。截至 2008 年 12 月 31 日，意大利贷款项目尚有担保余额 116.64 万美元，为四川银华实际提供流动借款担保 7670 万元，银 行承兑担保 2375.2 万元，多担保 2045.2 万元人民币。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 本公司所有有限售条件流通股股东将遵守《上市公司股权分置改革管理办法》的规定，除此之外无其 他承诺事项。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 中瑞岳华会计师事务所 境内会计师事务所报酬 300,000.00 境内会计师事务所审计年限 3 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 1、2008 年 10 月 22 日，公司接到《关于中国诚通控股集团有限公司托管华诚投资管理有限公司的告 知函》（华投函〔2008〕001 号）。公司第一大股东华诚投资管理有限公司接到国务院国有资产监督 管理委员会通知，为发挥中国诚通控股集团有限公司资产管理的作用，由中国诚通控股集团有限公司 对华诚投资管理有限公司实施托管。托管期间，华诚投资管理有限公司领导班子成员由中国诚通控股 集团有限公司党委负责管理；华诚投资管理有限公司继续保留法人资格，自主经营并独立承担相应的 民事责任，资产、财务关系不变，两公司资产不并账、会计报表不合并。 2、公司第一大股东华诚投资管理有限公司因涉及国家开发银行诉华诚投资管理有限公司一案，北京市 高级人民法院续冻于 2008 年 1 月 9 日冻结的华诚投资管理有限公司持有的公司股权 8,474.21 万股（其 中限售流通股 5,276.21 万股、普通股 3,198 万股）及孳息，冻结期限自 2008 年 7 月 10 日至 2010 年 7 月 9 日。 3、2008 年 5 月 29 日公司第二大股东滨印集团将其持有的公司 1617 万股股权向上海浦东发展银行济 南分行质押，取得 2,000 万元人民币借款，借款期限自 2008 年 5 月 30 日至 2009 年 6 月 29 日。 28 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 11 月 11 日，滨印集团将其持有的本公司 1,617 万股股权向上海浦东发展银行济南分行 质押，取得 2,000 万元人民币借款，借款期限自 2008 年 11 月 5 日至 2009 年 11 月 4 日。 4、经滨州市滨城区人民政府批准，公司于 2004 年 10 月与山东滨州黄河纸业集团有限公司破产清算组、 山东黄河纸业股份有限公司三方分别签订了土地使用权转让协议和房产转让协议，清算组将公司东部 毗邻的约 14.926 亩划拨土地及地上附着房产转让于公司，土地转让总价款为人民币 238.82 万元，地 上房产转让总价款 16.5 万元；2006 年 4 月公司与山东滨州黄河纸业集团有限公司破产清算组、山东 黄河纸业股份有限公司三方签订了土地使用权转让协议，清算组将公司东部毗邻的约 20.79 亩划拨土 地（含地上建筑物）转让于公司，土地转让价共计人民币 400 万元。目前公司已在上述两宗土地上进 行了面一车间改造、家纺车间扩量项目、监测中心项目和职工食堂等项目。截止 2008 年 12 月 31 日， 公司已支付土地转让费 5,513,623.03 元，土地出让手续尚未办理完毕。 5、公司下属子公司华纺置业有限公司工业园土地 212 亩（位于东海一路以东、黄河五路以北），已与 滨州市滨城区人民政府签订合同，土地手续费每亩 2 万元，共计 424 万元，公司已预交土地出让金 900 万元，超交部分在公司每年上缴土地使用税后由政府财政部门相应返回,至今已返还 255 万元。该土地 具体手续正在办理中。 6、公司下属子公司华纺置业有限公司华纺安居小区规划用地面积 181 亩（位于渤海二路以东、黄河十 六路以北），根据置业公司与滨州利天房地产开发有限公司签订的协议规定，每亩出让金 14 万元，共 计 2,534 万元。目前公司已支付出让金 13,552,250.00 元，一期建筑用地 91 亩已取得划拨的土地使用 证，其余 90 亩土地证正在办理中。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 华纺股份股权续冻 《上海证券报》、《证 2008 年 1 月 11 http://www.sse.com.cn/ 公告 券日报》 日 华纺股份董事会临 《上海证券报》、《证 2008 年 1 月 18 http://www.sse.com.cn/ 时会议决议公告 券日报》 日 华纺股份 2008 年第 《上海证券报》、《证 2008 年 1 月 18 一次临时股东大会 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 决议公告 华纺股份关于审计 《上海证券报》、《证 2008 年 1 月 23 机构名称变更的公 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 告 华纺股份业绩预告 《上海证券报》、《证 2008 年 2 月 5 http://www.sse.com.cn/ 公告 券日报》 日 华纺股份关联方占 《上海证券报》、《证 2008 年 3 月 11 用上市公司资金情 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 况的专项审核报告 华纺股份与愉悦家 《上海证券报》、《证 2008 年 3 月 11 纺加工业务之关联 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 交易的公告 华纺股份监事会决 《上海证券报》、《证 2008 年 3 月 11 http://www.sse.com.cn/ 议公告 券日报》 日 华纺股份董事会决 议公告暨召开 2007 《上海证券报》、《证 2008 年 3 月 11 http://www.sse.com.cn/ 年度股东大会的通 券日报》 日 知 华纺股份关于四川 华诚银华集团占用 《上海证券报》、《证 2008 年 3 月 26 http://www.sse.com.cn/ 公司子公司华纺银 券日报》 日 华资金解除的公告 华纺股份 2007 年年 《上海证券报》、《证 2008 年 4 月 10 度股东大会决议公 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 告 29 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 华纺股份关于控股 子公司四川华纺银 《上海证券报》、《证 2008 年 5 月 14 华有限责任公司受 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 5.12 汶川地震影响 的提示性公告 华纺股份董事会决 《上海证券报》、《证 2008 年 5 月 27 http://www.sse.com.cn/ 议公告 券日报》 日 华纺股份关于股东 《上海证券报》、《证 2008 年 6 月 3 股权质押情况的公 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 告 华纺股份有限售条 《上海证券报》、《证 2008 年 6 月 24 件的流通股上市公 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 告 华纺股份股权续冻 《上海证券报》、《证 2008 年 7 月 5 http://www.sse.com.cn/ 公告 券日报》 日 华纺股份董事会决 《上海证券报》、《证 2008 年 7 月 19 http://www.sse.com.cn/ 议公告 券日报》 日 华纺股份关于与滨 州亚光毛巾相互提 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 18 http://www.sse.com.cn/ 供贷款担保情况的 券日报》 日 公告 华纺股份关于关联 方天鸿热电对公司 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 18 http://www.sse.com.cn/ 供汽价格调整的公 券日报》 日 告 华纺股份第三届董 事会第二十六次会 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 18 议决议公告暨召开 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 2008 年第二次临时 股东大会的通知 华纺股份关于为山 东滨州印染集团有 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 27 http://www.sse.com.cn/ 限责任公司提供贷 券日报》 日 款担保情况的公告 华纺股份 2008 年第 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 27 二次临时股东大会 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 补充通知 华纺股份关于关联 方天鸿热电对公司 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 27 http://www.sse.com.cn/ 供汽价格调整的公 券日报》 日 告 华纺股份业绩预告 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 27 http://www.sse.com.cn/ 公告 券日报》 日 华纺股份第三届董 《上海证券报》、《证 2008 年 9 月 27 事会第二十七次会 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 议决议公告 华纺股份 2008 年第 《上海证券报》、《证 2008 年 10 月 9 二次临时股东大会 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 决议公告 华纺股份关于第一 《上海证券报》、《证 2008 年 10 月 24 http://www.sse.com.cn/ 大股东华诚投资管 券日报》 日 30 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 理有限公司被托管 的公告 华纺股份业绩预告 《上海证券报》、《证 2008 年 10 月 29 http://www.sse.com.cn/ 公告 券日报》 日 华纺股份关于股东 《上海证券报》、《证 2008 年 11 月 13 股权质押情况的公 http://www.sse.com.cn/ 券日报》 日 告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经中瑞岳华会计师事务所有限公司注册会计师王夕贤、刘健审计，并出具了 标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 中瑞岳华审字[2009]第 03666 号 华纺股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华纺股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权 益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施 和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公 司 2008 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2008 年度的经营成果、合并经营成果和现金流 量、合并现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王夕贤、刘健 北京市城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 31 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:华纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 182,729,110.96 149,330,563.55 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 870,000.00 2,450,000.00 应收账款 134,950,450.60 107,768,129.47 预付款项 43,960,761.56 53,383,688.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 10,691,523.95 20,689,580.00 买入返售金融资产 存货 333,950,637.11 306,333,820.99 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 707,152,484.18 639,955,782.15 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 1,000.00 1,000.00 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 554,314,926.62 534,642,388.71 在建工程 72,699,653.87 91,470,141.80 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,855,784.57 50,194,598.34 开发支出 商誉 32 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 676,871,365.06 676,308,128.85 资产总计 1,384,023,849.24 1,316,263,911.00 流动负债： 短期借款 366,488,816.68 362,320,037.14 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 199,690,000.00 114,200,000.00 应付账款 214,713,390.21 208,763,063.97 预收款项 19,455,103.42 29,972,691.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 4,982,729.23 10,774,980.76 应交税费 -6,878,984.55 -1,348,622.76 应付利息 应付股利 612,485.11 612,485.11 其他应付款 37,737,060.52 45,534,040.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 704,726.79 953,527.99 流动负债合计 837,505,327.41 771,782,204.20 非流动负债： 长期借款 11,770,072.36 15,825,987.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,360,000.00 4,560,000.00 非流动负债合计 20,130,072.36 20,385,987.50 负债合计 857,635,399.77 792,168,191.70 股东权益： 股本 319,800,000.00 319,800,000.00 资本公积 407,395,816.93 407,395,816.93 33 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 减：库存股 盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01 一般风险准备 未分配利润 -219,662,797.75 -222,923,408.17 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 515,461,412.19 512,200,801.77 权益合计 少数股东权益 10,927,037.28 11,894,917.53 股东权益合计 526,388,449.47 524,095,719.30 负债和股东权益合 1,384,023,849.24 1,316,263,911.00 计 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 34 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:华纺股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 107,094,757.36 120,507,152.18 交易性金融资产 应收票据 应收账款 115,322,552.83 89,528,538.26 预付款项 14,381,875.30 18,984,513.34 应收利息 应收股利 17,721,593.13 17,721,593.13 其他应收款 26,848,547.25 39,163,054.83 存货 226,809,949.05 210,336,528.53 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 508,179,274.92 496,241,380.27 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 165,648,639.99 165,648,639.99 投资性房地产 固定资产 402,855,312.82 373,162,384.90 在建工程 45,380,915.56 77,685,999.70 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,088,164.98 253,323.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 614,973,033.35 616,750,347.90 资产总计 1,123,152,308.27 1,112,991,728.17 流动负债： 短期借款 167,588,816.68 172,720,037.14 交易性金融负债 应付票据 135,200,000.00 114,200,000.00 35 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 应付账款 194,928,417.46 193,021,369.39 预收款项 14,183,392.83 25,378,122.95 应付职工薪酬 4,161,744.77 9,128,580.56 应交税费 -1,517,210.57 4,293,359.96 应付利息 应付股利 612,485.11 612,485.11 其他应付款 25,017,224.45 25,432,524.85 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 704,726.79 953,527.99 流动负债合计 540,879,597.52 545,740,007.95 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,360,000.00 4,560,000.00 非流动负债合计 8,360,000.00 4,560,000.00 负债合计 549,239,597.52 550,300,007.95 股东权益： 股本 319,800,000.00 319,800,000.00 资本公积 407,395,816.93 407,395,816.93 减：库存股 盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01 未分配利润 -161,211,499.19 -172,432,489.72 外币报表折算差额 股东权益合计 573,912,710.75 562,691,720.22 负债和股东权益合 1,123,152,308.27 1,112,991,728.17 计 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 36 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,802,660,254.78 1,842,858,169.08 其中：营业收入 1,802,660,254.78 1,842,858,169.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,809,018,920.12 1,925,893,904.87 其中：营业成本 1,697,422,348.48 1,749,070,281.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,819,816.57 5,341,998.65 销售费用 25,956,807.16 23,463,046.09 管理费用 45,222,375.05 43,521,336.47 财务费用 38,063,062.82 26,105,640.23 资产减值损失 -465,489.96 78,391,602.33 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 5,741,144.00 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -6,358,665.34 -77,294,591.79 加：营业外收入 13,542,865.53 1,596,155.36 减：营业外支出 1,921,323.83 615,331.86 其中：非流动资产处置净损失 192,053.74 391,195.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 5,262,876.36 -76,313,768.29 列） 减：所得税费用 2,970,146.19 5,087,975.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,292,730.17 -81,401,743.86 归属于母公司所有者的净利润 3,260,610.42 -81,378,214.05 少数股东损益 -967,880.25 -23,529.81 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.01 -0.25 （二）稀释每股收益 0.01 -0.25 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 37 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,724,520,029.61 1,566,681,642.36 减：营业成本 1,627,842,150.90 1,493,737,011.20 营业税金及附加 1,785,337.00 3,876,211.37 销售费用 20,274,984.86 19,209,448.38 管理费用 36,487,162.30 29,677,928.12 财务费用 21,508,875.53 13,119,364.87 资产减值损失 1,992,064.48 72,398,887.79 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 14,629,454.54 -65,337,209.37 加：营业外收入 1,417,171.63 1,480,101.00 减：营业外支出 1,855,489.45 201,010.21 其中：非流动资产处置净损 192,053.74 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 14,191,136.72 -64,058,118.58 填列） 减：所得税费用 2,970,146.19 5,024,731.38 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,220,990.53 -69,082,849.96 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,555,751,410.65 1,939,879,226.75 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 38 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 86,343,499.18 56,183,078.63 收到其他与经营活动 31,656,960.10 11,286,739.98 有关的现金 经营活动现金流入 1,673,751,869.93 2,007,349,045.36 小计 购买商品、接受劳务 1,462,361,566.26 1,775,046,357.36 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 99,068,421.11 90,503,474.60 工支付的现金 支付的各项税费 21,252,727.13 28,028,648.46 支付其他与经营活动 26,089,196.27 14,021,508.75 有关的现金 经营活动现金流出 1,608,771,910.77 1,907,599,989.17 小计 经营活动产生的 64,979,959.16 99,749,056.19 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 7,891,144.00 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 1,596,242.34 1,480,819.00 39 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 6,483,336.00 有关的现金 投资活动现金流入 1,596,242.34 15,855,299.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 31,008,532.91 86,674,199.63 的现金 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 31,008,532.91 86,674,199.63 小计 投资活动产生的 -29,412,290.57 -70,818,900.63 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 565,015,311.81 455,335,308.50 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 1,600,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 565,015,311.81 456,935,308.50 小计 偿还债务支付的现金 530,847,738.73 446,476,199.80 分配股利、利润或偿 32,571,553.13 24,948,858.95 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 3,628,142.50 680,312.56 有关的现金 筹资活动现金流出 567,047,434.36 472,105,371.31 小计 筹资活动产生的 -2,032,122.55 -15,170,062.81 40 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -136,998.63 15,238.14 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 33,398,547.41 13,775,330.89 增加额 加：期初现金及现金 149,330,563.55 135,555,232.66 等价物余额 六、期末现金及现金等价 182,729,110.96 149,330,563.55 物余额 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,373,572,312.88 1,698,319,389.48 收到的现金 收到的税费返还 84,322,683.24 53,553,989.75 收到其他与经营活动 25,021,473.06 22,144,419.42 有关的现金 经营活动现金流入 1,482,916,469.18 1,774,017,798.65 小计 购买商品、接受劳务 1,319,893,114.52 1,584,233,186.79 支付的现金 支付给职工以及为职 66,388,132.95 58,597,435.08 工支付的现金 支付的各项税费 10,838,517.58 9,090,844.61 支付其他与经营活动 41,825,853.64 37,653,653.41 有关的现金 经营活动现金流出 1,438,945,618.69 1,689,575,119.89 小计 经营活动产生的 43,970,850.49 84,442,678.76 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 1,596,242.34 1,480,819.00 的现金净额 处置子公司及其他营 41 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 1,596,242.34 1,480,819.00 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 21,656,602.76 69,242,246.16 的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 21,656,602.76 69,242,246.16 小计 投资活动产生的 -20,060,360.42 -67,761,427.16 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 301,515,311.81 264,275,727.30 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 301,515,311.81 264,275,727.30 小计 偿还债务支付的现金 319,522,056.18 252,050,000.00 分配股利、利润或偿 15,563,642.95 10,844,633.43 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 3,628,142.50 680,312.56 有关的现金 筹资活动现金流出 338,713,841.63 263,574,945.99 小计 筹资活动产生的 -37,198,529.82 700,781.31 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 -124,355.07 15,206.12 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 -13,412,394.82 17,397,239.03 增加额 加：期初现金及现金 120,507,152.18 103,109,913.15 等价物余额 六、期末现金及现金等价 107,094,757.36 120,507,152.18 物余额 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 42 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -217,269,810.18 1 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 -5,653,597.99 期差错更正 其 他 二、本年年初 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -222,923,408.17 1 余额 三、本年增减 变动金额（减 3,260,610.42 少以“－”号 填列） （一）净利润 3,260,610.42 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 1 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -219,662,797.75 1 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少 股本 资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 319,800,000.00 407,680,616.93 11,910,143.21 -137,475,266.12 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 -3,981,750.20 3,981,750.20 1 计政策变更 2 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 前 -8,051,678.20 期差错更正 其 他 二、本年年初 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -141,545,194.12 1 余额 三、本年增减 变动金额（减 -284,800.00 -81,378,214.05 少以“－”号 填列） （一）净利润 -81,378,214.05 （二）直接计 入所有者权 -284,800.00 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 -284,800.00 上述（一）和 -284,800.00 （二）小计 （三）所有者 3 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 投入和减少 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 配 1．提取盈余 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -222,923,408.17 1 余额 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 4 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -166,778,891.73 568,345,318.21 额 加：会计政 策变更 前期 -5,653,597.99 -5,653,597.99 差错更正 其他 二、本年年初余 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -172,432,489.72 562,691,720.22 额 三、本年增减变 动金额（减少以 11,220,990.53 11,220,990.53 “－”号填列） （一）净利润 11,220,990.53 11,220,990.53 （二）直接计入 所有者权益的 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 （二）小计 （三）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -161,211,499.19 573,912,710.75 额 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -135,222,782.36 600,186,227.58 额 加：会计政 39,924,820.80 39,924,820.80 策变更 前期 -8,051,678.20 -8,051,678.20 差错更正 其他 二、本年年初余 319,800,000.00 407,680,616.93 7,928,393.01 -103,349,639.76 632,059,370.18 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -284,800.00 -69,082,849.96 -69,367,649.96 “－”号填列） （一）净利润 -69,082,849.96 -69,082,849.96 （二）直接计入 所有者权益的 -284,800.00 -284,800.00 利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 -284,800.00 -284,800.00 上述（一）和 -284,800.00 -69,367,649.96 （二）小计 （三）所有者投 1 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 入和减少资本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末余 319,800,000.00 407,395,816.93 7,928,393.01 -172,432,489.72 562,691,720.22 额 公司法定代表人：邹鹏宏 主管会计工作负责人：王力民 会计机构负责人：董建平 (三) 公司基本情况 华纺股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)是经中华人民共和国国家经济贸易委员会国经贸 企改(1999)774 号《关于同意设立华纺股份有限公司的批复》批准，由华诚投资管理有限公司(以下简 称“华投公司”)以其所属的纳入股份制改组范围并经评估确认的四川华诚银华集团有限责任公司（以 下简称“银华集团”）的部分经营性资产及湖州惠丰针织制衣厂本部的经营性资产及其拥有的湖州怡 丰针纺织有限公司 74%的权益、山东滨州印染集团有限责任公司(以下简称“滨印集团”)以其纳入股 份制改组范围并经评估确认的经营性资产出资，联合山东滨州针棉织品集团公司(现更名为山东亚光纺 织集团有限公司)、上海雪羚毛纺织有限公司、湖州惠丰纺织有限公司等三家以现金出资共同发起设立 的股份有限公司，成立时注册资本 16,000 万元，公司于 1999 年 9 月 3 日由山东省工商行政管理局颁 发了注册号为 3700001803745 的企业法人营业执照。2001 年 7 月 13 日经中国证券监督管理委员会证 监发行字[2001]45 号文核准，同意公司利用上海证券交易所系统，采用上网定价发行方式向社会公开 发行人民币普通股 8,500 万股。2001 年 7 月 26 日公司通过上海证券交易所向社会公开发行人民币普 通股 9,350 万股（其中：首次公开发行 8,500 万股，国有股存量发行 850 万股），发行价格为每股人 民币 5.92 元，并依据 2001 年 7 月 20 财政部财企便函[2001]58 号函复，滨印集团减持公司的国有法 人股 850 万股，于本次发行时一次出售。股票发行后，注册资本变更为 24,500 万元人民币，其中国有 法人股 15,011.54 万元，社会法人股 138.46 万元；社会公众股 9,350 万元。 2001 年 9 月 3 日公司股票在上海证券交易所上市交易,股票代码为 600448。 2006 年 6 月 29 日公司完成了股权分置改革，以资本公积 7,480 万元转增股本 7,480 万股，向社会公 众股股东以 10 股转增 8 股（相当于社会公众股股东每 10 股获 3.79 股的对价），而获得上市流通权。 公司于 2006 年 10 月 12 日取得山东省工商行政管理局颁发的变更后的注册号为 3700001803745 的企业 法人营业执照。 公司注册地址：山东省滨州市黄河二路 819 号； 法定代表人：邹鹏宏； 2 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 注册资本：31,980 万元人民币，其中国有法人股 15,011.54 万元，社会公众股 16,968.46 万元； 经营范围：棉、毛纺织、针织、服装的生产、加工、销售；新产品的技术开发、技术咨询服务及技术 转让；机电设备的销售，批准范围内的自营进出口业务。 本公司财务报表于 2009 年 4 月 9 日已经公司董事会批准报出。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司编制的财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及其他各项会计 准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁 布的《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本作为计量属性，当所确定的会计要素金 额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价 值计量。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 本公司现金等价物指公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了 按照《企业会计准则第 17 号-借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借 款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 8、金融资产和金融负债的核算方法： （1）金融资产和金融负债的分类 本公司结合自身业务特点和风险管理要求，将取得的金融资产或承担的金融负债在初始确认时分为以 下几类：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；②持有至到期投资；③贷 款和应收款项；④可供出售金融资产；⑤其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 本公司成为金融工具合同的一方时，即确认一项金融资产或金融负债。对金融资产或金融负债初始确 认按照公允价值计量。 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 3 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产和金融负债的后续计量方法主要包括： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有 已实现和未实现的损益均计入当期损益。 ②持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。其终止确认、发生减值或摊销产 生的利得或损失，均计入当期损益。 ③可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外 币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当 期损益。 ④在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 ⑤其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： A.与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的 衍生金融负债，按照成本计量。 B.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两 项金额之中的较高者进行后续计量： a.《企业会计准则第 13 号-或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号-收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，通常以活跃市场中的报价确定公允价值。 金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）金融资产转移的确认和计量 本公司对于已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确 认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留与金融资产所有权有关的所有风险和报酬的，分别 下列情况处理： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ②未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融 资产的账面价值；② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终 止确认部分的账面价值；② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额之和。 （5）金融资产减值测试方法和减值准备计提方法 ①金融资产计提减值的范围及减值的客观证据 本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观 证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 ②金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 A.以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包 括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计 入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减 值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资 产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融 4 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试,对以摊余成本计量的金融资产 确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值 准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。应收款项减值测试及计提方法见“附注四、应收款项”。 B.以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不再转回。 按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》规定的以成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。 C.可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 D.对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减 值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投 资发生的减值损失，不通过损益转回。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行 检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减 值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本 金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或 进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减 值的客观依据 。 在资产负债表日，本公司对单项金额超过 200 万 元的应收款项，单独进行减值测试,有客观证据表 明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准 备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预 计未来现金流量进行折现。对单项金额低于 200 万元的应收款项及经单独测试后未发生减值的应 收款项,按账龄划分为若干组合,根据应收款项组 合余额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账 准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计 提方法： 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 15% 15% 3－4 年 20% 20% 4－5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 5 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 计提坏账准备的说明 但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应 收款项在转回日的摊余成本。 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、开发成本等。 (2) 发出存货的计价方法 加权平均法 存货在领用和发出时按加权平均法计价 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金 额。其中：①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，其可 变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；②需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额；③为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以 合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值 以一般销售价格为基础计算。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，但产成品－印染布由于品种繁多、单价较低，按照等级 分类计提存货跌价准备。 在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以 前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内 转回，转回的金额计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份 额做为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资按照确定的合并成本进行初 始计量。其他方式取得的长期股权投资，区分不同的取得方式以实际支付的现金、发行权益性证券的 公允价值、投资合同或协议约定的价值等确定初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值 (或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行 企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益，为企业合并发行的债券或承担其他债务支付 的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的 手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以购买日确定的合并成本作为长期股权投 6 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 资的初始投资成本，合并成本为购买日本公司为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过多次交 换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本 的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计 量的，也计入合并成本。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额，企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益 性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 本公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 本公司以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 本公司投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 本公司通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号-非货 币性资产交换》确定。 本公司通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号-债务重组》 确定。 本公司进行公司制改建，对资产、负债的账面价值按照评估价值进行了调整，则长期股权投资的初始 投资成本以评估价值确认。 除企业合并发生的各项直接费用外，本公司以其他方式取得的长期股权投资的初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 取得投资时，对于支付的对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，确认为应收项目，不构 成长期股权投资的初始投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 ①本公司对被投资单位能够实施控制，以及不具有共同控制或重大影响的，且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资 单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始 投资成本的收回。 ②本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始 投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时 被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营 企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失 属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前 已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还应 扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏 损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限， 本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益，待处置该项投资时按相应比例转入当期损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ①共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合 营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 ②重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但 低于 50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不 形成重大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位 20％（不含）以下的表 7 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 决权股份，一般不认为对被投资单位具有重大影响。但符合下列情况的，也确定为对被投资单位具有 重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； B.参与被投资单位的政策制定过程； C.与被投资单位之间发生重要交易； D.向被投资单位派出管理人员； E.向被投资单位提供关键技术资料。 12、投资性房地产的核算方法： 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑 物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，其 折旧政策和摊销方法与相同或同类固定资产、无形资产的折旧政策或摊销方法一致。其减值准备依据 和方法见“附注四、资产减值”。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高 的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法) 提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 8-45 3% 2.16-12.13% 机器设备 4-22 3% 4.41-24.25% 电子设备 5-22 3% 4.41-19.40% 运输设备 6-12 3% 8.08-16.17% 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预 计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成 本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进 行调整。 14、在建工程核算方法： 本公司在建工程包括安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程按实际成本计价。 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 15、无形资产的核算方法： （1）无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。 （2）无形资产的后续计量 ①无形资产使用寿命的估计 本公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利 或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约 不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿 命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来 经济利益期限的，本公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 8 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 ②无形资产使用寿命的复核 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。 ③无形资产的摊销 本公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿 命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项 费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本附注所述资产减值主要包括长期股权投资（不含对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资）、投资性房地产（不含以公允价值模 式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、 资产组和资产组组合、商誉等 18、借款费用资本化的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公 司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关 资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生 产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；②借款 费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态 前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。符 合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确 定： ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （4）利率的确定方法 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息 金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或 者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当 期损益。 本公司专为开发房地产项目而借入资金所发生的利息等借款费用,在开发产品完工之前，计入开发产品 成本，在开发产品完工之后，计入当期损益。 9 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 19、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认方法 销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方；②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制；③收入的金额能够可靠计量；④相关经济利益很可能流入本公司；⑤相关的、已发生的或将 发生的成本能够可靠计量。 建造合同（工程合同）收入确认方法 本公司在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。 本公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/确定合同完工进度。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：A.合同总收入能够可靠地计量；B.与合同相关的经济 利益很可能流入本公司；C.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；D.合同完工进度和为 完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计确定依据为：A.与合同相关的经济利益很可能流入本公司；B.实际 发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 ②建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：A.合同成本能够收回的，合同收入根据能够 收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；B.合同成本不可能收回的， 在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。 本公司按照已完工作的计量确定提供劳务交易的完工进度。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同 金额结转劳务成本；②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 ①让渡资产使用权收入的确认原则 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：A.与交 易相关的经济利益能够流入公司；B.收入的金额能够可靠地计量。 ②具体确认方法 A.利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 B.使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、确认递延所得税资产的依据： 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资 产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： ①该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；② 对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资 产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额。 21、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 10 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 会计差错更正 单位：元 币种：人民币 会计差错更正的内容 差错更正金额 会计差错的原因及其影响 2008 年 11 月 27 日公司以自查 方式补交 2007 年度税款 100 万 2008 年年初应交税费 5,653,597.99 元；2008 年 12 月 23 日公司以 自查方式补交 2006、2007 年度 税款 4,653,597.99 元 2008 年年初未分配利润 -5,653,597.99 同上 2007 年度净利润 -3,449,981.19 同上 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额 17% 营业税 应纳税营业额 5% 以实际交纳的流转税为计税基 城建税 7%、5% 础 企业所得税 应纳税增值额 25% 2、其他说明 按国家的有关具体规定计缴。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 制造、销售、批发、零售 四川华纺银 各类棉纱、棉布、牛仔布、 四川射 华有限责任 控股子公司 生产型 147,150,000.00 提花布、西装面料、各类 洪县 公司 服装；纺织新产品技术开 发、技术咨询、技术转让。 出口印染布、室内装饰布 山东滨州印 及相关或同类产品；进口 山东滨 染集团进出 控股子公司 贸易型 20,000,000.00 印染生产所需的原、辅料、 州市 口有限公司 机械设备、仪器仪表、零 配件及相关技术等。 房进产开发、房屋装修装 滨州华纺置 山东滨 房地产、 饰、物业管理；五金建材、 业有限责任 控股子公司 10,000,000.00 州市 生产型 化工染料、销售；纺织品、 公司 服装加工销售。 单位:元 币种:人民币 实质上构成对子公 表决权比 期末实际投资额 司的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适用) （资不抵债子公司 （%） 适用） 四川华纺银华 146,148,640.00 99.32 99.32 是 有限责任公司 山东滨州印染 10,000,000.00 50 50 是 11 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 集团进出口有 限公司 滨州华纺置业 9,500,000.00 95 95 是 有限责任公司 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / 5,953,827.63 / / 717,105.79 人民币 / / 5,953,827.63 / / 717,105.79 银行存款： / / 45,039,493.78 / / 48,676,470.28 人民币 / / 39,289,516.37 / / 46,858,992.60 美元 841,304.16 6.8346 5,749,977.41 248,812.76 7.3046 1,817,477.68 其他货币资 / / 131,735,789.55 / / 99,936,987.48 金： 人民币 / / 131,735,789.55 / / 99,936,987.48 合计 / / 182,729,110.96 / / 149,330,563.55 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 870,000.00 2,450,000.00 合计 870,000.00 2,450,000.00 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 99,911,031.87 68.77 5,281,082.29 51.16 55,953,817.21 48.21 2,824,951.51 34.02 的应 收账 款 其他 不重 大应 45,361,670.88 31.23 5,041,169.86 48.84 60,119,319.52 51.79 5,480,055.75 65.98 收账 款 合计 145,272,702.75 / 10,322,252.15 / 116,073,136.73 / 8,305,007.26 / 12 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） CMN 客户 15,647,132.34 1 年以内 10.77 威海居康家纺有 客户 15,145,788.94 1 年以内 10.43 限公司 香港利达国际贸 客户 14,983,940.80 1 年以内 10.31 易公司 青岛佳睦纺织印 客户 9,665,266.73 1 年以内 6.65 染有限公司 上海中冠纺织品 客户 5,380,252.56 1 年以内 3.70 有限公司 合计 / 60,822,381.37 / 41.86 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 70,517,841.08 83.56 68,834,064.55 93.40 71,964,938.19 74.05 71,964,938.19 94.08 他应 收款 项 其他 不重 大的 13,873,168.71 16.44 4,865,421.29 6.60 25,218,272.56 25.95 4,528,692.56 5.92 其他 应收 款项 合计 84,391,009.79 / 73,699,485.84 / 97,183,210.75 / 76,493,630.75 / (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 浙江华纺呢绒有 原子公司 60,273,665.88 5 年以上 71.42 限公司 浙江湖州国豪印 客户 8,500,000.00 3-4 年 10.07 染有限公司 13 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 四川射洪盛丰汽 车运输有限责任 客户 1,703,717.88 5 年以上 2.02 公司 射洪县社会保险 客户 1,500,000.00 2-3 年 1.78 事务所 四川子昂进出口 客户 1,142,048.36 1 年以内 1.35 贸易有限公司 合计 / 73,119,432.12 / 86.64 (4) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款总额的 单位名称 与本公司关系 欠款金额 比例（％） 滨印集团 股东 200,708.47 0.23 合计 / 200,708.47 0.23 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 27,423,858.79 62.38 45,807,659.74 85.81 一至二年 10,810,650.54 24.60 7,369,359.96 13.80 二至三年 5,544,780.83 12.61 132,228.26 0.25 三年以上 181,471.40 0.41 74,440.18 0.14 合计 43,960,761.56 100.00 53,383,688.14 100.00 (2) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材 88,760,327.08 3,424,819.36 85,335,507.72 94,817,778.18 3,256,600.60 91,561,177.58 料 在产 32,988,124.29 0 32,988,124.29 31,742,976.66 0 31,742,976.66 品 库存 222,002,729.07 23,876,675.62 198,126,053.45 204,438,462.76 37,966,503.87 166,471,958.89 商品 委托 加工 1,364,915.80 0 1,364,915.80 892,797.01 0 892,797.01 物资 开发 16,136,035.85 0 16,136,035.85 15,664,910.85 0 15,664,910.85 成本 合计 361,252,132.09 27,301,494.98 333,950,637.11 347,556,925.46 41,223,104.47 306,333,820.99 期末存货按照成本与可变现净值计提存货跌价准备，当存货成本低于可变现净值时，存货按可变现净 值计量，同时按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货可变现净值的确定： 14 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，以该存货的估计售价减去估计的销售 费用和相关税费后的余额，确定可变现净值。 ②需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 7、持有至到期投资: (1) 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 长期债券投资 1,000.00 1,000.00 合计 1,000.00 1,000.00 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司持有至到期投资无账面价值高于预计未来现金流量现值的情况。 8、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 893,702,174.65 83,055,633.26 8,408,443.00 968,349,364.91 其中：房屋及建筑物 257,031,097.90 55,542,234.65 0 312,573,332.55 机器设备 618,760,019.22 25,834,026.19 7,248,725.64 637,345,319.77 运输工具 8,000,495.34 469,896.42 505,000.00 7,965,391.76 其他设备 9,910,562.19 1,209,476.00 654,717.36 10,465,320.83 二、累计折旧合计： 359,059,785.94 61,595,956.93 6,621,304.58 414,034,438.29 其中：房屋及建筑物 74,097,304.84 10,651,958.16 0 84,749,263.00 机器设备 274,786,239.77 49,215,112.52 5,671,956.99 318,329,395.30 运输工具 3,556,719.82 653,949.92 314,272.57 3,896,397.17 其他设备 6,619,521.51 1,074,936.33 635,075.02 7,059,382.82 三、固定资产净值合 534,642,388.71 21,459,676.33 1,787,138.42 554,314,926.62 计 其中：房屋及建筑物 182,933,793.06 44,890,276.49 0 227,824,069.55 机器设备 343,973,779.45 -23,381,086.33 1,576,768.65 319,015,924.47 运输工具 4,443,775.52 -184,053.50 190,727.43 4,068,994.59 3,291,040.68 134,539.67 19,642.34 3,405,938.01 四、减值准备合计 0 0 0 0 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输工具 五、固定资产净额合 534,642,388.71 21,459,676.33 1,787,138.42 554,314,926.62 计 其中：房屋及建筑物 182,933,793.06 44,890,276.49 0 227,824,069.55 机器设备 343,973,779.45 -23,381,086.33 1,576,768.65 319,015,924.47 运输工具 4,443,775.52 -184,053.50 190,727.43 4,068,994.59 其他设备 3,291,040.68 134,539.67 19,642.34 3,405,938.01 本期折旧额 54,974,652.35 元。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司固定资产无账面价值高于可收回金额的情况。 15 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 9、在建工程： 单位：元 币种：人民币 项 期末数 期初数 目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在 建 74,559,650.94 1,859,997.07 72,699,653.87 93,330,138.87 1,859,997.07 91,470,141.80 工 程 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名 其他减 资金来 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 称 少 源 花布一 988,754.65 0 988,754.65 0 期工程 花布二 13,889,623.95 1,050,735.34 14,940,359.29 0 期工程 金融机 花布三 构贷款、 34,892.17 6,842,208.43 6,877,100.6 期工程 其他来 源 家纺车 金融机 间老线 0 404,953.29 404,953.29 构贷款 改造 家纺扩 33,384,610.3 15,866,660.4 49,251,270.7 0 建工程 金融机 空压机 构贷款、 更新改 1,172,381.82 270,404.45 886,891.66 555,894.61 其他来 造项目 源 新建面 金融机 一车间 4,804,940.21 328,017.31 633,560.39 4,499,397.13 构贷款 项目 面二填 金融机 平补齐 7,192,374.06 884,603.34 8,076,977.4 构贷款 项目 金融机 面三改 构贷款、 322,100.66 265,312.1 309,005.54 278,407.22 造项目 其他来 源 面三填 金融机 平补齐 3,600,957.79 119,296.04 2,251,214.27 1,469,039.56 构贷款 项目 软化水 金融机 1,837,923.12 10,240.31 1,848,163.43 项目 构贷款 色织(小 1,859,997.07 0 1,859,997.07 营) 金融机 数字华 构贷款、 纺信息 723,733.17 1,668,191.11 946,542.51 1,445,381.77 其他来 系统 源 16 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 污水处 金融机 1,477,984.36 8,172,699.75 868,392.17 8,782,291.94 理项目 构贷款 新建实 金融机 1,574,862.11 500,564.48 2,075,426.59 验室 构贷款 银华家 金融机 纺工业 9,796,136.11 12,437,648.89 0 22,233,785 构贷款 园 配电室 58,000 35,000 93,000 0 华纺工 其他来 2,165,543.73 2,294,453.97 0 4,459,997.7 业园 源 服饰车 702,966.35 1,198,090.13 1,901,056.48 0 间建设 服饰仓 0 1,929,693.44 1,929,693.44 0 库 金融机 其他工 构贷款、 7,742,357.24 4,257,440.02 2,306,959.63 9,692,837.63 程 其他来 源 合计 93,330,138.87 58,536,212.8 77,306,700.73 0 / 74,559,650.94 (2) 在建工程减值准备： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 期末数 计提原因 停建三年，未来开工 小营色织项目 1,859,997.07 1,859,997.07 可能性较小。 合计 1,859,997.07 1,859,997.07 / (3) 在建工程的说明： 在建工程小营色织项目已停建三年，账面金额为列支的搭建围墙工程款、项目前期费用等，该项目在 可预见的未来开工的可能性比较小，故全额计提减值准备。 10、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 52,321,778.71 946,542.51 0 53,268,321.22 华纺银华土地使 43,905,518.21 0 0 43,905,518.21 用权 华纺银华工业园 8,106,260.50 0 0 8,106,260.50 土地使用权 华纺股份土地使 310,000.00 0 0 310,000.00 用权 企星软件 0 946,542.51 0 946,542.51 二、累计摊销合计 2,127,180.37 1,285,356.28 0 3,412,536.65 华纺银华土地使 1,853,975.84 1,011,259.56 0 2,865,235.4 用权 华纺银华工业园 216,527.84 162,395.88 0 378,923.72 土地使用权 华纺股份土地使 56,676.69 17,046.59 0 73,723.28 用权 17 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 企星软件 0.00 94,654.25 0 94,654.25 三、无形资产净值 50,194,598.34 -338,813.77 0 49,855,784.57 合计 华纺银华土地使 42,051,542.37 -1,011,259.56 0 41,040,282.81 用权 华纺银华工业园 7,889,732.66 -162,395.88 0 7,727,336.78 土地使用权 华纺股份土地使 253,323.31 -17,046.59 0 236,276.72 用权 企星软件 0.00 851,888.26 0 851,888.26 四、减值准备合计 五、无形资产净额 50,194,598.34 -338,813.77 0 49,855,784.57 合计 华纺银华土地使 42,051,542.37 -1,011,259.56 0 41,040,282.81 用权 华纺银华工业园 7,889,732.66 -162,395.88 0 7,727,336.78 土地使用权 华纺股份土地使 253,323.31 -17,046.59 0 236,276.72 用权 企星软件 0.00 851,888.26 0 851,888.26 本期摊销额 1,285,356.28 元。 华纺银华土地使用权、华纺银华工业园土地使用权抵押共取得借款 15,000,000.00 元。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无形资产无账面价值高于可收回金额的情况。 11、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 转 期末账面余额 转销 合计 回 一、坏账 84,798,638.01 -776,900.02 84,021,737.99 准备 二、存货 跌价准 41,223,104.47 311,410.06 14,233,019.55 14,233,019.55 27,301,494.98 备 三、可供 出售金 融资产 减值准 备 四、持有 至到期 投资减 值准备 五、长期 股权投 资减值 准备 六、投资 性房地 18 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 产减值 准备 七、固定 资产减 0 0 0 0 值准备 八、工程 物资减 值准备 九、在建 工程减 1,859,997.07 1,859,997.07 值准备 十、生产 性生物 资产减 值准备 其中：成 熟生产 性生物 资产减 值准备 十一、油 气资产 减值准 备 十二、无 形资产 减值准 备 十三、商 誉减值 准备 十四、其 他 合计 127,881,739.55 -465,489.96 14,233,019.55 14,233,019.55 113,183,230.04 12、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 5,593,577.31 520,037.14 抵押借款 120,800,000.00 158,500,000.00 保证借款 238,695,239.37 194,700,000.00 信用借款 1,400,000.00 8,600,000.00 合计 366,488,816.68 362,320,037.14 1、公司将信用证保证金向金融机构质押取得质押借款。 2、保证借款明细如下： ①滨印集团为公司提供借款担保 2,500 万元。 ②山东滨州亚光毛巾有限公司为公司提供借款担保 4,000 万元。 ③母公司为控股子公司华纺银华提供借款担保 7,670 万元。 19 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 13、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 199,690,000.00 114,200,000.00 合计 199,690,000.00 114,200,000.00 14、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 15、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 16、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 5,790,137.93 80,023,426.90 84,631,630.32 1,181,934.51 二、职工福利费 8,474,230.70 8,474,230.70 三、社会保险费 1,537,815.27 7,652,049.96 8,240,535.99 949,329.24 四、住房公积金 387,778.36 386,601.36 1,177.00 五、其他 3,447,027.56 1,630,034.00 2,226,773.08 2,850,288.48 合计 10,774,980.76 98,167,519.92 103,959,771.45 4,982,729.23 应付职工薪酬工资年末余额为已提取尚未发放的工资。 17、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -8,244,731.00 -7,917,641.24 应纳税增值额 营业税 32,731.04 134,916.56 应纳税营业额 所得税 -2,136,263.47 -264,014.33 应纳税增值额 个人所得税 49,795.08 530,709.75 以实际交纳的流转税为 城建税 1,025,486.89 1,073,850.64 计税基础 房产税 350,149.01 730,427.29 1.2% 土地使用税 229,623.28 453,299.13 印花税 271,293.33 962,975.84 教育费附加和地方教育 1,542,931.29 2,946,853.60 3%、1% 费附加 合计 -6,878,984.55 -1,348,622.76 / 企业所得税负数原因为公司控股子公司四川华纺银华有限责任公司以前年度预交的所得税。 18、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 华诚投资管理有限公司 437,906.66 437,906.66 欠付股利 湖州惠丰纺织有限公司 174,578.45 174,578.45 欠付股利 合计 612,485.11 612,485.11 / 20 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 19、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 20、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 3,798,194.92 5,175,880.70 保证借款 7,971,877.44 10,650,106.80 合计 11,770,072.36 15,825,987.50 (2) 长期借款情况： 上述保证借款系母公司为控股子公司华纺银华提供的担保借款 21、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 股份 319,800,000.00 100 319,800,000.00 100 总数 根据股权分置改革实施方案，公司第一大股东华城投资管理有限公司持有的股份 1599 万股、第二大股 东滨州印染集团有限责任公司持有的股份 1599 万股、以及公司设立时的发起人山东亚光纺织集团有限 公司、湖州惠丰纺织有限公司、上海雪羚毛纺织有限公司持有的股份 207.69 万股在 2007 年 7 月 6 日 解除限售转为无限售条件流通股份。公司第一大股东华城投资管理有限公司持有的股份 1599 万股、第 二大股东滨州印染集团有限责任公司持有的股份 1599 万股在 2008 年 6 月 30 日解除限售转为无限售条 件流通股份。 22、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 402,326,932.94 402,326,932.94 其他资本公积 5,068,883.99 5,068,883.99 合计 407,395,816.93 407,395,816.93 23、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,928,393.01 7,928,393.01 合计 7,928,393.01 7,928,393.01 24、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 -217,269,810.18 / （2007 年期末数） 调整 年初未分配利润合计数 -5,653,597.99 / （调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 -222,923,408.17 / 加：本期净利润 3,260,610.42 / 期末未分配利润 -219,662,797.75 / 21 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 调整年初未分配利润明细： (1) 由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 5,653,597.99 元。 25、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,787,427,424.05 1,804,677,507.81 其他业务收入 15,232,830.73 38,180,661.27 合计 1,802,660,254.78 1,842,858,169.08 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 印染业 1,651,946,313.42 1,554,382,143.96 1,602,026,778.55 1,529,302,537.02 纺织业 135,481,110.63 131,938,310.69 202,650,729.26 184,863,772.89 合计 1,787,427,424.05 1,686,320,454.65 1,804,677,507.81 1,714,166,309.91 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 印染布 1,651,946,313.42 1,554,382,143.96 1,602,026,778.55 1,529,302,537.02 纺织布 135,481,110.63 131,938,310.69 202,650,729.26 184,863,772.89 合计 1,787,427,424.05 1,686,320,454.65 1,804,677,507.81 1,714,166,309.91 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 山东地区 1,651,946,313.42 1,554,382,143.96 1,602,026,778.55 1,529,302,537.02 四川地区 135,481,110.63 131,938,310.69 202,650,729.26 184,863,772.89 合计 1,787,427,424.05 1,686,320,454.65 1,804,677,507.81 1,714,166,309.91 2008 年度公司前五名客户销售的收入总额为 590,084,670.51 元，占公司主营业务收入的比例为 33.01%。 26、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 应纳税营业额 以实际交纳的流转税为 城建税 2,599,110.01 3,268,317.35 计税基础 教育费附加 220,706.56 2,073,681.30 4% 合计 2,819,816.57 5,341,998.65 / 营业税金及附加 2008 年发生额比 2007 年发生额减少 47.21%，其主要原因是纺织品出口退税率上调导 致本期计提缴纳的税金及附加减少。 27、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 22 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 5,741,144.00 合计 5,741,144.00 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 华西证券有限公司 5,741,144.00 0 合计 5,741,144.00 0 / 28、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -776,900.02 55,656,932.72 二、存货跌价损失 311,410.06 20,874,672.54 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 1,859,997.07 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 -465,489.96 78,391,602.33 29、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,157.66 590,344.95 其中：固定资产处置利得 1,157.66 590,344.95 政府补助 13,180,000.00 450,000.00 其他 361,707.87 555,810.41 合计 13,542,865.53 1,596,155.36 营业外收入 2008 年度发生数比 2007 年度发生数增加 748.47%，其主要原因是 公司控股子公司华纺银华安置政策性破产企业员工收到补助资金。 30、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 192,053.74 391,195.50 其中：固定资产处置损失 192,053.74 391,195.50 对外捐赠 1,613,414.87 146,594.78 非常损失 0 9,505.50 其他 115,855.22 68,036.08 合计 1,921,323.83 615,331.86 23 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 31、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 2,970,146.19 5,087,975.57 期所得税 合计 2,970,146.19 5,087,975.57 32、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类） 节能节水专项资金 780,000.00 300,000.00 财政补贴 淘汰落后生产能力项目 150,000.00 财政补贴 补助资金 安置政策性破产企业员 12,000,000.00 财政补贴 工补助资金 信息产业发展专项资金 200,000.00 财政补贴 科学技术发展计划资金 200,000.00 财政补贴 合计 13,180,000.00 450,000.00 / 33、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 项 目 本年度 上年度 基本每股收益 0.01 -0.25 稀释每股收益 0.01 -0.25 相关计算过程如下： 基本每股收益=3,260,610.42÷319,800,000.00 稀释每股收益=3,260,610.42÷319,800,000.00 注：（1）基本每股收益的计算 基本每股收益=归属于普通股股东的净利润÷发行在外的普通股加权平均数 发行在外的普通股加权平均数=S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期 末的月份数。 （2）稀释每股收益的计算 稀释每股收益=[归属于普通股股东的净利润+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）× （1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的 普通股加权平均数） 其中，S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告 期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报 告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期 末的月份数。 34、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 收往来款 8,309,007.19 收财政补贴 17,000,000.00 罚款 281,041.74 存款利息收入 4,390,322.69 24 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 其他 1,676,588.48 合计 31,656,960.10 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 修理费 428,518.89 办公费 3,198,495.13 招待费 2,491,219.27 运费 8,625,641.82 租赁费 2,996,149.86 保险费 389,573.64 仓储费 148,316.37 差旅费 1,448,444.34 出国人员经费 497,141.36 中介机构费 676,800.00 水电费 396,517.40 宣传费 1,640,272.14 商检费 991,061.01 罚款 100,000.00 消防费 346,000.00 其他 1,715,045.04 合计 26,089,196.27 (3) 支付的其他与筹资活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 融资顾问费等 3,628,142.50 合计 3,628,142.50 35、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,292,730.17 -81,401,743.86 加：资产减值准备 -465,489.96 78,391,602.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 61,595,956.93 57,399,065.46 折旧 无形资产摊销 1,285,356.28 1,240,527.08 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 190,896.08 -199,149.45 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 34,956,392.92 27,643,028.03 投资损失（收益以“－”号填列） -5,741,144.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,719,069.78 -31,024,958.57 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -484,357,983.97 -13,014,507.61 25 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 453,201,170.49 66,456,336.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 64,979,959.16 99,749,056.19 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 182,729,110.96 149,330,563.55 减：现金的期初余额 149,330,563.55 135,555,232.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 33,398,547.41 13,775,330.89 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 97,828,338.05 79.23 4,891,416.90 60.00 56,101,751.87 58.83 2,805,087.59 48.12 的 应 收 账 款 其 他 不 重 大 25,647,171.07 20.77 3,261,539.39 40.00 39,255,543.89 41.17 3,023,669.91 51.88 应 收 账 款 合 123,475,509.12 / 8,152,956.29 / 95,357,295.76 / 5,828,757.50 / 计 26 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 115,023,787.72 93.16 5,751,189.39 88,087,126.40 92.38 4,404,356.31 一至二年 1,373,335.05 1.12 137,333.51 3,282,121.26 3.44 328,212.13 二至三年 3,277,232.91 2.65 491,584.94 2,100,100.38 2.20 315,015.06 三至四年 1,968,613.36 1.59 393,722.67 906,828.60 0.95 181,365.72 四至五年 906,828.60 0.73 453,414.30 762,621.68 0.80 381,310.84 五年以上 925,711.48 0.75 925,711.48 218,497.44 0.23 218,497.44 合计 100.00 100.00 (2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) CMN 客户 15,647,132.34 1 年以内 12.67 威海居康家纺有限 客户 15,145,788.94 1 年以内 12.27 公司 香港利达国际贸易 客户 14,983,940.80 1 年以内 12.14 公司 青岛佳睦 客户 9,665,266.73 1 年以内 7.83 兰岛 客户 5,319,547.69 1 年以内 4.31 合计 / 60,761,676.50 / 49.22 (4) 应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例(%) 2,897,240.89 2.34 合计 / 2,897,240.89 2.34 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 92,909,440.09 95.04 69,980,454.58 98.69 101,050,043.00 91.27 70,517,838.42 98.55 他应 收款 项 27 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 其他 不重 大的 4,849,015.74 4.96 929,454.00 1.31 9,666,464.78 8.73 1,035,614.53 1.45 其他 应收 款项 合计 97,758,455.83 / 70,909,908.58 / 110,716,507.78 / 71,553,452.95 / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 比例 坏账准备 比例 坏账准备 金额 金额 (%) (%) 一年以内 27,603,487.26 28.24 1,380,174.36 40,356,379.85 36.45 2,017,818.99 一至二年 384,752.64 0.39 38,475.26 803,759.63 0.72 80,375.97 二至三年 264,147.63 0.27 39,622.14 8,560,767.56 7.73 8,509,115.13 三至四年 8,560,767.56 8.76 8,512,153.51 61,634.86 0.06 12,326.97 四至五年 11,634.86 0.01 5,817.43 56,497,348.79 51.03 56,497,198.80 五年以上 60,933,665.88 62.33 60,933,665.88 4,436,617.09 4.01 4,436,617.09 合计 100.00 100.00 (2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例(%) 浙江华纺呢绒有 原子公司 60,273,665.88 5 年以上 61.66 限公司 浙江湖州国豪印 客户 8,500,000.00 3-4 年 8.69 染有限公司 海口利安企业有 客户 660,000.00 5 年以上 0.68 限公司 山东滨州印染集 股东 200,708.47 1 年以内 0.21 团 山东显通安装公 客户 200,000.00 1 年以内 0.20 司 合计 / 69,834,374.35 / 71.44 (4) 其他应收关联方款项情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比例(%) 25,823,903.70 26.41 合计 / 25,823,903.70 26.41 28 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 在被投 被投 中： 资单位 增减 减值 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 期末余额 本期 表决权 变动 准备 持股比 位 减值 比例 例（％） 准备 （％） 四川 华纺 银华 146,148,639.99 146,148,639.99 146,148,639.99 99.32 99.32 有限 责任 公司 山东 滨州 印染 集团 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 50 50 进出 口有 限公 司 滨州 华纺 置业 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 95 95 有限 责任 公司 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,711,827,296.26 1,532,064,162.80 其他业务收入 12,692,733.35 34,617,479.56 合计 1,724,520,029.61 1,566,681,642.36 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 印染 1,711,827,296.26 1,618,453,051.68 1,532,064,162.80 1,462,117,938.02 合计 1,711,827,296.26 1,618,453,051.68 1,532,064,162.80 1,462,117,938.02 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 印染布 1,711,827,296.26 1,618,453,051.68 1,532,064,162.80 1,462,117,938.02 合计 1,711,827,296.26 1,618,453,051.68 1,532,064,162.80 1,462,117,938.02 29 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 出口 1,032,971,702.89 964,862,689.82 842,846,695.22 801,441,801.07 内销 678,855,593.37 653,590,361.86 689,217,467.58 660,676,136.95 合计 1,711,827,296.26 1,618,453,051.68 1,532,064,162.80 1,462,117,938.02 5、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,220,990.53 -69,082,849.96 加：资产减值准备 1,992,064.48 72,398,887.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 45,178,136.19 41,295,742.46 折旧 无形资产摊销 111,700.84 12,739.68 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 190,896.08 -590,344.92 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 20,259,166.83 14,547,169.85 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 6,853,041.31 -24,168,452.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -486,413,626.75 -9,304,754.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 444,578,480.98 59,334,541.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,970,850.49 84,442,678.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 107,094,757.36 120,507,152.18 减：现金的期初余额 120,507,152.18 103,109,913.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,412,394.82 17,397,239.03 30 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 注 企业 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构 司名 册 注册资本 类型 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码 称 地 (%) 例(%) 制方 北 国务 华城 管 京 院国 投资 理， 国有 市 周郑 有资 管理 咨 800,000,000.00 26.50 26.50 1002425-3 控股 东 生 产管 有限 询， 城 理委 公司 投资 区 员会 主要经营业务或管理活动：工业、高科技产业、房地产的投资与开发；企业兼并与改造的咨询服务； 企业投资的管理；高科技产品的开发、研制、生产和销售；农产品、农副产品的生产、加工与销售； 以及与以上相关的技术开发、技术服务、技术咨询。 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 持股 表决权 子公司 企业类 注册 法人代 业务性 组织机构代 注册资本 比例 比例 全称 型 地 表 质 码 (%) (%) 四川华 四川 纺银华 国有控 射洪 胥明东 生产型 147,150,000.00 99.32 99.32 62104970-4 有限责 股 县 任公司 山东滨 州印染 山东 国有控 集团进 滨州 邹鹏宏 贸易型 20,000,000.00 50 50 78349857x 股 出口有 市 限公司 滨州华 山东 房地 纺置业 国有控 滨州 邹鹏宏 产、生 10,000,000.00 95 95 72074469x 有限责 股 市 产型 任公司 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 山东滨州印染集团有限责任公 参股股东 166901407 司 四川华诚银华集团有限责任公 母公司的控股子公司 708993466 司 山东滨州天鸿热点有限责任公 股东的子公司 734699447 司 愉悦家纺有限公司 股东的子公司 757461407 31 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 4、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 关联 关联 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 交易 方 内容 定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 类型 比例（%） 比例（%） 滨印 购买 辅助材料 市场价格 4,203,127.91 0.29 3,368,701.42 1.44 集团 商品 愉悦 购买 坯布 市场价格 1,176,745.14 0.08 4,250,815.68 0.39 家纺 商品 愉悦 购买 其他商品 市场价格 46,157.25 0 83,421.32 0.06 家纺 商品 天鸿 购买 参照当地 蒸汽 84,491,276.71 100.00 62,250,460.54 100.00 热电 商品 市场价格 水电 汽等 其他 滨印 公用 水、电 市场价格 453,743.45 34.08 445,787.35 44.41 集团 事业 费用 (销 售) 滨印 销售 材料 市场价格 9,288.68 0.52 2,700.85 0.11 集团 商品 愉悦 销售 印染布 市场价格 3,118,411.89 0.18 12,907,494.99 0.84 家纺 商品 愉悦 销售 材料 市场价格 47,504.51 2.64 86,005.13 3.50 家纺 商品 滨印 接受 综合服务 市场价格 806,089.80 100 844,184.60 100 集团 劳务 滨印 接受 复印 市场价格 11,833.10 100 13,410.90 100 集团 劳务 (2) 关联租赁情况 单位：元 币种：人民币 租赁收 租赁收益 出租方名 承租方名 租赁资产情 租赁资产涉及 租赁收 租赁期限 益确定 对公司影 称 称 况 金额 益 依据 响 山东滨州 印染集团 华纺股份 土地及房屋 2,075,961.52 有限责任 有限公司 公司 (3) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 2008 年 5 月 20 日～ 华纺股份 愉悦家纺 15,000,000.00 否 2009 年 5 月 20 日 2008 年 11 月 21 日～ 华纺股份 愉悦家纺 5,000,000.00 否 2009 年 11 月 21 日 32 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 4 月 2 日～ 华纺股份 愉悦家纺 15,900,000.00 否 2009 年 4 月 2 日 2008 年 12 月 11 日～ 华纺股份 愉悦家纺 10,000,000.00 否 2009 年 12 月 11 日 2008 年 8 月 7 日～ 滨印集团 华纺股份 15,000,000.00 否 2009 年 8 月 6 日 2008 年 9 月 11 日～ 滨印集团 华纺股份 10,000,000.00 否 2009 年 6 月 10 日 2008 年 7 月 31 日～ 滨印集团 华纺股份 5,000,000.00 否 2009 年 1 月 31 日 2008 年 12 月 23 日～ 滨印集团 华纺股份 10,000,000.00 否 2009 年 6 月 23 日 经公司 2006 年第三次临时股东大会审议通过，公司与滨印集团及其下属企业愉悦家纺相互提供额度为 人民币 7,000 万元的担保，公司为愉悦家纺提供借款担保，同时须由滨印集团向公司提供反担保，承 担连带责任保证，期限三年；截止 2008 年 12 月 31 日，公司为愉悦家纺提供人民币 4,590 万元借款担 保；滨印集团为公司提供人民币 2,500 万元的短期借款担保及 1,500 万元的银行承兑汇票担保。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 预付帐款 愉悦家纺 118,193.33 5,100,918.05 其他应收款 滨印集团 200,708.47 571,791.22 其他应收款 天鸿热电 0 874,760.42 其他应收款 愉悦家纺 0 3,740.00 其他应收款 四川华诚 0 24,535.00 应付帐款 愉悦家纺 21,279.99 0 应付帐款 滨印集团 1,006,812.21 0 预收帐款 愉悦家纺 3,311.91 212,291.49 其他应付款 天鸿热电 7,625,464.64 0 其他应付款 滨印集团 0 13,541.64 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 1、经公司第二届董事会第十八次会议、第三届董事会第十八次会议及第三届董事会第二十六次会议通 过，公司与山东滨州亚光毛巾有限公司相互提供额度为人民币 11,000 万元的借款担保。截至 2008 年 12 月 31 日，公司已为山东滨州亚光毛巾有限公司提供 8,000 万元的借款担保；山东滨州亚光毛巾有 限公司为公司提供 4,000 万元的短期借款担保及 1,000 万元的银行承兑汇票担保。 2、经公司 2006 年第三次临时股东大会审议通过，公司与滨印集团及其下属企业愉悦家纺相互提供额 度为人民币 7,000 万元的担保，公司为愉悦家纺提供借款担保，同时须由滨印集团向公司提供反担保， 承担连带责任保证，期限三年；截至 2008 年 12 月 31 日，公司为愉悦家纺提供人民币 4,590 万元借款 担保；滨印集团为公司提供人民币 2,500 万元的短期借款担保及 1,500 万元的银行承兑汇票担保。 (十二) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 33 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 (十三) 资产负债表日后事项： 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 (十四) 其他重要事项： 1、2008 年 10 月 22 日，公司接到《关于中国诚通控股集团有限公司托管华诚投资管理有限公司的告 知函》（华投函〔2008〕001 号）。公司第一大股东华诚投资管理有限公司接到国务院国有资产监督 管理委员会通知，为发挥中国诚通控股集团有限公司资产管理的作用，由中国诚通控股集团有限公司 对华诚投资管理有限公司实施托管。托管期间，华诚投资管理有限公司领导班子成员由中国诚通控股 集团有限公司党委负责管理；华诚投资管理有限公司继续保留法人资格，自主经营并独立承担相应的 民事责任，资产、财务关系不变，两公司资产不并账、会计报表不合并。 2、公司第一大股东华诚投资管理有限公司因涉及国家开发银行诉华诚投资管理有限公司一案，北京市 高级人民法院续冻于 2008 年 1 月 9 日冻结的华诚投资管理有限公司持有的公司股权 8,474.21 万股（其 中限售流通股 5,276.21 万股、普通股 3,198 万股）及孳息，冻结期限自 2008 年 7 月 10 日至 2010 年 7 月 9 日。 3、2008 年 5 月 29 日公司第二大股东滨印集团将其持有的公司 1617 万股股权向上海浦东发展银行济 南分行质押，取得 2,000 万元人民币借款，借款期限自 2008 年 5 月 30 日至 2009 年 6 月 29 日。 2008 年 11 月 11 日，滨印集团将其持有的本公司 1,617 万股股权向上海浦东发展银行济南分行 质押，取得 2,000 万元人民币借款，借款期限自 2008 年 11 月 5 日至 2009 年 11 月 4 日。 4、公司于 2004 年 10 月与山东滨州黄河纸业集团有限公司破产清算组、山东黄河纸业股份有限公司三 方分别签订了土地使用权转让协议和房产转让协议，清算组将公司东部毗邻的约 14.926 亩划拨土地及 地上附着房产转让于公司，土地转让总价款为人民币 238.82 万元，地上房产转让总价款 16.5 万元； 2006 年 4 月公司与山东滨州黄河纸业集团有限公司破产清算组、山东黄河纸业股份有限公司三方签订 了土地使用权转让协议，清算组将公司东部毗邻的约 20.79 亩划拨土地（含地上建筑物）转让于公司， 土地转让价共计人民币 400 万元。目前公司已在上述两宗土地上进行了面一车间改造、家纺车间扩量 项目、监测中心项目和职工食堂等项目。截止 2008 年 12 月 31 日，公司已支付土地转让费 5,513,623.03 元，土地出让手续尚未办理完毕。 5、公司下属子公司华纺置业有限公司工业园土地 212 亩（位于东海一路以东、黄河五路以北），已与 滨州市滨城区人民政府签订合同，土地手续费每亩 2 万元，共计 424 万元，公司已预交土地出让金 900 万元，超交部分在公司每年上缴土地使用税后由政府财政部门相应返回。该土地具体手续正在办理中。 6、公司下属子公司华纺置业有限公司华纺安居小区规划用地面积 181 亩（位于渤海二路以东、黄河十 六路以北），根据置业公司与滨州利天房地产开发有限公司签订的协议规定，每亩出让金 14 万元，共 计 2,534 万元。目前公司已支付出让金 13,552,250.00 元，一期建筑用地 91 亩已取得划拨的土地使用 证，其余 90 亩土地证正在办理中。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号的规 定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -190,896.08 节能节水专项资金 78 万元，安 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 置政策性破产企业员工补助资 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 13,180,000.00 金 1200 万元，信息产业发展专 按照一定标准定额或定量持续享受的政 项资金 20 万元，科学技术发展 府补助除外 计划资金 20 万元 除上述各项之外的其他营业外收入和支 -1,367,562.20 出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0 所得税影响额 68,614.20 合计 11,690,155.92 34 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 0.63 0.63 0.01 0.01 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 -1.62 -1.62 -0.03 -0.03 东的净利润 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 3,260,610.42 -81,378,214.05 512,200,801.77 515,461,412.19 35 华纺股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名、公司盖章的年度报告文本 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报告。 3、载有会计师事务所盖章，注册会计师签字并盖章的审计报告 4、报告期内在《上海证券报》《证券日报》上公开披露过的所有文件正本及公告原稿。 董事长：邹鹏宏 华纺股份有限公司 2009 年 4 月 14 日 36