ST赛格(000058)2008年年度报告

深 圳 赛 格 股 份 有 限 公 司 SSH HEEN NZZH HEEN N SSE EGG C COO..,, L LTTD D.. 二 二○○○ ○八八年 年年年度 度报报告 告 22000088 A ANNN NUUA ALL R REEPPO ORRTT 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性负个别及连带责任。 出席会议的董事情况：蒋毅刚独立董事出差请假，未出席会议，委托杨如 生独立董事出席会议进行表决，并发表独立意见。其他董事均出席了本次审议 2008年年报的会议。 公司董事长张为民先生、财务负责人李力夫先生、财务部部长应华东先生 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上发生歧义时， 以中文文本为准。 本年度财务会计报告经北京立信会计师事务所有限公司审计，并出具了标准 无保留意见的审计报告。 信息披露日期：2009年4月15日 1 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 审计报告 第十一节 财务报表及附注 第十二节 专项说明 第十三节 备查文件 2 释义 除非文中载明，下列简称具有如下含义： 彩管：彩色电视机所用的彩色阴极射线管 显示管:电脑显示器所用的彩色阴极射线管 玻壳：真空显示器件的玻璃壳体 GPS : 全球卫星定位系统 本公司、公司：深圳赛格股份有限公司 赛格集团：深圳市赛格集团有限公司 广州福达：广州福达企业集团有限公司 赛格日立：深圳赛格日立彩色显示器件有限公司 赛格中电：深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司 赛格三星：深圳赛格三星股份有限公司 赛格储运：深圳市赛格储运有限公司 赛格导航：深圳市赛格导航科技股份有限公司 赛格宝华：深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 赛格通信：深圳市赛格通信有限公司 西安赛格：西安赛格电子市场有限公司 重庆赛格：重庆赛格电子市场有限公司 苏州赛格：苏州赛格电子市场管理有限公司 上海赛格: 上海赛格电子市场经营管理有限公司 龙岗赛格：深圳市赛格电子市场管理有限公司 赛格网络：深圳市赛格网络信息有限公司 深达声：深圳市赛格达声股份有限公司 赛格高技术：深圳赛格高技术投资股份有限公司 赛格实业：深圳市赛格实业投资有限公司 赛格工程：深圳市赛格工程实业股份有限公司 远致投资：深圳市远致投资有限公司 深圳市国资委：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 中国证监会：中国证券监督管理委员会 深圳证监局：中国证券监督管理委员会深圳监管局 《公司章程》 ：《深圳赛格股份有限公司章程》 本报告中所引用的货币金额除特别说明外，指人民币金额。 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司中文名称：深圳赛格股份有限公司 英文名称：SHENZHEN SEG CO.，LTD. 二、法定代表人：张为民 三、董事会秘书：郑 丹 证券事务代表：范崇澜 联系地址：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼 电 话：0755-8374 7939 传 真：0755-8397 5237 电子信箱：segcl@segcl.com.cn 四、公司注册地址：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼 公司办公地址：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼 邮政编码：518028 公司国际互联网网址：http://www.segcl.com.cn 电子信箱：segcl@segcl.com.cn 五、公司选定的2008年度信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》和香港《文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn （巨潮资讯网） 公司网址：http://www.segcl.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼 公司董事会秘书办公室 六、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称及代码：A股 ST赛格 000058 B股 ST赛格B 200058 七、 其他有关资料： (一)公司首次注册日期：1996年7月16日 公司注册地址：深圳市福田区华强北路宝华科技大厦16楼 (二)公司变更注册登记日期:2003年6月9日 公司变更注册登记地点: 深圳市福田区华强北路群星广场A座31楼 (三)公司变更注册登记日期：2005年7月6日 公司变更经营范围为：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；兴办 实业（具体项目另行申报），经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业 市场（专业市场执照另行申办）。 （四）公司变更注册登记日期：2006年9月27日 公司变更注册资本为：78479.901万元 公司变更实收资本为：78479.901万元 (五)企业法人营业执照注册号：4403011014290 4 (六)税务登记号码： 440301279253776（国税） 440304279253776（地税） (七)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 会计师：北京立信会计师事务所有限公司 办公地址：深圳市深南中路爱华大厦13楼 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度公司主要财务指标情况： 单位：人民币元 项 目 会计数据 营业利润 61,472,065.26 利润总额 66,348,699.03 净利润 55,481,963.88 归属于上市公司股东的净利润 48,579,535.53 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 41,465,271.77 利润 经营活动产生的现金流量净额 77,791,043.65 现金及现金等价物净增减额 138,868,271.59 注：非经常性损益项目及金额如下： 单位：人民币元 序号 项目 金额 1 非流动资产处置损益 3,374,096.20 2 单独进行减值测试的应收账款减值准备转回 1,823,509.82 3 计入当期损益的政府补贴收入 30,000.00 4 除上述业务外的其他营业外收入和支出 1,756,309.35 5 少数股东损益的影响数 1,175,704.00 6 所得税影响 -1,045,355.61 合计 7,114,263.76 二、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： （一）主要会计数据 单位：人民币元 主要会计数据 2008 年度 2007 年度 本年比上年增减 2006 年度 营业收入 318,005,263.11 -55.28% 711,080,561.66 1,950,977,572.61 利润总额 -18.50% -146,902,812.28 66,348,699.03 81,405,319.49 归属于上市公司股东 48,579,535.53 -22.82% 的净利润 62,945,577.11 -65,672,156.10 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 41,465,271.77 -20,804,183.30 -71,571,372.85 --- 后的净利润 经营活动产生的现金 77,791,043.65 -79,513,959.58 --- 245,701,320.18 流量净额 项 目 2008 年 12 年 31 日 2007 年 12 月 31 日 本年比上年增减 2006 年 12 月 31 日 总资产 1,579,346,581.33 1,643,575,998.86 -3.91% 3,138,202,860.85 归属于上市公司的股 1,297,772,121.85 1,272,815,600.37 1.96% 1,204,293,470.35 东权益 6 （二）主要财务指标 主要指标项目 2008 年 12 年 31 日 2007 年 12 月 31 日 本年比上年增减 2006 年 12 月 31 日 基本每股收益（元/股） 0.062 0.08 -22.50% -0.08 稀释每股收益（元/股） -22.50% 0.062 0.08 -0.08 扣除非经常性损益后的基 0.053 --- 本每股收益（元/股） -0.03 -0.09 全面摊薄净资产收益率 3.74 -1.21% （%） 4.95 -5.45 加权平均净资产收益率 3.77 -1.31% （%） 5.08 -5.37 扣除非经常性损益后的全 3.20 面摊薄净资产收益率（％） -1.63 4.83% -5.94 扣除非经常性损益后的加 3.23 -1.68 -5.85 权净资产收益率（％） 4.91% 每股经营活动产生的现金 0.099 --- 流量净额（元/股） -0.10 0.31 归属于上市公司股东的每 股净资产（元/股） 1.654 1.622 1.97% 1.53 三、按境内外不同会计准则计算的净利润、净资产及其差异说明 单位：人民币元 净利润 净资产 2008年度 2007年度 2008年12月31日 2007年12月31日 按境内会计准则 48,579,535.53 62,945,577.11 1,297,772,121.85 1,272,815,600.37 按中国会计准则 48,579,535.53 62,945,577.11 1,297,772,121.85 1,272,815,600.37 差异 --- --- 差异说明 无差异 四、采用公允价值计量的项目 单位：人民币元 项目 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 8,164,453.46 3,430,544.62 -4,733,908.84 ---- 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况· （一）报告期内，公司因部分限售流通股上市流通而导致股份结构变动如下： 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 328,142,084 41.81% 0 0 0 -117,725,488 -117,725,488 210,416,596 26.81% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 198,119,716 25.24% 0 0 0 -39,239,950 -39,239,950 158,879,766 20.24% 3、其他内资持股 129,968,232 16.56% 0 0 0 -78,479,900 -78,479,900 51,488,332 6.56% 其中：境内非国有 129,968,232 16.56% 0 0 0 -78,479,900 -78,479,900 51,488,332 6.56% 法人持股 境内自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 境外自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、高管股份 54,136 0.01% 0 0 0 -5,638 -5,638 48,498 0.01% 二、无限售条件股份 456,656,926 58.19% 0 0 0 117,725,488 117,725,488 574,382,414 73.19% 1、人民币普通股 210,195,608 26.78% 0 0 0 117,725,488 117,725,488 327,921,096 41.78% 2、境内上市的外资 246,461,318 31.40% 0 0 0 0 0 246,461,318 31.40% 股 3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 784,799,010 100.00% 0 0 0 0 0 784,799,010 100.00% （二）限售股份变动情况表 单位：股 年初限售 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原因 解除限售日期 序号 股东名称 股数 售股数 售股数 数 深圳市赛格集团有 158,879,766 股改限售股 2008 年 10 月 23 日 1 198,119,716 39,239,950 0 限公司 份 股改限售股 2008 年 1 月 17 日 广州福达企业集团 2 129,968,232 78,479,900 0 51,488,332 份 2008 年 10 月 23 日 有限公司 2008 年 12 月 10 日 3 许长辉 9,775 0 3,259 13,034 监事持股 4 郑丹 35,586 8,897 0 26,689 高管持股 5 蒋毅刚 8,775 0 0 8,775 董事持股 合计 328,142,084 117,728,747 3,259 210,146,596 8 二、证券发行与上市情况 （一）截至报告期末的前三年历次证券发行情况： 公司于2006年6月实施了以资本公积金定向转增股本的股权分置改革方案而增加公司总股本， 即流通A股股东每10股将获得以资本公积金定向转增的4.6445股，相当于流通A股股东每10股获得 3.55股的对价股份。本公司股权分置改革方案已经2006年6月 5日召开的公司A股市场相关股东会议 审议通过，并于2006年6月14日实施完毕，由此增加公司股本58,653,147股。 （二）报告期内股本结构变动情况说明 1、公司于 2008 年 1 月 16 日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网 发布了“深圳赛格股份有限公司关于股权分置改革有限售条件股份解除股份限售的提示性公告”， 根据《上市公司股权分置改革管理办法》及本公司股权分置改革说明书中本公司原非流通 A 股股东 作出的相关法定承诺，2007 年 6 月 14 日，原非流通 A 股股东广州福达持有的 39,239,950 股有限 售条件流通股股份可上市流通，占公司总股本的 5%。广州福达办理完毕相应解除限售手续后，上 述股份于 2008 年 1 月 17 日上市流通。 增加了公司 2008 年年末的无限售条件流通股 39,239,950 股， 并相应减少了有限售条件流通股股份数量。 2、公司于 2008 年 10 月 21 日和 12 月 8 日先后在《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》 和巨潮资讯网发布了“深圳赛格股份有限公司关于股权分置改革有限售条件股份解除股份限售的提 示性公告” ，根据《上市公司股权分置改革管理办法》及本公司股权分置改革说明书中本公司原非 流通 A 股股东作出的相关法定承诺，2008 年 6 月 14 日，本公司 78,479,900 股有限售条件流通股 股份可上市流通，占公司股份总数的 10%。原非流通 A 股股东赛格集团和广州福达先后办理了解除 限售手续后，上述股份于 2008 年 10 月 23 日和 12 月 10 日上市流通。增加了公司 2008 年年末的无 限售条件流通股 78,479,900 股，并相应减少了有限售条件流通股股份数量。 3、 根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 的规定，中国证券登记结算有限公司深圳分公司对 2008 年度公司董事和高管人员所持本公司限售 股票按规定比例进行了解除限售。同时因公司原监事许长辉先生于 2008 年 8 月 4 日辞去公司监事 职务，根据有关规定，其所持有的公司股份在离任后的六个月内不得买卖，因此，其锁定股份增加 了 3,259 股。 （三） 公司没有现存的内部职工股。 三、公司股东数量和实际控制人情况（截至2008年12月31日） （一）前10名股东持股情况表 单位：股 根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的截止 2008 年 12 月 31 日的本公司股东名 股东总数 册，本公司股东总数为 51,011 户，其中 A 股股东 33,435 户，B 股股东 17,576 户。 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 份数量 数量 深圳市赛格集团有限公 国有法人 30.24% 237,359,666 158,879,760 102,929,833 司 9 广州福达企业集团有限 境内非国有 7.53% 59,064,764 51,488,332 51,488,331 公司 法人 境内非国有 上海奇乐经贸有限公司 0.76% 6,000,000 0 法人 许新湖 境外自然人 0.73% 5,739,718 0 Taifook Securities Company 境外法人 0.69% 5,378,103 0 Limited-Account Client 林国明 境内自然人 0.27% 3,350,000 0 鲁胜林 境内自然人 0.24% 1,859,500 0 张爱新 境外自然人 0.24% 1,856,329 0 利联实业发展（深圳）有 境 内 非 国 有 0.22% 1,729,900 0 限公司 法人 上海香港万国证券 境外法人 0.20% 1,587,163 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市赛格集团有限公司 78,479,900 人民币普通股 广州福达企业集团有限公司 7,576,432 人民币普通股 上海奇乐经贸有限公司 6,000,000 人民币普通股 许新湖 5,739,718 境内上市外资股 Taifook Securities Company 5,378,103 境内上市外资股 Limited-Account Client 林国明 3,350,000 人民币普通股 鲁胜林 1,859,500 人民币普通股 张爱新 1,856,329 境内上市外资股 利联实业发展（深圳）有限公司 1,729,900 人民币普通股 上海香港万国证券 1,587,163 境内上市外资股 赛格集团与其他股东之间不存在关联关系，亦不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 上述股东关联关系或一 法》规定的一致行动人的情形。其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人不详。 致行动的说明 （二） 本公司第一大股东及实际控制人情况介绍 1、第一大股东：深圳市赛格集团有限公司 法定代表人：郭永刚 成立日期:1984年8月23日 经营范围：电子产品、家用电器、玩具、电子电信设备及器材、仪器仪表、汽摩配件、电脑 及配件、办公自动化设备及用品、电子化工项目的生产研究（生产场地另办执照） ；承接各种电子 系统工程项目；开办电子通信累专业市场；人才培训；房地产开发（在合法取得土地使用权的地块 上从事开发） ；房地产经纪；货运代理；物流仓储；深圳市赛格广场高层观光及配套餐饮、商城、 展览业务；网络和信息工程的技术开发及维护。经营进出口业务。 注册资本：135,542万元 股权结构： 深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 出资额：63,053.9万元，出资比例46.52％ 中国华融资产管理公司 出资额 40,000万元 出资比例29.51％ 中国东方资产管理公司 出资额 18,951.47万元 出资比例13.98％ 10 中国长城资产管理公司 出资额13,536.63万元 出资比例9.99％ 深圳市国资委 中国华融 中国东方 中国长城 资产管理公司 资产管理公司 资产管理公司 46.52% 29.51% 13.98% 9.99% 深圳市赛格集团有限公司 30.24% 深圳赛格股份有限公司 2、本公司第一大股东的控股股东：深圳市人民政府国有资产监督管理委员会 （三）本公司其他持股在10%以上的法人股东情况介绍 持股在10%以上的法人股东：广州福达企业集团有限公司 法定代表人：黄高鹏 成立日期: 1994年3月18日 经营范围：国内商业及物资供销业（国家专营专控商品除外）。汽车货物运输。综合技术服务 业。技术咨询。商品信息咨询服务。室内装饰。园林绿化。以自有资金投资。自营和代理各类商品 及技术的进出口业务（不另附进出口商品目录） ，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术 除外。经营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易。 注册资本：人民币 213,118,000元 （四）公司前10名股东中原非流通股股东持有股份的限售条件 限售期满新增 序 原持有的限售流 股东名称 可上市交易时间 可上市交易股 承诺的限售条件 号 通股数量（股） 份数量（股） 2007年6月14日 39,239,950 原非流通股股份自改革方案实施 深圳市赛格集团 1 237,359,666 2008年6月14日 39,239,950 之日起，在十二个月内不得上市交 有限公司 2009年6月14日 158,879,766 易或转让；在前项规定期满后，持 2007年6月14日 39,239,950 股超过5%的原非流通股股东通过 广州福达企业集 证券交易所挂牌交易出售原非流 2 129,968,232 2008年6月14日 39,239,950 团有限公司 通股股份，出售数量占公司股份总 2009年6月14日 51,488,332 数的比例在十二个月内不得超过 上海奇乐经贸有 2007年6月14日 6,000,000 3 6,000,000 百分之五，在二十四个月内不得超 限公司 过百分之十。 11 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 （一）基本情况 报告期内 是否在股 从公司领 东单位或 年初持股 年末持股 取的报酬 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 其他关联 数 数 总额（万 单位领取 元）（税 薪酬 前） 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张为民 董事长 男 57 0 0 不适用 42.39 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 郭汉标 副董事长 男 43 0 0 不适用 0.00 是 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 王楚 董事/总经理 男 50 0 0 不适用 42.29 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 张光柳 董事 男 46 0 0 不适用 0.00 是 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 叶军 董事 男 48 0 0 不适用 0.00 是 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李彩谋 董事 女 62 0 0 不适用 0.00 是 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 贾和亭 独立董事 男 62 0 0 不适用 5.00 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 蒋毅刚 独立董事 男 49 11,700 11,700 不适用 5.00 否 17 日 17 日 2008 年 06 月 2010 年 05 月 杨如生 独立董事 男 40 0 0 不适用 2.50 否 30 日 17 日 2008 年 09 月 2010 年 05 月 赵兴学 监事 男 54 0 0 不适用 0.00 是 11 日 17 日 2008 年 09 月 2010 年 05 月 徐海松 监事 男 45 0 0 不适用 0.00 是 11 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 杨波 监事 男 37 0 0 不适用 0.00 是 17 日 17 日 2008 年 11 月 2010 年 05 月 朱龙清 监事 男 47 0 0 不适用 4.57 否 06 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 田继梁 监事 男 42 0 0 不适用 27.10 否 17 日 17 日 2007 年 05 月 2010 年 05 月 李力夫 副总经理 男 53 0 0 不适用 33.95 否 17 日 17 日 副总经理/董 2007 年 05 月 2010 年 05 月 郑丹 女 43 35,586 35,586 不适用 33.89 否 事会秘书 17 日 17 日 2007 年 05 月 2008 年 06 月 苏锡嘉 独立董事 男 54 0 0 不适用 2.50 否 17 日 30 日 2007 年 05 月 2008 年 8 月 4 许长辉 监事 男 60 13,034 13,034 不适用 0.00 是 17 日 日 2007 年 05 月 2008 年 8 月 4 徐 涛 监事 男 44 0 0 不适用 0.00 是 17 日 日 2007 年 05 月 2008 年 11 月 张长海 监事 男 50 0 0 不适用 22.84 否 17 日 03 日 合计 - - - - 60,320-60,320 - 222.03 - 备注： 1、 苏锡嘉先生于2008年6月30日卸任公司独立董事职务，报告期内领取公司独立董事津贴6个月共计人民币 2.5万元。 2、 杨如生先生于2008年6月30日当选公司独立董事职务，报告期内领取公司独立董事津贴6个月共计人民币 2.5万元。 12 3、 张长海先生于2008年11月3日辞去公司监事职务，报告期内在公司领取10月份薪酬共计22.84万元。 4、 朱龙清先生于2008年11月6日当选公司监事职务，报告期内在公司领取2个月薪酬共计4.57万元。 5、许长辉先生、徐涛先生于2008年8月4日辞去公司监事职务。 、《中国证券报》 6、杨波先生于2009年3月18日辞去公司监事职务，详见公司2009年3月19日在《证券时报》 、 香港《文汇报》和巨潮资讯网刊登的“关于公司监事辞职的公告”。 （二）2008年年末在任董事、监事在股东单位（含股东的股东单位）任职情况： 1、副董事长郭汉标先生现任广州福达董事、副总裁，任期自2003年4月开始。 2、董事张光柳先生现任赛格集团副总经理，任期自 2003年3月开始。 3、董事叶军先生现任赛格集团计财部部长，任期自2003年4月开始。 4、董事李彩谋女士现任广州福达资产经营中心总经理，任期自2003年开始。 5、监事会主席赵兴学先生现任赛格集团党委副书记、纪委书记，任期自2006年11月开始 6、监事许海松先生现任赛格集团企管部副部长，任期自2008年6月开始。 7、监事杨波先生现任广州福达副总裁，任期自2003年8月开始。 二、2008 年年末在任的公司董事、监事、高级管理人员主要工作经历及在除股东单位外的其 他单位的任职或兼职情况 （一）董事会成员 1、 张为民先生，1951 年出生，大学本科学历，高级经济师。现任公司董事长。历任云南省 电子工业总公司副总经理兼党委委员、赛格集团总经济师、赛格三星董事长。 2、 郭汉标先生，1965 年出生，经济学硕士。现任公司副董事长、广州福达董事、副总裁。 历任广州城启集团有限公司董事、副总裁、广州粤泰集团董事、副总裁、广东新天源科技集团 股份有限公司筹建办主任、广州南方特种铜材有限公司董事、副总经理、黄金时代杂志社副社 长、广东省青年企业家协会副秘书长、广东省青年联合会常委、副秘书长、中国青年企业家协 会理事、广东省私营企业协会理事、广东省青年科学家协会常务理事、秘书长。 3、 王楚先生，1958 年出生，理学学士，高级工程师。现任公司董事、总经理。兼任赛格日 立董事长、赛格导航董事长、赛格储运董事长。历任深圳赛格进出口公司副总经理、赛格集团 办公室主任、总经理助理、赛格高技术董事。 4、 张光柳先生，1962 年出生。江西财经学院本科毕业，江西财经大学硕士研究生毕业。现 任公司董事、赛格集团副总经理。历任江西萍乡市百货公司、工业品贸易中心副经理，深圳天 虹商场振华分店副经理，深圳华盛实业股份有限公司、深圳市医药总公司、深圳市建材集团有 限公司财务总监， 13 5、 叶军先生 1960 年出生，经济学学士，高级会计师。现任公司董事、赛格集团计财部部长。 历任赛格集团财务部部长助理、副部长，资金部副部长等职。 6、 李彩谋女士， 1946 年出生，大学本科学历，工程师。现任公司董事、广州福达资产经营 中心总经理，历任深圳农产品股份有限公司董事、深圳商贸控股有限公司资产经营部部长、深 圳农产品股份有限公司独立董事。 7、 蒋毅刚先生，1959 年出生。上海师大中文系本科毕业，华南师大政法学院硕士研究生毕 业。现任公司独立董事、上海市锦天城事务所深圳分所律师及合伙人。1985 年至 1993 年在深 圳大学法学院任教，自 1991 年取得律师执业资格，执业年限逾 15 年。 8、 贾和亭先生，1946 年出生，北京经济学院工业会计系本科毕业，学士学位，现任公司独 立董事。曾在北京市政府研究室工作，历任国家体改委生产体制司副处长、处长、副司长、深 圳口岸办主任、体改委主任、国资办主任、深圳市国资委巡视员。2005 年 8 月退休。 9、 杨如生先生，1968 年出生，暨南大学经济学硕士，注册会计师、注册税务师、司法会计 鉴定人。现任公司独立董事、万隆亚洲会计师事务所合伙人、中竞发工程造价咨询有限公司深 圳分公司总经理、深圳市注册会计师协会副会长、中国注册税务师协会理事。曾在深圳市建材 工业（集团）公司、深圳市永明会计师事务所、深圳广深会计师事务所、深圳友信会计师事务 所工作，并曾任深圳市注册会计师协会道德委员会委员、深圳市财政局注册会计师责任鉴定委 员会委员。 （二）监事会成员 1、 赵兴学先生，1954 年出生，大专，经济师。现任公司监事会主席、赛格集团党委副书记、 纪委书记，曾任中国电子器材华北公司总办室主任、中国电子工业总公司总办室秘书、副主任、 电子信息产业集团秘书处秘书、总办室主任、海南华信集团总裁助理、党委委员、中国电子租 赁有限公司总助、党委委员、中国瑞联电子有限公司副总经理、深圳赛格股份有限公司物业部 部长、工会主席、纪委书记、本公司第三届监事会职工监事。 2、 徐海松先生，1963 年出生，工学学士，工程师。现任公司监事、赛格集团企管部副部长， 曾任深圳中康玻璃有限公司计划部干部、综合计划部助理经理，赛格三星生产管理处处长，赛 格集团资产部业务助理、企划部业务助理等职。 3、 杨波先生，1971 年出生，大学本科学历，现任公司监事、广州福达副总裁。历任广州福 达财务中心财务总监、广东方达企业集团财务部财务总监、美国独资企业恒登电子（中国）有 限公司中国区财务经理、香港上市公司东强电子集团国内会计部主任、国内会计部总会计师、 14 中华会计师事务所审计六部审计助理。 4、 朱龙清先生，1961 年 9 月出生，MBA,会计师。现任公司监事（职工监事）、企划部部长。 兼任赛格实业总经理、赛格储运监事会主席、赛格三星监事、赛格通信董事长、长沙新兴发展 有限公司总经理。历任公司财务部部长。 5、 田继梁先生， 1966 年出生，大学本科学历，工程师。现任公司监事（职工监事） 、人力 资源部部长，兼任赛格实业董事、赛格宝华董事、赛格通信董事、龙岗赛格监事会主席。历任 本公司企划部部长助理、人事部部长助理、副部长。 （三）高级管理人员： 1、王楚总经理，见前述董事介绍 2、李力夫，男， 1955 年出生，研究生学历，高级会计师。现任公司副总经理，并兼任 赛格宝华董事长、赛格实业董事长、赛格网络董事长。历任赛格集团财务总监兼董事、 本公司财务总监、董事，西安赛格董事长。 3、郑丹，女，1965 年出生，理学硕士，高级经济师。现任公司副总经理兼董事会秘书、 赛格宝华监事会主席、2008 年 12 月 22 日当选赛格三星董事；历任深圳赛格股份有限公 司筹备办主任助理、深圳中康玻璃有限公司股改办副主任、深圳赛格信力德有限公司董 事、本公司办公室副主任、主任、董事会股证事务代表，赛格导航监事会主席、深圳市 鸿基（集团）股份有限公司独立董事等职位。 三、年度报酬情况： （一）本公司报酬决策程序、报酬确定依据： 本公司实行岗位工资制度，公司高管人员的报酬由工资（包括岗位工资及补贴）和年终奖金 两部分构成。工资标准依据高管人员的岗位职能，按公司岗位工资制度，由董事会确定并按月发放； 年终奖励标准是依据高管人员对股东大会批准的年度经营目标和工作任务的完成情况确定，并经公 司董事会批准后实施。根据《公司章程》，公司董事、监事的报酬由股东大会决定，但目前本公司 除独立董事外，尚未实行非独立董事、监事报酬制度，在公司任职的董事和监事仅领取其在公司所 任行政岗位的报酬。 （二）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 公司现任董事、监事和高级管理人员共15人，2008年在本公司领取报酬的有7人（不含独立董 事），分别是张为民、王楚、郑丹、李力夫、朱龙清、田继梁、张长海，其年度报酬总额为人民币 222.03万元。 15 根据第七次股东大会的决议，本公司独立董事按照每年人民币5万元（含税）的标准在本公司 按月领取独立董事津贴。独立董事出席董事会和股东大会发生的差旅费、食宿费以及按公司《章程》 行使职权所发生的费用由公司据实报销。 董事、监事、高级管理人员2008年度薪酬的具体情况，请参见本节第一部分的基本情况。 四、在报告期内,公司董事、监事变动情况。 （一）根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定： “独立董事 每届任期与该上市公司其他董事任期相同，任期届满，连选可以连任，但是连任时间不得超过六年” ， 公司原独立董事苏锡嘉先生至2008年6月28日其连任时间已满6年，经公司第一大股赛格集团推荐， 公司2008年6月30日召开的2008年第一次临时股东大会选举了杨如生先生为公司第四届董事会独立 董事，任期为第四届董事会尚余任期。苏锡嘉先生自2008年6月30日起不再担任公司独立董事职务。 （二）公司原监事许长辉先生、徐涛先生于2008年8月4日因工作变动原因辞去了公司监事职 务。经2008年9月11日召开的2008年第二次临时股东大会审议，选举产生了赵兴学、徐海松为第四 届监事会监事，任期为第四届监事会尚余任期。 （三）公司原监事张长海先生于2008年11月3日因工作变动原因辞去了公司监事职务（职工代 表监事）。经公司2008年11月6日召开的公司职工代表会议审议，选举产生了朱龙清先生为公司第四 届监事会职工代表监事，任期为第四届监事会尚余任期。 五、 公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 报告期末，公司在岗员工总数744人；离退休员工4人。公司离退休职工的养老金、医疗保险金 全部实行社会统筹。 在岗员工专业构成及教育程度的情况如下：（单位：人） 专业构成 生产人员 销售人员 技术人员 管理人员 人数 174 309 180 81 学历构成 博士生 硕士生 本科 大专 中专（技校） 高中及以下 人数 2 61 288 172 41 180 16 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》 、《证券法》等法律法规以及《上市公司治理准则》、《公司 章程》及其他有关上市公司治理的法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。 报告期内公司在巩固2007年公司治理专项活动成果的基础上，继续深入推进上市公司治理专项 活动，根据中国证监会【2008】27号文和深圳证监局公司字【2008】62号文《关于做好深入推进公 司治理专项活动相关工作的通知》的要求，对公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行了具体 说明，并分别于2008年7月22日和7月30日在公司《证券时报》 、《中国证券报》、香港《文汇报》和 巨潮资讯网披露了《深圳赛格股份有限公司关于公司治理专项活动的整改情况报告》和《深圳赛格 股份有限公司关于大股东及其关联方资金占用情况的自查报告》，同时，报告期内公司还制定了《深 圳赛格股份有限公司独立董事年报工作制度》、《深圳赛格股份有限公司董事会审计委员会年报工 作规程》，并修订了《公司章程》。公司还进一步加强了内部控制的自评和检查工作，加大内部审计 工作力度，推进内控控制建设的不断深入。 二、公司治理非规范事项 （一）控股股东对本公司的管理实行“产权代表报告制度”。公司控股股东赛格集团是深圳市 属的国有控股企业，深圳市国资委为本公司控股股东赛格集团之控股股东。按照深圳市国有资产管 理办法，须执行国有资产管理的产权代表报告制度。 （二）在人事考核方面，公司控股股东赛格集团根据其下达的年度经营计划指标和其他指标的 完成情况，对公司高管人员进行年度经营业绩考核。 （三）向大股东、实际控制人提供未公开信息 公司向大股东、实际控制人报送未公开信息情况缘于产权代表报告制度和国家统计部门的要 求。根据国有资产监管部门的要求，公司目前存在向控股股东及实际控制人报送月度财务快报以及 在重大事项未公开披露前向控股股东及实际控制人报告的情形。本公司已于2007年10月18日向深圳 证监局提交了《上市公司向大股东、实际控制人提供未公开信息情况表》及《承诺函》；赛格集团 向深圳证监局出具了《加强未公开信息管理承诺函》。同时，公司已建立并执行了《深圳赛格股份 有限公司内幕信息知情人员报备制度》、《深圳赛格股份有限公司非公开信息知情人保密制度》 ，并 每月定期将非公开信息报送情况向深圳证监局进行报备。公司向大股东、实际控制人提供未公开信 息的具体情况如下： 17 信息报送 信 序 信息报送 对象与上 息 报送时间或周 报送程序 信息报送的依据 审批程序 号 对象 市公司的 种 期 关系 类 深圳 市属 由于公司投资企业和总部 国务院国资委文件（国资厅 企业 财务人员编制，制表合并， 评价[2003]23 号）《关于国 控股股东 1 赛格集团 主要 财务部领导审核后通过 每月 资委监管企业编报月度企 董事会同意报送 （30.24%） 财务 《国有资产管理信息系 业财务快报有关事项的通 指标 统》报送 知》 快报 深圳 市属 由于公司投资企业和总部 国务院国资委文件（国资厅 企业 财务人员编制，制表合并， 评价[2003]23 号）《关于国 深圳市国 2 实际控制人 主要 财务部领导审核后通过 每月 资委监管企业编报月度企 董事会同意报送 资委 财务 《国有资产管理信息系 业财务快报有关事项的通 指标 统》报送 知》 快报 企业 期间 费用 表 （包 括销 售费 国务院国资委文件（国资厅 用、 评价[2003]23 号）《关于国 控股股东 3 赛格集团 管理 国有资产管理信息系统 每月 资委监管企业编报月度企 董事会同意报送 （30.24%） 费 业财务快报有关事项的通 用、 知》 财务 费用 三项 费用 的明 细） 企业 期间 费用 表 （包 国务院国资委文件（国资厅 括销 评价[2003]23 号）《关于国 深圳市国 国有资产管理信息系统 4 实际控制人 售费 每月 资委监管企业编报月度企 董事会同意报送 资委 用、 业财务快报有关事项的通 管理 知》 费 用、 财务 费用 月度 国务院国资委文件（国资厅 费用 由公司投资企业和总部财 评价[2003]23 号）《关于国 控股股东 预算 务人员编制，制表合并， 5 赛格集团 每月 资委监管企业编报月度企 董事会同意报送 （30.24%） 执行 通过《国有资产管理信息 业财务快报有关事项的通 汇总 系统》报送 知》 表 月度 合并 报表 （包 括资 产负 债 表、 每月要打印、签字、盖章 利润 后报送，另外每季再通过 深圳市赛格集团有限公司 控股股东 表、 6 赛格集团 国有资产管理信息系统报 每月 《关于报送月度报表的通 董事会同意报送 （30.24%） 现金 送，2008 年 7 月开始直接 知》 流量 通过网上报送 表、 报表 编制 说明 和财 务分 析报 告） 18 深圳国资委《关于做好 2008 企业 年度企业全面预算管理工 控股股东 全面 7 赛格集团 国有资产管理信息系统 每年 作的通知》、《关于做好 董事会同意报送 （30.24%） 预算 2009 年度企业全面预算管 表 理工作的通知》 深圳国资委《关于做好 2008 企业 年度企业全面预算管理工 深圳市国 全面 8 实际控制人 国有资产管理信息系统 每年 作的通知》、 《关于做好 2009 董事会同意报送 资委 预算 年度企业全面预算管理工 表 作的通知》 2007 经公司批准后先通过北京 年度 久其公司开发的企业报表 深财企【2007】72 号文《给 控股股东 国资 9 赛格集团 处理软件产生的电子文件 每年 予印发的通知》 电子 打印盖章报送 版 2007 经公司批准后先通过北京 年度 久其公司开发的企业报表 深财企【2007】72 号文《给 深圳市国 国资 10 实际控制人 处理软件产生的电子文件 每年 予印发的通知》 电子 打印盖章报送 版 2007 年度 财务 深财企【2007】72 号文《给 控股股东 会计 2007 年度财务会计决算 11 赛格集团 每年 予印发的通知》 报表 电子 版 2007 年度 财务 深财企【2007】72 号文《给 深圳市国 会计 2007 年度财务会计决算 12 实际控制人 每年 予印发的通知》 报表 电子 版 《中华人民共和国统计法》 统计 第三条规定：国家机关、社 报表 会团体、企业事业组织和个 / 电 体工商户等统计调查对象， 子信 必须依照本法和国家规定， 控股股东 13 赛格集团 息产 公司盖章 每月、每年 如实提供统计资料，不得虚 董事会同意报送 （30.24%） 业生 报、瞒报、拒报、迟报，不 产月 得伪造、篡改。基层群众性 报、 自治组织和公民有义务如 年报 实提供国家统计调查所需 要的情况。 一季 度经 由公司总部财务人员编 控股股东 济运 制，财务部领导审核后通 根据实际控制人和控股股 14 赛格集团 2008 年 4 月 董事会同意报送 （30.24%） 行分 过《国有资产管理信息系 东的要求 析报 统》报送 告 持有 上市 由公司投资企业和总部财 国务院国资委文件（国资厅 公司 务人员编制，制表合并， 评价[2003]23 号）《关于国 控股股东 15 赛格集团 股权 公司相关领导审核后通过 2008 年 10 月 资委监管企业编报月度企 董事会同意报送 （30.24%） 统计 《国有资产管理信息系 业财务快报有关事项的通 汇总 统》报送 知》 表 2008 年 由公司投资企业和总部财 1-9 务人员编制，制表合并， 控股股东 根据实际控制人和控股股 16 赛格集团 月份 公司相关领导审核后通过 2008 年 10 月 董事会同意报送 （30.24%） 东的要求 财务 《国有资产管理信息系 分析 统》报送 报告 资产 深国资委[2007]175 号和深 由公司投资企业和总部财 减值 圳市赛格集团有限公司 控股股东 务人员编制，制表合并， 17 赛格集团 准备 2008 年 8 月 2008 年 8 月 13 日《关于进 董事会同意报送 （30.24%） 公司各级领导审核后报送 年度 行 2007 年度资产减值准备 电子文件 备案 年度报备的通知》 19 表及 编制 说明 国资 由公司综合投资企业相关 委企 控股股东 信息编制，公司各级领导 根据实际控制人和控股股 18 赛格集团 业信 2008 年 11 月 董事会同意报送 （30.24%） 审核签名盖章后报送电子 东的要求 息表 文件 更新 新企 业会 计准 由总部财务人员编制，财 控股股东 则执 务部领导审核后通过《国 根据实际控制人和控股股 19 赛格集团 2008 年 4 月 董事会同意报送 （30.24%） 行情 有资产管理信息系统》报 东的要求 况汇 送 报材 料 2007 年企 业集 团及 成员 企业 （单 位） 由公司投资企业和总部财 控股股东 税收 务人员编制，制表合并， 20 赛格集团 2008 年 8 月 国税函[2008]682 号 董事会同意报送 （30.24%） 年报 公司相关领导审核后报送 表 电子文件 （反 映公 司交 纳各 种税 费情 况） 2008 年上 半年 预算 由公司投资企业和总部财 控股股东 执行 务人员编制，制表合并， 根据实际控制人和控股股 21 赛格集团 2008 年 7 月 董事会同意报送 （30.24%） 检查 公司相关领导审核签名盖 东的要求 及经 章后报送 济运 行分 析 三、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能够严格按照公司《独立董事工作制度》等制度的规定，勤勉尽责、 忠实履行职务，积极出席相关会议，深入了解公司的生产经营状况和重大事项进展情况，为公司的 经营和发展从各自专业角度提出合理的意见和建议，对公司续聘2008 年度审计机构等相关事项发 表了独立意见。由公司独立董事担任召集人的审计委员会、薪酬与考核委员会以及由全体独立董事 参加的发展战略委员会均在报告期内召开了两次会议，较好地履行了专业委员会的职责，为董事会 决策提供了专业意见。 （一）独立董事出席公司董事会情况：本年度公司共召开5次现场董事会 本年应参加董事 独立董事姓名 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 备注 会次数 已在2008年6月30日 苏锡嘉 1 1 0 0 卸任 自2008年6月30日开 杨如生 4 4 0 0 始担任公司独立董事 贾和亭 5 4 1 0 20 蒋毅刚 5 4 1 0 （二）报告期内，独立董事对董事会所审议事项没有提出过异议。 四、公司与第一大股东赛格集团在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开”情况说明： （一）在业务方面，公司有完整的业务体系，并保持经营管理的独立性，在经营中独立面对市 场，避免与赛格集团同业竞争。针对2007年深圳证监局对本公司现场检查中指出的“你公司和赛格 集团在电子市场业务方面存在同业竞争”的问题，本公司于2007年9月14日收到赛格集团书面“承诺 函”，内容如下：“我集团公司与深圳赛格股份有限公司(以下简称深赛格)在深圳市电子市场方面有 类似的业务,是基于历史原因造成的,有其客观的市场发展背景。我集团公司承诺：今后不在同一城 市内单独经营与深赛格具有同类业务的市场。 ”该事宜公司已经在2007年9月18日的《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 （二）在人员方面，本公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均为专职， 在本公司领取报酬，不存在在第一大股东单位兼职的情况，本公司有完整的劳动、人事及工资管理 体制，保持人员的独立性。 （三）在资产方面，在公司成立之初，入股本公司的赛格集团八家企业的股权经过了境内外会 计事务所的审计、评估，并得到了深圳市及国家国有资产管理部门的认可，八家入股企业的股东已 在工商管理部门由赛格集团变更为深圳赛格股份有限公司，公司对该资产独立登记、建账、核算、 管理，保持资产的完整性和独立性。 本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司及本公 司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司使用上 述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与该标记 相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。 （四）在机构方面，公司完全根据自身经营管理需要设置机构与配置人员，公司的生产经营和 行政管理部门完全独立于第一大股东。 5、在财务方面，本公司作为一个自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，设有独立的财 务及审计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税， 财务工作具有完全的独立性。 五、公司内部控制制度的建立和健全情况 （一）综述 21 根据国家财政部、中国证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》和深圳证券交易所 《上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司董事会及董事会审计委员会、 公司内部审计部门对公司目前的内部控制及运行情况进行了全面检查，并对公司2008年度内部控制 的有效性进行了自我评价，现具体阐述如下： 1、 公司内部控制的组织架构 在公司董事会、管理层及全体员工的共同努力下，公司已建立起了一整套较为完善的内控体系， 从公司治理层面到各个工作流程层面均建立了系统而有效的内部控制体系。董事会负责内部控制的 建立健全和有效实施，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运作和具体执行，董事会下设审计 委员会，审计委员会协助制定和审查公司内部控制制度，对重大关联交易进行审计、监督。公司审 计部直接向审计委员会负责，其负责人由董事会任命，审计部负责评价公司及投资企业内部控制的 完整性和有效性，并检查内部控制的执行情况。监事会对董事会建立与实施的内控制度进行监督。 公司上述内控组织机构界定了公司各岗位的工作目标和职责权限，建立了相应的制衡和监督机制， 确保各岗位在权限范围内履行职务。 2、 公司内部控制制度的建设情况 公司董事会以深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和国家财政部等五部委联合发布的《企 业内部控制基本规范》为指导，结合公司的实际情况，建立了覆盖公司生产经营、财务管理、风险 控制、信息披露等各个层面和各个环节的内部控制制度，有力地保证了公司业务活动正常有序地进 行，有效地保护了公司资产的安全和完整。报告期内，公司董事会按照公司内控制度建设工作计划， 先后制定了《深圳赛格股份有限公司独立董事年报工作制度》 、《深圳赛格股份有限公司董事会审计 委员会年报工作规程》等内部控制制度，并修订了《公司章程》，进一步完善了公司的内部控制建 设。 3、公司内部控制检查监督部门的设置情况 公司在2007年成立了审计部，配备了专职审计人员，建立了《深圳赛格股份有限公司内部审计 规定》和《深圳赛格股份有限公司审计部岗位职责》等规章制度。2008年，公司进一步完善了公司 内部控制体系，经董事会审计委员会提名，公司董事会聘任审计部负责人。审计部在董事会审计委 员会的领导下，开展内部审计和内控检查工作，负责对公司内控制度的建立与完善，并对执行情况 进行监督检查，对公司及其投资企业所有的经济活动包括内控体系、会计政策、财务状况和财务报 告等进行内部审计监督，独立行使内部审计职权，对内控存在问题的部门及投资企业实行内部审计 约谈制度，及时发出整改通知并监督其整改落实情况。由于监督得力，公司内控制度在公司的经营 管理过程中得到了严格的遵守和有效的执行。 22 4、董事会对内部控制有关工作的安排 ① 完成了对投资企业每年一次的经济效益审计及部分投资企业总经理离任的经济责任审计。 ②加强了审计整改监控的工作力度，进一步完善了内部审计约谈制度。 ③制订了 2009 年公司内部审计工作计划。 （二）重点控制活动 1、 公司控股子公司内部控制情况 深圳赛格股份有限公司 50% 45% 95% 70% 65% 66.58% 97.7% 91.79% 深圳市赛格储运有限公司 西安赛格电子市场有限公司 重庆赛格电子市场有限公司 深圳市赛格通信有限公司 深圳市赛格电子市场管理有限公司 深圳市赛格实业投资有限公司 苏州赛格电子市场管理有限公 深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 公司根据《上市公司内部控制指引》和公司内部的投资经营管理制度的规定对下属控股子公司 的重大经营活动进行管理、控制，并向下属控股子公司委派或推荐董事、监事及部分高级管理人员。 报告期内，重点加强了对控股子公司在关联交易、重大投资和重大事项信息报告等方面的内控检查。 公司审计部每季度对下属控股子公司进行定期的经营计划指标完成情况的检查和不定期的专项审 计检查，同时对控股子公司的内控制度建立、健全与执行情况进行检查；公司董事会秘书办公室对 公司的重大信息传递情况进行检查和监督，督导各控股子公司根据公司内部重大事项报告制度和审 议程序，及时向公司负责人报告重大事项等信息，并严格按照《公司章程》的有关规定将重大事项 报公司董事会或股东大会审议并履行及时的信息披露义务。 2、公司关联交易的内部控制情况 公司严格依照深圳证券交易所《股票上市规则》、《公司章程》等有关法律法规对关联交易的对 23 象、内容、审批程序和披露的规定执行。公司的关联交易定价以市场公允价或公开招标价格作为基 础，遵循了交易的公平、公开、公允原则。 3、公司对外担保的内部控制情况 公司对外担保的内部控制遵循合法、审慎、安全的原则，严格控制担保风险。公司董事会在《公 司章程》中对公司对外担保的审批权限、审批程序等进行了严格的规范。报告期内，公司除为控股 子公司提供担保外，无对外担保事项。公司对控股子公司的担保均严格遵守公司相关规定并履行了 相应的审批及信息披露程序。 4、公司募集资金使用的内部控制情况 公司制定有《深圳赛格股份有限公司募集资金管理暂行办法》。2008 年度，公司不存在募集资 金使用的情况，也不存在以前年度募集的资金延续到报告期使用的情况。 5、公司重大投资的内部控制情况 公司重大投资坚持合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。对于重大 的投资项目，经过公司董事会战略委员会审核通过，提交董事会或股东大会批准后方可实施。 《公 司章程》中对董事会在重大投资的审批权限均有明确规定，公司建立了《深圳赛格股份有限公司投 资项目审批与管理暂行办法》，对重大投资项目的的审查、决策和管理均有明确的规定。报告期内 公司没有进行重大投资。 6、公司信息披露的内部控制情况 公司信息披露严格按照深圳证券交易所《股票上市规则》 、《上市公司治理准则》、 《上市公司公 平信息披露指引》、《公司章程》、《深圳赛格股份有限公司信息披露管理制度》等法律法规、规章的 规定执行。公司采取多种方式及时、准确、完整地向投资者进行信息披露工作。 （三）问题及整改 根据中国证监会【2008】27 号文和深圳证监局公司字【2008】62 号文《关于做好深入推进公 司治理专项活动相关工作的通知》的要求，公司对公司治理整改报告中所列事项的整改情况进行了 具体说明，并分别于 2008 年 7 月 22 日和 7 月 30 日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》 和巨潮资讯网披露了《深圳赛格股份有限公司关于公司治理专项活动的整改情况报告》和《深圳赛 格股份有限公司关于大股东及其关联方资金占用情况的自查报告》。 （四） 整体评价 经过近十三年的建设与不断完善，公司现有的内控制度已覆盖了公司运营的各个环节和层面， 形成了较为完善和规范的内控管理体系，在保障公司经营管理有序和高效运作的同时，能够较好地 预防、发现并纠正公司运营中可能或已经出现的风险或差错，有效地保护了公司资产的安全和完整， 有效地保护了公司股东利益。公司内部控制制度的执行情况良好。 （五）公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司2008年年度报告工作的 通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表如下意见： 报告期内，公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按 24 照自身的实际情况，不断建立和完善内控制度，保证了公司经营活动高效有序地开展，保护了公司 资产的安全和完整，确保了公司发展战略和经营计划的全面实施。公司内部控制组织机构完整，内 部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制制度的执行及监督的有效性。报告期内，公 司不存在违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的情形。 （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价发表意见 基于独立的立场，我们作为公司的独立董事，对报告期内公司内部控制情况进行了认真核查， 我们认为：报告期内，依据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》和《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的要求，结合中国证监会公司治理专项活动及深圳证监局巡检中发现的问 题，公司及时修订并完善了一系列管理制度和管理流程，并对检查和自查中存在的问题全部进行了 整改。公司现有的内部控制制度已较为健全，形成了以公司治理基本制度、公司业务控制制度、公 司投资及项目管理控制制度、会计系统控制制度、信息系统控制制度、内部审计控制制度等为基础 的公司内部控制制度体系。该内控体系能够适应公司经营管理和公司发展的需要，能够对编制真实、 准确、完整的财务报表提供可靠的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规 和规章制度的贯彻执行提供可靠的保证。 六、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高管人员的经营业绩考核工作按公司相关规定需经董事会授权，由董事会薪酬与考核委员 会进行考核。报告期内公司尚未建立高管人员的激励机制和相关奖励制度。公司将在适当的时机建 立相关的激励与约束机制，并择机实施。 25 第六节 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了三次股东大会，即本公司第十三次（2007年度）股东大会、2008年第一 次临时股东大会、2008年第二次临时股东大会。 一、本公司于2008年4月16日在《证券时报》、 《中国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮资讯网刊 登了《深圳赛格股份有限公司关于召开公司第十三次（2007年度）股东大会通知的公告》。该次股 东大会于2008年5月9日上午10时30分在深圳市华强北路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次 股东大会的决议公告刊登于2008年5月10日的《证券时报》、 《中国证券报、香港《文汇报》和巨潮 资讯网。 二、本公司于2008年6月13日在《证券时报》、 《中国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮资讯网刊 登了《深圳赛格股份有限公司关于召开公司2008年第一次临时股东大会通知的公告》 。该次股东大 会于2008年6月30日上午10时30分在深圳市华强北路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次临时 股东大会的决议公告刊登于2008年7月1日的《证券时报》、《中国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮 资讯网。 三、本公司于2008年8月27日在《证券时报》、 《中国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮资讯网刊 登了《深圳赛格股份有限公司关于召开公司2008年第二次临时股东大会通知的公告》 ；本次临时股 东大会于2008年9月11日上午10时30分在深圳市华强北路群星广场A座31楼公司大会议室召开。本次 临时股东大会的决议公告刊登于2008年9月12日的《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》和 巨潮资讯网。 26 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2008 年我国总体经济仍保持了较快的增长，但下半年由于国际金融危机爆发，并迅速向实体 经济蔓延，使全球经济步入衰退。受此影响，我国经济增长也明显放缓，而沿海特别是珠江三角洲 一带的外向型企业出现了订单锐减、库存增加、盈利减少、资金紧张，甚至企业倒闭等情况。 报告期内，公司克服外部经济环境的重重困难，实现营业收入 31,801 万元，比上年同期下降 55.28%，实现利润总额为 6,635 万元，比上年同期减少 18.50%，实现净利润 5,548 万元，比上年 同期下降 15.84%，归属母公司的净利润为 4,858 万元，同比降 22.82%。本年度扣除非经常性损益 后的净利润为 4,147 万元，而上年同期为-2,080 万元。主要经营指标与 2007 年度相比发生重大变 化的主要原因是：（1）2007 年年末本公司已转让了赛格中电股权，2008 年度合并会计报表的利润 表中不再含赛格中电及本公司间接控股的赛格日立的利润表，因此 2008 年度的营业收入中不再包 含彩管业务收入，从而导致营业收入同比大幅下降；（2）2007 年度利润总额中含有赛格中电股权 转让收益及出售深达声股份收益，而 2008 年度的利润总额中没有上述非经常性收益项目；（3）2008 年由于公司参股的赛格三星实现扭亏为盈，以及公司主营的电子市场业务利润稳步增长，使得公司 经营性利润比上年同期有大幅度增加。 2008 年，公司为了进一步巩固和加强电子市场主营业务，加大了产业结构的调整力度，不断 收缩与主业相关性不强的业务，集中力量和资源为核心业务提供支持。2008 年公司围绕“创新与 发展”的主题，在大力塑造品牌、强化管理和苦练内功的同时，开展了管理创新、经营模式创新以 及创建虚拟市场等重点工作，并取得了初步成果。 经过一年多的努力，公司的财务状况和资产质量得到了根本的改善，公司的资金实力得到了显 著的增强，为公司未来的战略扩张和可持续发展奠定了坚实的基础。 2、公司主营业务及其经营状况。 本公司主营业务是经营电子专业市场、以涉外运输及保税仓储、代理销售、物业出租为代表的 现代综合物流与服务业务，以全球卫星定位系统（GPS）和数字集群通信系统等为代表的通信产品 的科研开发与生产经营。 在主营业务——电子市场经营方面： 报告期内，本公司直接经营的赛格电子市场业务始终保持了平稳的发展态势，市场商位的出租 率保持在 98%以上。 2008年，随着周边同类新办市场的陆续开业，深圳华强北电子专业市场的竞争格局发生了巨变， 扩容竞争更加剧烈；同时，国际金融危机又对本公司的电子市场经营造成了较大的冲击。面对严峻 的经济形势，公司充分发挥“赛格电子市场”的品牌优势，通过整合市场资源、全方位开展增值服 务、创新管理模式和经营模式，全面完成了2008年的经营目标，进一步巩固了赛格电子市场的行业 龙头地位。2008年3月，本公司获得了由中国电子商会组织认证的“中国电子产品五星级市场”资 27 质称号，成为全国三家“中国电子产品五星级市场”之一。报告期内，公司总部电子市场业务完成 营业收入9,372万元，实现净利润4,447万元，比上年同期增长5.75%。 报告期内，本公司投资的其他各地电子市场，除苏州赛格外，利润均出现不同程度的增长。 （1） 按行业类别划分，营业收入及营业利润的构成情况： 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业利润率(%) （人民币万元） （人民币万元） 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子市场经营及物业出 21,182.62 10,473.63 50.56% -0.43% 8.09% -3.90% 租服务 涉外运输及保税仓储业 7,371.49 5,993.60 18.69% -2.39% 0.62% -2.43% 务 通信产品制造及网络业 3,246.42 2,508.23 22.74% -15.25% -15.36% -0.10% 务收入 （2） 以地区划分营业收入构成情况： 营业收入 地区 2008年度 比上年同期增减% （人民币万元） 深圳 27，423.21 -32.53 西安 2,054.78 7.15 苏州 1,501.27 31.47 重庆 821.26 -0.45 国外 0 -- 合计 31,800.52 -55.28 注：和上年同期相比，由于公司转让了赛格中电股权，报告期内主营业务不再包括彩管业务收 入，致使深圳地区及销往国外的营业收入大幅度下降。 （3）占营业利润总额10％以上的主要产品的营业收入、营业成本及营业利润率： 占主营业务收入或主营业务利润 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 总额10%以上的主要产品 （人民币万元） （人民币万元） 电子市场经营及物业出租业务 21,182.62 10,473.63 50.56% （4）主要供应商、客户情况： 单位：人民币元 供应商前五名 客户前五名 供应商名称 采购金额 客户名称 销售金额 中国石油化工有限公司 7,820,164.00 理光运通(深圳)仓储有限公 11,989,514.29 司 安弗施国际贸易（上海）有限公司 3,867,620.14 Hon Hai Precision Industry 8,699,898.77 Co., LTD 中国石油凯光加油站 1,192,327.81 深圳市地铁有限公司 8,321,973.46 兴裕丰修理厂 1,150,457.00 日通国际物流(深圳)有限公 8,313,280.00 司 焦作铁路电缆厂 342,783.40 武汉地铁集团有限公司 8,239,704.62 小计 14,373,352.39 小计 45,564,371.14 占年度采购总额的比例 10.11％ 占年度销售总额的比例 14.33％ 28 3、报告期公司财务状况分析。 报告期内，公司主业由彩管业务转变为电子市场及物业出租业务,公司经营业务稳定,财务状况 良好。 单位：人民币元 变动幅度 项目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 （%） 变动原因说明 本年度公司归还了全部银行贷款以及向股东进 资产总额 1,579,346,581.33 1,643,575,998.86 -3.91 行现金分红减少了本项目。 货币资金 404,242,883.22 261,303,787.50 50.70 本期公司收到了转让赛格中电股权款。 应收账款 37,054,146.68 216,587,489.28 -79.49 原因同上。 可供出售金融资产 3,430,544.62 8,164,453.46 -57.98 公司持有的深达声股价下跌减少了本项目。 短期借款 1,750,000.00 96,750,000.00 -98.19 本年公司归还了全部银行借款减少了本项目。 应交税费 10,550,796.11 19,577,993.58 -46.11 本期公司上交上年度的税金减少了本项目。 未分配利润 59,356,134.45 35,146,212.59 68.88 本期公司实现利润增加了本项目。 归属于母公司所有者权益 1,297,772,121.85 1,272,815,600.37 1.96 本期公司实现利润增加了本项目。 变动幅度 项目 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 （%） 变动原因说明 和上年同期相比，由于公司转让了赛格中电股 权，报告期内主营业务不再包括彩管业务收入， 营业收入 318,005,263.11 711,080,561.66 -55.28 致使营业收入大幅度下降。 营业成本 189,754,698.25 656,430,051.68 -71.09 原因同上。 和上年同期相比，由于公司转让了赛格中电股 权，报告期内利润表不再将该公司纳入合并范 营业费用 5,510,224.10 36,603,298.26 -84.95 围减少了本项目。 管理费用 57,521,314.30 224,485,236.19 -74.38 原因同上。 减少的原因：①同上；②报告期内公司归还了 全部银行借款减少了利息支出，并将部分资金 财务费用 2,024,559.17 44,846,180.49 -95.49 用于定期存款增加利息收入。 减少的原因：①上年同期公司对彩管设备及相 关资产计提减值损失，而本报告期内没有类似 情况；②报告期公司收到深达声欠款转回坏账 资产减值损失 -2,775,188.24 197,001,664.35 --- 损失也减少了本项目。 上年同期公司转让赛格中电股权和出售深达声 股票增加投资收益，而本报告期内没有类似情 投资收益 9,244,069.20 539,760,989.61 -98.29 况，导致本项目减少。 主要是因为报告期内投资收益减少减少了本项 营业利润 61,472,065.26 78,162,565.41 -21.35 目。 利润总额 66,348,699.03 81,405,319.49 -18.50 原因同上 净利润 55,481,963.88 65,923,186.12 -15.84 原因同上 归属于母公司所有者的净 利润 48,579,535.53 62,945,577.11 -22.82 原因同上 其他指标 2008 年 1-12 月 2007 年 1-12 月 变动幅度 变动原因说明 -4.68 个百 资产负债率 15.99% 20.67% 分点 公司归还全部银行借款所致。 流动比率 1.923 1.547 0.376 原因同上 速动比率 1.900 1.531 0.369 原因同上 +4.68 个百 本年度实现利润增加股东权益使得股东权益比 股东权益比率 84.01 79.33 分点 率增加。 应收账款周转天数 143 144 -1 存货周转天数 10 50 -40 营业成本大幅度减少所致。 29 （1）公司资产主要构成情况分析 单位：人民币元 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总资 产的比 占总资产的 占总资产的 重增长 项 目 金额 比重 金额 比重 百分比 资产总额 1,579,346,581.33 100.00% 1,643,575,998.86 100.00% 0.00% 货币资金 404,242,883.22 25.60% 261,303,787.50 15.90% 9.70% 应收账款 37,054,146.68 2.35% 216,587,489.28 13.18% -10.83% 长期股权投资 558,731,067.54 35.38% 549,113,821.63 33.41% 1.97% 投资性房地产 458,389,203.22 29.02% 472,395,598.33 28.74% 0.28% 固定资产 58,590,599.71 3.71% 70,599,740.28 4.30% -0.59% 预收款项 115,518,738.97 7.31% 102,596,820.45 6.24% 1.07% 其他应付款 83,079,536.95 5.26% 84,558,498.67 5.14% 0.12% 资本公积 351,257,039.42 22.24% 355,198,960.77 21.61% 0.63% 归属于母公司所有者权益 1,297,772,121.85 82.17% 1,272,815,600.37 77.44% 4.73% 少数股东权益 29,033,408.85 1.84% 30,958,932.54 1.88% -0.04% （2）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 2008 年度 2007 年度 变动幅度（%） 变动原因说明 和上年同期相比，由于公司转让了赛格中电股 权，报告期内主营业务不再包括彩管业务，致使 营业成本 189,754,698.25 656,430,051.68 -71.09 营业成本大幅度下降。 和上年同期相比，由于公司转让了赛格中电股 权，报告期内利润表不再将该公司纳入合并范围 营业费用 5,510,224.10 36,603,298.26 -84.95 减少了本项目。 管理费用 57,521,314.30 224,485,236.19 -74.38 原因同上。 减少的原因：①同上；②报告期内公司归还了全 部银行借款减少了利息支出，并将部分资金用于 财务费用 2,024,559.17 44,846,180.49 -95.49 定期存款增加利息收入。 减少的原因：①上年同期公司对彩管设备及相关 资产计提减值损失，而本报告期内没有类似情 况；②报告期公司收到深达声欠款转回坏账损失 资产减值损失 -2,775,188.24 197,001,664.35 --- 也减少了本项目。 上年同期因为转让赛格中电股权,出售深达声股 票等事项,使得应纳税所得额较大,本期尽管所得 所得税 10,866,735.15 15,482,133.37 -29.81% 税率有所上升,但所得税仍低于上年。 （3）报告期内公司现金流量财务数据变动情况 单位：人民币元 2008 年度 2007 年度 结构比增 长百分比 项目 金额 结构比 金额 结构比 经营活动现金流入 441,102,049.48 100.00% 1,003,825,288.66 100.00% --- 其中：销售商品、提供 劳务收到的现金 405,862,543.01 92.01% 933,862,543.01 93.03% -1.02 经营活动现金流出 363,311,005.83 100.00% 1,083,339,248.24 100.00% --- 其中：购买商品、接受 劳务支付的现金 142,503,499.05 39.22% 792,223,382.86 73.13% -33.91% 经营活动产生的现金 流量净额 77,791,043.65 -79,513,959.58 投资活动产生的现金 流量净额 183,902,067.43 224,001,011.42 筹资活动产生的现金 流量净额 -122,759,569.09 -122,795,232.02 30 4、主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 控股企业： （1）本公司控股企业（控股比例 95%）赛格储运，注册资本 6,600 万元人民币，总资产 10,147 万元，主要从事涉外运输和保税仓储等业务。报告期内，该公司实现营业收入 7,371 万元，比上 年同期下降 3％；实现利润总额 689 万元，比上年同期增长 31％。利润大幅增长的主要原因是该 公司分别转让了部分非经营性房产，增加利润 153 万元。 （2）本公司控股企业（控股比例 66.58%）赛格宝华，注册资本 3,080.88 万元，总资产 9,996 万元，主要从事物业的经营管理。报告期实现营业收入 4,404 万元，比上年同期增长 12%，实现利 润总额 1348 万元，比上年同期增长 15%。 （3）本公司控股企业（控股比例 65%）西安赛格，注册资本 300 万元，总资产 1,769 万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期内完成营业收入 2,055 万元，比上年同期增长 7.2%； 实现利润总额 373 万元，比上年同期增长 34%。 （4）本公司控股企业（控股比例 50%）重庆赛格，注册资本 300 万元，总资产 807 万元，主 要从事电子专业市场的经营与管理。报告期内完成营业收入为 821 万元，比上年同期下降 0.5%； 实现利润总额 133 万元，比上年同期增长 92.7%。 （5）本公司控股企业（控股比例 70%）龙岗赛格，注册资本 300 万元，总资产 2,398 万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期完成营业收入 2,124 万元，比上年同期下降 12%；实 现利润总额 253 万元，比上年同期增长 10.6%。 （6）本公司控股企业（控股比例 45%）苏州赛格，注册资本 300 万元，总资产 2,372 万元， 主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期完成营业收入 1,501 万元，比上年同期增长 31%；实 现利润总额 243 万元，比上年同期下降 36.5%。 （7）本公司控股企业（控股比例 97.7%）赛格通信，注册资本 3,000 万元，总资产 4,742 万 元，主要从事通信产品的设计、生产、安装业务。报告期内该公司实现收入 1,993 万元，实现利 润总额-120 万元,上年同期为-274 万元。 参股企业： （8）本公司参股（参股比例 23.39%）的赛格三星,注册资本 78,597 万元，总资产 331,671 万元，主要从事彩管玻壳的生产和销售。2008 年因竞争企业相继退出 CRT 行业，且北京奥运会对 行业的拉动作用，市场需求旺盛。该公司 2008 年基本实现了满负荷运行，实现了历史上最高销售 收入。但是因年末国际金融危机逐步转移到实体经济，全球需求疲软，对该公司 2008 年 12 月份 出口业务造成严重影响。为调整经营策略和库存结构，该公司逐步对部分生产线进行交叉停产检 31 修。 报告期内，该公司生产屏 2,067 万只，比上年同期增长 13%，销售 2,047 万只，比上年同期增 长 12%，产销率为 99%；生产锥 1,584 万只，比上年同期增长 5%，销售 1,546 万只，与上年同期持 平，产销率为 98%；实现销售收入 227,291 万元，比上年同期增长 25%，实现净利润 2,073 万元， 上年同期为-19,201 万元,本公司权益合并 485 万元。 （9）本公司参股企业（参股比例 35 %）赛格导航，注册资本 6000 万元，总资产 21,966 万元， 主要从事“赛格车圣”全球卫星定位导航系统（GPS）产品生产及其运营网络服务业务。报告期内 公司生产 GPS 产品 98,395 套，比上年同期增 16%，销售 99,725 套，比上年同期增 29%。实现销售 收入 20,870 万元，比上年同期增长 5%；实现净利润 1,059 万元，比上年同期下降 64.23%，下降 的主要原因：一是受国际金融危机的影响，产品销售出现整体下滑；二是该公司报告期加大了广 告宣传的投入；三是新开办的分公司尚属培育期，盈利预期延后。本公司权益合并 371 万元。 （10）本公司参股企业（参股比例 35％）上海赛格，注册资本人民币 500 万元，总资产 4,890 万元，主要从事电子专业市场的经营与管理。报告期内完成营业收入 3,673 万元，比上年同期增 长 7,9%；实现净利润 750 万元，比上年同期增长 56.36%。本公司权益合并 263 万元。 5、 公司不存在由公司控制的特殊目的主体的情况 （二）对公司未来发展的展望 随着彩管产业以及部分非主营投资企业的退出，公司的资产结构和产业结构得到了进一步的优 化，,盈利能力将逐步提升，资源优势将不断向公司的优势产业——电子市场连锁经营业务集中， 电子市场连锁经营业务已成为公司的核心主营业务。2009 年公司将开始实施赛格电子市场产业的 战略升级,同时，公司将充分利用资本市场实现资源的优化配置，以进一步提高公司的资产质量和 盈利水平。 1、电子市场行业发展趋势 电子市场行业目前正处于创新升级阶段，其发展趋势具体表现在以下几个方面： （1）电子市场本身的经营理念逐步由地产经营转变为电子信息产品流通领域的综合服务经营。 （2）电子市场的服务重心由以商户为中心转向以消费者为中心，市场开办方以第一责任人的身份 协调厂商、经销商，共同开展市场营销活动，筑造市场品牌，提升消费者的忠诚度，促进销售。 （3）电子商务、商场策划、直营销售等先进的商业手段正迅速地改变着传统电子市场仅仅依靠租 赁的经营模式。 （4）市场为了持久发展，开始对商户进行选择，加强信息化管理，强调诚信建设，同时更加注重 产业、技术、产品的市场需求及发展预测，加强交流及对商户的引导，特别是加强与上游厂商的直 接合作，充分发挥渠道的作用。 （5）从市场本身的经营手段看，用现代商业理念和手段改造市场经营越来越明显，单体市场的规 模和硬件水平越来越高；从市场未来发展的外在特征看，随着市场经济的不断发展和社会分工的不 断细化，电子市场将向着产品异化、服务人性化、交易电子化，集购物、休闲、商务谈判、展示、 32 体验、售后服务、商情咨询为一体的现代化高级卖场方向发展。 2、 公司未来发展面临的挑战、机遇及未来发展战略 （1）公司未来发展面临的挑战 ①电子市场行业竞争异常激烈 由于受电子市场行业传统经营模式的影响，各竞争公司之间的同质化现象比较严重；加之2008 年受到国际金融危机的影响，电子市场的盈利能力受到了前所未有的挑战。以深圳市场为例，由于 传统型电子市场的准入门槛较低，此类电子市场在深圳遍地开花。随着大量竞争者的不断加入，原 有的顾客资源被不断分流，而且在目前的经济形势下消费市场的增长速度已经放缓，上述这些不利 因素已导致了行业中部分没有品牌支撑、管理水平低下以及缺乏核心竞争力的电子市场降低租金以 求生存，从而在电子市场行业的局部区域引发了价格战。 ②电子产品销售渠道的多样化对传统电子市场经营模式提出挑战 随着电子产品销售渠道多样化的发展，使整个传统电子市场行业不断受到挑战，并且不断分流 着传统电子卖场的销售份额。 （2）公司未来发展的机遇 传统电子市场行业的商业模式存在着诸多弊端，受新型商业模式的冲击和影响，提升传统电子 市场行业的商业模式已成为历史的必然。在这次跨时代的商业模式提升中，将会给公司主业电子市 场带来新的发展机遇，这种机遇主要表现在： ①赛格电子市场经过20年的发展在市场的管理水平、市场的经营规模及市场的品牌知名度等方 面在同行有较大的竞争优势，公司将抓住这次行业升级的历史机遇，充分借鉴新型商业卖场的先进 经验和现代商业营销手段，通过构建电子商务交易平台，创新经营模式和盈利模式，率先进行电子 市场商业模式的升级，建立新型商业模式下的行业门槛，实现公司主营业务的跨跃式增长，保持行 业的领先地位。 ②我国政府针对国际金融危机提出的启动内需政策，为本公司在全国拓展电子市场连锁经营业 务提供了商机。 ③国际金融危机为电子商务网上交易带来了发展的机遇。 ④受国际金融危机的影响，实物资产（特别是商业地产）有较大幅度的下跌，而公司目前的资 产负债率较低，从而为本公司实现低成本扩张提供了难得的机遇。 （3）公司发展战略 公司未来三年的发展战略是：通过创新扩张模式、经营模式和盈利模式，在行业中率先进行商 业模式的革命性升级，实现公司主营业务和盈利水平的跨跃式增长；充分发挥资金优势、行业信息 和渠道优势，将“赛格电子市场”打造成为中国专业电子市场的第一品牌。同时，公司将充分利用 资本市场实现资源的优化配置，实现主业的做大做强，进一步提高公司的资产质量和盈利水平。 （4）新年度经营计划 （1） 公司将继续积极稳妥地拓展新电子市场连锁经营业务，推进电子市场的战略扩张。 33 （2） 公司将继续加大对现有产业的调整力度，同时还将对公司的组织架构和资本结构进行战略 性调整。如果上述调整完成后，本公司将形成以电子市场连锁经营为主体，兼营商业地产投资与管 理和产权投资与管理的经营管理模式。 （3）开展电子市场新经营模式的试点及推广工作，并开始实施赛格电子市场产业的战略升级。 （4）重点做好长沙赛格电子市场项目的投资与建设。 （5）继续加大“赛格电子市场”品牌的建设与推广力度。 （6）继续推进赛格电子市场网上交易平台的建设。 （7）完成 2008 年度已披露的公司投资企业相关股权转让工作。 （8）积极寻求和国内外知名企业的战略合作，实现优势互补，努力拓展新的利润增长点。 3、公司拟投资的新项目和资金使用计划 2009 年，公司将继续实施出售赛格中电 73.24%股权所得款项的资金使用计划。 序号 项目名称/用途 拟投入资金 1 投资新设赛格电子市场 10,000万元 2 建设IT-MALL 8,000万元 3 虚拟电子产品交易市场 2,000万元 合计 20,000万元 注：（1）上述资金使用计划已于 2007 年 12 月 4 日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文 汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 （2） 本公司于 2009 年 2 月 26 日召开的第四届董事会第二十四次临时会议审议批准了投资 6900 万元用于收购长沙新兴发展有限公司 46%股权，开办长沙赛格电子市场的事宜。此项投资属于 “投资新设赛格电子市场”资金使用计划的一部分。 （3）上述资金使用计划尚未投入的部分，本公司将视项目投资条件的成熟程度，适时进行投 资，并及时履行相关审批程序及信息披露义务。 4、 公司面临的风险及对策 （1）公司面临的主要风险： ①受国际金融危机及经济不景气的影响，公司主营业务有可能面临下滑的风险。 ②由于传统显示器件产业出现的行业性衰退所带来的负面影响，导致本公司参股企业赛格三星 未来的经营存在不确定性，也将对本公司产生不确定的影响。 （2）对策： ①继续加大创新力度，创新扩张模式、经营模式和盈利模式 ②进一步加强人才培训，开展网络化、立体式培训，不断培养满足公司战略扩张和战略升级需 要的人才和管理团队。 ③积极开展电子市场的管理创新和增值服务，搭建完成客户信息化管理平台。 ④继续强化管理，全方位推进成本工程，开源节流，增收节支。 34 ⑤充分利用国家应对金融危机、刺激内需，组织家电下乡的优惠鼓励政策，积极发挥中韩双方 股东的作用，尽快研究并适时推动赛格三星的设备技术改造、新产品论证及产品结构和产业结构调 整工作。 二、公司投资情况 报告期内，公司没有新增投资支出。截止 2008 年 12 月 31 日，公司长期投资净额为 55,873 万 元，较上年底增加 962 万元，增加幅度为 1.75%，增加的主要原因是由于公司参股的赛格三星、赛 格导航和上海赛格本年均实现盈利增加了本项目。 （一）报告期内，本公司募集资金的使用情况： 报告期内公司无募集资金，也不存在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 （二）报告期内，公司没有非募集资金投资的重大项目。 公司在2007年12月22日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网披露的 经公司2007年第三次临时股东大会审议批准的本公司出售赛格中电73.24%股权所得款项的使用计 划因相关项目的投资条件尚不成熟，为控制投资风险，公司在报告期内并未实施上述投资计划。 三、公允价值计量项目相关情况及持有外币金融资产和金融负债情况 （一）公司持有的可供出售金融资产主要为上市公司法人股，该资产公司均按2008年期末按最 后一天的收市价格计算公允价值。2008年初至年末的价格变动计入公司权益，对公司当年利润没有 影响。 单位：人民币万元 项目 期初金额 本期公允价值变动 计入权益的累计公允价 本期计提的减值 期末金额 损益 值变动 (1) (2) (3) (4) (5) (6) 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 （注） 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 816.45 -473.39 161.73 343.05 金融资产小计 816.45 -473.39 161.73 343.05 金融负债 投资性房地产 生产性生物资产 其他 合计 816.45 -473.39 161.73 343.05 注：含衍生金融资产。 （二）公司不存在持有外币金融资产、金融负债情况 35 四、董事会日常工作情况 （一） 董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开了13次董事会会议，其中8次为通讯方式举行的会议。会议形成 以下决议： 1．公司第四届董事会第十三次临时会议于2008年2月20日以通讯方式召开。本次董事会决议审 议并通过了《关于深圳市赛格网络信息有限公司改制暨股权转让的议案》。本次董事会决议公告已 在2008年2月22日的《证券时报》、《中国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 2. 公司第四届董事会第十四次临时会议于2008年3月4日以通讯方式召开。本次董事会决议审 议并通过了《深圳赛格股份有限公司关于聘任审计部部长的议案》。本次董事会决议公告已在2008 年3月6日的《证券时报》 、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 3. 公司第四届董事会第十五次临时会议于2008年3月19日通讯方式召开。《深圳赛格股份有限 公司独立董事年报工作制度》。本次董事会决议公告已在2008年3月21日的《证券时报》、 《中国证券 报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 4. 公司第四届董事会第二次会议于2008年4月11日召开。本次董事会决议公告已在2008年4月 16日的《证券时报》、《中国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 5. 公司第四届董事会第十六次临时会议于2008年4月24日以通讯方式召开。本次董事会决议审 议并通过了《公司2008年第一季度报告》。 6. 第四届董事会第十七次临时会议于2008年6月10 日以通讯方式召开。本次董事会决议审议 并通过了《关于选举独立董事的提案》和《关于召开公司2008年第一次临时股东大会的议案》。 7. 公司第四届董事会第十八次临时会议于2008年7月19日以通讯方式召开。本次董事会审议并 通过了《关于更换股改保荐机构的议案》。 8. 第四届董事会第十九次临时会议于2008年7月21 日以通讯方式召开。本次董事会决议审议 并通过了《深圳赛格股份有限公司关于公司治理专项活动的整改情况报告》。 9. 第四届董事会第二十次临时会议于2008年7月28日以通讯方式召开。本次董事会决议审议并 通过了《深圳赛格股份有限公司关于大股东及其关联方资金占用的情况报告》。 10. 公司第四届董事会第三次会议于2008年8月1日召开。本次董事会决议公告已在2008年8月5 日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 11. 第四届董事会第二十一次临时会议于2008年8月18日召开。本次董事会决议公告已在2008 年8月20日的《证券时报》 、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 12. 公司第四届董事会第四次会议于2008年10月22日召开。本次董事会决议公告已在2008年10 月24日的《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网进行了披露。 13. 第四届董事会第二十二次临时会议于2008年12月9日召开。本次董事会决议公告已在2008 年12月12日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网进行了披露。 36 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会能依法执行股东大会的各项决议及股东大会的授权事项，做到诚信尽责。 1、报告期内，公司董事会执行了公司第十三次（2007年度）股东大会、2008年第一次临时股 东大会、2008年第二次临时股东大会审议通过的各项决议及股东大会的授权事项，做到诚信尽责。 2、报告期内，董事会根据公司股东大会的授权，具体实施并完成了《关于公司2007年度利润 分配的方案》 ，经北京立信会计师事务所按中国会计制度对本公司进行的审计，母公司2007年度实 现 的 净 利 润 为 人 民 币 27,137,924.01 元 ， 本 年 度 提 取 法 定 盈 余 公 积 金 10%, 即 金 额 为 人 民 币 2,713,792.40元，加上年初未分配利润人民币9,048,724.89元，本次可供股东分配利润为人民币 33,472,856.50元。公司以2007年12月31日的总股本784,799,010股为基数,向全体股东每10股派发 红利人民币0.25元（含税），应分配红利人民币19,619,975.25元，剩余未分配利润结转下一会计年 度。 （三）董事会下设的审计委员会履职情况说明 报告期内，审计委员会按照《深圳赛格股份有限公司审计委员会工作细则》和《深圳赛格股份 有限公司审计委员会年报工作规程》的要求，认真履行职责，对公司内部控制建立健全情况进行了 监督检查，对年度财务审计情况进行了全面地审查。 1. 审计委员会对公司2008年度财务报告的审阅意见 报告期内按照中国证监会有关规定，审计委员会对年度财务会计报告进行了审阅，先后发表了 两次审阅意见。 (1)在年审注册会计师进场前，对未经审计的财务报表进行了审阅，发表了首次书面意见，审 计委员会认为：公司根据新的会计准则的有关要求，结合公司实际情况，制定了合理的会计政策和 恰当的会计估计，公司编制的财务会计报表真实地反映了公司截至2008年12月31日的财务状况和 2008年度的经营成果及现金流量，并同意以此财务报表为基础进行2008年度的财务审计工作。 (2)审计委员会在年审注册会计师初稿完成后，及时阅读了审计报告初稿，并与注册会计师进 行了沟通，审计委员会与注册会计师之间在公司2008年度财务报告所涉及的重要问题上不存在争 议，公司财务报告符合企业会计准则和相关法规的规定，审计委员会同意以此财务报表为基础编制 公司2008年度报告正文及摘要。 2.对会计师事务所审计工作的督促情况 经与公司2008年度审计机构北京立信会计师事务所的协商，公司在2008年12月确定了年报的审 计安排，并及时将时间安排向审计委员会报告，审计委员会经与审计机构沟通后认为公司根据实际 情况，提早做好准备，年度审计的时间安排是合适的，审计委员会同意审计机构安排的年度审计计 划。在审计机构进场后，审计委员会与主要项目负责人、签字注册会计师等有关人员进行了沟通， 了解审计工作进展和会计师关注的问题，并及时反馈给公司有关部门。审计委员会在2009年2月和3 月先后两次就年报审计的进度安排等问题向审计机构发出督促函。 3. 审计委员会关于北京立信会计师事务所有限公司2008年度审计的工作总结 37 为及时准确真实完整地对公司年度财务状况进行审计，会计师事务所在2008年11月就进行前期 调查及安排预审，根据会计准则的要求，提前做好了各类账项调整的技术准备工作。 年审过程中，审计委员会经与注册会计师的沟通交流，并对会计师事务所的年度审计报告初稿 进行了审核，审计委员会认为：现任注册会计师能够严格按照审计法规、准则执业，重视了解公司 及公司的经营环境，了解公司的内部控制建立健全和实施情况，风险意识强，能够按照审计时间的 安排，按时完成审计工作。审计委员会认为：现任注册会计师保持了独立性和谨慎性，较好地完成 了公司2008年度的财务报表审计工作，出具了真实、客观、公正的审计报告。 4.关于改聘立信会计师事务所为2009年度公司年度会计报表外部审计机构的提议 根据公司董事会审计委员会对具备证券从业资格的会计师事务所进行考察的情况，结合前几年公司 所聘请的会计师事务所对本公司进行审计的情况，提议聘请立信会计师事务所有限公司为本公司 2009 年度审计机构，审计费用为人民币 45 万元（包括外地公司审计的差旅费、住宿费用）。 公司上年度聘请的北京立信会计师事务所有限公司为顺应行业发展需要，做大做强民族事务 所，与立信会计师事务所有限公司进行了重组合并。日前，北京立信会计师事务所有限公司向本公 司提交了《关于北京立信会计师事务所分立有关事宜的函》，函件指出：“北京立信会计师事务所 有限公司（以下简称“北京立信”）全体出资人签署了《关于分立立信会计师事务所北京分所的协 议》，分立退出北京立信的出资人及其承接的业务合并转入立信会计师事务所有限公司(以下简称 “立信”)。北京立信深圳分所全体员工分批于 2009 年 4 月 30 日前转入立信深圳分所。本次重组 合并系立信会计师事务所管理公司系统内部的资源重组行为重组行为。” 基于上述情况，公司董事会审计委员会提议改聘立信会计师事务所有限公司为公司2009年度年 审外部审计机构。 5. 报告期内，公司董事会下设的审计委员会召开了两次会议，会议情况如下： （1） 2008年3月24日召开2008年第一次工作会议，研究讨论了公司2008年年度财务报告的有 关情况。 （2）2008年11月12日召开2008年第二次工作会议，研究讨论了公司2008年年报审计的有关事 宜。 （四）董事会下设的薪酬与考核委员会履职情况说明 薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见：公司张为民董事 长、王楚董事总经理、李力夫副总经理、郑丹副总经理兼董事会秘书、田继梁监事、朱龙清监事及 原监事张长海先生，仅领取其在公司所担任的行政岗位级别的薪酬，原独立董事苏锡嘉、现任独立 董事贾和亭、蒋毅刚、杨如生在公司领取独立董事津贴，其他董事、监事不在公司领取薪酬。 报告期内，公司董事会下设的薪酬与考核委员会召开了两次会议，会议情况如下： 薪酬与考核委员会分别于2008年8月2日召开2008年第一次工作会议，2008年12月30日召开了 2008年第二次工作会议，研究讨论了独立董事贾和亭先生提出的关于对公司有关人员进行专项奖励 的议案。会议审议通过了上述议案，并同意上报董事会。 38 （五）董事会下设的发展战略委员会履职情况说明 报告期内，公司董事会下设的发展战略委员会召开了两次会议，会议情况如下： 1. 2008年8月2日，召开2008年第一次工作会议，会议研究的主要事项：（1）听取管理层关于经 营现状的汇报；（2）电子市场业务目前的发展情况。 2.2008年9月19日，召开2008年第二次工作会议，会议研究的主要事项：（1）听取管理层关于 经营现状的汇报；（2）研究讨论了公司的未来发展问题。 五、本次利润分配预案 自2007年1月1日起, 本公司开始执行《企业会计准则2006》。根据《企业会计准则2006》的规 定，公司对子公司的投资采用成本法核算，母公司利润与合并利润存在较大差异。按照《公司法》 的有关规定进行利润分配以母公司为主体，公司2008年度利润分配依据母公司的可供分配利润进行 分配。 本年度本公司按照境内会计准则编制的财务报告中的税后净利润和按照境外会计准则编制的 财务报告中的税后净利润没有差异。 经北京立信会计师事务所按中国会计制度对本公司进行的审计，2008年度母公司实现归属于上 市公司的净利润为人民币44,188,648.51元，本年度提取法定盈余公积金10%，即金额为人民币 4,418,864.85元，加上年初未分配利润人民币33,472,856.50元，并扣除2008年度已分2007年度现 金分红人民币19,619,975.25元，本次可供股东分配利润为人民币53,622,664.91元。 公司拟以2008年12月31日的股本总额784,799,010股为基数,向全体股东每10股派发红利人民 币0.20元（含税），应分配红利人民币15,695,980.20元，剩余未分配利润结转下一会计年度。 公司无资本公积金转增股本方案。 上述预案需报请公司2008年年度股东大会审议批准后方可实施。 公司过去三年现金分红情况 年度 现金分红金额 归属于母公司所有者 合并报表归属于母公司所 占归属于母公司所有者 占合并报表归属于母公司所 （含税） 净利润 有者净利润 净利润的比例 有者净利润的比例 2007 年 19,619,975.25 27,137,924.01 62,945,577.11 72.29% 31.17% 2006 年 --- 29,465,457.34 -65,672,156.10 --- --- 2005 年 --- 8,418,220.00 -128,756,702.22 --- --- 六、其他需披露的事项。 （一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，详见附后的专项审 计报告 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号，以下简称 “120号通知”）要求，我们本着认真负责的态度，对公司的2008年度外担保情况进行了核查，现就 39 有关情况说明如下： 公司按照“120 号通知”和《公司章程》等规定的要求，规范公司对外担保行为，控制公司对外 担保风险。截止 2008 年 12 月 31 日,公司已无对外担保。报告期初公司的对外担保均系公司为公司 控股子公司提供的担保，且已由公司董事会审议批准。其中公司为赛格通信提供的担保属于“为资 产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保”，此项担保系公司为支持赛格通信的地铁项目提 供的履约保函担保，并已经公司股东大会审议批准。2008 年 10 月，与担保有关的项目已经通过了 深圳地铁公司的最终验收，并取得验收合格证书，本公司为该公司提供的相关担保已在 2008 年 10 月份自动解除。 公司所有担保决策程序及解除等行为符合《公司章程》的规定，并且公司已及时履行了信息披 露义务。 （三）2008年度公司的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》和香港《文汇报》，指定 信息披露互联网网站为中国证监会指定网站巨潮资询网（http://www.cninfo.com.cn）。 40 第八节 监事会工作报告 一、监事会的工作情况 公司监事会依据《公司法》、《公司章程》的相关规定，认真履行职责。报告期内，公司监事 会共召开五次会议，并列席了历次董事会会议，参与了公司重大决策事项的讨论，审议了公司定期 报告。报告期内，监事会会议情况如下： （一）公司第四届监事会第二次会议于2008年4月11日召开,会议形成如下决议：1. 审议并通 过了公司2007年度监事会工作报告的议案；2.审议并通过了关于追加公司2007年度预算的议案3. 审议并通过了公司2007年度财务决算报告的议案；4. 同意董事会关于公司2008年度财务预算报告 的议案；5.同意董事会关于公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本的预案；6.同意董事会关 于公司计提和减少2007年度各项资产减值准备的议案；7.同意董事会关于公司2007年度合并报表范 围变动的议案；8.同意董事会关于公司2007年期初资产负债表项目进行调整的议案；9。审议并通 过了公司2007年度报告及报告摘要；10.审议并通过了关于监事会对公司内部控制自我评价的意见。 本次会议的决议公告于2008年4月16日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮 资讯网上。 （二）公司第四届监事会第四次临时会议于2008年4月24日通讯方式召开,会议审议并通过了 《公司2008年第一季度报告》，并对公司2008年度第一季度报告发表了审核意见。 （三）公司第四届监事会第五次临时会议于2008年8月15日召开。会议审议并通过了《公司2008 年半年度报告及报告摘要》，并对公司2008年半年度报告及报告摘要发表了审核意见。 （四）公司第四届监事会第三次会议于2008年9月11日召开。会议形成以下决议：选举赵兴学 监事为第四届监事会主席。本次会议的决议公告于2008年9月12日刊登在《证券时报》、《中国证券 报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网上。 （五）公司第四届监事会第四次会议于2008年10月22日召开。会议审议并通过了《公司2008年 第三季度报告》，并对公司第三季度报告发表了审核意见。 报告期内，公司监事列席了所有董事会现场会议，并对董事会所有通讯表决事项知情。 二、监事会对公司2008年度经营运作情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况。 公司按照国家的有关法律、法规以及公司章程的规定，建立、健全法人治理结构，建立了较完 善的内部控制制度，较好地防范了经营和财务风险；公司决策程序合法。本报告期内，公司董事会 和经营班子认真履行了股东大会的各项决议，公司董事、经营班子勤勉尽责，执行公司职务时无违 反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务的情况。 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2008年度财务报告 41 真实地反映公司的财务状况和经营成果。 北京立信会计师事务所有限公司依据中国注册会计师独立审计准则对本公司2008年度财务报 告进行了审计，并分别出具了标准无保留审计意见的审计报告。该报告真实地反映了公司的财务状 况和经营成果。 （三）报告期内，无募集资金使用情况。 （四）公司收购、出售资产的情况。 报告期内公司未发生收购资产行为。 报告期内公司出售资产情况详见本报告“第九节重要事项”内容。公司出售资产的行为均履行 了相应的审批程序，出售资产的价格公允，不存在损害公司及公司股东利益的情况。 （五）公司进行关联交易的情况。 公司在2008年度内所涉及的关联交易行为，经监事会核实，均符合公平、公正的原则，未发现 内幕交易，无损害公司利益及其他股东权益或造成公司资产流失的情况。 42 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、本公司在 2007 年年度报告中披露的关于本公司就借款及保证合同纠纷案起诉被告深圳市赛 格商用机器有限公司（以下简称：商用机器公司）和李仲达案，2007 年 10 月 11 日我方收到商用 机器公司借款纠纷案一审《民事判决书》（（2007）深福法民二初字第 1735 号）,我方胜诉。2008 年 3 月 10 日下午因对方上诉二审开庭。2008 年 4 月 15 日我方收到商用机器公司借款纠纷案二审 《民事裁定书》（（2008）深中法民二终字第 266 号），因对方撤回上诉，原判决生效。2008 年 6 月 4 日，我方正式委托金杜律师事务所处理此案执行事宜,并向福田区人民法院申请立案强制执行。 2008 年 6 月 5 日，法院接受我方申请，决定立案执行（案号为（2008）深福法执字第 2706 号）根 据我方申请，执行的标的为 2,819,996.61 元，其中本金 1,967,152 元，利息 733,233.39 元。逾期 利息 104,864.72 元，对方应负担的一审案件受理费 14,746.50 元。目前，此案正处于强制执行阶 段，具体情况如下：2009 年 2 月 17 日本公司收到深圳市福田区人民法院通过中国光大银行划转来 的 609,693.29 元人民币。该笔款项系被告赛格商用和李仲达归还所欠本公司款项。本公司收到上 述款项后，应收被告赛格商用和李仲达的款项等额减少。本公司将通过深圳市福田区法院，依法向 赛格商用及李仲达继续追讨剩余款项。 2、本公司在 2007 年年度报告中披露的关于原告赵士顺诉本公司的“股权转让纠纷侵权案”[案 号（2006）深福法民二初字第 1625 号]涉诉标的 433 万元。2007 年 2 月 5 日法院判决本公司赔偿 原告款项 216 万元（不含利息）及支付案件受理费 27,882 元，同时驳回原告其他诉讼请求。此事 宜本公司已在 2007 年 3 月 9 日的《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮资讯网上进 行了披露。此后本案双方均提起上诉，2007 年 8 月 2 日深圳市中级人民法院开庭，截止本报告披 露之日，本公司尚未收到法院的审理结果。 3、本公司在 2007 年年度报告中披露的关于本公司于 2007 年 4 月 30 日收到的朱小良诉本公司 的“股权转让侵权纠纷案”（案号： （2007）深福法民二初字第 962 号） ，涉诉标的约 48 万元，2007 年 10 月 31 日收到福田区人民法院一审《民事裁定书》，称由于此案与上述原告赵士顺起诉股权转 让纠纷案有关，而赵士顺案件的一审判决，因双方均上诉深圳市中级人民法院未作出二审判决，而 尚未生效，法院裁定“本案终止审理”，需等二审判决作出后自动恢复审理，截止本报告披露之日， 此案尚未恢复审理。 43 4.本公司在 2007 年年度报告中披露的关于本公司为深达声在深圳发展银行的 1,000 万元贷款提 供的担保逾期事宜，2008 年 10 月 13 日在法院主持调解情况下，本公司、深达声、广州博融投资 有限公司达成《执行和解协议书》。具体情况详见本公司于 2008 年 11 月 7 日刊登在《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》及巨潮资讯网上的《深圳赛格股份有限公司重大诉讼进展公告》。 截至 2008 年 12 月 31 日止，深达声尚欠 2,377,649.56 元，其余欠款已按《执行和解协议书》归还。 针对该款项按照账龄法计提的坏账准备 475,529.91 元。 二、报告期内公司破产重整事项 报告期内公司没有破产重整事项。 三、公司持有其他上市公司股权情况 （一）持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 占该公司 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 股权比例 权益变动 可供出售金融 600778 友好集团 90,405.00 0.0352% 190,544.62 --- -302,212.51 原始法人股 资产 可供出售金融 000007 ST 达声 1,000,000.00 0.54% 3,240,000.00 --- -4,280,000.00 原始法人股 资产 000068 赛格三星 225,279,600.15 23.45% 507,558,807.03 4,861,662.53 4,861,662.53 长期投资 原始法人股 合 计 226,370,005.15 - 510,989,351.65 4,861,662.53 279,450.02 - - （二）买卖其他上市公司股份的情况 √不适用 □ 不适用 （三）持有非上市公司金融企业、拟上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期所有者 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 权比例 权益变动 发起设立 赛格导航 23,170,900.00 2100 万股 35% 43,332,929.26 3,704,848.75 3,704,848.75 长期股权投资 及收购 合计 23,170,900.00 2100 万股 35% 43,332,929.26 3,704,848.75 3,704,848.75 -- -- 四、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、报告期内，公司无收购资产、吸收合并事项 2、报告期内，公司董事会审议并通过了如下出售资产的事宜 （1）出售赛格网络 52.41%股权的事宜 2008 年 2 月 20 日，公司董事会审议批准了本公司转让所持有的赛格网络 52.41%的股权（标 44 的股权）的事宜（详见 2008 年 2 月 22 日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨潮 资讯网）。本次股权转让以 2007 年 9 月 30 日为评估基准日，经深圳天健信德会计师事务所有限责 任公司评估，评估基准日的赛格网络评估价格为人民币 12,122,300 元，对应标的股权的评估价值为 人民币 6,353,297.43 元，按照公开挂牌方式进行股权转让。经过深圳市产权交易中心公开挂牌转让 程序，已由葛钢城等十三名自然人取得本次转让标的：即赛格网络 52.41%的股权，转让价款为人 民币 635.33 万元，本公司已于 2008 年 11 月 18 日收到全部股权转让价款。 赛格网络已于 2008 年 10 月 31 日完成工商变更登记手续。转让后的赛格网络与本公司不存在 股权及债权债务关系。 本次交易对公司利润的影响：本次交易将增加公司 2008 年度合并报表利润 84 万元；鉴于赛格 网络公司以前年度未分配利润为亏损，且未有现金分红，本次交易将减少母公司 2008 年度利润 412.87 万元。 上述事宜，公司已在 2008 年 11 月 19 日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》和巨 潮资讯网进行了公告。 本年初起至 所涉及 所涉及 是否为关联 出售日该出 定价 的资产 的债权 出售产生的 交易（如是， 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 售资产为公 原则 产权是 债务是 损益（元） 说明定价原 司贡献的净 说明 否已全 否已全 则） 利润（元） 部过户 部转移 不低 增加公司本 深圳市赛格网络信 于经 葛钢城等十三名 2008 年 10 月 31 年度合并报 息有限公司 52.41% 635.33 万元 55.60 万元 否 评估 是 是 自然人 日 表利润 84 的股权 的净 万元 资产 （2）出售赛格通信股权 97.70%股权的事宜 2008 年 10 月 22 日，公司第四届董事会第四次会议审议并通过了《关于转让深圳市赛格通信 有限公司 97.70%股权的议案》，同意公司在深圳市产权交易中心以公开挂牌的方式进行转让，并且 本公司控股 91.79%的赛格实业持有赛格通信 2.30%的股权一同挂牌转让，转让价格不低于经评估的 赛格通信（基准日 2008 年 9 月 30 日）净资产价值为人民币 1,650.73 万元。 截至本报告披露之日，赛格通信 100%的股权已于 2009 年 3 月 13 日在深圳市产权交易中心举 行了公开竞价转让，最终由深圳市好易通科技有限公司以人民币 4,000 万元受让,并于 2009 年 3 月 19 日签署了相关《产权交易合同》，2009 年 3 月 26 日受让款已到达本公司的指定账户。相关事宜 详见公司 2009 年 3 月 17 日、3 月 25 日、3 月 28 日在《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》 和巨潮资讯网刊登的公告。截至本报告披露之日，赛格通信股权转让的过户手续尚在办理中。 （3）出售赛格导航 22.5%股权的事宜 2008 年 12 月 9 日召开的第四届董事会第二十二次临时会议审议并通过了《关于减持深圳市赛 格导航科技发展股份有限公司 22.5%股权的议案》，同意公司在深圳市产权交易中心以公开挂牌转 让的方式转让本公司持有的赛格导航 22.5%股权，转让价格不低于经评估的赛格导航的净资产价值 （评估基准日为 2008 年 10 月 31 日） 。相关事宜详见 2008 年 12 月 12 日公司在《证券时报》、《中 45 国证券报》 、香港《文汇报》和巨潮资讯网刊登的《深圳赛格股份有限公司第四届董事会第二十二 次临时会议决议公告》。截止本报告披露之日，上述股权转让事宜尚在进行中。 五、股权激励计划 报告期内，公司尚未实行股权激励计划。 六、重大关联交易事项 （一）报告期内，公司发生的与日常经营相关的关联交易 1、租赁 ① 支付租赁费 单位：人民币元 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市赛格集团有限公司 480,000.00 480,000.00 本公司按照与赛格集团签订《房地产租赁合同》支付的租金，租用赛格集团拥有的赛格广场八 楼面积为 809.26 平方米的仓库。 2、提供劳务 单位：人民币元 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市赛格集团有限公司 ---- 25,000.00 （二）报告期内，本公司不存在资产、股权转让发生的关联交易 （三）报告期内，本公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易 （四）与关联方债权、债务往来、担保等事项 1、与关联方债权、债务往来事项： 报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情形 公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 单位：人民币元 是否属 于 56 号 关联方与 已计提坏 会计报 期初 贷方发生 期末 占用方式 偿还 文禁止 占用 关联方名称 上市公司 借方发生额 账准备金 表科目 余额 额 余额 和原因 方式 的违规 性质 关系 额 资金 占用 A B C D E F G H I J K L 经营 深圳市赛格集 应收账 控股股东 25,000.00 ---- 25,000.00 ---- ---- 劳务费 ---- 否 性 团有限公司 款 占用 深圳市赛格物 经营 股东之子 其他 业管理有限公 27,465.40 --- 5,865.40 21,600.00 ---- 保证金 ---- 否 性 公司 应收款 司 占用 经营 深圳赛格东方 其他应 联营公司 443,910.00 ---- ---- 443,910.00 90,000.00 欠款 否 性 实业有限公司 收款 占用 46 经营 深圳市赛格集 控股股东 其他应 80,000.00 ---- ---- 80,000.00 ---- 劳务费 ---- 否 性 团有限公司 收款 占用 深圳市赛格物 股东之子 其他应 业管理有限公 827,852.40 827,852.40 公司 付款 司 合计 1,404,227.80 827,852.40 30,865.40 545,510.00 90,000.00 ---- ---- ---- 本公司对赛格集团及其子公司的其他应收款余额，系本公司直接经营的赛格电子市场租赁赛格 集团物业所交的租赁保证金。 2、关联担保 报告期内，公司不存在关联担保情况。 四、公司应披露重大合同及其履行情况 （一）重大托管、承包、租赁事项： 报告期内，公司无重大托管、承包、租赁情况。 （二）报告期内，本公司未委托他人进行现金资产管理。 （三）重大担保情况： 报告期内，公司没有发生非关联的对外担保事项（不包含对控股子公司的担保），截止于报告 期末，公司对外担保（包含对控股子公司的担保）的余额为零。 是否履行完毕 序 担保对象 金额（万元） 贷款期限 担保类型 决策程序 经公司股东大会 1 赛格储运 RMB1,000 2007.11.21—2008.11.20 连带责任 已履行完毕 批准 赛格通信 经公司股东大会 2 RMB527.17 2003.7.1—2008.10 连带责任 已履行完毕 【注】 批准 赛格通信 经公司股东大会 3 RMB80 2005.1.19—2008.10 连带责任 已履行完毕 【注】 批准 【注】地铁项目已经通过了深圳地铁公司的最终验收，并取得验收合格证书 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名 是否为关联方担保 发生日期（协议签署日）担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 称 （是或否） 无 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计（A） 0.00 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 0 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 0 担保总额占公司净资产的比例 0% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 （C） 直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额（D） 47 担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0 五、持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 （一）本公司上市时与赛格集团签署的《股权转让协议书》第五款约定：赛格集团同意本公司 及本公司附属公司、联营公司使用赛格集团目前在国家商标局注册的八项注册商标；并同意本公司 使用上述商标及与该标记相似的标记作为本公司的公司标记，以及在经营过程中使用上述标记或与 该标记相似的标记；而本公司无需就上述商标或标记的使用向赛格集团支付任何费用。报告期内， 该承诺事项仍依照约定执行。 （二）根据国务院等五部委联合颁发的《关于上市公司股权分置改革的指导意见》、中国证监 会颁布的《上市公司股权分置改革管理办法》等其他相关法律法规的规定，公司已于2006年实施完 成了股权分置改革，公司非流通A股股东在《深圳赛格股份有限公司股权分置改革说明书》中承诺： 本公司非流通A股股东承诺遵守《上市公司股权分置改革管理办法》作出相关法定承诺，并履行相 关法定承诺义务。即：公司原非流通A股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不得 上市交易或转让；在前项规定期满后，持股超过5％的原非流通A股股东通过证券交易所挂牌交易出 售原非流通A股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过5％，在二十四个月内 不得超过10％。 报告期内，公司持股持股超过5％的原非流通A股股东均遵守了上述承诺。 （三）针对2007年深圳证监局对本公司现场检查中指出的“你公司和赛格集团在电子市场业务 方面存在同业竞争”的问题，赛格集团出具了相关承诺，详见本报告“第五节公司治理结构”之“四、 公司与第一大股东赛格集团在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开情况说明”部分的相关 内容。报告期内，控股股东遵守了上述承诺。 六、聘任会计师事务所情况 经本公司2008年5月9日召开的公司第十三次（2007年度）股东大会审议批准，公司续聘北京立 信会计师事务所有限公司为公司2008年度境内审计机构，支付其2008年度审计费用45万元人民币 （公司不承担审计期间差旅费、住宿费）。 七、报告期内公司、公司董事会及董事、监事和高管没有受到中国证监会稽查，中国证监会行 政处罚、通报批评及深交所的公开谴责。 八、报告期内,公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，本 着公开、公平、公正的原则，接听投资者的电话咨询。报告期内，公司无接受或邀请特定对象进行 调研、沟通及采访等活动。在接听投资者电话咨询过程中，公司主要介绍公司基本情况和已公开披 露的信息，未发生私下提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保 证了信息披露的公平性。 48 深圳赛格股份有限公司 审 计 报 告 京信审字[2009]912 号 北京立信会计师事务所 BEIJING SHU LUN PAN CPA CO., LTD. 地 址： 中国北京东长安街 10 号长安大厦三层 Address: 3th/F Beijing Tower, No.10 East Changan Avenue, Beijing, China 邮政编码： 100006 Postcode: 100006 电 话： 86-10-65263615 65263616 Telephone: 86-10-65263615 65263616 传 真： 86-10-65130555 Fax: 86-10-65130555 49 深圳赛格股份有限公司 2008 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目 录 一、 审计报告 二、 深圳赛格股份有限公司财务报表及附注 1.资产负债表和合并资产负债表 2.利润表和合并利润表 3.现金流量表和合并现金流量表 4.所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 5.财务报表附注 50 审 计 报 告 京信审字[2009]912 号 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赛格股份有限公司（以下简称赛格股份） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表， 2008 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、所 有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是赛格股份管理层的责 任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 51 三、审计意见 我们认为，赛格股份财务报表已经按照企业会计准则的规定编制， 在所有重大方面公允反映了赛格股份 2008 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 二ＯＯ九年四月十三日 52 资 产 负 债 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 行 附注 合并 附注 母公司 行 资 产 负债和所有者权益（或股东权益） 附注六 次 六 年末余额 年初余额 七 年末余额 年初余额 次 年末余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 (一) 404,242,883.22 261,303,787.50 298,174,785.87 159,993,220.40 短期借款 39 (十六) 1,750,000. 结算备付金 2 向中央银行借款 40 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41 交易性金融资产 4 拆入资金 42 应收票据 5 交易性金融负债 43 应收账款 6 (二) 37,054,146.68 216,587,489.28 (一) 114,405.00 184,510,000.00 应付票据 44 预付款项 7 (三) 17,057,981.59 8,430,446.55 103,686.00 100,000.00 应付账款 45 (十七) 31,292,433. 应收保费 8 预收款项 46 (十八) 115,518,738. 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 47 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 48 应收利息 11 应付职工薪酬 49 (十九) 6,163,381. 应收股利 12 (四) 6,306,315.45 9,003,495.72 11,796,925.50 应交税费 50 (二十) 10,550,796. 其他应收款 13 (五) 15,254,619.90 21,199,857.81 (二) 5,126,240.74 7,725,223.49 应付利息 51 买入返售金融资产 14 应付股利 52 (二十一) 854,903. 存货 15 (六) 5,516,156.86 5,382,388.76 其他应付款 53 (二十二) 83,079,536. 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 54 其他流动资产 17 保险合同准备金 55 流动资产合计 18 479,125,788.25 519,210,285.35 312,522,613.33 364,125,369.39 代理买卖证券款 56 代理承销证券款 57 非流动资产： 一年内到期的非流动负债 58 发放贷款及垫款 19 其他流动负债 59 可供出售金融资产 20 (七) 3,430,544.62 8,164,453.46 3,240,000.00 7,520,000.00 流动负债合计 60 249,209,790. 持有至到期投资 21 非流动负债： 长期应收款 22 长期借款 61 长期股权投资 23 (八) 558,731,067.54 549,113,821.63 (三) 699,626,421.58 700,491,175.65 应付债券 62 投资性房地产 24 (九) 458,389,203.22 472,395,598.33 359,248,359.77 368,823,840.43 长期应付款 63 固定资产 25 (十) 58,590,599.71 70,599,740.28 24,141,470.09 26,105,955.70 专项应付款 64 在建工程 26 (十一) 944,020.90 500,100.00 144,020.90 482,300.00 预计负债 65 (二十三) 3,038,218. 工程物资 27 递延所得税负债 66 (十四) 293,041. 固定资产清理 28 其他非流动负债 67 生产性生物资产 29 非流动负债合计 68 3,331,259. 油气资产 30 负债合计 69 252,541,050. 无形资产 31 (十二) 696,404.07 682,809.63 603,250.98 371,899.14 所有者权益（或股东权益）： 开发支出 32 实收资本（或股本） 70 (二十四) 784,799,010. 商誉 33 资本公积 71 (二十五) 351,257,039. 长期待摊费用 34 (十三) 10,446,371.09 13,058,834.99 289,203.75 394,368.75 减：库存股 72 递延所得税资产 35 (十四) 8,992,581.93 9,850,355.19 6,417,052.39 6,438,420.60 盈余公积 73 (二十六) 102,912,835. 其他非流动资产 36 一般风险准备 74 非流动资产合计 37 1,100,220,793.08 1,124,365,713.51 1,093,709,779.46 1,110,627,960.27 未分配利润 75 (二十七) 59,356,134. 外币报表折算差额 76 -552,897. 归属于母公司所有者权益合计 77 1,297,772,121. 少数股东权益 78 29,033,408. 所有者权益合计 79 1,326,805,530. 资产总计 38 1,579,346,581.33 1,643,575,998.86 1,406,232,392.79 1,474,753,329.66 负债和所有者权益总计 80 1,579,346,581. 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）： 53 利 润 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 合并 项 目 行次 附注六 附注七 本年金额 上年金额 本年金额 一、营业总收入 1 318,005,263.11 711,080,561.66 102,03 其中： 营业收入 2 (二十八) 318,005,263.11 711,080,561.66 (四) 102,03 利息收入 3 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 二、营业总成本 6 265,777,267.05 1,172,678,985.86 76,36 其中： 营业成本 7 (二十八) 189,754,698.25 656,430,051.68 (四) 45,57 利息支出 8 手续费及佣金支出 9 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 (二十九) 13,741,659.47 13,312,554.89 6,02 销售费用 16 5,510,224.10 36,603,298.26 管理费用 17 57,521,314.30 224,485,236.19 25,94 财务费用 18 (三十) 2,024,559.17 44,846,180.49 1,62 资产减值损失 19 (三十一) -2,775,188.24 197,001,664.35 -2,80 加: 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 (三十二) 9,244,069.20 539,760,989.61 (五) 22,74 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 61,472,065.26 78,162,565.41 48,41 加：营业外收入 25 (三十三) 6,702,887.00 3,499,598.74 1 减：营业外支出 26 (三十四) 1,826,253.23 256,844.66 2 其中：非流动资产处置损失 27 93,961.83 76,916.54 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 66,348,699.03 81,405,319.49 48,40 减：所得税费用 29 (三十五) 10,866,735.15 15,482,133.37 4,21 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 30 55,481,963.88 65,923,186.12 44,18 其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 归属于母公司所有者的净利润 32 48,579,535.53 62,945,577.11 少数股东损益 33 6,902,428.35 2,977,609.01 六、每股收益： 34 （一）基本每股收益 35 十三 （二）稀释每股收益 36 十三 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构 54 现 金 流 量 表 2008年度 会合 03 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 单位：元 行 合并 母公司 项 目 附注六 次 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 405,071,098.05 933,862,543.01 119,172,013.42 109,316,385.14 客户存款和同业存放款项净增加额 3 向中央银行借款净增加额 4 向其他金融机构拆入资金净增加额 5 收到原保险合同保费取得的现金 6 收到再保险业务现金净额 7 保户储金及投资款净增加额 8 处置交易性金融资产净增加额 9 收取利息、手续费及佣金的现金 10 拆入资金净增加额 11 回购业务资金净增加额 12 收到的税费返还 13 1,494.70 29,065,875.22 收到其他与经营活动有关的现金 14 (三十六) 36,029,456.73 40,896,870.43 8,008,470.00 4,853,047.09 经营活动现金流入小计 15 441,102,049.48 1,003,825,288.66 127,180,483.42 114,169,432.23 购买商品、接受劳务支付的现金 16 142,503,499.05 792,223,382.86 18,751,047.31 21,584,456.87 客户贷款及垫款净增加额 17 存放中央银行和同业款项净增加额 18 支付原保险合同赔付款项的现金 19 支付利息、手续费及佣金的现金 20 支付保单红利的现金 21 支付给职工以及为职工支付的现金 22 48,996,496.53 120,746,997.99 23,703,335.15 16,026,719.12 支付的各项税费 23 45,205,243.07 33,524,317.68 23,805,545.24 11,604,233.45 支付其他与经营活动有关的现金 24 (三十六) 126,605,767.18 136,844,549.71 25,027,599.63 27,436,654.93 经营活动现金流出小计 25 363,311,005.83 1,083,339,248.24 91,287,527.33 76,652,064.37 经营活动产生的现金流量净额 26 77,791,043.65 -79,513,959.58 35,892,956.09 37,517,367.86 二、投资活动产生的现金流量： 27 收回投资收到的现金 28 184,510,000.00 243,289,634.21 184,510,000.00 243,289,634.21 取得投资收益收到的现金 29 7,790,594.64 5,027,900.40 21,845,720.14 5,016,785.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 30 3,606,571.99 1,082,403.97 6,010.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 31 -4,884,846.65 -2,385,643.81 6,680,660.00 收到其他与投资活动有关的现金 32 投资活动现金流入小计 33 191,022,319.98 247,014,294.77 213,036,380.14 248,312,429.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 34 7,120,252.55 20,785,022.35 1,779,926.72 173,125.00 投资支付的现金 35 质押贷款净增加额 36 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 37 支付其他与投资活动有关的现金 38 2,228,261.00 投资活动现金流出小计 39 7,120,252.55 23,013,283.35 1,779,926.72 173,125.00 投资活动产生的现金流量净额 40 183,902,067.43 224,001,011.42 211,256,453.42 248,139,304.61 三、筹资活动产生的现金流量： 41 吸收投资收到的现金 42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 43 取得借款收到的现金 44 60,000,000.00 283,000,000.00 60,000,000.00 253,000,000.00 发行债券收到的现金 45 收到其他与筹资活动有关的现金 46 349,657,159.69 筹资活动现金流入小计 47 60,000,000.00 632,657,159.69 60,000,000.00 253,000,000.00 偿还债务支付的现金 48 155,000,000.00 721,372,049.75 145,000,000.00 421,006,664.25 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49 27,659,569.09 33,176,200.56 23,967,844.04 19,634,996.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 50 支付其他与筹资活动有关的现金 51 (三十六) 100,000.00 904,141.40 筹资活动现金流出小计 52 182,759,569.09 755,452,391.71 168,967,844.04 440,641,660.53 筹资活动产生的现金流量净额 53 -122,759,569.09 -122,795,232.02 -108,967,844.04 -187,641,660.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 54 -65,270.40 -183,183.24 393.24 五、现金及现金等价物净增加额 55 138,868,271.59 21,508,636.58 138,181,565.47 98,015,405.18 加：期初现金及现金等价物余额 56 (三十六) 261,303,787.50 239,795,150.92 159,993,220.40 61,977,815.22 六、期末现金及现金等价物余额 57 400,172,059.09 261,303,787.50 298,174,785.87 159,993,220.40 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师（或财务总监）： 会计机构负责人（会计主管人员）： 55 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 2008 年度 本年金额 行 归属于母公司所有者权益 归属于母公司 项 目 次 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股 减： 库 一般风 实收资本(或股 减： 库 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 资本公积 盈余公积 本) 存股 险准备 本) 存股 一、上年年末余额 1 784,799,010.00 355,198,960.77 98,493,970.82 35,146,212.59 -822,553.81 30,958,932.54 1,303,774,532.91 784,799,010.00 344,037,728.08 106,715,29 加：会计政策变更 2 4,148,914.95 -10,935,11 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 784,799,010.00 355,198,960.77 98,493,970.82 35,146,212.59 -822,553.81 30,958,932.54 1,303,774,532.91 784,799,010.00 348,186,643.03 95,780,17 三、本年增减变动金额（减少以 5 -3,941,921.35 4,418,864.85 24,209,921.86 269,656.12 -1,925,523.69 23,030,997.79 7,012,317.74 2,713,79 “-”号填列） (一)净利润 6 48,579,535.53 6,902,428.35 55,481,963.88 (二)直接计入所有者权益的利 7 -3,941,921.35 269,656.12 -129,945.88 -3,802,211.11 7,012,317.74 得和损失 1.可供出售金融资产公允价 8 -3,683,040.53 -3,683,040.53 1,227,634.81 值变动净额 2.权益法下被投资单位其他 9 -258,880.82 -129,945.88 -388,826.70 所有者权益变动的影响 3.与计入所有者权益项目相 10 关的所得税影响 4.其他 11 269,656.12 269,656.12 5,784,682.93 上述(一)和(二)小计 12 -3,941,921.35 48,579,535.53 269,656.12 6,772,482.47 51,679,752.77 7,012,317.74 (三)所有者投入和减少资本 13 -5,006,424.55 -5,006,424.55 1.所有者投入资本 14 -5,006,424.55 -5,006,424.55 2.股份支付计入所有者权益 15 的金额 3.其他 16 (四)利润分配 17 4,418,864.85 -24,369,613.67 -3,691,581.61 -23,642,330.43 2,713,79 1.提取盈余公积 18 4,418,864.85 -4,418,864.85 2,713,79 2.提取一般风险准备 19 3.对所有者（或股东）的分配 20 -19,619,975.25 -3,691,581.61 -23,311,556.86 4.其他 21 -330,773.57 -330,773.57 (五)所有者权益内部结转 22 1.资本公积转增资本(或股 23 本) 2.盈余公积转增资本(或股 24 本) 3.盈余公积弥补亏损 25 4.其他 26 四、本年年末余额 27 784,799,010.00 351,257,039.42 102,912,835.67 59,356,134.45 -552,897.69 29,033,408.85 1,326,805,530.70 784,799,010.00 355,198,960.77 98,493,97 法定代表人： 主管会计工作负责人： 56 所 有 者 权 益 变 动 表 编制单位：深圳赛格股份有限公司 2008 年度 本年金额 行 项 目 次 实收资本(或股 减：库 实收资本(或股 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 资本公积 本) 存股 本) 一、上年年末余额 1 784,799,010.00 351,280,859.22 98,493,970.82 33,472,856.50 1,268,046,696.54 784,799,010.00 344,037,728 加：会计政策变更 2 674,768 前期差错更正 3 二、本年年初余额 4 784,799,010.00 351,280,859.22 98,493,970.82 33,472,856.50 1,268,046,696.54 784,799,010.00 344,712,496 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 -3,683,040.53 4,418,864.85 20,149,808.41 20,885,632.73 6,568,362 (一)净利润 6 44,188,648.51 44,188,648.51 (二)直接计入所有者权益的利得和损失 7 -3,683,040.53 -3,683,040.53 6,568,362 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 8 -3,683,040.53 -3,683,040.53 783,680 2.权益法下被投资单位其他所有者权益变 9 动的影响 3.与计入所有者权益项目相关的所得税影 10 响 4.其他 11 5,784,682 上述（一）和（二）小计 12 -3,683,040.53 44,188,648.51 40,505,607.98 6,568,362 （三）所有者投入和减少资本 13 1．所有者投入资本 14 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 3．其他 16 (四)利润分配 17 4,418,864.85 -24,038,840.10 -19,619,975.25 1.提取盈余公积 18 4,418,864.85 -4,418,864.85 2.对所有者（或股东）的分配 19 -19,619,975.25 -19,619,975.25 3.其他 20 (五)所有者权益内部结转 21 1.资本公积转增资本(或股本) 22 2.盈余公积转增资本(或股本) 23 3.盈余公积弥补亏损 24 4.其他 25 四、本年年末余额 26 784,799,010.00 347,597,818.69 102,912,835.67 53,622,664.91 1,288,932,329.27 784,799,010.00 351,280,859 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人（会计主管人员）： 57 深圳赛格股份有限公司 二ＯＯ八年度财务报表附注 单位：人民币元 一、公司基本情况 深圳赛格股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系根据中华人民共和国公司法的 有关规定，经深圳市及国家有关部门批准，以深圳市赛格集团有限公司作为独家发起人并采用公开 募集方式设立的股份有限公司，于 1996 年 7 月 16 日成立，领取深司字 N16886 号企业法人营业执 照，注册号为 4403011014290，并获国家和深圳证券管理部门批准 B 股于 1996 年 7 月、A 股于 1996 年 12 月在深圳证券交易所挂牌上市。所属行业为租赁和商务服务业类。 2006 年 6 月 7 日公司股权分置改革相关股东大会决议通过：根据经公司股东大会表决通过的 资本公积金定向转增股本方案，公司将向流通 A 股股东转增股本，流通 A 股股东每 10 股获得 4.6445 股的转增股份，共计获得转增股份 40,233,322 股，非流通 A 股股份以此获得上市流通权。流通 A 股股东所获得的转增股本中，扣除其因公司股本扩张而应得的 6,997,054 股外，其余 33,236,268 股为非流通 A 股股东定向向流通 A 股股东安排的对价股份。截至 2006 年 6 月 14 日止，股本总数为 784,799,010 股，其中：有限售条件股份为 411,538,380 股，占股份总数的 52.44%，无限售条件股 份为 373,260,630 股，占股份总数的 47.56%。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 784,799,010 股，公司注册资本为 784,799,010 元。 公司经营范围：国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品） ；兴办实业（具体项目 另行申报） ，经济信息咨询。物业租赁；房地产经纪；开办赛格电子专业市场（专业市场执照另行 申办）。 公司注册地：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座三十一楼 组织形式：股份有限公司 总部地址：深圳市福田区华强北路群星广场 A 座三十一楼 母公司名称：深圳赛格股份有限公司 集团最终母公司名称：深圳市赛格集团有限公司 财务报告的批准报出者：公司董事会 财务报告批准报出日：2009 年 4 月 13 日 58 二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和 其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 三、主要会计政策、会计估计和前期差错 (一)会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (二)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币港币为记账本位币，编制财务报表时折算 为人民币。 (三)计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量，如所确定的会计要素金额能 够取得并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 (四)现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (五)外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合 资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记 账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (六)外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照 59 系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报 表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算 处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (七)金融资产和金融负债的核算方法 1.金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收 款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2.金融资产和金融负债的确认和计量方法 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算 确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保 持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 60 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动 计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金 融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期 损益： (1)终止确认部分的账面价值； (2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4.金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 61 5.金融资产的减值准备 (1)可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下 降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 (2)持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (八)应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计 未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10%以上的款项之和。 对于年末单项金额非重大的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划 分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备 计提的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 0% 1 年－2 年 5% 2 年－3 年 10% 3 年以上 20% (九)存货核算方法 1.存货的分类 62 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、 消耗性生物资产等。 2.发出存货的计价方法 (1)存货发出时按加权平均法计价。 (2)周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3.存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4.存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工 的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而 持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的， 超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 (十)长期股权投资的核算 1.初始计量 (1)企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公 积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 63 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关 费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中 对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本 的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 (2)其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现 金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除 非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2.被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决 策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个 企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3.后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所 64 获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最 后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计 负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序 处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长 期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者 权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长 期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 (十一)投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地 使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在 减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 (十二)固定资产的计价和折旧方法 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。 3.固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 65 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为入账价值。 4.固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期 与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-40 年 5% 4.75-2.375% 机器设备 5-10 年 5% 19.00-9.00% 电子设备 5-10 年 5% 19.00-9.00% 融资租入固定资产 5-10 年 5% 19.00-9.00% 运输设备 5-10 年 5% 19.00-9.00% 其他设备 10 年 5% 9.50% (十三)在建工程核算方法 1.在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 66 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定 可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按 本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估 价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四)无形资产核算方法 1.无形资产的计价方法 按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形 资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2.无形资产使用寿命及摊销 (1)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 受益期限 市政配套设施 10 年 受益期限 专利权 10 年 受益期限 局域网防火墙系列 5年 受益期限 盖威多媒体解压 5年 受益期限 非专利技术 7-10 年 受益期限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 67 (2)无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 (3)内部研究开发项目支出的会计处理： 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十五)长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1.预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。 2.经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期限平均摊销。 (十六)除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1.长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损 失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额进行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其 账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2.固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 68 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存 在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后 的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 (十七)借款费用资本化 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： (1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； (2)借款费用已经发生； (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 69 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 2.借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 3.借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投 资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 (十八)股份支付 1.股份支付的种类 对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资 本公积（其他资本公积） ，不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和 所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公 积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本 或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其 他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量 的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入资本公积中 其他资本公积。 对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计 量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的 最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入 相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对负债（应付职 工薪酬）的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。 2.公允价值的确定方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于 授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价 70 模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格④股价 预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率；⑦分期行权的股份支付； 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳 估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际 可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成 本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 (十九)收入确认原则 1.销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益 很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2.提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定：依据已完工作的测量、已经提供的劳 务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款 不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提 供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除 以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 3.让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： (1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 71 (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十)确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差 异产生的递延所得税资产。 四、税项 (一)公司主要税种和税率 税 种 税 率 备 注 增值税 17% 营业税 3%、5% 企业所得税 15%、18%、16.5%、25% 城市维护建设税 1%、7% 教育费附加 3% 本公司之子公司西安赛格电子市场有限公司适用的企业所得税税率为 25%、城市维护建设税 税率为 7%。 本公司之子公司重庆赛格电子市场有限公司适用的企业所得税税率为 15%、城市维护建设税 税率为 7%。 本公司之子公司苏州赛格电子市场管理有限公司适用的企业所得税税率为 25%、城市维护建 设税税率为 7%。 本公司之间接控制子公司赛格储运（香港）有限公司的企业所得税税率为 16.5%。 除上述公司外，其余公司适用的所得税税率均为 18%，城市维护建设税税率为 1%。 (二)税收优惠 无。 五、合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司 所控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料 为依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与 子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并 72 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 (一)子公司情况 1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司年 本公司 本公司合计 是否 子公司 注册 业务 被投资单位全称 注册资本 经营范围 末实际投 合计持 享有的表决 合并 类型 地 性质 资额 股比例 权比例 报表 深圳市赛格宝华企业 控股子 服务 从事物业出租 是 深圳 3,080.88 20,51.25 66.58% 66.58% 发展股份有限公司 公司 业 与物业管理 深圳市赛格储运有限 控股子 服务 涉外运输及保 是 深圳 6,600 6,572.91 99.59% 99.59% 公司 公司 业 税仓储 深圳市赛格实业投资 控股子 投资 投资兴办实业, 是 深圳 2,550 2,378.00 91.79% 91.79% 有限公司 公司 国内商业 深圳市赛格通信有限 控股子 通信 是 深圳 3,000 通信设备制造 2,994.34 99.81% 99.81% 公司 公司 电子 2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 无 3.非企业合并方式取得的子公司 子公 本公司年 实质上构成对 本公司合 本公司合计 是否 业务 注册 被投资单位全称 司类 经营范围 末实际投 子公司的净投 计持股比 享有的表决 合并 性质 资本 型 资额 资的余额 例 权比例 报表 西安赛格电子市场 国内商业, 西安 300 195.00 195.00 65.00% 65.00% 是 有限公司 物资供销业 重庆赛格电子市场 国内商业, 重庆 300 150.00 150.00 50.00% 50.00% 是 有限公司 物资供销业 深圳市赛格电子市 国内商业, 深圳 300 210.00 210.00 70.00% 70.00% 是 场管理有限公司 物资供销业 苏州赛格电子市场 国内商业, 苏州 300 135.00 135.00 45.00% 45.00% 是 管理有限公司 物资供销业 (二)本年发生增减变动子公司情况 1.同一控制下企业合并增加的子公司情况 报告期不存在同一控制下企业合并增加的子公司。 2.非同一控制下的购买股权而增加的子公司情况 报告期不存在非同一控制下的购买股权而增加的子公司。 3.本年发生的非同一控制下出售股权而减少的子公司情况 子公司名称 出售日 出售日的确定方法 公允价值的确定方法 备注 深圳市赛格网络信息有限公司 2008 年 10 月 31 日 工商变更登记日 公开挂牌交易 73 (三)纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因 由于本公司在董事会上拥有半数以上表决权，报告期存在纳入合并范围但母公司拥有其半数 或半数以下表决权的子公司苏州赛格电子市场管理有限公司、重庆赛格电子市场有限公司。 (四)母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 报告期不存在母公司拥有其半数以上表决权但未能对其形成控制的被投资单位。 (五)本年合并报表范围的变更情况 1.本年减少合并单位 1 家，原因为：公司本年全部转让了对子公司深圳市赛格网络信息有限 公司的投资，以人民币 635.33 万元价格将 52.41％的股权转让给原深圳市赛格网络信息有限公司 员工，上述股权转让工商变更登记手续已于 2008 年 10 月 31 日办妥。 2.报告期内不再纳入合并范围公司情况 子公司名称 原合计持股比例 年初净资产 处置日净资产 年初至处置日净利润 备 注 深圳市赛格 网络信息有 52.41% 1,051.99 1,158.09 106.10 限公司 (六)子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 报告期不存在子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 (七)作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 报告期无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体 (八)未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 报告期无纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一)货币资金 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现 金 人民币 1,421,151.20 425,810.63 美 元 3,430.00 6.83 24,930.96 14,770.53 7.30 107,889.74 港 币 51,401.97 0.89 45,803.35 198,150.10 0.94 185,546.28 日 元 211.00 0.08 15.96 211.00 0.06 13.52 银行存款 人民币 397,852,445.56 214,181,763.64 美 元 43,775.28 6.83 339,262.84 49,554.13 7.30 361,971.88 74 年末数 年初数 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 港 币 511,743.41 0.89 488,398.99 2,860,042.23 0.94 2,678,143.54 其他货币资金 人民币 4,070,874.36 43,362,648.27 美 元 合 计 404,242,883.22 261,303,787.50 其中：美 元 47,205.28 6.83 364,193.80 64,324.66 7.30 469,861.62 日 元 211.00 0.08 15.96 211.00 0.06 13.52 港 币 563,145.38 0.89 534,202.34 3,058,192.33 0.94 2,863,689.82 其中受限制的货币资金明细如下： 年末数 年初数 存出投资款 信用证开证保证金 银行承兑汇票保证金 其他保证金 4,070,824.13 存放境外款项 合 计 4,070,824.13 货币资金年末数比年初数增加 142,939,095.72 元，增加比例为 54.70%，增加原因主要是本年 收到深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司股权转让款。 其他货币资金中主要为：本公司之子公司深圳市赛格通信有限公司的工程保证金 3,080,824.13 元。 (二)应收账款 1.应收账款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内(含1年) 30,513,232.62 65.11% 0.00% 209,179,182.80 91.52% 0.00% 1年至2年(含2年) 5,462,201.49 11.66% 273,110.08 5.00% 6,638,073.72 2.91% 331,903.70 5.00% 2年至3年(含3年) 943,490.49 2.01% 94,349.05 10.00% 481,571.03 0.21% 48,157.10 10.00% 3年以上 9,946,248.93 21.22% 9,443,567.72 94.95% 12,254,813.28 5.36% 11,586,090.75 94.54% 合 计 46,865,173.53 100.00% 9,811,026.85 20.93% 228,553,640.83 100.00% 11,966,151.55 5.24% 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1.单项金额重大且单独 3,490,725.63 7.45% 3,490,725.63 100.00% 3,490,725.63 1.53% 3,490,725.63 100.00% 计提减值准备 2.单项金额非重大且单 5,777,171.79 12.33% 5,777,171.79 100.00% 7,767,481.79 3.40% 7,767,481.79 100.00% 独计提减值准备 75 3.其他划分为类似信用 37,597,276.11 80.22% 543,129.43 1.44% 217,295,433.41 95.07% 707,944.13 0.33% 风险特征的组合： 其中：单项金额重大 31,693,048.21 67.62% 280,049.42 0.88% 184,510,000.00 80.73% 0.00% 单项金额非重大 5,904,227.90 12.60% 263,080.01 4.46% 32,785,433.41 14.34% 707,944.13 2.16% 其中：单项金额 非重大但按信用风险特 征组合后该组合的风险 较大 合 计 46,865,173.53 100.00% 9,811,026.85 20.93% 228,553,640.83 100.00% 11,966,151.55 5.24% 2.应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2008 年 11,966,151.55 1,000,781.14 3,155,905.84 9,811,026.85 3.年末单项金额重大且单独计提减值准备的应收款项： 单项重大排名 金 额 计提比例 理 由 第一名：莲花电站集群项目 1,330,000.00 100.00% 账龄较长，无法收回 第二名：双雄汇公司 2,160,725.6 100.00% 账龄较长，无法收回 4.年末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 5.本年无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 6.本年实际核销的应收账款 单位名称 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 健力实业有限公司 557,103.20 客户倒闭 否 新乡北站 299,999.82 无法收回 否 东营市人民检查院 174,627.00 无法收回 否 怀化铁路总公司新化电务段 65,800.00 无法收回 否 厦门兴业银行 149,820.00 无法收回 否 无锡各网点 516,434.00 无法收回 否 西客站 64,811.00 无法收回 否 九楼全发电子公司 88,793.83 无法收回 否 溢运公司 90,665.42 处于破产状态 否 长计有限公司 90,115.28 无法收回 否 深圳南方保利有限公司 64,048.79 无法收回 否 成都铁路局支属通信段 122,493.60 无法收回 否 重庆通信实业发展有限公司 180,154.50 无法收回 否 大连消防报警网络中心 57,400.00 无法收回 否 河南安阳工务段 70,000.00 无法收回 否 顺安运输 130,479.57 无法收回 否 永昌装卸 125,209.36 无法收回 否 76 其他 307,950.47 无法收回 否 合计 3,155,905.84 7.年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 8.年末应收账款中欠款金额前五名 占应收账款 债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 总额的比例 武汉地铁集团有限公司 10,298,043.57 1 年以内 21.97% 深圳市地铁有限公司 4,696,955.80 1 年以内 10.02% 深圳市中兴康讯电子有限公司 4,477,831.49 1-2 年 9.55% 双雄汇公司 2,160,725.63 3 年以上 4.61% 深圳利元舜实业公司 1,906,865.35 3 年以上 4.07% 9.年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 10.无属于证券化标的且不符合终止确认条件的金融工具。 11.应收账款年末数比年初数减少 181,688,467.30 元，减少比例为 79.49％，减少原因为： 本年收到深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司股权转让款 184,510,000.00 元。 (三)预付款项 1.账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1年以内(含1年) 11,998,640.69 70.34% 8,384,827.02 99.46% 1年至2年(含2年) 5,059,340.90 29.66% 0.00% 2年至3年(含3年) 624.00 0.01% 3年以上 44,995.53 0.53% 合 计 17,057,981.59 100.00% 8,430,446.55 100.00% 2.账龄超过 1 年的重要预付款项 项 目 金 额 原 因 本公司之子公司苏州赛格电 纵横国际电子博览城(苏州)有限公司 5,000,000.00 子市场预付租金 3.年末金额较大的预付款项 年末数 年初数 单位名称 金 额 比例 金 额 比例 西安高科西部实业发展有限 10,000,000.00 58.62% 公司 77 纵横国际电子博览城(苏州) 5,000,000.00 29.31% 5,126,666.67 60.81% 有限公司 (2)预付账款主要单位 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 西安高科西部实业发展有限公司 合作伙伴 10,000,000.00 2008 年 预付租金 纵横国际电子博览城(苏州)有限公司 合作伙伴 5,000,000.00 2007 年 预付租金 合 计 15,000,000.00 4.年末预付款项中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 5.预付款项年末数比年初数增加 8,627,535.04 元，增加比例 102.34%，增加原因为：本年子 公司西安赛格电子市场有限公司预付场地租金。 (四)应收股利 未收回 相关款项是否发 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原因 生减值的迹象 1.账龄一年以内 6,300,000.00 6,300,000.00 的应收股利 2.账龄一年以上 6,315.45 6,315.45 的应收股利 合 计 6,306,315.45 6,306,315.45 应收股利年末数比年初数减少 6,306,315.45 元，减少比例为 100.00％，减少原因为：本年 收回本公司之权益法核算被投资企业深圳市赛格导航科技股份有限公司 2007 年度的现金股利。 (五)其他应收款 1.其他应收款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内 5,670,534.01 10.51% 0.00% 9,997,582.31 16.22% 0.00% (含1年) 1年至2年 5,535,627.31 10.25% 41,900.73 0.76% 1,448,498.30 2.35% 142,716.00 9.85% (含2年) 2年至3年 685,808.45 1.27% 70,743.44 10.32% 1,967,368.61 3.19% 187,558.98 9.53% (含3年) 3年以上 42,092,062.76 77.97% 38,616,768.46 91.74% 48,212,903.96 78.24% 40,096,220.39 83.16% 合 计 53,984,032.53 100.00% 38,729,412.63 71.74% 61,626,353.18 100.00% 40,426,495.37 65.60% 种 类 年末数 年初数 78 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1.单项金额重大 且单独计提减值 28,708,732.44 53.18% 28,708,732.44 100.00% 22,147,391.97 35.94% 22,147,391.97 100% 准备 2.单项金额非重 大且单独计提减 8,627,486.12 15.98% 8,627,486.12 100.00% 12,756,502.58 20.70% 12,756,502.58 100% 值准备 3.其他划分为类 似信用风险特征 16,647,813.97 30.84% 1,393,194.07 8.37% 26,722,458.63 43.36% 5,522,600.82 20.67% 的组合： 其中：单项金额 14,431,208.63 26.73% 1,324,669.78 9.18% 重大 单项金额 2,216,605.34 4.11% 68,524.29 3.09% 26,722,458.63 43.36% 5,522,600.82 20.67% 非重大 合 计 53,984,032.53 100.00% 38,729,412.63 71.74% 61,626,353.18 100.00% 40,426,495.37 65.60% 2.其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 其他增加 年末账面余额 转回 转销 2008 年 40,426,495.37 40,048.57 5,904,271.52 3,816,017.95 3,825,384.88 38,729,412.63 3.年末单项金额重大且单独计提减值准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 阳江运通油脂有限公司 8,530,276.35 100.00% 8,530,276.35 账龄较长，无法收回 深圳市联京工贸公司 5,697,287.51 100.00% 5,697,287.51 账龄较长，无法收回 云森贸易公司 1,668,343.74 100.00% 1,668,343.74 账龄较长，无法收回 江苏联通 3,092,011.09 100.00% 3,092,011.09 账龄较长，无法收回 4.年末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 5.年末无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 6.年末其他应收款中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款见附注八。 7.年末其他应收关联方款项见附注八。 8.年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 总额的比例 阳江运通油脂有限公司 往来款 8,530,276.35 3 年以上 15.80% 深圳市联京工贸公司 往来款 5,697,287.51 3 年以上 10.55% 深圳市拓普工业公司 往来款 3,281,387.96 3 年以上 6.08% 79 江苏联通 往来款 3,092,011.09 3 年以上 5.73% 1-2 年、 深圳市赛格商用机器公司 往来款 2,815,532.68 5.22% 2-3 年 (六)存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 2,967,777.44 749,065.97 2,728,853.55 2,507,551.53 低值易耗品 115,202.50 200,554.83 - 在产品 2,657,672.60 4,396,200.03 - 产成品(库存商品) 678,083.69 179,537.36 1,350,677.64 786,345.76 其他 26,023.96 合 计 6,444,760.19 928,603.33 8,676,286.05 3,293,897.29 年末数中无用于担保的存货，也无所有权受到限制的存货。 1.存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 原材料 2,507,551.53 1,758,485.56 749,065.97 低值易耗品 在产品 产成品（库存商品） 786,345.76 606,808.40 179,537.36 其他 合 计 3,293,897.29 2,365,293.96 928,603.33 上年计提存货跌价准备的原材料及产成品本年进行了处置，并将存货跌价准备予以转销。 年末按存货的成本与可变现净值孰低提取存货跌价准备。 2.存货年末数比年初数减少 2,231,525.86 元，减少比例为 25.72%，减少的主要原因为：上 年计提减值的原材料及产成品本年处置予以转销。 (七)可供出售金融资产 1.构成类别： 项 目 年末公允价值 年初公允价值 (1)可供出售债券 (2)可供出售权益工具 3,430,544.62 8,164,453.46 其中：有限售条件的可供出售股票 无限售条件的可供出售股票 3,430,544.62 8,164,453.46 (3)其 他 合 计 3,430,544.62 8,164,453.46 80 2.可供出售金融资产年末数比年初数减少 4,733,908.84 元，减少比例为 57.98％，减少主要 原因为：年末所持赛格达声股票公允价值变动。 (八)长期股权投资 年末数 年初数 被投资单位名称 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 深圳赛格三星股份有限公司 507,558,807.03 502,683,785.16 南京商厦股份有限公司 280,000.00 280,000.00 深圳天极光电技术实业股份公司 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 鞍山一百股份有限公司 15,000.00 15,000.00 深圳市赛格导航科技股份有限公司 43,332,929.26 39,628,080.51 深圳市赛格电讯设备有限公司 3,679,217.22 3,679,217.22 3,679,217.22 3,679,217.22 上海赛格电子市场经营管理有限公司 6,326,533.75 5,189,456.25 深圳市赛格营销有限公司 1,900,000.00 682,202.50 1,900,000.00 682,202.50 深圳市赛格东方实业有限公司 99,702.21 合计 563,197,487.26 4,466,419.72 553,580,241.35 4,466,419.72 1.被投资单位主要信息 本企业在 本企业 注册 被投资单 本年营业 本年 被投资单位名称 业务性质 持股比 年末净资产总额 地 位表决权 收入总额 净利润 例 比例 深圳赛格三星股份 深圳 生产经营彩 23.45% 23.45% 1,901,291,452.77 2,295,410,762.40 20,732,036.36 有限公司 市 管玻壳 深圳市赛格导航科 深圳 导航设备 35% 35% 109,500,828.52 208,704,603.46 10,585,282.13 技股份有限公司 市 深圳市赛格营销有 深圳 国内商业, 19% 19% 限公司 市 物资供销业 上海赛格电子市场 上海 国内商业, 35% 35% 18,076,870.36 36,732,285.15 7,501,859.49 经营管理有限公司 市 物资供销业 2.按成本法核算的长期股权投资 本年投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 年末账面余额 减值准备 增减额 深圳市赛格营销有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 682,202.50 深圳市赛格电讯设备有限公司 3,679,217.22 3,679,217.22 3,679,217.22 3,679,217.22 南京商厦股份有限公司 280,000.00 280,000.00 280,000.00 - 鞍山一百股份有限公司 15,000.00 15,000.00 15,000.00 - 深圳天极光电技术实业股份公司 105,000.00 105,000.00 105,000.00 105,000.00 合 计 5,979,217.22 5,979,217.22 5,979,217.22 4,466,419.72 3.按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 深圳市赛格东方实业发展公司 400,000.00 99,702.21 -99,702.21 0.00 深圳赛格三星股份有限公司 225,279,600.15 502,683,785.16 4,875,021.87 507,558,807.03 81 深圳市赛格导航科技股份有限公司 23,170,900.00 39,628,080.51 3,704,848.75 43,332,929.26 上海赛格电子市场经营管理有限公司 1,750,000.00 5,189,456.25 1,137,077.50 -1,490,594.64 6,326,533.75 合 计 250,600,500.15 547,601,024.13 9,617,245.91 -1,490,594.64 557,218,270.04 注：深圳赛格三星股份有限公司的 2008 年度投资收益是按照加权持股比例计算的。 4.长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 深圳市赛格电讯设备有限公司 3,679,217.22 3,679,217.22 营业执照已被吊销 深圳市赛格营销有限公司 682,202.50 682,202.50 经营亏损 深圳天极光电技术实业股份公司 105,000.00 105,000.00 经营亏损 合 计 4,466,419.72 4,466,419.72 (九)投资性房地产 本期增加额 本期减少额 项 目 年初余额 自用房地产或 转为自用房 期末余额 购 置 本期折旧或摊销 处 置 存货转入 地产 1.原价合计 589,834,998.77 1,031,359.72 590,866,358.49 (1)房屋、建筑物 574,622,897.93 1,031,359.72 575,654,257.65 (2)土地使用权 15,212,100.84 15,212,100.84 2.累计折旧或累计摊 114,321,767.32 15,037,754.83 129,359,522.15 销合计 (1)房屋、建筑物 111,520,168.48 14,786,596.15 126,306,764.63 (2)土地使用权 2,801,598.84 251,158.68 3,052,757.52 3.投资性房地产减值 3,117,633.12 3,117,633.12 准备累计金额合计 (1)房屋、建筑物 (2)土地使用权 3,117,633.12 3,117,633.12 4.投资性房地产账面 472,395,598.33 458,389,203.22 价值合计 (1)房屋、建筑物 463,102,729.45 449,347,493.02 (2)土地使用权 9,292,868.88 9,041,710.20 投资性房地产抵押情况详见附注十。 (十)固定资产原价及累计折旧 1.固定资产原价 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 65,768,149.51 7,339,399.23 58,428,750.28 机器设备 34,368,889.20 34,368,889.20 电子设备 16,690,379.39 1,088,819.86 4,780,636.36 12,998,562.89 运输设备 46,377,779.13 2,750,433.60 2,127,642.16 47,000,570.57 其他设备 6,207,191.23 44,319.66 2,950,978.75 3,300,532.14 融资租入固定资产 固定资产装修 融资租入固定资产改良支出 合 计 169,412,388.46 3,883,573.12 17,198,656.50 156,097,305.08 2.累计折旧 82 类 别 年初余额 本年增加 本年提取 本年减少 年末余额 房屋及建筑物 27,165,584.27 4,033,703.36 4,777,081.89 26,422,205.74 机器设备 24,253,891.80 1,948,315.63 26,202,207.43 电子设备 12,594,322.61 722,668.74 3,116,444.01 10,200,547.34 运输设备 27,056,567.84 4,149,125.92 1,354,438.28 29,851,255.48 其他设备 2,395,181.77 81,859.07 1,701,805.52 775,235.32 融资租入固定资产 固定资产装修 融资租入固定资产改良支出 合 计 93,465,548.29 10,935,672.72 10,949,769.70 93,451,451.31 3.固定资产减值准备 类 别 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 计提原因 房屋及建筑物 3,135,098.32 1,291,845.83 1,843,252.49 机器设备 电子设备 1,981,969.34 1,981,969.34 运输设备 51,775.31 51,775.31 其他设备 178,256.92 178,256.92 融资租入固定资产 固定资产装修 融资租入固定资产改良支出 合 计 5,347,099.89 1,291,845.83 4,055,254.06 市价的计量结果表明，资产的市价低于其账面价值,本公司对低于其账面价值的差额计提固定 资产减值准备。 4.固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 35,467,466.92 5,304,174.87 30,163,292.05 机器设备 10,114,997.40 1,948,315.63 8,166,681.77 电子设备 2,114,087.44 1,088,819.86 2,386,861.09 816,046.21 运输设备 19,269,435.98 2,750,433.60 4,922,329.80 17,097,539.78 其他设备 3,633,752.54 44,319.66 1,331,032.30 2,347,039.90 融资租入固定资产 固定资产装修 融资租入固定资产改良支出 合 计 70,599,740.28 3,883,573.12 15,892,713.69 58,590,599.71 说明：固定资产抵押情况见附注九、十。 5.期末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面原价 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 226,750.00 128,421.94 98,328.06 集资房 运输设备 2,604,397.63 1,837,433.76 766,963.87 83 (十一)在建工程 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 综合楼工程 17,800.00 17,800.00 交换系统工程 144,020.90 144,020.90 网络工程 482,300.00 482,300.00 IM 通信平台 338,000.00 338,000.00 华强片区改造工程 800,000.00 800,000.00 合 计 944,020.90 944,020.90 838,100.00 338,000.00 500,100.00 1.在建工程项目变动情况 本年减少 资金 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 其他减少 来源 综合楼工程 17,800.00 17,800.00 自筹 交换系统工程 144,020.90 144,020.90 自筹 网络工程 498,000.00 482,300.00 24,900.00 507,200.00 自筹 华强片区改造工程 800,000.00 800,000.00 自筹 合 计 500,100.00 968,920.90 525,000.00 944,020.90 2.本年增加的在建工程不含资本化借款费用。 3.年末经检查，不存在在建工程长期停建或所建项目性能、技术上落后，且预计带来的经济 利益具有很大的不确定性的情形，故无需计提减值准备。 (十二)无形资产 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、原价合计 2,195,500.00 507,200.00 1,074,116.00 1,628,584.00 1.用友软件 406,484.00 406,484.00 2.KOA 软件 555,300.00 555,300.00 3.办公信息化系统二期 507,200.00 507,200.00 4.其他 733,716.00 574,116.00 159,600.00 5.其他- IM通信平台等 500,000.00 500,000.00 0.00 二、累计摊销额合计 1,087,690.34 306,855.12 462,365.53 932,179.93 1.用友软件 317,109.90 72,603.19 389,713.09 2.KOA 软件 272,774.96 101,805.00 374,579.96 3.办公信息化系统二期 101,440.00 101,440.00 4.其他 422,805.51 31,006.93 387,365.56 66,446.88 5.其他- IM通信平台等 74,999.97 74,999.97 三、无形资产减值准备累计金额合计 425,000.03 425,000.03 1.用友软件 2.KOA 软件 3.办公信息化系统二期 4.其他 5.其他- IM通信平台等 425,000.03 425,000.03 84 四、无形资产账面价值合计 682,809.63 200,344.88 186,750.44 696,404.07 1.用友软件 89,374.10 -72,603.19 16,770.91 2.KOA 软件 282,525.04 -101,805.00 180,720.04 3.办公信息化系统二期 405,760.00 405,760.00 4.其他 310,910.49 -31,006.93 186,750.44 93,153.12 5.其他- IM 通信平台等 (十三)长期待摊费用 项目 年末数 年初数 装修费 1,712,719.93 房屋按揭保险费 394,368.75 租入固定资产改良 4,300,383.69 267,255.82 消防改造 404,544.28 549,382.24 网络布线工程 817,811.33 特装费用 536,216.71 办公场地装修费 73,291.67 B 座地价及市场配套费 464,221.01 1,578,351.53 其他长期待摊费用 5,277,222.11 7,129,437.01 合 计 10,446,371.09 13,058,834.99 (十四)递延所得税资产和递延所得税负债 1.已确认的递延所得税资产 项 目 年末数 年初数 坏账形成的 7,173,126.95 7,477,911.96 存货跌价形成的 185,720.67 494,084.59 长期股权投资减值形成的 893,283.94 1,301,932.09 固定资产减值形成的 116,923.75 56,373.95 投资性房地产减值形成的 623,526.62 456,302.60 无形资产减值形成的 63,750.00 合 计 8,992,581.93 9,850,355.19 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项 目 暂时性差异金额 1.应收款项坏账准备 35,865,634.74 2.存货跌价准备 928,603.33 3.长期股权投资减值 4,466,419.72 4.固定资产减值准备 584,618.74 5.投资性房地产减值准备 3,117,633.12 合 计 44,962,909.65 2.已确认的递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 1.坏账形成的 4,772.68 15,719.38 2.可供出售金融资产形成的 288,268.33 950,309.94 合 计 293,041.01 966,029.32 85 引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额。 项目 暂时性差异金额 1.应收款项坏账准备 17,451.31 2.可供出售金融资产公允价值变动 1,601,490.72 合计 1,618,942.03 (十五)资产减值准备 本年减少额 项 目 年初账面余额 其他增加 本年计提额 年末账面余额 转 回 转 销 1.坏账准备 52,392,646.92 5,904,271.52 1,040,829.71 3,816,017.95 6,981,290.72 48,540,439.48 2.存货跌价准备 3,293,897.29 2,365,293.96 928,603.33 3.可供出售金融资产减值准备 4.持有至到期投资减值准备 5.长期股权投资减值准备 4,466,419.72 4,466,419.72 6.投资性房地产减值准备 3,117,633.12 3,117,633.12 7.固定资产减值准备 5,347,099.89 1,291,845.83 4,055,254.06 8.工程物资减值准备 9.在建工程减值准备 338,000.00 338,000.00 10.生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 11.油气资产减值准备 12.无形资产减值准备 425,000.03 425,000.03 合 计 69,380,696.97 5,904,271.52 1,040,829.71 3,816,017.95 11,401,430.54 61,108,349.71 (十六)短期借款 1.短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 抵押借款 1,750,000.00 96,750,000.00 担保借款 合 计 1,750,000.00 96,750,000.00 2.年末无外币借款。 3.本公司之子公司深圳市赛格通信有限公司以电子设备为抵押物向深圳市新技术开发推广基 金会借款 1,750,000.00 元，抵押的设备原值:3,140,434.29 元,净值: 83,742.00 元。截至 2008 年 12 月 31 日止，该短期借款（其他单位借款）中 175 万元逾期贷款尚未归还。 4.短期借款年末数比年初数减少 95,000,000.00 元，减少比例为 98.19%，减少原因为：本年 偿还光大银行红荔支行短期借款。 (十七)应付账款 86 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 11,248,531.49 19,174,454.06 1-2 年 16,643,631.25 4,122,465.88 2-3 年 3,127,807.32 175,786.00 3 年以上 272,463.80 463,988.46 合 计 31,292,433.86 23,936,694.40 1.年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2.年末余额中无欠关联方款项。 3.账龄超过一年的大额应付账款： 备注（报表日后已还款 债权人 金 额 未偿还原因 的应予注明） 安弗施有限公司 11,871,135.88 未到期的地铁工程设备款 欧洲宇航 EADS 公司 8,614,815.55 因工期拖延暂估的应付账款 深圳云海通讯公司 2,050,574.26 未到期的地铁工程设备款 京信通信系统（广州）公司 2,025,802.85 未到期的地铁工程设备款 深圳瑞得福国际经济文化公司 427,500.00 未到期的地铁工程设备款 4.应付账款年末数比年初数增加 7,355,739.46 元，增加比例为 30.73%，增加原因为：本年 应付材料采购款增加。 (十八)预收款项 账 龄 年末数 年初数 1 年以内 112,794,823.81 102,389,732.48 1－2 年 2,573,174.50 186,687.97 2－3 年 150,740.66 3 年以上 20,400.00 合 计 115,518,738.97 102,596,820.45 1.年末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2.年末余额中无预收关联方款项。 3.预收账款年末数比年初数增加 12,921,918.52 元，增加比例为 12.59%，增加原因为：本年 增加预收地铁三号线前期工程款项。 (十九)应付职工薪酬 1.应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,767,184.54 38,427,122.40 37,559,158.46 2,635,148.48 二、职工福利费 482,279.74 2,468,866.01 2,951,145.75 三、社会保险费 466,064.95 2,982,089.42 3,442,125.73 6,028.64 87 四、住房公积金 119,683.00 119,683.00 五、工会经费和职工教育经费 858,215.03 1,003,211.54 1,686,885.45 174,541.12 六、非货币性福利 七、因解除劳动关系给予的补偿 3,191,643.37 2,667,620.81 3,191,643.37 2,667,620.81 八、其 他 718,042.57 7,854.77 45,854.77 680,042.57 合 计 7,483,430.20 47,676,447.95 48,996,496.53 6,163,381.62 2.应付职工薪酬余额中无拖欠性质或工效挂钩的部分。 (二十)应交税费 税费项目 年末数 年初数 计缴标准 营业税 -366,945.95 1,576,682.00 3%、5% 增值税 2,252,084.38 3,506,281.64 17% 企业所得税 7,884,297.55 13,880,000.25 15%、16.5%、18%、25% 房产税 290,935.65 300,203.78 城市维护建设税 -40,139.04 13,106.55 1%、7% 教育费附加 90,665.46 185,000.77 3% 代扣代缴个人所得税 337,010.47 255,783.89 代征税 -171,568.28 印花税及水利基金 102,887.59 32,502.98 其 他 合 计 10,550,796.11 19,577,993.58 (二十一)应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 深圳赛格计算机公司 129,690.00 尚未支付 南京商厦股份有限公司 108,900.00 尚未支付 个人股 184,399.81 尚未支付 A股 191,981.48 尚未支付 B股 45,698.54 尚未支付 其他 194,233.64 尚未支付 合 计 854,903.47 (二十二)其他应付款 项 目 年末数 年初数 1 年以内 39,878,490.36 78,800,549.75 1－2 年 39,688,262.21 907,381.06 2－3 年 950,468.03 1,101,535.53 3 年以上 2,562,316.35 3,749,032.33 合 计 83,079,536.95 84,558,498.67 其中：预提费用 2,599,222.93 3,019,387.78 1.年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 2.年末余额中无欠关联方款项。 3.账龄超过一年的大额其他应付款 单位名称 金 额 未偿还原因 88 综合押金 18,748,056.06 未到期 账龄超过一年的大额其他应付款情况的其他说明：无。 4.金额较大的其他应付款 单位名称 金 额 性质或内容 场地保证金 5,891,084.53 保证金 物业保证金 2,913,594.15 保证金 综合押金 21,531,397.86 押金 (二十三)预计负债 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注说明 未决诉讼 2,728,268.64 2,728,268.64 未决诉讼 产品质量保证 309,950.00 309,950.00 产品质量保证 合 计 3,038,218.64 3,038,218.64 注：未决诉讼的详细情况见附注九、或有事项。 (二十四)股本 本公司已注册发行及实收股本如下： 年末数 年初数 股 数 金 额 股 数 金 额 股本 784,799,010.00 784,799,010.00 784,799,010.00 784,799,010.00 本年本公司股本变动金额如下： 年初数 本年变化 年末数 项 目 比例 比例 金 额 本年增加 本年减少 金额 ％ ％ 1、有限售条件股份 (1)国家持股 (2)国有法人持股 198,119,716.00 25.24 39,239,950.00 158,879,766.00 20.24 (3)其他内资持股 130,022,368.00 16.57 78,485,538.00 51,536,830.00 6.57 其中： 境内法人持股 129,968,232.00 16.56 78,479,900.00 51,488,332.00 6.56 境内自然人持股 54,136.00 0.01 5,638.00 48,498.00 0.01 (4)外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 328,142,084.00 41.81 117,725,488.00 210,416,596.00 26.81 2、无限售条件流通股份 (1)人民币普通股 210,195,608.00 26.78 117,725,488.00 327,921,096.00 41.78 (2)境内上市的外资股 246,461,318.00 31.40 246,461,318.00 31.40 (3)境外上市的外资股 (4)其 他 无限售条件流通股份合计 456,656,926.00 58.19 117,725,488.00 574,382,414.00 73.19 89 合 计 784,799,010.00 100 117,725,488.00 117,725,488.00 784,799,010.00 100 以上股本业经深圳天健信德会计师事务所信德验资报字[2006]第 018 号验资报告验证。 (二十五)资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 1、资本溢价(股本溢价) (1)投资者投入的资本 325,329,854.26 325,329,854.26 (2)同一控制下企业合并的影响 0.00 小 计 325,329,854.26 325,329,854.26 2、其他资本公积 --- (1)被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 24,492,556.75 24,492,556.75 (2)可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失 5,376,549.76 3,941,921.35 1,434,628.41 小 计 29,869,106.51 3,941,921.35 25,927,185.16 合 计 355,198,960.77 3,941,921.35 351,257,039.42 (二十六)盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 98,493,970.82 4,418,864.85 102,912,835.67 任意盈余公积 合 计 98,493,970.82 4,418,864.85 102,912,835.67 根据公司法和本公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 (二十七)未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 上年年末余额 35,146,212.59 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初余额 35,146,212.59 加： 本年归属于母公司的净利润 48,579,535.53 减：提取法定盈余公积 4,418,864.85 提取任意盈余公积 提取职工奖福基金 330,773.57 应付普通股股利 19,619,975.25 转作股本的普通股股利 加：其他转入 盈余公积弥补亏损 本年年末余额 59,356,134.45 本公司董事会利润分配预案为：母公司 2008 年度实现净利润 44,188,648.51 元，按照 10%计 提法定公积金 4,418,864.85 元。 (二十八)营业收入及营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 90 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 306,096,237.08 183,774,403.22 701,946,302.91 650,445,417.40 其他业务 11,909,026.03 5,980,295.03 9,134,258.75 5,984,634.28 合 计 318,005,263.11 189,754,698.25 711,080,561.66 656,430,051.68 1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 (1)工 业 394,590,086.04 476,678,795.26 (2)商 业 (3)房地产业 (4)旅游饮食服务业 306,096,237.08 183,774,403.22 307,356,216.87 173,766,622.14 小 计 306,096,237.08 183,774,403.22 701,946,302.91 650,445,417.40 公司内各业务分部相互抵销 合 计 306,096,237.08 183,774,403.22 701,946,302.91 650,445,417.40 2.按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内 275,803,853.71 154,053,650.67 436,142,799.97 355,505,153.93 国外 30,292,383.37 29,720,752.55 265,803,502.94 294,940,263.47 合 计 306,096,237.08 183,774,403.22 701,946,302.91 650,445,417.40 3.公司前五名客户的主营业务收入情况 客户名称或排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例 理光通运（深圳）仓储有限公司 11,989,514.29 3.92% Hon Hai Precision Industry Co., Ltd. 8,699,898.77 2.84% 深圳市地铁有限公司 8,321,973.46 2.72% 日通国际物流（深圳）有限公司 8,313,280.00 2.72% 武汉地铁集团有限公司 8,239,704.62 2.69% 合 计 45,564,371.14 14.89% 4.营业收入本年发生额比上年发生额减少 393,075,298.55 元，减少比例为 55.28%，减少原 因为：出售深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司股权导致收入减少。 (二十九)营业税金及附加 项 目 计税标准 本年发生额 上年发生额 消费税 营业税 5% 12,768,360.71 11,931,982.53 城建税 1%、7% 64,046.65 329,210.54 91 教育费附加 3% 182,058.93 371,481.61 其他 727,193.18 679,880.21 合 计 13,741,659.47 13,312,554.89 (三十)财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 4,562,430.08 39,554,346.13 减：利息收入 4,721,425.83 3,687,710.91 汇兑损失 1,738,261.22 6,106,710.46 汇兑收益 -50,494.10 其 他 495,787.80 2,872,834.81 合 计 2,024,559.17 44,846,180.49 财务费用本年发生额比上期发生额减少 42,821,621.32 元，减少比例为 95.49％，减少的主 要原因为：本年公司归还 8,500 万光大银行红荔支行短期借款和出售深圳市赛格中电彩色显示器件 有限公司股权所致。 (三十一)资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1.坏账损失 -2,775,188.24 -2,974,537.45 2.存货跌价损失 30,026,702.16 3.可供出售金融资产减值损失 4.持有至到期投资减值损失 5.长期股权投资减值损失 3,454,945.10 6.投资性房地产减值损失 7.固定资产减值损失 123,545,190.83 8.工程物资减值损失 9.在建工程减值损失 11,019,134.69 10.生产性生物资产减值损失 11.油气资产减值损失 12.无形资产减值损失 31,930,229.02 13.商誉减值损失 14.其 他 合 计 -2,775,188.24 197,001,664.35 资产减值损失本年发生额比上期发生额减少 199,776,852.59 元，减少的主要原因为：公司上 年末出售深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司股权所致。 (三十二)投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 32,001,591.63 二、股权投资投资收益 9,244,069.20 507,759,397.98 （一）成本法核算确认 82,496.94 （二）权益法核算确认 11,107,840.57 -40,100,445.15 （三）处置投资收益 -1,863,771.37 547,777,346.19 合 计 9,244,069.20 539,760,989.61 92 投资收益本年发生数比上年发生数减少 530,516,920.41 元，减少比例为 98.29%，原因为： 上期处置子公司深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司产生处置投资收益 547,777,346.19 元。 (三十三)营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1.非流动资产处置利得合计 3,179,370.65 1,036,293.97 其中：固定资产处置利得 3,179,370.65 1,036,293.97 无形资产处置利得 2.税收返还 3.债务重组利得 15,752.74 4.接受捐赠利得 5.政府补助 30,000.00 150,000.00 6.盘盈利得 47,400.66 7.其 他 3,446,115.69 2,297,552.03 合 计 6,702,887.00 3,499,598.74 营业外收入本年发生额比上年发生额增加 3,203,288.26 元，增加比例为 91.53%，增加的主 要原因为：本年处置公司房产取得收益增加所致。 (三十四)营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1.非流动资产处置损失合计 93,961.83 76,916.54 其中：固定资产处置损失 93,961.83 76,916.54 无形资产处置损失 2.非货币性资产交换损失 110.14 3.债务重组损失 4.对外捐赠支出 25,000.00 20,000.00 其中：公益性捐赠支出 25,000.00 20,000.00 5.非常损失 69,481.04 6.盘亏损失 7.其 他 1,707,291.40 90,336.94 合 计 1,826,253.23 256,844.66 营业外支出本年发生额比上年发生额增加 1,569,408.57 元，增加比例为 611.03%，增加原因 为：本年公司之子公司深圳市赛格通信有限公司缴纳增值税滞纳金及罚款 1,651,803.72 元。 (三十五)所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 10,656,753.21 16,664,526.47 递延所得税费用 209,981.94 -1,182,393.10 合 计 10,866,735.15 15,482,133.37 (三十六)现金流量表附注 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 投标保证金 2,660,000.00 利息收入 2,409,460.43 93 营业外收入 1,311,615.67 往来款 29,648,380.63 合 计 36,029,456.73 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 投标保证金 4,070,824.13 营业外支出 1,676,367.81 付现费用 71,492,609.54 往来款 49,365,965.70 合 计 126,605,767.18 3.支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 贷款承诺费 100,000.00 合 计 100,000.00 4.现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 上期发生数 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 48,579,535.53 62,945,577.11 加：资产减值准备 -2,775,188.24 184,094,940.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,973,427.55 14,420,287.46 无形资产摊销 306,855.12 412,279.77 长期待摊费用摊销 4,716,214.26 8,691,944.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 -3,085,408.82 -959,377.43 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,662,430.08 39,554,346.13 投资损失（收益以“－”号填列） -9,244,069.20 -52,061,194.40 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 220,581.49 -560,493.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -10,599.55 206,633.96 存货的减少（增加以“－”号填列） 2,231,525.86 215,884,887.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,806,747.09 313,469,717.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,022,486.66 -865,613,508.66 其 他 经营活动产生的现金流量净额 77,791,043.65 -79,513,959.58 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 94 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 400,172,059.09 261,303,787.50 减：现金的年初余额 261,303,787.50 239,795,150.92 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 138,868,271.59 21,508,636.58 5.现金和现金等价物的构成： 项目 年末数 年初数 一、现金 400,172,059.09 261,303,787.50 其中：库存现金 1,491,901.47 719,260.17 可随时用于支付的银行存款 398,680,107.39 217,221,879.06 可随时用于支付的其他货币资金 50.23 43,362,648.27 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 400,172,059.09 261,303,787.50 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内(含1年) 114,405.00 1.94% 184,510,000.00 96.96% 1年至2年(含2年) 2年至3年(含3年) 3年以上 5,777,171.79 98.06% 5,777,171.79 100.00% 5,777,171.79 3.04% 5,777,171.79 100.00% 合 计 5,891,576.79 100.00% 5,777,171.79 98.06% 190,287,171.79 100.00% 5,777,171.79 3.04% 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1.单项金额重大且单独计提 减值准备 95 2.单项金额非重大且单独计 5,777,171.79 98.06% 5,777,171.79 100.00% 5,777,171.79 3.04% 5,777,171.79 100.00% 提减值准备 3.其他划分为类似信用风险 114,405.00 1.94% 184,510,000.00 96.96% 特征的组合： 其中：单项金额重大 184,510,000.00 96.96% 单项金额非重大 114,405.00 1.94% 其中：单项金额非重 大但按信用风险特征组合后 该组合的风险较大 合 计 5,891,576.79 100.00% 5,777,171.79 98.06% 190,287,171.79 100.00% 5,777,171.79 3.04% 2.应收账款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转 回 转 销 2007 年 5,777,171.79 5,777,171.79 2008 年 5,777,171.79 5,777,171.79 3.年末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。 应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 深圳利元舜实业公司 1,906,865.35 100.00% 1,906,865.35 账龄较长 上海天赐实业(集团)有限公司 899,000.00 100.00% 899,000.00 账龄较长 浙江金融信息 786,000.00 100.00% 786,000.00 账龄较长 四川汇源电子有限公司 480,000.00 100.00% 480,000.00 账龄较长 深圳沃尔玛珠江百货有限公司 198,348.57 100.00% 198,348.57 账龄较长 4.年末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 5.无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的应收账款。 6.本年无实际核销的应收账款。 7.年末应收账款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 8.年末应收账款中无应收关联方账款。 9.年末应收账款中欠款金额前五名 应收款项内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 深圳利元舜实业公司 1,906,865.35 100.00% 1,906,865.35 账龄较长 上海天赐实业(集团)有限公司 899,000.00 100.00% 899,000.00 账龄较长 浙江金融信息 786,000.00 100.00% 786,000.00 账龄较长 四川汇源电子有限公司 480,000.00 100.00% 480,000.00 账龄较长 深圳沃尔玛珠江百货有限公司 198,348.57 100.00% 198,348.57 账龄较长 10.应收账款年末数比年初数减少 184,395,595.00 元，减少比例为 96.90%，减少原因为：本 年收到深圳市赛格中电彩色显示器件有限公司股权转让款 184,510,000.00 元。 96 (二）其他应收款 1.其他应收款构成 年末数 年初数 账 龄 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1年以内(含1年) 1,750,992.49 4.72% 0.00% 1,104,579.84 2.60% 0.00% 1年至2年(含2年) 63,772.10 0.17% 3,188.61 5.00% 138,772.14 0.33% 6,938.61 5.00% 2年至3年(含3年) 129,053.04 0.35% 12,905.30 10.00% 602,288.25 1.41% 60,228.83 10.00% 3年以上 35,171,294.43 94.76% 31,972,777.41 90.91% 40,672,175.45 95.66% 34,725,424.75 85.38% 合 计 37,115,112.06 100.00% 31,988,871.32 86.19% 42,517,815.68 100.00% 34,792,592.19 81.83% 年末数 年初数 种 类 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 备比例 比例 备比例 1.单项金额重大且单 22,147,391.97 59.67% 22,147,391.97 100.00% 22,147,391.97 52.09% 22,147,391.97 100.00% 独计提减值准备 2.单项金额非重大且 8,618,400.12 23.22% 8,618,400.12 100.00% 8,591,345.12 20.21% 8,591,345.12 100.00% 单独计提减值准备 3.其他划分为类似信 6,349,319.97 17.11% 1,223,079.23 19.26% 11,779,078.59 27.70% 4,053,855.10 34.42% 用风险特征的组合： 其中：单项金额重大 6,178,151.79 16.65% 1,204,705.60 19.50% 单项金额非重 171,168.18 0.46% 18,373.63 10.73% 11,779,078.59 27.70% 4,053,855.10 34.42% 大 其中： 单项金额 非重大但按信用风险 特征组合后该组合的 风险较大 合 计 37,115,112.06 100.00% 31,988,871.32 86.19% 42,517,815.68 100.00% 34,792,592.19 81.83% 2.其他应收款坏账准备的变动如下： 本年减少额 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 2007 年 32,903,092.05 1,889,500.14 34,792,592.19 2008 年 34,792,592.19 2,803,720.87 31,988,871.32 3.年末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款。 其他应收款内容 账面余额 计提比例 坏账准备金额 理 由 97 深圳市拓普工业公司 3,281,387.96 100.00% 3,281,387.96 无法收回 深圳首佳实业发展公司 1,611,184.04 100.00% 1,611,184.04 无法收回 深圳市联京工贸有限公司 5,697,287.51 100.00% 5,697,287.51 无法收回 深圳市集盟实业公司 1,358,912.37 100.00% 1,358,912.37 无法收回 阳江运通油脂有限公司 8,530,276.35 100.00% 8,530,276.35 无法收回 云森贸易有限公司 1,668,343.74 100.00% 1,668,343.74 无法收回 中国联合通信有限公司江苏分公司 3,092,011.09 100.00% 3,092,011.09 无法收回 4.年末无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 5.年末无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应收款。 6.年末其他应收款中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款见附注八。 7.年末应收关联方款项见附注八。 8.年末其他应收款中欠款金额前五名 与本公司 占其他应收款 债务人排名 性质或内容 欠款金额 账龄 关系 总额的比例 阳江运通油脂有限公司 8,530,276.35 3 年以上 22.98% 深圳市联京工贸有限公司 5,697,287.51 3 年以上 15.35% 深圳市拓普工业公司 3,281,387.96 3 年以上 8.84% 中国联合通信有限公司江苏分公司 3,092,011.09 3 年以上 8.33% 1-2 年、2-3 深圳市赛格商用机器有限公司 2,815,532.68 7.59% 年、3 年以上 (三)长期股权投资 年末数 年初数 被投资单位名称 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 20,512,499.04 20,512,499.04 深圳市赛格储运有限公司 62,700,000.00 62,700,000.00 深圳市赛格通信有限公司 28,060,000.00 28,060,000.00 深圳市赛格营销有限公司 1,900,000.00 682,202.50 1,900,000.00 682,202.50 深圳市赛格实业投资有限公司 23,780,000.00 23,780,000.00 深圳市赛格东方实业发展公司 0.00 99,702.21 深圳赛格三星股份有限公司 506,796,662.03 501,921,640.14 深圳市赛格电讯设备有限公司 2,979,217.22 2,979,217.22 2,979,217.22 2,979,217.22 深圳市赛格导航科技股份有限公司 43,332,929.26 39,628,080.51 上海赛格电子市场经营管理有限公司 6,326,533.75 5,189,456.25 深圳市赛格网络信息有限公司 0.00 10,482,000.00 重庆赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 深圳市赛格电子市场管理有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 苏州赛格电子市场管理有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 西安赛格电子市场有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 合 计 703,287,841.30 3,661,419.72 704,152,595.37 3,661,419.72 98 1.被投资单位主要信息 本企业 本企业在被 注册 本年营业 本年 被投资单位名称 业务性质 持股比 投资单位表 年末净资产总额 地 收入总额 净利润 例% 决权比例% 深圳市赛格宝华企业发 深圳 从事物业出租与物 66.58 66.58 57,829,394.99 44,036,855.32 10,985,452.88 展股份有限公司 市 业管理 深圳市赛格储运有限公 深圳 涉外运输及保税仓 95.00 95.00 85,556,470.39 73,714,873.65 5,882,283.00 司 市 储 深圳市赛格实业投资有 深圳 投资兴办实业,国 91.79 91.79 20,792,310.97 746,647.80 2,104,280.81 限公司 市 内商业 深圳市赛格通信有限公 深圳 通信设备制造 97.70 97.70 3,140,678.66 19,933,655.99 -1,980,541.11 司 市 深圳市赛格网络信息有 深圳 网络系统开发及维 52.41 52.41 12,530,538.76 限公司 市 护,电子产品购销 深圳市赛格东方实业发 深圳 国内商业,物资供 20.00 20.00 320,616.31 509,300.41 -240,355.82 展公司 市 销业 西安赛格电子市场有限 西安 国内商业,物资供 65.00 65.00 3,650,022.77 20,547,828.06 2,767,731.45 公司 市 销业 重庆赛格电子市场有限 重庆 国内商业,物资供 50.00 50.00 4,374,063.87 8,212,639.28 1,145,052.38 公司 市 销业 深圳市赛格电子市场管 深圳 国内商业,物资供 70.00 70.00 5,083,742.99 21,238,432.85 1,870,159.52 理有限公司 市 销业 苏州赛格电子市场管理 苏州 国内商业,物资供 45.00 45.00 4,847,322.89 15,012,689.56 1,731,496.31 有限公司 市 销业 深圳市赛格营销有限公 深圳 国内商业,物资供 19 19 司 市 销业 深圳赛格三星股份有限 深圳 生产经营彩管玻壳 23.39 23.39 1,901,291,452.77 2,295,410,762.40 20,732,036.36 公司 市 深圳市赛格导航科技股 深圳 导航设备 35 35 109,500,828.52 208,704,603.46 10,585,282.13 份有限公司 市 上海赛格电子市场经营 上海 国内商业,物资供 35 35 18,076,870.36 36,732,285.15 7,501,859.49 管理有限公司 市 销业 2.按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初账面余额 本年投资增减额 年末账面余额 减值准备 深圳市赛格营销有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 - 1,900,000.00 682,202.50 深圳市赛格宝华企业发展股份有限公司 18,742,808.93 20,512,499.04 - 20,512,499.04 深圳市赛格储运有限公司 62,700,000.00 62,700,000.00 62,700,000.00 深圳市赛格通信有限公司 28,060,000.00 28,060,000.00 - 28,060,000.00 深圳市赛格实业投资有限公司 23,780,000.00 23,780,000.00 - 23,780,000.00 深圳市赛格电讯设备有限公司 6,942,530.00 2,979,217.22 - 2,979,217.22 2,979,217.22 深圳市赛格网络信息有限公司 10,482,000.00 10,482,000.00 -10,482,000.00 0 重庆赛格电子市场有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 深圳市赛格电子市场管理有限公司 2,100,000.00 2,100,000.00 - 2,100,000.00 苏州赛格电子市场管理有限公司 1,350,000.00 1,350,000.00 - 1,350,000.00 西安赛格电子市场有限公司 1,950,000.00 1,950,000.00 - 1,950,000.00 合 计 159,507,338.93 157,313,716.26 -10,482,000.00 146,831,716.26 3,661,419.72 3.按权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年权益增减额 年末余额 99 其中：分得现金 合 计 红利 一、联营企业 深圳市赛格东方实业发展公司 400,000.00 99,702.21 -99,702.21 - 深圳赛格三星股份有限公司 224,709,600.15 501,921,640.14 4,875,021.89 506,796,662.03 深圳市赛格导航科技股份有限公司 23,170,900.00 39,628,080.51 3,704,848.75 43,332,929.26 上海赛格电子市场经营管理有限公 1,750,000.00 5,189,456.25 1,137,077.50 -1,490,594.64 6,326,533.75 司 合 计 250,030,500.15 546,838,879.11 9,617,245.93 -1,490,594.64 556,456,125.04 4.长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 深圳市赛格电讯设备有限公司 2,979,217.22 2,979,217.22 营业执照已被吊销 深圳市赛格营销有限公司 682,202.50 682,202.50 经营亏损 合 计 3,661,419.72 3,661,419.72 (四)营业收入及营业成本 本年发生额 上期发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 101,321,101.84 45,577,023.64 102,143,739.39 43,595,553.14 其他业务 710,000.00 合 计 102,031,101.84 45,577,023.64 102,143,739.39 43,595,553.14 1.按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 本年发生额 上年发生额 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 (1)工 业 (2)商 业 --- --- --- --- (3)房地产业 --- --- --- --- (4)旅游饮食服务业 101,321,101.84 45,577,023.64 102,143,739.39 43,595,553.14 合 计 101,321,101.84 45,577,023.64 102,143,739.39 43,595,553.14 (五)投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 32,001,591.63 二、股权投资投资收益 22,748,283.61 -2,984,371.70 (一)成本法核算确认 15,769,143.04 2,122,631.84 (二)权益法核算确认 11,107,840.57 -33,331,701.76 (三)处置投资收益 -4,128,700.00 28,224,698.22 合 计 22,748,283.61 29,017,219.93 1.本公司投资收益汇回无重大限制。 八、关联方关系及其交易 100 (一)存在控制关系的关联方情况 1.存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 深圳市赛格集团有限公司 深圳市 电子产品 股东 国有 郭永刚 19218093-0 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 30.24%和 30.24%。本公司的最终控制方为深 圳市赛格集团有限公司。 受本公司控制的关联方详见附注五。 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 深圳市赛格集团有限公司 1,355,420,000.00 1,355,420,000.00 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 深圳市赛格集团有限公司 237,359,666.00 30.24 237,359,666.00 30.24 4.不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 广州福达企业集团有限公司 第二大股东 深圳赛格三星股份有限公司 联营公司 深圳市赛格东方实业发展有限公司 联营公司 深圳市赛格广场投资发展有限公司 控股股东之子公司 深圳市赛格物业发展有限公司 控股股东之子公司 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下： 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳赛格三星股份有限公司 - 3,688,162.20 定价政策：按市场价格交易。 2.租赁 ①支付租赁费 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市赛格集团有限公司 480,000.00 480,000.00 101 本公司按照与赛格集团签订《房地产租赁合同》支付的租金，租用赛格集团拥有的赛格广场 八楼面积为 809.26 平方米的仓库。 3.提供劳务 关联方名称 2008 年度 2007 年度 深圳市赛格集团有限公司 － 25,000.00 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 项 目 2008-12-31 2007-12-31 应收账款 深圳市赛格集团有限公司 - 25,000.00 其他应收款 深圳市赛格物业发展有限公司 21,600.00 27,465.40 深圳市赛格东方实业发展有限公司 443,910.00 443,910.00 深圳市赛格集团有限公司 80,000.00 80,000.00 其他应付款 深圳市赛格物业发展有限公司 - 827,852.40 关联担保情况说明： 本公司无需要说明的关联方担保。 九、或有事项 (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债 (1)公司为深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称赛格达声）在发展银行福田支行 1,000 万元人民币借款提供担保,到期日为 2004 年 3 月 25 日，由广州博融投资有限公司（以下简称广州 博融）对公司反担保。贷款到期后，公司承担了保证责任，共支付贷款本金、利息及诉讼费 1,019.42 万元。公司已于 2004 年 8 月向深圳市中级人民法院提起诉讼，2004 年 8 月末，法院已根据公司的 保全申请，查封了广州博融持有的、并已全部质押给交通银行深圳彩田支行的 4,020.6226 万股深 达声法人股。2004 年 11 月，经法院调解，公司与赛格达声和广州博融达成和解协议：由赛格达声 和广州博融于 2005 年 5 月 25 日前分次偿还上述款项及其利息。由于赛格达声未按和解协议内容执 行，公司已于 2005 年 1 月向深圳市中级人民法院申请强制执行。 2008 年 10 月 13 日在法院主持调解情况下，公司、赛格达声、广州博融达成《执行和解协 议书》，主要内容如下： A.关于（2004）深中法民二初字第 484 号民事调解书所确定的赛格达声、广州博融未履行的 还款义务有：本金（含诉讼费、保全费、评估费等）为人民币 893 万元，延迟履行金（截至 2008 年 8 月 31 日止）为人民币 453 万元。 B. 赛格达声、广州博融承诺按如下分期还款约定向公司足额、准时还款本息人民币 1000 万 元： a. 赛格达声、广州博融于 2008 年 10 月 15 日之前偿还公司 350 万元。 102 b.余款 650 万元，赛格达声、广州博融于 2008 年 11 月起，连续 13 个月等额偿还，每月的 时间及金额为：每月月末以前偿还公司人民币 50 万元。 C.企业承诺：若赛格达声、广州博融完全依据上述第二条约定足额、准时履行还款人民币 1000 万元，公司同意放弃其他利息部分，本案执行终结。 D.若赛格达声在履行上述第二条分期还款义务时，任何一笔还款未能按时、足额履行，则本 协议自行终止，公司关于放弃部分利息的承诺失效，赛格达声仍应向公司支付上述第一条约定的本 金及延迟履行金（直到赛格达声完全清偿为止） 。海丰法院通知书对上述协议进行了确认，并确认 赛格达声已经如约支付第一笔 350 万元还款，要求赛格达声严格履行《执行和解协议书》，按期向 公司支付款项。 截至 2008 年 12 月 31 日止，本公司其他应收款中赛格达声尚欠 2,377,649.56 元，针对该款 项按照账龄法计提的坏账准备 475,529.91 元。 (2)赵仕顺诉本公司的“股权转让合同纠纷”案本公司于 2007 年 3 月 6 日收到广东省深圳市 福田区人民法院下达的民事判决书。诉讼事由是：赵仕顺 2005 年 2 月 25 日从深圳国际高新技术产 权交易所拍卖得到本公司原子公司深圳市赛格商用机器有限公司的股权，但在原告（赵仕顺）付清 交易款项后，发现第三人深圳市赛格商用机器有限公司的资产不符，并且有些债务的处理与被告（本 公司）无法达成一致协议。民事判决书一审判决本公司赔偿赵仕顺 2,164,432.98 元及相应利息， 本公司对部分判决不服，于 2007 年 3 月 16 日提出上诉，并于 2007 年 8 月 2 日深圳市中院二审开 庭审理。截至 2008 年 12 月 31 日止本公司尚未收到判决结果。 2007 年 4 月 30 日，本公司收到朱小良诉本公司的“股权转让侵权纠纷”案，涉诉标的约 48 万元。该案与赵仕顺诉讼案系同一事由，朱小良系另一受让股东，该案于 2007 年 8 月 3 日开庭， 截至 2008 年 12 月 31 日止本公司尚未收到判决结果。 对上述事项本公司计提相关股权转让合同纠纷预计负债（包括利息部分）2,728,268.64 元。 2007 年 6 月 25 日，本公司诉深圳市赛格商用机器有限公司（被告一）及李仲达（被告二） 的借款纠纷案，涉诉标的约 284 万元，于 2007 年 8 月 3 日首次开庭，截止 2008 年 12 月 31 日，案 件还在审理中。 (二)其他或有负债 本公司之子公司深圳市赛格通信有限公司以电子设备为抵押物向深圳市新技术开发推广基金 会借款 1,750,000.00 元，抵押的设备原值:3,140,434.29 元,净值: 83,742.00 元。截至 2008 年 12 月 31 日止，该短期借款（其他单位借款）中 175 万元逾期贷款尚未归还。 十、承诺事项 抵押资产情况 2007 年 5 月 16 日，本公司与中信银行股份有限公司深圳分行签订《最高额抵押合同》，合同 编号为（2007）深银宝最抵第 001 号，取得 1.2 亿的最高额度。抵押物为赛格广场二层，截至 2008 年 12 月 31 日止该抵押物的原值为 212,648,630.00 元，累计折旧为 40,352,124.76 元，净值为 172,296,505.24 元。抵押期间为 2007 年 5 月 16 日至 2012 年 5 月 16 日。该贷款额度在本年末未 使用。 103 十一、资产负债表日后事项 本公司将持有的赛格营销 19%的股权以人民币 109.12 万元的价格转让给孙玉成，双方已于 2008 年 12 月 9 日签订股权转让合同。该股权转让交易于 2008 年 12 月 11 日经深圳市产权交易中 心鉴证，工商变更于 2009 年 1 月 16 日完成。 本公司与深圳市好易通科技有限公司于2009年3月19日就股权转让事宜签署了《产权交易合 同》。好易通以4,000万人民币受让赛格通信100%股权，其中以人民币3,908万元受让公司持有的赛 格通信97.70%股权，以人民币92万元受让赛格实业持有的赛格通信2.30%股权。 本公司与深圳市金泰恒业投资发展有限公司于 2009 年 2 月 26 日签署了《股权转让协议书》： 本公司将以 6,900 万元人民币收购金泰恒业公司所持长沙新兴发展有限公司 46%的股权。 本公司的利润分配预案为：拟以 2008 年 12 月 31 日的股本总额 784,799,010 股为基数,向全体 股东每 10 股派发红利人民币 0.20 元（含税），应分配红利人民币 15,695,980.20 元。上述预案需 经公司 2008 年度股东大会审议通过后方可实施。 十二、其他事项说明 本公司无需要披露的其他事项。 十三、补充资料 (一)本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 明细项目 金 额 （一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 3,374,096.20 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 30,000.00 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； （五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值产生的收益； （六）非货币性资产交换损益； --- （七）委托他人投资或管理资产的损益； --- （八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； --- （九）债务重组损益； --- （十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； --- （十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； --- （十二）同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 --- （十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； --- （十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益； （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 1,823,509.82 （十六）对外委托贷款取得的损益； --- （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； --- （十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； --- （十九）受托经营取得的托管费收入； --- （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 1,756,309.35 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； （二十二）少数股东损益的影响数； 1,175,704.00 （二十三）所得税的影响数； -1,045,355.61 104 合 计 7,114,263.76 (二)净资产收益率及每股收益： 净资产收益率 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.74% 3.77% 0.0619 0.0619 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.20% 3.23% 0.0528 0.0528 1.计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少 数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后 的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响） 、各子公司非经常性损益（考 虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少 数股东权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资 产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购 或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其 他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的 月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利 润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股 票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等 减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月 份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 105 稀释每股收益=[P+(已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×(1-所得税率）]/ （S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权 平均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达 到最小。 2.本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股 3.资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数未发生 重大变化 十四、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2009 年 4 月 13 日批准报出。 深圳赛格股份有限公司 二〇〇九年四月十三日 106 深圳赛格股份有限公司 专 项 说 明 京信核字[2009]880 号 北京立信会计师事务所 BEIJING SHU LUN PAN CPA CO., LTD. 地 址： 中国北京东长安街 10 号长安大厦三层 Address: 3th/F Beijing Tower, No.10 East Changan Avenue, Beijing, China 邮政编码： 100006 Postcode: 100006 电 话： 86-10-65263615 65263616 Telephone: 86-10-65263615 65263616 传 真： 86-10-65130555 Fax: 86-10-65130555 107 专项说明 京信核字[2009]880 号 深圳赛格股份有限公司全体股东： 我们接受深圳赛格股份有限公司委托，对深圳赛格股份有限公司及其控股子公司 （以下简称赛格股份）2008 年度大股东及关联方占用资金的情况进行了审核。这些资金 占用情况的真实性和完整性由赛格股份负责，我们的责任是对这些资金占用情况发表专 项说明。我们的审核是依据中国注册会计师审计准则和中国证券监督管理委员会证监会 发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》进行的，在审核过程中，我们结合赛格股份的实际情况，实施了包括抽查会计记 录、函证等我们认为必要的审核程序。 赛格股份 2008 年度大股东和关联方资金占用的情况如下： 一、关联方概况 本专项报告所述关联方仅包括存在占用赛格股份资金行为的公司股东及其他关联 方。 关联方名称 与赛格股份的关系 深圳市赛格集团有限公司 大股东 深圳市赛格达声股份有限公司 原关联方 深圳市赛格物业发展有限公司 大股东之子公司 深圳市赛格东方实业发展有限公司 联营公司 二、关联方占用资金的总体情况 1.截至 2008 年 12 月 31 日止，关联方占用资金余额为 54 万元。 2.关联方违规占用资金情况 108 ①截至 2008 年 12 月 31 日止，关联方违规占用资金余额为 0 万元。 ②控股股东违规占用资金情况: 截至 2008 年 12 月 31 日止，赛格集团违规占用资 金余额为 0 万元。 三、截至 2008 年 12 月 31 日止，关联方占用资金明细情况 （单位： 人民币万元） 是否属于56 关联方与上 已计提 会计报表科 年初 借方发 贷方发 年末 占用方式和 偿还 号文禁止的 占用性 关联方名称 市公司 坏账准 目 余额 生额 生额 余额 原因 方式 违规资金 质 关系 备金额 占用 A B C D E F G H I J K L 深圳市赛格集团有 其他 经营性 控股股东 8 -- ---- 8 ---- 租赁保证金 现金 否 限公司 应收款 占用 深圳市赛格集团有 经营性 控股股东 应收账款 3 3 0 ---- 工程款 现金 否 限公司 占用 深圳市赛格物业发 股东之子公 经营性 其他应收款 3 --- 1 2 ---- 保证金 现金 否 展有限公司 司 占用 深圳市赛格东方实 经营性 联营公司 其他应收款 44 ---- ---- 44 9 股权转让款 现金 否 业发展有限公司 占用 合 计 58 ---- 4 54 9 ---- ---- ---- ---- 说明: 其他应收款赛格集团的余额系本公司电子市场部租赁赛格集团的物业所交 的租赁保证金。 四、原关联方占用资金的情况 由于股权变动原因，赛格股份与深圳市赛格达声股份有限公司（以下简称赛格达声） 已经不再是关联方。截至 2008 年 12 月 31 日止，原关联方赛格达声占用资金余额为 238 万元，与年初相比减少了 412 万元。形成的主要原因是深赛格原为赛格达声提供的担保， 2004 年度中被债权银行划款偿还所担保的债务。 五、赛格股份未通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。 六、赛格股份未委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 七、赛格股份未为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 八、赛格股份未代控股股东及其他关联方偿还债务。 我们认为，上述大股东和关联方占用赛格股份资金情况符合中国证券监督管理委员 会证监会发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》的编报要求。 需要说明的是，上述报告是根据中国证券监督管理委员会证监会发 [2003]56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关规 109 定，结合审计过程中所搜集的相关资料、抽查的相关凭证等基础上出具的专项说明，该 报告并不能被认为是我们对赛格股份整体财务报表所发表的专业意见。有关我们对赛格 股份 2008 年度财务报表的审计意见，请参见我们于 2009 年 4 月 13 日出具的京信审字 [2009]912 号审计报告。 北京立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 北京 中国注册会计师 2009年4月13日 110 第十三节 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 深圳赛格股份有限公司 董事会 二○○九年四月十五日 111