福田汽车(600166)2006年年度报告摘要

北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、郭新民董事因公差，特委托刘毅男董事代为投同意票。 李进颠董事因工作原因，特委托王金玉董事代为投同意票。 李波董事因公务，特委托马萍董事代为投同意票。 1.3、北京京都会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人徐和谊，主管会计工作负责人张夕勇，会计机构负责人（会计主管人员）杨巩社声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 福田汽车 股票代码 600166 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路 ； 北京市昌平区沙河镇沙阳路 邮政编码 102206 公司国际互联网网址 http://www.foton.com.cn 电子信箱 600166@foton.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 龚 敏 陈维娟 联系地址 北京市昌平区沙河镇沙阳路 北京市昌平区沙河镇沙阳路 电话 010—80716459 010—80716459 传真 010—80716459 010—80716459 电子信箱 gongmin@foton.com.cn chenweijuan@foton.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2006 年 2005 年 2004 年 减(%) 主营业务收入 19,311,459,891.34 14,725,364,142.65 31.14 17,886,400,049.47 利润总额 72,093,929.92 -278,877,603.86 125.85 326,081,946.01 净利润 47,622,489.14 -296,775,625.03 116.05 217,336,324.65 扣除非经常性损益的净利润 -13271983.20 -292,605,135.59 95.46 202,003,066.27 经营活动产生的现金流量净额 232962792.83 -82,898,298.76 381.02 292,449,900.54 本年末比上年 2006 年末 2005 年末 2004 年末 末增减(%) 总资产 6411776066.93 5,429,461,167.32 18.09 5,488,859,179.36 股东权益（不含少数股东权益） 1497070919.41 1,451,987,197.07 3.10 1,740,010,065.56 第 1 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2006 年 2005 年 2004 年 增减(%) 每股收益 0.059 -0.650 109.08 0.476 净资产收益率（%） 3.18 -20.44 115.56 12.49 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率（%） -0.89 -20.15 95.58 11.61 每股经营活动产生的现金流量净额 0.29 -0.18 261.11 0.64 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2004 年末 年末增减(%) 每股净资产 1.85 3.18 41.82 3.81 调整后的每股净资产 1.61 2.86 43.71 3.58 非经常性损益项目 √适用□不适用 项目 金 额 技改贴息冲财务费用 67,600,000.00 营业外收入 13,322,471.70 营业外支出 20,853,747.38 小计 60068724.32 所得税 -825,748.02 非经常性损益合计 60894472.34 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持 223974000 49.04 注1 335961000 41.40 股 3、其他内资持 股 其中： 境内法人持股 76725000 16.80 注1 115087500 14.18 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 第 2 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 有限售条件股份 300699000 65.84 注1 451048500 55.59 合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通 156000000 34.16 注2 360360000 44.41 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 无限售条件流通 注2 156000000 34.16 360360000 44.41 股份合计 三、股份总数 456699000 100 注2 811408500 100 注 1：2006 年 5 月 31 日公司股权分置改革方案正式实施，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权 向流通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本 156,000,000 股为基数，用资本公积金向方案实施日（2006 年 5 月 29 日）登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股每 10 股获得 5.4 股的转增股份。根据股改承诺，北京汽车工业 控股有限责任公在 2006 年 6 月 1 日至 7 月 31 日两个月内，在二级市场增持本公司股票。北京汽车工业控股有限责任 公累计增持本公司股票数额为 27188236 股，占本公司总股本的 3.35％。增持完成后，北京汽车工业控股有限责任公 司和北京汽车摩托车联合制造公司共计持有本公司股份 291646129 股，占本公司总股本的 35.94％。 注 2：2006 年 5 月 31 日公司股权分置改革方案正式实施，非流通股股东为其持有的非流通股份获得上市流通权向流 通股股东执行对价安排，以公司现有流通股本 156,000,000 股为基数，用资本公积金向方案实施日（2006 年 5 月 29 日）登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股每 10 股获得 5.4 股的转增股份。 2006 年 6 月 30 日，本公司以股 权分置改革后的总股本 540939000 股为基数实施资本公积金转增，转增比例为每 10 股转增 5 股，公积金转增股本后 公司总股本为 811408500 股，其中无限售条件股份总数为 360360000 股。 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 35506 前十名股东持股情况 质押或冻 持股比 持有非流通 股东名称 股东性质 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份 例(%) 股数量 数量 北京汽车摩托车联合 国有股东 32 259665393 +83923893 未流通 259665393 0 制造公司 常柴股份有限公司 国有股东 5.68 46125000 +15375000 未流通 46125000 0 北京汽车工业控股有 部分流通， 国有股东 3.94 31980736 +28785736 4792500 0 限责任公司 部分未流通 诸城市义和车桥有限 质押： 其他 3.22 26088750 +8696250 未流通 26088750 公司 17000000 华宝信托投资有限责 其他 3.12 25344357 +8667072 未流通 25344357 0 任公司 山东莱动内燃机有限 国有股东 1.97 15975000 +5325000 未流通 15975000 0 公司 国泰君安证券股份有 其他 1.39 11256969 +11256969 已流通 0 0 限公司 姬媛 其他 1.00 8100000 +8100000 未流通 8100000 0 上海拖拉机内燃机公 国有股东 0.89 7200000 +2400000 未流通 7200000 0 司 丹东曙光车桥股份有 其他 0.80 6525000 +2175000 未流通 6525000 0 限公司 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 北京汽车工业控股有限责任公司 27188236 A股 国泰君安证券股份有限公司 11256969 A股 吴大伟 3168480 A股 第 3 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 广发证券股份有限公司 3000000 A股 蔡华 2452866 A股 中诚信托投资有限责任公司 2250000 A股 郑素贞 2032973 A股 无锡市宝联投资有限公司 1852654 A股 路文历 1832028 A股 上海奎元投资管理有限公司 1800345 A股 上述股东关联关 系或一致行动关 未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人。 系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 控股股东名称：北京汽车摩托车联合制造公司 法人代表：刘毅男 注册资本：46,900.9 万元人民币 成立日期：1988 年 1 月 11 日 主要经营业务或管理活动：制造销售吉普车及附配件；零售小轿车；经营本企业所产产品及相关技术的出口业 务；经营本企业所需原辅材料、设备及技术的进出口业务；承办本企业中中外合资经营、合作生产及“三来一补”业 务；从事经贸部批准的其他商品的进出口业务。 （2）法人实际控制人情况 实际控制人名称：北京汽车工业控股有限责任公司 法人代表：徐和谊 注册资本：123,147.5 万元人民币 成立日期：1994 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：授权内的国有资产经营管理，产权（股权）经营，对外融资、投资，制造、销售汽车 及其零部件，技术开发及技术服务等。 公司的控股股东为北京汽车摩托车联合制造公司,它是北京汽车工业控股有限责任公司的全资子公司。公司实际 控制人-北京汽车工业控股有限责任公司的国有资产出资人是：北京市人民政府国有资产监督管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 北京市人民政府国有资产 100% 北京汽车工业 100% 北京汽车摩托车联 32% 北汽福田汽车 监督管理委员会 控股有限责任公司 合制造公司 股份有限公司 3.94％ §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 从公司领 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持股 股份增 变动 取的报酬 姓名 职务 总额(税 别 龄 期 期 股数 数 减数 原因 前)(万 元) 安庆衡 董事长 男 62 2004-04-09 2007-02-28 14235 32883 18648 - 郭新民 董 事 男 54 2003-03-26 2006-03-26 0 0 0 - 王金玉 董事、总经理 男 44 2004-04-09 2007-04-09 14235 32883 18648 股改 74.48 张夕勇 董事、常务副总 男 44 2004-04-09 2007-04-09 11992 27702 转增 64.09 15710 第 4 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 刘毅男 董 事 男 55 2004-04-09 2007-04-09 0 0 0 股份 - 和资 张小虞 独立董事 男 62 2005-12-05 2008-12-05 0 0 0 - 本公 马守平 独立董事 男 68 2003-06-28 2006-06-28 0 0 0 基金 - 马 萍 独立董事 女 43 2003-06-28 2006-06-28 0 0 转增 - 0 股本 田 阡 独立董事 男 46 2003-06-28 2006-06-28 0 0 0 导致 - 李 波 独立董事 男 48 2003-06-28 2006-06-28 0 0 0 持股 - 数增 赵 海 董 事 男 61 2004-04-09 2007-04-09 14760 34095 19335 - 加 徐振平 董 事 男 50 2004-03-26 2006-03-26 0 0 0 - 李进巅 董 事 男 61 2004-04-09 2007-04-09 14,760 34095 19335 - 王柏松 董 事 男 56 2006-05-22 2009-05-22 0 0 0 - 李洪俊 职工代表董事 男 43 2006-05-22 2009-05-22 0 0 0 20.30 张子云 董 事 男 61 2004-04-09 2006-05-22 18442 42601 24159 - 刘良荣 职工代表董事 男 61 2005-12-05 2006-05-22 14760 34095 19335 11.41 监事长、党委副 赵景光 男 50 2004-04-01 2007-04-01 17520 40471 43.74 书记 22951 张连生 监事、工会主席 男 50 2006-05-22 2009-05-22 11760 27165 15405 20.49 杜 斌 监 事 男 45 2004-04-09 2007-04-09 0 0 0 - 陈忠义 监 事 男 55 2004-04-09 2007-04-09 11992 27702 15710 - 张海洋 监 事 男 38 2006-05-22 2009-05-22 0 0 0 - 常金荣 监 事 男 50 2004-04-01 2007-04-01 14760 34095 19335 13.38 刘学敏 监 事 女 54 2003-09-29 2006-09-29 0 0 0 - 余东华 副总经理 男 45 2004-08-12 0 0 0 66.60 王向银 副总经理 男 47 2004-12-30 0 0 0 63.75 赵维纯 副总经理 男 48 2004-12-30 4000 9240 5240 53.73 王美臣 副总经理 男 44 2006-01-13 0 0 0 44.43 周亮 副总经理 男 39 2006-01-13 0 0 0 37.03 邬学斌 副总经理 男 41 2006-08-03 0 0 0 69.36 吴越俊 副总经理 男 43 2005-06-15 0 0 0 44.74 邢洪金 副总经理 男 45 1996-09-02 14760 34095 19335 53.11 张瑞先 副总经理 男 47 1996-09-02 14760 34095 19335 49.04 龚 敏 董事会秘书 男 44 1998-03-14 21742 50225 28483 18.92 合计 / / / / / 214,478 495442 280,964 / 748.6 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 （1）主营业务市场变化情况分析： 2006 年经历了两年的平稳增长后，汽车行业再度呈现较快发展。消费税上调等因素的影响，汽车行业发展报告期 内势必仍对下游行业汽车工业的经营造成影响。 从汽车产业销售形势看，报告期内全国汽车累计销售 721.60 万辆，累计同比增长 25.13%。报告期，行业产品销 量如下： 序号 产品名称 报告期内销量 较去年同期增减比例（％） 1 重型载货车 （含非完整车 214636 62.55 辆） 2 中型载货车 201818 42.16 第 5 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 （含非完整车 辆） 3 轻型载货车 （含非完整车 950895 13.26 辆） 4 大中型客车 （含非完整车 96331 5.95 辆） 5 轻型客车 （含非完整车 192575 -149.89 辆） （2）报告期，公司产品销量及出口情况： ①产品销售情况 截止报告期末，公司累计完成销售汽车 343679 辆，较去年同期增长 10.5%。公司单一企业产量全国排名第五位， 其中： 轻型卡车实现销量 291774 辆，较去年同期增长 6.26%，销售名列全国第一，市场占有率为 30%； 中重型卡车实现销量 35552 辆，较去年同期增长 70.35%；其中：重卡销量位居全国第八位，市场占有率为 9.56%； 轻型客车销量实现销量 13972 辆（不含传奇 SUV），较去年同期增长 5.46％，名列全国第六位，市场占有率为 7.2%。 大中型客车实现销量 1229 辆，较去年同期增长 36.56％，市场占有率为 1.28%。 （上述依据均来源于：中国汽车工业协会 2007 年第一期的《中国汽车产销快讯》。） ②出口情况：1-12 月份，福田公司出口汽车 16125 台套。 （3）资产构成分析 单位：万元 本报告期 上一报告期 序 占总资 比上年增减 项目 占总资产 原因 号 金额 金额 产 ％ 比例％ 比例％ 35508.51 26,095.00 本公司适当扩大重点经 1 应收帐款 4.81 销商商业信用导致应收 5.54 36.07 账款增加。 210218.95 155426.37 新产品增加，经销点增 2 存货 28.63 32.79 35.25 多，库存相应增加 长期股权投 18712.16 19796.44 3 3.65 资 2.92 -5.48 4 固定资产 257213.63 40.12 250868.83 46.21 2.53 12330.86 17,541.04 减少的主要原因为欧曼 冲压二单元和欧曼车架 5 在建工程 3.23 生产线等在建工程转 1.92 -29.70 固。 6 短期借款 92000.00 14.35 89700.00 16.52 2.56 7 长期借款 52831.30 8.24 59403.12 10.94 -11.06 8 总资产 641177.61 100 542946.12 100 18.09 （4）公司利润构成或来源的变动： 2006 年度金额 较去年同期增减（+ - 财务数据 原 因 金额（万元） ）% 销量较上年同期增加导致主营 主营业务收入 1931145.99 31.14 业务收入增加 销量较上年同期增加导致主营 主营业务利润 143988.25 45.35 业务利润增加 其他业务利润 5405.35 53.71 材料销售利润较上年增加 期间费用 140529.31 9.17 第 6 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 主要原因为 2006 年公司提取长 投资收益 -903.82 134.33 期投资减值准备 补贴收入 - - - 2006 年对供应商严格考核，增 营业外收支净额 44.54 -751.07 加了罚款收入 主要是主营业务产品销量增加 致使销售收入增加，并且收入 利润总额 7209.39 125.85 增加幅度大于成本增加幅度， 与此同时期间费用增长幅度较 低 主要是主营业务产品销量增加 致使销售收入增加，并且收入 净利润 4762.25 116.05 增加幅度大于成本增加幅度， 与此同时期间费用增长幅度较 低 （5）主要税、费指标分析 单位：万元 序 同比增减 项目 本报告期数据 上一报告期数据 变动原因分析 号 ％ 为拓展新业务，售后服务费及 1 营业费用 73313.09 61,329.75 19.04 广告费同比增加 主要原因为 2006 年公司的新产 2 管理费用 66803.69 60,480.88 10.45 品技术开发费较上年同期增加 较大。 主要原因为 2006 年公司技改贴 3 财务费用 412.53 6,659.73 -93.81 息冲减财务费用 销量增加，收入增加，导致所 4 所得税 2392.06 1,777.75 34.56 得税增加 （6）公司现金流量构成情况： 单位：万元 序 本报告期 同比 项目 同比发生重大变动的原因 号 数据 增减％ 1 经营活动产生的现金流量 23296.28 381.02% 06 年销售情况较去年好转 06 年购建固定资产、无形资产投 2 投资活动产生的现金流量 -31346.33 24.58% 入减少 06 年加大了还款力度，增加了还 3 筹资活动产生的现金流量 9873.20 -81.83% 款额 （7）公司设备利用情况、订单的获取情况、产品的销售或积压情况、主要技术人员变动情况等的讨论与分析：本 报告期，上述内容无重大变动。 （8）公司主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 青州福田汽车贸易有限责任公司：该公司由福田公司控股 60%，该公司注册资本为 250 万元，业务性质为汽车贸 易业，主要经营以福田产品为主的汽车、农用车、收获机械、农业和机械等产品；报告期末该公司拥有总资产 39,469,028.49 元，净资产 8,889,573.38 元，2006 年实现利润总额 2,270,983.54 元，净利润 1,377,067.80 元。 北京福田环保动力股份有限公司：目前公司拥有北京福田环保动力股份有限公司 16.19%的股份。该公司注册资本 39602.6 万元，主要生产机械电器设备、内燃机等产品。公司根据其资产、设备、厂房等实际情况，委托其生产公司 不具备生产资源的轻型客车、皮卡产品。该公司按照与本公司每年年初签订的《委托生产协议》进行生产，年度内所 委托生产产品价格由双方协商确定，根据整车市场变化及原材料市场价格变化等因素的需要，经甲乙双方协商后，产 品需调整价格的，以双方签定的价格协议为准，并将委托生产的产品全部销售给本公司，由本公司统一销售。报告期 末该公司拥有总资产 1,126,797,206.42 元，净资产 269,032,078.52 元，2006 年实现利润总额-72,861,786.20 元， 净利润-72,861,786.20 元（未经审计）。 安徽安凯福田曙光车桥有限公司：目前公司拥有安徽安凯福田曙光车桥有限公司 30％的股份。该公司注册资本 6000 万元，业务经营范围是主要经营汽车车桥及配件的开发、制造、销售、机械设备制造、销售，主要产品为车桥 等汽车配件。2006 年度公司来源于该公司的投资收益为 7,365,597.96 元。其 2006 年度的净利润为 24,551,993.19 元。 第 7 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 （9）公司主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商采购金额为 2180515031.99 元，占年度采购总额的 12%。公司前五名客户销售额为 1,358,098,468.93 元，占公司销售总额的 7.03%。 （10）年度经营计划完成情况： 公司已于 2006 年 10 月 27 日，对报告期进行过盈利预测，具体如下： “预计年初至下一报告期期末（全年）的累计净利润较上年同期相比会发生大幅度变化，增长幅度将超过 50%， 公司业绩扭亏为盈。” 公司三届六次董事会通过了《北汽福田汽车股份有限公司 2006 年经营计划》，公司 2006 年计划销售汽车 35 万 辆，其中计划出口汽车 1.5 万辆。实现销售收入 160 亿元。计划实现利润 5000 万元。（公司已于 2006 年 4 月 21 日 在《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站上进行了公告） 报告期，公司销售汽车 34.4 万辆，完成经营计划数的 98.29%；实现销售收入 193 亿元，完成经营计划上升 120.63%；业绩扭亏为盈，盈利 7209.39 万元。完成经营计划的 144％。 （11）公司经营优势： 福田汽车作为一家跨地区、跨行业、跨所有制的国有控股上市公司，目前拥有欧曼、欧 V、奥铃、传奇、欧马 可、风景、萨普、时代、蒙派克九大品牌的产品。生产车型涵盖轻型卡车、重型卡车、轻型客车以及大中型客车。公 司经过十年的快速发展，实现了商用车全系列发展，完成了商用车业务的横向扩展，因此 2006 年继续落实由外延扩 张向内涵增长的调整。 2006 年，是福田汽车公司第三次创业的第一年，也是第二次战略调整巩固与提高的一年，全体福田人在年度经营 目标和管理目标的指导下，以“技术创造价值，质量赢得市场”为年度经营方针，在业务策略创新、知识集成与管理 创新等方面取得了较大进步。 与此同时，公司积极推进整体经营的国际化战略，具体如下： 人才国际化，向海外招聘技术及管理人才 20 余人，其中不乏国际汽车知名公司高级人才，为公司研发及经营奠 定了坚实的基础。 技术国际化，本公司与德国戴姆勒-克莱斯勒股份公司、德国 BOSCH 公司、奥地利 AVL 公司、英国莲花公司以及 康明斯有限公司、康明斯（中国）投资有限公司在不同领域签署了战略合作协议，这标志着福田汽车在国际化进程中 取得了新的进展。 市场国际化，本公司不断拓展新的海外市场业务，报告期实现以俄罗斯、印度、伊朗为战略市场，以越南、泰 国、巴基斯坦等国家为重点市场的网络布局。 报告期内，公司单一企业产量全国排名第五位，公司业务均较去年同期有较大提升。 （12）公司竞争力情况： ①公司坚持走产品技术自主创新之路，拥有较强的自主开发能力，目前公司自主品牌、自主知识产权产品产销具 全国第一位。2006 年 11 月 26 日，首届全国大中型工业企业“自主创新能力行业十强”信息发布活动在北京人民大会 堂海南厅举行，我公司被评为“中国自主创新能力行业十强”企业。 ②业务战略调整初步到位，产品结构逐步向高端转移。报告期，欧曼 ETX、欧马可、欧 V 国内上市，完成三欧 国内布局；欧曼 ETX 德国发布，登陆欧洲；MP-X 蒙派克北京车展发布，进军乘用车领域。 ③产品创新和技术创新取得了很大进步，提出了产品经理体系框架。按计划实现商用车整体升级换代，同时，进 入了乘用车领域。质量水平从保证级向预防级提升，质量保证能力稳步提高。 ④公司具有较为完善的市场营销网络，目前已完成了营销业务体系、品牌运营价值链业务体系及大客户业务管理 体系的搭建，通过完善调研机制，建立了分销网络渠道资源管理系统，构建了渠道规划模型，梳理了工作流程。 ⑤公司坚持并继续完善“优者上、平者让、庸者下、劣者汰”的用人机制，形成了管理、科技、产业工人三大团 队齐头并进之势；将全国人才招聘与自主人才培养有效结合，并已基本形成后备人才梯队。 2006 年 10 月 20 日，在“第三届中国人力资源管理年度盛典”上，本公司荣获 2006 年“中国最佳雇主企业 TOP10” 大奖。 ⑥公司建立了系统化的品牌运营体系及组织体系，进一步形成了独具特色的品牌管理体系；通过对公司品牌重新 整合，完成了品牌运营价值链系统设计。 2006 年 6 月 16 日，由世界品牌实验室主办的“2006（第三届）世界品牌大会暨《中国 500 最具价值品牌》发布 会上“福田汽车”以 139.68 亿元的品牌价值入选“2005 中国 500 最具价值品牌”，居榜单第 42 位，并在汽车行业继 续保持商用车第一，行业第四的位次。 ⑦报告期，出口业务，从以下三个方面取得了突出成果： 突破国际贸易技术壁垒：产品适应性提高，能够满足不同国家对整车产品的需求；通过了 ECE、GCE 等海外认 证，为公司市场定位多元化奠定了扎实的基础。 网络布局到位：销售网络布局进一步完善，2006 年实现以俄罗斯、印度、伊朗为战略市场，以越南、泰国、巴基 斯坦等国家为重点市场的网络布局；目前公司海外事业部确保每年对现有客户（50 个国家）每个国家进行集中服务两 次，并在俄罗斯独资建立了配件库，为公司的出口业务的拓展夯实了基础。 团队建设加强：目前公司主管出口业务的海外事业部已从最初的 40 人发展到具有 160 人的高素质团队，其中不 乏海外归国具有丰富从业经验的职业经理人，并且随着公司出口业务的不断发展，公司内部也培养了一大批能够应对 第 8 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 各种突发情况并具有专业素质的国际贸易人才。前国内进出口贸易的平均出险率为 5％，而截止目前，福田公司出险 率为 0。 ⑧报告期公司荣获的称号如下： 序 品 获奖 荣誉名称 获奖背景 发奖机构 号 牌 时间 荣获上市公司董 2006 年 1 月 8 日，第二届（2005）中国上市公司董 1 事会“金圆桌 事会“金圆桌奖”颁奖揭晓，福田汽车董事会入围 2006.1 董事会杂志社 奖”银奖 十佳董事会并获得第二名（银奖） 中国城市公共交通 混合动力城市客 协会、建设部科学 2 混合动力城市客车推荐车型奖 2006.3 车推荐车型奖 技术委员会车辆专 家委员会 2006 年 3 月，在“第十届全国商品信息发布会” “2005 年全国 上，福田汽车轻型载货汽车荣列 2005 年全国同类 中国行业企业信息 3 同类商品销量第 2006.3 商品销量第一，至此，福田汽车轻卡产品连续八年 发布中心 一” 稳居轻卡市场第一。 2006 年 6 月，在 2006 年中国国际公共关系大会 第七届中国最佳 上，福田汽车的“我们在一起——北汽福田内部文 中国国际公共关系 4 公共关系案例大 2006.6 化整合公关项目”案例荣获第七届中国最佳公共关 协会 赛银奖 系案例大赛银奖。 2006 年 10 月 20 日，在“第三届中国人力资源管理 荣获“中国最佳 年度盛典”上，福田汽车荣获 2006 年“中国最佳 国际人力资源管理 5 雇主企业 2006.10 雇主企业 TOP10”大奖，这也是公司迄今为止在最 协会 TOP10” 高规格的人力资源管理年会上获得的重大殊荣。 国家统计局社会和 全国大中型工业 2006 年 11 月，首届全国大中型工业企业“自主创 科技统计局、中国 6 企业“自主创新 新能力行业十强”信息发布会在北京人民大会堂举 2006.11 行业企业信息发布 能力行业十强” 行 中心 “福田汽车”品 牌荣获 2005 年 由世界级品牌研究机构“世界品牌实验室（WBL） 汽车行业（商用 “主办的 2005 年”中国品牌年度大奖“颁奖典礼 7 2006.6 世界品牌实验室 车 NO.1）“中 在香港召开。”福田汽车“品牌荣获 2005 年汽车 国品牌年度大 行业（商用车 NO.1）”中国品牌年度大奖“称号 奖”称号 （13）公司新产品 ①2006 年 3 月 17 日，在北京市金港汽车公园举行了福田汽车欧系卡车欧曼 ETX 与欧马可同步上市发布会。欧系 卡车欧曼 ETX 与欧马可分别是公司在重卡和轻卡市场同步推出的福田欧系顶级产品。至此，福田汽车形成了欧曼、欧 马可和欧 V“三欧并立格局”。其中， A、欧曼 ETX：欧洲最新安全框架结构理念设计，符合欧洲 EEC 法规的高强度驾驶室，WEVB 发动机制动技术，配 备 ABS+ASR，选装国际先进空气弹簧悬挂系统和少片簧悬架以及调节气囊减震座椅，安全性高，舒适度好。其洲际版 采用康明斯发动机，独有 PT 燃油系统，实行低压供油，高压喷射，燃油雾化好、燃烧完全；其豪华版主配真正斯太 尔技术的潍柴 06 款发动机，节油 10-15％。 B、欧马可：大弧面前挡风玻璃优化设计，视野开阔；前组合式晶钻大灯较普通灯亮度提高 3 倍，增加夜间行使 安全度。可折叠式排档把设计，无须打开车门正副驾驶即可互换位置，体现人性化设计。德国技术和意大利 AVL 等先 进优化升级的中冷增压技术的新发动机，提前达到欧Ⅲ排放标准，通过严格风洞实验，有效降低风阻，油耗节省 20 ％。 ②8 月 28 日，在公司庆祝十周年仪式上，公司第九大产品品牌 MP-X 蒙派克隆重发布，自此，MP-X 蒙派克正式进 入上市倒计时。 MP-X 蒙派克是福田汽车第一款真正意义上的高性能、高品质的乘用车，它的核心在于应用了 X-TEC 技术的第三代 MPV 底盘系统，是一款具有交叉型承载式轿车底盘的高性能多功能乘用车。 （14）公司经营存在问题： ①业务结构调整还没有完全到位，高端产品和高附加值产品比重还不高。 ②进一步应加强团队建设，提高团队人力资源凝聚力，建立适应全球化发展的新人力资源体系和文化。 ③应进一步整合产品研发平台，加强产品研发平台管理，提高产品质量，形成产品和品牌相互促进和提升。 ④海外业务已进入了新兴市场，实现了市场突破，但要扎实推进市场占有率的提高。 第 9 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 ⑤供应链管理基础薄弱，应培育战略供应商，提高规模效益。 ⑥应加强培育经销商体系，提高经销商经营能力。 2、对公司未来发展的展望 （1）汽车行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局分析： 国内汽车产业未来十年的主要机会将集中在商用车和经济型轿车领域。商用车机会主要来自于成熟市场商用车分 化和新兴市场商用车需求的增长。首先是北美、西欧、日韩等成熟市场的商用车将面临具有本土市场规模经济优势和 低成本优势的中国商用车企业分化。其次是新兴市场经济的主要增长点是第二和第三产业，这种经济增长结构特点决 定未来新兴市场汽车的主要增长点之一是商用车。 中国汽车工业需要自主品牌支撑。中国汽车工业如果没有自主品牌支撑，既使中国成为世界主流的汽车生产大国 和消费大国，也谈不上汽车强国。这与中国未来在国际上的政治和经济地位将极不匹配。 中国自主品牌产品制造将具有全球竞争力。制造优势主要集中在三个方面：一是劳动力成本的绝对优势，二是随 着 WTO 深入和人民币升值，零部件价格将与全球接轨，三是中国本土市场提供给中国自主知识产权的商用车和经济型 轿车的规模经济优势。 中国自主品牌的营销和服务将与全球接轨。随着中国企业参与全球竞争深化，中国汽车将和家电、电子产品一 样，营销和服务水平将与全球接轨。 （2）公司未来发展战略（包括但不限于拟开展的新业务、拟开发的新产品、拟投资的新项目及各项业务的发展规 划） 公司未来的发展战略重点继续选择以内涵式增长为主的业务扩张战略，将公司利润增长作为公司发展重要目标， 在公司经营及发展的整体过程中重视股东利益，特别是中小股东的权益。 （3）风险提示： 在我国经济的高速发展下，我国正在面临着资源、环境、结构失衡等问题的瓶颈制约。能源和原材料价格上 涨，环保压力增大，地区之间和城乡之间经济社会发展不平衡。汽车产业作为产值上万亿的大产业，必然受到这些问 题的影响。福田公司也不会例外。 公司的新产品开发力度加大，由于产品系列及品种的增加，导致公司资金投入及占用增长；并且产品开发费及财 务费用增长较大。 从行业来看，汽车金融发展速度满足不了汽车市场的发展需求，与主要竞争对手相比，金融支持有待进一步加 强。 （4）2007 年经营计划、公司风险对策与措施 ①面对中国经济的快速发展和汽车市场的持续增长，福田汽车公司必须研究环境变化，把握历史机遇，立足自身 资源，谋求更大发展，在科学发展观的指导下，坚持“技术创造价值、质量赢得市场”的经营方针，提高产品业务竞 争力，走内涵增长为基础的业务扩张道路，做强商用车、进入乘用车、推进全球化，实现企业的持续、稳定、健康发 展。 ②巩固调整成果，提高现有业务竞争力；深化业务结果调整，加大高端业务比重；进一步完善以财务控制为主线 的战略业务控制体系；从产品品牌整合为主到企业品牌整合为主，最大限度的累加福田企业品牌的价值，为未来战略 和业务发展奠定基础。 ③加大绿色环保节能产品技术的投入及开发，通过进一步技术创新提高产品性能、优化系统、提高质量。 ④对海外业务的深化发展进行系统思考，按照公司规划，进一步推动海外业务快速、健康发展。 6.1.1 执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况。 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 自 2007 年 1 月 1 日，公司将执行新会计准则，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况： 1、 所得税： 按照新会计准则，所得税核算采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产负债的帐面价值与其计税基 础的不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件，确认递延所得税资产或递延所得税负债，并将影响金额调整留存收 益，导致股东权益增加 811634.43 元，其中归属于母公司的为 801455.67 元，归属于少数股东的权益 10178.76 元。 2、 少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为 3555829.36 元，新会计 准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日少数股东权益 3555829.36 元。加上前项调增的少数股东权益，调整 后，2007 年 1 月 1 日少数股东权益为 3566008.12 元。 按照现行准则，2006 年 12 月 31 日所有者权益为 1497070919.41 元，经以上 2 项调整后，2007 年 1 月 1 日所有者权 益为 1501438383.2 元。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务收 主营业务成 主营业务 分产品 收入 成本 利润率％ 入比上年增 本比上年增 利润率比 减 减 上年增减 行业 汽车 18,530,692,640.68 17,127,260,498.57 7.57 34.00 32.57 1.43 第 10 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 产品 轻卡 11,675,468,481.69 10,756,168,517.26 7.87 21.22 19.67 1.55 中重卡 5,744,899,480.75 5,370,270,021.92 6.52 82.71 83.73 -0.52 轻客 771,918,846.92 697,626,683.45 9.62 -6.27 -9.72 3.45 大中客 338,405,831.32 304,725,275.94 9.95 47.33 29.16 12.67 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入较上年增减（+-％） 华东 6,143,383,309.72 27.15 华北 4,234,378,791.37 33.48 中南 2,152,914,821.65 30.41 东北 2,249,070,341.96 12.64 华南 1,515,708,326.14 30.38 其他 3,016,004,300.50 57.79 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用单位: 万元 币种:人民币 项目名称 项目预算金额 项目进度％ 项目收益情况 欧曼冲压二单元 24446 已完工转固 181.35 欧曼车架生产线 19800 已完工转固 145.67 研究院办公楼 14440 50% 项目未完工收益无法计算 诸城轻卡技改 11583 已完工转固 1849.16 合 计 70269 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 1、2006 年度利润分配： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 47,622,489.14 元，加上年初未分配利润- 44,242,436.93 元，可供分配利润 3,380,052.21 元，本公司控股子公司提取法定盈余公积 82,624.07 元，提取后可供 股东分配的利润 3,297,428.14 元。 考虑到公司长远发展的需要及股东的投资收益，公司 2006 年度不进行利润分配。 该事项尚需股东大会审议通过。 2、2006 年度资本公积金转增股本： 经北京京都会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 47,622,489.14 元，加上年初未分配利润- 44,242,436.93 元，可供分配利润 3,380,052.21 元，本公司控股子公司提取法定盈余公积 82,624.07 元，提取后可供 股东分配的利润 3,297,428.14 元。 由于 2006 年公司实施股权分制改革已经进行了资本公积转增，转增 354,709,500.00 元，剩余资本公积 400,092,098.81 元。公司 2006 年度不再进行资本公积转增。 该事项尚需股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 第 11 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 （1） 公司 2006 年度实现净利润 47,622,489.14 元，加上 年初未分配利润-44,242,436.93 元，可供分配利润 3,380,052.21 元，本公司控股子公司提取法定盈余公积 82,624.07 元，提取后可供股东分配的利润 3,297,428.14 元。考虑到公司长远发展的需要及股东的投资收益，公司 2006 年度不进行利润分配。 留存收益 （2）由于 2006 年公司实施股权分制改革已经进行了资本公 积转增，转增 354,709,500.00 元，剩余资本公积 400,092,098.81 元。公司 2006 年度不再进行资本公积转 增。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类交 对公 交易 交易价格 分产品金额 易金额的 结算 市场 司利 关联方单位名称 交易量 定价原则 内容 （元） （万元） 比例 方式 价格 润的 （%） 影响 常柴股份有限公司 发动机 2218 按双方协议定价 3667.80 813.52 0.05 根据 - - 常柴股份有限公司 配件 按双方协议定价 737.90 0.04 经营 小计 1551.42 0.09 需要 前桥总 采取 - - 诸城市义和车桥有 预 成、拉 202158 按双方协议定价 1627.12 32893.44 1.81 限公司 收、 杆 诸城市义和车桥有 预 配件 按双方协议定价 1066.33 0.06 付、 限公司 小计 33959.77 1.87 带款 辽宁曙光汽车集团 后桥总 提车 - - 47107 按双方协议定价 1808.59 8519.73 0.47 或货 股份有限公司 成 安徽安凯福田曙光 到后 - - 前后桥 45497 按双方协议定价 11463.32 52154.65 2.87 付款 车桥有限公司 安徽安凯福田曙光 的结 配件 按双方协议定价 141.44 0.01 算方 车桥有限公司 式 小计 52296.09 2.88 北京福田环保动力 - - 汽车 27881 按委托生产协议 49098.29 136890.94 7.54 股份有限公司 北京福田环保动力 发动机 6851 按委托生产协议 16264.68 11142.93 0.61 股份有限公司 北京福田环保动力 配件 按委托生产协议 4050.40 0.22 股份有限公司 小计 152084.27 8.37 珀金斯动力（天 - - 发动机 6601 按双方协议定价 22463.32 14828.04 0.82 津）有限公司 珀金斯动力（天 配件 按双方协议定价 120.95 津）有限公司 第 12 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 小计 14948.99 0.82 湖北福田专用汽车 - - 车架 18888 按双方协议定价 6588.17 12443.74 0.69 有限公司 湖北福田专用汽车 配件 按双方协议定价 419.30 0.02 有限公司 小计 12863.04 0.71 安徽全柴动力股份 发动机 - - 94630 按双方协议定价 4073.97 38551.89 2.12 有限公司 及配件 北京众力福田车桥 - - 前后桥 20958 按双方协议定价 2074.96 4348.71 0.24 有限公司 北京福田物流物流 运输服 按双方协议定价 1512.39 26.06 有限公司 务 新兴福田建筑工程 建筑工 按双方协议定价 166.31 0.83 有限公司 程服务 新兴福田建筑工程 固定资 按双方协议定价 2436.17 7.19 有限公司 产 小计 2602.48 8.02 1)、本公司没有与控股子公司进行关联交易。 2)、本公司向其他关联人购买商品接受劳务金额为 322565.42 万元（为除控股关联以外的其他全部单位的采 购交易额），交易价格与市场参考价格不存在差异。 （2）销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同 市场 对公 类交 价格 司利 分产品金 交易价格 易金 结算 润的 关联方单位名称 交易内容 交易量 定价原则 额（万 （元） 额的 方式 影响 元） 比例 （%） 辽宁省新民市农业 汽车、工 按统一的经销商 根据 - - 1003 58042.67 5821.68 0.30 机械有限公司 程车 定价政策执行 经营 北京福田环保动力 需要 - - 车架 4355 双方协议价 1795.54 781.96 0.04 股份有限公司 采取 汽车零部 预 北京福田环保动力 件、冲压 双方协议价 2087.83 0.11 收、 股份有限公司 件 预 小计 2869.79 0.15 付、 湖北福田专用汽车 按统一的经销商 带款 - - 汽车 259 78315.40 2028.37 0.11 提车 有限公司 定价政策执行 湖北福田专用汽车 按统一的经销商 或货 钢材 3249.39 0.16 到后 有限公司 定价政策执行 小计 5277.76 0.27 付款 的结 - - 北京福田物流有限 按统一的经销商 配件 1558.81 0.08 算方 公司 定价政策执行 式 沈阳四达汽车销售 按统一的经销商 中重卡 1838 181427.41 33346.36 1.73 服务有限公司 定价政策执行 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 北京汽车摩托车联合制造 6,977,607.34 135,531.98 公司 北京汽车工业控股有限责 326,359.60 63,583.07 任公司 常柴股份有限公司 18,151,555.50 6,448,652.10 第 13 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 诸城义和车桥有限公司 397,329,287.12 4,229,645.84 安徽安凯福田曙光车桥有 36,289.36 36,289.36 611,864,217.59 4,374,115.15 限公司 北京福田建材有限责任公 司 1,522,720.89 北京福田环保动动力股份 26,282,380.59 19,276,717.51 1,779,385,985.44 有限公司 8,798,485.00 珀金斯动力（天津）有限 509,231.25 174,903,209.40 公司 20,956,124.33 湖北福田专用汽车有限公 31,550,548.09 13,715,861.01 150,497,559.19 司 11,641,754.04 安徽全柴动力股份有限公 451,057,113.07 司 27,801,402.13 辽宁曙光汽车集团股份有 65,220.09 65,220.09 99,680,855.07 限公司 8,024,847.26 北京福田物流有限公司 17,695,000.51 1,112,634.50 新兴福田建筑工程有限公 785,366.69 4,230,620.35 30,448,958.68 司 175,107.84 北京众力福田车桥有限公 50,879,919.00 司 1,901,454.07 北京市汽车传动轴厂 17,491,951.89 3,922,346.30 北京齿轮总厂 123,196.23 北京市汽车制动泵厂 2,307,435.99 741,257.87 沈阳四达汽车销售有限公 1,235,040.80 1,235,040.80 司 317,257.08 合 计 59,990,747.05 39,193,909.37 3,808,997,015.42 102,290,115.68 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 本公司股权分置改革事项计划安排： 2006 年 3 月 1 日，公司披露因重大事项的停牌公告。 2006 年 3 月 4 日，公司披露股改说明书及召开相关股东大会会议通知的公告。 根据股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 4.5 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获 得 2.57 股的对价。 2006 年 3 月 15 日，公司披露关于延期披露股权分置改革方案沟通协商情况和结果的公告。 2006 年 3 月 24 日，公司披露关于延期召开 2006 年第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议及变更股权 登记日的公告。 2006 年 3 月 29 日，公司披露关于股权分置改革方案沟通情况暨调整股权分置改革方案的公告，3 月 30 日复牌。 根据股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股将获得 5.4 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获 得 3 股的对价。 除此之外，公司控股股东北汽摩做出以下承诺： （1）自改革方案实施之日起，北汽摩所持有的福田汽车非流通股股份至少在36个月内不上市交易或者转让。 （2）如果本次股权分置改革方案获得相关股东会议表决通过，北汽摩承诺在福田汽车2005年度股东大会上提出 以下议案并投赞成票：福田汽车以本次股权分置改革后的总股本为基数实施资本公积金转增，转增比例将不低于每10 股转增5股。已实施完毕。 第 14 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 （3）公司实际控制人北汽控股承诺：为保护公司流通股股东的利益，在福田汽车股权分置改革方案实施完成后 的两个月内，北汽控股将投入不少于人民币7,000万元的资金，通过上海证券交易所以适当的时机、适当的价格增持 公司流通股股份。已实施完毕。 具体内容，详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn、《上海证券报》和《中国证券报》上相关公告。。 报告期末持股5％以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 股东名称 限售股份上市 报告期末持有的无限 增减变动股 变动 日持有的无限售条 售条件流通股数量（万 数（万股） 原因 件流通股数量（万 股） 股） 北京汽车工业 履行股改 控股有限责任 0 27188236 27188236 增持承诺 公司 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问 题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审 计 报 告 北京京都审字(2007)第0678号 北汽福田汽车股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北汽福田汽车股份有限公司（以下简称福田汽车公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日 的资产负债表，2006 年度的利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是福田汽车公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执 行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存 在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师 的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编 制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：郑建彪 中国注册会计师：王 卫 中国·北京 2007年3月20日 第 15 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 9.6新旧会计准则股东权益差异调节表 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审议意见 股东权益差异调节表已经北京京都会计师事务所有限责任公司审阅并出具了标准无保留意见的审阅意见。 股东权益调节表 第 16 页 北汽福田汽车股份有限公司 2006 年度报告摘要 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 单位：人民币元 项 目 附注 金额 母公司 一、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 1,497,070,919.41 加：1、长期股权投资差额 - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 - 2、拟以公允价值模式计量的投资性房地产 - 3、因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 - 4、符合预计负债确认条件的辞退补偿 - 5、股份支付 - 6、符合预计负债确认条件的重组义务 - 7、企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 - 8、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融 资产 - 9、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10、金融工具分拆增加的权益 - 11、衍生金融工具 - 12、所得税 801,455.67 13、少数股东权益 3,566,008.12 14、其他 - 二、2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,501,438,383.20 - 后附差异调节表附注为本差异调节表的组成部分。 公司负责人：徐和谊 主管会计工作负责人: 张夕勇 会计机构负责人： 杨巩社 董事长: 徐和谊 北汽福田汽车股份有限公司 2007 年 3 月 20 日 第 17 页 资产负债表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2006年12月31日 2005年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 358,118,685.41 348,811,426.80 248,601,684.39 228,029,458.97 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 六、2 31,982,481.04 31,982,481.04 177,000,000.00 177,000,000.00 应收股利 0.00 900,000.00 0.00 600,000.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 六、3 355,085,106.46 354,933,042.46 260,950,028.84 262,981,346.24 其他应收款 六、4 36,245,065.81 35,918,549.85 46,958,088.10 46,527,104.87 预付账款 六、5 471,842,147.41 466,914,626.18 217,828,708.86 215,666,118.52 应收补贴款 六、6 14,956,615.98 14,956,615.98 5,525,921.85 5,525,921.85 存货 六、7 2,102,189,452.17 2,083,365,175.31 1,554,263,676.89 1,530,313,697.39 待摊费用 六、8 7,215,612.92 7,187,877.91 4,879,332.89 3,465,687.29 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 3,377,635,167.20 3,344,969,795.53 2,516,007,441.82 2,470,109,335.13 长期投资： 长期股权投资 六、9 187,121,606.47 191,955,350.49 197,964,397.28 202,271,900.63 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 187,121,606.47 191,955,350.49 197,964,397.28 202,271,900.63 固定资产： 固定资产原价 六、10 3,087,618,781.40 3,082,711,113.62 2,828,062,056.80 2,822,823,825.17 减：累计折旧 六、10 638,652,255.87 637,675,805.50 494,645,299.84 493,506,706.47 固定资产净值 2,448,966,525.53 2,445,035,308.12 2,333,416,756.96 2,329,317,118.70 减：固定资产减值准备 六、10 138,816.89 138,816.89 138,816.89 138,816.89 固定资产净额 2,448,827,708.64 2,444,896,491.23 2,333,277,940.07 2,329,178,301.81 工程物资 0.00 0.00 在建工程 六、11 123,308,631.26 123,248,631.26 175,410,400.26 175,410,400.26 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 2,572,136,339.90 2,568,145,122.49 2,508,688,340.33 2,504,588,702.07 无形资产及其他资产： 无形资产 六、12 97,619,430.08 97,539,429.86 69,991,274.53 69,871,274.35 长期待摊费用 六、13 177,263,523.28 177,263,523.28 136,809,713.36 136,758,921.96 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 274,882,953.36 274,802,953.14 206,800,987.89 206,630,196.31 递延税项： 递延税款借项 资产总计 6,411,776,066.93 6,379,873,221.65 5,429,461,167.32 5,383,600,134.14 资产负债表（续） 2006年12月31日 2005年12月31日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、14 920,000,000.00 920,000,000.00 897,000,000.00 897,000,000.00 应付票据 六、15 327,550,000.00 308,800,000.00 40,400,000.00 0.00 应付账款 六、16 2,092,442,813.30 2,090,183,019.05 1,582,580,809.26 1,581,497,607.94 预收账款 六、17 671,790,199.28 665,616,752.96 485,476,590.94 483,624,733.51 应付工资 六、18 21,660,967.89 21,660,967.89 25,257.89 25,257.89 应付福利费 16,879,814.75 16,679,764.13 19,809,138.62 19,749,897.58 应付股利 六、19 5,494,700.00 5,442,700.00 13,115,750.00 13,063,750.00 应交税金 六、20 -45,024,106.82 -45,997,599.32 -34,353,899.70 -34,785,150.43 其他应交款 六、21 636,894.66 635,492.25 63,943.85 63,691.07 其他应付款 六、22 255,826,929.79 255,754,617.55 293,783,191.94 293,996,423.56 预提费用 六、23 6,411,704.46 6,411,704.46 5,023,082.79 5,023,082.79 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 六、24 70,000,000.00 70,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 4,343,669,917.31 4,315,187,418.97 3,342,923,865.59 3,299,259,293.91 长期负债： 长期借款 六、25 528,312,950.85 528,312,950.85 594,031,202.43 594,031,202.43 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 六、26 39,166,450.00 39,166,450.00 37,313,900.00 37,313,900.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 567,479,400.85 567,479,400.85 631,345,102.43 631,345,102.43 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 4,911,149,318.16 4,882,666,819.82 3,974,268,968.02 3,930,604,396.34 少数股东权益 3,555,829.36 3,205,002.23 股东权益： 股 本 六、27 811,408,500.00 811,408,500.00 456,699,000.00 456,699,000.00 资本公积 六、28 400,092,098.81 400,092,098.81 757,340,365.61 757,340,365.61 盈余公积 六、29 282,272,892.46 281,518,835.52 282,190,268.39 281,518,835.52 其中：法定公益金 94,054,435.17 93,839,611.83 未分配利润 六、30 3,297,428.14 4,186,967.50 -44,242,436.93 -42,562,463.33 其中：拟分配现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,497,070,919.41 1,497,206,401.83 1,451,987,197.07 1,452,995,737.80 负债和股东权益总计 6,411,776,066.93 6,379,873,221.65 5,429,461,167.32 5,383,600,134.14 公司负责人：徐和谊 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社 利 润 表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2006年度 2005年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、31 19,311,459,891.34 19,282,572,267.62 14,725,364,142.65 14,730,781,848.30 减：主营业务成本 六、31 17,843,777,863.64 17,822,335,309.10 13,721,736,651.38 13,731,386,352.01 主营业务税金及附加 六、32 27,799,562.36 27,719,384.54 13,014,418.55 12,980,027.42 二、主营业务利润 1,439,882,465.34 1,432,517,573.98 990,613,072.72 986,415,468.87 加：其他业务利润 六、33 54,053,480.27 54,053,480.27 35,165,980.92 35,159,339.80 减: 营业费用 733,130,929.80 730,517,607.91 615,850,143.60 613,297,515.18 管理费用 668,036,912.46 666,186,450.15 604,808,782.18 602,968,453.82 财务费用 六、34 4,125,276.89 4,317,208.44 66,597,287.83 67,478,741.13 三、营业利润 88,642,826.46 85,549,787.75 -261,477,159.97 -262,169,901.46 加：投资收益 六、35 -9,038,163.20 -8,211,922.53 -3,857,118.82 -3,676,289.11 补贴收入 0.00 0.00 0.00 0.00 营业外收入 六、36 13,347,778.79 13,284,511.06 7,339,617.66 7,332,362.16 减：营业外支出 六、37 20,858,512.13 20,846,247.54 20,882,942.73 20,854,913.97 四、利润总额 72,093,929.92 69,776,128.74 -278,877,603.86 -279,368,742.38 减：所得税 23,920,613.65 23,026,697.91 17,777,468.01 17,358,878.06 减：少数股东损益 550,827.13 0.00 120,553.16 - 加：未确认的投资损失 五、净利润 47,622,489.14 46,749,430.83 -296,775,625.03 -296,727,620.44 补充资料： 2006年度 2005年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：徐和谊 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社 利润分配表 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 2006年度 2005年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、净利润 47,622,489.14 46,749,430.83 -296,775,625.03 -296,727,620.44 加：年初未分配利润 -44,242,436.93 -42,562,463.33 298,256,146.74 299,835,057.11 其他转入 0.00 0.00 二、可供分配的利润 3,380,052.21 4,186,967.50 1,480,521.71 3,107,436.67 减：提取法定盈余公积 82,624.07 0.00 35,372.42 提取法定公益金 0.00 0.00 17,686.22 三、可供股东分配的利润 3,297,428.14 4,186,967.50 1,427,463.07 3,107,436.67 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 45,669,900.00 45,669,900.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 四、未分配利润 3,297,428.14 4,186,967.50 -44,242,436.93 -42,562,463.33 公司负责人：徐和谊 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社 现金流量表 2006年度 编制单位：北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,537,284,340.19 16,373,679,857.05 收到的税费返还 56,350,590.14 56,350,590.14 收到的其他与经营活动有关的现金 六、38 116,222,317.16 105,119,226.66 现金流入小计 16,709,857,247.49 16,535,149,673.85 购买商品、接受劳务支付的现金 14,132,032,539.75 13,965,004,487.82 支付给职工以及为职工支付的现金 570,414,627.67 568,220,310.19 支付的各项税费 369,571,785.18 368,484,589.90 支付的其他与经营活动有关的现金 六、39 1,404,875,502.06 1,400,039,156.40 现金流出小计 16,476,894,454.66 16,301,748,544.31 经营活动产生的现金流量净额 232,962,792.83 233,401,129.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 34,403,779.95 34,199,679.95 收到的其他与投资活动有关的现金 六、40 23,021,486.99 22,648,277.26 现金流入小计 57,425,266.94 56,847,957.21 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 370,888,579.92 370,570,468.27 投资所支付的现金 0.00 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流出小计 370,888,579.92 370,570,468.27 投资活动产生的现金流量净额 -313,463,312.98 -313,722,511.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 0.00 借款所收到的现金 1,545,000,000.00 1,545,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 六、41 21,303,763.00 21,303,763.00 现金流入小计 1,566,303,763.00 1,566,303,763.00 偿还债务所支付的现金 1,380,610,101.62 1,380,610,101.62 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 79,911,500.05 79,610,125.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 六、42 7,050,193.70 7,010,290.52 现金流出小计 1,467,571,795.37 1,467,230,517.19 筹资活动产生的现金流量净额 98,731,967.63 99,073,245.81 四、汇率变动对现金的影响 -12,089,696.46 -12,089,696.46 五、现金及现金等价物净增加额 6,141,751.02 6,662,167.83 公司负责人：徐和谊 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社 现金流量表--补充资料 2006年度 编制单位:北汽福田汽车股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 47,622,489.14 46,749,430.83 加：少数股东损益 550,827.13 计提的资产减值准备 8,615,399.72 8,650,092.89 固定资产折旧 166,352,492.32 166,118,777.97 无形资产摊销 14,205,353.38 14,165,353.42 长期待摊费用摊销 35,365,419.13 35,314,627.73 待摊费用减少（减：增加） -2,336,280.03 -3,722,190.62 预提费用增加（减：减少） 1,388,621.67 1,388,621.67 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（减：收益） 10,661,842.98 10,673,124.83 固定资产报废损失 69,138.46 69,138.46 财务费用 4,125,276.89 4,317,208.44 投资损失（减：收益） 9,038,163.20 8,211,922.53 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -551,851,864.85 -557,033,259.79 经营性应收项目的减少（减：增加） -74,710,974.82 -69,845,500.67 经营性应付项目的增加（减：减少） 667,242,138.51 682,463,581.85 其他 -103,375,250.00 -114,119,800.00 经营活动产生的现金流量净额 232,962,792.83 233,401,129.54 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 236,143,435.41 234,691,626.80 减：现金的期初余额 230,001,684.39 228,029,458.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,141,751.02 6,662,167.83 公司负责人：徐和谊 主管会计工作负责人：张夕勇 会计机构负责人：杨巩社