南方航空(600029)2008年年度报告摘要

中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事李文新先生因公出差，委托董事王全华代为出席表决。 1.3 毕马威华振会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人董事长司献民先生、主管会计工作负责人总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生及会 计机构负责人（会计主管人员）财务部总经理卢宏业先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 南方航空 股票代码 600029 上市交易所 上海证券交易所 股票简称 南方航空 股票代码 1055 上市交易所 香港联合交易所 股票简称 China Southern Air 股票代码 ZNH 上市交易所 纽约证券交易所 公司注册地址和办公地址 广东省广州市广州经济技术开发区 广东省广州市机场路 278 号 邮政编码 510405 公司国际互联网网址 www.csair.com 电子信箱 webmaster@csair.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢兵 徐阳 广州市机场路 278 号中国南方航空股 广州市机场路 278 号中国南方航空 联系地址 份有限公司 股份有限公司 电话 020-86124462 020-86124736 传真 020-86659040 020-86659040 电子信箱 ir@csair.com ir@csair.com 第 1 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要： 3.1 主要会计数据 单位：百万元 币种：人民币 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 营业收入 56,427 55,772 1.17 47,119 利润总额 -4,748 2,849 -266.65 249 归属于上市公司股东的净利润 -4,829 1,820 -365.33 127 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益 -5,728 1,409 -506.53 -269 的净利润 经营活动产生的现金流量净额 3,874 9,647 -59.84 4,902 2008 年 2007 年 本年末比上年末增减 2006 年 末 末 (%) 末 总资产 83,003 81,979 1.25 76,284 所有者权益（或股东权益） 7,001 11,849 -40.91 9,863 3.2 主要财务指标 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年 基本每股收益（元／股） -0.74 0.28 -364.29 0.02 稀释每股收益（元／股） -0.74 0.28 -364.29 0.02 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.87 0.21 -514.29 -0.04 ／股） 全面摊薄净资产收益率（%） -68.98 15.36 减少 84.34 个百分点 1.29 加权平均净资产收益率（%） -51.24 16.76 减少 68.00 个百分点 1.30 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 -81.82 11.89 减少 93.71 个百分点 -2.73 益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 -60.77 12.98 减少 73.75 个百分点 -2.75 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ 0.59 1.47 -59.86 0.75 股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 1.07 1.81 -40.88 1.50 股） 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位：百万元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 901 量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， -124 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 第 2 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 42 处置长期股权投资收益 180 所得税影响额 -189 税率调整对递延税项的影响 191 影响少数股东净利润的非经常性损益 -43 合计 899 3.3 境内外会计准则差异： √适用 □不适用 单位：百万元 币种：人民币 国内会计准则 境外会计准则 净利润 -4,829 -4,823 净资产 7,001 7,021 (a) 根据中国会计准则，本公司由南航集团统筹的一次性住房补贴款按有关规定记入 2001 年年初未分配利润。按照国际财务报告准则，上述一次性住房补贴款在有关合同所规定的 偿付期的相关会计期间列支处理。 (b) 根据中国会计准则，土地使用权以重估金额入账。按照国际财务报告准则，由 2002 年 1 月 1 日起，土地使用权以历史成本基准入账。因此，土地使用权的重估盈余已冲回股 东权益处理。 (c) 根据中国会计准则，本集团在同一控制下的企业合并中取得的子公司的资产和负债， 按照其账面值计量。国际财务报告准则下，本公司按照购买法对上述企业合并进行处理， 对合并中取得的资产和负债以本集团在购买日为取得该子公司控制权而付出资产、发生或 差异说 承担负债的公允价值计量。 明 (d) 根据中国会计准则，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符 合资本化条件的资产的成本。根据国际财务报告准则，除了作为利息费用调整的外币借款 产生的汇兑差额部分可予以资本化外，其他均计入当期损益。 (e) 根据中国会计准则，政府拨入的投资补助等专项拨款中若国家相关文件规定作为资本 公积处理的，本公司将其记入资本公积，形成的相关资产在其可使用年限内进行摊销。而 按照国际财务报告准则的规定，与资产相关的政府补助应冲减相关资产的成本。 对按国际财务报告准则编制的财务报表进行审计的境外机构为: 香港毕马威会计师事务 所。 第 3 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发 比例 行 送 其 比例 数量 公积金转股 小计 数量 (%) 新 股 他 (%) 股 一、有 限售条 件股份 1、国家 2,200,000,000 50.3 1,100,000,000 1,100,000,000 3,300,000,000 50.3 持股 2、国有 法人持 股 3、其他 内资持 股 其中： 境内非 国有法 人持股 境 内自然 人持股 ４、外 资持股 其中： 境外法 人持股 境 外自然 人持股 有限售 条件股 2,200,000,000 50.3 1,100,000,000 1,100,000,000 3,300,000,000 50.3 份合计 二、无 限售条 件流通 股份 1、人民 币普通 1,000,000,000 22.86 500,000,000 500,000,000 1,500,000,000 22.86 股 第 4 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2、境内 上市的 外资股 3、境外 上市的 1,174,178,000 26.84 587,089,000 587,089,000 1,761,267,000 26.84 外资股 4、其他 无限售 条件流 2,174,178,000 49.7 1,087,089,000 1,087,089,000 3,261,267,000 49.7 通股份 合计 三、股 4,374,178,000 100 2,187,089,000 2,187,089,000 6,561,267,000 100 份总数 限售股份变动情况表 √适用 □不适用 单位：股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日 股东名称 限售原因 数 售股数 售股数 数 期 中国南方 股权分置改 2010 年 6 月 航空集团 2,200,000,000 0 1,100,000,000 3,300,000,000 革 18 日 公司 合计 2,200,000,000 0 1,100,000,000 3,300,000,000 / / 4.2 股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 400902（其中 H 股股东 1017 户）户 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 中国南方航空集团 国家 50.3 3,300,000,000 3,300,000,000 无 公司 香港中央结算（代 境外法人 26.514 1,739,679,397 0 未知 理人）有限公司 中国工商银行-上 证 50 交易型开放式 其他 0.199 13,086,399 0 未知 指数证券投资基金 中国银行—嘉实沪 深 300 指数证券投 其他 0.198 12,996,397 0 未知 资基金 中国建设银行—博 时裕富证券投资基 其他 0.113 7,392,959 0 未知 金 ARSENTON NOMINEES 其他 0.091 6,000,000 0 未知 LIMITED 第 5 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国农业银行—益 民创新优势混合型 其他 0.086 5,654,604 0 未知 证券投资基金 UBS AG 其他 0.084 5,483,329 0 未知 中国工商银行—博 时平衡配置混合型 其他 0.076 5,000,000 0 未知 证券投资基金 中国建设银行—华 夏优势增长股票型 未知 0.062 4,082,652 0 未知 证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份的数 股东名称 股份种类 量 香港中央结算（代理人）有限公 1,739,679,397 境外上市外资股 司 中国工商银行-上证 50 交易型 13,086,399 人民币普通股 开放式指数证券投资基金 中国银行—嘉实沪深 300 指数 12,996,397 人民币普通股 证券投资基金 中国建设银行—博时裕富证券 7,392,959 人民币普通股 投资基金 ARSENTON NOMINEES 6,000,000 境外上市外资股 LIMITED 中国农业银行—益民创新优势 5,654,604 人民币普通股 混合型证券投资基金 UBS AG 5,483,329 人民币普通股 中国工商银行—博时平衡配置 5,000,000 人民币普通股 混合型证券投资基金 中国建设银行—华夏优势增长 4,082,652 人民币普通股 股票型证券投资基金 MORGAN STANLEY & CO. 3,838,100 人民币普通股 INTERNATIONAL PLC. 1、 上述股东中，中国建设银行—博时裕富证券投资基金和中国工 商银行－博时平衡配置混合型证券投资基金同为博时基金管理有 限公司旗下基金，中国工商银行-上证 50 交易型开放式指数证券投 资基金和中国建设银行—华夏优势增长股票型证券投资基金同为 上述股东关联关系或一致行动 华夏基金管理有限公司旗下基金。 的说明 2、 南航集团在香港的三级境外子公司亚旅实业有限公司（以下称 “亚旅实业”）持有 5,350,000 股本公司 H 股股票，占公司总股本的 比例为 0.08%，这部分股份计入香港中央结算（代理人）有限公司 所持股份中。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 第 6 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 4.3.2.1 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 经营集团公司及其投 中国南方航空 2002 年 10 月 11 资企业中由国家投资 司献民 6,061,276,000 集团公司 日 形成的全部国有资产 和国有股权。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 报告期被授予的股 是否在 报告期 权激励情况 股东单 年 年 内从公 持有 变 行 位或其 初 末 司领取 可 已 期末 本公 性 年 任期 动 权 他关联 姓名 职务 持 持 的报酬 行 行 股票 司的 别 龄 起止日期 原 价 单位领 股 股 总额 权 权 市价 股票 因 （ 取报 数 数 （万 股 数 （元 期权 元 酬、津 元） 数 量 ） ） 贴 2007 年 6 月 28 日～ 刘绍勇 董事长 男 51 0 0 是 0 2008 年 12 月 12 日 2009 年 1 月 12 日～ 司献民 董事长 男 52 0 0 91.68 否 0 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 李文新 董事 男 59 0 0 是 0 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 王全华 董事 男 55 0 0 是 0 2010 年 6 月 第 7 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 2007 年 6 月 28 日～ 赵留安 董事 男 61 0 0 是 0 2008 年 9 月 2008 年 12 月 29 日～ 刘宝衡 董事 男 59 0 0 是 0 2010 年 6 月 董事、总经 2007 年 6 月 28 日～ 谭万庚 男 45 0 0 91.27 否 0 理 2010 年 6 月 董事、副总 2007 年 6 月 28 日～ 徐杰波 经理、财务 男 44 0 0 76.78 否 0 2010 年 6 月 总监 董事、工会 2007 年 6 月 28 日～ 陈振友 男 57 0 0 76.58 否 0 主席 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 王知 独立董事 男 67 0 0 10 否 0 2009 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 隋广军 独立董事 男 48 0 0 10 否 0 2009 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 贡华章 独立董事 男 63 0 0 10 否 0 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 林光宇 独立董事 男 65 0 0 8.9 否 0 2010 年 6 月 监事会主 2007 年 6 月 28 日～ 孙晓毅 男 55 0 0 是 0 席 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 阳广华 监事 男 56 0 0 74.02 否 0 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 杨怡华 监事 女 49 0 0 34.52 否 0 2010 年 6 月 2007 年 6 月 28 日～ 梁忠高 监事 男 53 0 0 35.02 否 0 2010 年 6 月 2008 年 6 月 25 日～ 张薇 监事 女 43 0 0 是 0 2010 年 6 月 副总经理、 2007 年 12 月 27 日～ 张子芳 男 51 0 0 76.58 否 0 党委书记 至今 2007 年 6 月 28 日～ 何宗凯 副总经理 男 58 0 0 76.09 否 0 至今 2007 年 8 月 15 日～ 刘纤 副总经理 男 45 0 0 118.39 否 0 至今 2007 年 12 月 27 日～ 董苏光 副总经理 男 55 0 0 61.46 否 0 至今 2007 年 8 月 15 日～ 章正荣 总飞行师 男 47 0 0 95.61 否 0 至今 2007 年 6 月 28 日～ 胡臣杰 总信息师 男 40 0 0 79.15 否 0 至今 2007 年 12 月 27 日～ 唐兵 总工程师 男 42 0 0 32.18 否 0 至今 2007 年 12 月 27 日～ 苏亮 总经济师 男 47 0 0 58.67 否 0 至今 第 8 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 总法律顾 2007 年 6 月 28 日～ 陈威华 男 43 0 0 60.75 否 0 问 至今 董事会秘 2007 年 11 月 26 日～ 谢兵 男 36 0 0 21.77 否 0 书 至今 合计 / / / / 1199.42 注：1、“报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）”数据为本公司 2008 年度向董事、监事 和高级管理人员实际支付的所有税前报酬总额，其中包含 2007 年度绩效年薪的考核兑现部分。 2、公司现任董事长司献民报告期内在本公司担任总经理的职务，因此在本公司领薪，2009 年 1 月起 担任南航集团总经理职务，并从 2009 年 1 月起不在本公司领薪。 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1.1、报告期总体经营情况 2008 年是极不平凡的一年，在这一年，我们既见证了改革开放三十年来中国经济社会发展的巨大 成就，感受了北京奥运带给我们的激情与振奋，参与了两岸直航这一历史性的突破，又经历了冰 雪灾害和特大地震的考验，深深感受到了百年不遇的国际金融危机和全球经济衰退的阵阵寒流。 对民航业而言，2008 年更是殊为不易的一年，受国际金融危机引起的世界经济衰退、国内经济减 速、国内油价高企以及一系列特殊事件如雪灾、地震等的影响，2008 年民航业由高速增长转向了 迅速回落，进入了自非典以来最为困难的时期。 面对复杂而严峻的外部环境，本公司以构建国际化、规模网络型航空公司为战略目标，进一步推 进“双枢纽”战略和“三网”建设，通过加强安全管理，完善航线枢纽网络，调整运力布局及航班班 期和时刻，有效利用公司运力，努力提升经营品质；拓展营销渠道，通过发展常旅客及大客户， 开发高端旅客服务系统，特色值机以及短信平台等措施提高服务水平，提升公司品牌形象；通过 加强资金管理，拓宽融资渠道与方式，缓解公司资金压力并降低融资成本；强化预算刚性管理， 通过压缩投资和基建规模、优化航材储备，争取政府的财税优惠政策等措施，全力实现公司的年 度经营目标。报告期内，为应对居高不下的航油价格，公司积极开展节能降耗，并审慎开展了航 油套期保值工作，既对冲了部分航油成本，又规避了航油套期风险。此外，公司积极履行社会责 任，在异常艰难的形势下实现了新的发展。 报告期内，本公司共完成运输总周转量 92 亿吨公里，同比下降 0.55%；实现旅客运输量 5,824 万 人次，同比增长 2.35%；实现货邮运输量 83.47 万吨，同比下降 4.27%；平均客座率为 73.8%，同 比下降 0.7 个百分点，平均载运率为 64.4%，同比下降 0.7 个百分点。 财务表现 报告期内，本集团归属于上市公司股东的净亏损为人民币 48.29 亿元，而 2007 年则为净利润人民 币 18.20 亿元，同比下降人民币 66.49 亿元。由于国际金融危机及航油成本上升，使本集团的经营 收入增长放缓及营运成本上升。2008 年营业亏损为人民币 59.08 亿元，2007 年的营业利润为人民 币 20.94 亿元，同比下降人民币 80.02 亿元。 客运业务经营情况 报告期内，本集团营业收入为 564.27 亿元,较 2007 年增长 1.2%，其中，旅客运输收入为 516.74 亿 元，较 2007 年增加 1.4%，占本集团营业收入的 91.6%，旅客周转量为 831.84 亿客公里，较 2007 年增加 1.8%，每收费客公里收入和 2007 年一致为人民币 0.62 元。 货运业务经营情况 第 9 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 报告期内，本集团货邮运输收入为 35.77 亿元，较 2007 年减少 5.5%，占营业收入的 6.3%；货邮 运输周转量为 17.86 亿吨公里，较 2007 年下降 9.5%，每吨公里收入为 2.00 元，较 2007 年增加 4.2%。 营业成本及费用 报告期内，本集团营业成本为 542.48 亿元，较 2007 年增加 14.5%，主要由于航油成本、起降服务 费、飞机折旧及经营性租赁费用等的增加。本集团航空业务成本为 538.90 亿元，其中 2008 年本 集团航油成本为 230.86 亿元，占航空业务成本的 42.8%，较 2007 年增加 26.0%，主要原因是航油 价格较 2007 年大幅上涨。 报告期内，销售费用为 35.76 亿元，较 2007 年增加 1.3%，主要由于收入增长带来的销售佣金等支 出增加。管理费用为 18.73 亿元，较 2007 年增加 2.3%；财务净收益为 5.94 亿元，较 2007 年增加 1.38 亿元，主要由于贷款利息支出减少。 财务状况、现金流量情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本集团总资产为 830.03 亿元，比年初增长 1.2%，其中流动资产 92.48 亿元，占 11.1%，比年初增加 4.58 亿元，主要是货币资金增加。非流动资产 737.55 亿元，占 88.9%， 比年初增加 5.66 亿元，主要是飞机预付款增加。 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团总负债 735.55 亿元，比年初增长 8.7%，其中流动负债 412.79 亿 元，占 56.1%; 非流动负债 322.76 亿元，占 43.9%。主要由于长期借款增加。 于 2008 年 12 月 31 日，归属于母公司股东应占权益为人民币 70.01 亿元，较 2007 年 12 月 31 日的 人民币 118.49 亿元减少了人民币 48.48 亿元。于 2008 年 12 月 31 日，股东权益总额为人民币 94.48 亿元（2007 年：人民币 142.89 亿元）。 截至 2008 年 12 月 31 日，本集团资产负债率为 88.62%，比年初上升 6.05 个百分点。 于 2008 年 12 月 31 日，本集团的净流动负债约为人民币 320.31 亿元。在截至 2008 年 12 月 31 日 止年度本集团取得的经营活动产生的现金净流入约为人民币 38.74 亿元，投资活动产生的净现金 流出约为人民币 77.04 亿元，筹资活动产生的净现金流入为人民币 46.55 亿元。现金及现金等价物 净增加人民币 8.25 亿元。 1.2、强化管理，实现全年的安全运营 报告期内，本公司根据内外部安全形势，进一步加强了飞行安全管理。本公司于 2008 年 3 月成功 粉碎了“3.7”恐怖袭击阴谋，得到了中央领导的充分肯定和国资委、民航局的嘉奖；截至 2008 年 12 月，公司连续 174 个月保证了空防安全。于 2008 年 7 月，本公司连续安全飞行累计达到 500 万小时，获得了民航局颁发的“飞行安全五星奖”，成为国内首个获此安全星级的航空公司，创下 了国内航空公司最好的安全纪录。 1.3、稳步推进战略转型与改革创新 报告期内，本公司不断推进国际化、规模网络化的发展战略，通过完善航线枢纽网络、市场营销 网络和服务保障网络建设，充分发挥规模网络效应，实现增长方式的 转变。报告期内，公司加快 “双枢纽”建设，调整公司整体的运力布局，并调整了部分航线的航班班期和时刻，促进了航线枢 纽网络的不断完善、营销渠道的不断拓展以及服务水平的不断提升。此外，本公司不断深化改革 第 10 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 创新，实行资金集中管控；加强信息化建设，推出手机值机、短信平台，不断创新服务方式和手 段。这些都为公司的成功转型和健康发展打下了坚实的基础。 1.4、不断提高服务质量，有效提升品牌形象 报告期内，本公司以建设和发展服务保障网络为主线，重点开展了服务品牌建设活动。本公司开 展了“金牌服务迎奥运”活动，圆满完成了北京奥运会和残奥会的服务保障工作，并出色完成了抗 击冰雪灾害、抗震救灾等服务保障工作。此外，本公司深入开展了“品牌服务年”活动，启动了高 端、地面、空中以及中转四个方面的服务品牌创建工作，通过建立高端旅客服务管理体系，制定 高端旅客服务标准，吸引优质旅客；通过从值机、两舱休息室、行李运输等方面入手，为旅客提 供便捷、舒畅的地面服务享受；通过全面实施“客舱革命”，改善客舱环境及服务标准，为旅客提 供全新的空中乘机体验；通过健全中转服务机构，统一品牌形象，全力打造高效便捷的中转服务 品牌，发挥公司的网络优势，吸引更多的中转旅客。 本公司在服务方面的持续努力也赢得了各方的认可和赞誉，公司 2008 年被国际著名的《全球旅行 者》杂志评为“中国最佳航空公司”，并继 2007 年后再次获得民航局“旅客话民航”年度服务最高奖 —“用户满意优质奖”。 1.5、完成了股权分置改革，正式启动非公开发行事宜 作为上海、香港和纽约三地上市公司，本公司的发展离不开广大股东的理解和支持。报告期内， 公司以多种形式有效开展了投资者关系管理工作，与广大投资者积极主动地进行沟通和交流，并 积极回报广大股东，本公司也被著名财经网站和讯网评选为“2008 年度最佳投资者关系上市公司”。 报告期内，本公司在 2007 年推出股权分置改革方案的基础上，于 2008 年 6 月圆满完成了股权分 置改革工作。经过多年的申请，2008 年 11 月，本公司控股股东南航集团正式从国家获得了人民 币 30 亿元的注资。为支持本公司的发展，南航集团拟通过认购本公司非公开发行的 A 股股票和 H 股股票，将这 30 亿元国家注资全部注入上市公司。本公司非公开发行 A 股股票和 H 股股票的方 案已于 2008 年 12 月 10 日经公司董事会审议，并于 2009 年 2 月 26 日由股东大会高票通过，目前 正在等待中国证监会的核准。 1.6、积极履行社会责任 报告期内，面对历史罕见的雨雪冰冻灾害和汶川特大地震，本公司全力以赴参与抗震救灾，履行 了企业公民的社会责任。本公司珠海直升机分公司入川抗震救灾机队飞行班组荣获“全国抗震救灾 英雄集体”，是民航系统唯一受到党中央、国务院、中央军委联合表彰的先进集体。面对特大地震 给人民生命财产造成的巨大破坏，本公司全体员工心系灾区、慷慨解囊，为灾区捐款超过 3000 万 元。南航十分关爱基金会共向各学校捐赠近 400 万元。公司在履行社会责任方面的出色表现，赢 得了社会各界的高度赞誉。在《南方周末》举办的“2008 年度企业评选”中，南航位列“国有上市企 业公众形象榜”第 1 位。 1.7 环境保护 报告期内，本公司根据“绿色飞行”的环保理念，全面开展各项节能减排工作，如对机队进行更新， 运营燃油效益更高的机型，并采取各项措施为飞机减重，对飞机进行技术改进，实现了航班单位 耗油量和地面能耗水平的不断降低。本公司主动与供应商探讨降低飞机噪音的技术改进方案，积 极配合各地机场、空管调度，合理选择进场程序，减少了飞机起降噪音对当地居民的影响。 1.8 技术创新 本公司为成功实现公司的战略转型，加强“三网”建设，提升公司的服务水平和品牌形象，大力开 展技术创新，通过系统开发和技术升级提升管理水平，为广大旅客提供更加多样化的产品和方便、 准点、快捷的服务。报告期内，本公司进一步完善和优化网上销售系统，与腾讯公司合作推出腾 第 11 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 讯销售专区，拓展了 B2C 的销售渠道；完成了短信平台的升级改造，发布了南航 95539 一码通服 务，推出了里程查询、航班时刻查询、航班动态查询、票价查询等多项短信服务；开发了高端旅 客服务系统，实现了高端旅客快速入会等具体功能，并用信息化促进公司的精细化管理和科学运 营。 载运能力 2008 年 2007 年 增长额 增长率 最大客公里 (百万客公里) 国内航线 93,384.39 89,452.16 3,932.23 4.40% 港澳航线 1,790.00 1,881.36 -91.36 -4.86% 国际航线 17,592.91 18,400.18 -807.27 -4.39% 合计： 112,767.30 109,733.70 3,033.60 2.76% 最大周转量 (百万吨公里) 国内航线 10,984.66 10,439.93 544.73 5.22% 港澳航线 199.94 209.66 -9.72 -4.64% 国际航线 3,090.65 3,557.77 -467.12 -13.13% 合计： 14,275.25 14,207.36 67.89 0.48% 飞行总公里 686.24 675.13 11.11 1.65% (百万公里) 总飞行小时 1,106.48 1,075.34 31.14 2.90% （千小时） 起飞架次（千次) 国内航线 505.96 488.55 17.41 3.56% 港澳航线 13.38 15.04 -1.66 -11.04% 国际航线 37.58 40.20 -2.62 -6.52% 合计： 556.92 543.79 13.13 2.41% 期末运输飞机架数 348 332 16.00 4.82% 飞机日利用率（小时) 9.05 9.41 -0.36 -3.83% 载运量 旅客周转量(百万客公里) 国内航线 70,619.10 68,368.92 2,250.18 3.29% 港澳航线 1,138.76 1,180.38 -41.62 -3.53% 国际航线 11,425.74 12,178.38 -752.64 -6.18% 合计： 83,183.60 81,727.68 1,455.92 1.78% 运输总周转量(百万吨公里) 国内航线 7,391.77 7,219.04 172.73 2.39% 第 12 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 港澳航线 110.12 115.46 -5.34 -4.62% 国际航线 1,697.80 1,915.75 -217.95 -11.38% 合计： 9,199.69 9,250.25 -50.56 -0.55% 运输周转量-客运(百万吨公里) 国内航线 6,293.92 6,089.12 204.80 3.36% 港澳航线 101.04 104.72 -3.68 -3.51% 国际航线 1,019.05 1,083.71 -64.66 -5.97% 合计： 7,414.01 7,277.55 136.46 1.88% 运输周转量-货邮运(百万吨公里) 国内航线 1,097.85 1,129.92 -32.07 -2.84% 港澳航线 9.08 10.74 -1.66 -15.46% 国际航线 678.75 832.04 -153.29 -18.42% 合计： 1,785.68 1,972.70 -187.02 -9.48% 载客人数 (千人) 国内航线 53,063.47 51,326.18 1,737.29 3.38% 港澳航线 1,220.06 1,339.01 -118.95 -8.88% 国际航线 3,953.87 4,237.51 -283.64 -6.69% 合计： 58,237.40 56,902.70 1,334.70 2.35% 运输货邮量(千吨) 国内航线 713.15 733.31 -20.16 -2.75% 港澳航线 10.64 11.83 -1.19 -10.06% 国际航线 110.95 126.87 -15.92 -12.55% 合计： 834.74 872.01 -37.27 -4.27% 客座率 国内航线 75.6% 76.4% -0.8% -1.05% 港澳航线 63.6% 62.7% 0.9% 1.44% 国际航线 64.9% 66.2% -1.3% -1.96% 合计： 73.8% 74.5% -0.7% -0.94% 平均载运率 国内航线 67.3% 69.1% -1.8% -2.6% 港澳航线 55.1% 55.1% - - 国际航线 54.9% 53.8% 1.1% 2.04% 合计： 64.4% 65.1% -0.7% -1.08% 展望 2009 年，国际金融危机还在继续加深和蔓延，对世界经济的冲击也在不断显现，外部经济环 境将更加艰难。2009 年，民航业将面临市场需求疲软、运力过剩、竞争激烈等因素的严峻挑战。 但危机之中也蕴藏机遇，为应对国民经济发展中出现的困难和挑战，国家已经采取一系列积极的 财政政策、货币政策和产业扶持政策，确保全年国内生产总值的增长率不低于 8%，并通过扩大国 第 13 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 内需求特别是消费需求来拉动经济增长。针对民航业存在的特殊困难，国家率先对民航业进行注 资，本公司亦得到国家的 30 亿元人民币的注资，目前正在通过非公开发行股票吸收国家注资。此 外，对民航业的一系列扶持政策如减免民航建设基金等措施也将有助于各航空公司有效应对复杂 而严峻的经营环境。 新年度经营计划 2009 年，本公司的主要工作目标为：在安全方面，实现航空安全年，杜绝运输飞行和通用航空飞 行事故，杜绝重大航空地面事故和特大航空器维修事故；在经营方面，完成运输总周转量 96.82 亿吨公里、旅客运输量 6209 万人次，货邮运输量 90.1 万吨，同比分别增长 5.25％、6.6％、7.9％。 完成 117.6 万飞行小时；在册飞机平均日利用率 9.13 小时，同比提高 0.08 小时；平均客座率 73.3 ％， 同比降低 0.5 个百分点；平均载运率 63.9％，同比减少 0.5 个百分点。 为实现上述安全和生产经营目标，本公司将充分估计和积极应对民航业可能遇到的各种困难，并 重点做好以下工作： 1、确保航空持续安全。本公司在 2009 年将通过进一步落实安全责任，健全安全管理制度，推进 安全管理体系建设，加强队伍管理、培育安全文化等措施建立安全长效机制，确保飞行安全、空 防安全和地面安全。 2、积极推动与深化战略转型，进一步加强市场营销网络、航线枢纽网络和服务保障网络建设。 2009 年，面对复杂而多变的市场环境，本公司将加强市场研究分析力度，完善市场快速反应机制， 努力拓展国内市场和新兴国际市场；通过实行“集中控制，有效管理”，提供更为丰富的产品和 运价结构，提升常旅客和高端旅客营销水平；进一步优化机队结构与运力配置，推进集中统一排 班，继续推进双枢纽建设，适当加大枢纽和重点市场的运力投入，慎重开辟国际新航线。 2009 年，本公司将通过提升地面服务水平，创建有特色的空中服务，提供快速、便捷的中转服务， 为广大旅客提供无缝隙，更周到和有特色的服务。 3、开展“品牌服务提升年”活动，提供国内一流、国际主流的航空服务 2009 年，本公司将进一步规范服务标准与流程，继续提升服务硬件和软件标准，满足旅客的要求 和期望；加强服务管理，创新管理机制，提高服务标准的一致性和服务水平的稳定性；通过设计 差异化的服务产品，加强高端服务品牌建设，打造最具竞争优势的服务品牌，全面推动公司服务 水平的提升。 4、强化过程控制，严格压缩成本，防范财务风险。 为确保公司顺利度过寒冬，本公司在 2009 年将按照“量入为出，从严从紧”的原则压缩成本，强 化预算管理，实施全过程成本控制；严格控制基建技改等投资规模，加强投资管理，不断细化成 本控制工作，严格控制成本费用的开支。 同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司利用金融衍生工具进行航油、外汇汇率、利率三方面的套期保值交易，旨在对冲航油成本、 锁定外汇收入及降低债务成本，坚决杜绝进行投机交易。公司在套期保值交易业务方面具有完整、 有效的内部控制体系，分别从董事会、管理层、业务部门三个层面设置了相应权限与职责，对金 融衍生工具套期保值业务进行管理与监控。 第 14 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 与公允价值计量相关的项目 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以公 允价值计量且 其变动计入当 200 -200 期损益的金融 资产 其中：衍生 金融资产 2.可供出售 36,200 -24,800 11,400 金融资产 金融资产小计 36,400 -200 -24,800 11,400 金融负债 500 11,100 11,600 持有外币金融资产、金融负债情况 √适用 □不适用 单位：万元 计入权益的累 本期公允价值 本期计提的减 项目 期初金额 计公允价值变 期末金额 变动损益 值 （1） （2） 动 （6） （3） （5） （4） 金融资产 其中：1.以公 允价值计量且 其变动计入当 200 -200 期损益的金融 资产 其中：衍生 200 -200 金融资产 2.贷款和应 143,200 159,300 收款 3.可供出售 金融资产 4.持有至到 期投资 金融资产小计 143,400 -200 159,300 金融负债 4,964,800 11,100 3,984,700 第 15 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:百万元 币种:人民币 营业利润 营业收入 营业成本 分行业或 营业利润率比 营业收入 营业成本 率 比上年增 比上年增 分产品 上年增减（%） (%) 减（％） 减（％） 分产品 客运 51,674 1.42 货运及邮 减少 10.98 个百 3,577 53,890 0.82 -5.50 14.48 运 分点 其他 449 12.53 减少 10.98 个百 合计 55,700 53,890 0.82 1.03 14.48 分点 6.3 主营业务分地区情况表 单位:百万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 国内 45,245 2.49 港澳台地区 1,051 -11.53 国际 9,404 -4.03 合计 55,700 1.03 6.4 募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 本公司 2008 年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 第 16 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 √适用 □不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用 √不适用 7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 截止 2008 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 （1）南航集团持有的南方航空股份自公司股权分置改革方案实施之日起三 十六个月内不上市交易或转让；（2）将在南方航空 2007-2009 年度股东大 会上提议南方航空进行现金分红并投赞成票，以使南方航空 2007-2009 年平 以上承诺正 股改承诺 均每年现金分红比例不低于 50%， 即 2007-2009 年三年现金分红总额与该 在履行中。 三年累计可供股东分配利润总额之比不小于 50%；（3）股权分置改革工作 完成后，在遵循国家相关法律法规要求的前提下，南航集团支持南方航空 制订并实施管理层股权激励制度。 1、本公司与南航集团 1997 年 5 月 22 日签订《财产赔偿协议》，根据该协 议南航集团同意就任何质疑或干预本公司使用向南航集团所租用的土地及 建筑物的权利而产生或导致任何损失或损害向本公司做出赔偿。 2、南航集团与本公司 1995 年为界定与分配南航集团与本公司资产与负债 于 1995 年 3 月 25 日签订一份分立协议（该协议于 1997 年 5 月 22 日修订）。 根据分立协议，南航集团与本公司同意就有关南航集团与本公司根据分立 协议持有或继承的业务、资产及负债而导致对方承担的索偿、债务及费用 其他对公 等，向对方做出赔偿。 司中小股 3、在 2007 年 8 月 14 日本公司与南航集团的资产买卖的关联交易中，南航 以上承诺正 东所作承 食品有房屋建筑物 8 项，合计建筑面积 8,013.99 平方米；培训中心房屋建筑 在履行中。 诺 物 11 项，合计建筑面积 13,948.25 平方米，因各种客观原因未办理房屋所有 权证。对此，南航集团出据承诺函，承诺：（1）上述权证由南航集团负责 在 2008 年底前办理完毕；（2）办证过程中发生的费用，由南航集团承担 并支付；（3）南航集团对上述两项承诺事项愿意承担对本公司造成的一切 损失，包括但不限于：A、未取得权证对生产带来的损失，B、未取得权证 所引起的潜在风险导致的损失。由于办理过程中因种种原因发生了延误， 致使上述权证的办理工作在 2008 年内未完成。因此，南航集团于 2008 年 12 月出具承诺书，承诺 2009 年 12 月 31 日之前完成办理工作，并愿意承担 第 17 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 因承诺事项对南方航空造成的一切损失。 4、关于本公司与南航集团财务公司签订的《金融服务框架协议》的相关承 诺：a、财务公司是依据《企业集团财务公司管理办法》等相关法规依法设 立的企业集团财务公司，主要为集团成员单位提供存贷款等财务管理服务， 相关资金仅在集团成员单位之间流动； b、财务公司所有业务活动均遵照相关法律法规的规定，运作情况良好，南 方航空在财务公司的相关存贷款业务具有安全性。在后续运营过程中，财 务公司将继续按照相关法律法规的规定进行规范运作； c、南方航空与财务公司的相关存贷款将继续由南方航空依照相关法律法规 及公司章程的规定履行内部程序，进行自主决策，南航集团不干预南方航 空的相关决策； d、鉴于南方航空在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于南航集 团，南航集团将继续充分尊重南方航空的经营自主权，不干预南方航空的 日常商业运作。 7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈 利预测及其原因作出说明： □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 本公司收到法院于 2007 年 5 月 30 日发出的传票，两家台湾地区的机票销售代理鼎圣国际旅行社有限 公司、南航假期旅行社股份有限公司向法院起诉本公司违反了合作协议的若干条款，并就此向法院对 本公司提出下列理赔要求：自 2004 年 9 月 1 日起至 2006 年 8 月 31 日止未支付该等销售代理在台湾地 区的机票销售代理手续费等共计港币 1.07 亿元。同时，该等销售代理要求本公司就提前终止该合作协 议支付赔偿费用，但并未提出具体的赔偿要求金额。2007 年 6 月 14 日，本公司收到了法院的开庭传 票，本公司已于 2007 年 6 月 26 日对此事项进行了公告。 此案件已由广东省高级人民法院立案审理[案号为（2007）粤高民四初字第 6 号]，并已经法院开庭审 理。本公司于 2008 年 7 月收到法院的一审民事判决书，法院一审判决驳回了两原告鼎圣国际旅行社有 限公司和南航假期旅行社股份有限公司的诉讼请求，并由原告承担一审全部诉讼费用。其后原告在上 诉期内向最高人民法院提起上诉。目前本案件正处于二审之中。本公司已采取措施积极应对，本公司 认为原告的诉讼请求并不充分和合理，此项诉讼不会对本公司的财务状况造成重大的负面影响。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □适用 √不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √适用 □不适用 单位：百万元 占该公司 报告期所 初始投 期末账面 报告期 会计核算 股份来 证券代码 证券简称 股权比例 有者权益 资金额 值 损益 科目 源 （％） 变动 可供出售 000099 中信海直 69 4.49 78 -167 购入 金融资产 可供出售 601328 交通银行 11 0.015 36 -81 购入 金融资产 第 18 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 中国民航 长期股权 33 2.5 33 购入 信息网络 投资 合计 113 / 147 -248 / / 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 √适用 □不适用 报告期 占该公 所持对象 初始投资金 持有 期末账面 所有者 会计核 股份来 司股权 报告期损益 名称 额 数量 值 权益变 算科目 源 比例 动 中国南航 长期股 集团财务 246,000,000 33.98 64,000,000 20,000,000 － 购入 权投资 有限公司 合计 246,000,000 / 64,000,000 20,000,000 / / 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □适用 √不适用 7.9 对公司内部控制审计机构出具了评价意见，详见公司 2008 年年度报告全文。 7.10 公司披露了履行社会责任报告，详见年报全文。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易 不存在问题。 8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见 在报告期内，公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度，运作规范，公司董事、总经理及 其他高级管理人员尽职尽责，认真执行股东大会和董事会的决议，完成了公司年度生产经营目标。未 发现上述人员在执行公司职务时有违反法律、法规和《公司章程》或损害公司利益和股东权益的行为。 8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务管理规范，内部控制制度能够得到严格执行并不断完善，保证了生产经营的有效运行。公司 2007 年年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，毕马威会计师事务所和毕马威华振会计 师事务所出具的 A 股和 H 股标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司募集资金严格按照本公司在招股说明书中所作的披露用途使用，资金用途并未改变，没有损害股 东及公司的利益。 8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期间内，未发现在公司收购或出售资产过程中有从事内幕交易，损害股东利益或造成公司资产流 失的行为。 8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期间内，公司与关联方的关联交易均按公允的市场价格进行，程序合规，披露及时，没有损害公 司和股东的利益。 第 19 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 §9 财务会计报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 KPMG-C (2009) AR No.0145 中国南方航空股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国南方航空股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2008 年度的合并利润表和利润表、合并股东权益变动表和 股东权益变动表、合并现金流量表和现金流量表以及财务报表附注。 一、贵公司管理层对财务报表的责任 按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (2006) 的规定编制财务报表是贵公司管理层的责 任。这种责任包括: (1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 我们认为，贵公司财务报表已经按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则 (2006) 的规定编 制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况以及 2008 年 度的合并经营成果和经营成果以及合并现金流量和现金流量。 毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师：李婉薇、王洁 中国 北京 2009 年 4 月 14 日 第 20 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.2 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中国南方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 4,700 3,824 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 2 应收票据 应收账款 1,319 1,983 预付款项 620 592 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 86 其他应收款 1,380 1,090 买入返售金融资产 存货 1,229 1,213 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 9,248 8,790 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 114 362 持有至到期投资 长期应收款 29 长期股权投资 1,474 1,285 投资性房地产 640 197 固定资产 52,575 58,204 在建工程 17,213 11,333 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 第 21 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 油气资产 无形资产 785 854 设备租赁定金 563 659 开发支出 商誉 长期待摊费用 93 61 递延所得税资产 148 55 其他非流动资产 150 150 非流动资产合计 73,755 73,189 资产总计 83,003 81,979 流动负债： 短期借款 18,232 21,313 应付短期融资券 2,000 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 116 5 应付票据 148 应付账款 7,806 7,171 票证结算 2,244 1,891 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,520 1,594 应交税费 603 1,197 应付利息 339 483 应付股利 其他应付款 2,544 2,377 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 5,727 6,512 负债 其他流动负债 流动负债合计 41,279 42,543 非流动负债： 长期借款 17,429 9,074 第 22 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 应付融资租赁款 11,157 12,858 大修理准备 945 683 递延收益 1,815 1,617 一年以上应付职工薪 179 230 酬 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 751 685 其他非流动负债 非流动负债合计 32,276 25,147 负债合计 73,555 67,690 股东权益： 股本 6,561 4,374 资本公积 3,848 6,054 减：库存股 盈余公积 603 603 一般风险准备 未分配利润 -4,011 818 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 7,001 11,849 权益合计 少数股东权益 2,447 2,440 股东权益合计 9,448 14,289 负债和股东权益 83,003 81,979 合计 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 第 23 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:中国南方航空股份有限公司 单位:百万元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 3,944 3,234 交易性金融资产 2 应收票据 应收账款 1,060 1,609 预付款项 516 502 应收利息 应收股利 86 其他应收款 1,296 1,237 存货 993 989 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 7,809 7,659 非流动资产： 可供出售金融资产 78 245 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,492 3,198 投资性房地产 187 195 固定资产 42,680 47,355 在建工程 14,918 10,509 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 674 650 设备租赁定金 491 554 开发支出 商誉 长期待摊费用 63 39 递延所得税资产 104 21 其他非流动资产 150 150 第 24 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 非流动资产合计 62,837 62,916 资产总计 70,646 70,575 流动负债： 短期借款 17,337 20,846 应付短期融资券 2,000 交易性金融负债 116 5 应付票据 应付账款 6,123 5,721 票证结算 1,988 1,682 预收款项 应付职工薪酬 1,239 1,349 应交税费 496 894 应付利息 296 438 应付股利 其他应付款 2,945 2,744 一年内到期的非流动 5,194 5,641 负债 其他流动负债 流动负债合计 37,734 39,320 非流动负债： 长期借款 15,028 6,723 应付融资租赁款 10,137 12,305 大修理准备 707 551 递延收益 1,728 1,545 一年以上应付职工薪 173 222 酬 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 27,773 21,346 负债合计 65,507 60,666 股东权益： 股本 6,561 4,374 资本公积 3,812 5,979 减：库存股 第 25 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 盈余公积 603 603 未分配利润 -5,837 -1,047 外币报表折算差额 股东权益合计 5,139 9,909 负债和股东权益 70,646 70,575 合计 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:百万元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 56,427 55,772 其中：营业收入 56,427 55,772 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 62,562 54,074 其中：营业成本 54,248 47,384 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,386 1,574 销售费用 3,576 3,529 管理费用 1,873 1,831 财务费用 -594 -456 资产减值损失 2,073 212 加：公允价值变动收益（损失以 -113 23 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 340 373 其中：对联营企业和合营企 157 180 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 第 26 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,908 2,094 加：营业外收入 1,257 801 减：营业外支出 97 46 其中：非流动资产处置净损失 69 17 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 -4,748 2,849 列） 减：所得税费用 48 843 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,796 2,006 归属于母公司所有者的净利润 -4,829 1,820 少数股东损益 33 186 六、每股收益： （一）基本每股收益 -0.74 0.28 （二）稀释每股收益 -0.74 0.28 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:百万元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 44,249 44,045 减：营业成本 43,510 37,931 营业税金及附加 1,035 1,203 销售费用 2,964 2,909 管理费用 1,439 1,331 财务费用 -590 -488 资产减值损失 2,048 183 加：公允价值变动收益（损失以 -113 23 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 351 225 列） 其中：对联营企业和合营 150 175 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,919 1,224 加：营业外收入 1,180 868 减：营业外支出 59 31 其中：非流动资产处置净损 39 7 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 -4,798 2,061 第 27 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 列） 减：所得税费用 -8 450 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,790 1,611 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 第 28 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:百万元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 58,116 56,563 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 970 377 有关的现金 经营活动现金流入 59,086 56,940 小计 购买商品、接受劳务 46,409 40,224 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 第 29 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 6,424 5,329 工支付的现金 支付的各项税费 2,080 1,456 支付其他与经营活动 299 284 有关的现金 经营活动现金流出 55,212 47,293 小计 经营活动产生的 3,874 9,647 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 271 127 取得投资收益收到的 17 158 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 362 453 的现金净额 处置子公司及其他营 0 74 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 103 73 有关的现金 投资活动现金流入 753 885 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 8,377 5,623 的现金 投资支付的现金 29 10 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 58 业单位支付的现金净额 用于质押的定期存单 51 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 8,457 5,691 第 30 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 小计 投资活动产生的 -7,704 -4,806 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 240 其中：子公司吸收少 240 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 41,450 30,984 发行债券收到的现金 2,000 收到其他与筹资活动 156 有关的现金 筹资活动现金流入 43,606 31,224 小计 偿还债务支付的现金 36,118 31,641 分配股利、利润或偿 2,833 2,864 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 28 8 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 38,951 34,505 小计 筹资活动产生的 4,655 -3,281 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 825 1,560 增加额 加：期初现金及现金 3,824 2,264 等价物余额 六、期末现金及现金等价 4,649 3,824 物余额 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 第 31 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:百万元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 45,989 45,066 的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 891 355 的现金 经营活动现金流入小计 46,880 45,421 购买商品、接受劳务支付 37,593 31,691 的现金 支付给职工以及为职工支 5,025 3,982 付的现金 支付的各项税费 1,518 1,020 支付其他与经营活动有关 173 199 的现金 经营活动现金流出小计 44,309 36,892 经营活动产生的现金 2,571 8,529 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 271 取得投资收益收到的现金 38 153 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 180 434 额 处置子公司及其他营业单 75 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 88 63 的现金 投资活动现金流入小计 577 725 购建固定资产、无形资产 6,489 4,755 和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 29 8 取得子公司及其他营业单 112 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 第 32 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 的现金 投资活动现金流出小计 6,518 4,875 投资活动产生的现金 -5,941 -4,150 流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 38,976 29,421 发行短期融资券收到的现金 2,000 收到其他与筹资活动有关 143 的现金 筹资活动现金流入小计 41,119 29,421 偿还债务支付的现金 34,502 29,782 分配股利、利润或偿付利 2,537 2,570 息支付的现金 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 37,039 32,352 筹资活动产生的现金 4,080 -2,931 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 五、现金及现金等价物净增加 710 1,448 额 加：期初现金及现金等价 3,234 1,786 物余额 六、期末现金及现金等价物余 3,944 3,234 额 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 第 33 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:百万元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 一般 少数股东 所有者权益 资本公 减：库 盈余 未分配 股本 风险 其他 权益 合计 积 存股 公积 利润 准备 一、上年年末 4,374 6,054 603 1,201 2,459 14,691 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会 -383 -19 -402 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 4,374 6,054 603 818 2,440 14,289 余额 三、本年增减 变动金额（减 2,187 -2,206 -4,829 7 -4,841 少以“－”号填 列） （一）净利润 -4,829 33 -4,796 （二）直接计 入所有者权益 -170 -3 -173 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 -215 -33 -248 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 50 6 56 关的所得税影 响 4．其他 少数股东对子 第 34 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 公司的投入 处置子公司股 权对少数股东 24 24 权益的影响 购买子公司少 数股东股权的 -5 -5 影响 上述（一）和 -170 -4,829 30 -4,969 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 151 5 156 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 政府资本性投 151 5 156 入 合并南龙国际 货运有限公司 及南航食品有 限公司的影响 收购南龙国际 货运有限公司 及南航食品有 限公司的对价 （四）利润分 -28 -28 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -28 -28 分配 4．其他 （五）所有者 2,187 -2,187 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 2,187 -2,187 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 第 35 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 6,561 3,848 603 -4,011 2,447 9,448 余额 单位:百万元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般 少数股东 所有者权 资本公 盈余公 未分配 股本 库存 风险 其他 权益 益合计 积 积 利润 股 准备 一、上年年末 4,374 5,898 603 -661 1,933 12,147 余额 加：同一 控制下企业合 并产生的追溯 调整 会 -351 -18 -369 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 4,374 5,898 603 -1,012 1,915 11,778 余额 三、本年增减 变动金额（减 156 1,830 525 2,511 少以“－”号填 列） （一）净利润 1,820 186 2,006 （二）直接计 入所有者权益 187 347 534 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 240 42 282 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 4 2 6 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 -57 -7 -64 第 36 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 少数股东对子 318 318 公司的投入 处置子公司股 权对少数股东 -8 -8 权益的影响 购买子公司少 数股东股权的 影响 上述（一）和 187 1,820 533 2,540 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 -31 10 -21 本 1．所有者投入 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 政府资本性投 入 合并南龙国际 货运有限公司 81 10 91 及南航食品有 限公司的影响 收购南龙国际 货运有限公司 -112 -112 及南航食品有 限公司的对价 （四）利润分 -8 -8 配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -8 -8 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 第 37 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 4,374 6,054 603 818 2,440 14,289 余额 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:百万元 币种:人民币 本年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 4,374 5,979 603 -692 10,264 加：会计政策 -355 -355 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 4,374 5,979 603 -1,047 9,909 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 2,187 -2,167 -4,790 -4,770 号填列） （一）净利润 -4,790 -4,790 （二）直接计入所 有者权益的利得和 -123 -123 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 -167 -167 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 44 44 税影响 4．其他 第 38 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 上述（一）和（二） -123 -4,790 -4,913 小计 （三）所有者投入 143 143 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 政府资本性投入 143 143 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 2,187 -2,187 内部结转 1．资本公积转增资 2,187 -2,187 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 收购子公司的净资 产账面值与支付的 合并对价的差额 四、本期期末余额 6,561 3,812 603 -5,837 5,139 单位:百万元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 4,374 5,861 603 -2,334 8,504 加：会计政策 -324 -324 变更 前期差错 更正 其他 二、本年年初余额 4,374 5,861 603 -2,658 8,180 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 118 1,611 1,729 号填列） （一）净利润 1,611 1,611 第 39 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 （二）直接计入所 有者权益的利得和 134 134 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 176 176 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 4 4 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 -46 -46 税影响 4．其他 上述（一）和（二） 134 1,611 1,745 小计 （三）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所 有者权益的金额 政府资本性投入 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股 东）的分配 3．其他 （五）所有者权益 -16 -16 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 收购子公司的净资 产账面值与支付的 -16 -16 合并对价的差额 四、本期期末余额 4,374 5,979 603 -1,047 9,909 公司法定代表人：董事长司献民先生 主管会计工作负责人：总经理谭万庚先生、财务总监徐杰波先生 会计机构负责人：财务部总经理卢宏业先生 第 40 页 共 41 页 中国南方航空股份有限公司 2008 年年度报告摘要 9.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明 报告期内，本集团根据财政部于 2008 年新颁布的《企业会计准则解释第 2 号》、《关于做好执行会计 准则企业 2008 年年报工作的通知》（财会函[2008]60 号）以及于 2008 年 12 月出版的《企业会计准则 讲解（2008）》的要求，对递延所得税资产和递延所得税负债以净额列报,常客飞行奖励计划与奖励积 分相关的递延收益待客户兑换奖励积分时确认为当期损益两项内容进行了变更。 9.4 本报告期无会计差错更正。 9.5 报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。 第 41 页 共 41 页