丰原药业(000153)2008年年度报告

安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 二○○九年四月 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 第一节 重要提示及目录 一、 重 要 提 示 ●本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 ●本年度报告经公司第四届十九次董事会审议通过。 ●公司董事长徐桦木先生、公司财务总监李国坤先生、公司财务部部长张玉萍女士 声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 目 录 第一节 重要提示及目录……………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介…………………………………………………… 2 第三节 会计数据和业务数据摘要…………………………………………… 3 第四节 股本变动及股东情况……………………………………………… …5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………… 9 第六节 公司治理结构…………………………………………………………13 第七节 股东大会情况简介……………………………………………………15 第八节 董事会报告……………………………………………………………16 第九节 监事会报告……………………………………………………………27 第十节 重要事项………………………………………………………………28 第十一节 财务报告………………………………………………………………32 第十二节 备查文件目录…………………………………………………………32 1 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司 中文简称：丰原药业 公司法定英文名称：ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文简称：FENGYUAN PHARMACEUTICAL 二、公司法定代表人：徐桦木 先生 三、公司董事会秘书：张 军 先生 联系电话：0551—4846018 公司证券事务代表：张群山 联系电话：0551—4846153 联系地址：安徽省合肥市包河工业区纬四路 16 号 传 真：0551—4846000 电子信箱：xlyyzj@163.com 或 xlyyzj@sohu.com 四、公司注册地址：安徽省无为县北门外大街 108 号 邮 政 编 码：2 3 8 3 0 0 公司办公地址：安徽省合肥市包河工业区纬四路 16 号 邮 政 编 码：2 3 0 0 5 1 公司国际互联网网址：http://www.bbcayy.com 五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》和《证券日报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：丰原药业 公司股票代码：000153 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 30 日 公司最近一次变更注册登记日期：2007 年 9 月 27 日 公司企业法人营业执照注册号：340000000005174 公司税务登记号码：342623153701860 公司组织机构代码：15370186—0 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦七楼 2 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 营业利润 19,855,481.03 利润总额 20,592,974.01 归属于上市公司股东的净利润 14,183,568.13 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,750,798.74 经营活动产生的现金流量净额 49,822,559.31 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 107,475.34 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政 1,426,206.00 府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -796,188.36 所得税影响额 -272,169.73 少数股东权益影响额 -32,553.86 合计 432,769.39 二、近三年主要会计数据和财务指标 1．主要会计数据 单位：人民币元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 营业收入 873,807,853.02 703,778,687.00 24.16% 523,403,228.15 利润总额 20,592,974.01 15,810,124.22 30.25% 38,167,304.39 归属于上市公司股东 14,183,568.13 5,634,336.75 151.73% 24,237,808.27 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 13,750,798.74 10,482,096.27 31.18% 3,975,949.75 的净利润 经营活动产生的现金 49,822,559.31 55,259,467.94 -9.84% 36,268,691.67 流量净额 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 总资产 1,165,556,031.79 1,088,619,342.86 7.07% 1,077,399,868.92 所有者权益（或股东权 647,604,332.97 633,420,764.84 2.24% 627,002,277.23 益） 3 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2．主要财务指标 单位： （人民币）元 本年比上年增减 2008 年 2007 年 2006 年 （％） 基本每股收益（元/股） 0.0546 0.0217 151.61% 0.09 稀释每股收益（元/股） 0.0546 0.0217 151.61% 0.09 扣除非经常性损益后的基本每股 0.0529 0.0403 31.27% 0.0153 收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 2.19% 0.89% 1.30% 3.87% 加权平均净资产收益率（%） 2.21% 0.89% 1.32% 3.93% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 2.12% 1.65% 0.47% 0.63% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 2.15% 1.66% 0.49% 0.65% 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.1916 0.2125 -9.84% 0.1395 额（元/股） 本年末比上年末增 2008 年末 2007 年末 2006 年末 减（％） 归属于上市公司股东的每股净资 2.4907 2.4361 2.24% 2.4115 产（元/股） 三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 2.19 2.21 0.0546 0.0546 利润 扣除非经常性损益后归属于 2.12 2.15 0.0529 0.0529 公司普通股股东的净利润 4 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金 数量 比例% 送股 其他 小计 数量 比例% 转股 一、有限售条件 119,697,689 46.035 -39,007,455 -39,007,455 80,690,234 31.033 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 90,727,614 34.894 -39,001,380 -39,001,380 51,726,234 19.894 3、其他内资持股 28,970,075 11.141 -6,075 -6,075 28,964,000 11.139 其中：境内非国 28,964,000 11.139 28,964,000 11.139 有法人持股 境内自然人持 6,075 0.002 -6,075 -6,075 股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件 140,311,511 53.964 39,007,455 39,007,455 179,318,966 68.966 股份 1、人民币普通 140,311,511 53.964 39,007,455 39,007,455 179,318,966 68.966 股 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 三、股份总数 260,009,200 100.00 260,009,200 100.00 注：报告期内，上述股份增减变动系公司股权分置改革完成后有限售流通股股东在 限售期满后，限售股份解禁所发生的股份变动。其中境内自然人所持 6075 股，为公司 原高管于振国先生所持有，报告期内其所持股份按公司高管离职的相关规定作全部限售 解禁。 5 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2．限售股份变动情况表 数量单位：股 年初 本年解除 本年增加 年末 股东名称 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 限售股数 限售股数 安徽省无为制药厂 38,353,742 13,000,460 0 25,353,282 股改限售 2008 年 01 月 17 日 安徽蚌埠涂山制药厂 31,123,530 13,000,460 0 18,123,070 股改限售 2008 年 01 月 17 日 河南省龙浩实业有限 28,800,000 0 0 28,800,000 股改限售 注① 公司 安徽省马鞍山生物化 21,250,342 13,000,460 0 8,249,882 股改限售 2008 年 01 月 17 日 学制药厂 安徽省无为县印刷厂 164,000 0 0 164,000 股改限售 注② 高管限售 于振国 6,075 6,075 0 0 2008 年 8 月 29 日 股份 合计 119,697,689 39,007,455 0 80,690,234 － － 3．前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 数量单位：股 持有的有限售 可上市交易 新增可上市交 序号 有限售条件股东名称 限售条件 条件股份数量 时间 易股份数量 2009-1 -13 13,000,460 1 安徽省无为制药厂 25,353,282 注③ 2010-1 -13 12,352,822 2009-1 -13 13,000,460 2 安徽蚌埠涂山制药厂 18,123,070 注③ 2010-1 -13 5,122,610 3 河南省龙浩实业有限公司 28,800,000 注① 4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 8,249,882 2009-1 -13 8,249,882 注③ 5 安徽省无为县印刷厂 164,000 注② 注①：河南省龙浩实业有限公司持有的公司 2,880 万股股份不能过户至深圳市创新 投资集团有限公司名下，或者出现其他情况导致该部分股东无法执行相应对价安排，安 徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。在代为垫付的情况 下，该部分股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向 代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同 意。 注②：由于公司原第八大非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持本公司 164,000 股 股份（占公司股本总额的 0.06%）全部处于司法冻结状态，为了使公司股权分置改革得 以顺利进行，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代 为垫付后，非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持股份（无论该等股份的所有权是否发 生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得 代为垫付的非流通股股东的同意。 注③：自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或转让，在上述期满后 6 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月 内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。 4、证券发行与上市情况 ①截止报告期末，公司最近三年内没有发行股票及衍生证券。 ②报告期内，公司总股本未发生变化，公司股本结构因实施股权分置改革而发生相 应变化。 ③公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数为 43872 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况。 数量单位：股 持有有限 序 持股 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 号 比例 的股份数量 份数量 1 安徽省无为制药厂 国有法人 14.75% 38,353,742 25,353,282 2 河南省龙浩实业有限公司 境内非国有法人 11.08% 28,800,000 28,800,000 28,800,000 3 安徽蚌埠涂山制药厂 国有法人 10.77% 28,000,000 18,123,070 4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 国有法人 8.17% 21,250,342 8,249,882 5 将军控股有限公司 境内非国有法人 3.07% 7,978,959 6 周吉长 境内自然人 0.47% 1,209,400 7 安徽省无为县经贸建筑工程公司 境内非国有法人 0.35% 900,000 8 江少平 境内自然人 0.29% 746,800 9 杨李蓉 境内自然人 0.28% 736,400 10 冉志军 境内自然人 0.22% 585,003 说明： ①未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人。 ②报告期内，公司股东安徽蚌埠涂山制药厂通过深圳证券交易系统共减持公司股份 3,123,530 股，占公司总股本的 1.2%。 3．公司控股股东及实际控制人情况 ①公司第一大股东安徽省无为制药厂成立于 1982 年 2 月 15 日。该厂注册资金为： 人民币 1381.6 万元，法定代表人：盛宏浩，经营范围：药物研究，药品包装材料生产。 ②公司第一大股东的实际控制人安徽丰原集团有限公司成立于 1998 年 9 月 30 日。 公司注册资本为：人民币 6189 万元，法定代表人：李荣杰。该公司经营范围为：资产租 赁、经营；机械设备制造，生物工程科研开发和进出口业务，商务信息咨询（不含投资 咨询） ，企业策划。 7 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 ③公司与实际控制人之间的产权和控制关系 蚌埠市国资委 100% 安徽丰原集团有限公司 100% 安徽省无为制药厂 14.75% 安徽丰原药业股份有限公司 4．其他持股 10%以上的法人股东情况 ①安徽蚌埠涂山制药厂法定代表人：方成忠；注册资金：620 万元。经营范围为： 资本运营。 ②河南省龙浩实业有限公司法定代表人：韩继德；注册资本：5700 万元。经营范围： 普通机械、电器机械及器材、电子产品、计算机、化工原料及产品（不含易燃易爆及化 学危险品）、钢材、建筑材料、装饰材料、玻璃、日用百货、针纺织品、通信设备（不 含无线）、工艺美术品（不含金银及制品）销售；经济信息服务。 5．报告期末公司前 10 名无限售流通股股东持股情况。 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 安徽省无为制药厂 13,000,460 安徽省马鞍山生物化学制药厂 13,000,460 安徽蚌埠涂山制药厂 9,876,930 将军控股有限公司 7,978,959 周吉长 1,209,400 人民币普通股 安徽省无为县经贸建筑工程公司 900,000 江少平 746,800 杨李蓉 736,400 冉志军 585,003 吴锋 565,068 说明：未知上述股东之间以及上述股东与公司报告期末前十名股东之间是否存在关 联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 8 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 一、现任的公司董事、监事、高级管理人员基本情况 是否 报告期 在股 年 年 内从公 东单 变 初 末 司领取 位或 动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 持 持 的税前 其他 原 股 股 报酬总 关联 因 数 数 额 单位 （万元）领取 薪酬 徐桦木 董事长 男 62 2007 年 9 月—2010 年 4 月 0 0 11.4 否 高 际 董事兼总经理 男 37 2008 年 10 月—2010 年 4 月 0 0 2.7 否 韩军 董事兼副总经理 男 51 2008 年 3 月—2010 年 4 月 0 0 10.7 否 杜力 董事 男 51 2007 年 11 月—2010 年 4 月 0 0 0 否 周自学 董事兼副总经理 男 55 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 9.7 否 何宏满 董事 男 37 2008 年 3 月—2010 年 4 月 0 0 0 是 张林 独立董事 男 45 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 2.5 否 周娟 独立董事 女 45 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 2.5 否 杜振宇 独立董事 男 34 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 2.5 否 褚卫华 监事会主席 男 41 2008 年 3 月—2010 年 4 月 0 0 0 是 盛太奎 监事 男 43 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 7.05 否 卢家和 监事 男 46 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 5.84 否 章绍毅 副总经理 男 47 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 9.7 否 胡月娥 副总经理 女 47 2007 年 10 月—2010 年 4 月 0 0 9.7 否 王其斌 副总经理 男 44 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 11.0 否 廉保华 副总经理 男 44 2007 年 10 月—2010 年 4 月 0 0 9.7 否 李国坤 财务总监 男 37 2007 年 10 月—2010 年 4 月 0 0 9.7 否 张军 董事会秘书 男 39 2007 年 4 月—2010 年 4 月 0 0 5.24 否 合计 - - - - - 109.93 - 1．报告期内，上述公司董事、监事、高级管理人员未有被授予的股权激励。其中 公司董事兼总经理高际先生于 2008 年 10 月份起从公司领取报酬。 2．公司董事杜力先生不在公司领取报酬。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、根据公司有关薪酬与考核方案的相关规定，公司对高级管理人员实行岗位工资 9 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 与年终工作业绩考评相结合的办法。其中岗位工资按月发放，年终薪酬按年终各项经济 技术指标的完成情况及所承担责任考评来确定。现任公司董事、监事和其他高级管理人 员 2008 年度从公司获得报酬总额为 109.93 万元。 2、独立董事的津贴及其他待遇 根据公司股东大会审议通过的《关于支付独立董事津贴的议案》，公司支付独立董 事的津贴为人民币 2.5 万元/人/年（含税），独立董事按《公司章程》行使职权时所需 的合理费用，经公司审批后据实报销。 三、现任公司董事、监事在股东及其关联单位任职情况 姓名 任职单位 所任职务 任职期间 何宏满 安徽丰原集团有限公司 副总经理 06 年 12 月至今 褚卫华 安徽丰原集团有限公司 总经理助理 07 年 12 月至今 上述人员均在安徽丰原集团有限公司领取薪酬，不在本公司领取薪酬。 四、现任董事、监事及其他高管人员最近五年的主要工作经历及在除股东单位外的 其他单位的任职或兼职情况 1．徐桦木先生：历任安徽油泵油嘴厂总工程师、厂长兼党委书记、巢湖市经贸委 副主任、安徽丰原生物化学股份有限公司副董事长、总经理等职。现任本公司董事长、 党委书记。 2．高 际先生：自 1999 年 9 月始，历任安徽丰原生物化学股份有限公司第二、三、 五分厂厂长、生产部长、总经理助理，安徽丰原马鞍山生物化学股份公司总经理，安徽 丰原大禹工程公司总经理，安徽丰原集团有限公司总经理助理，安徽丰原油脂有限公司 总经理。现任本公司董事兼总经理。 3．韩 军先生：2000 年加入安徽丰原集团有限公司工作，先后任集团人事企管部 部长、办公室副主任、主任、集团驻法国巴黎代表处首席代表等职。2007 年 4 月至 2007 年 10 月任本公司副总经理。2007 年 11 月至 2008 年 2 月任本公司监事会主席，2008 年 2 月至 2008 年 10 月任本公司总经理。现任本公司董事兼副总经理、党委副书记。 4．杜 力先生：曾任深圳安科高技术有限公司技术市场经理，中国科学院西安光 学精密机械研究所研究室副主任、学术委员会委员等职。现任深圳市创新投资集团有限 公司投资委员会委员、高级投资经理，深圳市康沃创新投资管理有限公司总经理。2007 年 11 月任本公司董事。 5．周自学先生：1970 年进入安徽省无为制药厂工作，曾任生产车间主任、副厂长 等职。本公司成立后曾先后担任公司董事、总经理、副总经理职务。现任本公司董事兼 副总经理，公司控股子公司合肥丰原医药发展有限公司董事长。 10 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 6．何宏满先生：曾任安徽丰原生物化学股份有限公司董事会秘书、投资发展部部 长、国内贸易部部长、总工办主任、总经理助理，丰原生化第一届董事、第二届董事、 第三届董事；安徽丰原食品有限公司总经理；安徽丰原集团有限公司财务中心总经理兼 集团财务部部长。现任安徽丰原集团有限公司副总经理。2008 年 3 月就任本公司董事。 7．张 林先生： 1994 年 4 月至 1997 年 8 月任蚌埠天平律师事务所律师，现任安 徽淮河律师事务所负责人、泰格生物技术股份有限公司独立董事， 2002 年 8 月至今一 直就任本公司独立董事。 8．杜振宇先生：曾在安徽省信托投资公司、安徽省证券管理办公室、国元证券有 限责任公司工作。现任平安证券有限责任公司创新业务部副总经理，江苏三友集团股份 有限公司独立董事。2002 年 8 月至今一直就任本公司独立董事。 9．周 娟女士：1987 年 8 月至 1999 年 10 月任安徽蚌埠会计师事务所审计部主任、 副所长。现任安徽鑫诚会计师事务所主任会计师、泰格生物技术股份有限公司独立董事， 2003 年 8 月至今一直就任本公司独立董事。 10．褚卫华先生：曾任蚌埠坦克学院教练团作训参谋、连长、教导员、团委书记－ 机电系副主任；南京日本独资投资公司总经理；安徽丰原集团有限公司人事管理部部长。 现任安徽丰原集团有限公司总经理助理。2008 年 3 月就任本公司监事会主席。 11．盛太奎先生：1989 年于安徽中医学院毕业后加入安徽蚌埠涂山制药厂工作，一 直从事生产技术、产品质量管理及新产品开发工作，曾先后担任车间主任、技术科长、 厂长助理、总工程师。1998 年加入本公司工作，2001 年 5 月至今一直就任公司监事。 12．卢家和先生：1982 年 7 月于安徽化工学校毕业后加入安徽蚌埠中药厂工作，2001 年 8 月任安徽丰原大药房连锁有限公司副总经理，2003 年 2 月任安徽丰原铜陵医药有限 公司副总经理，现在公司审计部工作并于 2007 年 4 月任本公司职工代表监事。 13．章绍毅先生：1981 年加入安徽省无为制药厂工作，曾先后担任该厂车间副主任、 生产技术科科长、生产技术副厂长。本公司成立后曾先后担任公司无为药厂厂长、公司 涂山药厂厂长、公司副总经理等职。2007 年 4 月至今任本公司副总经理。 14．胡月娥女士：曾任安徽丰原生物化学股份有限公司财务部副部长、部长、副总 经理、财务总监、董事等职。2007 年 11 月至 2008 年 10 月任本公司董事。现任本公司 副总经理、公司控股子公司安徽丰原医药进出口有限公司董事长。 15．王其斌先生： 2002 年 10 月加入本公司工作，曾先后担任本公司销售部副总 经理、总经理、本公司总经理助理等职。2007 年 4 月就任本公司副总经理。 16．廉保华先生：1986 年毕业于安徽师范大学数学系，获理学学士学位；1989 年 毕业于华中科技大学经济学院，获经济学硕士学位；2004 年毕业于南京大学商学院，获 经济学博士学位。历任铜陵市发展和改革委员会副主任兼机关党委书记、安徽省政府发 11 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 展研究中心工业经济处处长、财政金融处处长等职务。2007 年 10 月就任本公司副总经 理。 17．李国坤先生：曾任安徽中键塑胶制品有限公司财务部副经理、经理，安徽丰原 生物化学股份有限公司财务部副部长、部长等职务。2007 年 10 月就任本公司财务总监。 18．张 军先生：曾在安徽工学院、华能蚌埠无水柠檬酸厂学习和工作，1998 年 加入本公司工作，至今一直就任本公司董事会秘书。 五、报告期内被选举或离任的董事和监事，聘任或解聘的高级管理人员情况 1．2008 年 2 月 28 日，公司董事会正式收到公司董事朱云、孙灯保先生的书面辞职 报告。因工作需要，朱云、孙灯保先生请求辞去公司董事职务。 2．2008 年 2 月 28 日，公司召开第四届十次董事会，会议审议通过《关于公司经理 班子调整的议案》。会议同意朱云先生辞去公司总经理职务，同意于振国先生辞去公司 副总经理职务，同意聘任韩军先生为公司总经理。 3 ．2008 年 2 月 28 日，公司召开第四届七次监事会，会议审议通过《关于改选公 司监事会成员的议案》。会议同意韩军先生因工作需要请求辞去公司第四届监事会监事 及监事会主席职务。并提名禇卫华先生为公司第四届监事会监事候选人。 4．2008 年 3 月 18 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会。会议审议通过《关 于增补公司董事的议案》及《关于改选公司监事会成员的议案》，会议选举增补何宏满 先生、韩军先生为公司第四届董事会董事；改选禇卫华先生为公司第四届监事会监事。 5．2008 年 3 月 18 日，公司召开第四届八次监事会。会议选举褚卫华先生为公司第 四届监事会主席。 6．2008 年 7 月 18 日，公司召开第四届十四次董事会，会议审议通过《关于汪洪 湖先生辞去公司副总经理职务的议案》。会议同意汪洪湖先生辞去公司副总经理职务。 7．2008 年 10 月 27 日，公司召开第四届十六次董事会，会议审议通过《关于公司 经理班子调整的议案》。会议同意韩军先生辞去公司总经理职务，同意聘任高际先生为 公司总经理，同意聘任韩军先生为公司副总经理。 8．2008 年 10 月 27 日，公司董事会正式收到公司董事胡月娥女士的书面辞职报告。 因工作需要，胡月娥女士请求辞去公司董事职务。 9．2008 年 11 月 14 日，公司召开 2008 年第二次临时股东大会。会议审议通过《关 于增补公司董事的议案》。会议同意增补高际先生为公司第四届董事会董事。 六、公司员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司共有员工 4735 人（含子公司 1469 人）。其中生产人 12 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 员 2471 人，专业技术人员 672 人，销售人员 371 人，管理人员 260 人（其中财务审计 人员 79 人）。具有大学本科以上学历 199 人，大专学历 917 人，大专以下高中以上学历 1240 人，公司需承担部分费用的离退休人员 52 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的现状 报告期内，公司继续按照《公司法》、 《证券法》等法律、法规和中国证监会发布的 有关上市公司治理的规范性文件的要求，认真开展并不断深入推进上市公司治理专项活 动工作，健全了以《公司章程》为基础的各项内控制度，完善了以股东大会、董事会、 监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系，不断完善公司治理结构。公司治理 的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，实际运作 过程中能够得到有效贯彻执行。 报告期内，公司根据中国证监会安徽监管局《关于开展上市公司大股东占用资金等 不规范问题自查自纠专项活动的通知》（皖证监函字【2008】175 号）的要求和部署， 在认真组织学习安徽省辖区上市公司防范大股东占用资金问题反弹的专题工作会议精 神的基础上，认真开展了公司大股东占用资金等不规范问题的自查自纠工作。进一步完 善了防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制。从内 控制度而言，公司已基本建立健全了大股东资金占用防范责任追究机制，并得到贯彻执 行。 报告期内，公司根据中国证监会安徽监管局《关于进一步做好辖区上市公司治理 专项活动有关工作的通知》（皖证监发字【2008】29号）的要求和部署，对截至2008 年6月30日公司治理专项活动整改落实情况进行了认真核查。核查总体情况为：公司 限期整改的问题已全部按时完成，持续整改的问题取得了较好的实际效果。2008年7 月18日，公司召开第四届十四次董事会审议通过了《关于公司治理专项活动整改情况 的报告》，并通过深圳证券交易所巨潮资讯网站公开披露了公司治理专项活动整改落 实情况。 二、独立董事履行职责情况 1．报告期内，公司董事会成员中的三名独立董事能严格按照《公司章程》、《公司 独立董事工作制度》等相关规定的要求，独立履行职责，认真负责地参加公司董事会、 股东大会，并对公司内部控制自我评价、日常关联交易、聘任或解聘高级管理人员及聘 任会计师事务所等事项发表独立意见；对公司董事会制定的重大决策进行全程参与，切 实履行了诚信、勤勉的义务，维护了公司和广大投资者的利益。 13 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2．报告期内，全体独立董事没有就公司有关事项提出过异议。 3．报告期内，独立董事出席公司董事会会议情况。 姓 名 应参会次数 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 张 林 9次 9次 / 0 杜振宇 9次 7次 2次 0 委托独立董事张林参会 周 娟 9次 9次 / 0 三、公司与控股股东之间“五分开“情况 报告期内，公司同控股股东之间在人员、资产、财务、业务和机构方面做到完全分 开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理 等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位双重任职。 2、资产完整：公司拥有独立的生产、供应、销售系统及辅助生产、配套设施，产 权明晰，并拥有独立的商标使用权。 3、财务独立：公司拥有独立的财务部门，建立独立的会计核算制度和财务管理制 度，并独立在银行开设账户，独立经营、独立核算、独立纳税。 4、业务独立：公司作为独立的经营实体，拥有独立、完整的业务和自主经营能力。 5、机构独立：公司已建立了健全的组织机构体系，公司股东大会、董事会、监事 会、经理层及其他内部职能部门均独立运作、各行其职。 四、公司内部控制自我评价 对照深交所《上市公司内部控制指引》，公司遵循内部控制的基本原则，根据自身 的实际情况，基本建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，公司内部控制较为健全、 规范、有效，总体上符合国家法律法规和证券监管部门的相关要求，符合公司生产经营 的实际需要，促进了公司持续、稳定、健康地发展。 为进一步加强和规范企业内部控制，公司将严格按照《企业内部控制基本规范》的 要求，继续健全和完善公司内控制度，增强内部控制的执行力，不断提高企业经营管理 水平和风险防范能力。 （一）公司监事会对公司内部控制的自我评价意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司2008年年 度报告工作的通知》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1．公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 14 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 结合自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各管理环节的内部控制制度，保证了公司各 项业务活动的有效运行，促进了公司各项经营管理目标的实现。 2．公司内部控制组织机构较为完整、设置科学，同时加强了内部审计及财务控制 管理力度，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督有效。 3．2008 年度，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内 部控制制度的情形发生。 公司内部控制自我评价比较客观地反映了公司内部控制的实际情况。 （二）独立董事对公司内部控制自我评价的意见 经对公司2008年度内部控制自我评价报告的审核，公司全体独立董事认为， 公司现有内部控制制度较为健全和完善并得到了有效的贯彻执行，内部控制体系较为完 整，各项内控制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，能够适应公司管理与发 展的需要。 公司的关联交易、对外投资、对外担保、信息披露等内部控制严格、有效，公司内 部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，内部控制措施对企业管理的各个 过程、各个环节的控制发挥了较好的作用。公司内部控制自我评价符合公司内部控制的 实际情况。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司继续实行目标责任考核制，对高级管理人员的薪酬实行岗位工资和目标绩效工 资的分配方式，通过管理过程考核及经营目标完成情况进行绩效考核。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 1．2008 年 3 月 18 日，公司召开 2008 年第一次临时股东大会。会议审议通过： ①《关于增补公司董事的议案》； ②《关于改选公司监事会成员的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 19 日的《证券时报》和《证券日报》上。 2．2008 年 5 月 12 日，公司召开 2007 年年度股东会议。会议审议通过： ①《公司 2007 年年度报告》及其摘要； ②《公司 2007 年度董事会工作报告》； ③《公司 2007 年度监事会工作报告》； ④《公司 2007 年度利润分配预案》； ⑤《公司 2007 年度财务决算的报告》； 15 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 ⑥《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》； ⑦《关于修改的议案》； 本次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 13 日的《证券时报》和《证券日报》上。 3．2008 年 11 月 14 日，公司召开 2008 年第二次临时股东会议。会议审议通过《关 于增补公司董事的议案》 。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 11 月 15 日的《证券时报》和《证券日报》上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况： （一）公司总体经营情况 2008 年，雪灾、地震等自然灾害和波及全球的金融危机，对中国经济产生了较大的 影响。国家医疗卫生体制改革的各项政策陆续出台，药品生产经营的市场环境已经并将 继续发生重大变革。面对复杂多变的外部环境，公司通过克服原辅材料和能源价格大幅 上涨、医药产业政策调整等诸多困难，统一思想，紧紧围绕年初确立的目标和发展战略， 坚持以利润为中心，加强市场营销，狠抓基础管理，积极应对市场变化，超额完成了年 初制定的各项目标。2008 年度公司共实现主营业务收入 87380.79 万元，比去年同期增长 24.16%；实现营业利润 1985.55 万元，比去年同期增长 32.07%；实现净利润 1519.75 万 元，比去年同期增加 158.05%。 1．战略规划 报告期内，公司通过团队学习的方法，经全员参与研讨，对标杆企业、竞争对手及 企业内外部环境进行综合分析，确立了公司的总体发展战略与规划，明确了公司的发展 愿景、使命以及“三公” “四严” “五以”为核心的管理理念，积极实施年度战略措施及 保障计划。 2．药政及技术创新 2008 年度，公司已获得 2 个品种 9 个规格的输液仿制药生产批件，3 个中药产品生 产批件及注射用泮托拉咗钠产品生产批件，同时确定了十多个品种的立项调研，并有部 分项目已开始实施。在技术创新方面，通过技术改造，提升产能，达到增效降耗的目的， 取得了明显的经济效益。 3．质量管理：严格执行国家药品生产质量管理规范（GMP），加强全员质量意识和 16 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 生产技能的培训，努力提高产品质量。完成固镇生产区二期塑瓶输液生产线国家“GMP” 认证后的投产工作；完成果糖原料改造项目认证前的各项准备工作；完成公司多个商业 单位“GSP”再认证工作。 4．市场营销管理 强化制定营销战略，结合区域定位分别实施精耕细作、加强扩张、整合销售网络等 多种政策；成立药品招标委员会对招标过程实行全程监控；成立产品价格委员会，制定 合理的价格策略；完善销售制度，重点抓应收货款的帐龄管理；加强客户管理，建立客 户档案电子表格；对现有销售队伍进行优化整合，提高公司销售队伍的整体素质和业务 能力；投资设立“安徽丰原医药进出口有限公司”，以此加快公司产品进入国际市场步 伐。 5．企业内部管理， 制定新的业务单元管理办法，调整公司组织架构，进一步规范母子公司的管理体制， 充分调动各经营主体的积极性和创造性，提高公司整体运行质量。加强定编定岗工作， 制定部门工作手册，细化工作流程；加强内部考核，调整薪酬管理制度；加强企业文化、 制度建设等工作；引进 ERP 软件建设项目，实现公司的信息资源自动化管理，提高企业 的工作效率和快速反应能力。 6．节能减排：公司大力倡导科学发展观，注重节约资源和环境保护。投产项目均 做到环保达标排放，并配有在线环保检测设施，新建项目严格履行环保审批手续。同时 在公司内部继续实施水、电计量及能源消耗考核。 （二）公司主营业务范围 公司属医药制造业，主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其制剂等方 面的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究开发；大容量注射液、小 容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、膜剂、 片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售，农副产品收购。 （三）报告期内公司主营业务经营状况 1．主营业务分行业、分产品情况 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入 营业成本 营业利润 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 比上年增 比上年增 率比上年 减（%） 减（%） 增减（%） 17 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 药品生产制造 54,915.22 37,513.67 31.69% 17.40% 13.68% 2.24% 药品零售流通 32,157.56 26,474.31 17.67% 37.47% 33.99% 2.14% 其它 308.00 37.34 87.88% 47.90% 43.81% 0.35% 主营业务分产品情况 生物药及制剂 4,066.15 3,097.42 23.82% 15.86% 5.92% 7.15% 化学合成药及制剂 43,882.17 27,983.30 36.23% 18.04% 14.85% 1.77% 中药及制剂 6,966.90 6,432.95 7.66% 14.38% 12.64% 1.42% 药品零售 18,991.75 14,555.12 23.36% 1.35% -6.32% 6.27% 药品批发 13,165.81 11,919.19 9.47% 182.96% 182.28% 173.71% 其它业务收入 308.00 37.34 87.88% 47.90% 43.81% 0.35% 增减变动原因： ①公司药品零售批发业务营业收入比去年同期增加系子公司安徽丰原铜陵医药有 限公司、安徽丰原医药物流配送有限公司业务量增大所致。 ②化学合成药及制剂营业收入增加系公司固镇药厂塑瓶二期工程完工达产所致。 2．主营业务按地区分类 单位： （人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 安徽省内 53,451.01 20.1 安徽省外 33,929.78 31.14 3．主要供应商、客户情况 单位：（人民币）元 前五名供应商采购金额合计 98,044,466.2 占采购总额比重 17.61% 前五名销售客户销售金额合计 53,910,660.70 占销售总额比重 6.17% （四）报告期公司资产构成及同比发生重大变化的说明 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 占总资产 财务指标 的比重增 占总资产 占总资产 金额(元) 金额(元) 长百分比 的比重（%） 的比重(%) 应收账款 221,595,926.46 19.01 214,175,412.45 19.67 -0.66 18 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 其他应收款 55,283,544.90 4.74 71,134,370.85 6.53 -1.79 存 货 140,526,982.41 12.06 111,106,232.00 10.21 1.85 在建工程 32,758,633.78 2.81 22,328,252.24 2.05 0.76 短期借款 218,500,000.00 18.75 174,800,000.00 16.06 2.69 应付账款 125,443,133.22 10.76 100,984,569.96 9.28 1.48 其他应付款 32,271,619.89 2.77 97,890,126.91 8.99 -6.22 相关变动情况说明： 1、应收账款增加的主要原因系本期公司因销售收入增长形成的账期内应收货款； 2、存货增加的主要原因是本报告期公司因生产规模扩大，所需要原辅包材增加， 产成品库存量亦相应增加所致； 3、在建工程增加的主要原因是公司本报告期新增工程项目投资所致； 4、短期借款增加的主要原因是本报告期公司因增加投资及扩大生产规模，资金需 求量增加所致； 5、应付账款变动的主要原因是本期公司应付采购款增加所致； 6、期末其他应付款减少 6,561 万元，减幅 67.03%，主要系本公司本期归还欠款所致。 （五）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：（人民币）元 财务指标 2008 年度 2007 年度 增减率 销售费用 121,955,379.80 80,304,348.47 51.87% 管理费用 70,388,245.14 48,246,518.75 45.89% 财务费用 17,517,496.25 14,906,448.80 17.52% 投资收益 5,740,115.08 -6,738,842.05 185.18% 所得税费用 5,395,484.11 9,920,792.59 -45.61% 相关变动情况说明： 1．销售费用增加的主要原因是公司销售额大幅增长，为扩大销售规模增加了市场 投入所致； 2．管理费用增加的主要原因是公司规模扩大以及人力成本增加； 3．财务费用变化的主要原因是贷款规模增加及银行利率上浮所致； 4．07 年度投资收益系公司处置所持安徽省百春制有限公司股权所发生的处置损失； 本报告期投资收益系收到徽商银行利润分红所致。 5．所得税费用变化主要原因是本期的利润总额和上期差异以及所得税率调整对递 延所得税资产影响造成。 19 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 （六）现金流量构成情况同比发生重大变化的说明 单位：（人民币）元 同比增减 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减 幅度(%) 经营活动产生的现金流量净额 49,822,559.31 55,259,467.94 -5,436,908.63 -9.84 投资活动产生的现金流量净额 -24,834,708.09 30,467,768.81 -55,302,476.9 -181.51 筹资活动产生的现金流量净额 25,282,893.83 -107,521,052.20 132,803,946.03 123.51 相关变动情况说明： 1．经营活动产生的现金流量净额减少系公司本报告期支付的其他与经营活动有关 的现金较去年同期增加所致； 2．投资活动产生的现金流量净额减少主要是公司上期收回资产转让款较本报告期 增加所致； 3．筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是本报告期偿还短期贷款金额较 去年大幅减少所致。 （七）公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 1．徽商银行股份有限公司 本公司参股公司，注册资本：81.75 亿元人民币；经营范围：吸收公众存款；发放 短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、兑 付、承销政府债券；从事同业拆借业务；提供担保业务；代理收付款项及代理保险业务； 提供保管箱业务；经中国人民银行批准的其他业务。本公司现持有徽商银行 3,669.75 万股的股权。报告期内，公司已收到徽商银行 2007 年度利润分红款人民币 5,740,115.08 元。 2．安徽丰原大药房连锁有限公司 本公司控股子公司，注册资本为 2188.8 万元。本公司占 72.6%的股权。该公司主要 从事中、西药，医疗器械，保健食品等的销售业务。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司 总资产为 11076.72 万元，净资产 2283.51 万元。报告期内实现主营业务收入 19235.41 万元，主营业务利润 4250.74 万元，净利润 364.05 万元。安徽丰原大药房连锁有限公 司净利润同比变动较大原因系该公司加强内部管理、优化采购流程，降低成本和费用所 致。 3．安徽丰原铜陵医药有限公司 本公司控股子公司，注册资本为 1000 万元。本公司占 100%的股权。该公司主要从 事中成药、化学原料药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、保健食品等的销 20 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 售业务。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 6880.07 万元，净资产 833.43 万元。 报告期内实现主营业务收入 7942.66 万元，主营业务利润 845.4 万元，净利润 2.79 万 元。 4．安徽省无为县丰原包装有限公司 本公司控股子公司，注册资本为 200 万元。本公司占 90%的股权。该公司经营范围 为包装装潢、其他印刷品。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司总资产为 1334.06 万元， 净资产 1109.43 万元。报告期内实现主营业务收入 2870.53 万元，主营业务利润 770.27 万元，净利润 647.15 万元。 5．合肥丰原医药发展有限公司 本公司控股子公司，注册资本为 5000 万元。本公司占 100%的股权。该公司经营范 围为药物研发，医药包装材料的生产和销售。报告期内该公司尚未正式运营。 6．蚌埠丰原涂山制药有限公司 本公司控股子公司，注册资本为 3000 万元。本公司占 100%的股权。该公司主要经 营范围为粉针剂、大容量注射剂、小容量注射剂、滴眼剂、颗粒剂、硬胶囊剂、散剂、 片剂、透皮贴剂、精神药品、原料药。该子公司是在“安徽丰原药业股份有限公司涂山 药厂”的基础上，设立的全资子公司，2008 年 9 月已完成工商注册登记工作。 7．马鞍山丰原制药有限公司 本公司控股子公司，注册资本为 1000 万元。本公司占 100%的股权。该公司主要经 营范围为药物研究、开发，冻干粉针剂、小容量注射剂、原料药、包装材料的生产销售， 收购生产原料药所需的动物脏器、尿提取物、中药材及提取物。该子公司是在“安徽丰 原药业股份有限公司马鞍山药厂”的基础上，设立的全资子公司，2008 年 6 月已完成工 商注册登记工作。 二、公司未来发展的展望 （一）行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着国民经济的持续发展，人们生活水平的不断提高，同时伴随着人口的增长、社 会老龄化和农村医药市场的逐步扩大，我国对新的治疗方法和新的药物的需求将持续扩 大。新医改方案的逐步实施，将使我国的医药卫生市场得到极大的扩容和较为有序的竞 争，将使医药行业在研发、生产、营销等环节上的运作方式产生重大影响，行业资源将 进一步向优势企业集中，提高行业进入门槛，加快产业结构的调整优化，对行业的未来 发展将产生深远的影响。 （二）未来发展战略及业务发展规划 21 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2009 年将是医药市场结构调整的关键年，随着新医改方案及系列配套政策的相继出 台，医药企业将面临诸多的机遇与挑战，公司将继续以生产和销售为主线，加大新产品 的开发，加强市场营销，积极引进新的项目，努力提高经济效益，并结合公司 2009 年 全面预算，加强资金管理，统筹做好资金计划，通过有效配置企业资源，提高管理效果， 努力实现客户、员工、股东价值最大化。 根据公司总体发展规划，2009 年公司工作重点如下： 1、加大原料药产品的开发，研发改进工艺流程，降低生产成本，提高市场竞争力。 2、加强丰原大药房连锁店品牌效应，进一步扩大规模，网点覆盖全省各地、市及 重点县域。 3、加大公司重点产品的品牌宣传推广及市场开发力度。 4、完成企业信息系统（ERP）建设，完善公司信息资源自动化管理，提高企业工作 效率，增强快速反应能力。 5、强化公司内部审计，专项审计和全面审计相结合，健全财务内部审计制度。 6、加强项目建设管理，按要求完成投资扩建项目和技术改造项目工程进度。 （三）为实现未来发展战略所需资金及使用计划 针对公司未来发展战略及阶段性发展目标的资金需求，公司将根据实际制定切实可 行的财务预算，合理筹集、安排、使用资金。所需资金主要由公司自筹和银行贷款解决。 （四）公司面临主要风险因素的分析 国家规范医药行业发展，并伴随医疗卫生体制改革政策的逐步实施，致使医药行业 竞争更加激烈。针对应有的市场风险，公司将密切关注国家医改政策，创新营销管理和 营销模式，把握先机，抢占市场，扩大产品市场占有率。 三、报告期内投资情况： （一）募集资金项目 报告期内，公司未有募集资金使用情况也无以前期间募集资金的使用延续到报告期 的情况发生。 （二）报告期内公司非募集资金投资项目情况 1．公司运用自筹资金在固镇药厂新建塑瓶输液二期工程项目，截止报告期末累计 投资 3453.75 万元，报告期内该项目结转固定资产额为 2551.1 万元。 2．报告期内，公司运用自筹资金新建年产 300 吨果糖原料药项目，累计投资 1258.3 万元。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会召开的会议情况 1．2008 年 2 月 28 日，公司召开第四届十次（临时）董事会。会议审议通过如下议 22 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 案： ①《关于增补公司董事的议案》； ②《关于公司经理班子调整的议案》； ③《公司独立董事年度报告工作制度》； ④《公司董事会审计委员会年度审计工作规程》； ⑤《关于提请召开公司 2008 年第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 1 日的《证券时报》和《证券日报》上。 2．2008 年 4 月 14 日，公司召开第四届十一次董事会。会议审议通过如下议案： ①《公司 2007 年年度报告》及其摘要； ②《公司 2007 年度董事会工作报告》； ③《公司 2007 年度利润分配预案》； ④《公司 2007 年度财务决算的报告》； ⑤《关于续聘会计师事务所及其报酬的议案》； ⑥《关于计提 2007 年度资产减值准备的议案》； ⑦《关于对公司 2007 年期初资产负债表进行调整的议案》； ⑧《关于公司 2008 年日常关联交易的议案》； ⑨《关于修改的议案》； ⑩《关于重新确定公司第四届董事会各专门委员会人员组成的议案》； ⑪《关于提请召开公司 2007 年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 17 日的《证券时报》和《证券日报》上。 3．2008 年 4 月 24 日，公司召开第四届十二次（临时）董事会。会议审议通过《公 司 2008 年第一季度报告》。 本次季度报告刊登于 2008 年 4 月 26 日的《证券时报》和《证券日报》上。 4．2008 年 5 月 22 日，公司召开第四届十三次（临时）董事会。会议审议通过《关 于设立“蚌埠丰原涂山制药有限公司”和“马鞍山丰原制药有限公司”的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 5 月 23 日的《证券时报》和《证券日报》上。 5．2008 年 7 月 18 日，公司召开第四届十四次（临时）董事会。会议审议通过如下 议案： ①《关于公司治理专项活动整改情况的报告》； ②《关于汪洪湖先生辞去公司副总经理职务的议案》； ③《关于对控股子公司流动资金贷款提供担保的议案》。 本次会议相关公告刊登于 2008 年 7 月 19 日的《证券时报》和《证券日报》上。 23 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 6．2008 年 8 月 20 日，公司召开第四届十五次董事会。会议审议通过《公司 2008 年半年度报告》及其摘要。 本次半年度报告摘要刊登于 2008 年 8 月 25 日的《证券时报》和《证券日报》上。 7．2008 年 10 月 27 日，公司召开第四届十六次（临时）董事会。会议审议通过如 下议案： ①《公司 2008 年第三季度报告》； ②《关于公司经理班子调整的议案》； ③《关于增补公司董事的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 10 月 29 日的《证券时报》和《证券日报》上。 8．2008 年 11 月 14 日，公司召开第四届十七次董事会。会议审议通过《关于出 售合肥市太湖东路万振逍遥苑 18 套住宅房产的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 11 月 15 日的《证券时报》和《证券日报》上。 9．2008 年 12 月 29 日，公司召开第四届十八次（临时）董事会。会议审议通过 如下议案： ①《公司募集资金管理办法（修订案）》； ②《关于投资设立安徽丰原医药进出口有限公司的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 12 月 30 日的《证券时报》和《证券日报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照股东大会决议，支付公司独立董事津贴和会计师 事务所年度审计报酬。并按照《公司法》、《公司章程》等有关规定，认真执行股东大 会通过的其他各项议案的执行工作。 （三）董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1．董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中主任委员由独立董事周娟担任。根据 中国证监会、深交所有关规定及公司《董事会审计委员会实施细则》、 《董事会审计委员 会年度审计工作规程》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作 职责： ①认真审阅了公司 2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作 的深圳南方民和会计师事务所注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作 的时间安排。 ②在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书 面审核意见。 24 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 意见认为：公司初步编制的 2008 年度财务报告真实、准确、完整，能够充分反映 公司 2008 年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。同意以此为基础进行年度审计 工作。 ③公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过 程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，确保审计工作按计划进 行。 ④公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表，并形成书面审核意见。 意见认为：年审注册会计师出具的公司2008年度财务报告真实、准确、完整，财务 报表已按照新会计准则和公司财务管理制度的规定编制，在所有重大方面均能够公允的 反映公司2008年12月31日的财务状况、2008年度的经营成果和现金流量情况。 同意将 深圳南方民和会计师事务所出具的公司2008年度《审计报告》提交公司董事会审议。 ⑤在深圳南方民和会计师事务所出具 2008 年度审计报告后，董事会审计委员会召 开会议，对深圳南方民和会计师事务所从事本年度公司的审计工作进行了总结，并就公 司年度财务会计报表以及关于 2009 年度聘请会计师事务所等议案进行表决并形成决议。 2．关于深圳南方民和会计师事务所从事公司 2008 年度审计工作的总结报告 按照公司董事会审计委员会年度审计工作规程的要求，负责公司年度审计工作的深 圳南方民和会计师事务所能积极主动与我们沟通、协商确定年度审计工作安排，及时制 定了公司2008年度《总体审计策略》、《注册会计师与治理层的沟通函》，并以书面方式 提交公司独立董事、审计委员会。 负责年度审计工作的注册会计师能依据上述工作安排与公司经营班子和审计委员会 就合并报表、公司目前选用及变更的会计政策是否合理、会计估计是否恰当、2008年度 公司对外担保情况和控股股东及其关联方占用资金情况、关联交易情况、募集资金使用 情况、资产减值准备计提、内控制度的执行等事项进行充分的沟通，使各方对公司的经 营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了深入的了解。 审计委员会认为，公司聘请的深圳南方民和会计师事务所能够严格按照中国注册会 计师独立审计准则的规定进行审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力 强，出具的审计报告能够充分反映公司 2008 年度的财务状况、经营成果和现金流量情 况，结论意见符合公司的实际情况。 3．2009 年 4 月 18 日，公司董事会审计委员会召开会议，会议审议通过了《公司 2008 年度财务报告》、 《关于深圳南方民和会计师事务所从事公司 2008 年度审计工作的 总结报告》及《建议续聘深圳南方民和会计师事务所为公司 2009 年度会计报表的审计 25 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 机构的议案》，并同意将上述议案提交公司董事会审议。 （四） 董事会薪酬与考核委员会对高管人员薪酬的审核意见 经审核公司人力资源部提交的公司董事、监事和高级管理人员2008年度薪酬情况汇 总情况表，公司薪酬委员会发表如下审核意见：公司董事、监事和高级管理人员报酬决 策程序符合规定；董事、监事和高级管理人员报酬发放标准符合薪酬体系规定；公司2008 年年度报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬真实、准确。 五、2008 年度利润分配预案 根据深圳南方民和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 2008 年度 实现归属于母公司所有者的净利润 14,183,568.13 元。按母公司净利润 5,219,695.79 元提 取 10%的法定盈余公积 521,969.58 元，2008 年度可供股东分配的利润为 13,661,598.55 元，加上以前年度的未分配利润 104,909,205.17 元，2008 年末新老股东共享的利润为 118,570,803.72 元（其中未分配利润 3,180,594.37 元归上市前老股东享有）。 考虑到公司新建项目、技术改造和新药研发及新产品上市的市场推广等所需大量资 金，为节约财务费用，保证公司快速稳步发展。公司董事会拟定本年度不进行利润分配， 也不实施公积金转增股本的利润分配预案。 此议案需经公司股东大会审议通过。 六、公司前三年现金分红情况 单位： （人民币）元 合并报表中归属于母公司 占合并报表中归属于母公 年度 现金分红额 所有者的净利润 司所有者的净利润的比率 2005 年度 0 11,062,365.94 -- 2006 年度 0 24,237,808.27 -- 2007 年度 0 5,634,336.75 -- 七、报告期内，公司选定信息披露的报纸为《证券时报》和《证券日报》。 八、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及《公司章程》的有关 规定，公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况作出专项说明并发表独立意见如 下： 1、报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非 法人单位或个人提供担保。 2、报告期内，公司为控股子公司提供总额为 500 万元流动资金贷款担保，担保决 26 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 策程序符合相关规定。 3、截止报告期末，公司及控股子公司累计对外担保 5500 万元，无逾期担保。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会工作情况 2008 年度公司监事会依照《公司法》 、《公司章程》所赋予的职责，按《公司监事会 议事规则》实行规范运作。监事会成员列席公司股东大会、董事会会议，并对公司各项 重大经营决策的依据及实施过程进行了监督，认真履行公司股东大会的相关决议。 报告期内，公司监事会召开的会议情况。 1．公司第四届七次监事会于 2008 年 2 月 28 日在公司办公楼第二会议室召开。会 议审议通过《关于改选公司监事会成员的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 1 日的《证券时报》和《证券日报》上。 2．公司第四届八次监事会于 2008 年 3 月 18 日在公司办公楼第二会议室召开。会 议审议通过：《关于选举公司监事会主席的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 3 月 19 日的《证券时报》和《证券日报》上。 3．公司第四届九次监事会于 2008 年 4 月 14 日在公司办公楼第二会议室召开。会 议审议通过如下议案： ①通过《公司 2007 年度监事会工作报告》； ②通过《公司 2007 年年度报告》及其摘要； ③通过《关于公司 2007 年度报告的审核确认意见》； ④通过《公司 2007 年度财务决算的报告》； ⑤通过《公司 2007 年度利润分配预案》； ⑥监事会就公司 2007 年度相关事项发表的独立意见； ⑦监事会对公司内部控制的自我评价意见。 本次会议决议公告刊登于 2008 年 4 月 17 日的《证券时报》和《证券日报》上。 4．公司第四届十次监事会于 2008 年 4 月 24 日在公司办公楼第二会议室召开。会 议审议通过如下议案： ①通过《公司 2008 年第一季度报告》； ②监事会就公司 2008 年第一季度报告发表审核确认意见； 5．公司第四届十一次监事会于 2008 年 8 月 20 日在公司办公楼第二会议室召开。 会议审议通过如下议案： ①通过《公司 2008 年半年度报告》及其摘要； 27 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 ②监事会就公司 2008 年半年度报告发表审核确认意见。 6．公司第四届十二次监事会于 2008 年 10 月 27 日在公司办公楼第二会议室召开。 会议审议通过如下议案： ①通过《公司 2008 年第三季度报告》； ②监事会就公司 2008 年第三季度报告发表审核确认意见。 二、监事会对公司 2008 年度相关事项发表独立意见 1．报告期内，公司董事会能严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》等有 关法律法规的要求，规范运作，公司重大决策科学合理，决策程序合法有效，公司内控 制度得到了进一步完善。公司董事及经理层能够勤勉尽责并在执行职务时没有违反法 律、法规及《公司章程》，无损害公司利益的行为发生。 2．深圳南方民和会计师事务所对公司 2008 年度财务情况进行了审计，出具了标准 无保留意见的审计报告。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．报告期内，公司未有募集资金使用情况也无以前期间募集资金的使用延续到报 告期的情况发生。 4．报告期内，公司所发生的关联交易遵守公平、公正的原则，所有关联交易均按 照市场原则进行，未损害公司及股东利益。关联交易决策程序合规有效。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼及仲裁事项。 二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、实际控制人未有受有权机关 调查、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券 市场禁入、通报批评、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开 谴责的情况。 三、持有非上市金融企业股权情况 金额单位：（人民币）万元 会计 所持对 初始投 持有 占该公司 期末账面 报告期 报告期所有 股份 核算 象名称 资金额 数量 股权比例 值金额 损益 者权益变动 来源 科目 徽商银行 长期 3669.75 对外 股份有限 2500 0.4489% 2500 0 0 股权 万股 投资 公司 投资 注：根据徽商银行所实施的利润分配方案（每 10 股送红股 0.5 股）和增资扩股方 案，公司现持有徽商银行股份数为 3669.75 万股，占徽商银行总股本的 0.4489%。 四、报告期内，公司无收购及出售资产情况。 28 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 五、报告期内，公司未实施股权激励。 六、关联交易事项 1． 销售商品 2008 年度 2007 年度 关联方名称 占营业收入 占营业收入 金 额 金 额 百分比 百分比 安徽丰原医药经营有限公司 9,432,863.55 1.08% 9,678,559 1.38% 因安徽丰原医药经营有限公司本年度区域销售量增加，而致其对我公司的产品销量增加，为利 于扩大公司产品销售，交易双方年度实际发生额比公司年初预计的日常关联交易额有所增加，但年 度总销售额同比减少。上述日常性关联交易为公司日常生产经营过程中所发生的持续性交易事项， 交易价格以市场定价为基础，有利于扩大公司销售，未有损害公司及其他股东利益的情形发生。2009 年公司将严格按照预计的日常关联交易额实施。 2． 采购原材料 2008 年度 2007 年度 关 联 方 名 称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原国际贸易有限公司 34,739,504.57 9.78% 25,373,655.32 5.85% 公司上述日常性关联交易为公司日常生产经营过程中所发生的持续性交易事项，交 易价格以市场定价为基础，有利于保证公司原材料供应，有利于扩大公司销售，未有损 害公司及其他股东利益的情形发生。 3．活期存款 2008-12-31 2007-12-31 关 联 方 名 称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 徽商银行股份有限公司 16,418,897.49 14.66% 2,784,516.07 4.68% 4．接受担保 2008 年度 2007 年度 公 司 名 称 占本期此 占本期此 金 额 金 额 项百分比 项百分比 安徽丰原集团有限公司 75,000,000 62.5% 90,000,000.00 81.82% 本公司无需支付担保费。 5．报告期内，公司与关联方关联债权债务往来 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 29 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 发生额 余额 发生额 余额 安徽蚌埠涂山制药厂 0.00 0.00 70.95 84.16 合计 0.00 0.00 70.95 84.16 七、重大合同及其履行情况 1．报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 2．报告期内，公司无委托理财事项。 3．报告期内，公司对外担保事项。 金额单位：人民币万元 担保对象 发生日期 担保 担保 是否履行 是否为关 担保金额 名称 (协议签署日) 类型 期 完毕 联方担保 蚌埠市第一 连带责 2005-6 -7 5,000.00 8年 否 否 污水处理厂 任担保 安徽丰原医药 连带责 物流配送有限 2008-7 -18 500.00 1年 否 是 任担保 公司 ①2005年6月7日，公司召开第三届十一次董事会，审议通过《关于公司与蚌埠市 第一污水处理厂签订互保协议的议案》。同意公司与蚌埠市第一污水处理厂签订额度为 人民币5000万元的三年期互保协议。2006年4月26日，公司召开第三届十八次董事会， 审议通过《关于公司与蚌埠市第一污水处理厂签订互保补充协议的议案》。同意公司与 蚌埠市第一污水处理厂签订额度为人民币5000万元的八年期互保（互保始期为2005年6 月7日）补充协议。 ②2008年7月18日，公司召开第四届十四次董事会，审议通过《关于对控股子公 司流动资金贷款提供担保的议案》。同意公司为控股子公司安徽丰原医药物流配送有 限公司向银行申请总额为人民币500万元流动资金贷款提供担保，担保期限为一年。 八、承诺事项 1．公司或持有公司股份 5%以上的股东以前期间发生的承诺事项在报告期内继续履 行，没有违反承诺事项的情况发生。 2．报告期内，公司股权分置改革方案中非流通股股东承诺事项。 公司非流通股股东将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除法定 最低承诺外，非流通股股东还做出如下特别承诺： ①安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山生物化学制药厂持有的 非流通股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或转让，在上述期满后 非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占丰原药业股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。 30 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 ②如果在本次股权分置改革实施前，河南省龙浩实业有限公司持有的公司 2,880 万 股股份不能过户至深圳市创新投资集团有限公司名下，或者出现其他情况导致该部分股 东无法执行相应对价安排，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行 代为垫付。在代为垫付的情况下，该部分股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发 生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得 代为垫付的非流通股股东的同意。 ③由于公司第八大非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持本公司 164,000 股股份 （占公司股本总额的 0.06%）全部处于司法冻结状态，为了使公司股权分置改革得以顺 利进行，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫 付后，非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转 移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为 垫付的非流通股股东的同意。 承诺人同时保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。 上述承诺事项严格按规定履行，没有违反承诺事项的情况发生。 九、报告期内，公司聘任深圳南方民和会计师事务所负责公司 2008 年度审计工作， 并决定拟聘任其负责公司 2009 年度的审计工作。公司支付其 2008 年度审计费用为 55 万元，并承担会计师事务所审计人员驻公司审计期间的食宿、交通费用。该审计机构已 为公司提供 7 年的审计服务。 十、公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引 》的相关规定， 并依据公司投资者关系管理制度的要求，本着信息披露公平性的原则，安排专人接听广 大投资者的电话咨询，热情接待投资者来访和现场调研。未发生私下提前或选择性 地向特定对象单独披露公司未公开重大信息的情形。报告期内，具体接待调研、沟通 等情况有： 谈论的主要内容 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 及提供的资料 2008 年 1 月 1 日至 12 非现场接待 电话沟通 公众投资者 公司生产经营情况等 月 31 日 十一、报告期内，中国证监会安徽监管局对公司 2007 年度的巡检整改情况进行了实 地回访。 十二、其他重大事项 根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局 联合发布的《关于公布安徽省 2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知》及《关 于公布安徽省 2008 年第三批、第四批高新技术企业认定名单的通知》，本公司及 31 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 全资子公司蚌埠丰原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司被认定为安徽 省高新技术企业，现已获发《高新技术企业证书》，获发的高新技术企业证书编号 分别为 GR200834000419、GR200834000331、GR200834000658，证书有效期 3 年。 根据相关规定，经认定的高新技术企业自 2008 年 1 月 1 日起连续 3 年享受国家 高新技术企业相关优惠政策，企业所得税率按 15%征收。 第十一节 财务会计报告 一、公司 2008 年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无 保留意见的审计报告。 二、会计报表（附后）。 第十二节 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 （二）载有深圳南方民和会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章 的审计报告原件。 （三）报告期内，公司在《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有文件正文 及公告的原稿。 （四）《公司章程》修订案。 安徽丰原药业股份有限公司 董事长： 徐桦木 二〇〇九年四月二十一日 32 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 109,683,386.09 92,024,837.82 59,503,803.63 40,834,664.13 交易性金融资产 应收票据 26,226,648.86 23,823,185.76 25,390,472.92 24,436,385.40 应收账款 221,595,926.46 163,654,672.09 214,175,412.45 169,644,281.94 预付款项 8,917,597.15 8,098,030.71 10,526,244.34 8,683,554.48 应收利息 应收股利 其他应收款 55,283,544.90 127,195,847.82 71,134,370.85 111,933,858.56 存 货 140,526,982.41 89,959,679.19 111,106,232.00 70,340,336.54 一年内到期的非流动负 债 其他流动资产 流动资产合计 562,234,085.87 504,756,253.39 491,836,536.19 425,873,081.05 非流动资产 长期应收款 长期股权投资 34,246,890.65 168,932,000.80 34,246,890.65 68,932,000.80 投资性房地产 固定资产 451,144,721.15 326,510,053.38 452,400,280.40 400,651,390.38 在建工程 32,758,633.78 24,755,156.43 22,328,252.24 20,826,389.78 工程物资 396,442.36 396,442.36 891,880.42 891,880.42 固定资产清理 生产性生物资产 无形资产 69,367,421.10 54,183,884.44 69,361,332.87 69,006,680.01 开发支出 商誉 7,919,738.93 7,919,738.93 长期待摊费用 1,423,709.73 1,203,866.32 递延所得税资产 6,064,388.22 4,751,447.83 8,430,564.84 7,950,826.69 其他非流动资产 非流动资产合计 603,321,945.92 579,528,985.24 596,782,806.67 568,259,168.08 资产总计 1,165,556,031.79 1,084,285,238.63 1,088,619,342.86 994,132,249.13 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 33 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 资产负债表（续） 2008 年 12 月 31 日 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 218,500,000.00 218,500,000.00 174,800,000.00 174,800,000.00 应付票据 95,720,000.00 85,720,000.00 44,383,173.65 27,383,173.65 应付账款 125,443,133.22 89,676,539.01 100,984,569.96 57,945,818.47 预收款项 16,849,594.37 15,174,039.58 8,363,841.27 8,354,341.27 应付职工薪酬 13,174,969.53 11,786,877.55 6,662,321.99 5,662,463.90 应交税费 5,340,603.60 4,238,813.99 12,228,541.50 9,847,790.32 应付利息 418,587.50 418,587.50 53,083.80 - 应付股利 396,550.00 396,550.00 1,010,200.00 1,010,200.00 其他应付款 32,271,619.89 27,578,235.75 97,890,126.91 83,552,562.06 一内到期的非流动负 债 其他流动负债 流动负债合计 508,115,058.11 453,489,643.38 446,375,859.08 368,556,349.67 非流动负债 长期借款 应付债券 长期应付款 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,450,471.41 2,450,471.41 其他非流动负债 非流动负债合计 3,350,471.41 900,000.00 3,350,471.41 900,000.00 负债合计 511,465,529.52 454,389,643.38 449,726,330.49 369,456,349.67 股东权益 股本 260,009,200.00 260,009,200.00 260,009,200.00 260,009,200.00 资本公积 246,485,328.88 245,701,178.02 246,485,328.88 245,701,178.02 盈余公积 22,539,000.37 22,539,000.37 22,017,030.79 22,017,030.79 未分配利润 118,570,803.72 101,646,216.86 104,909,205.17 96,948,490.65 外币报表折算差额 归属母公司所有者权益 647,604,332.97 629,895,595.25 633,420,764.84 624,675,899.46 合计少数股东权益 6,486,169.30 5,472,247.53 股东权益合计 654,090,502.27 629,895,595.25 638,893,012.37 624,675,899.46 负债及股东权益总计 1,165,556,031.79 1,084,285,238.63 1,088,619,342.86 994,132,249.13 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 34 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 利润表 2008 年 1-12 月 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 873,807,853.02 481,345,560.68 703,778,687.00 411,007,492.23 减：营业成本 640,253,202.49 314,593,630.18 527,857,600.94 279,106,681.72 营业税金及附加 4,459,359.91 3,244,108.24 3,478,832.30 2,642,084.70 销售费用 121,955,379.80 82,261,434.11 80,304,348.47 54,918,802.41 管理费用 70,388,245.14 55,660,158.35 48,246,518.75 40,584,586.79 财务费用 17,517,496.25 18,220,197.44 14,906,448.80 11,612,166.59 资产减值损失 5,118,803.48 3,606,959.98 7,211,621.22 6,376,921.62 加：公允价值变动收益 投资收益 5,740,115.08 5,740,115.08 -6,738,842.05 -6,738,842.05 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 二、营业利润 19,855,481.03 9,499,187.46 15,034,474.47 9,027,406.35 加：营业外收入 2,032,973.28 1,626,657.76 993,022.78 626,924.26 减：营业外支出 1,295,480.30 1,212,982.28 217,373.03 113,079.87 其中：非流动资产处置损失 5,189.35 23,047.32 三、利润总额 20,592,974.01 9,912,862.94 15,810,124.22 9,541,250.74 减：所得税费用 5,395,484.11 4,693,167.15 9,920,792.59 8,722,086.31 四、净利润 15,197,489.90 5,219,695.79 5,889,331.63 819,164.43 归属母公司所有者净利润 14,183,568.13 5,634,336.75 少数股东损益 1,013,921.77 254,994.88 五、每股收益 （一）基本每股收益 0.0546 0.0217 （二）稀释每股收益 0.0546 0.0217 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 35 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 459,219,919.5 销售商品、提供劳务收到的现金 1,020,633,015.81 570,504,442.60 793,275,378.88 6 收到的税费返还 3,288,548.12 3,075,733.06 35,080.00 收到其他与经营活动有关的现金 990,772.51 288,071.32 29,488,513.45 27,904,861.85 487,124,781.4 经营活动现金流入小计 1,024,912,336.44 573,868,246.98 822,798,972.33 1 308,734,589.3 购买商品、接受劳务支付的现金 694,475,636.14 255,304,655.03 584,192,389.55 8 支付给职工以及为职工支付的现金 106,817,888.94 76,674,148.32 80,277,948.09 58,639,133.79 支付的各项税费 66,866,428.19 52,217,902.72 46,025,347.15 38,329,546.42 支付其他与经营活动有关的现金 106,929,823.86 77,924,442.36 57,043,819.60 40,857,156.94 446,560,426.5 经营活动现金流出小计 975,089,777.13 462,121,148.43 767,539,504.39 3 经营活动产生的现金流量净额 49,822,559.31 111,747,098.55 55,259,467.94 40,564,354.88 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 41,000,000.00 41,000,000.00 取得投资收益收到的现金 5,740,115.08 5,740,115.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资 25,511,300.00 25,500,000.00 产收回的现金净额 1,009,682.00 1,006,582.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 1,738,421.29 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 6,749,797.08 6,746,697.08 68,249,721.29 66,500,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 35,175,852.48 31,885,870.86 产支付的现金 31,584,505.17 20,495,353.18 投资支付的现金 72,000,000.00 2,606,100.00 11,606,100.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,584,505.17 92,495,353.18 37,781,952.48 43,491,970.86 投资活动产生的现金流量净额 -24,834,708.09 -85,748,656.10 30,467,768.81 23,008,029.14 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 36 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 现金流量表 2008 年 1-12 月 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 取得借款收到的现金 218,500,000.00 218,500,000.00 174,800,000.00 174,800,000.0 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 218,500,000.00 218,500,000.00 174,800,000.00 174,800,000.0 偿还债务支付的现金 174,800,000.00 174,800,000.00 266,080,000.00 253,680,000.0 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,417,106.17 18,417,106.17 16,241,052.20 15,632,717.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 193,217,106.17 193,217,106.17 282,321,052.20 269,312,717.5 筹资活动产生的现金流量净额 25,282,893.83 25,282,893.83 -107,521,052.20 -94,512,717.54 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -91,162.59 -91,162.59 -99,048.20 -99,048.20 五、现金及现金等价物净增加额 50,179,582.46 51,190,173.69 -21,892,863.65 -31,039,381.72 加：期初现金及现金等价物余额 59,503,803.63 40,834,664.13 81,396,667.28 71,874,045.85 六、期末现金及现金等价物余额 109,683,386.09 92,024,837.82 59,503,803.63 40,834,664.13 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 37 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位： （人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东 所有者权益 未分配利 股 本 资本公积 盈余公积 权益 合计 润 一、上年年末余额 260,009,200.00 246,485,328.88 22,017,030.79 104,909,205.17 5,472,247.53 638,893,012.37 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 260,009,200.00 246,485,328.88 22,017,030.79 104,909,205.17 5,472,247.53 638,893,012.37 三、本年增减变动金额 521,969.58 13,661,598.55 1,013,921.77 15,197,489.90 （一）净利润 14,183,568.13 1,013,921.77 15,197,489.90 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 14,183,568.13 1,013,921.77 15,197,489.90 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 521,969.58 -521,969.58 1．提取盈余公积 521,969.58 -521,969.58 3．对所有者（或股东）的分配 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 (六)子公司股权比例变化影响 1、收购子公司股权减少少数股东 权益 2、出售子公司股权减少少数股东 权益 四、本期期末余额 260,009,200.00 246,485,328.88 22,539,000.37 118,570,803.72 6,486,169.30 654,090,502.27 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 38 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 所有者权益变动表 2008 年 12 月 31 日 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：（人民币）元 上年金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利 权益 合计 一、上年年末余额 260,009,200.00 245,701,178.02 21,935,114.35 润 99,356,784.86 5,295,203.66 632,297,480.89 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 260,009,200.00 245,701,178.02 21,935,114.35 99,356,784.86 5,295,203.66 632,297,480.89 三、本年增减变动金额 784,150.86 81,916.44 5,552,420.31 177,043.87 6,595,531.48 （一）净利润 5,634,336.75 254,994.88 5,889,331.63 （二）直接计入所有者权益的利得 784,150.86 784,150.86 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投资单位其他所有 者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的 784,150.86 784,150.86 所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 784,150.86 5,634,336.75 254,994.88 6,673,482.49 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 81,916.44 -81,916.44 1．提取盈余公积 81,916.44 -81,916.44 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 (六)子公司股权比例变化影响 -77,951.01 -77,951.01 1、收购子公司股权减少少数股东 -77,951.01 -77,951.01 权益2、出售子公司股权减少少数股东 权益 四、本期期末余额 260,009,200.00 246,485,328.88 22,017,030.79 104,909,205.17 5,472,247.53 638,893,012.37 法定代表人：徐桦木 主管会计工作负责人：李国坤 会计机构负责人：张玉萍 39 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 审 计 报 告 深南财审报字（2009）第 CA288 号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“丰原药业”）财务报表，包 括 2008 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2008 年度公司及合并的利润表、现金流量 表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是丰原药业管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而 导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 40 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 三、审计意见 我们认为，丰原药业财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允 反映了丰原药业 2008 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2008 年度公司及合并的经营 成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 王岱娜 中国注册会计师 陆贤锋 中国 深圳 2009 年 4 月 21 日 41 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 安徽丰原药业股份有限公司 财务报表附注 截至 2008 年 12 月 31 日止会计年度 金额单位：人民币元 附注一、 公司的基本情况 (一) 公司简介 安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“本公司”）系于 1997 年 8 月 12 日经安徽省体 改委皖体改函字（1997）59 号文批准，由安徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂（已更 名为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司）、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为县印刷厂 和无为县经贸建筑工程公司作为发起人，以发起方式设立的股份有限公司，股本总额为 2,060.4 万元。1997 年 8 月 30 日，本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营业执照， 注册号为 25922200-8。 1998 年 11 月 26 日，经安徽省体改委皖体改函字（1998）88 号文批准，本公司进行了增 资扩股：安徽蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值 1,260.33 万元投入本公司，按 1.05:1 的比例折为国有法人股 1,200.31 万股;安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资产评 估后净值 714 万元投入本公司，按 1.05:1 的比例折为国有法人股 680 万股;安徽省药物研究所 以其拥有本公司的 62.5 万元债权出资，折国有法人股 59.52 万股。股本总额增至 4,000.23 万 元，并于 1998 年 11 月 30 日办理了工商变更登记。 2000 年 9 月 4 日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123 号文核准，本公 司向社会公开发行人民币普通股 2,500 万股。2000 年 9 月 7 日，本公司采用向一般投资者上 网定价发行方式向社会公开发行普通股 2,500 万股，发行后的注册资本变更为人民币 6,500.23 万元。 2003 年 10 月 10 日，经本公司临时股东大会决议通过，以本公司截至 2003 年 6 月 30 日 止的总股本 6,500.23 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送 2 股红股，同时用资本公积向 全体股东按每 10 股转增股本 8 股，送股后的注册资本变更为人民币 13,000.46 万元。 2005 年 5 月 31 日，经本公司 2004 年年度股东大会决议通过，以本公司截至 2004 年 12 月 31 日止的总股本 13,000.46 万股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增股本 10 股， 转股后的注册资本变更为人民币 26,000.92 万元。 42 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2005 年 12 月 28 日，本公司召开股权分置改革相关股东会议，表决通过了安徽丰原药业 股份有限公司股权分置改革方案。根据股权分置改革方案，流通股股东每持有 10 股流通股 股份获得非流通股东支付 3.5 股股份对价，并于 2006 年 1 月 13 日实施完毕。股权分置改革 完成后，本公司总股本仍为人民币 26,000.92 万元。 (二) 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 本公司的行业性质为药品制造业；本公司经营范围包括：药物研究开发；大容量注射剂、 小容量注射剂、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针、滴眼液、膜剂、片 剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售；农副产品收购。 (三) 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2009 年 4 月 21 日批准报出。 附注二、 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照权责发生制编制财务报表。 附注三、 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2008 年度财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 附注四、 公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 （一） 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （二） 记账本位币 以人民币为记账本位币。 （三） 记账基础和计量属性 会计核算以权责发生制为记账基础。 在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠 计量时，根据各项企业会计准则具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计 量。 （四） 现金等价物的确定标准 所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 43 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 （五） 外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生时的即期汇率折合人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目采用即期汇率折算，折算差额计入当期损益；以历史成 本计量的外币非货币性项目，采用交易发生时的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 与购建或生产符合资本化条件的资产相关的汇兑差额，按借款费用的原则处理。 （六） 金融资产和金融负债的确认和计量 1. 金融资产 金融资产在初始确认时以公允价值计量并划分为以下四类：交易性金融资产；持有至到 期投资；贷款及应收款项；可供出售金融资产。 交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值 计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。除以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产外，初始确认时还包括可直接归属于该金融资产购置的 交易费用。 2. 金融负债 金融负债分为交易性金融负债和以摊余成本计量的金融负债两类。 3. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产和金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。 （2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允 价值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质 上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项 的现值与实际交易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。 4. 金融资产的减值 期末，对交易性金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预 计未来现金流量现值低于账面价值之间的差额计提减值准备。 （1）应收账款 44 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 坏账准备采用备抵法。期末如果有客观证据表明应收款项发生了减值的，则将其账面价 值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 期末对于单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他 各项应收款项存在明显差别时应单独进行减值测试。如果有客观证据表明其发生了减值的， 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计 算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项实际发生的减值损失，即各项组合的账面 价值超过其未来现金流量现值的金额。 公司根据以前年度与之相同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄 组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项组合计提坏账准备的比例： 账龄 计提比例 % 1 年以内 1 1-2 年 5 2-3 年 10 3 年以上 30 坏账损失确认标准：A、债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍然不 能收回的款项。B、债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明确实不能收回的款 项。 以上确实不能收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额， 计提减值准备。 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的的 累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 （七） 存货的核算方法 存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品等。 45 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 存货按实际成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发 出按加权平均法计算确定。资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 低值易耗品和包装物的摊销方法：采用一次转销法。 存货的盘存制度：本公司存货采用永续盘存法。 存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，以所生产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 存货跌价准备的计提方法：资产负债表日，按单个存货可变现净值低于账面价值的差额 计提存货跌价准备，计入当期损益，以后期间存货价值恢复的，在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （八） 长期股权投资核算方法 1、 长期股权投资分类 长期股权投资分为：对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长 期股权投资、对被投资单位不具有共同控制、重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价 值不能可靠计量的长期股权投资（以下简称“其他股权投资”）。 2、 长期股权投资的初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 企业合并形成的长期股权投资，按照下列原则确定其初始投资成本：同一控制下的企业 合并形成的长期股权投资，按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益；非同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，以为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本，为进行 企业合并发生的各项直接相关费用计入初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合 46 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 同或协议约定价值不公允的除外。 以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或 换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本， 换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上 述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初 始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。 3、 长期股权投资的后续计量 本公司对子公司长期股权投资和其他股权投资采用成本法核算。在编制合并报表时按照 权益法对子公司长期股权投资进行调整。 对合营企业长期股权投资、对联营企业长期股权投资采用权益法核算。 资产负债表日，若对子公司长期股权投资、对合营企业长期股权投资、对联营企业长期 股权投资存在减值迹象，估计其可收回金额，可收回金额低于账面价值的，确认减值损失， 计入当期损益，同时计提长期股权投资减值准备。其他股权投资发生减值时，按类似的金融 资产的市场收益率对未来现金流量确定的现值与投资的账面价值之间的差额确认为减值损 失，计入当期损益。同时计提长期股权投资减值准备。上述长期股权投资减值准备在以后期 间均不予转回。 4、 长期股权投资的收益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益， 仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上 述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份 额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益 的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （九） 投资性房地产的核算方法 47 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 1、 投资性房地产的种类 投资性房地产分为：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出 租的建筑物。 2、 投资性房地产的计量模式 投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性 房地产进行后续计量。其中建筑物的折旧方法和减值准备的计提方法与固定资产的核算方法 一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的计提方法与无形资产的核算方法一致。 （十） 固定资产的确认条件、分类及其折旧方法 1、 固定资产的标准 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的有形资产。 2、 固定资产的确认条件 （1）该固定资产包含的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠计量。 3、 固定资产的分类 本公司的固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备等。 4、 固定资产的计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、进口关税、运输和 保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。购买价款超过正常 信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定， 现值与实际支付价款之间的差额，除按借款费用原则应予以资本化以外，在信用期内计入当 期损益。 5、 折旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残 值（原值的 3-5%）确定其折旧率，年分类折旧率如下： 48 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 资产类别 使用年限 年折旧率% 房屋建筑物 15-40 年 6.3-2.4 机器设备 10-14 年 9.5-6.8 运输工具 5-12 年 19-7.9 电子设备 5-10 年 19-9.5 其他设备 5-10 年 19-9.5 6、 固定资产后续支出 固定资产后续支出在同时符合： （1）与该支出有关的经济利益很可能流入企业； （2）该 后续支出的成本能可靠地计量，计入固定资产成本，如有替换部分，应扣除其账面价值，不 符合上述条件的固定资产后续支出，在发生时计入当期损益。 以经营租赁方式租入固定资产发生的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用，在合 理的期间内摊销。 7、 固定资产减值准备 资产负债表日，固定资产存在减值迹象，应当估计其可收回金额。可收回金额按资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产未来现金流量的现值之间的高者确定。估计可收回金 额，应以单项资产为基础，若难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应以该项资产所属 的资产组为基础确定资产组的可收回金额。减值准备一旦计提，在以后会计期间不予转回。 （十一） 在建工程 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修 理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际 发生的全部支出转入固定资产核算。 资产负债表日，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计发生减值的在建工程， 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。减值准备一旦计提，在以后会计 期间不予转回。 （十二） 无形资产计价和摊销方法 无形资产包括使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1、无形资产计价 无形资产按实际成本进行初始计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足一定条件后至达到预定用途前所发生的支出总 额。 49 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2、无形资产摊销 （1）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用与该无形资产有关经济利益 的预期实现方式一致的方法摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 （2）使用寿命不确定的无形资产不摊销。 3、无形资产减值准备 对使用寿命不确定的无形资产，于资产负债表日进行减值测试。 对使用寿命有限的无形资产，于资产负债表日，存在减值迹象，估计其可收回金额。可 收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为 无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （十三） 研究与开发费用的核算方法 公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 企业内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时，确认为无形资产： 1、 从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； 2、 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3、 无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在 市场或无形资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； 4、 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； 5、 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 （十四） 长期待摊费用的摊销政策 长期待摊费用按合理的受益期限分期平均摊销。 （十五） 借款费用的会计处理方法 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用， 计入当期损益。 1、资本化的条件 50 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始。 2、资本化金额的确定 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利 息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得收益后 的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款予以资 本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 3、暂停资本化 若符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断，且时间连续超过 3 个 月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。如果 中断是该资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，借款费用不暂停资本化。 4、停止资本化 当所购建或者生产的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止其借款费用的资 本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 （十六） 职工薪酬 本公司职工薪酬，是指为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支 出。包括： （1）职工工资、奖金、津贴和补贴； （2）职工福利费； （3）医疗保险费、养老保 险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费； （4）住房公积金； （5）工会经 费和职工教育经费； （6）非货币性福利； （7）因解除与职工的劳动关系给予的补偿； （8）其 他与获得职工提供的服务相关的支出。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工 的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入产品成本、劳务成本、 建造固定资产成本、无形资产成本或当期损益。 （十七） 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 51 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 3、该义务的金额能够可靠地计量。 企业的亏损合同和承担的重组义务符合上述条件的，确认为预计负债。 预计负债的金额按清偿该负债所需支出的最佳估计数计量。 （十八） 收入确认原则 1、销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比 法确认提供劳务收入。 公司采用已完工作的测量（已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成 本占估计总成本的比例）确定提供劳务交易的完工进度。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量 的，确认收入。利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收 入和合同费用。 固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）合同总收入能够可靠地计量； （2）与合同相关的经济利益很可能流入企业； （3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； （4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 52 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）与合同相关的经济利益很可能流入企业； （2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 公司采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例（已经完成的合同工作量占 合同预计总工作量的比例或实际测定的完工进度）确定合同完工进度。 建造合同的结果不能可靠估计的，合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在 发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （十九） 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益， 并在确认相关费用的期间，计入当期损益，用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接 计入当期损益。 （二十） 所得税的会计处理方法 本公司的所得税费用采用资产负债表债务法核算。递延所得税资产和递延所得税负债根 据资产和负债的计税基础与账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递 延所得税资产和递延所得税负债，采用与收回资产和清偿债务预期方式相一致的税率和计税 基础计量。 递延所得税资产的确认以本公司未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额为限。 对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异确认相应的递延所得税资产和递延所得税 负债。但能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回 的，不予确认。 53 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 （二十一） 企业合并 企业合并，是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并包括同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并两种类型。 1、同一控制下的企业合并：是指参与合并的企业合并前后均受同一方或相同多方最终 控制且该控制并非暂时性的。合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计 量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差 额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的 各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 应当于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等， 应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续 费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。合 并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 2、非同一控制下企业合并：是指参与合并的企业前后不受同一方或相同的多方最终控 制，即同一控制下企业合并之外的其他企业合并。非同一控制下的企业合并，购买方的合并 成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中 取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对取得的被购买方各项可辨认资 产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。购买日为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 （二十二） 合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的实际控制权之日起， 本集团开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、 交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥 有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采 用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计 期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公 司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生，从报告期 最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，其合并日前实 现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 附注五、 重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 54 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 本公司本年度未发生重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正。 附注六、 税项 公司适用的主要税种、税率： 税种 计税依据 法定税率% 增值税 产品销售收入 13、17 城建税 应纳增值税 5、7 教育费附加 应纳增值税 1、3 企业所得税 应纳税所得额 15、25 1、根据国家财政部 1994 年发布的《国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》 （财税字〖1994〗第 001 号）的相关规定，安徽省无为县丰原包装有限公司属于贫困地区新 办的企业，经主管税务机关批准自 2006 年起免征企业所得税三年，本年系第三个免税年度。 2、根据安徽省科技厅、安徽省财政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局联合发 布的《关于公布安徽省 2008 年第二批高新技术企业认定名单的通知》及《关于公布安徽省 2008 年第三批、第四批高新技术企业认定名单的通知》，本公司及全资子公司蚌埠丰原涂山 制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司被认定为安徽省高新技术企业，并已获发编号分别 为 GR200834000419、GR200834000331、GR200834000658 的《高新技术企业证书》，证书有效 期 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定，本公司及全资子公司蚌埠丰 原涂山制药有限公司、马鞍山丰原制药有限公司自 2008 年 1 月 1 日起连续 3 年享受国家高 新技术企业相关优惠政策，企业所得税按 15%征收。 3、根据国家税务总局关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》 的通知（国税发〖2008〗28 号）的相关规定，本公司（母公司）及控股子公司安徽丰原大药 房连锁有限公司均适合实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企 业所得税征收管理办法。 55 安徽丰原药业股份有限公司 附注七、 企业合并及合并财务报表 （一） 纳入合并会计报表范围的子公司情况 1、通过控股合并取得的子公司情况——通过非同一控制下的企业合并取得子公司 实质上构成对子公司 注册资本 实际投资额 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 的净投资的余额 （万元） （万元） （万元） 安徽丰原大药房连 药品、食品销售及农产 蚌埠市 药品销售 2,189 1,372 1,372 锁有限公司 品的收购 安徽丰原铜陵医药 药品销售、医疗器械销 铜陵市 药品销售 1,000 971 971 有限公司 售和维修 56 安徽丰原药业股份有限公司 2、通过新设方式取得的子公司情况 实质上构成对子公 注册资本 实际投资额 子公司名称 注册地 业务性质 经营范围 司的净投资的余额 （万元） （万元） （万元） 安徽丰原铜陵中药饮 中药饮片生产和销售、中 铜陵市 药品生产 50 45 45 片有限公司 药材经营、保健品销售 安徽省无为县丰原包 无为县 包装、装潢 200 包装装璜、其他印刷品 180 180 装有限公司 安徽丰原医药物流配 药品及日用品的销售及 合肥市 物流配送 1,000 900 900 送有限公司 配送 合肥丰原医药发展有 药物研 药物研究与开发，医药包 合肥市 5,000 5,000 5,000 限公司 究、开发 装材料的生产和销售 马鞍山丰原制药有限 药物研究、开发，药品生 马鞍山市 药品生产 1,000 1,000 1,000 公司 产销售 蚌埠丰原涂山制药有 药物研究、开发，药品生 蚌埠市 药品生产 3,000 3,000 3,000 限公司 产销售 商品及技术进出口业务； 安徽丰原医药进出口 合肥市 进出口业务 1,000 进料加工及“三来一补” 1,000 1,000 有限公司 业务 57 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 （二） 报告期内合并范围变更 新纳入合并范围公司的情况 合肥丰原医药发展有限公司、马鞍山丰原制药有限公司、蚌埠丰原涂山制药有限公司、安徽 丰原医药进出口有限公司均系本公司本期新投资设立之全资子公司，详细情况见附注七（一） 。 （三） 少数股东权益 各个重要子公司少数股东权益、少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额，以及从母公 司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中 所享有份额后的余额，参见本附注八之 30 少数股东权益及损益。 附注八、 合并财务报表主要项目注释 1、 货币资金 2008-12-31 2007-12-31 种类 原币金额 折人民币 原币金额 折人民币 现金 人民币 534,624.89 534,624.89 389,649.83 389,649.83 港币 12,066.00 0.8819 10,640.88 -- -- 现金小计 545,265.77 389,649.83 银行存款 人民币 107,808,056.88 107,808,056.88 49,165,790.08 49,165,790.08 港币 290,876.30 0.8819 256,520.90 290,876.30 0.9364 272,376.57 美元 157,074.67 6.8346 1,073,542.54 157,074.67 7.3046 1,147,367.63 银行存款小计 109,138,120.32 50,585,534.28 其他货币资金 人民币 -- 8,528,619.52 合计 109,683,386.09 59,503,803.63 期末货币资金增加 5,018 万元，增幅 84.33%，主要原因是公司本期对外融资金额增加。 2、 应收票据 种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 26,226,648.86 25,390,472.92 (1)应收票据期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； 58 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 (2)应收票据期末余额中无应收关联方款项。 3、 应收账款 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 158,110,007.89 63.51 1,708,309.99 143,315,978.60 59.82 1,433,159.79 1-2 年 11,860,956.80 4.76 593,047.84 19,710,614.69 8.22 985,530.74 2-3 年 7,565,180.33 3.04 966,520.79 9,820,418.21 4.10 982,041.82 3 年以上 71,420,277.45 28.69 24,092,617.39 66,737,661.59 27.86 22,008,528.29 合计 248,956,422.47 100.00 27,360,496.01 239,584,673.09 100.00 25,409,260.64 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- -- 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 4,171,165.76 1.68 4,171,165.76 3,063,914.07 1.28 3,063,914.07 应收账款 其他不重大应收账款 244,785,256.71 98.32 23,189,330.25 236,520,759.02 98.72 22,345,346.57 合计 248,956,422.47 100.00 27,360,496.01 239,584,673.09 100.00 25,409,260.64 （3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款单位前五名金额合计为 43,996,418.85 元，占应收账 款期末余额的 17.67%； （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）应收账款期末余额中应收关联方款项占应收账款总额的比例为 1.82%，详见附注十（三） 。 4、 预付款项 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 7,037,333.41 78.92 9,143,857.24 86.87 1至2年 1,775,008.37 19.90 1,382,387.10 13.13 2至3年 105,255.37 1.18 -- -- 合计 8,917,597.15 100.00 10,526,244.34 100.00 59 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 （1）预付款项期末余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项； （2）预付款项期末余额中无预付关联方款项。 5、 其他应收款 （1）按账龄分类 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 20,348,897.29 32.16 203,488.97 37,902,001.16 49.61 379,020.01 1-2 年 9,188,857.86 14.52 459,442.89 29,668,611.01 38.84 1,483,430.55 2-3 年 25,981,596.33 41.07 2,598,159.63 3,417,333.84 4.47 341,733.39 3 年以上 7,747,930.08 12.25 4,722,645.17 5,410,164.63 7.08 3,059,555.84 合计 63,267,281.56 100.00 7,983,736.66 76,398,110.64 100.00 5,263,739.79 （ 2） 按 类 别 分 类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 账面余额 账面余额 坏账准备 比例% 准备 比例% 单项金额重大的其他应收款 -- -- -- -- -- -- 单项金额不重大但按信用风险 特征组合后该组合的风险较大 3,426,094.50 5.42 3,426,094.50 2,032,312.37 2.66 2,032,312.37 的其他应收款 其他 59,841,187.06 94.58 4,557,642.16 74,365,798.27 97.34 3,231,427.42 合计 63,267,281.56 100.00 7,983,736.66 76,398,110.64 100.00 5,263,739.79 （3）2008 年 12 月 31 日其他应收款中欠款金额前五名金额合计为 33,586,281.25 元，占其他 应收款期末余额的 53.09%； （4）其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）其他应收款期末余额中无应收关联方款项。 6、 存货 2008-12-31 2007-12-31 项目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 60 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 原材料 29,269,943.40 -- 29,269,943.40 23,824,435.21 -- 23,824,435.21 低值易耗品 26,216.97 -- 26,216.97 25,959.97 -- 25,959.97 库存商品 104,371,463.58 2,224,688.42 102,146,775.16 82,346,803.35 2,810,196.49 79,536,606.86 包装物 3,040,736.60 -- 3,040,736.60 2,278,487.21 -- 2,278,487.21 在产品 4,611,341.28 -- 4,611,341.28 4,290,637.73 -- 4,290,637.73 自制半成品 1,431,969.00 -- 1,431,969.00 828,205.02 -- 828,205.02 委托加工物资 -- -- -- 321,900.00 -- 321,900.00 合计 142,751,670.83 2,224,688.42 140,526,982.41 113,916,428.49 2,810,196.49 111,106,232.00 存货跌价准备增减变动情况： 本期减少 项目 期初余额 本期增加 期末余额 本期转回 本期转销 产成品 2,810,196.49 470,130.86 276,274.24 779,364.69 2,224,688.42 61 徽 丰 原 药 业 股 份 有 2008 年年度报告 7、 长期股权投资 2008-12-31 2 项目 金额 减值准备 净额 金额 减 对子公司投资 -- -- -- -- 对参股公司投资 34,246,890.65 -- 34,246,890.65 34,246,890.65 合计 34,246,890.65 -- 34,246,890.65 34,246,890.65 参股公司 持股 初始 被投资单位名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 比例% 投资金额 徽商银行股份有限公司 0.4489 25,000,000.00 25,000,000.00 -- -- RESISTOR TECHNOLOGY 8.41 9,246,890.65 9,246,890.65 -- -- LIMITED 合计 34,246,890.65 34,246,890.65 -- -- 62 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 8、 固定资产及累计折旧 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 原 值 房屋建筑物 281,067,011.22 7,365,946.89 4,580,137.38 283,852,820.73 机器设备 295,543,307.56 27,638,824.72 -- 323,182,132.28 运输工具 13,406,261.11 2,848,962.32 617,985.81 15,637,237.62 电子设备 15,799,921.14 2,312,275.65 109,432.70 18,002,764.09 其他设备 4,775,306.63 415,699.96 -- 5,191,006.59 合计 610,591,807.66 40,581,709.54 5,307,555.89 645,865,961.31 累计折旧 房屋建筑物 38,966,582.10 9,282,159.42 123,896.30 48,124,845.22 机器设备 103,321,318.50 23,037,130.54 -- 126,358,449.04 运输工具 4,875,365.50 1,594,062.65 427,997.31 6,041,430.84 电子设备 7,997,381.04 2,426,396.42 62,388.74 10,361,388.72 其他设备 1,173,014.80 804,246.22 -- 1,977,261.02 合计 156,333,661.94 37,143,995.25 614,282.35 192,863,374.84 减：固定资产减值准备 房屋建筑物 1,577,176.92 -- -- 1,577,176.92 机器设备 280,688.40 -- -- 280,688.40 运输工具 -- -- -- -- 电子设备 -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- 合计 1,857,865.32 -- -- 1,857,865.32 固定资产账面价值 房屋建筑物 240,523,252.20 234,150,798.59 机器设备 191,941,300.66 196,542,994.84 运输工具 8,530,895.61 9,595,806.78 电子设备 7,802,540.10 7,641,375.37 其他设备 3,602,291.83 3,213,745.57 合计 452,400,280.40 451,144,721.15 1、 截至 2008 年 12 月 31 日，固定资产中由本公司建设但尚未办产权证的房屋建筑物 净值为 5,223.11 万元。上述固定资产均为本公司实际占有或使用。 2、 本期在建工程完工转入固定资产的金额为 27,729,136.04 元。 63 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 9、 在建工程 本年转入 工程名称 2007-12-31 本年增加 其他减少 2008-12-31 资金来源 固定资产 包河产业园工程 535,550.60 155,000.00 690,550.60 -- -- 自筹 配送工程 -- 836,954.35 -- -- 836,954.35 自筹 药包材工程 -- 7,105,691.52 -- -- 7,105,691.52 自筹 固镇药厂塑瓶二期工程 14,439,872.41 20,097,611.83 25,510,990.00 -- 9,026,494.24 自筹及借款 年产 300 吨果糖原料项目 2,639,725.45 9,943,264.55 -- -- 12,582,990.00 自筹 塑瓶改造工程 1,426,278.31 101,317.13 1,527,595.44 -- -- 自筹 其他 3,286,825.47 -- -- 80,321.80 3,206,503.67 合计 22,328,252.24 38,239,839.38 27,729,136.04 80,321.80 32,758,633.78 本期在建工程增加金额中含借款费用资本化金额为 1,251,402.79 元。 10、 无形资产 本期 本期 本期 累计 剩余摊 类别 原值 期初余额 期末余额 增加 摊销 减少 摊销 销年限 专有技术 33,300,000.00 12,548,721.33 -- 2,410,920.00 -- 23,162,198.67 10,137,801.33 --赖氨匹林 9,190,000.00 -- -- -- -- 9,190,000.00 -- -- --西尼地平技术 11,410,000.00 5,705,000.00 -- 1,141,000.00 -- 6,846,000.00 4,564,000.00 48个月 --萘哌地尔技术 4,210,000.00 2,105,000.00 -- 421,000.00 -- 2,526,000.00 1,684,000.00 48个月 --扎来普隆技术 4,720,000.00 2,360,000.00 -- 472,000.00 -- 2,832,000.00 1,888,000.00 48个月 --盐酸阿替卡因 700,000.00 379,093.00 -- 70,000.00 -- 390,907.00 309,093.00 53个月 --烟酸占替诺氯 750,000.00 393,750.00 -- 75,000.00 -- 431,250.00 318,750.00 51个月 化钠注射液 --氨酚伪麻氯汀 1,600,000.00 1,106,666.66 -- 160,000.00 -- 653,333.34 946,666.66 71个月 片技术 --帕珠沙星原料 620,000.00 430,045.00 -- 62,000.00 -- 251,955.00 368,045.00 73个月 及氯化钠技术 --其他 100,000.00 69,166.67 -- 9,920.00 -- 40,753.33 59,246.67 71个月 软件技术 1,771,298.29 403,069.65 538,267.55 397,627.50 -- 1,227,588.59 543,709.70 土地使用权 61,385,717.40 56,409,541.89 3,539,000.00 1,262,631.82 -- 2,699,807.33 58,685,910.07 合计 96,457,015.69 69,361,332.87 4,077,267.55 4,071,179.32 -- 27,089,594.59 69,367,421.10 11、 商誉 64 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 非同一控制下企业合并形成的商誉 7,919,738.93 -- -- 7,919,738.93 其中：安徽丰原大药房连锁有限公司 3,258,097.59 -- -- 3,258,097.59 安徽丰原铜陵医药有限公司 4,661,641.34 -- -- 4,661,641.34 12、 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 装修费 4,165,909.86 792,106.91 1,278,583.34 898,034.34 2,993,253.95 1,172,655.91 租赁费 660,000.00 360,000.00 -- 144,000.00 444,000.00 216,000.00 其他 53,759.41 51,759.41 2,000.00 18,705.59 18,705.59 35,053.82 合计 4,879,669.27 1,203,866.32 1,280,583.34 1,060,739.93 3,455,959.54 1,423,709.73 13、 递延所得税资产 项目 2008-12-31 2007-12-31 资产账面价值小于计税基础项目 6,064,388.22 8,430,564.84 合计 6,064,388.22 8,430,564.84 14、 资产减值准备 本期减少 项目 期初余额 本期增加 期末余额 本期转回 本期转销 坏账准备 30,673,000.43 4,924,946.86 -- 253,714.62 35,344,232.67 存货跌价准备 2,810,196.49 470,130.86 276,274.24 779,364.69 2,224,688.42 固定资产减值准备 1,857,865.32 -- -- -- 1,857,865.32 长期股权投资减值准备 -- -- -- -- -- 合计 35,341,062.24 5,395,077.72 276,274.24 1,033,079.31 39,426,786.41 15、 所有权受到限制的资产 详见附注十二。 16、 短期借款 项目 2008-12-31 2007-12-31 担保借款 120,000,000.00 110,000,000.00 抵押借款 （详见附注十二） 98,500,000.00 64,800,000.00 合计 218,500,000.00 174,800,000.00 17、 应付票据 65 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 种类 2008-12-31 2007-12-31 银行承兑汇票 95,720,000.00 44,383,173.65 合计 95,720,000.00 44,383,173.65 为取得上述期末余额中的 85,720,000.00 元，本公司向银行提供了相关资产抵押，详见附 注十二。 18、 应付账款 （1）应付账款期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项； （2）应付账款期末余额中应付关联公司款项占应付账款总额的 4.91%， 详见附注十（三）。 19、 预收款项 （1）预收款项期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的 款项； （2）预收款项期末余额中无应付关联公司款项。 20、 应付职工薪酬 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一 工资、奖金、津贴和补贴 20,556.52 81,171,620.69 79,192,177.21 2,000,000.00 二 职工福利费 -- 6,856,835.55 6,856,835.55 -- 三 社会保险费 2,455,027.53 18,672,327.36 15,835,121.83 5,292,233.06 四 工会经费和职工教育经费 2,770,187.73 2,045,688.65 1,000,566.86 3,815,309.52 五 因解除劳动关系给予的补偿 -- -- -- -- 六 其他 1,416,550.21 3,463,575.02 2,812,698.28 2,067,426.95 合计 6,662,321.99 112,210,047.27 105,697,399.73 13,174,969.53 66 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 21、 应交税费 税种 2008-12-31 2007-12-31 增值税 2,226,108.08 4,080,929.33 营业税 164,740.66 146,016.21 城建税 252,660.39 240,971.34 企业所得税 1,904,407.25 5,417,116.79 个人所得税 28,690.82 11,026.30 教育费附加 206,304.57 228,843.15 房产税 186,364.66 651,518.98 水利基金 5,941.22 17,057.31 河道修理维护费 26,922.00 12,404.98 土地使用税 162,452.25 1,422,657.11 土地增值税 97,440.24 -- 印花税 78,571.46 -- 合计 5,340,603.60 12,228,541.50 22、 应付股利 投资者名称 2008-12-31 2007-12-31 安徽省无为制药厂 -- 613,650.00 安徽省无为县印刷厂 2,050.00 2,050.00 安徽省无为县腾飞医药包装厂 26,350.00 26,350.00 安徽省无为经贸建筑工程公司 28,150.00 28,150.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 340,000.00 340,000.00 合计 396,550.00 1,010,200.00 23、 其他应付款 (1)其他应付款期末余额中欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项占其 他应付款总额的 2.61%，详见附注十（三）； (2)其他应付款期末余额中无其他应付关联公司款项。 (3)期末其他应付款减少 6,561 万元，减幅 67.03%，主要系本公司本期归还欠款所致。 67 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 (4)其他应付款中预提费用明细如下： 项目 2008-12-31 2007-12-31 结存原因 审计费 550,000.00 550,000.00 应计未付 水电费 374,941.28 373,959.82 应计未付 装修费 25,964.78 13,233.32 应计未付 租赁费 146,389.01 320,204.67 应计未付 其 他 256,927.22 151,494.47 应计未付 合计 1,354,222.29 1,408,892.28 应计未付 24、 长期应付款 项目 2008-12-31 2007-12-31 年产 10 亿片国家二类新药西 尼地平片剂产业化 900,000.00 900,000.00 合计 900,000.00 900,000.00 以上款项系根据蚌埠市发展计划委员会于 2003 年 9 月 9 日签发的计工高[2003]231 号文 件“关于转发 2003 年省高新技术产业化项目投资计划的通知”，由蚌埠市财政局于 2003 年 11 月 25 日投入，专项用于年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化项目。 25、 递延所得税负债 项目 2008-12-31 2007-12-31 资产账面价值大于计税基础项目 2,450,471.41 2,450,471.41 合计 2,450,471.41 2,450,471.41 26、 股本 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 一、有限售条件股份 1、国有法人持股 90,727,614.00 -- 39,001,380.00 51,726,234.00 2、境内法人持股 28,964,000.00 -- -- 28,964,000.00 3、境内自然人持股 6,075.00 -- 6,075.00 -- 有限售条件股份合计 119,697,689.00 -- 39,007,455.00 80,690,234.00 二、无限售条件股份 1、境内上市人民币普通股 140,311,511.00 39,007,455.00 -- 179,318,966.00 无限售条件股份合计 140,311,511.00 39,007,455.00 -- 179,318,966.00 三、股份总数 260,009,200.00 39,007,455.00 39,007,455.00 260,009,200.00 68 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 27、 资本公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 资本溢价 244,003,335.00 -- -- 244,003,335.00 其他资本公积 2,481,993.88 -- -- 2,481,993.88 合计 246,485,328.88 -- -- 246,485,328.88 28、 盈余公积 项目 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 法定盈余公积 21,503,280.93 521,969.58 -- 22,025,250.51 任意盈余公积 513,749.86 -- -- 513,749.86 合计 22,017,030.79 521,969.58 -- 22,539,000.37 29、 未分配利润 项目 2008 年度 2007 年度 归属于母公司股东净利润 14,183,568.13 5,634,336.75 加：年初未分配利润 104,909,205.17 99,356,784.86 减：利润分配 521,969.58 81,916.44 其中：提取法定盈余公积 521,969.58 81,916.44 应付普通股股利 -- -- 期末未分配利润 118,570,803.72 104,909,205.17 30、 少数股东权益及损益 母公司承担 被投资单位名称 少数股权比例% 少数股东权益 少数股东损益 的超额亏损 安徽丰原大药房连锁 有限公司 27.4 6,256,817.62 997,485.82 -- 铜陵市康瑞大药房 有限责任公司 40 229,351.68 16,435.95 -- 合计 6,486,169.30 1,013,921.77 -- 31、 营业收入和成本 69 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 营业收入 营业成本 营业毛利 产品（或业务类别） 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 870,727,847.37 701,696,154.35 639,879,794.96 527,597,947.82 230,848,052.41 174,098,206.53 其中：生物药及制剂 40,661,481.99 35,096,567.59 30,974,166.21 29,244,286.22 9,687,315.78 5,852,281.37 化学合成药及制剂 438,821,743.25 371,768,326.57 279,833,029.50 243,653,098.60 158,988,713.75 128,115,227.97 中药及制剂 69,669,001.66 60,909,265.49 64,329,487.33 57,109,172.39 5,339,514.33 3,800,093.10 药品零售 189,917,513.65 187,392,961.08 145,551,217.26 155,366,392.34 44,366,296.39 32,026,568.74 药品批发 131,658,106.82 46,529,033.62 119,191,894.66 42,224,998.27 12,466,212.16 4,304,035.35 其它业务收入 3,080,005.65 2,082,532.65 373,407.53 259,653.12 2,706,598.12 1,822,879.53 其中：材料销售 943,455.62 296,722.16 190,893.03 124,929.49 752,562.59 171,792.67 广告收入 -- 4,450.00 -- -- -- 4,450.00 租赁收入 996,380.00 903,062.85 105,148.86 6,899.46 891,231.14 896,163.39 加盟费收入 -- 150,000.00 -- -- -- 150,000.00 其他 1,140,170.03 728,297.64 77,365.64 127,824.17 1,062,804.39 600,473.47 合计 873,807,853.02 703,778,687.00 640,253,202.49 527,857,600.94 233,554,650.53 175,921,086.06 前五名客户销售情况： 2008 年度 2007 年度 项目 占公司全部营业 占公司全部营 销售额 销售额 收入的比例% 业收入的比例% 前五位客户销售合计 53,910,660.70 6.17 66,313,305.64 9.42 32、 营业税金及附加 项目 2008 年度 2007 年度 营业税 33,302.54 128,950.67 城市维护建设税 2,576,680.29 1,956,977.15 教育费附加 1,849,377.08 1,392,904.48 合计 4,459,359.91 3,478,832.30 33、 财务费用 类别 2008 年度 2007 年度 利息支出 18,417,106.17 16,241,052.20 减：利息收入 1,283,886.57 1,620,183.48 汇兑损失 91,162.59 99,048.20 减：汇兑收益 -- -- 其他 293,114.06 186,531.88 合计 17,517,496.25 14,906,448.80 34、 资产减值损失 70 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 类别 2008 年度 2007 年度 坏账损失 4,924,946.86 6,701,695.56 存货跌价损失 193,856.62 509,925.66 合计 5,118,803.48 7,211,621.22 35、 投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 -- -- 长期股权投资收益 5,740,115.08 -6,738,842.05 其中：处置长期股权投资产生的投资收益 -- -6,738,842.05 按成本法核算被投资单位分配的股利 5,740,115.08 -- 合计 5,740,115.08 -6,738,842.05 本年度长期股权投资收益系徽商银行本年分红金额。 36、 营业外收入 类别 2008 年度 2007 年度 （1）非流动资产处置利得合计 112,664.69 2,106.12 其中：固定资产处置利得 112,664.69 2,106.12 （2）罚款收入 374,298.04 37,182.45 （3）废旧物资处理收入 -- 3,458.81 （4）政府补助 1,426,206.00 -- （5）其他 119,804.55 950,275.40 合计 2,032,973.28 993,022.78 37、 营业外支出 类别 2008 年度 2007 年度 （1）非流动资产处置损失 5,189.35 23,047.32 其中：固定资产处置损失 5,189.35 23,047.32 （2）罚款支出 94,420.82 58,783.28 （3）捐赠支出 774,407.46 54,179.03 （4）非常损失 342,558.86 -- （5）其他 78,903.81 81,363.40 合计 1,295,480.30 217,373.03 38、 所得税费用 71 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 本期所得税费用 3,029,307.49 7,360,369.81 递延所得税费用 2,366,176.62 2,560,422.78 合计 5,395,484.11 9,920,792.59 所得税税率详见附注六。 39、 每股收益 本公司每股收益计算过程如下： 项目 2008 年度 2007 年度 归属本公司所有者的净利润 14,183,568.13 5,634,336.75 已发行的普通股加权平均数 260,009,200.00 260,009,200.00 基本每股盈利（每股人民币元） 0.0546 0.0217 稀释每股盈利（每股人民币元） 0.0546 0.0217 40、 现金流量表 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 加盟费 -- 150,000.00 利息净收入 990,772.51 1,433,651.60 往来款 -- 27,904,861.85 合计 990,772.51 29,488,513.45 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2008 年度 2007 年度 营业费用 67,434,893.20 38,256,859.17 管理费用 16,677,176.22 18,786,960.43 往来款 22,817,754.44 -- 合计 106,929,823.86 57,043,819.60 （3）现金和现金等价物 项目 2008 年度 2007 年度 一、现金 109,683,386.09 50,975,184.11 其中：库存现金 545,265.77 389,649.83 可随时用于支付的银行存款 109,138,120.32 50,585,534.28 二、现金等价物 -- 8,528,619.52 三、期末现金及现金等价物余额 109,683,386.09 59,503,803.63 （4）现金流量表补充资料 72 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 补 充 资 料 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 15,197,489.90 5,889,331.63 加：资产减值准备 5,118,803.48 7,211,621.22 固定资产、生产性生物资产、投资性房地产折旧 37,143,995.25 35,365,302.41 无形资产摊销 4,071,179.32 3,939,279.29 长期待摊费用摊销 1,060,739.93 874,748.46 处置固定资产、无形资产和其他长 -107,475.34 -- 固定资产报废损失（收益以“-”填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“-”填列） -- -- 财务费用（收益以“-”填列） 18,417,106.17 16,241,052.20 投资损失（收益以“-”填列） -5,740,115.08 6,738,842.05 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） 2,366,176.62 2,560,422.78 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） -- 2,450,471.41 存货的减少（增加以“-”填列） -28,835,242.34 -41,349,518.90 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -16,208,158.91 -21,816,865.49 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 17,338,060.31 37,154,780.88 其他 -- -- 经营活动产生的现金流量净额 49,822,559.31 55,259,467.94 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 109,683,386.09 50,975,184.11 减：现金的期初余额 50,975,184.11 41,240,667.28 加：现金等价物的期末余额 -- 8,528,619.52 减：现金等价物的期初余额 8,528,619.52 40,156,000.00 现金及现金等价物净增加额 50,179,582.46 -21,892,863.65 附注九、 母公司财务报表主要项目注释 73 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 1、应收账款 （1）账龄分析 2008-12-31 2007-12-31 账龄结构 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 105,971,674.71 56.49 900,453.00 95,927,536.49 49.44 893,242.23 1-2 年 10,549,892.71 5.62 509,961.71 22,733,984.93 11.72 1,083,919.07 2-3 年 7,280,766.05 3.88 942,750.48 9,057,086.64 4.67 815,016.62 3 年以上 63,788,910.28 34.01 21,583,406.47 66,299,198.38 34.17 21,581,346.58 合计 187,591,243.75 100.00 23,936,571.66 194,017,806.44 100.00 24,373,524.50 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 坏账 占总额 坏账 账面余额 账面余额 比例% 准备 比例% 准备 单项金额重大的应收账款 -- -- -- -- -- -- 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 4,042,670.90 2.16 4,042,670.90 2,960,210.34 1.53 2,960,210.34 较大应收账款 其他不重大应收账款 183,548,572.85 97.84 19,893,900.76 191,057,596.10 98.47 21,413,314.16 合计 187,591,243.75 100.00 23,936,571.66 194,017,806.44 100.00 24,373,524.50 （3）2008 年 12 月 31 日应收账款中欠款金额前五名金额合计为 40,784,637.16 元，占应 收账款期末余额的 21.74%； （4）应收账款期末余额中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）应收账款期末余额中无应收关联方款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析 74 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2008-12-31 2007-12-31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 117,529,616.58 89.67 44,228.70 81,127,044.92 70.12 85,310.38 1-2 年 2,302,400.00 1.76 115,120.00 27,789,058.59 24.02 1,389,419.95 2-3 年 5,305,462.61 4.05 530,546.27 2,473,371.34 2.14 247,337.13 3 年以上 5,925,232.30 4.52 3,176,968.70 4,306,928.82 3.72 2,040,477.65 合计 131,062,711.49 100.00 3,866,863.67 115,696,403.67 100.00 3,762,545.11 （2）按应收款项信用风险特征分类 2008-12-31 2007-12-31 客户类别 占总额 占总额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例% 比例% 单项金额重大的其他 -- -- -- 应收款 单项金额不重大但按信用 风险特征组合后该组合的 1,999,141.43 1.53 1,999,141.43 1,069,141.43 0.92 1,069,141.43 风险较大的其他应收款 其他 129,063,570.06 98.47 1,867,722.24 114,627,262.24 99.08 2,693,403.68 合计 131,062,711.49 100.00 3,866,863.67 115,696,403.67 100.00 3,762,545.11 （3）2008 年 12 月 31 日其他应收款中前五名欠款金额合计为 94,094,289.64 元，占其 他应收款期末余额的 71.79%； （4）其他应收款期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款； （5）其他应收款期末余额中无应收关联方款项。 3、长期股权投资 （1） 长期股权投资类别 2008-12-31 2007-12-31 项目 减值 减值 金额 净额 金额 净额 准备 准备 对子公司投资 134,685,110.15 -- 134,685,110.15 34,685,110.15 -- 34,685,110.15 对参股公司投资 34,246,890.65 -- 34,246,890.65 34,246,890.65 -- 34,246,890.65 合计 168,932,000.80 -- 168,932,000.80 68,932,000.80 -- 68,932,000.80 75 安徽丰原药业股份有限公司 （2）按成本法核算的投资 初始投资 本期追加 本期权益 本期其 本期减 被投资单位名称 2007-12-31 成本 投资 调整额 他增加 少投资 对子公司投资 安徽丰原大药房连锁有限公司 13,721,010.15 13,721,010.15 -- -- -- -- 安徽丰原铜陵医药有限公司 9,714,100.00 9,714,100.00 -- -- -- -- 安徽丰原铜陵中药饮片有限公司 450,000.00 450,000.00 -- -- -- -- 安徽省无为县丰原包装有限公司 1,800,000.00 1,800,000.00 -- -- -- -- 安徽丰原医药物流配送有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 -- -- -- -- 合肥丰原医药发展有限公司 50,000,000.00 -- 50,000,000.00 -- -- -- 马鞍山丰原制药有限公司 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- -- -- 蚌埠丰原涂山制药有限公司 30,000,000.00 -- 30,000,000.00 -- -- -- 安徽丰原医药进出口有限公司 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 -- -- -- 对参股公司投资 徽商银行股份有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 -- -- -- -- RESISTOR 9,246,890.65 9,246,890.65 -- -- -- -- TECHNOLOGY LIMITED 合计 168,932,000.80 68,932,000.80 100,000,000.00 -- -- -- 76 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 4、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 营业毛利 种类 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 2008 年度 2007 年度 主营业务收入 480,402,105.06 410,690,392.01 314,402,737.15 278,966,567.47 165,999,367.91 131,723,824.54 其中：生物药及制剂 28,382,979.62 35,096,567.59 22,094,510.63 29,244,286.22 6,288,468.99 5,852,281.37 化学合成药及制剂 447,264,199.89 371,478,006.52 289,107,963.30 246,626,151.00 158,156,236.59 124,851,855.52 中药及制剂 4,754,925.55 4,115,817.90 3,200,263.22 3,096,130.25 1,554,662.33 1,019,687.65 其它业务收入： 943,455.62 317,100.22 190,893.03 140,114.25 752,562.59 176,985.97 其中：材料收入 943,455.62 296,722.16 190,893.03 124,929.49 752,562.59 171,792.67 其他 -- 20,378.06 -- 15,184.76 -- 5,193.30 合计 481,345,560.68 411,007,492.23 314,593,630.18 279,106,681.72 166,751,930.50 131,900,810.51 5、投资收益 产生投资收益的来源 2008 年度 2007 年度 交易性金融资产出售收益 -- -- 5,740,115.08 -6,738,842.05 长期股权投资收益 -- -6,738,842.05 其中：处置长期股权投资产生的投资收益 5,740,115.08 -- 按成本法核算被投资单位分配的股利 合计 5,740,115.08 -6,738,842.05 附注十、 关联方关系及其交易 （一）关联方认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）关联方关系 1、 本公司第一大股东 对本公司 表决权 关联方名称 注册地 业务性质 经营范围 注册资本 持股比例% 比例% 安徽省无为制 巢湖 国有企业 药物研究 13,816,000.00 14.75 14.75 药厂 2、 本公司第一大股东注册资本及其变化 77 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 企业名称 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 -- -- 13,816,000.00 3、 本公司第一大股东所持股份及变化 2007-12-31 本期增加 本期减少 2008-12-31 关联方名称 金额 金额 金额 金额 比例% 比例% （万元） （万元） （万元） （万元） 安徽省无为制药厂 38,353,742.00 14.75 -- -- 38,353,742.00 14.75 2002 年 5 月 30 日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002]326 号文“关于无为 制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将本公司原第一大股东的实际控制人 变更为安徽丰原集团有限公司。2002 年 7 月 1 日，安徽省财政厅出具财企[2002]513 号文“关 于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批复”对该资产 划转行为予以核准。 4、 其他关联方 关联方名称 与本企业的关系 安徽丰原集团有限公司 第一大股东之实际控制人 安徽蚌埠涂山制药厂 股东 徽商银行股份有限公司 参股公司 安徽丰原医药经营有限公司 受第一大股东之实际控制人控制 安徽丰原国际贸易有限公司 受第一大股东之实际控制人控制 （三） 关联方交易及往来余额 1、向关联方支付土地租赁及综合服务费 关联方名称 2008 年度 2007 年度 安徽省无为制药厂 60,000.00 60,000.00 安徽蚌埠涂山制药厂 80,000.00 80,000.00 合计 140,000.00 140,000.00 上述金额包含本公司每年向各关联方支付的综合服务费 10,000.00 元。 上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注十一。 2、销售商品 关联方名称 2008 年度 2007 年度 78 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 安徽丰原医药经营有限公司 9,432,863.55 9,678,559.00 定价政策：参照市场价。 3、购买原材料 关联方名称 2008 年度 2007 年度 安徽丰原国际贸易有限公司 34,739,504.57 25,373,655.32 定价政策：参照市场价。 4、购买包装物 关联方名称 2008 年度 2007 年度 安徽蚌埠涂山制药厂 -- 1,320,397.51 定价政策：参照市场价。 5、活期存款 关联方名称 2008 年度 2007 年度 徽商银行股份有限公司 16,418,897.49 2,784,516.07 6、短期借款 关联方名称 2008 年度 2007 年度 徽商银行股份有限公司 113,500,000.00 69,800,000.00 7、利息支出 关联方名称 2008 年度 2007 年度 徽商银行股份有限公司 8,347,548.71 4,236,463.14 8、接受担保 关联方名称 2008 年度 2007 年度 安徽丰原集团有限公司 75,000,000.00 90,000,000.00 9、关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款项 项目 关联方名称 期末余额 余额的比重% 79 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2008-12-31 2007-12-31 2008-12-31 2007-12-31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 4,540,112.86 10,525,546.23 1.82 4.39 应付账款 安徽丰原国际贸易有限公司 6,156,887.80 2,014,543.57 4.91 1.38 其他应付款 安徽丰原集团有限公司 -- 22,817,754.44 -- 23.30 其他应付款 安徽蚌埠涂山制药厂 841,617.84 132,146.16 2.61 0.13 （四） 关键管理人员报酬 本公司 2008 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 109.93 万元。金额最高的 前三名高级管理人员的报酬总额为 33.10 万元，报酬总额在 10 万元以上的有 3 人。 附注十一、 承诺事项 1、1997 年 9 月 6 日, 安徽省无为制药厂与本公司签订《土地租赁协议》，约定将其以 出让方式取得国有土地使用权的 3 宗土地（使用权证编号为：无国用（1997）字第 2655、2666、 2668 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 50,000.00 元。 2、1998 年 12 月 28 日，安徽蚌埠涂山制药厂与本公司签订《土地租赁协议》, 约定将 其以出让方式取得国有土地使用权的 2 宗土地（使用权证编号为：怀国用（98）字第 0331、 0332 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 70,000.00 元。 3、上述两份协议所共有的主要条款包括：（1）各宗土地经批准的用途均为工业用地， 本公司在承租后亦只能作为工业用地使用。（2）各宗土地的土地使用税、费等各项税金及 费用由各出租方自行负担。（3）在协议有效期内，各出租方在未征得本公司同意情况下不 得将各宗土地转让或抵押给其他第三方。（4）本公司需要在各宗土地上建设房屋、建筑物 时，各出租方应协助本公司办理建设规划、施工许可证等法定手续，本公司对在各宗土地上 建设的房屋、建筑物依法享有所有权，并依法享有转让、抵押或出租等处置权。（5）本公 司在各宗土地上建设的房屋、建筑物由于土地使用权的原因，造成的办理房屋、建筑物所有 权证所需额外费用由各出租方承担。 4、资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款 额及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额： 项目 会计年度 金额 最低租赁付款额 2009 120,000.00 2010 120,000.00 80 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 2011 120,000.00 以后年度 4,390,000.00 最低租赁付款额总额 4,750,000.00 附注十二、 抵押事项 借款银行 借款金额 抵 押 物 抵押物评估值 中国工商银行马鞍山分行 3,000 万元 机器设备、土地 5,958 万元 徽商银行股份有限公司 6,850 万元 房产、土地 12,218 万元 湛江商业银行 8,572 万元 机器设备、房产、土地 23,148 万元 附注十三、 或有事项 1、2005 年 6 月 7 日，本公司第三届十一次董事会一致通过《关于公司与蚌埠市第一污 水处理厂签订互保协议的议案》，并约定互保协议为连带责任担保，互保金额为人民币 5000 万元，互保期为三年。2006 年 4 月 20 日双方签订了《互保协议之补充协议》，将原互保协 议的有效期限延长至 2013 年 6 月 8 日。截至 2008 年 12 月 31 日止，蚌埠市第一污水处理厂 为本公司提供了 2000 万元借款担保， 本公司为蚌埠市第一污水处理厂提供了 5000 万元担保。 2、2008 年 7 月 18 日，本公司第四届十四次董事会一致通过《关于对控股子公司流动资 金贷款提供担保的议案》，同意公司为控股子公司安徽丰原医药物流配送有限公司向银行申 请总额为人民币 500 万元流动资金贷款提供担保，担保期限为一年。 3、2007 年，本公司将持有安徽省百春制药有限公司的 80%的股权及债权转让给安徽巢 湖蜂宝制药有限公司（以下简称“蜂宝公司”），转让的总价款包含蜂宝公司于 2004 年 6 月 30 日前持有本公司 1440 万股股权所派生的未分配利润（包括在上市前蜂宝公司应享有的未 分配利润）。由于董事会尚未提出相应的利润分配预案，故该部分收益具有不确定性。 附注十四、 资产负债表日后事项 根据本公司于 2009 年 4 月 21 日召开的董事会决议，本公司 2008 年度利润分配预案为： 根据本年度母公司净利润按 10%计提法定盈余公积。若股东大会决议与本预案不一致时，根 据股东大会决议进行调整。 附注十五、其他财务资料 一、非经常性损益 本公司本报告期发生的非经常性损益如下： 81 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 项目 2008 年度 2007 年度 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 107,475.34 -6,738,842.05 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 1,426,206.00 -- 策规定、按照统一标准定额或定量享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -796,188.36 775,649.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -- 2,257,484.65 合计 737,492.98 -3,705,707.65 减：所得税影响数 -272,169.73 -1,020,332.83 少数股东损益影响数 -32,553.86 -121,719.04 扣除所得税、少数股东损益后非经常性损益合计 432,769.39 -4,847,759.52 上述非经常性损益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 1 号―― 非经常性损益》（2008 修订）的要求编制。 二、净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益(元/股) 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 2008 年 归属于公司普通股股东的净利润 14,183,568.13 2.19 2.21 0.0546 0.0546 扣除非经常性损益后归属于公司 13,750,798.74 2.12 2.15% 0.0529 0.0529 普通股股东的净利润 2007 年 归属于公司普通股股东的净利润 5,634,336.75 0.89 0.89 0.0217 0.0217 扣除非经常性损益后归属于公司 10,482,096.27 1.65 1.66 0.0403 0.0403 普通股股东的净利润 82 安徽丰原药业股份有限公司 2008 年年度报告 上述净资产收益率每股收益是根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号――净资产收益率和每股收益的计算及披露》 （2007 年修订）的要求编制。 公司法定代表人: 徐桦木_ _____ 主管会计工作的负责人: 李国坤 财务总监： 李国坤 会计机构负责人： 张玉萍 日 期: 2009.04.21 日 期: 2009.04.21 83