南宁百货(600712)2008年年度报告

南宁百货大楼股份有限公司 600712 2008 年年度报告 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 目录 一、重要提示.......................................................................... 2 二、公司基本情况 ...................................................................... 2 三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3 四、股本变动及股东情况 ................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 .......................................................... 9 六、公司治理结构 ..................................................................... 12 七、股东大会情况简介 ................................................................. 15 八、董事会报告....................................................................... 15 九、监事会报告....................................................................... 21 十、重要事项......................................................................... 22 十一、财务会计报告 ................................................................... 27 十二、备查文件目录 ................................................................... 45 1 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明 因公务无法参加会议，委托陈安民独立董事代为表决、并签 独立董事 谌光德 署相关书面意见。 (三) 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人陈民群、主管会计工作负责人李青及会计机构负责人（会计主管人员）黄丽琼声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 南宁百货大楼股份有限公司 公司法定中文名称缩写 南宁百货 公司法定英文名称 nanning department store co.,ltd. 公司法定英文名称缩写 n.n.store 公司法定代表人 陈民群 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 李亮 董事会秘书联系地址 广西南宁市朝阳路 39 号 董事会秘书电话 (0771)2610906,2098826 董事会秘书传真 (0771)2610906 董事会秘书电子信箱 dmfloffice@nnbh.cn 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 周宁星 证券事务代表联系地址 广西南宁市朝阳路 39 号 证券事务代表电话 (0771)2610906,2098826 证券事务代表传真 (0771)2610906 证券事务代表电子信箱 dmfloffice@nnbh.cn 公司注册地址 广西南宁市朝阳路 39 号 公司办公地址 广西南宁市朝阳路 39 号 公司办公地址邮政编码 530012 公司国际互联网网址 http://www.nnbh.com.cn 公司电子信箱 dmfloffice@nnbh.cn 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn; 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室 公司股票简况 股票上市交易 股票种类 股票简称 股票代码 变更前股票简称 所 上海证券交易 A股 南宁百货 600712 所 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 2 月 28 日 公司首次注册地点 南宁 2 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 公司变更注册日期 2003 年 11 月 26 日 公司变更注册地点 南宁 企业法人营业执照注册号 4500001000043 税务登记号码 450100198283607 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 四川省成都市洗面桥街 18 号 三、会计数据和业务数据摘要： (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 35,553,569.45 利润总额 37,778,648.80 归属于上市公司股东的净利润 27,826,828.15 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,176,705.47 经营活动产生的现金流量净额 117,215,815.80 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 减值准备 1410164.08，营业外 非流动资产处置损益 -2,349,023.94 支出 938859.86 计入当期损益的对非金融企业收取 123,222.50 其他业务收入-其他 的资金占用费 单独进行减值测试的应收款项减值 东兴大酒店、金扩公司的债权 2,179,653.62 准备转回 收回 除上述各项之外的其他营业外收入 3,163,939.21 和支出 所得税影响额 -467,668.71 合计 2,650,122.68 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本年比上年 2008 年 2007 年 2006 年 增减(%) 营业收入 1,348,785,953.00 1,135,465,353.09 18.79 1,027,665,029.75 利润总额 37,778,648.80 22,963,403.07 64.52 2,544,395.32 归属于上市公司股东 27,826,828.15 13,900,117.86 100.19 -1,104,307.28 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 25,176,705.47 12,893,770.33 95.26 5,779,890.16 的净利润 基本每股收益（元／ 0.192 0.096 100 -0.01 股） 稀释每股收益（元／ 0.192 0.096 100 -0.01 股） 扣除非经常性损益后 0.174 0.089 95.51 0.04 的基本每股收益（元／ 3 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 股） 全面摊薄净资产收益 增加 5.11 个 11.76 6.65 -0.57 率（%） 百分点 加权平均净资产收益 增加 5.61 个 12.49 6.88 -0.62 率（%） 百分点 扣除非经常性损益后 增加 4.47 个 全面摊薄净资产收益 10.64 6.17 2.96 百分点 率（%） 扣除非经常性损益后 增加 4.91 个 的加权平均净资产收 11.30 6.39 5.79 百分点 益率（%） 经营活动产生的现金 117,215,815.80 115,139,217.81 1.80 68,093,823.26 流量净额 每股经营活动产生的 现金流量净额（元／ 0.81 0.80 1.25 0.47 股） 本年末比上 2008 年末 2007 年末 年末增减 2006 年末 (%) 总资产 908,724,683.52 879,716,878.40 3.30 946,596,022.30 所有者权益（或股东权 236,703,091.25 208,876,263.10 13.32 194,976,145.24 益） 归属于上市公司股东 的每股净资产（元／ 1.64 1.45 13.10 1.35 股） 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限 售条件股 份 1、国家持 27,281,580 18.86 27,281,580 18.86 股 2、国有法 人持股 3、其他内 36,412,500 25.17 -90,759 -90,759 36,321,741 25.10 资持股 其中：境 内非国有 法人持股 境 内自然人 持股 4 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 ４、外资 持股 其中：境 外法人持 股 境 外自然人 持股 有限售条 件股份合 63,694,080 44.03 -90,759 -90,759 63,603,321 43.96 计 二、无限 售条件流 通股份 1、人民币 80,977,920 55.97 90,759 90,759 81,068,679 56.04 普通股 2、境内上 市的外资 股 3、境外上 市的外资 股 4、其他 无限售条 件流通股 80,977,920 55.97 90,759 90,759 81,068,679 56.04 份合计 三、股份 144,672,000.00 100.00 144,672,000.00 100.00 总数 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 2008 年 1 月 7 日,根据《南宁百货大楼股份有限公司股权分置改革方案》，本公司三家限售流通 股股东瑞安东大眼镜有限公司、南宁市金焰燃气有限责任公司、南宁市桂达贸易总公司共计 90,759 股限售股获得上市流通权；另尚有 49 家由大股东垫付对价的限售流通股股东因未向代垫股东偿还垫付 对价或取得其同意，暂不能上市流通。待偿还代垫股份或取得垫付方同意后，上述股东所持股份才能 上市流通。 2、限售股份变动情况 单位：股 年初限 本年解除 本年增加 年末限 解除限售日 股东名称 限售原因 售股数 限售股数 限售股数 售股数 期 股权分置改 2008 年 1 月 瑞安东大眼镜有限公司 50,074 50,074 0 革形成 7日 南宁市金焰燃气有限责 股权分置改 2008 年 1 月 33,174 33,174 0 任公司 革形成 7日 股权分置改 2008 年 1 月 南宁市桂达贸易总公司 7,511 7,511 0 革形成 7日 合计 90,759 90,759 / / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 5 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 2、公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，因公司三家限售流通股股东持有的 90,759 股限售流通股解除限售，公司限售流通股由 63,694,080 股减少为 63,603,321 股，占总股本的比例由 44.03%下降为 43.93；无限售流通股由 80,977,920 股增加为 81,068,679 股，占总股本的比例由 55.97%上升至 56.04%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 19,850 户 前十名股东持股情况 持股 报告 持有有限售条 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 比例 持股总数 期内 件股份数量 份数量 (%) 增减 南宁沛宁资产经 国家 18.86 27,281,580 27,281,580 无 营有限责任公司 浙江利时投资集 境内非国有 冻 14.46 20,926,359 20,926,359 20,926,359 团股份有限公司 法人 结 广西国力投资担 冻 国有法人 8.78 12,708,822 12,708,822 12,708,822 保有限公司 结 沈阳冠银经贸有 未知 2,280,659 无 限公司 陈镇雄 境内自然人 937,100 无 朱占魁 境内自然人 685,672 无 杨贵林 境内自然人 548,700 无 姚洁桢 境内自然人 488,100 无 王金云 境内自然人 428,200 无 张德 境外自然人 416,757 无 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 沈阳冠银经贸有限公 2,280,659 人民币普通股 司 陈镇雄 937,100 人民币普通股 朱占魁 685,672 人民币普通股 杨贵林 548,700 人民币普通股 姚洁桢 488,100 人民币普通股 王金云 428,200 人民币普通股 张德 416,757 人民币普通股 李小玲 400,000 人民币普通股 顾伟仁 357,800 人民币普通股 苏州远大企业有限公 290,000 人民币普通股 司 本公司第一大股东国家股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司与其他 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。第二大股东利时集团股份有限公司及第三大股 上述股东关联关系或 东深圳市中海融担保投资有限公司（广西国力投资担保有限公司所持“南 一致行动的说明 宁百货”股份的实际所有人，详见 2009 年 3 月 13 日《上海证券报》）经 我司于 2009 年 3 月 18 日和 20 日两次函询，均表示：不存在关联关系，不 是一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系和是否一致行动人未知。 6 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 12 月 30 日，利时集团股份有限公司（以下简称“利时公司”）因与南宁市高新技术开发 投资公司之间的法律纠纷，南宁市中级人民法院冻结了利时公司所持有的 20926359 股“南宁百货”限 售流通股。2009 年 3 月 10 日，南宁市中级法院以（2009）南市民二初字 16-2 号《协助执行通知书》， 解除了对利时集团股份有限公司所持有的“南宁百货”限售流通股 20926359 股的冻结。 2008 年 7 月 8 日，广西国力投资担保有限公司（以下简称：“广西国力”）持有的“南宁百货” 1100 万限售流通股被北京第二中级人民法院轮候冻结；10 月 7 日、10 月 23 日、12 月 16 日、2009 年 2 月 19 日，广州市中级人民法院、岳阳市中级人民法院、深圳市福田区人民法院、宁波市中级人民法 院分别续冻或轮候冻结了广西国力持有的“南宁百货”12708822 股限售流通股及孳息；理由均为广西 国力代深圳市中海融担保投资有限公司持有“南宁百货”股份。2009 年 3 月 30 日，岳阳市中级人民 法院委托岳阳华兴拍卖有限公司对上述股份进行拍卖。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 2、控股股东及实际控制人情况 (1) 法人控股股东情况 序 有限售条件股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情 限售条件 号 东名称 售条件股份 况 数量 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数 量 1 南宁沛宁资产 27,281,580 2009 年 6 月 16 日 7,233,600 (1)在获得流通权之日起 12 经营有限责任 个月内不上市或转让；(2)在 公司 2010 年 6 月 16 日 7,233,600 前项规定期满后通过证券交 易所挂牌交易出售原非流通 股股份数量占公司股份总数 2011 年 6 月 16 日 12,814,380 的比例在 12 个月内不超过 5%； (3)在前项规定期满 2 利时集团股份 20,926,359 2009 年 6 月 16 日 7,233,600 后通过证券交易所挂牌交易 有限公司 出售原非流通股股份数量占 2010 年 6 月 16 日 7,233,600 公司股份总数的比例在 24 个 月内不超过 10%。获得流通权 2011 年 6 月 16 日 6,459,159 日 R 确定方法如下：若追加对 价安排条件触发，获得流通权 3 广西国力投资 12,708,822 2009 年 6 月 16 日 7,233,600 日为支付追加对价股份实施 担保有限公司 日； b、若追加对价安排 条件未触发，获得流通权日为 2010 年 6 月 16 日 5,475,222 2007 年度股东大会审议通过 公司 2007 年度报告之日。 4 天津市塘沽区 320,000 偿还股改时大股东代垫股份 林森商贸有限 公司 或者获得大股东同意后 5 南宁市新发空 偿还股改时大股东代垫股份 调制冷设备装 217,600 潢公司 或者获得大股东同意后 6 南宁市第二百 偿还股改时大股东代垫股份 货公司共和百 187,200 货店 或者获得大股东同意后 7 南宁华润通讯 偿还股改时大股东代垫股份 设备有限公司 160,000 或者获得大股东同意后 8 南宁桂银综合 偿还股改时大股东代垫股份 服务公司 160,000 或者获得大股东同意后 9 南宁市志达经 偿还股改时大股东代垫股份 济贸易公司 153,600 或者获得大股东同意后 10 青田奥斯达皮 偿还股改时大股东代垫股份 件有限公司 80,000 或者获得大股东同意后 7 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主要经营业务或管理活动：对南 宁市国资委授权范围内的国有 南宁沛宁资 资产及其收益统一经营，资产投 产经营有限 龙文原 697,860,000 1997 年 12 月 25 日 资经营，产权交易，商品及物资 责任公司 国内贸易（除专营专控商品）， 市场开发建设，商贸科技，商贸 信息，咨询服务，种养业。 (2) 法人实际控制人情况 单位: 元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 南宁市国有资产 林国开 监督管理委员 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 南宁市国有资产监督管理委员会 100% 南宁沛宁资产经营有限责任公司 18.86% 南宁百货大楼股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 法人股东 法人股东 法人股东 法人股东主要经营业 法人股东名称 法人代表 注册资本 成立日期 务或管理活动 利时集团股份有限公司 李立新 500,000,000 2002 年 11 月 14 日 实业投资 8 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告 是否 期内 在股 从公 东单 是否 股 司领 位或 变 在公 份 取的 其他 姓 性 年 年初持 年末持 动 司领 职务 任期起止日期 增 报酬 关联 名 别 龄 股数 股数 原 取报 减 总额 单位 因 酬、 数 （万 领取 津贴 元） 报 （税 酬、 前） 津贴 陈 2006 年 4 月 25 日～ 民 董事长 男 45 是 36.75 否 2009 年 4 月 25 日 群 黄 副董事 2006 年 4 月 25 日～ 永 长\总 男 49 是 36.51 否 2009 年 4 月 25 日 干 经理 董事\ 李 2006 年 4 月 25 日～ 副总经 男 38 是 33.31 否 亮 2009 年 4 月 25 日 理 王 2006 年 4 月 25 日～ 保 董事 男 52 是 8.4 是 2009 年 4 月 25 日 江 何 2006 年 4 月 25 日～ 焕 董事 男 47 是 17.28 否 2009 年 4 月 25 日 新 曹 2006 年 4 月 25 日～ 董事 男 46 是 8.4 否 峰 2009 年 4 月 25 日 谌 独立董 2006 年 4 月 25 日～ 光 男 44 是 9.73 否 事 2009 年 4 月 25 日 德 陈 独立董 2006 年 4 月 25 日～ 安 男 70 是 9.73 否 事 2009 年 4 月 25 日 民 张 独立董 2007 年 8 月 24 日～ 志 男 59 是 5.95 否 事 2009 年 4 月 25 日 浩 胡 监事会 2006 年 4 月 25 日～ 盛 男 46 是 30.47 否 主席 2009 年 4 月 25 日 品 吴 2006 年 4 月 25 日～ 光 监事 男 58 22,528 22,528 是 30.61 否 2009 年 4 月 25 日 真 邵 2006 年 4 月 25 日～ 桂 监事 女 54 是 5.8 否 2009 年 4 月 25 日 蝶 覃 2006 年 4 月 25 日～ 监事 女 45 是 19.9 否 相 2009 年 4 月 25 日 9 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 宁 周 2006 年 4 月 25 日～ 宁 监事 男 38 614 614 是 18.28 否 2009 年 4 月 25 日 星 齐 常务副 2008 年 2 月 2 日～2009 万 男 38 是 12.04 否 总经理 年 4 月 25 日 辉 李 副总经 2006 年 4 月 25 日～ 男 40 是 25.08 否 青 理 2009 年 4 月 25 日 陈 副总经 2006 年 4 月 25 日～ 女 45 29,498 29,498 是 24.98 否 春 理 2009 年 4 月 25 日 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.陈民群：2001 年 11 月至 2007 年元月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事长;2001 年 12 月至 今任本公司董事长。 2.黄永干：1997 年 12 月至 2004 年 12 月任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经理；2004 年 12 月至今任本公司总经理,2005 年 1 月至今任公司副董事长。 3.李亮：2002 年 12 月 26 日至今任本公司副总经理，2003 年 1 月 28 日至今任本公司董事。 4.王保江：1998 年 2 月至今任南宁沛宁资产经营有限责任公司董事、副总经理，2006 年 4 月 25 日至今任本公司董事。 5.何焕新：1998 年 5 月至 2004 年 12 月在安徽东泰实业有限公司工作,2005 年 1 月至 2006 年 4 月，任职于在广西南博国际商贸有限公司，2008 年 4 月至今，任本公司投资顾问；2006 年 4 月 25 日 至今任本公司董事。 6.曹峰：2004 年 1 月至 2006 年 12 月，任职于广西国力投资担保有限公司，2007 年至今，任职于 南宁泛北城市信息技术有限公司；2006 年 4 月 25 日至今任本公司董事。 7.谌光德：2001 年 10 月至 2005 年 4 月任番禺保丽礼品包装有限公司财务总监，2005 年 5 月至 2007 年 4 月任中山欧科电子有限公司财务总监，2007 年 4 月至 2007 年 11 月任广州泰李汽车座椅有限 公司财务总监，2007 年 11 月至今任珠海路坦物流有限公司财务总监；2006 年 4 月 25 日至今任本公司 独立董事。 8.陈安民：2000 年 3 月至 2006 年 10 月曾任中国地质大学管理咨询研究所所长兼安阳湖波水泥有 限公司高级顾问，2006 年 4 月 25 日至今任本公司独立董事。 9.张志浩：2002 年至 2006 年任南宁市法制办公室主任、党组书记，2006 年 10 月任调研员，2007 年 7 月退休；2007 年 8 月以来任本公司独立董事，南宁化工股份有限公司独立董事，2008 年 4 月至今 任北海银河股份有限公司独立董事。 10.胡盛品：2003 年 9 月至今任公司党委副书记，2006 年 4 月 25 日至今任本公司监事会主席。 11.吴光真：2003 年 12 月至今任本公司工会主席，2004 年 4 月 28 日至今任本公司监事。 12.邵桂蝶：2001 年至今任南宁高新技术开发投资公司副总经理，2006 年 4 月 25 日至今任本公司 监事。 13.覃相宁：2003 年 3 月至 2005 年 10 月任本公司儿童城经理，2006 年 10 月至 2009 年 1 月任公 司方特科技娱乐城经理，2009 年 1 月起任五象购物中心副总经理；2003 年 1 月至今任本公司监事。 14.周宁星：2003 年 12 月至 2007 年 12 月任公司董秘法律办副主任，2007 年 12 月至今任本公司 董秘办主任,2005 年 4 月至今兼证券事务代表；2003 年 1 月至今任公司监事。 15.齐万辉：2004 年 6 月至 2007 年 3 月，任重庆协信铜锣湾商业有限公司总经理及铜锣湾集团招 商/营运总监并投资发展总监；2007 年 3 月至 2008 年 2 月，任惠州港惠新天地商业管理有限公司董事 长/总经理助理；2008 年 2 月至今任本公司常务副总经理。 16.李青：，2003 年 12 月至 2005 年 8 月任第一创业证券深圳营业部总经理，2005 年 8 月至 2006 年 4 月任南宁新西方实业有限公司副总经理。2006 年 4 月 25 日至今任公司副总经理。 17.陈春：1996 年 12 月 9 日至 2006 年 4 月任本公司董事, 2001 年 4 月 18 日至今任本公司副总经 理。 10 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 在股东单位任职情况 股东单位名 是否领取报酬津 姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 称 贴 南宁沛宁资 王保江 产经营有限 董事、副总经理 1998 年 2 月 1 日 是 责任公司 在其他单位任职情况 任期 担任的职 是否领取 姓名 其他单位名称 任期起始日期 终止 务 报酬津贴 日期 陈民群 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事长 2006 年 9 月 1 日 否 陈民群 南宁南百佳年华超市有限公司 董事长 2005 年 5 月 1 日 否 陈民群 南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事长 2003 年 10 月 1 日 否 南宁寰旺房地产开发有限责任公 陈民群 执行董事 2005 年 7 月 1 日 否 司 黄永干 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2005 年 8 月 1 日 否 黄永干 南宁南百佳年华超市有限公司 董事 2005 年 5 月 1 日 否 李亮 南宁金湖时代置业投资有限公司 董事 2005 年 8 月 1 日 否 李亮 南宁大龙祥华服务管理有限公司 董事 2003 年 10 月 1 日 否 李亮 南宁南百佳年华超市有限公司 董事 2005 年 5 月 1 日 否 李亮 南宁医药有限责任公司 董事 2004 年 2 月 1 日 否 王保江 广西一心药业股份有限公司 董事 2006 年 8 月 1 日 否 南宁恒升世华物业管理有限责任 王保江 董事 2002 年 5 月 1 日 否 公司 王保江 南宁丰泉化工有限责任公司 董事 2007 年 8 月 23 日 否 李青 北海五象房地产开发有限公司 董事 2006 年 6 月 16 日 否 李青 南宁市百通房地产开发公司 负责人 2007 年 7 月 26 日 否 李青 南宁市医药有限责任公司 监事 2007 年 4 月 1 日 否 张志浩 南宁化工股份有限公司 独立董事 2007 年 8 月 1 日 是 张志浩 北海银河股份有限公司 独立董事 2008 年 4 月 29 日 否 何焕新 北海五象房地产开发公司 董事长 2008 年 3 月 19 日 否 齐万辉 南宁市医药有限责任公司 董事 2008 年 4 月 1 日 否 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:经 2003 年第一次临时股东大会审议通过关于董事（含 独立董事）、监事津贴的议案，2008 年 2 月公司第一次临时股东大会审议通过了对董事（含独立董事）、 监事津贴进行适当提高的议案；在本公司任职的董事、监事根据《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管 理制度》的规定领取岗位工资，该制度经 2003 年第四届董事会第四次会议审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司经营效益情况，按《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》规定方法计算。 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况说明 陈民群、黄永干、李亮、胡盛品、李青、陈春、吴光真等在公司任职的由南宁市国资委考核的高 管，在 2008 年度领取的薪酬总额中，包含了补发 2007 年度国资部门对其考核未完成前未予发放的部 分 2007 年度应发薪酬，以及根据 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于提高公司董事、监事 津贴的议案》补发的董监事津贴，详见下表： 11 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 陈民群 黄永干 李亮 胡盛品 李青 陈春 吴光真 兑现 07 年工资 36000 36000 36618.18 36282.18 34934.18 35538.18 35394.18 补发以前年度津 48000 48000 48000 34000 34000 贴 合计 84000 84000 84618.18 70282.18 34934.18 35538.18 69394.18 王保江、何焕新、曹峰董事、谌光德、陈安民独立董事、邵桂蝶、覃相宁、周宁星监事在 2008 年领取的薪酬中分别包含了根据 2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于提高公司董事、监事津 贴的议案》补发的以前年度任职津贴 48000 元、47333 元和 34000 元；张志浩独立董事自 2007 年 8 月 开始在本公司任职，补发以前年度的任职津贴为 9467 元。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 徐琪 常务副总经理 辞职 2008 年 2 月，经公司董事会 2008 年第 2 次临时会议审议，聘请齐万辉先生为公司常务副总经理。 (五) 公司员工情况 在职员工总数 1,120 公司需承担费用的离退休职工人数 648 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 营业员 617 管理人员 91 财务人员 24 行政人员 388 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 1 研究生 4 本科 52 大专 251 中专 20 高中 720 初中及以下 72 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会发布的《上市公司治理准则》及《公 司章程》等法律法规及制度的要求，建立了较完善的公司法人治理结构，公司运作规范有序。 1、 公司治理的相关情况： （1） 股东与股东大会 公司充分保障所有股东的合法权益，包括中、小股东的合法权益。严 格依照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》召集、召开股东大会，在股东大会上股东 可以依法充分、自由的发表意见和行使投票权。 （2） 控股股东和上市公司 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面有相互 独立的体系，各自独立核算，控股股东依法履行出资人权利，不干预公司的日常运营。 （3） 董事与董事会 公司严格依照《公司法》、《公司章程》及《董事会议事规则》选举董 事及召开董事会；独立董事和董事会专门委员会在决策中发挥着越来越重要的作用，并且能够独立依 法行使职权。 （4） 监事与监事会 公司严格依照《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》选举监 12 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 事，监事依照相关规定，认真履行职责，对公司财务、定期报告的制作进行检查并发表审核意见，监 督董事及其他高级管理人员依法依规的履行职责，维护股东和公司的权益。 （5） 绩效评价及激励约束机制 公司建立了较为公正的薪酬与考核体系，兼顾效率与公平的 原则，高管薪酬与企业的效益挂钩，经理人员的聘任，依照法律法规及《公司章程》的规定进行。 （6） 相关利益者 公司充分尊重合作银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利 益相关者的合法权益，秉承共同发展、共同受益的原则，积极与利益相关者合作，维护他们的权益， 推动公司的持续发展。 （7） 信息披露与透明度 公司严格按照法律法规、中国证监会《信息披露管理办法》、上交 所《股票上市规则》及公司《信息披露事务管理制度》的要求和规定，真实、准确、完整、及时、公 正地披露公司信息，保证所有股东平等获取相关信息的权利。 2、根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》 （证监公司字[2007]28 号）及广西证监局桂证监字[2007]14 号文《关于做好上市公司治理专项活动有关事项的通知》精神， 公司从 2007 年 4 月开始，认真开展公司治理专项活动。通过自查发现的问题以及中国证监会广西监管 局对公司进行了现场检查后发出《关于南宁百货大楼股份有限公司治理情况综合评价及整改意见的通 知》要求，公司对存在的问题进行了整改，根据整改情况制作并经董事会审议通过了《关于公司治理 专项活动的整改报告》。为进一步提高公司治理水平，巩固 2007 年治理专项活动的成果，并把活动继 续推向深入，根据中国证监会《关于公司治理专项活动公告的通知》及广西监管局《关于进一步深入 推进上市公司治理专项活动的通知》的精神，公司对截至 2008 年 6 月 30 日的治理专项活动整改情况 进行总结，认为在专项治理活动中自查出的存在问题以及监管部门提出的意见，公司都已基本整改完 成，且效果良好。公司就此向监管部门进行了说明。 2008 年 7 月，根据中国证监会《关于公司治理专项活动的公告》及广西证监局《关于对大股东及 关联方占用上市公司资金进行自查自纠的通知》精神，为防止大股东非经营性占用上市公司资金问题 复发，公司对的大股东占用资金情况进行了自查，经过认真对照检查，公司现阶段不存在大股东占用 上市公司资金的现象。 通过以上治理活动，我们及时发现了公司在治理方面存在的问题和不足，通过整改，对公司治理 有了进一步的认识，促进了公司的规范运作，提高了治理水平。公司将根据自身的具体情况，加强学 习，按照监管部门的要求，不断完善公司治理，促进公司又好又快的发展。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 缺席原因及其 独立董事姓名 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 董事会次数 他说明 谌光德 11 10 1 陈安民 11 11 张志浩 11 11 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事提出异议 独立董事姓名 异议的内容 备注 的重大事项类型 对公司董事会 2008 年第 6 次临时会议《关于董事 谌光德 其他事项 会授权总经理的议案》投反对票，认为：总经理的 责、权、利应在公司章程中明确。 对公司董事会 2008 年第 8 次临时会议《关于购买 谌光德 对外投资 银行理财产品的议案》投弃权票，认为：不清楚理 财产品的情况，有无保本收益率，风险程度多大等。 对公司 2 董事会 008 年第 10 次临时会议《关于加 快推进北海五象房地产开发有限公司项目开发的 议案》投反对票，认为：该议案应维持 2008 年 4 谌光德 其他事项 月 24 日的董事会决议，将土地根据具有资质的评 估结果上报股东大会审议。至于土地增值税和所得 税，也一并报股东大会审议。 13 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 对公司董事会 2008 年第 10 次临时会议《关于给予 谌光德 高管聘任及薪酬 公司董事会秘书适当职务津贴的议案》投弃权票， 建议缓议。 对公司董事会 2008 年第 6 次临时会议《关于董事 会授权总经理的议案》投反对票，认为：授权事项 陈安民 其他事项 多而重，涉及公司章程相关章节的修改，建议董事 会讨论修改和补充章程后再议。 对公司董事会 2008 年第 8 次临时会议《关于购买 银行理财产品的议案》投弃权票，认为：此议案过 陈安民 对外投资 于简要，对购买银行的理财产品及其利润、风险程 度均未作说明。 对公司董事会 2008 年第 6 次临时会议《关于董事 会授权总经理的议案》投反对票，认为：这类授权 张志浩 其他事项 有悖于公司章程对股东、董事会、经营层在职能分 工设计上的初衷。 (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 控股股东主要从事国有资产及收益的统一经营，投资等，与公司不存在同 业务方面独立情况 业竞争；公司建立有完整的业务流程和体系。 公司在劳动人事、薪酬管理方面完全独立。公司董事长、总经理、副总经 人员方面独立情况 理及财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在股 东单位担任任何职务。 公司拥有独立的经营场所、办公场所和相关配套设施，以及无形资产。资 资产方面独立情况 产独立完整，权属清楚。 机构方面独立情况 公司组织机构健全，各部门根据公司制度、岗位职责及计划独立运作。 公司设置有独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度； 财务方面独立情况 公司设有独立的银行结算账户并依法纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 随着监管要求的不断提升，及公司治理水平的进步，公司内控体系得到进一步完善。已经建立了 涵盖法人治理、经营控制、财务管理控制、信息披露控制等方面的内部控制制度。从制度上保证公司 治理和经营各项工作的有效开展。 公司治理及信息披露控制方面：公司根据《公司法》、《证券法》及中国证监会和上交所的相关 规章及要求，建立健全了相关的法人治理规章制度，包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理工作规范》、《信息披露事务管理制度》、 《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》等；报告期内制订了《审计委员会 年报工作规程》和《独立董事年报工作制度》。 经营管理方面：公司建立了完备的经营管理控制体系，根据公司的行业特点，制定了《商品质量 把关标准流程》、《南百现场管理规范》、《员工进场规范》、《现场环境卫生标准》、《市场准入 初审制度》、《租赁业务工作流程》、《合同档案保存制度》、《计算机业务流程管理制度》等一系 列业务管理制度，并得到有效的执行。 财务管理方面：公司遵循《企业会计准则》、《会计法》等会计法规建立了《财务管理部制度》 为 基础的财务制度。包括《机构和岗位设置》、《岗位职责》、《成本和费用管理》、《对外投资管 理》、《财务印鉴、专用章管理》、《流动资产管理》、《固定资产管理》、《无形资产和在建工程 管理》等。并在日常工作中严格执行相关的制度，正确反映公司的经营情况，保障公司的持续经营能 力。 内部控制方面：公司设立了专职的内审督察室，制定了《内审督察室工作制度》《岗位职责》。 明确了内审部门的职责范围和工作流程；内审部门负责对公司的重大业务和重大项目进行督办，监督 审查公司财务计划的执行和财务决算，以及财务收支、资金、资产管理与使用等。 在公司的日常运作和经营过程中，公司治理层及各部门、商场均能在公司内控制度框架内规范运 14 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 行，有效保证公司经济效益的提高及稳定、有序发展。2009 年 3 月，在公司董事会的牵头下，依照《企 业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号）的要求，公司制订了《南宁百货大楼股份有限公司企业内 控制度梳理工作方案》，建立了相应的工作小组，开始对公司内控制度进行梳理完善。争取在 2009 年 7 月 1 日前，按《基本规范》要求建立一套更为完整的企业内控体系，开始运行；并在运行中进一 步对其完善和提高。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为内审督察室的内部控制检查监督部门。 公司内部控制检查监督部门没有定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六) 高级管理人员的考评及激励情况 在本公司任职的高级管理人员根据《南宁百货大楼股份有限公司薪酬管理制度》领取岗位工资， 该制度经 2003 年第四届董事会第四次会议审议通过，内容包括岗位工资、绩效奖金等。年终根据《关 于做好南宁市国资委监管企业领导班子年度考核的办法》，从生产经营、经济效益等方面进行考核评 价，进行述职和民主评议，并根据《南宁市企业负责人薪酬管理暂行办法》，进行年终薪酬的计算及 兑现。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2007 年度股东 2008 年 6 月 16 日 上海证券报 2008 年 6 月 17 日 大会 (二) 临时股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年第一次 2008 年 2 月 3 日 上海证券报 2008 年 2 月 5 日 临时股东大会 2008 年第二次 2008 年 10 月 10 日 上海证券报 2008 年 10 月 11 日 临时股东大会 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾 2008 年，我国遭受了年初冰雪灾害、5?12 汶川大地震等自然灾难的创伤，经受了波及全球经济的世界 性金融危机的冲击,针对 2008 年国际国内发生的一系列重大事件对我国社会和经济产生的重大影响， 并在消费市场最终显现的实际状况，公司紧紧围绕年初制定的经济目标,坚持以科学发展观为指导，解 放思想，深化改革，积极采取各种应对措施，及时调整经营策略，优化商品结构，确保了企业经济效 益实现较大幅度的增长，报告期内累计实现营业收入 15.54 亿元（含税），同比增长 19.8%，利润总 额达到 3777 万元。 (1) 坚持做精做好主题百货和家电主业 面向南宁市及全区普通市民的主题百货和家电用品销售一直是我公司的传统优势。2008 年 1-12 月， 公司主题百货的销售额占到 53%，家电城销售总额占 41%；其它占 6%。本部百货七个商场的销售额与 去年同比都有不同程度的增长，其中：珠宝钟表城增长 39.9%，化妆精品城增长 20.1%，鞋帽运动城增 长 22%，家居皮具城增长 17.2%，服装城增长 13.7%，儿童城增长 17.8%，文化城因大调整，同比下滑 15 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 1.7%，家电类商品通过政策性“家电下乡”活动，扩大了批发业务，拓展了经营市场,2008 年销售实 现 20.7%的增长,销售额达 6.39 亿元。五象购物中心全年销售总额为 1.14 亿（未含五象家电），同比 增长率为 20.1%，五象家电城全年销售 5379.3 万元，同比增长 49.3%。 （2）加大宣传力度，把握市场变化，开展多种形式的促销活动 2008 年，受全球金融危机、股市暴跌、物价上涨等外部经济大环境的影响，对老百姓消费需求影响明 显，加之国内所遭受的重大自然灾害，都在一定程度上影响了我公司的年度销售。对此，公司准确把 握市场变化，及时调整商品结构，加大媒体宣传力度，开展多种形式的促销活动，在年度整体促销中， 以“价低实惠”为主要原则，做到“月月有活动，周周有促销”，在重大节日前夕和换季时节，组织 主题鲜明的大型促销活动，让利消费者，拉动商品销售。同时，加大了对五象购物中心和贵港店的扶 持力度。 （3）完善经营环境，提升企业形象 2008 年，公司继续投入资金改善经营购物环境：投资 260 多万元对公司北七楼进行扶梯及装修改造； 投资 20 多万对北楼地下停车场实行场地优化改造；配合城乡清洁工程，投资近 20 万元实施南北楼连 接天桥的美化改造工程；全面推广使用公司全新的 VI 标识系统；三季度，公司耗时两个月对五象购物 中心进行商场的全面换装调整，调整后的五象购物中心，店堂面貌焕然一新，南区至北区的品牌调整 和结构更加合理，柜台装修时尚精致，品牌也更加年轻化，新引进强势品牌 20 余个，品牌号召力更加 明显。这些举措完善和优化了公司的服务设施，在提升消费层次的同时，也给消费者带来了新的体验。 （4）全面推进电子商务基础建设，构建企业新竞争力 在网络经济时代，以淘宝为代表的网上购物正在形成强大的力量，分割传统零售业的市场份额。应现 代网络发展需求，公司全面推进了电子商务基础建设工作。2008 年，公司完成南百协同办公系统的全 部开发并正式上线；完成了百货商友系统的升级改造转换并正常运转；全面升级了供应商网上查询系 统；加强了应用软件正版化工作；规范并加强了各项工作流程和工作响应速度，为一线商场及各项工 作提供了良好的电子网络基础支持，为公司拓展电子商务贸易打下了良好的基础。 （5）加强规范管理，加强诚信建设，加强商品质量和食品卫生管理 2008 年，公司分拆了董秘办的部分职能，设立法律事务部，强化了公司日常经营过程中的法务管理和 风险控制；以多种方式加强了公司经营管理层与股东、董/监事及相关主管部门之间的信息沟通，加强 了对内部各级管理人员的专业培训；加强了商品质量的专项检查，完善证照索取保管程序，严格商品 准入许可，严格商品质量和食品安全的监管，在保障商品品质的同时继续全面强化公司“依法经营”、 “规范管理”、“诚实守信”的企业形象。 （6）建立应急机制，加强安全管理 面对频繁发生的各种自然灾害，公司及时制定了《地震应急预案》、《防洪抢险方案》；开展了近几 年来声势最为浩大的“安全生产月”活动；定期开展安全大检查、大整治，对重点要害部位、消防设 施、特种设备、营业场所等地区进行定期检查，加强安全隐患的排查和整改，例如，组织消防疏散实 地大演练，加高了北楼中庭营业场所防护栏等，真正做到了事故隐患不遗留、事故苗头不放过，消除 了不安全因素，切实保证公司和广大员工的生命财产安全。 2、报告期内公司主营业务及经营情况 项目 本期数（元） 上期数（元） 增减比例（%） 营业利润 35,553,569.45 23,100,903.15 53.91 利润总额 37,778,648.80 22,963,403.07 64.52 净利润 27,220,699.96 13,900,117.86 57.36 财务费用 5,772,666.78 13,101,016.01 -55.94 营业外支出 2,882,460.02 2,050,344.38 40.58 （1）营业利润、利润总额、净利润本期较上期大幅增长，主要系公司本期销售增长所致； （2）财务费用同比下降 55.94%，主要系向银行提前还贷所致； （3）营业外支出本期增加主要系金湖时代处置固定资产损失所致。 16 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 3、报告期内资产构成变动情况 占总资产比 占总资产 同比增减 项目 期末数 期初数 重（%） 比重（%） 比例（%） 货币资金 267,165,677.38 29.40 213,977,405.35 24.32 24.86 预付款项 14,803,604.98 1.63 11,281,685.30 1.28 31.22 其他应收款 7,824,454.85 0.86 20,638,301.80 2.35 -62.09 存货 71,984,048.04 7.92 56,699,305.11 6.45 26.96 持有至到期投资 0 - 10,000,000.00 1.14 -100.00 长期待摊费用 17,869,159.76 1.97 8,737,042.40 0.99 104.52 （1）货币资金期末比期初增长 24.86%，主要系销售增加所致； （2）预付款项期末比期初增长 31.22%，主要系扩大销售规模，增加在途物资所致； （3）其他应收款期末比期初减少 62.09%，主要系收回东兴大酒店欠款 1180 万与收回南宁市金扩商 贸有限责任公司欠款 740 万所致； （4）存货本期末比期初增长 26.96%，主要系扩大销售规模，增加存货储备所致； （5）持有至到期投资期末比期初减少 100%，主要系收回建行“利得盈”产品本息所致； （6）长期待摊费用期末比期初增加 104.52%，主要系本期贵港装修工程，以及北楼改造工程完工 转入所致。 4、报告期内负债构成变动情况 项目 本期数 上期数 增减 增减比例% 短期贷款 101,009,064.59 148,009,064.59 -47,000,000.00 -31.75 应付票据 206,497,280.19 167,066,496.20 39,430,783.99 23.60 应付职工薪酬 20,114,631.65 14,663,820.68 5,450,810.97 37.17 应付税费 5,579,337.71 12,441,942.41 -6,862,604.70 -55.16 其他流动负债 73,809,879.66 92,743,643.91 -18,933,764.25 -20.42 （1）短期贷款期末比期初减少 31.75%，主要系向银行提前还贷所致； （2）应付票据期末比期初增加 23.60%，主要系本期销售规模增加，储备存货，应付货款增多所致； （3）应付职工薪酬期末比期初增加 37.17%，主要系员工薪酬随销售增长而增加及因员工解除劳动 关系给予的补偿所致； （4）应付税费期末比期初减少 55.16%，主要系增值税增加和企业所得税减少共同作用所致； （5）其他流动负债本期减少 20.42%，主要系金湖时代售后返租商铺收益摊销与退铺转出递延收益 所致。 5、报告期内公司现金流量变动情况 增减比例 项目 本期数 上期数 增减 % 经营活动产生的现金 117,215,815.80 115,139,217.81 2,076,597.99 1.8 流量净额 投资活动产生的现金 -8,439,186.40 -58,300,338.80 49,861,152.40 流量净额 筹资活动产生的现金 -55,588,357.37 -94,586,745.32 38,998,387.95 流量净额 期末现金及现金等价 267,165,677.38 213,977,405.35 53,188,272.03 24.86 物余额 （1）经营活动产生的现金流量净额较上期增加幅度较小，虽销售商品收到的现金大幅增加，但因为 销售规模的扩大，存货储备量也随着提高，导致购买商品支付的现金也大幅增加，因此，经营活动产 生的现金流量净额增长较小； （2）投资活动产生的现金流量净额较上年大幅度下降，系本期购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金大幅度下降且本期公司没有对外投资所致； 17 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年大幅度下降，系本期短期借款规模大幅度减少，同时因借 款规模的缩减需支付的利息大幅减少所致； （4）期末现金及现金等价物余额较上年有较大的增加，主要系销售增长，且公司采取恰当的筹资 政策所致。 6、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势和公司面临的市场竞争格局 随着广西经济的不断发展，许多外埠商业企业看好南宁的市场，纷纷以高昂的姿态陆续进驻南宁，他 们用先进的管理经验、专业的服务理念、舒适的购物环境让南宁的消费者眼前一亮，同时也使南宁本 土零售业面临着更为激烈的竞争。 （2）公司在经营中存在的不利因素 去年的金融危机对零售业的影响，在 2009 年很可能表现得更突出。 消费者普遍对消费持谨慎的态度，许多收入一般的消费者偏向折扣消费，在大众时尚百货消费方面会 有较明显的减少，这一不利因素对公司新一年度销售的增长将会有所影响。 （3）新年度董事会工作计划 1）在新的年度里，公司董事会将督促经营班子抓住机遇，扩大优势，寻找优质商业网点，以“超 市+家电”模式实现企业适度的规模扩张。同时做好本部商场布局和品牌结构的调整，进一步创新促销 模式，使公司客源稳中见增，不断提高自身竞争力，实现经济效益的稳步增长。 2）贯彻实施《企业内部控制基本规范》，完善企业内部控制制度。 3）做好信息披露工作。 4）推动董事会各专门委员会履行职责，为董事会科学决策奠定基础。 5）加强对董、监、高的培训工作。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：是 利润总额及近利润超过预测 20%，主要是销售好于预测状况以及对广西东兴大酒店及南宁金扩商贸有 限公司的债权收回所致。 1、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业收 营业成 分行业 营业利 营业利润率 入比上 本比上 或分产 营业收入 营业成本 润率 比上年增减 年增减 年增减 品 (%) （%） （％） （％） 分行业 商品零 减少 0.15 个 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 13.87 18.61 18.82 售 百分点 (2) 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 广西 1,236,807,612.16 18.61 与公允价值计量相关的项目 公司不存在与公允价值计量相关的项目。 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 18 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 新年度经营计划 收入 计划 费用计划 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动 (亿 (亿元) 元) 1、集中优势资源予以倾斜支持，加快提升五象店和贵港店 的经营能力，形成业绩增长的突破点。2、加快实施南北楼 商场布局的大调整与北楼中庭的加盖改造，尽快解决当前 存在的商品结构及商品比例问题，进行深度的挖潜创效。3、 加快寻找优质商业网点，力争在年内以“超市+家电”模式 争取实现利润总 15.5 开出 1 家旗舰店，实现企业适度的规模扩张，实现企业规 额 3200 万元 模与效益的并举。4、完善管理机制，强化现代人力资源管 理。5、加大资产经营力度，做好资产、资金的整合、管理 和使用。6、继续进行网络管理和电子商务建设，为网上交 易奠定基础。7、优化管理结构，做好开源节流。8、加快 推进北海土地的开发。 (二) 公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的信息披 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 露报纸 披露日期 第五届董事会 二〇〇八年第 2008 年 1 月 18 日 上海证券报 2008 年 1 月 19 日 一次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第二 2008 年 2 月 2 日 上海证券报 2008 年 2 月 5 日 次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第三 2008 年 4 月 12 日 上海证券报 2008 年 4 月 15 日 次临时会议 第五届董事会 二 00 八年第一 2008 年 4 月 24 日 上海证券报 2008 年 4 月 26 日 次正式会议 第五届董事会 二 00 八年第四 2008 年 4 月 29 日 上海证券报 2008 年 4 月 30 日 次临时会议 第五届董事会 2008 年 7 月 18 日 上海证券报 2008 年 7 月 19 日 二 OO 八年第五 19 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第六 2008 年 7 月 30 日 上海证券报 2008 年 8 月 1 日 次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第七 2008 年 8 月 21 日 上海证券报 2008 年 8 月 23 日 次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第八 2008 年 9 月 16 日 上海证券报 2008 年 9 月 18 日 次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第九 2008 年 10 月 28 日 上海证券报 2008 年 10 月 29 日 次临时会议 第五届董事会 二 OO 八年第十 2008 年 12 月 26 日 上海证券报 2009 年 1 月 5 日 次临时会议 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的授权完成了各项任务，认真执行了股东大会的各项决议， 公司的主营业务收入及利润总额计划都得到较好的完成。 根据公司 2008 年 6 月 16 日股东大会决议，公司 2008 年未进行利润分配，亦未进行公积金转增股 本。报告期内为实施利润分配和资本公积金转增股本方案。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 1、2008 年 12 月 18 日，审计委员会召开 2008 年第三次会议，对年审计会计师的初审结果和提出 的问题进行讨论并交换意见，认为：《企业内部控制基本规范》将于 2009 年 7 月正式实施，具体工作 方案应尽快拟出并抓紧落实；2008 年年报的编制工作基本上按 2007 年的程序开展。 2、2009 年 1 月 5 日，审计委员会召开 2009 年第一次会议暨“南宁百货 2008 年年报工作会议”， 与年审会计师四川华信会计师事务所会面沟通。委员们听取了公司董事会秘书、财务部门负责人及会 计师事务所负责人关于 2008 年审计工作安排的初步意见后，经过仔细研究和认真讨论，最终确定了《南 宁百货 2008 年年报工作时间安排表》 ，要求各相关部门、机构和人员按照安排表开展年报的审计和制作工作，建议年审会计师按时完成审 计工作，并出具审计报告。 3、2009 年 3 月 20 日，审计委员会与华信会计师事务所的年审会计师进行了进场前的沟通，审计 会计师对公司企业内控的梳理和规范工作提出意见和建议；审计委员会审核了公司编制的财务会计报 表初稿，并形成书面意见： “根据公司《董事会审计委员会年审工作规程》的规定，我们认真地审阅了 2008 年公司编制的财 务会计报表，并向相关财务人员了解财务核算情况，我们认为公司在 2008 年已全面施行新的会计准则， 财务核算真实、准确、完整、及时、有效。我们同意尽快安排年审注册会计师进场对 2008 年财务会计 报表进行审计。” 4、2009 年 4 月 12 日，审计委员会召开 2009 年第二次会议，会议决议： 1）同意将审计后的财务报告提交公司董事会审议； 2）决定向董事会提交《关于四川华信会计师事务所从事 2008 年度审计工作的总结报告》 3）提议续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1） 2008 年 12 月 18 日，董事会薪酬委员会以现场方式召开了 2008 年第二次会议，会议提出： 公司应建立和完善约束机制和激励机制，使员工积极性和能动性得到充分发挥；独立董事、薪酬委员 会应知晓公司高管、职工的薪酬水平。 （2）公司董事会薪酬与考核委员会于 2009 年 4 月 12 日以现场方式召开了 2009 年第一次会 议。 20 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 会议内容：对公司董事及高级管理人员 2008 年履职情况进行了考评，并对公司 2008 年年度报告 中披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬发放情况进行审核。 委员会意见：根据公司相关规章及经营业绩目标和财务指标的完成情况，公司董事及高级管理人 员认真的履行了相应的职责；经对照公司《薪酬管理制度》、2008 年第一次临时股东大会审议通过的 《关于提高公司董事、监事津贴的议案》及 2008 年度报告中披露的公司董、监事及高级管理人员的薪 酬发放情况，委员会认为，公司 2008 年度报告披露的董事、监事及高级管理人员的薪酬严格执行了公 司薪酬管理制度的有关规定，并据此发放了相关薪酬。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 年末可供股东分配利润为 74,268,242.69 元，以 2008 年度末总股本 144,672,000 股，拟向全体股 东每 10 股送 2 股派发 1.7 元（含税）现金股利，分配实施后总股本由 144,672,000 股增加至 173,606,400 股，合计派送 53,528,640 元，余 20,739,602.69 元结转下年度。 (六) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2007 0 17,298,487.26 0 2006 0 -1,104,307.28 0 2005 2,893,440.00 5,867,297.21 49.31 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 4 月 24 日，召开了第五届监 （1）、审议通过了《二 00 七年年度监事会报告》；并出具了 事会第八次会议 《监事会对二 00 七年度报告的审核意见》。 2007 年 4 月 29 日，召开了第五届监 会议审议通过了《二 00 八年第一季度报告》（正文、摘要）， 事会第九次会议 并出具了《监事会对二 00 八年第一季度报告的审核意见》。 2008 年 8 月 21 日，召开了第五届监 审议通过了《二 00 八年半年度报告》（正文、摘要），并出 事会第十次会议 具了《监事会对二 00 八年半年度报告的审核意见》 2008 年 10 月 28 日，召开了第五届 审议通过了《二 00 八年第三季度报告》（正文、摘要），并 监事会第十一次会议 出具了《监事会对二 00 八年第三季度报告的审核意见》。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司董事会及经营班子能够认真负责，履行《公司法》、《公司章程》所赋予的责任 和义务，进一步完善了内控制度。在国家股转让的过渡期间，保证了公司平稳、有序的发展，维护了 公司的稳定；公司在面对 2008 年的严峻经济形势的情况下，获得较好的业绩，公司、股东、员工的利 益得到有效保障。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会认真审查了公司会计报表、财务预算、决算执行情况，对公司的财务制度进行 了认真检查。监事会认为：2008 年公司严格遵守新《会计准则》，财务成本得到较好控制，财务运行 状况良好；公司的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，公司没有募集资金使用的情况发生。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 报告期内，公司没有收购出售资产事项。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 21 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司没有关联交易情况。 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 诉讼(仲 诉讼(仲 起诉 承担连 诉讼 诉讼(仲 应诉(被 诉讼(仲裁) 诉讼(仲 裁)审理 裁)判决 (申请) 带责任 仲裁 裁)涉及金 申请)方 基本情况 裁)进展 结果及 执行情 方 方 类型 额 影响 况 南宁市中讯 公司原法定 南宁市 南宁百货 代表人对我 无法确 中迅公 大楼股份 再审 公司诉起债 3,640,000 审理中 定 司 有限公司 务案数额存 异议，申请再 审。 往期 1、 本公司与南宁市金扩商贸有限责任公司等债务人 1010 万元欠款纠纷案，公司已申请执行， 2007 年 5 月双方签订了《执行和解协议》，2008 年 8 月，公司收到被执行方按《执行和解协议》约定 转来的 740 万元，该案执行完毕。 2、本公司与东兴大酒店的转让合同纠纷案（本金 1180 万元），2003 年年底经法院调解达成 2006 年 12 月 31 日前还款完毕的《调解协议》，但对方未按期还款，公司已申请法院强制执行。 2008 年 4 月 17 日，公司与东兴大酒店达成《执行和解协议》，在对方将 1180 万元本金汇到法院账户以偿还 欠款后，公司解除对东兴大酒店的抵押，剩余利息公司给予部分减免；现仅余部分利息尚未执行。 3、汇达资产托管有限责任公司广州分公司、惠阳县银海实业发展公司两公司诉购买本公司股票 纠纷（涉案总额 530 万元），请求确认股权，判令本公司交付原告 530 万元购买的法人股 270 万股。 经南宁市中级人民法院 2007 年 12 月民事判决：判决本公司胜诉。两原告不服判决，提起上诉，2008 年 7 月，广西高级人民法院终审裁定我司胜诉。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。 (四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (五) 报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (六) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 22 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，本公司将本部南、北营业楼及五象购物中心部分营业场所租赁给深圳肯德基有限公司、 南宁迪信通电子通信技术有限公司、中国银行广西区分行、广西麦当劳餐厅食品有限公司、赵和平等 单位和个人，租金收入总计 712.3 万余元；租金的确定依据是协议定价，占本报告期净利润 25.60%。 2007 年 8 月，公司董事会审议通过了《关于拟与广西联百商业经营管理有限公司签订、及的议案 》。此后，公司与广西联百商业经营管理有限公司签订委托经营合同。《委托经营合同》 的主要内容为：1、委托方将贵港中环商业广场物业的负一层及一、二、三层房产物业全权委托给公司 负责经营管理，期限十年，建筑面积约 15900 平方米。2、对委托给公司的物业，为进行市场培育，委 托方给予本公司一至三年的无偿使用期，不收取收益金。其后，公司向委托方按季度支付收益金。计 算方式为：年度收益金=收益金标准×委托物业面积；收益金标准=收益金计算基数×回报率。具体内 容详见 2007 年 8 月 23 日《上海证券报》公告。 2008 年 1 月，南宁百货贵港中环店开门营业。 2、担保情况 本年度公司无担保事项。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 借款合同： 2008 年 6 月 16 日经 2007 年度股东大会审议，同意向中国银行广西区分行、交通银行南宁分行、 建设银行南宁市朝阳支行等六家商业银行申请共计 3.79 亿元的银行授信额度和银行承兑汇票额度；报 告期内，向中国银行广西区分行借款 2600 万元，向交通银行南宁分行借款 2000 万元，向建设银行南 宁市朝阳支行借款 5500 万元，共计 10100 万元。 (七) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 公司前三大非流通股股东南宁沛宁资产经营有限责任公司及其股权 受让方深圳市亚奥数码有限公司、浙江利时投资集团股份有限公司 本报告期未 股改承诺 和广西国力投资担保有限公司共同承诺，公司在股权分置改革实施 出现需履行 后，若：a、根据公司经审计的年度财务报告，如果公司 2007 年度 承诺的情形 净利润低于 7,233,600 元(即按目前总股本计算每股收益低于 0.05 元/股)；b、公司 2007 年度财务报告被出具非标准审计意见的。将 按照股改前流通股股份向流通股股东每 10 股追送 0.2 股。 (八) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 现聘任 境内会计师事务所名称 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬 58 境内会计师事务所审计年限 12 年 (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 2009 年 2 月 25 日，上海证券交易所发布了《关于对南宁百货大楼股份有限公司股东深圳市中海融担 保投资有限公司及原股东广西国力投资担保有限公司公开谴责的决定》，认定：深圳市中海融担保投 资有限公司（以下简称：“中海融”）于 2007 年 1 月 16 日与广西国力投资担保有限公司（以下简称 23 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 “广西国力”）签订《股份代持协议》，从广西国力受让并委托其代持“南宁百货”股份 12708822 股，占公司总股本的 8.78%，但中海融未及时履行法律法规规定的报告义务，且至谴责时未履行信息 披露义务，广西国力一直未履行规定的报告和信息披露义务。由于上述行为，上海证券交易所根据《上 海证券交易所股票上市规则》的规定，对两公司予以公开谴责。 (十) 其他重大事项的说明 本年度公司无其他重大事项。 (十一) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 上海证券交易所国际互联网址： 有限售条件的流通 2008 年 1 月 2 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》A23 版 股上市公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 第五届董事会二〇 〇八年第一次临时 上海证券交易所国际互联网址： 会议决议公告/关 2008 年 1 月 19 http://www.sse.com.cn;路径：上 于召开二 00 八年第 《上海证券报》42 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 一次临时股东大会 上市公司--600712 的通知/股东更名 公告 第五届董事会二 OO 上海证券交易所国际互联网址： 八年第二次临时会 2008 年 2 月 5 http://www.sse.com.cn;路径：上 议决议公告/二 OO 《上海证券报》D54 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 八年第一次临时股 上市公司--600712 东大会决议公告 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 2 月 14 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》封 16 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 2 月 15 http://www.sse.com.cn;路径：上 股票异常波动公告 《上海证券报》D4 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 3 月 4 http://www.sse.com.cn;路径：上 2007 年度业绩快报 《上海证券报》D6 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 第五届董事会二 OO 2008 年 4 月 15 http://www.sse.com.cn;路径：上 八年第三次临时会 《上海证券报》D44 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 议决议公告 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2007 年度业绩快报 2008 年 4 月 22 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》D135 版 更正公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 2007 年度报告摘要 上海证券交易所国际互联网址： /第五届董事会 2008 年 4 月 26 http://www.sse.com.cn;路径：上 2008 年第一次正式 《上海证券报》45 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 会议决议公告/第 上市公司--600712 五届监事会第八次 24 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 会议决议公告/关 于召开 2007 年度股 东大会的通知 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年第一季度报 2008 年 4 月 30 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》D79 版 告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 二 00 七年度股东大 上海证券交易所国际互联网址： 会决议公告/二 00 2008 年 6 月 17 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》D15 版 七年度股东大会的 日 海证券交易所网站--资料检索-- 法律意见书 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 6 月 24 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》D24 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 关于股东股权冻结 2008 年 7 月 10 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》C10 版 的公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 第五届董事会二 OO 2008 年 7 月 19 http://www.sse.com.cn;路径：上 八年第五次临时会 《上海证券报》67 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 议决议公告 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 第五届董事会二 OO 2008 年 8 月 1 http://www.sse.com.cn;路径：上 八年第六次临时会 《上海证券报》C23 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 议决议公告 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 股票交易异常波动 2008 年 8 月 11 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》A8 版 公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 股票交易异常波动 2008 年 8 月 14 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》B3 版 公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 关于案件执行情况 2008 年 8 月 21 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》C47 版 的公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 2008 年半年度报告 上海证券交易所国际互联网址： 摘要/第五届董事 2008 年 8 月 23 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》50 版 会二 OO 八年第七次 日 海证券交易所网站--资料检索-- 临时会议决议公告 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 9 月 2 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》C14 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年半年报更正 2008 年 9 月 6 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》10 版 公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 25 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 第五届董事会二 OO 八年第八次临时会 上海证券交易所国际互联网址： 议决议公告/关于 2008 年 9 月 18 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》封 8 版 召开二 00 八年第二 日 海证券交易所网站--资料检索-- 次临时股东大会的 上市公司--600712 通知 上海证券交易所国际互联网址： 关于股东股权冻结 2008 年 10 月 9 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》C7 版 的公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 二 00 八年第二次临 2008 年 10 月 11 http://www.sse.com.cn;路径：上 时股东大会决议公 《上海证券报》32 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 告 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 10 月 18 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》15 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 二 00 八年第三季度 2008 年 10 月 29 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》C20 版 报告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 12 月 9 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》C24 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 12 月 10 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》C15 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 关于股东股权冻结 2008 年 12 月 17 http://www.sse.com.cn;路径：上 《上海证券报》C11 版 的公告 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 上海证券交易所国际互联网址： 2008 年 12 月 18 http://www.sse.com.cn;路径：上 公告 《上海证券报》C7 版 日 海证券交易所网站--资料检索-- 上市公司--600712 第五届董事会二 OO 上海证券交易所国际互联网址： 八年第十次临时会 2009 年 1 月 5 http://www.sse.com.cn;路径：上 议决议公告/关于 《上海证券报》C15 日 海证券交易所网站--资料检索-- 股东股权冻结的公 上市公司--600712 告 26 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 川华信审（2009）019 号 南宁百货大楼股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货）财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度所有者权益变 动表和合并所有者权益变动表、2008 年度的现金流量表和合并现金流量表及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照《企业会计准则》的规定编制财务报表是南宁百货管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，南宁百货财务报表已经按照《企业会计准则》的规定编制，在所有重大方面公允反映 了南宁百货 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李武林、 中国注册会计师：秦 茂 中国 成都 2009 年 4 月 23 日 中国注册会计师： 27 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 267,165,677.38 213,977,405.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 200,000.00 应收账款 1,037,484.87 341,552.13 预付款项 14,803,604.98 11,281,685.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,824,454.85 20,638,301.80 买入返售金融资产 存货 71,984,048.04 56,699,305.11 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 363,015,270.12 302,938,249.69 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 10,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 21,157,020.88 21,281,356.71 投资性房地产 固定资产 445,580,432.97 466,025,939.04 在建工程 3,390,294.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 38,895,469.27 40,184,431.59 开发支出 商誉 长期待摊费用 17,869,159.76 8,737,042.40 递延所得税资产 22,207,330.52 27,159,564.97 其他非流动资产 非流动资产合计 545,709,413.40 576,778,628.71 资产总计 908,724,683.52 879,716,878.40 流动负债： 28 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 短期借款 101,009,064.59 148,009,064.59 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 206,497,280.19 167,066,496.20 应付账款 135,382,873.58 124,568,149.86 预收款项 85,894,812.28 75,218,397.03 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,114,631.65 14,663,820.68 应交税费 5,579,337.71 12,441,942.41 应付利息 231,569.59 331,604.28 应付股利 767,854.10 772,732.10 其他应付款 34,149,779.59 34,481,126.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 73,809,879.66 92,743,643.91 流动负债合计 663,437,082.94 670,296,977.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 543,637.52 543,637.52 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 543,637.52 543,637.52 负债合计 663,980,720.46 670,840,615.30 股东权益： 股本 144,672,000.00 144,672,000.00 资本公积 8,861,071.30 8,861,071.30 减：库存股 0 0 盈余公积 8,901,777.26 5,569,261.60 一般风险准备 0 0 未分配利润 74,268,242.69 49,773,930.20 外币报表折算差额 归属于母公司所有者 236,703,091.25 208,876,263.10 权益合计 少数股东权益 8,040,871.81 0 股东权益合计 244,743,963.06 208,876,263.10 负债和股东权益合 908,724,683.52 879,716,878.40 计 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 29 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:南宁百货大楼股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 252,708,764.40 193,508,010.19 交易性金融资产 应收票据 200,000.00 应收账款 1,037,484.87 3,478,938.86 预付款项 14,605,184.16 10,124,098.99 应收利息 应收股利 其他应收款 166,550,480.96 173,697,127.38 存货 46,851,508.98 35,105,357.34 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 流动资产合计 481,953,423.37 415,913,532.76 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 10,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 72,104,930.07 71,479,265.90 投资性房地产 固定资产 195,170,805.53 204,830,116.28 在建工程 3,390,294.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 38,833,091.33 40,024,972.65 开发支出 商誉 长期待摊费用 16,754,912.57 7,280,810.81 递延所得税资产 2,891,561.84 3,110,355.22 其他非流动资产 非流动资产合计 325,755,301.34 340,115,814.86 资产总计 807,708,724.71 756,029,347.62 流动负债： 短期借款 101,009,064.59 148,009,064.59 交易性金融负债 应付票据 206,497,280.19 167,066,496.20 应付账款 123,932,939.63 111,253,107.13 预收款项 84,526,468.20 72,395,073.17 应付职工薪酬 19,439,321.34 14,132,373.88 应交税费 6,218,622.88 11,370,310.31 应付利息 231,569.59 331,604.28 应付股利 767,854.10 772,732.10 30 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 其他应付款 26,746,456.61 25,684,595.01 一年内到期的非流动 负债 其他流动负债 流动负债合计 569,369,577.13 551,015,356.67 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 569,369,577.13 551,015,356.67 股东权益： 股本 144,672,000.00 144,672,000.00 资本公积 8,861,071.30 8,861,071.30 减：库存股 0 0 盈余公积 8,886,538.77 5,554,023.11 未分配利润 75,919,537.51 45,926,896.54 外币报表折算差额 股东权益合计 238,339,147.58 205,013,990.95 负债和股东权益合 807,708,724.71 756,029,347.62 计 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,348,785,953.00 1,135,465,353.09 其中：营业收入 1,348,785,953.00 1,135,465,353.09 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,314,515,378.76 1,113,466,177.78 其中：营业成本 1,122,914,165.14 943,582,807.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 8,369,527.93 7,277,985.18 销售费用 43,953,846.19 36,910,160.36 管理费用 132,265,353.44 112,002,045.49 财务费用 5,772,666.78 13,101,016.01 31 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 资产减值损失 1,239,819.28 592,163.15 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 1,282,995.21 1,101,727.84 列） 其中：对联营企业和合营企 1,282,995.21 业的投资收益 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,553,569.45 23,100,903.15 加：营业外收入 5,107,539.37 1,912,844.30 减：营业外支出 2,882,460.02 2,050,344.38 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号 37,778,648.80 22,963,403.07 填列） 减：所得税费用 10,557,948.84 9,063,285.21 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,220,699.96 13,900,117.86 归属于母公司所有者的净利润 27,826,828.15 13,900,117.86 少数股东损益 -606,128.19 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.192 0.096 （二）稀释每股收益 0.192 0.096 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1,275,896,965.43 1,075,720,936.88 减：营业成本 1,065,512,539.08 896,719,617.52 营业税金及附加 7,245,140.24 6,307,368.11 销售费用 39,623,786.69 33,952,680.78 管理费用 124,960,873.06 102,447,531.99 财务费用 5,865,398.46 13,272,275.93 资产减值损失 -1,244,552.98 592,377.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 1,757,362.15 13,683,290.76 填列） 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 35,691,143.03 36,112,376.00 加：营业外收入 5,003,194.33 6,160,537.98 减：营业外支出 1,544,672.96 1,761,771.32 其中：非流动资产处置净损 失 三、利润总额（亏损总额以“－”号 39,149,664.40 40,511,142.66 填列） 减：所得税费用 5,824,507.77 6,311,832.20 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,325,156.63 34,199,310.46 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 32 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,587,379,455.13 1,328,656,126.02 收到的现金 客户存款和同业存放 款项净增加额 向中央银行借款净增 加额 向其他金融机构拆入 资金净增加额 收到原保险合同保费 取得的现金 收到再保险业务现金 净额 保户储金及投资款净 增加额 处置交易性金融资产 净增加额 收取利息、手续费及 佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加 额 收到的税费返还 收到其他与经营活动 27,399,840.31 4,442,362.96 有关的现金 经营活动现金流入 1,614,779,295.44 1,333,098,488.98 小计 购买商品、接受劳务 1,285,680,229.86 1,038,416,601.01 支付的现金 客户贷款及垫款净增 加额 存放中央银行和同业 款项净增加额 支付原保险合同赔付 款项的现金 支付利息、手续费及 佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职 74,875,244.40 75,466,887.92 工支付的现金 支付的各项税费 54,612,601.29 37,252,198.76 支付其他与经营活动 82,395,404.09 66,823,583.48 有关的现金 经营活动现金流出 1,497,563,479.64 1,217,959,271.17 33 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 小计 经营活动产生的 117,215,815.80 115,139,217.81 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 10,900,000.00 34,069.97 取得投资收益收到的 491,783.16 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 155,744.00 858,200.00 的现金净额 处置子公司及其他营 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 1,842,451.41 有关的现金 投资活动现金流入 11,547,527.16 2,734,721.38 小计 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 19,986,713.56 51,035,060.18 的现金 投资支付的现金 10,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 19,986,713.56 61,035,060.18 小计 投资活动产生的 -8,439,186.40 -58,300,338.80 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少 数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 14,647,000.00 有关的现金 筹资活动现金流入 14,647,000.00 小计 偿还债务支付的现金 47,000,000.00 94,000,000.00 分配股利、利润或偿 8,581,936.30 15,233,745.32 付利息支付的现金 其中：子公司支付给 少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 6,421.07 有关的现金 筹资活动现金流出 55,588,357.37 109,233,745.32 小计 34 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 筹资活动产生的 -55,588,357.37 -94,586,745.32 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 53,188,272.03 -37,747,866.31 增加额 加：期初现金及现金 213,977,405.35 251,725,271.66 等价物余额 六、期末现金及现金等价 267,165,677.38 213,977,405.35 物余额 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金 流量： 销售商品、提供劳务 1,505,128,096.43 1,266,895,248.90 收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动 26,925,215.15 4,377,386.02 有关的现金 经营活动现金流入 1,532,053,311.58 1,271,272,634.92 小计 购买商品、接受劳务 1,215,442,492.46 1,009,681,583.67 支付的现金 支付给职工以及为职 68,273,442.97 70,583,782.79 工支付的现金 支付的各项税费 49,996,096.93 35,229,384.25 支付其他与经营活动 83,658,603.58 149,640,800.16 有关的现金 经营活动现金流出 1,417,370,635.94 1,265,135,550.87 小计 经营活动产生的 114,682,675.64 6,137,084.05 现金流量净额 二、投资活动产生的现金 流量： 收回投资收到的现金 10,250,000.00 取得投资收益收到的 376,002.74 现金 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产收回 33,144.00 22,722,700.00 的现金净额 处置子公司及其他营 63,366,718.89 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流入 10,659,146.74 86,089,418.89 小计 35 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产支付 10,242,420.67 10,673,108.35 的现金 投资支付的现金 10,100,000.00 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动 有关的现金 投资活动现金流出 10,242,420.67 20,773,108.35 小计 投资活动产生的 416,726.07 65,316,310.54 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流入 小计 偿还债务支付的现金 47,000,000.00 94,000,000.00 分配股利、利润或偿 8,898,647.50 15,147,538.84 付利息支付的现金 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 55,898,647.50 109,147,538.84 小计 筹资活动产生的 -55,898,647.50 -109,147,538.84 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现 金等价物的影响 五、现金及现金等价物净 59,200,754.21 -37,694,144.25 增加额 加：期初现金及现金 193,508,010.19 231,202,154.44 等价物余额 六、期末现金及现金等价 252,708,764.40 193,508,010.19 物余额 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 36 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 险准备 股 一、上年年末 144,672,000.00 8,861,071.30 0 5,569,261.60 0 49,773,930.20 0 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 二、本年年初 144,672,000.00 8,861,071.30 0 5,569,261.60 0 49,773,930.20 0 余额 三、本年增减 变动金额（减 0 0 0 3,332,515.66 0 24,494,312.49 0 少以“－”号 填列） （一）净利润 0 0 0 0 0 27,826,828.15 0 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 0 0 0 0 0 27,826,828.15 0 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 0 0 0 0 0 0 资本 1．所有者投 0 0 0 0 0 0 0 入资本 2．股份支付 计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分 0 0 0 3,332,515.66 0 -3,332,515.66 0 配 1．提取盈余 0 0 0 3,332,515.66 0 -3,332,515.66 0 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 1 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 144,672,000.00 8,861,071.30 0 8,901,777.26 0 74,268,242.69 0 余额 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减：库存 一般风险 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 股 准备 一、上年年末 144,672,000.00 8,861,071.30 0 2,149,330.55 0 39,293,743.39 0 余额 加：同一 控制下企业 合并产生的 追溯调整 会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 2 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 二、本年年初 144,672,000.00 8,861,071.30 0 2,149,330.55 0 39,293,743.39 0 余额 三、本年增减 变动金额（减 0 0 0 3,419,931.05 0 10,480,186.81 0 少以“－”号 填列） （一）净利润 0 0 0 0 0 13,900,117.86 0 （二）直接计 入所有者权 益的利得和 损失 1．可供出售 金融资产公 允价值变动 净额 2．权益法下 被投资单位 其他所有者 权益变动的 影响 3．与计入所 有者权益项 目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和 0 0 0 0 0 13,900,117.86 0 （二）小计 （三）所有者 投入和减少 0 0 0 0 0 0 0 资本 1．所有者投 入资本 2．股份支付 3 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 计入所有者 权益的金额 3．其他 0 0 0 0 0 0 0 （四）利润分 0 0 0 3,419,931.05 0 -3,419,931.05 0 配 1．提取盈余 0 0 0 3,419,931.05 0 -3,419,931.05 0 公积 2．提取一般 风险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结 转 1．资本公积 转增资本（或 股本） 2．盈余公积 转增资本（或 股本） 3．盈余公积 弥补亏损 4．其他 四、本期期末 144,672,000.00 8,861,071.30 0 5,569,261.60 0 49,773,930.20 0 余额 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 4 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 0 5,554,023.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 144,672,000.00 8,861,071.30 0 5,554,023.11 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 0 0 3,332,515.66 （一）净利润 0 0 0 0 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 3,332,515.66 1．提取盈余公积 0 0 0 3,332,515.66 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 0 8,886,538.77 5 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 上年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 0 1,802,575.80 加：会计政策变更 0 0 0 331,516.26 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 144,672,000.00 8,861,071.30 0 2,134,092.06 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 0 0 0 3,419,931.05 （一）净利润 0 0 0 0 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 0 0 0 3,419,931.05 1．提取盈余公积 0 0 0 3,419,931.05 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 144,672,000.00 8,861,071.30 0 5,554,023.11 公司法定代表人：陈民群 主管会计工作负责人：李青 会计机构负责人：黄丽琼 6 (三) 公司基本情况 南宁百货大楼股份有限公司（以下简称南宁百货）系 1992 年 12 月 22 日经广西壮族自治区体改委 桂体改股字（1992）43 号文批准，由南宁市百货大楼进行股份制改组成立的定向募集股份有限公司， 注册资本人民币 63,600,000.00 元，于 1993 年 2 月 28 日取得南宁市工商行政管理局核发的（企） 13828360-7 号企业法人营业执照，1996 年 5 月 15 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1996]65 号文批复同意，向社会公开发行人民币普通股 26,820,000 股，每股面值 1 元，1996 年 6 月 14 日发行 结束后，增加注册资本人民币 26,820,000.00 元，于 1996 年 11 月 11 日取得南宁市工商行政管理局换 发的（企）4500001000043 号企业法人营业执照，注册资本变更为人民币 90,420,000.00 元。住所： 南宁市朝阳路 39-41、45 号，法定代表人：陈民群。 根据 2003 年 9 月 29 日《南宁百货大楼股份有限公司 2003 年第四次临时股东大会决议》，以 2003 年 6 月 30 日总股本 90,420,000 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，以资本公积人民币 54,252,000.00 元转增股本，于 2003 年 11 月 26 日取得南宁市工商行政管理局换发的企业法人营业执 照，注册资本变更为人民币 144,672,000.00 元。 2005 年 10 月 31 日，南宁百货第二大股东南宁市高新技术开发投资公司与浙江利时投资集团股份 有限公司签订《法人股股份转让合同》，以每股 1.50 元的价格将持有的 26,746,176 股社会法人股全 部转让给浙江利时投资集团股份有限公司，转让总价款 40,119,264.00 元。本次股份转让完成后，浙 江利时投资集团股份有限公司持有公司股份 26,746,176 股，持股比例为 18.49%，成为公司第二大股 东；并于 2006 年 12 月办理了股权变更登记手续。2006 年 12 月 29 日，公司实施股改方案，流通股股 东每 10 股获送 2.80 股，此事项后，浙江利时投资集团股份有限公司持有 20,926,359.00 股，持股比 例变更为 14.46%。 2005 年 12 月 27 日， 南宁百货第三大股东南宁市自来水公司与广西国力投资担保有限公司签订《法 人股股份转让合同》，以每股 1.52 元的价格将持有的 16,243,264 股社会法人股全部转让给广西国力 投资担保有限公司，转让总价款 24,689,762.00 元。本次股份转让完成后，广西国力投资担保有限公 司持有 16,243,264 股，持股比例为 11.23%，成为公司第三大股东；并于 2006 年 12 月办理了股权变 更登记手续。2006 年 12 月 29 日，公司实施股改方案，流通股股东每 10 股获送 2.80 股，此事项后， 广西国力投资担保有限公司持有 12,708,822.00 股，持股比例变更为 8.78%。 经公司登记机关核准，经营范围为：国内贸易、糖、烟、瓶装酒、糕点、定型饮料、冰淇淋、现 调饮料、速冻食品、烧卤食品、肉、干鲜果菜、茶叶、罐头、小包装食品、保健食品、农产品的购销、 汽车货运、经营本系统商品的进出口业务、接受本系统单位的委托代理出口业务、经营本系统的技术 进出口业务、承办中外合资经营、合作生产、来料加工、来件装配、补偿贸易、易货贸易及转口业务、 儿童游乐机、儿童读物（书刊零售）、生活用旧货调剂及其服务、钟表维修、停车场服务、自有房屋 租赁、餐饮（凡需许可证的凭证从事经营）、美容美发、珠宝首饰维修。 公司下设八个控股子公司，分别为：南宁市百通房地产开发公司（以下简称百通房产）、桂林南 百竹木业发展有限公司（以下简称南百竹木）、南宁金湖时代置业投资有限公司（以下简称金湖时代）、 南宁大龙祥华服务管理有限公司（以下简称大龙祥华）、南宁寰旺房地产开发有限责任公司（以下简 称寰旺房产）、南宁南百佳年华超市有限公司（以下简称佳年华超市）、北海五象房地产开发有限公 司（以下简称北海五象）、南宁市南百职业培训学校（以下简称南百培训）。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报 表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告 日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。 本期报表项目的计量属性未发生变化。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 发生外币业务时，按业务发生时的即期汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币 账户的外币余额按该月末的即期汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金 额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定 资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。以历史成本计量的外币非货 币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 本公司的金融资产包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包 含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时 调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利 率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来 现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可 予以转回，记入当期损益，但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类 为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的 差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 1 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价 款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公积。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，则 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原直接计 入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收益， 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司的金融负债包括： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会 计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两 者中的较高者进行后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无 法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿， 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾 期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该 等应收款项为坏账损失。 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收 款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的， 按其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额， 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 确定减值损失，计提坏帐准备；对单项测试未减 值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款 项，按风险特征在资产负债表日余额的一定比例 计算确定减值损失，计提坏账准备。 (2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依 据、计提方法： 风险特征的划分标准以应收款项的账龄为主要，辅以债务单位的财 信用风险特征组合的确定依据 务状况、现金流量等情况进项调整。 根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明 1 年以内（含 1 年） 5 8 1－2 年 5 8 2－3 年 20 10 3－4 年 25 12 4－5 年 30 15 5 年以上 35 20 计提坏账准备的说明 纳入合并范围的公司之间的其他应收款不计提坏账准备 2 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货分为物资采购、原材料、在途商品、库存商品、低值易耗品、库存材料、开发成本、出租开 发产品等。 (2) 发出存货的计价方法 先进先出法 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 年末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计 提存货跌价准备。（受托代销商品不计提存货跌价准备）。 (4) 存货的盘存制度 永续盘存制 (5) 低值易耗品和包装物的摊销方法 1) 低值易耗品 一次摊销法 2) 包装物 一次摊销法 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 本公司将持有的对被投资单位的投资作为出资投入企业的形成长期股权投资。包括对子公司、合 营企业、联营企业的投资以及对被投资单位不具控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。长期股权投资成本的确定按下述原则确定： ①同一控制下的企业合并，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始 投资成本，初始成本与合并对价的差额，调整资本公积，如资本公积不足的，调整留存收益； ②非同一控制下的企业合并，应当在购买日按照确定的合并成本作为初始投资成本； ③其他方式取得的长期股权投资，应当按照取得时实际支付的购买价款或投资合同、协议约定的 价值或发行权益性证券的公允价值等作为初始投资成本。 取得的长期股权投资时，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润， 作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 ①能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资按成本法核算；对子公司的长期股权投 资采用成本法核算，并在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②能够对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算；采用权益法核算的 长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的不调整长 期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时，调整长期股权投资的成本。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 12、投资性房地产的核算方法： 3 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑 物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠 计量时，本公司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按 照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对该等投资性房地 产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊 销，并以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间 的差额计入当期损益。 当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均 法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35-40 3% 2.77-2.43 运输设备 7-10 3% 13.86-9.7 通用设备 7-20 3% 13.86-4.85 其他设备 5-10 3% 19.40-9.7 专用设备 5-10 3% 19.40-9.7 经营租入固定资产 5-10 3% 20-10 改良 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用， 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值。 采用直线法分类计提折旧 14、在建工程核算方法： 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面 价值的差额计提在建工程减值准备。 15、无形资产的核算方法： （1）无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （2）无形资产按照成本进行初始计量。其中： 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。 内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。将为获取并理解相 应技术而进行的有计划调查期间确认为研究阶段；将进行商业性生产前，将研究成果或其他知识应用 于计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品期间确认为开发阶段。研究阶段 的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出自满足资产确认条件时至达到预定用途前所发生的支 出总额确认为无形资产。 （3）使用寿命有限的无形资产，在自可供使用当月起至终止确认时止的使用寿命期间内分期平均 4 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 摊销，计入当期损益。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 主要包括已经发生应由本期和以后各期分担的年限在一年以上的各项费用。有明确受益期限的， 按受益期限平均摊销；无受益期的，分 5 年平均摊销。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，将估计其可收 回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资 产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 (2) 计提依据： 1）除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备计提依据： 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成 的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的， 将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的 资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产 组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组 或者 资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉 的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 2）其他资产减值准备的计提依据：见相关资产的会计政策披露。 18、借款费用资本化的核算方法： 借款费用开始资本化，需同时满足下列条件： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，按照下列规定 确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息 费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金 额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息 金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。 资本化的停止：购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应 当停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 19、收入确认原则： 5 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 （1）销售商品：本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议 价款的金额确认销售商品收入。 ①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工 百分比法确认提供的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，如已经发生的劳务成 本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成 本；如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可 靠的计量时予以确认。利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使 用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 20、确认递延所得税资产的依据： 根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的， 对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者 事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。 21、合并报表合并范围发生变更的理由： 南宁百货 2008 年 7 月 30 日第五届董事会 2008 年第六次临时会议、金湖时代 2008 年 12 月 1 日股 东会分别通过了注销大龙祥华的决议，公司于 2008 年 12 月 3 日完成注销的工商备案手续，于 2008 年 12 月 21 日和 25 日取得了南宁市兴宁区地方税务局及国家税务局的注销批准。 截止 2008 年 12 月 31 日，该公司各项清算程序已履行完结，本年度只合并该公司的利润表。大龙 祥华 2007 年纳入合并的资产负债简表如下： 项目 2007 年 12 月 31 日 流动资产 846,568.43 非流动资产 100,000.00 资产总额 946,568.43 所有者权益 946,568.43 22、其他主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 （1）商誉的核算方法 非同一控制下企业合并时，对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉。初始确认后，商誉按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。每年末，结合与商誉相关 的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 （2）职工薪酬的核算方法 1）职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。 2）在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除与职工的劳动关系给予 的补偿外，根据职工提供服务的受益对象计入相关的成本费用。 3）在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计 入当期损益：a.企业已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施。b.企业不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 （3）预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债： 1）该义务是本公司承担的现时义务； 6 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （4）政府补助的核算方法 1）政府补助，指从政府无偿取得的除投入资本外的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件时予以确认： a.能够满足政府补助 所附条件； b.能够收到政府补助。 2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 3）与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （5）会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 1）合并范围的确定原则： 本公司将控制的所有子公司均应纳入合并财务报表的合并范围。包括： A、母公司为融资、销售商品或提供劳务等特定经营业务的需要直接或间接设立特殊目的主体。 B．母公司具有控制或获得控制特殊目的主体或其资产的决策权。 C．母公司通过章程、合同、协议等具有获取特殊目的主体大部分利益的权力。 D．母公司通过章程、合同、协议等承担了特殊目的主体的大部分风险。 不能控制的被投资单位，不纳入合并财务报表的合并范围。 2）合并的会计方法： 合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资 后，由母公司编制。对子公司所采用的会计政策或会计期间与母公司不一致的，先按母公司的会计政 策或会计期间进行调整，以调整后的子公司表报为编制基础。编制时抵销母公司与子公司、子公司相 互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响。 在报告期内因同一控制下合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并 当期期初至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并报表。因非同一控制下合并增加的子公 司，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流 量纳入合并报表。 在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司期初至处置日的收入、 费用、利润、现金流量纳入合并报表。 （6）利润分配政策: 根据《公司法》和公司章程，净利润分配顺序及比例如下： 1）弥补上年亏损； 2）提取法定盈余公积金：按净利润 10％提取； 3）提取任意盈余公积金：按股东会决议提取； 4）支付普通股股利：按股东会决议分配。 23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17% 17％或 13% 消费税 消费税应税收入 5% 5％ 7 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 营业税 营业税应税收入 5% 5％ 城建税 应纳流转税额 7% 7％ 企业所得税 应纳税所得额 15%或 25% 15％或 25% 教育费附加 应纳流转税额 3％ 地方教育费附加 应纳流转税额 1％ 河堤防洪保安费 营业收入 0.1％ 儿童娱乐业及广告业营业税应 文化教育事业费 3％ 税收入 2、税收优惠及批文 根据南宁市地方税务局南地税函[2005]463 号《关于南宁百货大楼股份有限公司减征企业所得税 问题的批复》，同意 2005 年度至 2010 年度减按 15%税率缴纳企业所得税； (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 南宁市百通房 房地产开 全资子公司 南宁市 5,000,000 房地产开发 地产开发公司 发 桂林南百竹木 竹制品生 业发展有限公 控股子公司 桂林市 6,000,000 竹制品生产、销售 产及销售 司 房地产开 南宁金湖时代 发、物业管 置业投资有限 全资子公司 南宁市 13,800,000 房地产开发等 理、房屋租 公司 赁等 企业管理 南宁大龙祥华 服务、会议 服务管理有限 全资子公司 南宁市 300,000 企业管理、会议等服务 及展览服 公司 务 南宁寰旺房地 房地产开 产开发有限责 全资子公司 南宁市 8,800,000 房地产开发及销售 发及销售 任公司 商业、服务 南宁南百佳年 业的投资、 华超市有限公 全资子公司 南宁市 10,000,000 商业零售 商业零售 司 等 房地产开 北海五象房地 发、销售 产开发有限公 控股子公司 北海市 （凭有效 17,647,000 房地产开发、销售 司 资质证书 经营） 初级商品 南百职业培训 营业员职 全资子公司 南宁市 300,000 初级商品营业员职业培训 学校 业资格培 训 8 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 期末实际投 实质上构成对子公司 表决权比 资额 的净投资的余额 子公司全称 持股比例（%） 例 是否合并报表 (分期出资适 （资不抵债子公司适 （%） 用) 用） 南宁市百通房 100 100 是 地产开发公司 桂林南百竹木 业发展有限公 64 64 是 司 南宁金湖时代 置业投资有限 100 100 是 公司 南宁大龙祥华 服务管理有限 100 100 是 公司 南宁寰旺房地 产开发有限责 100 100 是 任公司 南宁南百佳年 华超市有限公 100 100 是 司 北海五象房地 产开发有限公 51 51 是 司 南百职业培训 100 100 是 学校 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 南宁百货 2008 年 7 月 30 日第五届董事会 2008 年第六次临时会议、金湖时代 2008 年 12 月 1 日股 东会分别通过了注销大龙祥华的决议，公司于 2008 年 12 月 3 日完成注销的工商备案手续，于 2008 年 12 月 21 日和 25 日取得了南宁市兴宁区地方税务局及国家税务局的注销批准。 截止 2008 年 12 月 31 日，该公司各项清算程序已履行完结，本年度只合并该公司的利润表。大龙 祥华 2007 年纳入合并的资产负债简表如下： 项目 2007 年 12 月 31 日 流动资产 846,568.43 非流动资产 100,000.00 资产总额 946,568.43 所有者权益 946,568.43 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 存款： 人民币 160,361,722.26 95,993,241.39 其他货币资金： 人民币 106,803,955.12 117,984,163.96 合计 267,165,677.38 213,977,405.35 9 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款，期末余额 106,803,955.12 元，比年初余额 117,984,163.96 元减少 11,180,208.84 元 2、应收票据： (1) 应收票据分类 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 200,000.00 合计 200,000.00 （2） 本报告期内，本公司不存在任何抵押应收票据的情况： （3）本报告期内，本公司不存在任何因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末 公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况。 3、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 3,218,829.31 74.67 3,218,829.31 98.33 3,218,829.31 85.98 3,218,829.31 94.62 的 应 收 账 款 其 他 不 重 大 1,092,089.34 25.33 54,604.47 1.67 524,654.17 14.02 183,102.04 5.38 应 收 账 款 合 4,310,918.65 / 3,273,433.78 / 3,743,483.48 / 3,401,931.35 / 计 应收账款种类的划分标准：符合下列条件之一的为单项金额重大的应收款项：期末余额在 100 万 元（含 100 万元，下同）以上的应收款项；期末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元），且 账龄超过 3 年（含 3 年）的应收款项；其他本公司根据款项性质特别认定的的应收款项。 10 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由 市锦明电讯有限 帐龄长，收回可能 820,000.00 820,000.00 100.00 公司 性极小 帐龄长，收回可能 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 性极小 贵港土产大东商 帐龄长，收回可能 10,956.76 10,956.76 100.00 场 性极小 防城华侨商品供 帐龄长，收回可能 7,215.80 7,215.80 100.00 应公司 性极小 帐龄长，收回可能 防城商业大楼 72,078.50 72,078.50 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 平南城东表店 8,597.01 8,597.01 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 苏州人民商场 7,249.74 7,249.74 100.00 性极小 贵州黔西南洲民 帐龄长，收回可能 400.00 400.00 100.00 族贸易公司 性极小 帐龄长，收回可能 防城商业大楼 8,520.00 8,520.00 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 北海金辉商场 6,132.00 6,132.00 100.00 性极小 贵港土产公司大 帐龄长，收回可能 2,033.85 2,033.85 100.00 东商场 性极小 宾阳百货公司百 帐龄长，收回可能 13,284.37 13,284.37 100.00 货商场 性极小 帐龄长，收回可能 合山五金公司 502.00 502.00 100.00 性极小 湛江霞山侨信家 帐龄长，收回可能 31,851.98 31,851.98 100.00 电总汇 性极小 容县工业品供销 帐龄长，收回可能 95,404.91 95,404.91 100.00 公司 性极小 帐龄长，收回可能 金城江金隆商场 4,800.67 4,800.67 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 江南购物中心 989.76 989.76 100.00 性极小 北海华联股份公 帐龄长，收回可能 11,049.80 11,049.80 100.00 司 性极小 广东喜之郎公司 帐龄长，收回可能 8,333.80 8,333.80 100.00 南宁办事处 性极小 帐龄长，收回可能 玉林云锦 130,005.62 130,005.62 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 南宁客运分公司 17,259.70 17,259.70 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 宾阳百货公司 5,264.93 5,264.93 100.00 性极小 桂林芦笛装饰公 帐龄长，收回可能 10,640.00 10,640.00 100.00 司 性极小 曾金生 43,100.00 43,100.00 100.00 帐龄长，收回可能 11 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 性极小 帐龄长，收回可能 易俊瑶 62,300.00 62,300.00 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 赖思静 27,300.00 27,300.00 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 吉林欣欣公司 54,750.00 54,750.00 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 肖艳兵 140,145.00 140,145.00 100.00 性极小 帐龄长，收回可能 广州金丰公司 41,801.25 41,801.25 100.00 性极小 合计 3,218,829.31 3,218,829.31 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 本报告期内，公司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 本报告期内，公司无实际核销的应收款项。 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 公司其他的应收款项较小，均为购销款。 (6) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例（％） 香港得泰公司 购销 1,576,861.86 五年以上 36.58 市锦明电讯有限 购销 820,000.00 五年以上 19.02 公司 北海和安贸易有 加盟店 250,000.00 一年以内 5.80 限公司 肖艳兵 购销 140,145.00 五年以上 3.25 玉林云锦 购销 130,005.62 五年以上 3.02 合计 / 2,917,012.48 / 67.67 4、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 58,585,005.73 91.64 55,625,005.73 99.15 74,504,670.46 94.54 57,354,075.44 98.60 他应 收款 项 12 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 其他 不重 大的 5,344,096.17 8.36 479,641.32 0.85 4,303,685.02 5.46 815,978.24 1.40 其他 应收 款项 合计 63,929,101.90 / 56,104,647.05 / 78,808,355.48 / 58,170,053.68 / 其他应收款种类的说明：符合下列条件之一的为单项金额重大的其他应收款：期末余额在 100 万 元（含 100 万元，下同）以上的其他应收款；期末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元）， 且账龄超过 3 年（含 3 年）的其他应收款；其他本公司根据款项性质特别认定的其他应收款。 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 计提比 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 理由 例（％） 中行中兴公司 360,000.00 360,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 桂林花桥美食康乐有 1,553,900.00 1,553,900.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 限公司 广西老年旅游桂林公 2,200,000.00 2,200,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 司 桂林爱丽华电子有限 35,891,787.84 35,891,787.84 100.00 帐龄长，收回可能性极小 公司 北京北方波尔科技有 750,000.00 750,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 限公司 中国水利电力对外广 185,053.31 185,053.31 100.00 帐龄长，收回可能性极小 西公司 南宁信托投资公司 175,175.64 175,175.64 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海银城实业有限公 1,300,000.00 1,300,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 司 广西南宁万隆百货贸 1,600,000.00 240,000.00 15.00 单项金额重大 易有限公司 广西联百商业经营管 1,000,000.00 80,000.00 8.00 单项金额重大 理有限公司 广东中山万宝来灯饰 16,020.00 16,020.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 厂 南宁培荣电子有限公 63,741.00 63,741.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 司 南宁市新城区糖酒副 5,440,000.00 5,440,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 食品公司 柳州粮油公司 2,833,285.44 2,833,285.44 100.00 帐龄长，收回可能性极小 梁东升 110,262.93 110,262.93 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海市土地局 600,000.00 600,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 广西城乡房地产开发 500,000.00 500,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海公司 东兴开发区管委会 960,000.00 960,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 防城县东升贸易公司 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 魏建华 3,772.72 3,772.72 100.00 帐龄长，收回可能性极小 灵川县邮电局 2,000.00 2,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 花桥美食公司 577,385.69 577,385.69 100.00 帐龄长，收回可能性极小 桂林第一勘察局 5,000.00 5,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 13 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 锦桥竹业公司 48,792.33 48,792.33 100.00 帐龄长，收回可能性极小 黄焕庭 21,265.17 21,265.17 100.00 帐龄长，收回可能性极小 梁永建 35,000.00 35,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 重庆表面公司 79.40 79.40 100.00 帐龄长，收回可能性极小 鸥海工业厂 2,999.80 2,999.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 灵川机械厂 16,000.00 16,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 桂林材料厂 3,400.00 3,400.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 黄介村 2,115.00 2,115.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 郑州新源公司 600.00 600.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 熊辉 1,600.00 1,600.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 南宁市预算外资金管 800,000.00 120,000.00 15.00 单项金额重大 理局 富锦来公司 325,769.46 325,769.46 100.00 帐龄长，收回可能性极小 合计 58,585,005.73 55,625,005.73 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 本报告期内，公司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 账款。 (3) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 本报告期内，公司无实际核销的应收款项。 (4) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 公司其他的其他应收款为收银中心备用金与贵港店面保证金。 与本公司关 占其他应收账款总额的 单位名称 欠款金额 欠款年限 系 比例（％） 收银中心备用金 内部单位 1,925,400.00 一年以内 3.01 广西联百商业经营管理有限公司 加盟店 1,000,000.00 一年以内 1.56 合计 / 2,925,400.00 / 4.57 (6) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占其他应收账款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 总额的比例（％） 桂林爱丽华电子 购销 35,891,787.84 五年以上 56.14 有限公司 南宁市新城区糖 购销 5,440,000.00 五年以上 8.51 酒副食品公司 柳州粮油公司 购销 2,833,285.44 五年以上 4.43 广西老年旅游桂 购销 2,200,000.00 五年以上 3.44 林公司 广西南宁万隆百 购销 1,600,000.00 五年以上 2.50 货贸易有限公司 合计 / 47,965,073.28 / 75.02 (7) 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排： （8）本报告期内，公司不存在应收关联方款项情况。 14 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 5、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,766,849.33 93.00 9,722,675.03 86.18 一至二年 0 759,196.47 6.73 二至三年 737,324.53 6.54 三年以上 1,036,755.65 7.00 62,489.27 0.55 合计 14,803,604.98 100.00 11,281,685.30 100.00 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合 9,584,079.43 64.74 5,701,386.07 50.53 计及比例 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 星星集团有限公司-家电 供应商 2,617,542.52 1 年以内 购销 四川长虹电器股份有限公司南 供应商 2,064,168.28 1 年以内 购销 宁销售分公司-电讯 时力永联科技有限公司 供应商 1,874,100.00 1 年以内 购销 合肥荣事达三洋电器股份有限 供应商 1,873,548.09 1 年以内 购销 公司-家电 广西格力空调销售有限责任公 供应商 1,154,720.54 1 年以内 购销 司-空调-家电 合计 / 9,584,079.43 / / (4) 本报告期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 目 原 材 38,407.13 38,407.13 0 38,407.13 38,407.13 料 在 产 448,240.19 448,240.19 0 448,240.19 448,240.19 品 库 存 53,606,362.85 582,711.87 53,023,650.98 39,505,388.04 543,040.10 38,962,347.94 商 品 15 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 低 值 易 4,237.93 4,237.93 0 4,237.93 4,237.93 耗 品 开 发 18,960,397.06 0 18,960,397.06 17,736,957.17 17,736,957.17 成 本 合 73,057,645.16 1,073,597.12 71,984,048.04 57,733,230.46 1,033,925.35 56,699,305.11 计 (2) 存货跌价准备情况 计提存货跌价准备的依 本期转回存货跌价准 本期转回金额占该项存货期 项目 据 备的原因 末余额的比例（％） 原材料 可变现值低于账面余额 在产品 可变现值低于账面余额 库存商品 可变现值低于账面余额 周转材料 可变现值低于账面余额 消耗性生物资产 可变现值低于账面余额 7、持有至到期投资: (1) 持有至到期投资情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 利得盈产品 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 本企业 本企业 在被投 被投资单位 业务 期末净资产 本期营业收 本期 注册地 持股比 资单位 名称 性质 总额 入总额 净利润 例(%) 表决权 比例(%) 二、联营企业 南宁市 南宁医药有 解放路 医药 46.26 46.26 37,876,600 340,002,700 4,277,600 限责任公司 75 号 9、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 其 在被投 在被投 被投 中： 资单位 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 减值准备 表决权 持股比 位 减值 比例 例（％） 准备 （％） 南宁 唯尔 157,741.50 157,741.50 157,741.50 157,741.50 10 10 福卫 16 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 生保 健公 司 南宁 培荣 电子 267,060.00 267,060.00 267,060.00 267,060.00 60 60 有限 责任 公司 北海 华伟 房地 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 产开 发公 司 金狮 自行 车(集 团)股 50,000.00 50,000.00 50,000.00 0.1 0.1 份有 限公 司 南宁 怡兴 置业 房地 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 6.67 6.67 产开 发有 限公 司 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被 其 在被投 减 现 在被投 投 中： 资单位 值 金 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 红 持股比 单 减值 比例 备 利 例（％） 位 准备 （％） 南 宁 医 药 有 9,978,305.90 20,231,356.71 875,664.17 21,107,020.88 46.26 46.26 限 责 任 公 司 2008 年 7 月 29 日怡兴置业股东会决议解散公司，南宁市工商行政管理局核发了（企）登记内销 字〔2008〕第 EZ12 号准予注销登记通知书批准注销。 10、固定资产: 17 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 588,017,748.00 11,642,913.36 11,180,875.12 588,479,786.24 其中：房屋及建筑 439,427,260.87 5,429,074.71 2,793,041.77 442,063,293.81 物 机器设备 运输工具 6,038,531.42 710,705.00 916,605.91 5,832,630.51 通用设备 102,582,205.96 2,855,189.65 4,871,227.44 100,566,168.17 其他设备 1,167,255.82 2,647,944.00 3,815,199.82 专用设备 14,083,551.03 2,600,000.00 11,483,551.03 经营租入固 24,718,942.90 24,718,942.90 定资产改良 二、累计折旧合 107,380,449.73 24,297,956.74 4,143,991.30 127,534,415.17 计： 其中：房屋及建筑 49,767,291.71 10,566,717.17 0 60,334,008.88 物 机器设备 运输工具 3,095,155.51 456,094.60 597,144.09 2,954,106.02 通用设备 36,945,551.48 6,303,552.13 2,174,625.03 41,074,478.58 其他设备 420,494.35 296,048.56 0 716,542.91 专用设备 6,028,432.42 1,731,755.72 1,372,222.18 6,387,965.96 经营租入固 11,123,524.26 4,943,788.56 0 16,067,312.82 定资产改良 三、固定资产净值 480,637,298.27 -12,655,043.38 7,036,883.82 460,945,371.07 合计 其中：房屋及建筑 389,659,969.16 -5,137,642.46 2,793,041.77 381,729,284.93 物 机器设备 运输工具 2,943,375.91 254,610.40 319,461.82 2,878,524.49 通用设备 65,636,654.48 -3,448,362.48 2,696,602.41 59,491,689.59 其他设备 746,761.47 2,351,895.44 0 3,098,656.91 专用设备 8,055,118.61 -1,731,755.72 1,227,777.82 5,095,585.07 经营租入固 13,595,418.64 -4,943,788.56 0 8,651,630.08 定资产改良 四、减值准备合计 14,611,359.23 2,391,992.75 1,638,413.88 15,364,938.10 其中：房屋及建筑 8,910,478.37 0 8,910,478.37 物 机器设备 运输工具 224,078.33 0 224,078.33 通用设备 3,890,639.99 123,634.26 3,767,005.73 其他设备 16,451.20 1,514,779.62 -1,498,328.42 专用设备 1,569,711.34 2,391,992.75 0 3,961,704.09 经营租入固 0 0 0 定资产改良 五、固定资产净额 466,025,939.04 -15,047,036.13 5,398,469.94 445,580,432.97 合计 其中：房屋及建筑 380,749,490.79 -5,137,642.46 2,793,041.77 372,818,806.56 物 机器设备 18 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 运输工具 2,719,297.58 254,610.40 319,461.82 2,654,446.16 通用设备 61,746,014.49 -3,448,362.48 2,572,968.15 55,724,683.86 其他设备 730,310.27 2,351,895.44 -1,514,779.62 4,596,985.33 专用设备 6,485,407.27 -4,123,748.47 1,227,777.82 1,133,880.98 经营租入固 13,595,418.64 -4,943,788.56 0 8,651,630.08 定资产改良 本期折旧额 20,153,965.44 元。 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 通用设备 其他设备 金湖时代方 专用设备 6,765,396.49 3,570,625.92 2,391,992.75 802,777.82 特项目 经营租入固定 资产改良 子公司金湖时代下属的方特项目停止营业，设备处于闲置状态。 注 1：本期固定资产原值的增加主要系购入设备以及子公司金湖时代商铺退铺所致，原值减少主要 系母公司报废通用设备、专用设备和金湖时代商铺重新测绘减少面积所致； 注 2：固定资产的抵押情况及产权情况： 数量(平方 资产名称 存放地点 产权持有人 权属证号 备注 米) 南宁百货大楼 南楼房产 朝阳路 39-41 号 1 栋 邕房权证字第 01515511 号 9,018.39 建行朝阳支行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼负一层 朝阳路 45 号负一层 邕房权证字第 01403226 号 2,902.31 交行南宁分行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第一层 朝阳路 45 号第一层 邕房权证字第 01403217 号 2,902.31 中行区分行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第二层 朝阳路 45 号第二层 邕房权证字第 01403212 号 5,804.62 交行南宁分行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第三层 朝阳路 45 号第三层 邕房权证字第 01403210 号 5,804.62 建行朝阳支行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第四层 朝阳路 45 号第四层 邕房权证字第 01403208 号 5,804.62 光大银行南宁分行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第五层 朝阳路 45 号第五层 邕房权证字第 01403206 号 5,804.62 蒲发行南宁分行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第六层 朝阳路 45 号第六层 邕房权证字第 01403219 号 5,804.62 建行朝阳支行 股份有限公司 南宁百货大楼 北楼第八层 朝阳路 45 号第八层 邕房权证字第 01403192 号 5,804.62 建行朝阳支行 股份有限公司 11、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 3,390,294.00 3,390,294.00 19 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 资金来源 期末数 贵港中环 广场装修 3,390,294.00 4,131,048.33 7,521,342.33 完工 自筹 工程 北楼改造 2,117,177.34 2,117,177.34 完工 自筹 工程 南北楼商 场改造工 120,000.00 120,000.00 完工 自筹 程 合计 3,390,294.00 6,368,225.67 9,758,519.67 / / 注：本期增加主要系贵港分公司中环广场超市项目转入以及母公司北楼改造工程所致；转入长期 待摊费用 9,758,519.67 元。 12、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 59,904,843.31 1,647,400.00 61,552,243.31 土地使用权 －南宁市朝 4,206,281.00 4,206,281.00 阳路 39 号 土地使用权 －南宁市朝 38,000,000.00 38,000,000.00 阳路 45 号 土地使用权 －望州路北 1,865,151.49 1,865,151.49 二里 计算机软件系统 5,578,217.17 1,647,400.00 7,225,617.17 土地使用权－钦州鸿福 8,625,671.63 8,625,671.63 小区土地 土地使用权-桂林市 1,629,522.02 1,629,522.02 二、累计摊销合计 18,575,627.08 1,937,127.29 20,512,754.37 土地使用权 －南宁市朝 1,559,828.28 105,156.96 1,664,985.24 阳路 39 号 土地使用权 －南宁市朝 12,168,542.15 950,000.04 13,118,542.19 阳路 45 号 土地使用权 －望州路北 759,392.28 44,527.20 803,919.48 二里 计算机软件系统 2,385,431.34 591,548.93 2,976,980.27 土地使用权－钦州鸿福 884,684.16 221,171.04 1,105,855.20 小区土地 土地使用权-桂林市 817,748.87 24,723.12 842,471.99 三、无形资产净值合计 41,329,216.23 -289,727.29 41,039,488.94 土地使用权 －南宁市朝 2,646,452.72 -105,156.96 0 2,541,295.76 阳路 39 号 土地使用权 －南宁市朝 25,831,457.85 -950,000.04 0 24,881,457.81 阳路 45 号 土地使用权 －望州路北 1,105,759.21 -44,527.20 0 1,061,232.01 二里 计算机软件系统 3,192,785.83 1,055,851.07 0 4,248,636.90 土地使用权－钦州鸿福 7,740,987.47 -221,171.04 0 7,519,816.43 20 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 小区土地 土地使用权-桂林市 811,773.15 -24,723.12 0 787,050.03 四、减值准备合计 1,144,784.64 999,235.03 2,144,019.67 土地使用权 －南宁市朝 阳路 39 号 土地使用权 －南宁市朝 阳路 45 号 土地使用权 －望州路北 二里 计算机软件系统 857,801.95 999,235.03 1,857,036.98 土地使用权－钦州鸿福 小区土地 土地使用权-桂林市 286,982.69 286,982.69 五、无形资产净额合计 40,184,431.59 1,288,962.32 38,895,469.27 土地使用权 －南宁市朝 2,646,452.72 105,156.96 2,541,295.76 阳路 39 号 土地使用权 －南宁市朝 25,831,457.85 950,000.04 24,881,457.81 阳路 45 号 土地使用权 －望州路北 1,105,759.21 44,527.20 1,061,232.01 二里 计算机软件系统 2,334,983.88 -56,616.04 2,391,599.92 土地使用权－钦州鸿福 7,740,987.47 221,171.04 7,519,816.43 小区土地 土地使用权-桂林市 524,790.46 24,723.12 500,067.34 本期摊销额 1,937,127.29 元。 无形资产本期增加额系商友计算机软件系统全面升级至 8.0 所致； 13、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 贵港分公司装修 8,062,291.67 0 北楼外立面装修 1,686,755.07 2,566,801.35 店面房屋大棚 1,114,247.19 1,456,231.59 中庭装修 3,703,864.58 4,714,009.46 北楼改造工程 3,302,001.25 0 合计 17,869,159.76 8,737,042.40 本期增加系母公司北楼中庭装修所致 14、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计提减值形成的递延所得税资产 1,901,561.84 2,132,472.75 递延收益形成的递延所得税资产 18,452,469.91 23,185,910.98 预计负债形成的递延所得税资产 977,882.47 可弥补亏损形成的递延所得税资 产 抵消内部未实现利润形成的递延 863,298.77 863,298.77 所得税资产 21 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异-所 得税 应付职工薪酬账面价值大于计税 990,000.00 基础 合计 22,207,330.52 27,159,564.97 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 应收账款坏账准备 496,535.67 其他应收款坏账准备 852,193.64 存货跌价准备 49,872.70 长期股权投资减值准备 2,347,549.25 固定资产减值准备 7,073,890.70 无形资产减值准备 1,857,036.98 应付职工薪酬 6,600,000.00 抵消内部未实现利润 5,755,325.13 递延收益 73,809,879.66 合计 98,842,283.73 15、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额 转回 转销 合计 一、坏 61,571,985.03 2,193,904.20 2,193,904.20 59,378,080.83 账准备 二、存 货跌价 1,033,925.35 39,671.77 1,073,597.12 准备 三、可 供出售 金融资 产减值 准备 四、持 有至到 期投资 减值准 备 五、长 期股权 2,347,549.25 2,347,549.25 投资减 值准备 六、投 资性房 地产减 值准备 七、固 定资产 14,611,359.23 2,391,992.75 1,638,413.88 1,638,413.88 15,364,938.10 减值准 22 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 备 八、工 程物资 减值准 备 九、在 建工程 减值准 备 十、生 产性生 物资产 减值准 备 其中： 成熟生 产性生 物资产 减值准 备 十一、 油气资 产减值 准备 十二、 无形资 1,144,784.64 999,235.03 2,144,019.67 产减值 准备 十三、 商誉减 值准备 十四、 其他 合计 80,709,603.50 3,430,899.55 2,193,904.20 1,638,413.88 3,832,318.08 80,308,184.97 16、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 101,000,000.00 148,000,000.00 信用借款 9,064.59 9,064.59 合计 101,009,064.59 148,009,064.59 注 1：本报告期内短期借款减少 4700 万元，主要系向光大银行、交通银行与建行朝阳分行分别还 贷 3000 万元、1000 万元、700 万元所致； 注 2：年末余额明细如下： 借款条件(信用/ 贷款单位 贷款本金 抵押物 抵押/担保) 建行南宁市朝阳分行 55,000,000.00 抵押 南楼房产及北楼三、六、八层 中行广西分行营业部 26,000,000.00 抵押 北楼一层面积的 50% 23 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 交行南宁分行营业部 20,000,000.00 抵押 北楼负一层面积的 50%及二层 南宁市财政局 9,064.59 信用 - 合计 101,009,064.59 - - 17、应付票据： 单位：元 币种：人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 206,497,280.19 167,066,496.20 合计 206,497,280.19 167,066,496.20 注：期末余额比期初增加 39,430,783.99 元，增幅 23.60%，系本年以银行承兑汇票方式结算的购 进业务增加所致。 与货币资金中的保证金存款的对应关系分银行列示： 开户银行名称 保证金期末数 应付票据票面金额 执行保证金率 建行朝阳支行-45001604473049(保证金) 6,540,000.00 21,800,000.00 30％ 交行朝阳支行-708130000301(保证金) 47,057,501.89 103,968,209.95 30％、100％ 浦发行南宁分-200000391(保证金) 53,206,453.23 80,729,070.24 30％、100％ 合 计 106,803,955.12 206,497,280.19 18、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位： 元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 关联方 非关联方 135,382,873.58 124,568,149.86 合计 135,382,873.58 124,568,149.86 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 本报告期内，本公司不存在账龄超过 1 年的大额应付账款。 19、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情 况： 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 应付单位款 12,013,522.87 16,346,414.14 团购部 73,881,289.41 58,871,982.89 合计 85,894,812.28 75,218,397.03 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 本报告期内，本公司不存在账龄超过 1 年的大额预收账款。 20、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,764,389.79 56,325,631.17 51,329,409.76 12,760,611.20 二、职工福利费 2,016,091.16 2,016,091.16 0 三、社会保险费 13,875,021.20 13,847,341.20 27,680.00 其中：1．医疗保险费 3,107,118.79 3,093,278.79 13,840.00 2．基本养老保险费 9,473,587.07 9,459,747.07 13,840.00 3．年金缴费 0 0 0 24 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 4．失业保险费 965,772.14 965,772.14 0 5．工伤保险费 174,026.34 174,026.34 0 6．生育保险费 154,516.86 154,516.86 0 四、住房公积金 1,792,784.09 6,793,320.86 7,894,741.11 691,363.84 五、其他 六、工会经费和职工教育经费 6,646.80 1,587,755.25 1,559,425.44 34,976.61 七、因解除劳动关系给予的补 5,100,000.00 2,056,356.62 556,356.62 6,600,000.00 偿 合计 14,663,820.68 82,654,176.26 77,203,365.29 20,114,631.65 （2）本报告期内，本公司不存在属于拖欠性质的应付职工薪酬。 21、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 2,394,856.61 9,627,921.92 增值税应税收入 17% 消费税 94,819.08 89,352.67 消费税应税收入 5% 营业税 -490,079.20 240,951.77 营业税应税收入 5% 应纳税所得额 15% 所得税 1,520,789.79 -898,201.66 或 25% 个人所得税 263,712.15 63,447.02 城建税 221,537.37 841,409.58 应纳流转税额 7% 土地使用税 157,948.00 101,987.57 土地增值税 -416,160.18 -347,849.53 印花税 教育费附加 78,257.95 345,856.27 3% 文化建设附加 1,995.57 559.97 3% 防洪保安费 251,000.13 260,105.69 0.10% 地方教育费附加 24,392.85 115,072.40 1% 房产税 1,476,267.59 2,001,328.74 合计 5,579,337.71 12,441,942.41 / 应缴各项税费以税务机关汇算为准；本年度各项税费尚未汇算。 22、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 国家股 法人股 588,849.40 593,727.40 股东无法联系，未领取 社会公众股 179,004.70 179,004.70 股东无法联系，未领取 合计 767,854.10 772,732.10 / 23、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情 况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末数 期初数 关联方 非关联方 34,149,779.59 34,481,126.72 合计 34,149,779.59 34,481,126.72 25 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 项目 余额 帐龄 款项性质 国营达县机械二厂 2,144,913.93 三年以上 质保金 区二建三分公司 1,000,000.00 三年以上 质保金 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 项目 余额 帐龄 款项性质 国营达县机械二厂 2,144,913.93 三年以上 质保金 南宁人人乐超市有限公司 847,724.12 三年以上 保证金 售卡款 1,224,078.23 三年以上 售卡款 利美信发有限公司 1,200,000.00 三年以上 往来款 水电费（寰旺） 1,236,604.88 一至两年 水电费（寰旺） 区二建三分公司 1,000,000.00 三年以上 质保金 24、预计负债： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 未决诉讼 543,637.52 543,637.52 合计 543,637.52 543,637.52 / 2006 年 10 月本公司下属子公司百通房产与马相邕就以前年度房屋买卖纠纷一案（涉及金额 1,749,000.00 元），被广西壮族自治区南宁市中级人民法院（2006）南市民三初字第 51 号民事判决 书判决百通房产败诉，据此 2006 年计提预计负债 1,749,000.00 元。2007 年 4 月 26 日广西壮族自治 区南宁市高级人民法院（2007）桂民一终字第 5 号《民事判决书》判定百通房产胜诉，百通公司与马 相邕房屋买卖合同应当继续执行，公司应向马相邕交付房屋，2007 年按应交付房屋（账列固定资产） 的账面净值计提预计负债 543,637.52 元。 25、少数股东权益： 2008 年 12 月 26 日本公司第五届董事会 2008 年第十次临时会议决议通过了《关于加快推进北海 五象房地产开发有限公司项目开发的议案》。对自然人股东罗镇城作为股本投入的 864.70 万元记入 “少数股东权益”，公司的注册资金由原 900 万元增加至 1,764.70 万元，增资后南宁百货持有北海 五象房地产开发有限公司 51%的股权。 26、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 发 公积 比例 行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新 他 (%) 股 股 股份 144,672,000.00 100.00 144,672,000.00 100.00 总数 报告期内，因公司三家限售流通股股东持有的 90,759 股限售流通股解除限售，公司限售流通股由 63,694,080 股减少为 63,603,321 股，占总股本的比例由 44.03%下降为 43.93；无限售流通股由 80,977,920 股增加为 81,068,679 股，占总股本的比例由 55.97%上升至 56.04%。 27、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 2,540,483.33 1,943,023.53 4,483,506.86 其他资本公积 6,320,587.97 1,943,023.53 4,377,564.44 合计 8,861,071.30 1,943,023.53 1,943,023.53 8,861,071.30 26 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 本期增减系重分类调整。 28、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 5,569,261.60 3,332,515.66 8,901,777.26 合计 5,569,261.60 3,332,515.66 8,901,777.26 29、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（％） 调整前 上年末未分配利润 49,773,930.20 / （2007 年期末数） 调整后 年初未分配利润 49,773,930.20 / 加：本期净利润 27,826,828.15 / 减：提取法定盈余公积 3,332,515.66 10 期末未分配利润 74,268,242.69 / 30、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,301,330,456.54 1,094,681,256.56 其他业务收入 47,455,496.46 40,784,096.53 合计 1,348,785,953.00 1,135,465,353.09 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品零售 1,301,330,456.54 1,120,723,413.14 1,094,681,256.56 941,298,408.70 合计 1,301,330,456.54 1,120,723,413.14 1,094,681,256.56 941,298,408.70 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品百货 1,301,330,456.54 1,120,723,413.14 1,094,681,256.56 941,298,408.70 合计 1,301,330,456.54 1,120,723,413.14 1,094,681,256.56 941,298,408.70 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广西 1,301,330,456.54 1,120,723,413.14 1,094,681,256.56 941,298,408.70 合计 1,301,330,456.54 1,120,723,413.14 1,094,681,256.56 941,298,408.70 本公司属于百货零售行业，客户对象为普通购买者。 27 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 31、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 消费税 1,105,452.44 766,630.27 消费税应税收入 5% 营业税 2,389,191.32 2,070,366.27 营业税应税收入 5% 城建税 2,384,995.15 2,182,085.59 应纳流转税额 7% 教育费附加 1,023,137.19 936,261.52 3% 文化教育费 14,285.70 14,136.19 3% 房产税 1,452,466.13 1,324,509.04 防洪费 0 448.10 0.10% 其他-地方教育费 0 -16,451.80 1% 金湖业主退铺应减税 0 合计 8,369,527.93 7,277,985.18 / 32、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 875,664.17 1,096,749.99 处置长期股权投资产生的投资收益 31,328.30 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 376,002.74 其它 4,977.85 合计 1,282,995.21 1,101,727.84 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 南宁医药有限责任公司 1,096,749.99 875,664.17 - 南宁怡兴置业房地产开 31,328.30 清算 发有限公司 合计 1,096,749.99 906,992.47 / 33、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,194,654.20 592,163.15 二、存货跌价损失 42,495.70 三、可供出售金融资产减值损失 0 四、持有至到期投资减值损失 0 五、长期股权投资减值损失 0 六、投资性房地产减值损失 0 七、固定资产减值损失 2,392,742.75 八、工程物资减值损失 0 九、在建工程减值损失 0 十、生产性生物资产减值损失 0 十一、油气资产减值损失 0 十二、无形资产减值损失 999,235.03 十三、商誉减值损失 0 十四、其他 0 合计 1,239,819.28 592,163.15 28 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 34、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 107,406.07 55,281.13 其中：固定资产处置利得 21,606.07 55,281.13 无形资产处置利得 85,800.00 经营性政府补贴 300,000.00 罚款收入 81,022.00 68,275.00 其他 203,862.17 1,489,288.17 收回其他应收款 4,668,975.90 清理以前年度未达帐项 46,273.23 合计 5,107,539.37 1,912,844.30 注：“其他”中包括收回东兴大酒店与金扩公司的其他应收款项 4,668,975.90 元。 1、因东兴大酒店欠公司股权转让款 1,180 万元，至 2006 年 12 月 31 日调解协议到期后对方仍未 归还欠款。2007 年 4 月本公司向法院提出强制执行申请，并查封了部分房产。2008 年 4 月 17 日，公 司与东兴大酒店达成《执行和解协议》，对方同意在 4 月 18 日前将 1,180 万元本金汇到法院账户以偿 还公司债务，公司收到本金后解除对东兴大酒店的抵押，利息公司给与部分减免，剩余利息仍以拍卖 其他查封物的方式偿还。4 月 25 日，公司收到法院转来东兴大酒店欠款本金 1180 万元。 2、1999 年公司为南宁市金扩商贸有限责任公司（以下简称“金扩公司”）向中国银行借款 1000 万元提供担保，由于金扩公司未履行还款义务，中国银行将金扩公司及本公司诉至法院。同年 5 月， 南宁金钰诚工贸有限责任公司(以下简称“金钰诚公司”)等以柳州新兴外线加油站的资产向公司提供 价值 500 万元的反担保；2004 年 4 月，法院从公司帐户划走 1010 万元。2004 年 5 月公司向法院起 诉追偿金扩公司等债务人 1010 万元欠款并获得胜诉；2006 年 4 月，公司申请强制执行，查封了金钰 诚公司的柳州新兴外线加油站资产；；2007 年 5 月双方签订了《执行和解协议》约定：由债务人处 置被查封的财产，向公司偿还 740 万元后，视为债务已清偿。2008 年 8 月 18 日，公司收到查封财产 买受人转来 740 万元款项。 35、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 2,477,520.55 1,736,023.02 其中：固定资产处置损失 2,477,520.55 1,736,023.02 对外捐赠 276,041.63 162,500.65 罚款、赔偿支出 12,612.57 1,818.64 其他 116,285.27 150,002.07 合计 2,882,460.02 2,050,344.38 （2）本期罚款、赔偿支出系滞纳金支出； （3）本期捐赠、赞助支出系扶贫与捐资助学款支出； 36、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按《企业所得税法》等规定的当 5,605,714.39 589,579.02 期所得税 递延所得税调整 4,952,234.45 8,473,706.19 合计 10,557,948.84 9,063,285.21 37、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： （1）每股收益 29 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 每股收益 项目 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年度 归属于本公司普通股股东的净利润 0.19 0.19 扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 0.17 0.17 2007 年度 归属于本公司普通股股东的净利润 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于本公司普通股股东的净利润 0.09 0.09 （2）计算过程 项目 序号 2008 年度 2007 年度 分子： 归属于本公司普通股股东的净利润 1 27,826,828.15 13,900,117.86 扣除所得税影响后归属于母公司普通 2 股股东净利润的非经常性损益 2,650,122.68 1,006,347.53 归属于本公司普通股股东、扣除非经常 3=1-2 性损益后的净利润 25,176,705.47 12,893,770.33 分母： 年初股份总数 4 144,672,000.00 144,672,000.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股 5 份数 - - 发行新股或债转股等增加股份数 6 - - 发行新股或债转股等增加股份下月份 7 起至报告期年末的月份数 - - 报告期回购或缩股等减产股份数 8 - - 减少股份下月份起至报告期年末的月份数 9 - - 报告期月份数 10 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数 11=4+5+6×7/10-8×9/10 144,672,000.00 144,672,000.00 38、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 罚款收到的现金 81,022.00 流动资产损失中由个人赔偿的现金收入 经营租赁收到的租金 30 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 其他现金收入 27,318,818.31 合计 27,399,840.31 其他现金收入中大额事项： 东兴大酒店 11,800,000.00 南宁金扩商贸有限责任公司 7,400,000.00 利息收入 6,128,878.32 卢涛 1,515,314.83 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 罚款支出的现金 差旅费 913,176.78 业务招待费 1,755,460.14 保险费 369,979.82 修理费 5,207,710.35 运输费 2,239,272.70 经营租赁支付的租金 26,098,524.55 其他现金支出 45,811,279.75 合计 82,395,404.09 其他现金支出中的大额事项： 手续费 3,285,933.40 低值易耗品 231,367.25 促销费 12,585,473.09 广告费 1,692,949.32 其他费用 3,475,249.23 水电 14,066,022.52 子公司往来 5,675,034.04 董事会会费 682,930.77 诉讼费 2,421,719.80 捐赠支出 273,941.63 39、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,220,699.96 13,900,117.86 加：资产减值准备 -401,418.53 610,466.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 24,297,956.74 23,852,232.59 折旧 无形资产摊销 1,937,127.29 1,915,449.55 长期待摊费用摊销 945,747.23 2,313,240.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,366,464.35 -4,567,564.51 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,089,956.20 559,024.52 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,878,381.77 15,147,538.84 投资损失（收益以“－”号填列） -1,284,534.01 -1,101,727.84 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,952,234.45 7,659,192.54 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 31 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 存货的减少（增加以“－”号填列） -15,324,414.70 16,094,067.55 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,542,847.77 34,182,456.65 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 57,993,228.48 4,616,041.14 其他 1,538.80 -41,318.03 经营活动产生的现金流量净额 117,215,815.80 115,139,217.81 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 267,165,677.38 213,977,405.35 减：现金的期初余额 213,977,405.35 251,725,271.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 53,188,272.03 -37,747,866.31 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单 项 金 额 重 大 2,838,793.06 72.22 2,838,793.06 98.11 2,838,793.06 43.67 2,838,793.06 93.94 的 应 收 账 款 其 他 不 重 大 1,092,089.34 27.78 54,604.47 1.89 3,662,040.90 56.33 183,102.04 6.06 应 收 账 款 合 3,930,882.40 / 2,893,397.53 / 6,500,833.96 / 3,021,895.10 / 计 应收账款种类的划分标准：符合下列条件之一的为单项金额重大的应收款项：期末余额在 100 万 元（含 100 万元，下同）以上的应收款项；期末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元），且 账龄超过 3 年（含 3 年）的应收款项；其他本公司根据款项性质特别认定的的应收款项。 32 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 计提比 应收款项内容 账面余额 坏账金额 理由 例(%) 市锦明电讯有限公司 820,000.00 820,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 帐龄长，收回可能性极小 贵港土产大东商场 10,956.76 10,956.76 100.00 帐龄长，收回可能性极小 防城华侨商品供应公司 7,215.80 7,215.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 防城商业大楼 72,078.50 72,078.50 100.00 帐龄长，收回可能性极小 平南城东表店 8,597.01 8,597.01 100.00 帐龄长，收回可能性极小 苏州人民商场 7,249.74 7,249.74 100.00 帐龄长，收回可能性极小 贵州黔西南洲民族贸易公司 400.00 400.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 防城商业大楼 8,520.00 8,520.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海金辉商场 6,132.00 6,132.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 贵港土产公司大东商场 2,033.85 2,033.85 100.00 帐龄长，收回可能性极小 宾阳百货公司百货商场 13,284.37 13,284.37 100.00 帐龄长，收回可能性极小 合山五金公司 502.00 502.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 湛江霞山侨信家电总汇 31,851.98 31,851.98 100.00 帐龄长，收回可能性极小 容县工业品供销公司 95,404.91 95,404.91 100.00 帐龄长，收回可能性极小 金城江金隆商场 4,800.67 4,800.67 100.00 帐龄长，收回可能性极小 江南购物中心 989.76 989.76 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海华联股份公司 11,049.80 11,049.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 广东喜之郎公司南宁办事处 8,333.80 8,333.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 玉林云锦 130,005.62 130,005.62 100.00 帐龄长，收回可能性极小 南宁客运分公司 17,259.70 17,259.70 100.00 帐龄长，收回可能性极小 宾阳百货公司 5,264.93 5,264.93 100.00 帐龄长，收回可能性极小 合计 2,838,793.06 2,838,793.06 / / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 本报告期内，公司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 (3) 本报告期实际核销的应收款项情况 本报告期内，公司不存在实际核销的应收款项。 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (5) 金额较大的其他应收款项的性质或内容 公司其他的应收款项较小，均为购销款。 (6) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 占应收账款总额 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 的比例(%) 香港得泰公司 购销 1,576,861.86 五年以上 40.11 市锦明电讯有限公司 购销 820,000.00 五年以上 20.86 玉林云锦 购销 130,005.62 五年以上 3.31 容县工业品供销公司 购销 95,404.91 五年以上 2.43 防城商业大楼 购销 72,078.50 五年以上 1.83 合计 / 2,694,350.89 / 68.54 33 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 (%) (%) (%) (%) 单项 金额 重大 的其 53,479,226.16 24.52 51,199,226.16 99.34 224,418,943.96 98.69 53,420,689.75 99.48 他应 收款 项 其他 不重 大的 164,612,650.67 75.48 342,169.71 0.66 2,977,365.43 1.31 278,492.26 0.52 其他 应收 款项 合计 218,091,876.83 / 51,541,395.87 / 227,396,309.39 / 53,699,182.01 / 其他应收款种类的说明：符合下列条件之一的为单项金额重大的其他应收款：期末余额在 100 万 元（含 100 万元，下同）以上的其他应收款；期末余额小于 100 万元，大于 50 万元（含 50 万元）， 且账龄超过 3 年（含 3 年）的其他应收款；其他本公司根据款项性质特别认定的的其他应收款。 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 本报告期内，公司不存在单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 账款。 (2) 本报告期实际核销的其他应收款项情况 本报告期内，公司无实际核销的其他应收款项。 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 金额较大的其他的其他应收款项的性质或内容 公司其他的其他应收款为收银中心备用金与贵港店面保证金。 (5) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 与本公司 占其他应收账款 单位名称 欠款金额 欠款年限 关系 总额的比例(%) 本公司子 南宁金湖时代置业投资有限公司 151,277,806.04 一年以内 69.36 公司 桂林爱丽华电子有限公司 购销 35,891,787.84 五年以上 16.46 南宁市新城区糖酒副食品公司 购销 5,440,000.00 五年以上 2.49 柳州粮油公司 购销 2,833,285.44 五年以上 1.30 广西老年旅游桂林公司 购销 2,200,000.00 五年以上 1.01 合计 / 197,642,879.32 / 90.62 34 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (6) 以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排： （7）、坏账准备： A、期末单项金额重大的应收款项计提坏账准备情况 单位名称 帐面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 市锦明电讯有限公司 820,000.00 820,000.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 香港得泰公司 1,576,861.86 1,576,861.86 100.00 帐龄长，收回可能性极小 贵港土产大东商场 10,956.76 10,956.76 100.00 帐龄长，收回可能性极小 防城华侨商品供应公 7,215.80 7,215.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 司 防城商业大楼 72,078.50 72,078.50 100.00 帐龄长，收回可能性极小 平南城东表店 8,597.01 8,597.01 100.00 帐龄长，收回可能性极小 苏州人民商场 7,249.74 7,249.74 100.00 帐龄长，收回可能性极小 贵州黔西南洲民族贸 400.00 400.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 易公司 防城商业大楼 8,520.00 8,520.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海金辉商场 6,132.00 6,132.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 贵港土产公司大东商 2,033.85 2,033.85 100.00 帐龄长，收回可能性极小 场 宾阳百货公司百货商 13,284.37 13,284.37 100.00 帐龄长，收回可能性极小 场 合山五金公司 502.00 502.00 100.00 帐龄长，收回可能性极小 湛江霞山侨信家电总 31,851.98 31,851.98 100.00 帐龄长，收回可能性极小 汇 容县工业品供销公司 95,404.91 95,404.91 100.00 帐龄长，收回可能性极小 金城江金隆商场 4,800.67 4,800.67 100.00 帐龄长，收回可能性极小 江南购物中心 989.76 989.76 100.00 帐龄长，收回可能性极小 北海华联股份公司 11,049.80 11,049.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 广东喜之郎公司南宁 8,333.80 8,333.80 100.00 帐龄长，收回可能性极小 办事处 玉林云锦 130,005.62 130,005.62 100.00 帐龄长，收回可能性极小 南宁客运分公司 17,259.70 17,259.70 100.00 帐龄长，收回可能性极小 宾阳百货公司 5,264.93 5,264.93 100.00 帐龄长，收回可能性极小 合计 2,838,793.06 2,838,793.06 3、长期股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 其 在被投 在被投 被投 中： 资单位 资单位 资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 减值准备 表决权 持股比 位 减值 比例 例（％） 准备 （％） 南宁 金湖 时代 置业 13,700,000.00 13,700,000.00 13,700,000.00 100.00 100.00 投资 有限 公司 35 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 南宁 大龙 祥华 服务 250,000.00 250,000.00 -250,000.00 100.00 100.00 管理 有限 公司 南宁 寰旺 装饰 8,688,900.00 8,688,900.00 8,688,900.00 100.00 100.00 有限 责任 公司 南宁 南百 佳年 华超 9,900,000.00 9,900,000.00 9,900,000.00 100.00 100.00 市有 限公 司 北海 五象 房地 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 51.00 51.00 产有 限公 司 南百 职业 300,074.96 300,074.96 300,074.96 100.00 100.00 培训 学校 南百 4,358,934.23 4,358,934.23 4,358,934.23 64.00 64.00 竹木 百通 房地 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 100.00 产 南宁 唯尔 福卫 157,741.50 157,741.50 157,741.50 157,741.50 10.00 10.00 生保 健公 司 南宁 培荣 电子 267,060.00 267,060.00 267,060.00 267,060.00 60.00 60.00 有限 责任 公司 北海 华伟 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 1,922,747.75 房地 产开 36 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 发公 司 金狮 自行 车(集 团)股 50,000.00 50,000.00 50,000.00 份有 限公 司 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被 其 在被投 减 现 在被投 投 中： 资单位 值 金 资单位 资 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 本期 表决权 准 红 持股比 单 减值 比例 备 利 例（％） 位 准备 （％） 南 宁 医 药 有 9,978,305.90 20,231,356.71 875,664.17 21,107,020.88 46.26 46.26 限 责 任 公 司 注 1：在被投资单位持股比例及在被投资单位表决权比例包括直接持有和间接持有两部分。 注 2：北海五象房地产开发有限公司股权变动情况：本公司 2007 年 6 月 29 日董事会第 6 次临时 会议审议通过，北海五象房地产开发有限公司进行增资扩股，引进的自然人投资者以现金出资 864.70 万元，公司的注册资金由原 900 万元增加至 1,764.70 万元。2008 年 4 月 24 日本公司第五届董事会 2008 年第一次正式会议决议通过了《关于重新审议北海五象房地产开发有限公司进行增资扩股事项的议 案》。对自然人股东罗镇城作为股本投入的 864.70 万元，在合并报表中视为往来款项暂计入其他应付 款。2008 年 12 月 26 日本公司第五届董事会 2008 年第十次临时会议决议通过了《关于加快推进北海 五象房地产开发有限公司项目开发的议案》。对自然人股东罗镇城作为股本投入的 864.70 万元记入 “少数股东权益”，公司的注册资金由原 900 万元增加至 1,764.70 万元，增资后南宁百货持有该公 司 51%的股权。详细情况见公司 2008 年 12 月 26 日公告。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,236,807,612.16 1,042,747,095.87 其他业务收入 39,089,353.27 32,973,841.01 合计 1,275,896,965.43 1,075,720,936.88 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品零售 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 1,042,747,095.87 896,518,001.80 合计 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 1,042,747,095.87 896,518,001.80 37 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商业百货 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 1,042,747,095.87 896,518,001.80 合计 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 1,042,747,095.87 896,518,001.80 (4) 主营业务（分地区） 地区分布标准：资产所在地 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广西 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 1,042,747,095.87 896,518,001.80 合计 1,236,807,612.16 1,065,261,426.14 1,042,747,095.87 896,518,001.80 本公司属于百货零售行业，客户对象为普通购买者。 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 12,581,562.92 权益法核算的长期股权投资收益 875,664.17 1,096,749.99 处置长期股权投资产生的投资收益 505,695.24 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 376,002.74 其它 4,977.85 合计 1,757,362.15 13,683,290.76 (2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因 南宁医药 875,664.17 合计 875,664.17 / 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,325,156.63 34,199,310.46 加：资产减值准备 -2,885,790.79 592,377.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 10,598,615.42 10,252,943.97 折旧 无形资产摊销 1,840,046.29 1,818,657.91 长期待摊费用摊销 603,762.83 1,206,516.80 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 259,786.53 -5,038,267.36 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 996,963.80 544,289.29 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 8,898,647.50 15,147,538.84 38 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 投资损失（收益以“－”号填列） -1,757,362.15 -13,683,290.76 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 218,793.38 4,907,739.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,785,823.41 10,468,790.02 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,652,984.26 -27,037,886.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 69,716,895.35 -27,241,635.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 114,682,675.64 6,137,084.05 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 252,708,764.40 193,508,010.19 减：现金的期初余额 193,508,010.19 231,202,154.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,200,754.21 -37,694,144.25 (九) 关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:万元 币种:人民币 母公司对 母公司对 本企 母公 企业 注册 法人 业务 注册资 本企业的 本企业的 业最 组织机构代 司名 类型 地 代表 性质 本 持股比例 表决权比 终控 码 称 (%) 例(%) 制方 南宁 市国 资委 南宁 授权 沛宁 范围 资产 有限 南宁 龙文 内的 国资 经营 责任 69,786 18.86 18.86 70860025-5 市 原 国有 委 有限 公司 资产 责任 及其 公司 收益 统一 经营 2、本企业的子公司情况 单位:万元 币种:人民币 企业 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构 子公司全称 注册地 注册资本 类型 表 质 例(%) 比例(%) 代码 南宁市百通 房地产 房地产开发 其他 南宁市 李青 500 100 100 198292490 开发 公司 桂林南百竹 竹制品 木业发展有 其他 桂林市 覃本东 生产及 600 64 64 708686669 限公司 销售 南宁金湖时 其他 南宁市 陈民群 房地产 1,380 100 100 751232689 39 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 代置业投资 开发、物 有限公司 业管理、 房屋租 赁等 企业管 南宁大龙祥 理服务、 华服务管理 其他 南宁市 陈民群 会议及 30 100 100 753735239 有限公司 展览服 务 南宁寰旺房 房地产 地产开发有 其他 南宁市 陈民群 开发及 880 100 100 711405231 限责任公司 销售 商业、服 南宁南百佳 务业的 年华超市有 其他 南宁市 陈民群 投资、商 1,000 100 100 753737306 限公司 业零售 等 房地产 开发、销 北海五象房 售（凭有 地产开发有 其他 北海市 何焕新 1,764.70 51 51 788434700 效资质 限公司 证书经 营） 初级商 品营业 南百职业培 其他 南宁市 黄永干 员职业 30 100 100 664844417 训学校 资格培 训 3、本企业的合营和联营企业的情况 单位:万元 币种:人民币 本企业 本企业 在被投 被投资单 企业类 法人代 业务性 注册资 组织机构 注册地 持股比 资单位 位名称 型 表 质 本 代码 例(%) 表决权 比例(%) 二、联营企业 南宁医药 南宁市 有限责 有限责任 解放路 张丽铭 医药 3,000 46.26 46.26 任公司 公司 75 号 单位:万元 币种:人民币 被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润 称 额 总额 二、联营企业 南宁医药有限 18,579.88 14,791.48 3,787.66 34,000.27 427.76 责任公司 40 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 浙江利时投资集团股份有限公司 参股股东 74219725-2 广西国力投资担保有限公司 参股股东 75372244-6 注 1：浙江利时投资集团股份有限公司已更名为利时集团股份有限公司。 注 2：深圳市中海融担保投资有限公司通过与本公司第三大股东广西国力投资担保有限公司于 2007 年 1 月 16 日签订的《代持协议》拥有公司权益股份，通过本次协议转让，中海融持有公司 12,708,822 股权益股份(占公司总股本的 8.78%)。 2009 年 3 月 30 日, 岳阳中院委托相关拍卖公司拍卖了深圳市中海融担保投资有限公司所有的， 由广西国力投资担保有限公司代持的公司限售流通股，广州东百企业集团有限公司竞得，且支付了全 部价款。依照有关规定，法院裁定：公司上述限售流通股的所有权及相应权利， 归买受人东百企业所 有。广州东百在办理完毕上述股权的过户登记手续后，将持有占公司总股本 8.78%的股份。 5、关联交易情况 本报告期公司无关联交易事项。 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： (1)2006 年 10 月本公司下属子公司百通房产与马相邕就以前年度房屋买卖纠纷一案（涉及金额 1,749,000.00 元），被广西壮族自治区南宁市中级人民法院（2006）南市民三初字第 51 号民事判决 书判决百通房产败诉，据此 2006 年计提预计负债 1,749,000.00 元。2007 年 4 月 26 日广西壮族自治 区南宁市高级人民法院（2007）桂民一终字第 5 号《民事判决书》判定百通房产胜诉，百通公司与马 相邕房屋买卖合同应当继续执行，公司应向马相邕交付房屋，2007 年按应交付房屋（账列固定资产） 的账面净值计提预计负债 543,637.52 元。 (2)2006 年 5 月 20 日本公司与南宁市中讯公司、王义鑫、王雪梅就以前年度委托代理进出口合同 纠纷一案（涉及金额 3,666,790.37，其中王义鑫、王雪梅涉及金额在 83.7%范围内承担脸带清偿责任）， 被广西壮族自治区南宁市中级人民法院（2003） 南市民二初字第 95 号民事判决书判决本公司胜诉。2008 年 11 月 3 日，王义鑫对我公司诉起债务数额存异议，申请再审。2008 年 12 月 12 日南宁市中级人民 法院对本公司下达指令再审案件应诉通知书。本案目前尚在审理之中。 (十二) 承诺事项： 截止 2008 年 12 月 31 日，无需披露的重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 1、南宁百货第一大股东南宁沛宁资产经营有限责任公司（以下简称南宁沛宁公司）与深圳市亚奥数码 有限公司（以下简称亚奥数码）于 2005 年签订了《南宁百货大楼股份有限公司国家股股份转让合同》， 以每股 2.049 元的价格将持有的 35,616,000 股国家股全部转让给亚奥数码，转让总价款 72,979,154.00 元。 根据国务院国资委《关于南宁百货大楼股份有限公司国有股东转让所持股份有关问题的复函》 （国 资产权[2008]1297 号）精神，公司与亚奥数码就转让价格重新进行协商，但未能取得一致意见，经报 请南宁市国资委同意，沛宁公司已于 2009 年 3 月 3 日和亚奥数码公司签订协议，终止原南宁百货国 家股转让合同及相关协议。沛宁公司继续保留所持有的南宁百货国家股。 2、2009 年 3 月 13 日，本公司收到深圳市中海融担保投资有限公司有关来函(传真)，深圳市中海 融担保投资有限公司通过与本公司第三大股东广西国力投资担保有限公司于 2007 年 1 月 16 日签订的 《代持协议》拥有公司权益股份，通过本次协议转让，中海融持有公司 12708822 股权益股份(占公司 总股本的 8.78%)。 2009 年 3 月 30 日，岳阳市中级人民法院委托湖南华兴拍卖有限公司拍卖了深圳市中海融担保投 41 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 资有限公司所有的，由广西国力投资担保有限公司代持的“南宁百货”（证券代码 600712）限售流通 股 12708822 股，广州东百企业集团有限公司在拍卖会上以 89597195 元最高价竞得，且支付了全部价 款。依照《最高人民法院关于人民法院民事执行中拍卖、变卖财产的规定》，法院裁定：深圳市中海 融担保投资有限公司所有的，由广西国力投资担保有限公司代持的“南宁百货”（证券代码 600712） 限售流通股 12708822 股的所有权及相应权利，归买受人广州东百企业集团有限公司所有。 广州东百企业集团有限公司在办理完毕上述股权的过户登记手续后，将持有占本公司总股本 8.78%的 股份。 3、2009 年 4 月 23 日本公司第五届董事会 2009 年第一次正式会议决议通过分配预案：年末可供 股东分配利润为 74,268,242.69 元，以 2008 年度末总股本 144,672,000 股，拟向全体股东每 10 股送 2 股派发 1.7 元（含税）现金股利，分配实施后总股本由 144,672,000 股增加至 173,606,400 股，合 计派送 53,528,640 元，余 20,739,602.69 元结转下年度。 (十四) 其他重要事项： 1、因东兴大酒店欠公司股权转让款 1,180 万元，至 2006 年 12 月 31 日调解协议到期后对方仍未 归还欠款。2007 年 4 月本公司向法院提出强制执行申请，并查封了部分房产。2008 年 4 月 17 日，公 司与东兴大酒店达成《执行和解协议》，对方同意在 4 月 18 日前将 1,180 万元本金汇到法院账户以偿 还公司债务，公司收到本金后解除对东兴大酒店的抵押，利息公司给与部分减免，剩余利息仍以拍卖 其他查封物的方式偿还。4 月 25 日，公司收到法院转来东兴大酒店欠款本金 1180 万元。 2、1999 年公司为南宁市金扩商贸有限责任公司（以下简称“金扩公司”）向中国银行借款 1000 万元提供担保，由于金扩公司未履行还款义务，中国银行将金扩公司及本公司诉至法院。同年 5 月， 南宁金钰诚工贸有限责任公司(以下简称“金钰诚公司”)等以柳州新兴外线加油站的资产向公司提供 价值 500 万元的反担保；2004 年 4 月，法院从公司帐户划走 1010 万元。2004 年 5 月公司向法院起 诉追偿金扩公司等债务人 1010 万元欠款并获得胜诉；2006 年 4 月，公司申请强制执行，查封了金钰 诚公司的柳州新兴外线加油站资产；；2007 年 5 月双方签订了《执行和解协议》约定：由债务人处 置被查封的财产，向公司偿还 740 万元后，视为债务已清偿。2008 年 8 月 18 日，公司收到查封财产 买受人转来 740 万元款项。 3、2007 年 3 月 30 日北海五象房地产开发有限公司所取得的位于北海市广东路西、新世纪大道南， 面积 111,210.20 平方米（约 166.82）亩的土地获得了北海市国土资源局核发的“北国用（2007）第 801962 号”《国用土地使用证》，使用权类型：出让；终止日期 2049 年 1 月 28 日。该宗土地公司于 2007 年出售给北海五象房地产开发有限公司，2006 年 6 月公司与北海市国土资源局签订了北国土延开 字[2006]2 号北海市闲置土地限期开发协议，约定该协议签订之日起六个月内动工建设。截止至本年 末北海五象房地产开发有限公司尚未履行开发义务。目前，北海市政府正在清理闲置用地，该宗土地 没有列入第一批清理，但并不能说明该宗土地存在的未能按照《北海市闲置土地限期开发协议》及《北 海市土地出让合同》约定的开发日期动工建设的风险得到解除。 详细情况见公司 2009 年 2 月 5 日公告。 4、本公司 2007 年 6 月 29 日董事会第 6 次临时会议审议通过，北海五象房地产开发有限公司进行 增资扩股，引进的自然人投资者以现金出资 864.70 万元，公司的注册资金由原 900 万元增加至 1,764.70 万元。2008 年 4 月 24 日本公司第五届董事会 2008 年第一次正式会议决议通过了《关于重新 审议北海五象房地产开发有限公司进行增资扩股事项的议案》。对自然人股东罗镇城作为股本投入的 864.70 万元，在合并报表中视为往来款项暂计入其他应付款。2008 年 12 月 26 日本公司第五届董事会 2008 年第十次临时会议决议通过了《关于加快推进北海五象房地产开发有限公司项目开发的议案》。 对自然人股东罗镇城作为股本投入的 864.70 万元记入“少数股东权益”，公司的注册资金由原 900 万 元增加至 1,764.70 万元，增资后南宁百货持有该公司 51%的股权。 详细情况见公司 2008 年 12 月 26 日公告。 5、本公司与万隆百货和广西南宁万茂房地产发展有限公司（以下简称万茂公司）于 2005 年 4 月 13 日签订补充协议，本公司退出万隆商场的管理，万隆百货从 2006 年至 2009 年 5 月 30 日间分期退 回本公司的履约保证金 2,000,000.00 元（帐列“其他应收款”），未还款则按中国人民银行公布的同 期贷款利率支付资金占用费，同时以万茂公司在朝阳路 66 号钻石广场第三层面积为 200.22 平方米的 四个铺面作抵押（已办妥抵押手续），截止 2008 年 12 月 31 日，已收到本年度资金占用费 123,222.50 元。 6、南宁百货、金湖时代持有的金湖广场地下商场 52065.5 平方米的土地使用权证〔权证号：南宁 国用（2003）第 424129 号〕已于 2005 年 11 月 30 日到期，尚未更换新证。 42 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 7、本公司下属全资子公司金湖时代开发的金湖广场项目的已售商铺采取先销售后租用的模式，即 金湖时代已出售部分商铺，再由本公司全部租用。按照该种销售模式的实质，金湖时代前期销售实现 的收益本公司作为递延收益核算，在租赁期内按支付租金的比例摊销。 截止本报告年末，本公司已结转销售收入 3.15 亿元，结转销售成本 1.55 亿元，相关的期间费用及土 地增值税 0.40 亿元，确认递延收益 1.24 亿元 根据本公司与购房人签订的《房屋委托出租合同.》的约定，采用售后租用的方式，租用期限不短于 9 年，其中：1—3 年的租金按房款总额的 7%计算；4—6 年的租金按房款总额的 8%计算；7—9 年的租金 按房款总额的 9%计算。租赁期从业主购买的金湖广场商铺交付之日起计算，统一至 2013 年 12 月为止。 根据合同的约定本年已向业主支付租金 25,928,263.59 元，同时摊销递延收益 13,732,984.58 元，作 为租金费用的调整品迭后进入本年管理费用。 该项目于 2005 年 9 月 29 日正式对外营业，与项目相关的产权分割手续尚在办理中。 8、公司于 2007 年 8 月 23 日与广西联百商业经营管理有限公司（以下简称“广西联百”）签订《贵 港中环商业广场物业委托经营合同》，广西联百将其位于贵港市港北区的贵港中环商业广场物业的负 1 层、1 层（内铺、外铺）、2 层、3 层，建筑面积为 15983.81 平方米的房产物业委托给公司经营。该 物业委托期限 10 年，自 2007 年 12 月 31 日起至 2017 年 12 月 30 日止。广西联百与物业买受人（商铺 业主）免收公司贵港中环商业广场物业 1 层至 3 层 2007 年 12 月 31 日起至 2010 年 12 月 30 日止的收 益金，免收负一层 2007 年 12 月 31 日起至 2008 年 12 月 30 日止的收益金。 贵港中环商业广场项目于 2008 年 1 月 28 日开业。 9、由 2008 年 4 月 24 日南宁百货大楼股份有限公司第五届董事会 2008 年第一次正式会议通过《向 银行申请授信额度的议案》并得到股东大会认可，向各商业银行取得总额度为 3.79 亿元人民币信用额 度。2008 年 9 月 16 日通过的董事会决议公告(07 临八)、200 申请追加申请信用额度 1 亿元人民币， 截止 2008 年 12 月 31 日，公司以自有房产为抵押总共获得银行授信额度为 4.79 亿元，期限为 1 年－ 1.5 年。 10、汇达资产托管有限责任公司广州分公司、惠阳县银海实业发展公司两公司诉购买本公司股票 纠纷一案（两原告请求确认股权，判令本公司交付原告 530 万元购买的法人股 270 万股），经广西壮 族自治区南宁市中级人民法院 2007 年 12 月 20 日的“（2007）南市民二初字第 209 号”《民事判决书》 认定：本公司收到了惠阳县银海实业发展公司 500 万元，本公司与惠阳县银海实业发展公司之间存在 债权债务关系，但由于惠阳县银海实业发展公司在 93 年、94 年即知道未能获得相应法人股股票，且 一直未主张权利，超过了两年的诉讼时效保护期，判决本公司胜诉。两原告不服判决，已提起上诉。 2008 年 7 月 31 日，广西壮族自治区高级人民法院（2008）桂民二终字第 63 号民事判决书判决本公司 胜诉。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益》第 1 号 的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 减值准备 1410164.08，营业外支 非流动资产处置损益 -2,349,023.94 出 938859.86 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 123,222.50 其他业务收入-其他 用费 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,179,653.62 东兴大酒店、金扩公司的债权收回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,163,939.21 所得税影响额 -467,668.71 合计 2,650,122.68 43 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 11.76 12.49 0.192 0.192 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 10.64 11.30 0.174 0.174 东的净利润 2、 公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明 项目 期初数 期末数 期末数比期初数增加额 期末数比期初数增加率 21,397.74 5,318.83 24.86% 货币资金 26,716.57 预付款项 1,128.17 1,480.36 352.19 31.22% 5,773.32 1,532.44 26.54% 存货 7,305.76 873.7 743.01 85.04% 长期待摊费用 1,616.71 1,466.38 685.08 46.72% 应付职工薪酬 2,151.46 应交税费 1,244.15 542.97 -701.18 -56.36% 9,274.36 -1,893.37 -20.42% 其他流动负债 7,380.99 营业外支出 205.03 288.25 83.22 40.59% 注 1：货币资金变动原因详见现金流量表； 注 2：预付款项增加系扩大销售规模，增加在途物资所致； 注 3：存货增加主要是扩大销售规模，增加存货储备所致； 注 4：长期待摊费用增加主要是本期贵港装修工程完工转入 10,077,864.59 元，以及北楼改造工 程完工转入 1,627,054.62 元； 注 5：应付职工薪酬本期增加主要是由于奖金增加 6,396,221.41 元及因解除劳动关系给予的补偿 1,500,000.00 元所致； 注 6：应交税费本期减少主要系增值税增加和企业所得税减少共同作用所致； 注 7：其他流动负债本期减少主要系金湖时代售后返租商铺收益摊销与退铺转出递延收益所致； 注 8：营业外支出本期增加主要系金湖时代处置固定资产损失 112.78 万所致。 4、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 27,826,828.15 13,900,117.86 208,876,263.10 236,703,091.25 44 南宁百货大楼股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人 、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：陈民群 南宁百货大楼股份有限公司 2009年4月23日 45 南宁百货大楼股份有限公司 独立董事对公司对外担保情况的说明 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们本着实 事求是的原则，对公司、对全体股东认真负责的态度，就公司对外 担保情况进行认真的核查，一致认为截止 2008 年 12 月 31 日，本公 司无任何对外担保事项。特此说明。 独立董事签名：张志浩 陈安民 谌光德 二 OO 九年四月二十三日