新赛股份(600540)2008年年度报告

新疆赛里木现代农业股份有限公司 新疆博乐市红星路 158 号 2008 年年度报告 新疆赛里木现代农业股份有限公司董事会 二零零九年四月编制 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一、重要提示................................................................... 2 三、主要财务数据和指标：....................................................... 3 四、股本变动及股东情况......................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员.................................................. 10 六、公司治理结构 ............................................................. 14 七、股东大会情况简介.......................................................... 19 八、董事会报告 ............................................................... 19 十、重要事项 ................................................................. 40 十一、财务会计报告 ........................................................... 53 十二、备查文件目录 ........................................................... 55 1 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长武宪章、总经理杜平、主管会计工作负责人刘君及会计机构负 责人（会计主管人员）郭晓华声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 公司法定中文名称 新疆赛里木现代农业股份有限公司 公司法定中文名称缩写 新赛股份 XINJIANG SAYRAM MODERN AGRICULTURE CO.， 公司法定英文名称 LTD 公司法定英文名称缩写 XINSAI CO.，LTD 公司法定代表人 武 宪 章 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 王 国 军 董事会秘书联系地址 新疆博乐市红星路 158 号 董事会秘书电话 0909-2268156 董事会秘书传真 0909-2268162 董事会秘书电子信箱 wgjbl1@163.com 公司证券事务代表情况 证券事务代表姓名 唐 冠 春 证券事务代表联系地址 新疆博乐市红星路 158 号 证券事务代表电话 0909-2268189 证券事务代表传真 0909-2268162 证券事务代表电子信箱 tangguanchun@sina.com 公司注册地址 新疆博乐市红星路 158 号 2 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 公司办公地址 新疆博乐市红星路 158 号 公司办公地址邮政编码 833400 公司国际互联网网址 http://www.xinsai.com.cn 公司电子信箱 slmny-bl@mail.xj.cninfo.net 公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定 http://www.sse.com.cn 网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 新赛股份 600540 B股 H股 其他有关资料 公司首次注册日期 1999-12-22 公司首次注册地点 新疆乌鲁木齐市 公司变更注册日期 - 公司变更注册地点 - 企业法人营业执照注册号 650000040000110 税务登记号码 博市国字 65270171890181X 组织机构代码 71890181-X 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 30 号 公司聘请的境外会计师事务所名称 - 公司聘请的境外会计师事务所办公地址 - 公司其他基本情况 - 三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项 目 金 额 营业利润 16,354,879.36 利润总额 20,415,080.08 归属于上市公司股东的净利润 10,248,521.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,391,489.29 3 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 经营活动产生的现金流量净额 -232,311,803.68 4 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (二)非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 项 目 金额 说明 一、非经常性损益项目 处置固定资产净 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 731,276.57 收益等 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 3、计入当期损益的政府补助 6,005,558.00 国家专项拨款 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应 0.00 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 0.00 7、委托他人投资或管理资产的损益 0.00 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 9、债务重组损益 0.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 13、与公司主营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 0.00 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 16、对外委托贷款取得的损益 0.00 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 0.00 产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 0.00 整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 0.00 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,676,633.85 罚款净支出等 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 -66,815.16 股权投资差额等 22、所得税影响数 -5,553.93 23、少数股东损益影响额 -130,799.62 合 计 3,857,032.01 注：本公司当期非经常性损益的发生金额按中国证监会发布的《公开发行证 券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2008）的规定列示。 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上 2006 年 2008 年 2007 年 年增减(%) 调整后 调整前 营业收入 1,343,175,631.12 727,937,366.53 84.52 6,098,993,00.49 609,899,300.49 利润总额 20,415,080.08 22,719,365.66 －10.14 15,138,623.44 15,138,623.44 归属于上市公司股东的净利润 10,248,521.30 19,561,778.32 －47.61 16,407,460.19 16,516,845.34 归属于上市公司股东的扣除非经常 6,391,489.29 11,569,215.90 －44.75 188,08,523.70 18,917,908.85 性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -232,311,803.68 -59,810,185.50 288.42 12474397.98 12,474,397.98 5 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 本年比上 2006 年末 2008 年 2007 年末 年增减(%) 调整后 调整前 1,571,835,511. 11,07,181,390.5 1,106,998,364.69 总资产 1,683,847,605.39 7.13 70 8 所有者权益（或股东权益） 872,328,266.62 614,067,551.65 42.06 603,926,729.01 603,743,703.12 本年比上 2006 年末 主要财务指标 2008 年 2007 年末 年增减(%) 调整后 调整前 基本每股收益（元／股） 0.0449 0.0913 -50.82 0.0912 0.0918 稀释每股收益（元／股） 0.0449 0.0913 -50.82 0.0912 0.0918 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.028 0.1017 -72.47 0.1045 0.1051 益（元／股） 全面摊薄净资产收益率（%） 1.17 3.38 -2.21 2.88 2.90 加权平均净资产收益率（%） 1.28 3.42 -2.14 2.89 2.91 扣除非经常性损益后全面摊薄净资 0.73 2.00 -1.27 3.30 3.32 产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净 0.8 2.02 －1.22 3.32 3.34 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 -1.00 -0.26 284.62 0.0693 0.0693 （元／股） 本年末比 2006 年末 2008 年末 2007 年末 上年末增 减(%) 调整后 调整前 归属于上市公司股东的每股净资产 3.75 3.22 16.46 3.1680 3.1674 （元／股） 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 送 比例 数量 发行新股 金 其他 小计 数量 (%) 股 (%) 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 88,716,528 49.29 26,614,958 -11,700,000 14,914,958 103,631,486 44.51 3、其他内资持股 其中:境内非国有法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 88,716,528 49.29 26,614,958 -11,700,000 14,914,958 103,631,486 44.51 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 91,283,472 50.71 26,237,714 11,700,000 37,937,714 129,221,186 55.49 2、境内上市的外资股 6 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 91,283,472 50.71 26,237,714 11,700,000 37,937,714 129,221,186 55.49 三、股份总数 180,000,000 100 52,852,672 0 0 0 52,852,672 232,852,672 100 说明： （1）股份变动的批准情况： 公司 2007 年 9 月 7 日第三届董事会第十二次会议及 2007 年 9 月 24 日召开的 2007 年第四次临时股东大会表决通过了《公司 2007 年度配股方案》，该方案经中 国证券监督管理委员会发行审核委员会 2008 年第 9 次会议审议通过，并获中国证 券监督管理委员会证监许可[2008]232 号文核准。 （2）股份变动的过户情况： 配股完成后，公司向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司申请了股份 变动登记，股份变动全部过户完毕，变动后公司总股本为232,852,672股。 （3）报告期后到年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财 务指标的影响：无 （4）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：无 2、限售股份变动情况 单位:股 年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 限售原 股东名称 解除限售日期 数 售股数 售股数 数 因 新疆艾比湖农工商 股改 2008 年 9 月 26 日 88,716,528 11,700,000 26,614,958 103,631,486 联合企业总公司 承诺 2008 年 10 月 15 日 合计 88,716,528 11,700,000 26,614,958 103,631,486 （二）证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终 发行日期 发行数量 上市日期 证券的种类 （元） 易数量 止日期 人民币普通股 2008-02-27 5.84 52,852,672 2008-03-20 26,237,714 - 注：前三年历次证券发行情况的说明： 根据公司2007年9月24日召开的2007年第四次临时股东大会决议、中国证券监 督管理委员会证监许可[2008]232号文“关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公 司配股的通知”，公司向截至2008年2月27日（股权登记日）所有登记在册的股东 配售股份，配股比例为每10 股配3 股，配股价格为每股5.84元，除权交易日为2008 7 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 年3 月7日，实际配售的股份为52,852,672股。 2、公司股份总数及结构的变动情况 2008 年 3 月 ， 公 司 完 成 了 配 股 再 融 资 工 作 。 公 司 配 股 前 股 份 总 额 为 180,000,000 股，其中有限售条件股份合计 88,716,528 股，占股份总数的 49.29%， 其中国有法人持股 88,716,528 股，占股份总数的 49.29%；无限售条件流通股份合 计 91,283,472 股，占股份总数的 50.71%，其中人民币普通股 91,283,472 股，占 股份总数的 50.71%。公司配股以总股本 180,000,000 股为基数，每 10 股配售 3 股， 可配售股份为 54,000,000 股， 配股有效认购总数为 52,852,672 股，其中有限售 条件股股东的认购数量为 26,614,958 股，无限售条件股股东的认购数量为 26,237,714 股。公司配股后股份总额为 232,852,672 股，其中有限售条件股份合 计 115,331,486 股，占股份总数的 49.53 %，其中国有法人持股 115,331,486 股， 占股份总数的 49.53 %；无限售条件流通股份合计 117,521,186 股，占股份总数的 50.47%，其中人民币普通股 117,521,186 股，占股份总数的 50.47%。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 42348 户 前十名股东持股情况 质押或冻结情 报告 持有有限售 期末持股数 比例 况 股东名称 期内 条件股份数 股份性质 量 (%) 股份 数 增减 量 状态 量 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 0 115,344,486 49.53 103,631,486 无 国有法人 中邮核心优选股票型证券投资基金 0 6,000,000 2.58 未知 其他 新疆生产建设兵团农五师国有资产 无 0 1,311,450 0.56 国有法人 经营有限责任公司 新疆生产建设兵团农五师农业生产 无 0 1,072,095 0.46 国有法人 资料公司 王文义 0 838,444 0.36 未知 境内自然人 简永辉 0 430,000 0.18 未知 境内自然人 未知 境内非国有 惠州市瑞信房地产开发有限公司 0 392,350 0.17 法人 王洪江 0 383,887 0.16 未知 境内自然人 8 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 未知 境内非国有 上海宣伟投资管理有限公司 0 360,000 0.15 法人 陈玉 0 359,000 0.15 未知 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 11,713,000 人民币普通股 中邮核心优选股票型证券投资基金 6,000,000 人民币普通股 新疆生产建设兵团农五师国有资产经营有限 1,311,450 人民币普通股 责任公司 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 1,072,095 人民币普通股 王文义 838,444 人民币普通股 简永辉 430,000 人民币普通股 惠州市瑞信房地产开发有限公司 392,350 人民币普通股 王洪江 383,887 人民币普通股 上海宣伟投资管理有限公司 360,000 人民币普通股 陈玉 359,000 人民币普通股 新疆艾比湖农工商联合企业总公司、新疆生产建设兵团农五师农业生 产资料公司、新疆生产建设兵团农五师国有资产经营有限责任公司共 上述股东关联关系或一致行动的说明 同隶属于新疆兵团农五师国资委，除此之外，未知其他股东是否存在 关联关系或属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人的情 况。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件股东名称 售条件股份 新增可上市交 限售条件 号 可上市交易时间 数量 易股份数量 新疆艾比湖农工商联 2008 年 9 月 20 日 11,700,000 1. 115,331,486 见注解 合企业总公司 2009 年 6 月 18 日 103,631,486 注：非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转 让；在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量 占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10% 公司无战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况。 2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (1) 法人控股股东情况 单位:元 币种:人民币 名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务 主营农副产品种 新疆艾比湖农工商 张永乐 184,000,000 1999 年 1 月 1 日 植、养殖，农副产 联合企业总公司 品加工、销售。 9 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司实际控制人没有发生变更。 (3)公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、截止本报告期末公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 (四) 可转换公司债券情况 报告期内，公司无可转换公司债券情况。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 报告期内从 是否在股 公司领取的 东单位或 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 报酬总额 其他关联 别 龄 (万元)（税 单位领取 前） 报酬、津贴 武宪章 董事长 男 44 2007 年 7 月 27 日 2009 年 12 月 28 日 12 否 杜 平 董事、总经理 男 44 2007 年 7 月 27 日 2009 年 12 月 28 日 12 否 张亚洲 董事、副总经理 男 51 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 9.6 否 闵 江 董事 男 41 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 是 李 惠 董事 女 50 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 是 傅正保 董事 男 50 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 1 是 杨兴全 独立董事 男 39 2007 年 7 月 27 日 2009 年 12 月 28 日 2 是 全秉中 独立董事 男 73 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 2 是 彭成武 独立董事 男 70 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 2 是 陆建生 监事会主席 男 46 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 9.6 否 马淑玲 监事 女 44 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 0 是 王江伟 监事 男 39 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 1 是 10 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 刘桂秀 监事 女 45 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 3.3 否 张 欣 监事 男 44 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 3.3 否 杜培礼 副总经理 男 54 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 9.6 否 副总经理、董事会 9.6 王国军 男 47 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 否 秘书 郭玉星 副总经理 男 36 2007 年 11 月 14 日 2009 年 12 月 28 日 9.6 否 刘 君 财务总监 女 45 2006 年 12 月 29 日 2009 年 12 月 28 日 9.6 否 注：1、董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： （1）武宪章，2003-2007 年 7 月任本公司总经理、党委副书记，2008 年 7 月 至今任本公司董事长、党委书记。 （2）杜 平, 2003-2007 年 7 月任农五师 86 团团长、党委副书记，2008 年 7 月至今任本公司董事、总经理、党委副书记。 （3）张亚洲,2003-2004 年 12 月任新疆博赛精纺有限责任公司党委副书记、 总经理，2004 年 12 月-2007 年 11 月任农五师商业总公司总经理、党委副书记， 2007 年 11 月至今任本公司董事、副总经理。 （4）闵 江,2003-2004 年任农五师水泥厂企业管理部部长，2004 年至今任农 五师国有资产经营有限公司办公室主任，现为本公司董事。 （5）李 惠,2003 至今一直担任新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司总 经理职务，现任本公司董事。 （6）傅正保,2003 年进入新疆金融租赁有限公司工作，现任该公司副总经理， 现任本公司董事。 （7）杨兴全,2003 年先后担任石河子大学经贸学院教授、院副院长，2008 年 7 月始任本公司独立董事。 （8）全秉中,2003 年至今，为中国人民银行新疆分行退休干部，现任本公司 独立董事。 （9）彭成武,2003 年至今任新疆财经学院教授，研究生导师，MBA 导师。现 任本公司独立董事，兼任中国彩棉股份有限公司独立董事。 11 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 （10）陆建生,2003 年至 2005 年 7 月任农五师审计局主任科员，2005 年 7 月 至 2006 年 10 月任农五师第二审计中心主任，2006 年 10 月至今任本公司第三届监 事会主席，本公司纪委书记。 （11）马淑玲,2003 年至今一直担任农五师国有资产经营公司财务部部长。现 任本公司监事。 （12）王江伟,2003 年至今担任博州国资公司经理。现任本公司监事。 （13）刘桂秀,2003 年至 2005 年 2 月在新赛股份财务部任财务部副经理和高级 业务主管，2005 年 2 月至今任新赛股份审计部经理。现任本公司监事。 （14）张 欣,2003 年至今担任霍热分公司综合部经理。现任本公司监事。 （15）王国军,2003 年以来一直担任本公司董事会秘书，2007 年 11 月至今任 本公司副总经理、董事会秘书。 （16）杜培礼,2003-2005 年 4 月任新疆赛里木油脂总厂厂长，2005 年 4 月-2007 年 10 月任新疆博赛精纺有限责任公司总经理，2007 年 11 月至今任本公司副总经 理。 （17）郭玉星,2003-2007 年 2 月任本公司塔斯尔海分公司财务部经理、2007 年 3 月-2007 年 11 月任本公司所属新疆新赛棉业有限公司总经理，2007 年 11 月 至今任本公司副总经理。 （18）刘 君,2003 年 1 月-2004 年 11 月在博州安诚信会计师事务所工作,2004 年-2006 年 12 月在本公司任财务部经理，财务总监助理。2006 年 12 月至今任本 公司财务负责人（财务总监）。 2、报告期被授予的股权激励情况 报告期内公司无被授予的股权激励情况。 3、董事、监事和高级管理人员持股变动 报告期内公司无董事、监事、高级管理人员持股情况。 (二)在股东单位任职情况 担任的 任期起始 任期终止 是否领取 姓名 股东单位名称 职务 日期 日期 报酬津贴 李 惠 新疆兵团农五师农资公司 总经理 - - 是 12 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 马淑玲 农五师国有资产经营有限公司 总会计师 - - 是 闵江 农五师国有资产经营有限公司 经理 - - 是 在其他单位任职情况 是否 任期 任期 领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 起始 终止 报酬 日期 日期 津贴 武宪章 新疆维吾尔自治区高新技术企业促进会 副理事长 - - 否 全秉中 新疆联合产权交易所 董事、总经理助理 - - 是 杨兴全 石河子大学经贸学院 副院长 - - 是 新疆财经学院，中国彩棉股份有限公司 彭成武 教授，独立董事 - - 是 和新疆金风科技股份有限公司 傅正保 新疆金融租赁公司 副总经理 - - 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事和高级管理人员 的报酬实施方案分别报经董事会薪酬委员会审议通过，提交董事会或股东大会批 准确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：依据“效益、激励、公平”原 则，按照《公司董监事薪酬和津贴制度》、《公司高级管理人员薪酬办法》确定。 并按年度经营绩效考核，按月预发基薪，按年度公司经营目标完成情况考核后， 结算兑现年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事 是否在股东单位或 监事的姓名 其他关联单位领取报酬津贴 闵 江 是 李 惠 是 马淑玲 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 朱 锋 董事 个人原因 注：1、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 13 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 公司 2008 年 3 月 3 日第三届董事会第 17 次会议及 2008 年 3 月 28 日召开的 公司 2007 年年度股东大会审议通过了“同意朱锋先生辞去公司第三届董事会董事 职务，同意张亚洲先生为公司第三届董事会董事”。相关董事会决议及公告详见 2008 年 3 月 7 日、2008 年 3 月 29 日《上海证券报》和上海证券交易所 http://www.sse.com.cn 网站。 本报告期内公司无其他新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 7810 人,需承担费用的离退休职工为 86 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 管理人员 481 财会人员 188 技术人员 428 销售人员 52 生产人员 6661 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士及以上 1 本科 371 大专 543 中专及高中 4416 初中及以下 2479 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，结合公司实际情况，公司严格按照国家法律、法规及规范性文件 的规定，不断优化公司治理结构，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司严格按照国家有关法律、法规及规范性文件的 规定召集和召开股东大会，遵守议事及表决程序，历次股东大会均有律师现场见 14 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 证；股东对法律、行政法规所规定的公司重大事项在公司享有知情权和参与决策 权，公司治理结构能够确保股东，特别是中小股东享有平等地位、充分行使权利； 公司发生的关联交易均符合市场化原则，公平合理，不存在损害公司和股东利益 的情况。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东依法对公司行使出资人权利并承担义 务，不存在越过股东大会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况，也不 存在利用其他方式损害公司及其他股东合法权益的情况。公司和控股股东在人员、 资产、机构、业务、财务等方面做到了“五分开”，公司与控股股东进行的关联 交易公平合理，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司高级管理人员均在本 公司领取报酬。 3、关于董事与董事会：公司严格按照国家有关法律、法规及规范性文件的规 定组织召开董事会会议，董事会成员人数及构成符合法律法规的要求。公司董事 熟悉有关法律、法规，了解其权利、义务，能够根据全体股东的利益，忠实、诚 信、勤勉地履行职责，发挥了专门委员会的职能，公司独立董事在关联交易、担 保、定期报告、聘任高级管理人员及其他有关重大事项做出客观、公正的判断， 发表独立意见和专项说明，促进了董事会的科学决策，以保证公司和全体股东的 最大利益。 4、关于监事与监事会：公司监事会成员人数及构成符合法律法规的要求；监 事能按照有关要求，勤勉尽责，本着对全体股东负责的态度，对公司财务和公司 董事、高管人员履行职责的合法性进行独立监督，有效促进公司的规范运作和发 展，切实维护公司及股东的合法权益。 5、关于利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、股东、员工、 消费者、供应商等相关利益者的合法权益，能够与利益相关者积极合作，互惠互 利，注重各方面利益的协调平衡，树立良好的企业形象，共同推动公司持续、健 康、稳定发展。 6、关于投资者关系：公司一直注重投资者关系的维护管理，利用网络、电话、 来访等多种方式加强与投资者的沟通交流，建立了良好的投资者关系。 15 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 7、关于信息披露与透明度：公司指定专人负责信息披露工作，严格按照法律、 法规和《公司章程》的要求进行信息披露，真实、准确、完整、及时地披露包括 可能对股东和其他利益相关者产生实质性影响的信息在内的有关信息，并确保所 有股东和投资者有平等的机会获得信息。 8、关于公司治理：公司根据中国证监会及新疆监管局的有关通知要求，继续 深入开展治理专项活动，本着持续改进的原则，及时对公司治理专项活动整改报 告中列示的需要整改的问题进行了认真细致的复查和认真整改，公司董事会认为： 截止 2008 年 7 月 30 日，公司均按照要求在整改期限内完成了问题的整改。通过 开展治理专项活动，公司在制度建设、规范运作、内控管理、信息披露等方面都 有了明显改善，公司管理人员的规范运作意识通过培训学习得到了明显增强，从 而使得公司利益和广大股东的合法权益得到了更好地维护。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席原因及 缺席（次） 姓名 董事会次数 （次） （次） 其他说明 全秉中 6 6 0 0 彭成武 6 6 0 0 杨兴全 6 4 1 1 出差在外 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司董事会议案及非董事会议案事项提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 报告期内，本公司独立董事认真履行独立董事的职责和行使职权，参加公司 董事会和列席股东大会会议，并按照监管部门的要求，就报告期内的公司关联交 易、资金占用、担保、人事任免等重大事项发表了独立客观的意见，充分发挥了 独立董事的作用。保障了董事会决策的科学性，切实维护了公司及中小股东的利 益。 16 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立情况 公司在业务上与控股股东不存在同业竞争情况，公司拥有独立完整的 经营业务系统，公司生产经营必要的关联交易事项，按照市场化原则 业务方面独立情况 进行，决策程序规范，公司的业务决策均系独立做出。公司生产经营 活动不依赖于控股股东。 公司在人力资源方面独立于控股股东，人事任免均按照《公司章程》 人员方面独立情况 有关规定执行，公司高级管理人员报酬均在本公司领取，未在股东单 位担任职务。 公司产权关系清晰，资产完整独立，进入本公司的资产均办理了过户 资产方面独立情况 手续，不存在资产、资金被控股股东占用或为控股股东担保情况。 公司组织机构健全，办公场所独立，公司机构均独立于控股股东，依 机构方面独立情况 法行使各自职权。 公司财务会计部门独立，会计核算体系独立，财务管理制度及决策体 财务方面独立情况 系健全，财务人员职位独立；独立在银行开户，独立纳税。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司按照国家法律、法规和上海证券交易所上市规则要求，建立了较为完善 的法人治理结构和有效的内部控制制度，并且得到有效执行，信息披露真实、准 确、完整、及时有效，财务报告真实可靠，生产经营活动持续稳定、内部控制有 效。具体如下： 1、公司已建立了较为完善、有效的内部控制制度，主要包括三会管理、财务 管理、办公行政管理、项目管理、产供销管理、质量管理等各个环节，公司定期 对各项制度进行检查和内部审核，并结合公司实际情况进行不断的修正，各项制 度建立后也得到了有效地贯彻执行。公司还将根据公司实际情况进一步建立和完 善控股子公司管理办法、高级管理人员问责制度、公司预算管理制度、公司外派 董事监事及管理人员管理办法等制度及办法，以及公司激励与约束机制的完善， 借以进一步规范公司运作，提高内部控制的管理水平。 2、公司始终坚持"安全第一，预防为主"的经营方针，注重日常生产经营管理 过程中的安全、环保、质量的监督检查，建立健全了事故应急处理机制、强化了 全员安全、环保、质量意识和责任。公司注重产品营销、售后服务、信息反馈、 17 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 产品价格、产品订单与结算、客户资信等营销环节的管理。重视优化营销网络布 局，市场谋划和产业政策影响研究，建立了市场预测和沟通机制、产品定价机制、 采购价格比较核查机制、招投标机制；同时在生产环节以及成本的结转、货款的 回收、费用的发生与归集，以及投资与筹资等环节均制定了明确详尽的分权审批、 授权管理等制度，并得到较好的执行，从而有效的规避了经营过程中的风险。 3、公司按照《企业会计制度》、《企业会计准则》等的有关规定建立了较为 规范的会计核算与财务管理制度，对子、分公司严格审计、检查和考核，以及强 化信息沟通、业务监控等，使财务自身的内控管理体系得到完善。 4、公司加强公司治理制度的建设，制定有信息披露事务管理制度及信息质量 控制制度，并通过培训不断加强和提高信息披露管理人员以及公司高管人员的素 质，保证公司的信息从收集、整理、传递、披露等各个关键环节的顺畅，规范重 大投资项目、关联交易决策以及其他内部工作程序，确保信息披露的真实、准确、 及时、完整、公平，保护广大投资者的合法权益。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评 价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 (六)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员实行年薪制，公司初步建立了董事、监事和经理人员的绩 效评价标准与激励约束机制，主要实行以目标责任制和履行职务情况为主进行综 合考评。在高级管理人员的人事管理上，强调能上能下，能进能出，保证团队的 活力与进取。公司高级管理人员的考评及激励机制有待于进一步完善。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 18 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 2008 年度股东大会 2008-03-28 《上海证券报》 2008-03-29 (二)临时股东大会情况 决议刊登的信 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 息披露报纸 披露日期 2008 年第一次临时股东大会 2008-01-10 《上海证券报》 2008-01-11 2008 年第二次临时股东大会 2008-07-11 《上海证券报》 2008-07-15 2008 年第三次临时股东大会 2008-09-11 《上海证券报》 2008-09-12 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司经营情况的回顾： 报告期，由于全球性金融危机影响至实体经济，呈持续蔓延趋势，公司棉花、 棉纺及油脂行业同样遭受了一定的负面影响，面对内外部经济环境的巨大变化， 公司管理层采取了各种措施积极应对，并狠抓各项措施的落实，以保证公司能顺 利安全度过金融危机，经营工作取得了一定的成绩，报告期公司实现营业收入 134,317.56 万元，较上年同期增长 84.52%；实现营业利润 1635.49 万元，较上年同 期下降 23.13%；实现净利润 1638.94 万元，较上年同期下降 22.05%。 为解决公司发展资金问题，公司配股方案经 2007 年第 4 次临时股东大会表决 通过，配股申请经中国证监会证监许可字[2008]232 号文核准。本次配股以股权登 记日 2008 年 2 月 27 日公司总股本 18,000 万股为基数，每 10 股配售 3 股，可配 售股份总额为 5,400 万股，实际有效认购数量为 52,852,672 股，配股价格为 5.84 元 / 股 ， 本 次 配 股 共 募 集 资 金 308,659,604.48 元 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 为 295,683,984.86 元。 19 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 报告期内，公司主营棉花种植、外购籽棉加工、油脂加工及棉纺生产业务。 随着公司“以棉花为主体，棉纺和食用油为两翼”的“一主两翼”发展战略的逐 步实施，公司已初步形成了以棉花、食用油、精纺一体化协调发展的产业格局。 公司近年来加快棉业调整布局，于 2007 年至 2008 年上半年完成了在新疆天 山北坡优质棉花资源相对集中的呼图壁等重要棉区的“一县两点”布局，收购了 6 家轧花厂，公司籽棉年加工能力由先前 8.8 万吨提高到 18 万吨，皮棉规模由先前 的 3.1 万吨提高到 6.2 万吨，成为新疆排名第二的棉花产品供应商。2008 年轧季 的棉花加工量较 2007 年有大幅度上升，但由于受公司内外部经济环境的影响，公 司棉花价格下滑，市场需求萎缩，使得经营外购棉花加工业务的控股子公司开工 不足，经营业绩出现普遍亏损。 公司在发展壮大棉业和油脂同时，针对近年国内棉纺产业向资源产地转移、 向高端产品发展的趋势，以及棉纺行业为历史低估时期的有利机遇，依托自身原 棉优势，进入发展前景较好的高档紧密纺精梳纱细分行业，利用配股募集资金引 进具有国际先进的生产工艺设备，于 2007 年建设了一条年产棉纱 5,307 吨的紧密 纺精梳 5 万锭生产线，目前已经投入生产。由于受公司内外部经济环境的影响， 该项目开工不足，业绩呈亏损状况。 公司采取“土地承包经营、产权明晰到户、农资集中采购、产品订单收购” 的农业种植经营策略，继续落实土地实名承包制度，规范土地承包经营，通过推 行职工联户担保贷款和落实农资集中采供一票到户制度，解决了承包户生产费用 的全费自理和农资价格过高的问题；同时积极采取措施克服农业种植受霜冬灾害 影响，由于受公司内外部经济环境的影响，公司种植业丰产，但业绩较上年有较 大幅度下降。 公司坚持“一主两翼”发展战略，坚持以棉带油，油随棉走的经营策略，采 用“分散榨油、集中精炼、统一包装、统一品牌、统一销售”经营模式，食用油 产业得到快速发展。业务比重迅速扩大，且取得了良好收益。随着公司“乌鲁木 齐市油脂精炼及灌装中心项目”预计 2009 年 8 月底的建成投产，公司食用油生产 能力将得到迅速提升，成为新疆最大的油脂企业。 20 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 面对金融危机给公司带来的机遇和挑战，公司将采取各种措施安全度过金融 危机，并通过低成本扩张，继续整合棉花和油脂资源，保持公司稳定、健康、持 续发展。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况 单位:元 币种:人民币 营业利 营业利 营业收入 营业成本 分行业或 润率比 营业收入 营业成本 润率 比上年增 比上年增 分产品 上年增 (%) 减（％） 减（％） 减（%） 分行业 农业 746,833,876.36 719,288,246.42 3.69% 83.71 93.98 -5.10 工业 539,612,668.22 452,998,628.86 16.05% 98.45 104.48 -2.47 合计 1,286,446,544.58 1,172,286,875.28 8.87% 89.62 97.90 -3.82 分产品 皮棉 682,966,126.36 667,778,822.75 2.22% 87.97 96.62 -4.30 食用油 343,189,279.13 298,703,331.58 12.96% 90.47 129.27 -14.73 短绒 18,119,114.90 17,209,987.82 5.02% -3.06 31.51 -24.97 粕类 165,462,093.02 126,694,227.94 23.43% 113.88 67.23 21.36 棉籽 28,619,465.20 16,659,208.76 41.79% 321.77 287.60 5.13 棉种 580,830.00 399,570.16 31.21% -89.94 -91.27 10.51 壳类 18,697,533.98 13,749,606.90 26.46% 69.89 19.11 31.35 农、副产品 16,548,339.90 17,240,656.93 -4.18% 38.62 86.96 -26.94 棉纱 11,172,435.57 12,775,728.28 -14.35% 木制品 16,474.43 17,695.52 -7.41% -99.05 -99.16 13.33 其他 1,074,852.09 1,058,038.64 1.56% -34.19 -43.03 15.28 合计 1,286,446,544.58 1,172,286,875.28 8.87% 89.62 97.90 -3.82 注：主营业务分行业和分产品情况的说明： 上表中可以看出，随着公司油脂和棉花行业生产规模的扩大，公司的产品销 售收入较上年同期增幅较大，而受市场因素影响，2008 年公司产品销售价格较上 年下降幅度也较大，公司主要产品皮棉、食用油的毛利率分别较上年下降了 4.3 和 14.73 个百分点，使得公司毛利额的增长远低于营业收入和营业成本的增长比 率。 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 21 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 疆内市场 1,103,940,477.20 72.51 疆外市场 182,506,067.38 21.11 注：主营业务分地区情况的说明： 疆外市场主要河南、山东、西安、河北、甘肃、江苏等地。 （3）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 123,028,105.64 占采购总额比重（％） 9.43 前五名销售客户销售金额合计 506,143,508.38 占销售总额比重（％） 39.34 3、报告期公司主要财务指标变化情况分析 (1)公司资产构成同比变化情况及主要影响因素 单位：万元 币种：人民币 2008 年 12 月 2007 年 12 月 项 目 变动金额 增减比例% 31 日 31 日 流动资产 应收款项 30,717.17 16,930.39 13,786.78 81.43% 非流动资产 固定资产净值 47,982.33 43,145.17 4,837.16 11.21% 在建工程 377.21 7,184.42 -6,807.21 -94.75% 流动负债 短期借款 28,796.20 24300.00 4,496.20 18.50% 应付款项 35,587.64 59,383.22 -23,795.58 -40.08% 所有者权益 少数股东权益 4,739.01 3507.18 1,231.83 35.12% 归属母公司所有者权益 87,232.83 57,899.58 29,333.25 50.66% 注：公司资产构成同比变化情况及主要影响因素说明： ①应收款项：公司棉花产品销售中收取的未到期银行承兑汇票使得应收票据 合并数较上年末增加 511.64 万元；公司产品实现销售货款未及时收回使得应收账 款合并数较上年末增加 6,236.43 万元；公司农业生产垫付的农业生产资料等款使 得其他应收款合并数较上年末增加 1471.07 万元；公司本期预付原料收购款使得 预付账款合并数较上年末增加 5,567.64 万元等因素所致。 ②固定资产净值：主要为当年在建工程项目（5 万锭精梳棉纺项目、日处理棉 籽 300 吨项目、各轧花厂购置设备以及综合加工厂技改项目等）完工转入等因素 所致。 22 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 ③在建工程：主要为当年在建工程项目（5 万锭精梳棉纺项目、日处理棉籽 300 吨项目、各轧花厂购置设备以及综合加工厂技改项目等）完工转出至固定资产 等因素所致。 ④短期借款：主要为公司原料收购及产品生产销售周转等因素所致。 ⑤应付款项：主要因银行承兑汇票到期解付使得应付票据较年初减少 3,022.63 万元；公司生产经营中购买商品的正常挂账使得应付账款较年初减少 1,559.5 万元；本期母公司产品实现销售未收取预收款使得预收账款较年初减少 22,404.34 万元；公司家庭农场承包兑现工作未完结，尚未偿付家庭农场的各种款 项使得其他应付款较年初增加 3085.64 万元等因素所致。 ⑥少数股东权益：其中因公司出资 3,600 万元与农五师国有资产经营公司出 资 900 万元共同设立了注册资本为 4,500 万元的新疆新赛精纺公司，使得本期较 年初增加 900 万元；本期控股子公司实现利润较年初增加 614.09 万元；本期控股 子公司分配利润较年初减少 282.25 万元等因素所致。 ⑦归属母公司的所有者权益：其中因本期公司配股发行股票增加股本 5,285.27 万元，增加资本公积（股本溢价）24,283.13 万元；本期公司实现归属 于母公司的净利 1024.85 万元；分配现金股利 1,260 万元等因素所致。 （2）公司利润构成同比变化情况及主要影响因素 单位：万元 币种：人民币 项 目 2008 年 12 月 31 日 2007 年 12 月 31 日 变动金额 增减比例% 营业收入 134,317.56 72,793.74 61,523.82 84.52 营业成本 122,427.75 64,724.22 57,703.53 89.15 销售费用 1,248.24 662.50 585.74 88.41 管理费用 4,877.08 3,856.23 1,020.85 26.47 财务费用 2,269.81 744.91 1,524.90 204.71 资产减值损失 1,831.72 625.34 1,206.38 192.92 营业外收入 961.34 214.43 746.91 348.32 营业外支出 555.32 70.10 485.22 692.18 所得税费用 402.57 169.45 233.12 137.57 注：公司利润构成同比变化情况及主要影响因素说明： ① 营业收入：主要为公司扩大经营规模增加产品产量及产品销售量等因素所 致。 23 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 ② 营业成本：主要为公司扩大油脂、棉纺及棉花加工规模，增加产品产量及 销售量，使得营业成本相应增加等因素所致。 ③ 销售费用：主要为公司扩大油脂、棉纺及棉花加工规模，增加产品产量及 销售量，使得销售费用相应增加等因素所致。 ④ 管理费用：主要为母公司发生管理费用 3,113.16 万元较上年 2,378.93 万 元增加 734.23 万元； 5 家油脂控股子公司管理费用 997.32 万元较上年 785.54 万 元增加 211.78 万元；控股子公司棉业公司及其轧花厂管理费用 490.18 万元，较 上年 293.21 万元增加 196.97 万元；养老等五大社会统筹金较上年增加 116.87 万 元；以及在 2007 年度由于会计准则的调整使 2007 年度福利费用总额减少，相对 本报告期福利费用较上年增加 475 万元等因素所致。 ⑤ 财务费用：主要为公司经营规模扩大、业务量增大，使得流动资金借款增 加以及银行贷款利率增加等因素所致。 ⑥ 资产减值损失：主要为应收款项计提坏账准备 1,158.47 万元，库存原料 及产品等存货计提跌价准备 661.18 万元，固定资产计提减值准备 12.53 万元等因 素所致。 ⑦ 营业外收入：主要为国家财政拨付生物柴油项目建设项目前期费、科技研 究开发补助支出以及新赛贸易公司外贸发展专项资金等；无法支付 196.54 万元的 应付款项计入当期损益；以及控股孙公司石河子巾帼固定资产处置收益 80 万元等 因素所致。 ⑧ 营业外支出：主要为本年罚款支出增加等因素所致。 ⑨ 所得税费用:主要为控股子公司博乐油脂、伊犁恒信油脂本期应税所得额 较上年增加所致。 4、公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素 单位：万元 币种：人民币 2008 年 2007 年 项 目 变动金额 增减比例% 12 月 31 日 12 月 31 日 经营活动产生的现金流量净额 -23,231.18 -5,981.02 -17,250.16 288.42 投资活动产生的现金流量净额 -4,826.13 -23,756.51 18,930.38 79.68 筹资活动产生的现金流量净额 31,453.82 26,841.84 4,611.98 17.18 注：报告期公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素说明： 24 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 ①经营活动产生的现金流量净额:主要因以前年度公司皮棉产品销售款的收 回大于当年产品销售收入而形成预收账款，同时增加了当年经营性现金流量额， 报告期内，公司受金融危机等内外部经济环境的影响，虽增加生产经营规模及产 品销售量，但因结算原因，公司产品销售实现的收入未及时收到货币资金所致。 ②投资活动产生的现金流量净额:主要因 2007 年公司支付 5 万锭精梳紧密纺 工程、收购 6 家轧花厂及日处理 300 吨棉籽建设项目，2008 年支付上述项目余款 等因素所致。 ③筹资活动产生的现金流量净额:主要因公司本期配股吸收募集资金及吸纳 控股子公司新赛精纺公司对方股东投资款，以及支付 5 万锭紧密纺精梳项目及 2007 年收购轧花厂先期所借银行借款投入款及偿还公司流动资金借款、支付股利及利 息支出等因素所致。 5、公司设备利用、产品的销售或积压以及主要技术人员变动情况 报告期内，因金融危机持续对实体经济的影响，皮棉、棉纺及油脂产品价格 较 2007 年大幅度下降，公司从策略上考虑，因产品惜售引致期末库存产品数额较 大。 报告期内，公司油脂加工属于季节性生产企业，设备利用率处于正常水平； 受金融危机的负面影响，公司棉花加工业设备利用率较低为因原料价格与皮棉价 格波动太大，引致原料采购不足等因素所致，以及公司棉纺业设备利用较低为市 场低迷、消费量锐减引致设备开工不足等因素所致。 报告期内，公司主要技术人员稳定且变动不大。 6、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 注册资本 总资产 主营业务收入 净利润 子公司名称 注册地 主要经营范围 （元） （元） （元） （元） 新疆博乐新 博乐市新工 食用植物油加工及粕、 赛油脂有限 94,000,000 282,940,082.09 290,926,037.97 18,045,426.00 业区 壳、食用油的销售 公司 新疆图木舒 图木舒克市 植物油生产、加工、销 克新赛油脂 37,000,000 92,467,413.42 75,356,656.93 5,689,576.41 工业园区 8 号 售 有限公司 乌鲁木齐仓 新疆新赛贸 销售农副产品、饲料、 房沟路泰翔 8,000,000 47,806,482.91 193,774,886.40 1,945,939.84 易有限公司 化工产品、食用油等 大厦 6 楼 新疆新赛棉 乌鲁木齐黄 棉花种植，棉花投资， 100,000,000 121,610,144.93 42,727,367.97 1,732,118.31 业有限公司 河路 10 号 矿业投资，农业综合开 25 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 发，棉花销售 乌鲁木齐经 新疆乌鲁木 济技术开发 油脂加工及销售；进出 齐新赛油脂 28,000,000 27,203,050.12 0.00 -790,344.91 区 6 号小区中 口业务 有限公司 亚大道 93 号 新疆新赛精 博乐市工业 棉纱、棉线生产，销售； 45,000,000 45,044,283.44 0.00 -4726.56 纺有限公司 区建设路 9 号 籽棉收购、销售 新疆赛里木 阿拉山口青 木材加工、木制品、彩 钢木制品有 年部以西发 钢门窗、塑钢门窗、拉 17,480,000 14,658,031.39 16474.43 -2,098,822.61 限责任公司 展街以北 管制作、销售 呼图壁县康 呼图壁县大 籽棉收购、加工；皮棉、 瑞棉花加工 8,360,000 18,724,246.31 33877610.42 -2,949,784.28 丰镇 棉短绒、棉籽销售 有限公司 伊犁恒信油 霍城县永定 油料及农副产品收购、 脂有限责任 镇朝阳南路 3500000 36107848.49 72944101.30 2,391,170.23 加工、销售；仓储租赁 公司 29 号 沙湾县思远 沙湾县四道 籽棉收购，加工；皮棉 棉业有限责 河子镇常胜 销售，棉短绒加工、销 5,100,000 32,646,956.37 46424400.75 -2,021,486.80 任公司 街 售 呼图壁县天 呼图壁县园 籽棉收购、加工；皮棉， 源棉业有限 户村镇下三 2,300,000 24,077,873.71 22849769.10 -4,681,444.80 棉籽，短绒销售， 公司 工二队 玛纳斯县金 玛纳斯县六 海利棉业有 籽棉收购加工 10,000,000 36,986,600.43 18718036.53 -1,043,535.03 户地镇 限公司 沙湾县康瑞 籽棉收购、加工；皮棉, 沙湾县柳毛 棉花加工有 棉籽,棉短绒,清弹棉, 2,880,000 63,326,465.73 38857319.12 -2,106,616.27 湾镇新户村 限责任公司 不孕籽销售 乌苏市汇康 籽棉收购加工、销售、 乌苏市古尔 棉业有限责 棉短绒加工、销售、棉 3,000,000 19,862,739.28 22729798.09 -1176465.57 图镇 任公司 籽油加工 呼图壁县银 呼图壁县五 棉花收购、加工；皮棉、 丰棉业有限 工台镇开发 棉籽、短绒、轻弹棉、 8,000,000 31,996,782.92 36349775.03 -209,144.55 公司 区 不孕籽销售。 说明：（1）报告期内公司无参股公司。 （2）公司本年取得子公司的情况 2008 年 9 月公司与农五师国资公司共同以现金出资设立”新赛精纺有限公 司”,公司注册资本 4500 万元,新赛股份现金出资 3600 万元,占新公司出资额的 80%,新设公司的主要经营范围是籽棉收购加工销售；棉纱棉线纺织配件等。 （3）公司处置子公司的情况 报告期内，公司无处置子公司的情况。 （4）报告期内，公司单个控股子公司净利润对公司净利润影响达到 10%以上 的主营业务收入、主营业务利润和净利润情况。 单位：元 币种：人民币 26 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 净利润占合 子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 并净利的比 率（%） 博乐新赛油脂 290,926,037.97 31,232,184.23 18,045,426.00 110.10 图木舒克新赛油脂 75,356,656.93 7,965,836.05 5,689,576.41 34.71 伊犁恒信油脂 72,944,101.30 9,936,141.87 2,391,170.23 14.59 新赛贸易公司 193,774,886.40 4,926,621.17 1,945,939.84 11.87 注：报告期内，公司在上半年由于食用油价格上扬，公司的油脂控股子公司 均达到了本年净利润(合并)总额的 10%以上。 （5）公司单个子公司或参股公司的经营业绩同比出现大幅波动，且对公司合 并经营业绩造成重大影响的，公司应当对其业绩波动情况及其变动原因进行分析。 单位：元 币种：人民币 净利润占合并 子公司名称 主营业务收入 主营业务利润 净利润 净利的比率（%） 呼图壁康瑞 33,877,610.42 -481,095.96 -2,949,784.28 -17.23 新赛棉业 42,727,367.97 -938,354.59 1,732,118.31 10.12 沙湾康瑞 38,857,319.12 548,580.08 -2,106,616.27 -12.31 沙湾思远 46,424,400.75 2,083,484.30 -2,021,486.80 -11.81 乌苏汇康 22,729,798.09 169,621.45 -1,176,465.57 -6.87 玛纳斯金海利 18,718,036.53 590,442.71 -1,043,535.03 -6.10 呼图壁天源棉业 22,849,769.10 -1,897,132.48 -4,681,444.80 -27.35 呼图壁银丰棉业 36,349,775.03 1,449,452.08 -209,144.55 -1.22 注：从上表可以看出，报告期内，受国际金融危机影响，公司棉花价格下滑， 市场需求萎缩，使得经营外购棉花加工业务的控股子公司经营业绩出现亏损。 7、公司控制的特殊目的主体情况 公司不存在其控制下的特殊目的主体情况。 8、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 公司无与公允价值计量相关的项目。 9、持有外币金融资产、金融负债情况 公司无持有外币金融资产、金融负债情况。 10、对公司未来发展的展望 （1）所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局等相关变化趋势 受全球金融危机向实体经济蔓延的影响，社会消费需求增幅减缓，消费意愿 降低，消费持续萎缩，全球经济的恶化，公司 2008 年油脂、棉花及棉纺产品因价 格较 2007 年有大幅度回落原因，引致业绩下滑。特别是 2008 年 9 月，棉花下游 27 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 纺织品服装出口受到了极大的影响，从而影响公司的棉花和棉纺产品的价格及销 售量。2009 年虽有回暖迹象，但整个宏观经济情况难见根本好转，社会整体消费 水平趋势仍具有不确定性，从而对公司的日常生产经营活动已经、正在或将要产 生具有不确定性的重大影响，进而影响公司的盈利增长水平。 （2）未来公司发展战略、未来发展机遇和挑战以及新年度经营计划 ①公司发展战略 公司发展战略：公司确立了“以棉花为主体，棉纺和食用油为两翼”的“一 主两翼”发展战略。 ②未来发展机遇与挑战 面对全球及国内阻止经济恶化、市场回暖且起稳趋势，公司将依托公司现有 的资源优势，把握行业发展趋势及公司未来发展趋势，在未来一段时期，一是竭 尽全力保证公司顺利并安全度过金融危机，抓住市场低迷的机遇顺势继续推进棉 花和油脂资源的低成本整合，使公司皮棉、食用油和棉纺三大核心业务将协调发 展并相互促进，公司的盈利能力与抗风险能力将得到进一步加强。 ③新年度生产经营计划 2009 年度力争实现营业收入总额为 140,000 万元（合并报表）以上，营业成 本总额控制在 129,000 万元（合并报表）以内，净利润增长幅度较去年增长 10% 以上。 （3）实现公司未来发展战略和经营目标的风险因素及对策和措施 公司在实现公司未来发展战略和经营目标的风险因素及对策和措施时，应当 依据的假设条件是：本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不 会有重大调整和改变；国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变；本公司所在 行业市场环境不会有重大改变，不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以 及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。 ①面对目前更加复杂多变、公司内外部经济形势依然严峻的宏观经济环境， 公司将建立一套行之有效的风险快速预警与快速反应系统，以应对成本要素价格 28 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 及产品市场价格变化以及自然灾害等给公司带来的负面影响，并通过精细化管理、 节能降耗、内部控制等措施缓解其影响，确保全年目标任务完成。 ②进一步理顺原料及半成品采购政策，充实原料采购人员，充分调动员工的 采购积极性；同时制定与相关政策配套的严谨的内部控制和风险防范体系，做到 宽紧适度，以保证原料及半成品的充足供应。 ③借助油脂及棉花市场近两年的处在低谷期，以公司现有的加工厂为半径， 利用现有加工条件、运输距离及加工厂周边的原料资源状况，适时建设原料收购 网络及低成本整合油脂和轧花企业。 ④强化棉纺业的内部控制和产品质量管理，加强和完善棉纺销售网络建设， 努力寻求战略合作伙伴，把握市场机会，努力使棉纺走出低谷。 ⑤逐步奠定公司产品销售及贸易的龙头地位，进一步理顺产品销售渠道和产 品包括副产品在内的销售策略，建立和完善销售激励与约束机制以及以销售人员 本土化为主的销售网络，拓宽销售业务模式，加强经销商队伍的建设，重点扶植 已经拥有可观市场和提升企业品牌形象的专营性品牌，加大参与国家储备棉及储 备食油单位的承储和代储业务力度，扩大出口贸易，积极寻求与建立长期、稳定 的公司产品贸易的战略合作伙伴关系，提升市场份额和贸易所占公司业务收入权 重等，从而提高销售管理的水平。 ⑥加大农副产品深加工研发和研发投入力度，加强研发力量，强化产品质量 监控，确保研发计划和经费使用的相对独立性落到实处，提升公司产品附加值， 为产品不断更新换代提供平台支持和技术支撑。 ⑦强化控股子公司自主经营意识，维护其相对独立经营地位，在保证新赛股 份总体经营方针和确保计划目标实现的前提下，鼓励其公司根据自身经营需要， 因地制宜地灵活规范经营，适时、灵活、科学地制定和调整经营策略。 ⑧尽快解决由于规模扩张引致的人才短缺问题，加强管理人员职业化培训力 度，引进急需的管理和技术人员，特别是棉花、精纺等专业技能人才，继续与疆 内的职业技术学校和供销学校的委掊合作，以保证本目标计划的人力所需。 通过上述措施，逐步改变公司目前研发力量和供应能力不足，生产环节权重 过大、销售环节薄弱且市场份额太小的“橄榄型”企业现状，发展壮大研发、保 29 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 障采购供应、相对缩小生产加工权重，扩大贸易与销售比重，使公司成为“哑铃 型” 企业，借以增强公司综合竞争能力。 （4）公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划 公司将根据未来发展战略和 2009 年度经营目标以及投资计划，制定切实可行 的资金需求及使用计划；公司未来发展资金将通过自有资金、银行贷款以及其他 融资等方式解决。 ①对于公司维持当前生产经营业务所需的流动资金，公司除使用自有流动资 金外，缺口部分通过向银行申请借款解决。流动资金的使用将按照生产经营过程 中的所需合理安排使用。 ②对于在建投资项目的资金需求，属于自筹资金项目的利用自有资金及通过 银行借款或其他融资渠道解决。 ③关于公司日常生产经营活动中的资本性支出，包括农田水利基本建设性支 出以及技术设备更新等，将利用自有流动资金、银行借款解决。 (二)公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 31634.20 报告期内公司投资额比上年增减数 22,386.10 报告期内公司投资额增减幅度(%) 242.25 公司对投资额的说明 - 被投资的公司情况 占被投资公司 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 权益的比例(%) 紧密纺精梳生产、综合加工厂 5571 及 88-17 生产线技改项目、 新赛股份本部 100 淹灌改滴灌、新打井及配套工程、 其他零星工程 呼图壁县天源棉业公司 棉花加工 100 呼图壁县银丰棉花加工公司 棉花加工 100 沙湾县康瑞棉花加工公司 棉花加工 100 沙湾县思远棉业公司 棉花加工 100 玛纳斯金海利棉业公司 棉花加工 100 乌苏汇康棉业有限公司 棉花加工 100 新疆乌鲁木齐新赛油脂公司 食用油生产 100 1、募集资金总体使用情况 单位:元 币种:人民币 30 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 募集 募集 本年度已使用募 已累计使用募集 尚未使用募 尚未使用募集资 募集资金总额 年份 方式 集资金总额 资金总额 集资金总额 金用途及去向 2008 配股 295,683,984.86 295,683,984.86 295,683,984.86 0.00 无 注：募集资金总体使用情况说明： 经中国证券监督管理委员会 2008 年 2 月 4 日证监许可[2008] 232 号文核准， 公司于 2008 年 3 月初实施配股，共募集资金 308,659,604.48 元，实际募集资金 净额为 295,683,984.86 元。公司严格按照《募集资金使用管理办法》以及配股说 明书中的承诺使用募集资金，截至 2008 年 12 月 31 日，本年度已使用募集资金总 额 29,568.40 万元，已累计使用募集资金总额 29,568.40 万元。 另外，截至2008年12月31日，公司在中国工商银行博尔塔拉蒙古自治州分行 北京路分理处开设的募集资金专项存储账户3009258529200004621账号内尚存余 额为198,349.26元，为募集资金存储期间的存款利息。 2、募集资金承诺项目情况 单位:万元 币种:人民币 是 未达 否 是否 是否 到计 变更原因 承诺项目 变 实际投入 符合 项目 预计 产生收益 符合 划进 及募集资 拟投入金额 名称 更 金额 计划 进度 收益 情况 预计 度和 金变更程 项 进度 收益 收益 序说明 目 说明 2007 年收 购整合轧 否 20,000 18,018.85 是 100% 1,843 -1123.87 否 - - 花厂项目 紧密纺精 梳 5 万锭 否 11,550 11,549.55 是 100% 1766 -837.71 否 - - 生产线建 设项目 合计 31,550 29,568.40 - - - - - - - 注：募集资金承诺项目使用情况说明： 公司按照《募集资金使用管理办法》以及配股说明书中的承诺使用募集资金， 所有募投项目均按照配股说明书中承诺的进度使用完毕，截至 2008 年 12 月 31 日， 公司共使用募集资金 29,568.40 万元。 （1）2007 年收购整合轧花厂项目： ①项目总体计划情况 项目计划总投资 20,000 万元，其中收购资金 5,678 万元，用于被收购轧花厂 购置所必需机器设备和生产场所的改扩建资金中约 1,712 万元，用于补充被收购 轧花厂流动资金约 12,610 万元。项目计划资金来源为使用配股募集资金，2007 年 31 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 公司先期通过银行借款投入收购了 6 家轧花厂，募集资金到位后已偿还相应银行 借款。该项目年加工能力 9.2 万吨，预计可年产皮棉 31,050 吨，预计年销售收入 50,268.1 万元，年收益 1,843 万元，总投资收益率 9.22 %。 ②项目进展情况 公司于 2007 年申请配股募集资金的同时已开始进行轧花厂的收购整合，以被 收购轧花企业经中介机构评估的 2007 年 6 月 30 日的资产负债及权益状况定价， 分别于 2007 年 7-8 月间与呼图壁县天源棉业公司、呼图壁县银丰棉花加工公司、 沙湾县康瑞棉花加工公司、沙湾县思远棉业公司、玛纳斯金海利棉业公司、乌苏 汇康棉业有限公司等六家轧花企业的原股东签订了股权转让协议，完成对上述公 司 100%股权的收购，并于当年进行了生产经营。项目实际完成累 计总投资 18,018.86 元，累计完成进度的 100%，累计使用募集资金 18,018.86 万元。报告 期内实际完成总投资 18,018.86 万元，使用配股募集资金 18,018.86 万元用以偿 还先期相应银行借款，其中股权转让款 5,678.20 万元,填平补齐费用 1,711.80 万 元，补充流动资金 10,628.86 万元。 ③项目实际收益状况 该项目的6家轧花厂于2007年7-8月陆续收购完成，因属于季节性收购加工企 业，收购当年未达产轧花企业属于季节性生产企业，投入试生产尚未进入达产期， 当年实现收益589.03万元；2008年六家轧花厂经审定的财务报表中合计亏损 1123.87万元，未达预期收益。 ④未达预期收益的主要原因 2008 年棉花产品价格发生剧烈波动，皮棉产品在 2008 年上半年价格达到历 史高点约 14,000 元/吨，导致 2008 年轧季于 9 月份开始后，原材料籽棉收购价格 居高不下，公司新收购的棉花加工公司收购加工量不能达产，而受国际金融危机 影响，皮棉产品价格在第四季度一度跌至 10,000 元/吨以下，达到近几年棉花价 格低点。故国际金融危机使原材料收购价格偏高与产成品价格下跌是收购整合轧 花厂项目在 2008 年未能达到预计效益的主要原因。 （2） 紧密纺精梳 5 万锭生产线建设项目 32 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 ①项目总体计划情况 项目计划总投资 18,442 万元，其中固定资产投资 16,942 万元， 流动资金 1,500 万元。计划资金来源为使用首发募集资金 6,892 万元、配股募集资金 11,550 万元。 项目年预计实现销售收入 10,942 万元、投资利润率 9.58%、年收益 1766 万元、投 资回收期 7.1 年。 ②项目进展情况 五万锭紧密纺精梳项目：公司于 2007 年 4 月已开始该项目的建设，至 2008 年 5 月底项目建设全部完成投产。项目引进进口精梳机 3 套、自动络筒机 15 台、 单纤维测试仪 1 台、条干仪 1 台，同时国内配套清梳联 2 套、并条机 14 台、粗纱 机 13 台、细纱机 51 台等设备，建设精密纺精梳 5 万锭生产线一条，新增环锭纺 51,408 锭，年加工原棉 6,899 吨，年产精梳棉纱 5,307 吨。该项目实际完成累计 总投资 18539.45 万元，累计完成进度的 100%。在累计总投资额中，2007 年度使 用前次募集资金 6,892.46 万元，2008 年度使用配股募集资金 11,549.54 万元， 不足部分由公司自有资金补足。报告期内使用配股募集资金 11,549.54 万元。 ③项目实际收益状况 该项目 2007 年 4 月开始建设，2008 年 5 月项目建设及设备投入完成，6 月开 始正常生产经营，2008 年发生亏损 837.71 万元，未达预期收益。 ④未达预期收益的主要原因 该项目于 2008 年中期开始投产，2008 年下半年基本处于试生产期，产品生产 不能达产，而固定资产折旧等固定费用的正常发生加大了已生产产品的成本；受 国际金融危机的影响，棉纺产品销售市场不活跃，产品价格低迷，使 2008 年度该 项目亏损额较大。 上述两个项目已经公司 2007 年 3 月 29 日第三届董事会第 4 次会议审议，并 经 2007 年 4 月 19 日 2007 年第一次临时股东大会决议批准，相关会议决议及公告 刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站上。 3、募集资金变更项目情况 报告期内，公司无募集资金变更项目情况。 4、非募集资金项目情况 33 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 单位:万元 币种:人民币 项目 项目名称 项目金额 项目收益情况 进度 霍热分公司综合加工厂 5571 及 88-17 生产线技改项目 1484.06 2008 年末建成使用 塔斯尔海分公司淹灌改滴灌、新打井及配套工程 213.83 2008 年末建成使用 乌鲁木齐新赛油脂公司精炼灌装中心项目 7.00 正在建设 其他零星工程 360.91 2008 年末建成使用 合计 2065.80 注：非募集资金项目情况说明： （1）乌鲁木齐新赛油脂公司精炼灌装中心项目 报告期内，公司全资子公司新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司投资建设“乌市 精炼灌装中心项目”，建设地点位于新疆乌鲁木齐经济开发区，建设内容为成品 食用油年生产能力为 28,950 吨、仓储能力为 15,000 吨精炼和灌装生产线各一条 及相应配套及附属设施，总用地面积 36,074.50 ㎡，总建筑面积共计 37,756 m2， 项目总投资 8,373 万元，项目资金来源为该公司自有资金，不足部分向本公司借 款。相关事项已经公司第三届董事会第 10 次、第 21 次会议及公司 2008 年第 3 次 临时股东大会审议通过审议通过，相关会议决议及公告分别刊登在 2007 年 8 月 17 日、2008 年 8 月 27 日、2008 年 9 月 12 日的《上海证券报》及上海证券交易所网 站上。报告期内实际投入金额为 7 万元，目前该项目正在建设之中，预计 2009 年 8 月末可投入使用。 （2）霍热分公司综合加工厂 5571 及 88-17 生产线技改项目、塔斯尔海分公 司淹灌改滴灌、新打井及配套工程以及其他零星工程属于公司生产经营必须的正 常改扩建、维修等。 (三) 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 报告期内，五洲松德联合会计师事务所为公司 2008 年度出具了标准无保留意 见的《审计报告》。 (四) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响：无 (五) 主要会计政策选择的说明及重要会计估计的解释：无 34 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 决议刊登的 决议刊登的信息 会议届次 召开日期 决议内容 信息披露日 披露报纸 期 第三届董事会第 17 次会议 2008-03-03 详见董事会会议情况的说明 《上海证券报》 2008-03-07 第三届董事会第 18 次会议 2008-04-21 详见董事会会议情况的说明 《上海证券报》 2008-04-23 第三届董事会第 19 次会议 2008-06-24 详见董事会会议情况的说明 《上海证券报》 2006-06-26 第三届董事会第 20 次会议 2008-07-29 详见董事会会议情况的说明 《上海证券报》 2008-07-30 第三届董事会第 21 次会议 2008-08-25 详见董事会会议情况的说明 《上海证券报》 2008-08-27 第三届董事会第 22 次会议 2008-10-22 详见董事会会议情况的说明 《上海证券报》 2008-10-24 注：董事会会议情况的说明： （1）公司于 2008 年 3 月 3 日召开第三届董事会第十七次会议董事会会议， 审议通过《公司 2007 年度总经理工作报告》、《公司 2007 年度董事会工作报告》、 《董事会薪酬与考核委员会 2007 年度履职情况汇总报告》、《公司 2007 年度独 立董事工作报告》、 《公司 2007 年度董事会审计委员会履职情况汇总报告的议案》、 《公司 2007 年度关联交易实际发生情况报告》、《公司 2007 年度计提资产减值 准备的议案》、《公司 2007 年度财务情况说明》、《公司对已披露的 2007 年期 初资产负债表相关项目及金额做出调整的议案》、《关于确定应收款项披露的分 项标准的议案》、《公司 2007 年度利润分配预案》、《公司 2007 年度报告正文 及年度报告摘要》、《关于公司董事会审计委员会年度财务报告审计工作规程的 议案》、《公司独立董事年报工作制度》、《预计公司 2008 年度日常关联交易总 金额》、《关于更换公司部分董事的议案》、《关于召开公司 2007 年年度股东大 会的议案》；决议公告刊登在 2008 年 3 月 7 日的《上海证券报》。 （2）公司于 2008 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十八次会议董事会会议， 审议通过了《新赛股份 2008 年第 1 季度报告》决议公告刊登在 2008 年 4 月 23 日 的《上海证券报》。 （3）公司于 2008 年 6 月 24 日召开第三届董事会第十九次会议董事会会议， 审议通过《2008 年度生产经营计划》、《2008 年度财务预算方案》、《公司关于 霍热分公司综合加工厂改建项目》、《公司关于续聘 2008 年度审计机构》、《公 司关于修订部分条款的议案》、《公司关于召开 2008 年第 2 次临时股 东大会的议案》。决议公告刊登在 2006 年 6 月 26 日的《上海证券报》。 35 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 （4）公司于 2008 年 7 月 29 日召开第三届董事会第二十次会议董事会会议， 审议通过了《新赛股份关于公司治理专项活动整改情况的说明》。决议公告刊登 在 2008 年 7 月 30 日的《上海证券报》。 （5）公司于 2008 年 8 月 25 日召开第三届董事会第二十一次会议董事会会议。 审议通过《公司 2008 年半年度报告（正文）及其摘要》、《关于投资设立新疆新 赛精纺有限公司并购买新疆博赛精纺有限责任公司经营性实物资产的议案》、关 于全资子公司新疆乌鲁木齐新赛油脂有限公司投资“建设乌市精炼灌装中心项目” 的议案》、《关于召开公司 2008 年第 3 次临时股东大会的议案》。决议公告刊登 在 2008 年 8 月 27 日的《上海证券报》。 （6）公司于 2008 年 10 月 22 日召开第三届董事会第二十二次会议董事会会议。 审议通过了《公司 2008 年第 3 季度报告》。决议公告刊登在 2008 年 10 月 24 日 的《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）报告期实施的利润分配方案执行情况 公司利润分配方案执行情况：公司2007 年度股东大会审议通过了公司2007 年度利润分配方案，公司于2008年5月19日在《上海证券报》刊登了“公司2007 年 度分红派息实施公告”，公司本次分红派息以2008年3月实施配股后总股本 232,852,672股为基数，向股权登记日登记在册的全体股东按每10 股派现0.541元 （含税），合计派现12,600,000.00元。股权登记日为2008年5月22日，除息日为 2008年5月23日，红利发放日为2008年5月28日。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《关于做好上市公司 2008 年年度报告及相关工作的通知》、 上海证券交易所《关于做好上市公司 2008 年年报工作的通知》及年报工作备忘录 等有关规定，审计委员会对五洲松德联合会计师事务所（以下简称“五洲松德”） 2008 年度审计工作总结如下： （1）审计前的准备工作 五洲松德进场前，审计委员会审阅了公司提交的未经审计的2008 年度财务报 表，审阅后认为：公司账面资金是安全、完整的；会计报表中主要科目金额中未 36 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 发现明显异常变化的情况；会计报表的科目设置严格按照《会计准则》的要求列 示；账面重要固定资产、无形资产的权属完整；未发现异常情况。公司财务报表 可以提交五洲松德进行审计。 审计委员会于2008 年12月26日与年审会计师第一次见面，年审会计师报告了 此次审计计划，包括人员、时间、工作计划以及审计重点等情况，审计委员会要 求担任审计工作的年审会计师和公司财务部做好配合，认真负责的完成好本次审 计工作，同意年审会计师进场工作。同时由公司财务总监通过电子邮件向独立董 事提交。 （2）审计过程 在审计工程中，年审会计师主动向公司审计委员会、独立董事汇报审计进展 情况，审计委员会及时根据年审计划督促会计师事务所按照审计计划安排工作， 并确保在约定时间内提交审计报告。 审计委员会于2009 年1月28日与年审会计师第二次见面，年审会计师向审计 委员会报告了公司2008 年年度报告审计工作进展情况，并说明获得的审计证据充 分适当，不存在重大遗漏，也不存在范围受限的情形。审计委员会要求年审会计 师发现问题要及时与审计委员会沟通并尽快完成审计工作。 审计委员会于2009 年3月10日与年审会计师第三次见面，年审会计师就年度 审计现场结束后至财务报告披露之前的情况向审计委员会进行了说明，并就年报 编制和审计过程汇总的有关问题进行了沟通。 审计委员会于2009 年4月20日审阅了会计师事务所审计后的2008 年度财务 报告，认为：经年审会计师审计后的公司2008 年度财务报表是按照现行企业会计 准则的要求编制的，在所有重大方面真实反映了公司2008 年12 月31 日的财务状 况及2008 年度经营成果和现金流量情况，可以提交公司董事会审议。 （3）出具审计报告，审计工作圆满结束 五洲松德于2009 年4月20日按时完成审计工作，同时于本次年报董事会会议 当日正式出具了编号为五洲审字[2009]8-058号《审计报告》。 （4）建议续聘五洲松德联合会计师事务所为公司2009 年度审计机构 37 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 通过监督参与2008 年度审计工作，跟踪了解五洲松德对公司2008 年年度审 计情况，并审阅其出具的财务审计报告，我们认为：公司聘请的会计师事务所在 为公司提供2008年审计服务工作中，恪尽职守、审慎执业，遵守独立、客观、公 正的职业准则，加大重点领域的审计，履行充分审计程序，严格执行中国注册会 计师审计准则并履行了严格的复核程序，从会计专业角度维护公司与广大投资者 的利益，建议公司继续聘请五洲松德联合会计师事务所为公司2009 年年度财务审 计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 报告期内及截止公司2008年度年度披露日前，公司董事会下设薪酬与考核委 员会按照《公司章程》、《薪酬委员会议事规则》所赋予的职责和权限，本着为 公司股东和董事会负责的态度，勤勉尽责，积极开展各项工作。 对 2007 年度在公司领取薪酬的董事、监事及高级管理人员的履职情况及薪酬 兑现情况进行了严格审查。出具了审核意见，认为：同意公司按 2007 年年度高级 管理人员的薪酬严格参考了公司业绩考核办法，并根据规定发放相关薪酬。 薪酬与考核委员会于 2009 年 4 月 5 日召开 2009 年第一次会议，审议通过了 《公司 2008 年度高级管理人员报酬的议案》和《公司 2008 年度董、监事报酬及 津贴的议案》，同意提交董事会及股东大会审议，其中公司 2008 年度高级管理人 员报酬事项，按照经董事会确定的高级管理人员年薪报酬标准并依据对高级管理 人员业绩考核结果，确定实际年薪报酬增减发放数额。薪酬与考核委员会对高级 管理人员 2008 年度业绩考核工作目前尚未结束。 截至报告期末，公司尚未实施股权激励计划。 (七) 利润分配或资本公积金转增股本预案 是否分配或转增 是 每 10 股送红股数（股） 无 每 10 股派息数(元)（含税） 0.4 每 10 股转增数（股） 无 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况 公司 2008 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案情况：经五洲松德联合会计师 事务所审计确认，本公司 2008 年度共实现净利润 16,389,424.25 元，其中归属母公司的净 38 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 利润 10,248,521.3 元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，按当年母公司实现净 利润 481,343.8 元提取 10%的法定盈余公积金 48,134.38 元，当年可供股东分配的利润为 10,200,386.92 元，加上年初未分配利润为 60,538,908.89 元，本年度实际可供股东分配的 净利润为 70,739,295.81 元。考虑到股东的利益和公司发展需要，建议 2008 年度利润分配 预案为：以 2008 年末总股本 23,285.27 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金股利 0.4 元 (含税)，共计派发现金股利 931.41 万元，余额 61,425,188.93 元结转以后年度分配。本年 度不进行资本公积转增股本。分配及转增议案需提请股东大会审议通过后实施。 (八) 公司前三年分红情况 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 05 年度 14,400,000 23,268,129.80 61.89 06 年度 10,800,000 16,516,845.34 65.39 07 年度 12,600,000 18,361,421.51 68.63 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 审议通过了《公司 2007 年度监事会工作报告》、《公 司 2007 年度关联交易实际发生情况报告》、《公司 第三届监事会第 8 次会议于 2008 年 3 2007 年度计提资产减值准备的议案》、《公司 2007 月 3 日在公司三楼会议室召开 年度财务决算报告》、《公司 2007 年度利润分配预 案》、《公司 2007 年度报告正文及年度报告摘要》、 《预计公司 2008 年度日常关联交易总金额》的议案。 第三届监事会第 9 次会议于 2008 年 4 审议通过了《新赛股份 2008 年第 1 季度报告》。 月 21 日在公司三楼会议室召开 第三届监事会第 10 次会议于 2008 年 审议通过了《关于正文及 8 月 25 日在公司三楼会议室召开 其摘要的议案》。 第三届监事会第 11 次会议于 2008 年 审议通过了《新赛股份 2008 年第 3 季度报告》。 10 月 22 日以通讯表决的形式召开 监事会工作情况的说明 报告期内，公司第三届监事会共召开 4 次会议。各位监事列席了报告期内的董事会和股 东大会会议。公司监事会严格按照《公司法》、公司《章程》、《监事会议事规则》和有关 法律、法规的要求，本着对公司和股东负责的原则，认真履行了监督职责。 39 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司各项决策程序符合法律、法规及《公司章程》 的规定，并得到了有效的执行，公司内部制度比较完善，未发现公司董事及高级 管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》或滥用职权，损害 股东和公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司各期财务报告均客观、真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司最近一次募集资金实际投入项目与募集说明中 披露情况一致，不存在违法、违规行为。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司收购出售资产事项均依照法定程序进行，未发 现内幕交易，或者其他损害股东权益和公司利益，造成公司资产流失的情况。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，报告期内，公司关联交易事项均依照法定程序进行，决策程序 符合法律规定，定价依据和定价政策符合市场化原则，交易价格公允，未发现内 幕交易，或者其他损害股东权益和公司利益、造成公司资产流失的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 单位:元 币种:人民币 诉讼 诉讼 承担 诉讼 诉讼(仲 (仲 (仲裁) 应诉(被申 连带 诉讼仲 诉讼(仲裁)涉 (仲 裁)判决 起诉(申请)方 裁) 审理结 请)方 责任 裁类型 及金额 裁) 执行情 基本 果及影 方 进展 况 情况 响 沙湾思远棉业公司原 股权转 新赛股份 - - 2,535,007.60 结案 - - 股东潘建方等五人 让纠纷 银丰棉业原股东吴建 股权转 新赛股份 - - 4,446,350.05 结案 - - 平等二人 让纠纷 40 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 呼图壁天源 棉业有限公 股权转 正在 新赛股份 - - 2,340,201.40 - - 司原股东李 让纠纷 审理 贵泉等三人 新 疆 建 工 建筑工 石河子市巾帼服务业 一审 （集团）有 - 程合同 - 3,393,186.70 - - 有限责任公司 结案 限责任公司 纠纷 注：重大诉讼仲裁事项的详细说明 1、公司控股子公司沙湾思远棉业有限公司（以下简称“思远棉业”）股权转 让纠纷案 2008 年 3 月 21 日，思远棉业原股东潘建方等五人就与本公司股权转让纠纷一 案，向新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州塔城地区中级人民法院 （以下简称“塔城中院”）提起诉讼。2008 年 4 月 28 日，本公司参加了庭审。2008 年 6 月 27 日，塔城中院以（2008）塔中民二初字第 12 号《民事判决书》作出一 审判决，判定本公司败诉，判决公司向潘建方等五人支付股权转让款 652,096.6 元，违约金 1,858,480 元，承担案件受理费 24,431 元。2008 年 7 月 17 日公司向 新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院院（以下简称“伊犁分院”） 提起上诉。2008 年 10 月 8 日，本公司参加了庭审。2008 年 10 月 16 日，伊犁分 院以（2008）伊州民一终字第 770 号《民事判决书》作出二审判决，驳回本公司 上诉，维持原判，并判决本公司承担二审案件受理费 26,996 元。2008 年 5 月 19 日，本公司向新疆生产建设兵团农五师中级人民法院（以下简称“农五师中院”） 对潘建方等五人提起诉讼。目前此案正在审理过程中。 截至 2008 年 6 月 11 日， 公司已为潘建方等五人代扣代缴个人所得税款 2,120,195.45 元。 本公司于 2008 年 10 月 23 日向农五师中院申请诉讼并财产保全，冻结公司将 向潘建方等五人支付的股权转让款及违约金 260 万元。2008 年 11 月 10 日，农五 师中院裁定冻结上述款项 260 万元，并向塔城中院作出协助执行通知书，请求塔 城中院对公司将向潘建方等五人支付的股权转让款及违约金暂缓执行至农五初字 第 12 号一案审理终结。同时于 2009 年 3 月 29 日，向新疆维吾尔自治区高级人民 法院提出申诉。目前申诉正在进行之中。 2、公司控股子公司呼图壁银丰棉业有限公司（以下简称“银丰棉业”）股权 转让纠纷案 41 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 5 月 26 日，银丰棉业原股东吴建平等二人就与本公司股权转让协议纠 纷一案，向新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市中级人民法院（以下简称“乌市中院”） 提起诉讼。2008 年 7 月 23 日，本公司参加了庭审。2008 年 10 月 27 日，乌市中 院以（2008）乌中民二初字第 69 号《民事判决书》作出一审判决，判定本公司败 诉，判令公司支付股权转让款 1,310,777.83 元、 违约金 284,432.37 元、 车款 40,000 元，承担案件受理费 15,601.31 元。2008 年 12 月 3 日、2008 年 12 月 10 日，吴 建平等二人及本公司先后向新疆维吾尔自治区高级人民法院（以下简称“新疆高 院”）提起上诉。2009 年 3 月 4 日本公司参加了庭审。2009 年 3 月 21 日，新疆 高院以（2009）新民二终字第 15 号《民事判决书》作出二审判决，驳回本公司上 诉，支持吴建平等二人上诉，判令公司支付股权转让款 1,422,161.83 元、违约金 2，894，432.36 元、车款 40,000 元，承担二审案件受理费 48087.96 元及一审案 件受理费 41,667.9 元。公司已为潘建方等五人代扣代缴个人所得税款 1,100,000 元。 公司于 2009 年 3 月 26 日，向农五师中院对吴建平等二人提起诉讼及同时向 最高人民法院提出申诉。目前诉讼及申诉正在进行之中。 3、公司控股子公司呼图壁天源棉业有限公司（以下简称“天源棉业”）股权 转让纠纷案 2008 年 10 月 22 日，昌吉州国税局稽查局以天源棉业 2005～2007 年经营期间 存在偷税漏税为由，做出了昌州国税稽处（2008）39 号税务处理决定书，处罚天 源 棉 业 补 缴 企 业 所 得 税 563,549.63 元 、 增 值 税 1,714,785.77 元 （ 合 计 2,278,335.40 元），罚款及滞纳金 907,584.84 元，共计 3185920.24 元。公司于 2008 年 11 月 23 日向昌吉州国税局稽查局全额补缴了税款并缴纳了罚款和滞纳金。 因前述偷税漏税发生在李贵泉等三人担任天源棉业股东且负责天源棉业生产经营 期间，公司依据《股权转让协议》，于 2008 年 12 月 12 日向农五师中院对李贵泉 等三人提起诉讼，请求法院判令李贵泉等三人请求法院依法判令李贵泉等三人支 付税款 2,278,335.40 元，支付律师费 61,866 元，提供个人所得税所涉税款 632,036.30 元完税发票，判令被告承担违约责任并诉讼中发生的一切费用。并同 时办理了财产保全请求手续，2009 年 1 月 13 日，农五师中院以（2009）农五民初 42 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 第 1-1《民事裁定书》冻结了担保人呼图壁万源棉业有限公司在中国农业发展银行 呼图壁县支行保证金账户上的存款 300 万元。此案目前正在审理过程中。 4、公司控股孙公司石河子市巾帼服务业有限责任公司（以下简称“巾帼公司”） 与新疆建工（集团）有限责任公司（以下简称“建工集团”）建设工程施工合同 纠纷案 2005 年 8 月 19 日，公司与新疆建工（集团）有限责任公司签署了《建设工程 施工承包合同》，由建工集团承建巾帼公司位于石河子北泉镇的“石河子殡仪服 务中心项目”工程，巾帼公司于 2008 年 3 月 21 日，以建工集团延误工期、拖延 决算、拒绝交付工程为由向新疆维吾尔自治区石河子人民法院（以下简称“石河 子法院”）提起诉讼，请求建工集团立即向巾帼公司交付项目工程及相关施工资 料，建工集团赔偿巾帼公司损失 2,401,528.10 元，确认合同价款为 6,439,505.34 元，本案诉讼费用由建工集团承担。2008 年 11 月 7 日，石河子法院以（2008）石 民初字第 1210 号《民事判决书》判令：认定增加建工集团由于增加工程量造价 947,355 元；巾帼公司支付建工集团欠付及增加的工程款 2,408,226.90 元并负担 案件受理费为 37,604.80 元。2008 年 12 月 23 日巾帼公司向新疆生产建设兵团农 业第八师中级人民法院提起上诉，本案将于 2009 年 4 月 22 日开庭审理，等待审 理结果。 (二) 破产重整相关事项 报告期内，公司无破产重整相关事项。 (三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况，亦无证 券投资情况。 43 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (四) 资产交易事项 1、收购资产情况 单位:万元 币种:人民币 自本年 自收 初至本 购日 是否 资 所涉 所涉 该资产 年末为 起至 为关 产 及的 及的 为上市 上市公 本年 联交 收 资产 债权 公司贡 关 交易对方 司贡献 被收购 资产收购 末为 易（如 购 产权 债务 献的净 联 或最终控 购买日 的净利 资产 价格 上市 是，说 定 是否 是否 利润占 关 制方 润（适用 公司 明定 价 已全 已全 利润总 系 于同一 贡献 价原 原 部过 部转 额的比 控制下 的净 则） 则 户 移 例(%) 的企业 利润 合并） 新疆博赛 经营性实 2009 年 4 精纺有限 物资产（固 4,827.42 - - - - 否 否 - - 月 25 日 责任公司 定资产） 注：收购资产情况说明 公司与新疆生产建设兵团农五师国有资产经营有限责任公司共同出资设立由 新赛股份控股的子公司“新疆新赛精纺有限公司”， 本公司与农五师国资公司以 现金方式分别出资3,600万元、900万元，占新公司出资总额比例分别为80%、20 %； 出资资金来源为新赛股份自有资金。新公司在设立同时，以货币资金方式收购新 疆博赛精纺有限责任公司经营性实物资产（固定资产），并与新疆博赛精纺有限 责任公司签订《资产转让协议书》。收购价格以经国有资产监督管理机构对评估 机构出具的《评估报告》结果进行核准后的金额为准。该项投资并收购资产事项 已经公司2008年8月25日第三届董事会第21次会议审议通过，相关会议决议及公告 刊 登 在 2008 年 8 月 27 日 的 《 上 海 证 券 报 》 和 上 海 证 券 交 易 所 网 站 http://www.sse.com.cn/上。新公司于2008年11月设立，注册地址博乐市工业区 建设路9号，注册资本4500万元，法定代表人杜培礼。经营期限为30年。主营经营 范围为籽棉收购、加工、销售；棉纱、棉线、纺织机械配件等。由于收购资产需 在新疆联合产权交易所有限公司进行交易并于2009年4月25日取得新联产权鉴字 第2009012号《产权交易鉴定书》，交易标的为固定资产（建筑物及设备），鉴定 的资产评估价值为4,827.42万元,实际成交价格4,827.42万元，国资部门备案价值 4,827.42万元。预 计 收 购 工 作 在 2009年 5月 中 旬 结 束 。公 司 根 据 收 购 的 进 展 情况将会做进一步的信息披露。 44 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 本次资产收购不属于《上市公司重大资产重组管理办法》规定的资产交易事 项，亦不属于关联交易事项。 2、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 资 所涉 所涉 出 资产出售 本年初起 是否为 产 及的 及的 售 为上市公 至出售日 关联交 出 资产 债权 关 出 产 司贡献的 被出售资 该资产为 易（如 售 产权 债务 联 交易对方 售 出售价格 生 净利润占 产 上市公司 是，说 定 是否 是否 关 日 的 利润总额 贡献的净 明定价 价 已全 已全 系 损 的比例 利润 原则） 原 部过 部转 益 (%) 则 户 移 阿拉山口自 房产、机 协 有贸易区有 - - - - - - - - - 器设备等 议 限公司 殡仪馆项 协 石河子总场 - 2,190.56 - 否 - - - - 目资产 议 注：出售资产情况说明： （1）控股子公司新疆赛里木钢木制品有限责任公司（以下简称“新赛钢木公 司”出售资产事项 本公司 2007 年 11 月 12 日第三届董事会第 15 次会议审议通过了《关于控股 子公司新赛钢木公司出售资产的议案》。由于新赛钢木公司木材加工业务萎缩， 为盘活存量资产，新赛钢木公司向阿拉山口自有贸易区有限公司出售房产、机器 设备等资产，约定资产转让价格为 746 万元人民币（账面价值）。该次董事会决 议及相关公告详见刊登在 2007 年 11 月 13 日的《上海证券报》和上海证券交易所 网站上。由于协议双方在出售资产的细节上未达成一致意见，截止本报告之日该 出售资产事项搁置。 （2）控股孙公司石河子市巾帼服务业有限责任公司（以下简称“巾帼公司”） 出售资产事项 报告期内，本公司控股子公司新疆赛里木钢木制品有限责任公司所属控股子 公司石河子市巾帼服务业有限责任公司所建设的“石河子市殡仪服务中心项目”， 项目基本达到待竣工状态，总投资额为 2110.56 万元。因石河子市民政局以“石 河子殡仪服务中心项目” 当初选址、立项较早，现已不符合石河子市总体规划要 求，项目需另行选址重建，使得项目建成后闲置未能开业，严重影响了巾帼公司 45 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 的生产经营活动。为盘活资产，经巾帼公司与石河子市民政局多次交涉并与石河 子总场协商达成一致意见，决定由巾帼公司将“石河子市殡仪服务中心项目”评 估后的全部资产 2,190.56 万元人民币转让给新疆石河子市所属石河子总场，石河 子总场接受资产后另作他用，巾帼公司退出殡葬业。由出售及购买双方共同委托 具有证券评估资格的新疆华信会计师事务所对殡仪馆项目进行资产评估出具了新 华信会评（2007）018 号《资产评估报告》，评估值为 21,905,566.72 元，评估增 值率为 8.89 %。巾帼公司与石河子总场签署了《资产转让协议书》，最终确定转 让价款为 21,905,600.00 元。本期资产移交已完成。根据《资产转让协议书》的 约定，报告期内巾帼公司已收回出售资产款 1800 万元。本次资产出售事宜及《资 产转让协议书》已分别经新赛钢木公司及巾帼公司股东会会议审议通过。本次出 售资产事项不涉及关联交易。 3、资产置换情况和吸收合并情况 报告期内，公司无资产置换情况和吸收合并情况。 (五) 公司股权激励的实施情况及其影响 报告期内，公司无实施股权激励情况。 (六) 报告期内公司重大关联交易事项 2008 年，公司根据生产经营的实际需要，与关联方新疆艾比湖农工商联合企 业总公司（以下简称“艾比湖总公司”）及其所属博乐赛里木建筑安装工程有限 责任公司以及弘兴工程建设有限责任公司、农五师 81 团(原博乐霍热农场)、87 团 (原博乐博道达拉农场)、88 团(原博乐博格达尔农场)、89 团(原博乐塔斯尔海农 场)、农五师农资公司等在房屋租赁、道路使用、防护林使用及农业用水、生产资 料供应、油脂加工原料等方面发生了关联交易。 46 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 1、 与日常经营相关的关联交易 单位：元 币种 人民币 交易 价格 占同 与市 关联 类交 关联 市 关联 场参 关联交易 关联交易 交易 关联交易 易金 交易 场 关联关系 关联交易内容 交易 考价 方 类型 定价 金额 额的 结算 价 价格 格差 原则 比例 方式 格 异较 (%) 大的 原因 148,000.00 协议 接受劳务 道路使用费 - - 100 - - 价 1,085,000.00 协议 控股股东艾 接受劳务 水费 - - 100 - - 农五师八 价 比湖总公司 十一团 723,861.81 协议 全资企业 接受劳务 地膜加工费 - - 100 - - 价 防护林维护与 协议 接受劳务 - - 410,000.00 100 - - 使用 价 162,000.00 协议 接受劳务 道路使用费 - - 100 - - 价 1,111,708.80 协议 接受劳务 水费 - - 100 - - 价 控股股东艾 农五师八 地膜加工费 1,628,780.20 协议 比湖总公司 接受劳务 - - 100 - - 十九团 价 全资企业 防护林维护与 协议 接受劳务 - 558,000.00 100 - - 使用 价 协议 接受劳务 办公房屋租赁 - 90,000.00 100 - - 价 博州弘兴 控股股东艾 工程建设 比湖总公司 霍热分公司工 市场 接受劳务 - - 2,288,278.79 100 - - 有限责任 所属企业控 程建设款 价 公司 股子公司 农五师生 公司股东之 农用肥料、农 市场 产资料公 购买货物 - - 8,780,959.52 100 - - 一 药 价 司 农五师八 十八团(原 市场 购买货物 油葵 - - 1,096,660.20 100 - - 博乐博格 价 达尔农场) 农五师八 控股股东艾 市场 十一团（原 比湖总公司 销售货物 农用物资 - - 2,575,043.50 100 - - 价 霍热农场） 全资企业 农五师八 控股股东艾 十八团(原 市场 比湖总公司 销售货物 棉粕 - - 215,798.00 100 - - 博乐博格 价 全资企业 达尔农场) 合计 20,874,090.82 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与 与上述关联方发生的上述与日常经营相关的关联交易事项有效地保证了公司农业 关联方（而非市场其他交易方）进行 生产和食用油脂生产的正常供给和经营保障。上述关联交易的发生是持续的必要 交易的原因 的。 关联交易对上市公司独立性的影响 不会影响公司的独立性，对公司利润的影响较小。 47 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 公司对关联方的依赖程度，以及相关 公司主要业务不因上述关联交易事项而对关联人形成依赖。 解决措施（如有） 关联交易价格是根据市场价格或协议价确定的，定价依据和定价政策符合市场化 原则，决策程序符合有关法律法规的规定，不存在损害股份公司及其他股东利益 关联交易的说明 的情形。具体的关联交易事项参见《公司 2008 年年度报告正文》中“第十一项 财 务报告”中“会计报表附注”部分。 （1）国家和自治区有定价的，按此价格执行；（2）国家和自治区无定价的，但 有市场价格的，按市场价格执行；（3）既无（1）项又无（2）项价格的，按该服 关联交易定价原则 务项目的成本加适当的利润（利润率不高于 10%）作为定价的标准；（4）对于提 供综合服务，公司可采用协议价，但利润率不超过 10%。 2、资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。 3、共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易事项。 4、关联债权债务往来 报告期内，公司未发生向关联方提供资金及关联方向上市公司提供资金的情 况。 5、关联方之间特殊交易的会计处理情况 报告期内公司无关联方之间特殊交易(直接捐赠现金或者实物资产、直接豁免 或者代为清偿等)的会计处理情况。 6、其他重大关联交易 （1）资产、股权转让以及共同对外投资的重大关联交易 报告期内公司无股权转让、共同对外投资的重大关联交易。 （2）接受担保 单位：元 币种 人民币 金额 担保单位名称 担保内容 2008 年 2007 年 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行承兑汇票 5,000,000.00 35,226,300.00 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 银行借款 140,000,000.00 180,000,000.00 （3）接受资金 单位：元 币种 人民币 金额 提供资金单位名称 交易内容 2008 年 2007 年 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 借款 0.00 6,000,000.00 48 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (七) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 本年度公司无托管、承包、租赁事项。 2、担保情况 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保 担保 发生 担保 方与 担 担 是否 是否 担 日期 担保 担保 是否 担保 担保 上市 被担 保 保 存在 为关 关联 保 (协 起始 到期 已经 是否 逾期 公司 保方 金 类 反担 联方 关系 方 议签 日 日 履行 逾期 金额 的关 额 型 保 担保 署 完毕 系 日) - - - - - - - - - - - - - - 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 60,000,000.00 报告期末对子公司担保余额合计 10,000,000.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 10,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例(%) 1.09 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 0 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 3、委托理财情况 报告期内，公司无委托理财情况。 4、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同情况。 (八) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 履行情 承诺事项 承诺内容 况 公司在 2006 年股权分置改革方案中承诺：公司非流 通股股东将履行相关法定义务：其持有的非流通股股份自 此承诺 改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转 正在履 股改承诺 让；在上述承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出 行期内 售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在十二个 月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%。通过证券交 49 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数 1%的， 自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务， 公告期间无须停止出售股份。此承诺已履行。 收购报告书或权益变 无 - 动报告书中所作承诺 资产置换时所作承诺 无 - 公司控股股东艾比湖总公司在 2008 年 3 月 18 日公司配股 股份上市及股份变动公告中承诺：本次配售获得 此承诺 发行时所作承诺 26,617,958 股，在本次配售股份上市之日起 6 个月内不 正在履 减持,其中包括以无限售条件流通股股东认配的 3,000 行期内 股，自配股上市之日起 6 个月内之日起亦不转让。 其他对公司中小股东 无 - 所作承诺 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资 产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明：无 (九)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，五洲松德联合会计师事务所为公司 2008 年度的审计机构，报告期支付其年度审计工作的酬金尚未确定。截止 2008 年末， 该事务所为本公司提供审计服务的连续年限为 9 年。 (十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚 及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未 受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 公司董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票 且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况：无 (十一) 其他重大事项的说明 1、公司证券投资、持有非上市金融企业股权情况以及公司持股 5%以上股东 2008 年追加股份限售承诺的情况 报告期内，公司无证券投资、持有非上市金融企业股权情况以及公司持股 5% 以上股东 2008 年追加股份限售承诺的情况。 2、报告期内公司无其他重大事项。 50 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (十二) 本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的 情况 报告期内，公司无转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化 的情况。 (十三) 信息披露索引 刊载的互联 刊载的报刊名 事 项 刊载日期 网网站及检 称及版面 索路径 http://www. 2008 年第一次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2008 年 1 月 11 日 sse.com.cn 2008 年第一次临时股东大会法律意见书 《上海证券报》 2008 年 1 月 11 日 同 上 2008 年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2008 年 1 月 11 日 同 上 配股申请获审核委员会通过的公告 《上海证券报》 2008 年 1 月 15 日 同 上 股票异常波动公告 《上海证券报》 2008 年 1 月 17 日 同 上 关于聘请的会计师事务所更名的公告 《上海证券报》 2008 年 2 月 15 日 同 上 配股申请获监管委员会核准的公告 《上海证券报》 2008 年 2 月 16 日 同 上 配股说明书 《上海证券报》 2008 年 2 月 25 日 同 上 配股说明书摘要 《上海证券报》 2008 年 2 月 25 日 同 上 配股网上路演公告 《上海证券报》 2008 年 2 月 25 日 同 上 配股发行公告 《上海证券报》 2008 年 2 月 25 日 同 上 股票异常波动公告 《上海证券报》 2008 年 2 月 26 日 同 上 2007 年度配股发行方案提示性公告 《上海证券报》 2008 年 2 月 28 日 同 上 2007 年度配股发行方案提示性公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 3 日 同 上 2007 年度配股发行方案提示性公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 5 日 同 上 关于延期披露 2007 年度年报的公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 5 日 同 上 2007 年年度报告 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 2007 年年度报告摘要 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 独立董事年报工作制度 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 预计 2008 年日常关联交易总金额的公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 召开 2007 年度股东大会的通知公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 关联资金往来情况之专项说明 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 2007 年度关联交易实际发生情况说明的 2008 年 3 月 7 日 《上海证券报》 同 上 公告 2007 年度配股发行结果公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 第三届董事会第十七次会议决议公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 第三届监事会第八次会议决议公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 7 日 同 上 配股股份上市及股份变动公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 18 日 同 上 2007 年度股东大会会议资料 《上海证券报》 2008 年 3 月 22 日 同 上 2007 年度股东大会法律意见书 《上海证券报》 2008 年 3 月 29 日 同 上 2007 年度股东大会决议公告 《上海证券报》 2008 年 3 月 29 日 同 上 股票异常波动公告 《上海证券报》 2008 年 4 月 3 日 同 上 2008 年第一季度报告 《上海证券报》 2008 年 4 月 23 日 同 上 51 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 2007 年度分红派息实施公告 《上海证券报》 2008 年 5 月 19 日 同 上 《2007 年年度报告正文》更正公告 《上海证券报》 2008 年 5 月 28 日 同 上 2007 年年度报告（修版订） 《上海证券报》 2008 年 5 月 28 日 同 上 股票异常波动公告 《上海证券报》 2008 年 6 月 18 日 同 上 第三届董事会第 19 次会议决议公告 《上海证券报》 2008 年 6 月 26 日 同 上 召开 2008 年第二次临时股东大会通知的 2008 年 6 月 26 日 《上海证券报》 同 上 公告 2008 年第二次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2008 年 7 月 3 日 同 上 公司章程（2008 修订） 《上海证券报》 2008 年 7 月 15 日 同 上 2008 年第二次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2008 年 7 月 15 日 同 上 第三届董事会第 20 次会议决议公告 《上海证券报》 2008 年 7 月 30 日 同 上 关于公司治理专项活动整改情况说明 《上海证券报》 2008 年 7 月 30 日 同 上 关于控股子公司对外投资公告 《上海证券报》 2008 年 8 月 27 日 同 上 2008 年半年度报告 《上海证券报》 2008 年 8 月 27 日 同 上 2008 年半年度报告摘要 《上海证券报》 2008 年 8 月 27 日 同 上 第三届董事会第 21 次会议决议公告 《上海证券报》 2008 年 8 月 27 日 同 上 关于对外投资并收购实物资产的公告 《上海证券报》 2008 年 8 月 27 日 同 上 召开 2008 年第三次临时股东大会通知的 2008 年 8 月 27 日 《上海证券报》 同 上 公告 第三届监事会第 10 次会议决议公告 《上海证券报》 2008 年 8 月 27 日 同 上 股票异常波动公告 《上海证券报》 2008 年 9 月 3 日 同 上 2008 年第三次临时股东大会会议资料 《上海证券报》 2008 年 9 月 5 日 同 上 2008 年第三次临时股东大会法律意见书 《上海证券报》 2008 年 9 月 12 日 同 上 2008 年第三次临时股东大会决议公告 《上海证券报》 2008 年 9 月 12 日 同 上 关于第二批有限售条件的流通股上市流 2008 年 9 月 22 日 《上海证券报》 同 上 通的公告 关于签署《霍城县煤化工项目合作协议 2008 年 9 月 22 日 《上海证券报》 同 上 书》（框架）公告 股票异常波动公告 《上海证券报》 2008 年 9 月 22 日 同 上 有限售条件流通股解除限售提示性公告 《上海证券报》 2008 年 10 月 10 日 同 上 2008 年第三季度业绩快报 《上海证券报》 2008 年 10 月 18 日 同 上 2008 年第三季度报告 《上海证券报》 2008 年 10 月 24 日 同 上 52 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 十一、财务会计报告 (一)审计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报 告。以下为审计报告正文： 五洲审字[2009]8-058 号 审 计 报 告 新疆赛里木现代农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“贵公司”） 财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表，2008 年度的利润表、所有者 权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括： (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误而导致的重大错报； (2)选择和运用恰当的会计政策； (3)做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我 们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获 取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选 择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表 重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部 53 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分的、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方 面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和 现金流量。 五洲松德联合会计师事务所 中国注册会计师: 石 明 霞、刘冰 中国天津市和平区西康路赛顿中心 2009 年 4 月 25 日 （二）财务报表（见附件 1） （三）会计报表附注（见附件 2） 54 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会 计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 新疆赛里木现代农业股份有限公司 董事长:武宪章 2009 年 4 月 28 日 55 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附件 1： 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八-1 249,844,494.52 215,879,381.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 八-2 6,916,370.00 1,800,000.00 应收账款 八-2 77,617,276.54 15,252,953.42 预付款项 八-2 127,310,841.16 71,634,463.21 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 八-2 95,327,202.64 80,616,482.49 买入返售金融资产 存货 八-3 592,969,157.38 636,940,288.54 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八-4 352,604.72 流动资产合计 1,149,985,342.24 1,022,476,173.76 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八-5 610,000.00 610,000.00 投资性房地产 固定资产 八-6 479,823,254.23 431,451,674.43 在建工程 八-7 3,745,522.61 71,764,217.72 工程物资 26,628.81 80,110.75 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八-8 42,827,389.50 39,347,572.20 开发支出 商誉 八-9 5,510,060.03 5,510,060.03 长期待摊费用 八-10 0 13,953.18 递延所得税资产 八-11 902,003.36 97,529.86 其他非流动资产 八-12 417,404.61 484,219.77 56 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 非流动资产合计 533,862,263.15 549,359,337.94 资产总计 1,683,847,605.39 1,571,835,511.70 流动负债： 短期借款 八-15 287,962,000.00 243,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 八-16 5,000,000.00 35,226,300.00 应付账款 八-16 57,613,153.91 73,208,154.95 预收款项 八-16 58,166,389.19 282,209,808.11 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 八-17 36,642,450.60 32,036,768.34 应交税费 八-18 -27,120,697.69 -22,997,747.30 应付利息 八-19 569,793.27 应付股利 其他应付款 八-16 225,005,334.05 194,148,964.19 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 八-20 420,360.00 流动负债合计 643,838,423.33 837,252,608.29 非流动负债： 长期借款 八-21 120,000,000.00 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八-22 290,793.76 515,351.76 非流动负债合计 120,290,793.76 120,515,351.76 负债合计 764,129,217.09 957,767,960.05 股东权益： 股本 八-23 232,852,672.00 180,000,000.00 资本公积 八-24 532,039,944.92 289,208,632.06 减：库存股 盈余公积 八-25 36,696,353.89 36,648,219.51 一般风险准备 未分配利润 八-26 70,739,295.81 73,138,908.89 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 872,328,266.62 578,995,760.46 少数股东权益 47,390,121.68 35,071,791.19 57 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 股东权益合计 919,718,388.30 614,067,551.65 负债和股东权益合计 1,683,847,605.39 1,571,835,511.70 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:新疆赛里木现代农业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 八-1 123,250,421.15 145,188,556.20 交易性金融资产 应收票据 八-2 6,916,370.00 1,800,000.00 应收账款 八-2 66,554,660.18 31,639,410.33 预付款项 八-2 17,742,768.05 15,236,391.36 应收利息 应收股利 其他应收款 八-2 280,547,209.11 207,187,051.16 存货 八-3 288,773,638.11 314,885,826.11 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 八-4 120,245.52 流动资产合计 783,785,066.60 716,057,480.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 八-5 356,970,715.99 320,970,715.99 投资性房地产 固定资产 八-6 325,208,670.81 258,609,580.57 在建工程 八-7 62,065,567.39 工程物资 80,110.75 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 八-8 1,957,267.55 1,874,827.66 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 684,136,654.35 643,600,802.36 资产总计 1,467,921,720.95 1,359,658,283.04 流动负债： 短期借款 八-15 167,962,000.00 100,000,000.00 58 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 交易性金融负债 应付票据 八-16 5,000,000.00 35,226,300.00 应付账款 八-16 26,915,992.82 54,146,421.86 预收款项 八-16 768,410.00 239,202,540.55 应付职工薪酬 八-17 32,996,458.87 30,080,469.09 应交税费 八-18 -343,618.30 -34,926.07 应付利息 八-19 549,223.27 应付股利 其他应付款 八-16 248,455,902.06 198,710,894.04 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 八-20 274,560.00 流动负债合计 482,304,368.72 657,606,259.47 非流动负债： 长期借款 八-21 120,000,000.00 120,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 八-22 非流动负债合计 120,000,000.00 120,000,000.00 负债合计 602,304,368.72 777,606,259.47 股东权益： 股本 八-23 232,852,672.00 180,000,000.00 资本公积 八-24 533,875,082.03 291,043,769.17 减：库存股 盈余公积 八-25 36,495,681.25 36,447,546.87 未分配利润 八-26 62,393,916.95 74,560,707.53 外币报表折算差额 股东权益合计 865,617,352.23 582,052,023.57 负债和股东权益合计 1,467,921,720.95 1,359,658,283.04 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 59 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 合并利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 八-27 1,343,175,631.12 727,937,366.53 其中：营业收入 八-27 1,343,175,631.12 727,937,366.53 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,326,764,154.60 706,477,376.94 其中：营业成本 八-27 1,224,277,452.01 647,242,199.00 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 八-28 218,073.14 345,322.77 销售费用 八-29 12,482,433.42 6,625,000.11 管理费用 八-30 48,770,822.28 38,562,341.48 财务费用 八-31 22,698,139.47 7,449,132.84 资产减值损失 八-32 18,317,234.28 6,253,380.74 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八-33 -56,597.16 -183,889.16 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 16,354,879.36 21,276,100.43 加：营业外收入 八-34 9,613,444.99 2,144,299.79 减：营业外支出 八-35 5,553,244.27 701,034.56 其中：非流动资产处置净损失 180,386.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,415,080.08 22,719,365.66 减：所得税费用 八-36 4,025,655.83 1,694,539.58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,389,424.25 21,024,826.08 归属于母公司所有者的净利润 10,248,521.30 19,561,778.32 少数股东损益 6,140,902.95 1,463,047.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0449 0.0911 （二）稀释每股收益 0.0449 0.0911 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 60 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司利润表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 八-27 671,604,183.78 463,174,029.68 减：营业成本 八-27 621,751,850.17 420,421,633.96 营业税金及附加 八-28 销售费用 八-29 1,890,047.13 585,455.54 管理费用 八-30 31,131,634.63 23,789,345.84 财务费用 八-31 13,256,118.05 -24,349.10 资产减值损失 八-32 12,072,751.74 7,231,119.52 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 八-33 6,862,229.55 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,635,988.39 11,170,823.92 加：营业外收入 八-34 7,172,821.72 1,023,741.72 减：营业外支出 八-35 5,055,489.53 190,997.56 其中：非流动资产处置净损失 180,386.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 481,343.80 12,003,568.08 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 481,343.80 12,003,568.08 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 合并现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,163,462,755.60 656,140,279.86 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 763,341.97 收到其他与经营活动有关的现金 八-37 53,627,809.47 58,825,897.27 经营活动现金流入小计 1,217,090,565.07 715,729,519.10 购买商品、接受劳务支付的现金 1,304,671,313.68 629,244,852.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 61 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 66,385,166.82 59,038,426.57 支付的各项税费 9,622,637.73 8,235,091.53 支付其他与经营活动有关的现金 八-37 68,723,250.52 79,021,333.57 经营活动现金流出小计 1,449,402,368.75 775,539,704.60 经营活动产生的现金流量净额 -232,311,803.68 -59,810,185.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 -10,218.00 取得投资收益收到的现金 20,436.00 4,064.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 244,894.65 94,340.58 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 255,112.65 98,404.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 48,516,362.86 196,467,879.88 付的现金 投资支付的现金 41,195,586.70 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 48,516,362.86 237,663,466.58 投资活动产生的现金流量净额 -48,261,250.21 -237,565,062.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 304,683,984.86 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 9,000,000.00 取得借款收到的现金 787,962,000.00 781,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,531,000.00 筹资活动现金流入小计 1,098,176,984.86 781,000,000.00 偿还债务支付的现金 743,000,000.00 493,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 40,638,817.83 19,581,572.56 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 2,822,572.46 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 783,638,817.83 512,581,572.56 筹资活动产生的现金流量净额 314,538,167.03 268,418,427.44 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 33,965,113.14 -28,956,820.06 加：期初现金及现金等价物余额 215,879,381.38 244,836,201.44 六、期末现金及现金等价物余额 249,844,494.52 215,879,381.38 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 62 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司现金流量表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 394,686,864.01 529,869,531.35 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 八-37 57,272,767.05 50,781,422.05 经营活动现金流入小计 451,959,631.06 580,650,953.40 购买商品、接受劳务支付的现金 602,876,877.29 394,871,833.17 支付给职工以及为职工支付的现金 45,600,762.31 43,862,729.07 支付的各项税费 2,511,698.64 22,314.92 支付其他与经营活动有关的现金 97,893,885.26 79,852,404.41 经营活动现金流出小计 748,883,223.50 518,609,281.57 经营活动产生的现金流量净额 -296,923,592.44 62,041,671.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,862,229.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 232,853.30 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,095,082.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 31,541,430.95 176,678,703.64 投资支付的现金 36,000,000.00 120,585,586.70 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 67,541,430.95 297,264,290.34 投资活动产生的现金流量净额 -60,446,348.10 -297,264,290.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 295,683,984.86 取得借款收到的现金 607,962,000.00 500,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 5,500,000.00 筹资活动现金流入小计 909,145,984.86 500,000,000.00 偿还债务支付的现金 540,000,000.00 310,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,714,179.37 15,455,903.50 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 573,714,179.37 325,455,903.50 筹资活动产生的现金流量净额 335,431,805.49 174,544,096.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -21,938,135.05 -60,678,522.01 加：期初现金及现金等价物余额 145,188,556.20 205,867,078.21 六、期末现金及现金等价物余额 123,250,421.15 145,188,556.20 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 63 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 合并所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 减： 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险准备 他 股 一、上年年末余额 180,000,000.00 289,208,632.06 36,648,219.51 73,138,908.89 35,071,791.19 614,067,551.65 加：同一控制 下企业合并产生的 追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 180,000,000.00 289,208,632.06 36,648,219.51 73,138,908.89 35,071,791.19 614,067,551.65 三、本年增减变动 金额（减少以“－” 52,852,672.00 242,831,312.86 48,134.38 -2,399,613.08 12,318,330.49 305,650,836.65 号填列） （一）净利润 10,248,521.30 6,140,902.95 16,389,424.25 （二）直接计入所 有者权益的利得和 242,831,312.86 242,831,312.86 损失 1．可供出售金融资 产公允价值变动净 额 2．权益法下被投资 单位其他所有者权 益变动的影响 3．与计入所有者权 益项目相关的所得 税影响 4．其他 242,831,312.86 242,831,312.86 上述（一）和（二） 242,831,312.86 10,248,521.30 6,140,902.95 259,220,737.11 小计 （三）所有者投入 52,852,672.00 9,000,000.00 61,852,672.00 和减少资本 1．所有者投入资本 9,000,000.00 9,000,000.00 2．股份支付计入所 有者权益的金额 3．其他 52,852,672.00 52,852,672.00 （四）利润分配 48,134.38 -12,648,134.38 -2,822,572.46 -15,422,572.46 1．提取盈余公积 48,134.38 -48,134.38 2．提取一般风险准 -12,600,000.00 -2,822,572.46 -15,422,572.46 备 3．对所有者（或股 东）的分配 4．其他 （五）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 四、本期期末余额 232,852,672.00 532,039,944.92 36,696,353.89 70,739,295.81 47,390,121.68 919,718,388.30 64 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 减： 风 其 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 险 他 股 准 备 一、上年年末余额 180,000,000.00 289,208,632.06 35,447,862.70 65,577,487.38 33,692,746.87 603,926,729.01 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 180,000,000.00 289,208,632.06 35,447,862.70 65,577,487.38 33,692,746.87 603,926,729.01 三、本年增减变动金额（减 1,200,356.81 7,561,421.51 1,379,044.32 10,140,822.64 少以“－”号填列） （一）净利润 19,561,778.32 1,463,047.76 21,024,826.08 （二）直接计入所有者权益 的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 19,561,778.32 1,463,047.76 21,024,826.08 （三）所有者投入和减少资 -84,003.44 -84,003.44 本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -84,003.44 -84,003.44 （四）利润分配 1,200,356.81 -12,000,356.81 -10,800,000.00 1．提取盈余公积 1,200,356.81 -1,200,356.81 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -10,800,000.00 -10,800,000.00 分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 180,000,000.00 289,208,632.06 36,648,219.51 73,138,908.89 35,071,791.19 614,067,551.65 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 65 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 母公司所有者权益变动表 2008 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 180,000,000.00 291,043,769.17 36,447,546.87 74,560,707.53 582,052,023.57 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 180,000,000.00 291,043,769.17 36,447,546.87 74,560,707.53 582,052,023.57 三、本年增减变动金额（减 52,852,672.00 242,831,312.86 48,134.38 -12,166,790.58 283,565,328.66 少以“－”号填列） （一）净利润 481,343.80 481,343.80 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 481,343.80 481,343.80 （三）所有者投入和减少 52,852,672.00 242,831,312.86 295,683,984.86 资本 1．所有者投入资本 52,852,672.00 242,831,312.86 295,683,984.86 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 48,134.38 -12,648,134.38 -12,600,000.00 1．提取盈余公积 48,134.38 -48,134.38 2．对所有者（或股东）的 -12,600,000.00 -12,600,000.00 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 232,852,672.00 533,875,082.03 36,495,681.25 62,393,916.95 865,617,352.23 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 减：库存 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 股 一、上年年末余额 180,000,000.00 291,043,769.17 35,247,190.06 63,757,496.26 570,048,455.49 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 180,000,000.00 291,043,769.17 35,247,190.06 63,757,496.26 570,048,455.49 三、本年增减变动金额（减 1,200,356.81 10,803,211.27 12,003,568.08 少以“－”号填列） （一）净利润 12,003,568.08 12,003,568.08 （二）直接计入所有者权 益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允 66 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 价值变动净额 2．权益法下被投资单位其 他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目 相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 12,003,568.08 12,003,568.08 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 （四）利润分配 1,200,356.81 -1,200,356.81 1．提取盈余公积 1,200,356.81 -1,200,356.81 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 180,000,000.00 291,043,769.17 36,447,546.87 74,560,707.53 582,052,023.57 公司法定代表人：武 宪 章 主管会计工作负责人：刘君 会计机构负责人：郭晓华 67 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附件 2：财务报表附注 一、公司基本情况 新疆赛里木现代农业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），根 据新疆维吾尔自治区人民政府《关于同意设立新疆赛里木现代农业股份有限公司 的批复》（新政函[1999]173号），由新疆艾比湖农工商联合企业总公司作为主发 起人，联合农五师农资公司、新疆博尔塔拉蒙古自治州国有资产经营公司、新疆 金融租赁有限责任公司和农五师农机公司等四家发起人，以发起方式于1999年12 月22日设立，股本总额为10000万元；经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆 赛里木现代农业股份有限公司公开发行股票的通知》(证监发行字[2003]134号)核 准，公司于2003年12月19日公开发行人民币普通股5000万股，股本总额变更为 15000万元；经公司2003年度股东大会决议，实施资本公积转增股本方案，股本增 至18000万元人民币；经公司2007年9月24日第四次临时股东大会决议：公司申请 以2006年12月31日总股本18000万股为基数，每10股配3股，该方案业经中国证券 监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司配股的通知》（证 监许可[2008]232号）核准，公司2008年3月以配股发行方式发行人民币普通股 52,852,672.00股， 配股后股本总额增加至232,852,672.00股。企业注册地:新疆 博乐市红星路；组织形式：股份有限公司；总部地址: 新疆博乐市红星路。 公司经营范围：农作物种植；农业高新技术产品的研究及开发；农副产品（粮 食收储、批发除外）的加工和销售；农业机械及配件的销售；棉花加工；农作物 种子生产及销售；食用植物油的销售；籽棉收购、加工；水果、蔬菜的保鲜；针 纺织品的生产、销售；农用节水设备的生产销售；皮棉经营；成品油零售；建材、 地膜、五金交电产品、化工产品（国家有专项审批规定的除外）的销售。 公司董事会批准财务报告报出，董事会通过年度财务决算报告决议日是财务 报告批准报出日。 二、财务报表的编制基础 公司执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则—基本准则》、 《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则和 2006 年 10 月 30 日颁布的《企 业会计准则—应用指南》以及会计准则解释组成的新企业会计准则体系。 68 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 三、遵循企业会计准则的声明 财务报表的编制符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的 财务状况、经营成果和现金流量。 四、采用的重要会计政策和会计估计 1、会计期间：采用公历年制,公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个完整会 计年度。 2、记账本位币: 以人民币为记账本位币。 3、报告期内计量属性发生变化的报表项目及采用的计量属性 公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属性未发生变化。 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可 变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计 量为基础。 4、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指持有 时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额 现金，价值变动风险很小的投资。 5、外币折算 外币交易的处理原则: 外币业务发生时，按交易发生日中国人民银行公布的 即期汇率折合为记账本位币记账；外币货币性项目的外币余额，按照资产负债表 日即期汇率折合为记账本位币。按照资产负债表日即期汇率折合的记账本位币金 额与原账面记账本位币金额之间差额，作为当期损益；属于为购建或者生产符合 资本化条件的资产有关借款产生汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、金融资产和金融负债的核算方法 (1)金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允 价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出 售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 69 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (2)金融工具确认依据和计量方法: 金融工具确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产 或金融负债。当收取该金融资产现金流量的合同权利终止、金融资产已转移且符 合规定终止确认条件的金融资产应当终止确认。当金融负债的现时义务全部或部 分已解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 金融资产和金融负债的初始计量： 公司初始确认的金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期 损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司取得金融资产所支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到 付息期但尚未领取的债券利息，应当单独确认为应收项目。 金融资产的后续计量： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发 生的交易费用。 持有期间，取得的利息或现金股利，确认为投资收益； 资产负债表日，公允价值变动计入当期损益； 处置时，将处置时的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益， 同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 持有期间, 在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投 资收益。实际利率在取得该持有至到期投资时确定，并在其预期存续期间或适用 的更短期间内保持不变。实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息 收入，计入投资收益； 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益； ③应收款项 70 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。 收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计 入当期损益。 ④可供出售金融资产 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交 易费用。 持有期间，取得利息或现金股利，计入投资收益； 资产负债表日，公允价值的变动，除减值损失和外币货币性金融资产形成的 汇兑差额外，计入资本公积（其他资本公积）； 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益； ⑤在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量； 对因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金 融资产不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该 金融资产的公允价值。 金融负债的后续计量： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债。 后续计量按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用； 公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。 ②其他金融负债 a.不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利 率贷款的贷款承诺，应当在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续 71 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 计量： (a).按照或有事项准则确定的金额； (b).初始确认金额扣除按照收入准则确定的累计摊销后的余额。 b.上述金融负债以外的金融负债，采用摊余成本进行后续计量。 公司对以摊余成本计量的金融负债，除与套期保值有关外，在终止确认、发 生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ③与在活跃的市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量等情况，使金融 负债不再适合按照公允价值计量时，公司改按成本计量，该成本为重分类日该金 融负债账面价值； 公司在相同会计期间将套期工具和被套期项目公允价值变动的抵消结果计入当 期损益。 (3)金融资产转移的确认依据和计量方法： 确认依据：公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时， 终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬，放弃了对所转移金融资产的控制，转入方具备了出售该金融资产的实际能力 时，终止确认该金融资产。 计量方法：金融资产整体转移的，将下列两项金额的差额计入当期损益：① 所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的 公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移的，将所转移金融资产整体的账面 价值，在终止确认部份和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分 摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终 止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应确认 部分的金额之和。 (4)金融资产、金融负债的公允价值的确定： 72 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值， 活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获 得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格； ②不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价 格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现 法和期权定价模型等。 (5)金融资产的减值准备的计提原则:资产负债表日，公司对以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观 证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额 重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金 融资产组中进行减值测试。主要金融资产计提减值准备的具体方法分别如下： ①持有至到期投资 持有至到期投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值 低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 ②可供出售金融资产 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分 计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值不能可靠计量的， 以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计 提减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没 有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应当予 以转出，计入当期损益。 ③应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 a、坏账损失的确认标准:因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍不能收回的应收款项,或因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表 明无法收回的应收款项。经公司董事会批准，列作坏账损失；年度核销上述原则 确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的，需经股东大会批准。 73 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 b、坏账准备的计提范围：公司的应收款项（包括应收账款、其他应收款、长 期应收款）。 c、应收款项坏账准备计提方法：资产负债表日，对应收款项进行减值测试， 根据本公司的实际情况，将500万元以上的确定为单项金额重大应收款项；500万 元以下的确定为单项金额非重大的应收款项。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项按照单独测试和与单独测试后未减值的单项 金额重大的应收款项一并划分为信用风险特征组合相结合的方式，根据债务单位 的财务状况、偿还能力、现金流量等情况，按资产负债表日应收款项的余额，按 如下规定的比例采用账龄分析法计提坏账准备，并计入当期损益。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例为：1年以内计提2%；1-2年的计提10%； 2-3年的计提20%；3-4年的计提30%；4-5年的计提50%；5年以上计提100%。 7、存货的核算方法 存货包括在途物资、原材料、在产品、库存商品、包装物、低值易耗品、周 转材料、委托加工物资等；其计量原则如下： (1)存货按成本进行初始计量。 (2)原材料、库存商品、委托加工物资出库时采用加权平均法；周转材料、包 装物及低值易耗品领用时采用一次转销法。 (3)存货跌价准备的计提原则：资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净 值孰低计量；对单个存货项目成本高于可变现净值的，按其差额提取存货跌价准 备计入当期损益。 可变现净值，是指在正常经营活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘亏 结果在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经董事会或股东大会批准后的差额 作相应处理。 74 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 8、长期股权投资的核算方法 (1)长期股权投资的初始投资成本的计量原则： ①企业合并取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： .在同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 方式或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或所发行股份面值总 额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 .非同一控制下的企业合并，购买方以付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值加上为企业合并发生的各项直接相关费用之和，作为 合并中形成的长期股权投资的初始投资成本；作为合并对价付出的净资产公允价 值与其账面价值的差额，计入当期损益。 ②其他方式取得的长期股权投资，按以下规定确定初始投资成本： .以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本。 .以发行权益性证券取得的长期投权投资，以发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 .投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 .以债务重组方式取得的长期股权投资，按照长期股权投资的公允价值作为初 始投资成本。 .以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的公允价值加上应支付的 相关税费，作为初始投资成本；换出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入 当期损益。 ③长期股权投资取得时,如果实际支付的价款或对价中包括已宣告但尚未发 放的现金股利或利润，单独确认为应收项目,不构成长期股权投资的成本。 (2)长期股权投资成本法的核算原则： 75 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 对子公司长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在 活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资，采用成本法进行核 算。 在成本法下，被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为投资收益。采用 成本法核算的长期股权投资，投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投 资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本的收回。 (3)长期股权投资权益法的核算原则： 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算； 对纳入合并范围的子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经 济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重 大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 在权益法下，长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值的份额，不调整其初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小 于应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额，计入当期损益，同时调整其 初始投资成本； 投资企业应享有被投资单位净利润的份额即投资收益，以取得投资时被投资 单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位净利润进行调整后确定； 投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外 损失义务的除外。 (4)长期股权投资减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 9、固定资产的核算方法 固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、或经营管理而持有的、使用寿 命超过一年的，单位价值较高的有形资产。 76 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (1)固定资产按照成本进行初始计量。 (2)固定资产折旧采用年限平均法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值 率为 4%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 12-30 8.0-3.2 机器设备 10-15 9.6-6.4 运输设备 5-10 19.2-9.6 电子设备及其他 5-10 19.2-9.6 (3)固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确 认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧。 (4)固定资产的后续支出，是指固定资产在使用过程中发生的更新改造支出、 修理费用等。当满足其有关经济利益可能流入企业且该固定资产后续支出的成本 能可靠计量，其后续支出计入固定资产成本，并扣除替换部分的账面价值。 (5)融资租赁的认定标准：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承租人有购买租赁资产的选择权，购买价预计远低于行权时租赁资产的公允价值 且租赁开始日可以确定将会行使该选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期 占租赁资产使用寿命的大部分(75%以上)；租赁开始日的最低租赁额几乎相当于 (90%以上)租赁开始日租赁资产公允价值。 (6)融资租赁的的会计处理：在租赁期开始日，承租人按租赁资产公允价值与 最低租赁付款现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作 为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人将未确认融资费 用按实际利率法计算确认各期的融资费用，并在租赁期内进行分摊；承租人发生 的初始直接费用，计入租入资产价值。 (7)资产负债表日，对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账 前处理完毕，计入当期损益。经董事会或股东大会批准后的差额作相应处理。 (8)固定资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 10、在建工程的核算方法 77 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (1)在建工程以实际成本核算。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达 到预计可可使用状态前所发生的必要支出构成。 (2)所建造的资产已达到预定可使用状态时,按工程竣工决算或根据工程预 算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 (3)因在建工程借款产生的利息支出，在固定资产达到预定可使用状态之前计 入工程成本，之后计入当期损益。 (4)在建工程减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 11、无形资产的核算方法 (1)无形资产按成本进行初始计量。 (2)公司内部研究开发项目划分研究阶段支出和开发阶段支出，开发阶段支出 在同时满足下列条件时，开始资本化：①完成该无形资产以使其能够使用或出售 在技术上具有可行性；②具有完成该无形资产并使用或出售的意图③能带来经济 利益；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠 地计量。 (3)无形资产使用寿命确定原则: 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同 性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约 等延续，且有证据表明企业续约不需要付出大额成本，续约期计入使用寿命； 合同或法律没有规定使用寿命的，根据聘请相关专家的论证、或与同行业情况进 行比较及参考历史经验等情况，确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限；经过 上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定 的无形资产。 (4)对使用寿命有限的无形资产，自可供使用之日起在使用寿命期限内按直线 法进行摊销，其包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销额 计入相关资产成本，其余的计入当期损益；使用寿命不确定的无形资产,在持有期 间内不摊销。 78 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (5)无形资产减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 12、商誉的核算方法 商誉：是指在非同一控制下，在购买日购买方的合并成本大于合并过程中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 初始确认后的商誉，应按照成本扣除减值后的金额计量。 商誉减值准备的计提原则详见“资产减值”的核算办法。 13、长期待摊费用的核算方法 (1)长期待摊费用按形成时的实际成本计价。 (2)经营租赁方式租入固定资产的改良支出，予以资本化，作为长期待摊费用， 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。没有明确受益期的按3年平均摊 销。 14、借款费用的核算方法 (1)借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：①资产支出已经发生，资产 支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产 或者承担带息债务形式发生的支出；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定 可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)资本化金额的确定原则：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专 门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；为购建或 者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建或者生产符合资本化条件的资产而占 用了一般借款的，资本化率为一般借款加权平均利率。 (4)购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 79 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (5)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生了非正常中断，且中断 时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 15、资产减值的核算方法 资产减值，是指资产的可回收金额低于账面价值，资产包括单项资产和资产 组，其范围和计量原则如下： (1)资产减值范围包括：长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产以及 商誉等。 (2)资产减值计提原则：资产负债表日，判断资产(包括单项资产和资产组) 是否存在可能发生减值的迹象，对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定 的无形资产，每年年末进行减值测试；资产存在减值迹象的，须估计资产的可回 收金额，并按照资产的可回收金额低于账面价值的差额计提资产减值准备，计入 当期损益；资产减值损失一经确认，在以后会计期间不作转回。 (3)可收回金额的确定原则：根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间孰高确定。 资产公允价值的确定原则：存在公平交易销售协议的，按照公平交易中销售 协议价格确定；不存在销售协议但存在活跃市场的，按照资产的市场价格确定； 不存在销售协议和活跃市场的，按照可获取最佳信息(同行业类似资产的最近交易 价格)为基础进行估计。 资产预计未来现金流量的确定原则：以公司管理层批准最近财务预算或者预 测数据，及预算或者预测期之后年份稳定的或者递减（或递增）的增长率为基础； 以资产在当期状况为基础，不包括与将来可能会发生的、尚未作出承诺重组事项 或者与资产改良有关预计未来现金流量。 预计未来现金流量折现率的确定原则：以该资产的市场利率为依据；该资产 的利率无法从市场获得的，使用替代利率估计折现率。替代利率，根据加权平均 资金成本、增量借款利率或者其他相关市场借款利率作适当调整后确定。 (4)资产组的认定原则：资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现 80 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 金流入基本上独立于其他资产或者资产组；资产组的认定，是以资产组产生的主 要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据；同时考虑企业生 产经营管理方式(按生产线、业务种类或按地区或区域等)和对资产使用或者处置 决策方式；几项资产的组合生产的产品存在活跃市场的，将这些资产的组合认定 为资产组。 (5)商誉减值确定原则：企业合并所形成的商誉，每年进行减值测试。进行减 值测试，将商誉的账面价值按各资产组公允价值(或账面价值)的比例分摊至相关 的资产组；与商誉相关的资产组存在减值迹象的，须按照相关资产组的可回收金 额低于账面价值(包括分摊的商誉的账面价值)的差额，先确认商誉的减值损失。 16、政府补助的核算方法 政府补助,包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其计量原则 如下: (1)货币性资产政府补助，按照收到或应收金额计量。非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量，名义金 额为人民币 1 元。 (2)与资产相关的政府补助，确认递延收益，自相关资产形成并可供使用时起， 在该项资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，但按名义金额计量政府补助， 计入当期损益。 (3)与收益相关的政府补助：①其用于补偿企业已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益；②其用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认递延 收益，并在确认相关费用的期间内，计入当期损益。 17、股份支付的核算方法 股份支付，包括权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，其计量原则 如下： (1)权益结算的股份支付的计量原则：按照授予日权益工具的公允价值计量， 不确认其后续公允价值变动。 81 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 权益结算的股份支付的公允价值的确定方法为：存在市场价格的，按照其市 场价格计量；没有市场价格的，参照具有相同交易条款的期权的市场价格；以上 两者均无法获取的，采用期权定价模型估计。 资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进 行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 (2)现金结算的股份支付的计量原则：按照公司承担的以股份或其他权益工具 为基础计算确定的负债的公允价值计量；资产负债表日对权益工具的公允价值重 新计量，确认成本费用和相应的应付职工薪酬，每期权益工具公允价值变动计入 当期损益。 18、或有事项 或有事项,是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生 或不发生才能决定的不确定事项。主要包括：未决诉讼或仲裁、债务担保、产品 质量保证（含产品安全保证）、承诺、亏损合同、重组义务、环境污染等；公司 不确认或有负债和或有资产。 (1)确认预计负债的条件：或有事项相关义务是企业承担的现时义务；履行该 义务导致经济利益流出企业的可能性超过50%，但尚未达到基本确定(大于95%但小 于100%)的程度；该义务金额能够可靠地计量。 (2)预计负债的计量原则：预计负债按照履行现实义务所支出的最佳估计数进 行初始计量；资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核，有证据表明该账 面价值不能真实反映最佳估计数的，按当前最佳估计数进行调整。 19、收入的确认原则 商品销售收入确认原则：与商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司不再对该商品保留继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量 时，确认营业收入的实现。 提供劳务收入确认原则： (1)交易结果能够可靠估计(即劳务收入金额能够可靠计量；相关的经济利益 82 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 很可能流入企业；交易的完成程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成 本能够可靠的计量)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 (2)交易结果不能够可靠估计的：①已发生的劳务成本预计能够补偿的，按照 已发生的劳务成本金额确定劳务收入；②已发生的劳务成本预计不能够补偿的， 不确认劳务收入，已发生的劳务成本计入当期损益。 让渡资产使用权收入确认原则：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计 算确定；他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定 的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经 济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 20、所得税的核算方法 (1)采用资产负债表债务法。 (2)资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的， 产生可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产。 (3)资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的， 产生应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债。 (4)直接计入所有者权益的交易或事项其确认的递延所得税资产或递延所得税 负债计入资本公积。 (5)递延所得税资产的减值原则：资产负债表日，企业应当对递延所得税资产 的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵 扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 五、税 项 1、增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自销农 业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品的生产、加工的销售 适用税率为 13%、17%。 (1)依据乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于 2007 年 1 月下发的“减、免税 批准通知书”[乌沙国税减免字（2007）第 52 号]规定：新疆新赛贸易有限公司自 2006 年 12 月 1 日起减征棉粕增值税，减征幅度为 100%。 83 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (2)依据霍城县国家税务局于 2007 年 1 月 15 日下发的“减免税批准通知书” [霍国税减免字(2007)年第 43 号]规定:伊犁恒信油脂有限责任公司自 2007 年 2 月 1 日起减征棉粕、棉壳增值税，减征幅度为 100%。 (3)依据图木舒克国家税务局于 2006 年 4 月 12 日下发的“税收减免登记备案 告知书”[图国税减免备字(2006)年 1 号]规定:新疆图木舒克新赛油脂有限公司自 2006 年 3 月 1 日起至 2011 年 2 月 28 日减征棉粕、棉壳增值税，减征幅度为 100%。 (4) 依据博乐市国家税务局于 2006 年 2 月 10 日下发的“税收减免登记备案 告知书”[博乐市国税减免备字(2006)年 0111 号]规定:新疆博乐新赛油脂有限公 司自 2005 年 1 月 1 日减征棉粕增值税，减征幅度为 100%。 2、营业税：执行《中华人民共和国营业税暂行条例》 ，适用税率 5%； 依据石河子地方税务局征收管理局文件“关于石河子市巾帼服务业有限责任 公司申请免征营业税的批复”（石地税征管发[2007]33 号）：同意石河子市巾帼 服务业有限责任公司为社会提供的丧葬服务收入从 2007 年 1 月 1 日起免征营业税、 城建税、教育费附加。 3、城市维护建设税：按应交流转税税额的 7%计缴。 4、教育费附加：依据新疆维吾尔自治区税务局《关于不再征收兵团单位教育费附 加的通知》（新税一字[1999]262 号），本公司不计缴教育费附加。 5、所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税法》，税率 25%。 (1) 依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十一条第（一）项及《中华 人民共和国企业所得税法实施条例》第八十七条第（一）项的规定，本公司从事 农产品初加工的所得免征企业所得税。 (2) 依据乌鲁木齐市沙依巴克区国家税务局于 2007 年 1 月下发的“减、免税 批准通知书”[乌沙国税减免字（2007）第 53 号]规定：新疆新赛贸易有限公司自 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度为 100%。 (3) 依据博乐市国家税务局于 2007 年 6 月下发的“减、免税批准通知书”[博 市国税减免字（2007）第 345 号]规定：新疆博乐新赛油脂有限公司自 2006 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征税率为 15.00%。 84 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (4) 依据霍城县国家税务局于 2007 年 11 月下发的“减、免税批准通知书”[霍 国税减免字（2007）第 274 号]规定：伊犁恒信油脂有限责任公司自 2007 年 1 月 1 日起至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征税率为 15.00%。 (5)呼图壁县国家税务局于 2006 年 9 月下发的“减、免税通知书”[呼国税减免 字（2006）第 287 号]规定：给予呼图壁县银丰棉业有限公司自 2005 年 01 月 01 日起 至 2008 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征幅度为 100%；自 2009 年 1 月 1 日起 至 2010 年 12 月 31 日减征企业所得税，减征税率为 15.00%。 6、其他税项：执行国家有关规定。 六、企业合并及合并财务报表 (一)、企业合并的会计处理方法 (1)合并日(或购买日)确定原则:①合并合同或协议已获股东大会通过；②合 并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准；③参与合并各方已办理 了必要的财产权转移手续；④合并方或购买方已支付了合并价款的大部分(一般应 超过50％)，并且有能力有计划支付剩余款项；⑤合并方或购买方实际上已经控制 了被合并方或被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益及承担相应的风险。 (2)同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的企业在合并前后均受同一方 或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的(通常在1年以上),为同一控制下的 企业合并。 (3)非同一控制下企业合并的判断依据：参与合并的各方在合并前后不受同一 方或相同的多方最终控制的,为同一控制下的企业合并。 (4)非同一控制下企业合并中取得的被购买方各项可辨认的资产、负债以及或 有负债的计量原则：①合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产, 其所带来的经济利益很可能流入且公允价值能够可靠计量的,应当单独予以确认 并按照公允价值计量；②合并中取得的被购买方的无形资产, 其公允价值能够可 靠计量的, 应当单独确认为无形资产并按照公允价值计量；③合并中取得的被购 买方除或有负债以外的其他各项负债, 履行有关的义务很可能导致经济利益流出 企业且公允价值能够可靠计量的,应当单独予以确认并按照公允价值计量；④合并 中取得的被购买方的或有负债, 其公允价值能够可靠计量的,应当单独确认为负 85 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 债并按照公允价值计量。 (二)、合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表范围：能够实施控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范 围。 (2)合并会计报表的范围和编制方法：①合并时对子公司的会计政策和会计期 间统一按母公司会计政策和会计期间进行调整；②合并时与子公司的重大内部交 易、资金往来等均已在编制合并报表时予以抵销；③少数股东权益的数额根据本 公司子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定；④少数股东损 益的数额根据本公司子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算 确定。 (三)、控股子（孙）公司基本情况 单位:人 民币万元 是 持股比 表决权 否 子公司名称 注册地 注册资本 主要经营范围 投资额 例 比例 合 并 一、设立投资 已 新疆博乐新赛油脂有限 食用植物油加工及 博乐市新工业区 9,400.00 粕、壳、食用油的销 7,400.00 78.72% 78.72% 合 公司 售 并 新疆图木舒克新赛油脂 图木舒克市工业园区 已 3,700.00 植物油生产、加工、 2,700.00 72.97% 72.97% 合 有限公司 8号 销售 并 乌鲁木齐仓房沟路泰 销售农副产品、饲 已 新疆新赛贸易有限公司 800.00 料、化工产品、食用 800.00 100.00% 100.00% 合 翔大厦6楼 油等 并 棉花种植，棉花投 已 新疆新赛棉业有限公司 乌鲁木齐黄河路10号 10,000.00 资，矿业投资，农业 10,000.00 100.00% 100.00% 合 综合开发，棉花销售 并 乌鲁木齐经济技术 新疆乌鲁木齐新赛油脂 油脂加工及销售；进 已 开发区6号小区中亚 2,800.00 2,800.00 100.00% 100.00% 合 有限公司 出口业务 大道93号 并 博乐市工业区建设 棉纱、棉线生产，销 已 新疆新赛精纺有限公司 4,500.00 3,600.00 80.00% 80.00% 合 路9号 售；籽棉收购、销售 并 沙湾县新赛棉业有限责 z 沙湾县商户 籽棉收购、加工；皮 已 300.00 棉,棉籽,棉短绒,清 300.00 100.00% 100.00% 合 任公司 地乡五户村 弹棉,不孕籽销售 并 86 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 二、通过非同一控 制下的企业合并 取得的子(孙)公 司 新疆赛里木钢木制品有 z 阿拉山口青 木材加工、木制品、 已 1,748.00 彩钢门窗、塑钢门 1,500.00 85.81% 85.81% 合 限责任公司 年部以西发展街以北 窗、拉管制作、销售 并 呼图壁县康瑞棉花 z 呼图壁县大 籽棉收购、加工；皮 已 836.00 棉、棉短绒、棉籽销 1,040.00 100.00% 100.00% 合 加工有限公司 丰镇 售 并 伊犁恒信油脂有限责任 z 霍城县永定 油料及农副产品收 已 350.00 购、加工、销售；仓 178.50 51.00% 51.00% 合 公司 镇朝阳南路29号 储租赁 并 博乐天天门窗制品有限 z 博乐市建国 彩钢、塑钢门窗制 已 50.00 25.50 51.00% 51.00% 合 公司 路99号 作、销售 并 石河子市巾帼服务业有 z 石河子市东 家政服务,职业培 已 400.00 训,物业管理,婚庆、 220.00 55.00% 55.00% 合 限责任公司 环路1小区6号五层 殡仪服务 并 沙湾县思远棉业有限责 z 沙湾县四道 籽棉收购，加工；皮 已 510.00 棉销售，棉短绒加 929.24 100.00% 100.00% 合 任公司 河子镇常胜街 工、销售 并 呼图壁县天源棉业有限 z 呼图壁县园 籽棉收购、加工；皮 已 230.00 546.02 100.00% 100.00% 合 公司 户村镇下三工二队 棉，棉籽，短绒销售， 并 玛纳斯县金海利棉业有 z 玛纳斯县六 已 1,000.00 籽棉收购加工 1,128.88 100.00% 100.00% 合 限公司 户地镇 并 沙湾县康瑞棉花加工有 z 沙湾县柳毛 籽棉收购、加工；皮 已 288.00 棉,棉籽,棉短绒,清 771.18 100.00% 100.00% 合 限责任公司 湾镇新户村 弹棉,不孕籽销售 并 乌苏市汇康棉业有限责 z 乌苏市古尔 籽棉收购加工、销 已 300.00 售、棉短绒加工、销 416.15 100.00% 100.00% 合 任公司 图镇 售、棉籽油加工 并 棉花收购、加工；皮 呼图壁县银丰棉业有限 z 呼图壁县五 棉、棉籽、短绒、轻 已 800.00 1,887.10 100.00% 100.00% 合 公司 工台镇开发区 弹棉、不孕籽销售。 并 1、本期期末未纳入合并报表原因 本期末无应纳入而未纳入合并报表范围的公司。 2、本期期末纳入合并报表原因 (1) 公司第三届第二十一次董事会审议通过与新疆生产建设兵团农五师国有 资产经营有限责任公司共同出资设立新疆新赛精纺有限公司（简称新赛精纺），并 签署相关《协议书》，新赛精纺注册资本为 4,500.00 万元人民币，其中公司以现 金方式(自有资金)出资 3,600.00 万元，占新赛精纺注册资本的 80%。新赛精纺的 经营期限为 30 年，其设立后成为公司的控股子公司。故本期将新疆新赛精纺有限 公司纳入合并报表范围。 87 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (2)公司所属子公司沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司于 2008 年 5 月出资 300.00 万元人民币投资设立全资子公司沙湾县新赛棉业有限责任公司，故本期将 沙湾县新赛棉业有限责任公司纳入合并报表范围。 3、重要子(孙)公司少数股东权益、损益情况： 子公司名称 期末少数股东权益金额 本期少数股东损益金额 新疆博乐新赛油脂有限公司 24,073,133.58 3,840,066.65 新疆图木舒克新赛油脂有限 10,319,005.42 1,537,892.50 公司 新疆赛里木钢木制品有限责 883,747.69 -297,822.93 任公司 伊犁恒信油脂有限责任公司 3,037,912.25 1,170,778.09 博乐天天门窗制品有限公司 0.00 -167,386.97 石河子市巾帼服务业有限责 任公司 77,268.05 58,320.92 新疆新赛精纺有限公司 8,999,054.69 -945.31 合 计 47,390,121.68 6,140,902.95 七、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A．弥补亏损； B．按 10%提取法定盈余公积； C．提取任意盈余公积； D．支付股利等。 八、合并财务报表项目附注 附注 1 货币资金 项 目 外币 原币金额 折算汇率 期末账面余额 期初账面余额 现 金 0.00 15,622.97 0.00 15,622.97 25,435.07 银行存款 0.00 249,828,837.00 0.00 249,828,837.00 205,116,637.31 其他货币资金 0.00 34.55 0.00 34.55 10,737,309.00 合 计 0.00 249,844,494.52 0.00 249,844,494.52 215,879,381.38 注：本账户其他货币资金期末余额系外埠存款。 88 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 2 应收款项 1、 应收票据 票据类型 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 6,916,370.00 1,800,000.00 (1)截止 2008 年 12 月 31 日应收票据余额明细如下: 出票单位 出票日 到期日 票据类型 是否质押 金 额 宁波市江北大涌纺织品有限公司 2008.11.14 2009.5.14 银行承兑汇票 否 59,010.00 杭州厚利达制衣有限公司 2008.10.24 2009.1.24 银行承兑汇票 否 180,000.00 常熟新锦江印染有限公司 2008.10.23 2009.1.23 银行承兑汇票 否 150,000.00 芳华集团棉纺有限公司 2008.11.26 2009.5.26 银行承兑汇票 否 3,000,000.00 山东泰鹏实业有限公司 2008.11.12 2009.4.24 银行承兑汇票 否 100,000.00 张家港泊洋织布有限公司 2008.12.03 2009.3.3 银行承兑汇票 否 567,360.00 湖州新嘉力印染有限公司 2008.11.28 2009.5.28 银行承兑汇票 否 200,000.00 台州市万创夜光明工贸有限公司 2008.9.4 2009.3.4 银行承兑汇票 否 100,000.00 厦门华纶印染有限公司 2008.12.1 2009.6.1 银行承兑汇票 否 200,000.00 常熟新虞色织有限公司 2008.12.4 2009.3.4 银行承兑汇票 否 500,000.00 温岭市关中工具有限公司 2008.11.19 2009.5.19 银行承兑汇票 否 200,000.00 浙江方源人造皮革有限公司 2008.11.7 2009.5.7 银行承兑汇票 否 200,000.00 常州市武进马航色织布有限公司 2008.11.28 2009.5.28 银行承兑汇票 否 200,000.00 利郎中国有限公司 2008.10.29 2009.2.28 银行承兑汇票 否 200,000.00 江苏国泰亿达实业有限公司 2008.11.4 2009.3.4 银行承兑汇票 否 100,000.00 张家港市吴氏纺织印染有限公司 2008.11.28 2009.2.28 银行承兑汇票 否 200,000.00 江苏国泰亿达实业有限公司 2008.11.4 2009.3.4 银行承兑汇票 否 100,000.00 昆山声荣纺织有限公司 2008.11.28 2009.5.28 银行承兑汇票 否 200,000.00 佛山市顺德区嘉禾针织厂有限公司 2008.11.25 2009.3.6 银行承兑汇票 否 460,000.00 合计 6,916,370.00 (2)本账户期末余额比期初余额增加 5,116,370.00 元，增长比例为 284.25%,主要系公司本期 增加应收票据业务所致。 (3)本账户期末余额无用于质押的应收票据。 (4)期末公司已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额为 13,160,741.82 元，明细如下： 89 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 出票单位 出票日 到期日 票据类型 金 额 常州市东南染织有限公司 2008.7.8 2009.1.8 银行承兑汇票 50,000.00 江阴京帝服饰有限公司 2008.7.24 2009.1.24 银行承兑汇票 2,000,000.00 象山昌荣针织服饰有限公司 2008.8.1 2009.2.1 银行承兑汇票 400,000.00 宁波国昌服饰有限公司 2008.9.12 2009.3.11 银行承兑汇票 100,000.00 绍兴市志晨贸易有限公司 2008.9.9 2009.3.9 银行承兑汇票 100,000.00 绍兴县红光纺织服装有限公司 2008.9.8 2009.3.8 银行承兑汇票 200,000.00 浙江港龙织造科技有限公司 2008.10.8 2009.1.8 银行承兑汇票 500,000.00 淄博宏业纺织服装有限公司 2008.10.31 2009.1.31 银行承兑汇票 50,000.00 宁波市江北润疆纺织品有限公司 200811.18 2009.5.18 银行承兑汇票 186,487.50 宁波莱利针织有限公司 2008.11.12 2009.2.12 银行承兑汇票 127,675.00 青岛威客瑞特工贸有限公司 2008.10.15 2009.1.15 银行承兑汇票 109,917.00 宁波大益纺织品有限公司 2008.11.14 2009.5.14 银行承兑汇票 52,960.00 上海振华港机（集团）宁波传动机械有限公司 2008.10.23 2009.4.23 银行承兑汇票 200,000.00 江阴市天华纱业有限公司 2008.8.14 2009.2.14 银行承兑汇票 30,000.00 宁波市江北润疆纺织品有限公司 2008.10.31 2009.4.30 银行承兑汇票 246,000.00 江阴市天华纱业有限公司 2008.9.18 2009.3.18 银行承兑汇票 200,000.00 南昌新宇制衣有限公司 2008.11.10 2009.5.11 银行承兑汇票 380,000.00 江阴京帝服饰有限公司 2008.10.24 2009.4.24 银行承兑汇票 305,000.00 绍兴县华晶纺织有限公司 2009.2.28 2009.2.28 银行承兑汇票 250,000.00 江阴市天华纱业有限公司 2008.9.18 2009.3.18 银行承兑汇票 200,000.00 江阴市天华纱业有限公司 2008.9.18 2009.3.18 银行承兑汇票 200,000.00 江阴市天华纱业有限公司 2008.9.18 2009.3.18 银行承兑汇票 200,000.00 诸暨市中强纺织有限公司 2008.10.22 2009.4.22 银行承兑汇票 100,000.00 红豆集团无锡南国企业有限公司 2008.10.14 2009.4.14 银行承兑汇票 100,000.00 佛山市新嘉纺织有限公司 2008.10.31 2009.4.31 银行承兑汇票 649,700.00 芳华集团棉纺有限公司 2008.11.26 2009.5.26 银行承兑汇票 3,000,000.00 新发纺织印染（绍兴）有限公司 2008.10.31 2009.4.30 银行承兑汇票 150,000.00 宁波越昌进出口有限公司 2008.11.07 2009.5.07 银行承兑汇票 100,000.00 绍兴县晨阳纺织品有限公司 2008.11.03 2009.5.3 银行承兑汇票 100,000.00 常州宝佳针织有限公司 2008.11.28 2009.2.28 银行承兑汇票 343,702.32 浙江创维纺织有限公司 2008.11.28 2009.5.28 银行承兑汇票 300,000.00 威海纺织集团进出口有限责任公司 2008.11.18 2009.2.17 银行承兑汇票 200,000.00 佛山市顺德区嘉禾针织厂有限公司 2008.11.25 2009.3.13 银行承兑汇票 465,800.00 浙江世纪华通车业有限公司 2008.10.28 2009.4.28 银行承兑汇票 200,000.00 象山亿通服饰有限公司 2008.11.25 2009.5.25 银行承兑汇票 500,000.00 江苏维纳时装有限公司 2008.11.7 2009.5.7 银行承兑汇票 50,000.00 90 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 江苏维纳时装有限公司 2008.11.27 2009.5.27 银行承兑汇票 50,000.00 九江奥华混凝土有限公司 2008.9.17 2009.3.17 银行承兑汇票 300,000.00 佛山市顺德区嘉禾针织厂有限公司 2008.11.25 2009.3.20 银行承兑汇票 463,500.00 合计 13,160,741.82 2、应收账款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含1 年） 72,578,925.20 85.58 1,451,578.50 13,050,862.69 69.31 261,017.25 一至二年（含2 年） 6,541,516.71 7.71 654,151.67 262,876.08 1.40 26,287.61 二至三年（含3 年） 261,876.08 0.31 52,375.22 221,041.72 1.17 44,208.34 三至四年（含4 年） 38,232.86 0.06 11,469.86 763,736.36 4.06 229,120.91 四至五年（含5 年） 732,601.89 0.86 366,300.95 3,030,141.37 16.09 1,515,070.69 五年以上 4,531,502.31 5.34 4,531,502.31 1,501,699.88 7.97 1,501,699.88 个别认定(全额) 121,680.50 0.14 121,680.50 0.00 0.00 0.00 合 计 84,806,335.55 100.00 7,189,059.01 18,830,358.10 100.00 3,577,404.68 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 75,520,449.60 89.05 2,048,807.81 9,635,771.89 51.17 192,715.44 风险较大的组合 5,385,784.70 6.34 5,019,483.76 4,531,841.25 24.06 3,016,770.57 其他不重大 3,900,101.25 4.61 120,767.44 4,662,744.96 24.77 367,918.67 合 计 84,806,335.55 100.00 7,189,059.01 18,830,358.10 100.00 3,577,404.68 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确定为风险较 大的组合。 (4)本账户期末余额比期初余额增加 65,975,977.45 元，增长比例为 350.37%,主要系公司本期 收入增加相应未结算货款增加所致。 (5)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (6)欠款前五位主要客户： 单位名称 金额 占应收账款总额的比例(%) 账龄 农五师棉麻公司 50,967,559.35 60.10 一年以内 金博种业有限公司 17,053,516.80 20.11 一年及一至两年 博赛精纺有限公司 7,499,373.45 8.84 一年以内 徐州谦喜缘贸易有限公司 2,560,000.00 3.02 一年以内 王新昌 728,685.18 0.86 五年以上 合计 78,809,134.78 92.93 91 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (7)本账户期末余额中无应收关联方款项。 3、其他应收款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含1 年） 79,056,720.99 59.77 1,581,134.42 58,287,930.41 53.18 1,165,758.61 一至二年（含2 年） 6,020,867.66 4.55 602,086.77 6,670,427.08 6.09 667,042.71 二至三年（含3 年） 4,679,003.94 3.54 935,800.79 9,530,631.33 8.70 1,906,126.27 三至四年 (含4年) 8,458,884.10 6.39 2,537,665.23 5,773,649.68 5.27 1,732,094.90 四至五年 (含5年) 5,536,826.32 4.19 2,768,413.16 11,649,732.98 10.63 5,824,866.50 五年以上 28,522,465.29 21.56 28,522,465.29 17,683,148.38 16.13 17,683,148.38 合 计 132,274,768.30 100.00 36,947,565.66 109,595,519.86 100.00 28,979,037.37 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 8,234,000.00 6.22 164,680.00 0.00 0.00 0.00 风险较大的组合 34,059,291.61 25.75 31,290,878.45 29,332,881.36 26.76 23,508,014.88 其他不重大 89,981,476.69 68.03 5,492,007.21 80,262,638.50 73.24 5,471,022.49 合 计 132,274,768.30 100.00 36,947,565.66 109,595,519.86 100.00 28,979,037.37 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确定为风险较 大的组合。 (4)欠款前五位主要客户： 单位名称 金额 占其他应收款总额的比例(%) 账龄 北京全国棉花交易市场有限责任公司 8,234,000.00 6.22 一年以内 新疆生产建设兵团农八师石河子总场 3,812,361.22 2.88 一年以内 李贵泉 3,798,150.70 2.87 一年以内 吴建平 601,625.33 0.45 一年以内 郭宇飞 306,088.78 0.23 三至四年 合 计 16,752,226.03 12.65 (5)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额 55,009,250.27 元为尚 未收回的家庭农场款。 (6)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (7)本账户期末余额中无应收关联方单位款项。 4、预付账款 （1）按账龄结构分析： 92 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内（含1 年）） 127,305,005.46 99.99 71,595,902.61 99.95 一至二年（含2 年） 5,835.70 0.01 38,560.60 0.05 合 计 127,310,841.16 100.00 71,634,463.21 100.00 （2）本账户期末余额比期初余额增加 55,676,377.95 元，增长比例为 77.72%,主要系本期预 付原料收购款增加所致。 （3）本账户期末余额中无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （4）本账户期末余额中无账龄超过 1 年的重要预付账款。 （5）本账户期末余额中无单项金额占期末预付账款总额 30%及以上的预付账款。 （6）本账户期末余额中预付本公司关联方单位款项如下： 关联方单位名称 金额 占预付账款总额的比例(%) 新疆生产建设兵团农五师八十七团 2,845.00 0.01 新疆生产建设兵团农五师八十八团 112,951.61 0.09 合 计 115,796.61 0.10 附注 3 存 货 (1)按存货种类分析： 期末账面余额 期初账面余额 存货种类 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 208,612,673.68 4,422,350.13 201,897,216.29 4,008,291.31 库存商品 368,430,075.32 6,435,442.39 418,793,164.91 237,726.40 在产品 17,439,136.58 0.00 19,086,555.36 0.00 包装物 0.00 0.00 22,054.63 0.00 低值易耗品 584.94 0.00 1,065,643.30 0.00 周转材料 301,208.45 0.00 321,671.76 0.00 发出商品 9,043,270.93 0.00 0.00 0.00 合 计 603,826,949.90 10,857,792.52 641,186,306.25 4,246,017.71 (2)根据公司第三届董事会第24次会议诀议，本期计提原材料跌价准备414,058.82元,计提 库存商品跌价准备6,197,715.99元。 (3)本账户项目中无借款费用资本化金额。 附注 4 其他流动资产 项目--待摊费用 期末账面余额 期初账面余额 租 金 0.00 2,700.00 采暖费 0.00 209,490.80 93 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 养路费 0.00 1,982.00 互联网宽带费 0.00 14,000.00 报刊订阅费 0.00 120,245.52 保险费 0.00 4,186.40 合 计 0.00 352,604.72 附注 5 长期股权投资 投资性质 期末账面余额 期初账面余额 不具有共同控制或重大影响的投 610,000.00 610,000.00 资 (1)按成本法核算的长期股权投资： 期初账面余额 本期增减额 期末账面余额 被投资单位 初始投资额 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 沙湾县农村信用合作联社 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 沙湾县农村信用合作联社 200,000.00 200,000.00 0.00 0.00 0.00 200,000.00 0.00 霍城县农村信用合作联社 210,000.00 210,000.00 0.00 0.00 0.00 210,000.00 0.00 合 计 610,000.00 610,000.00 0.00 0.00 0.00 610,000.00 0.00 (2) 期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提长期投资减值准备。 附注 6 固定资产 (1)固定资产原值： 期初账面余 本期增加 在建工程完工转 项 目 本期减少额 期末账面余额 额 额 入 房屋建筑物 366,471,008.55 1,882,159.00 11,267,158.83 22,781,140.70 356,839,185.68 机器设备 250,077,927.59 13,610,133.34 88,933,816.37 3,674,781.59 348,947,095.71 运输设备 12,227,820.12 2,009,554.93 0.00 456,996.00 13,780,379.05 电子设备及其他 11,139,858.42 381,271.82 0.00 149,255.00 11,371,875.24 合 计 639,916,614.68 17,883,119.09 100,200,975.20 27,062,173.29 730,938,535.68 (2)累计折旧： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 129,824,504.49 17,524,584.24 1,271,766.35 146,077,322.38 机器设备 67,131,677.44 24,358,988.36 386,801.98 91,103,863.82 运输设备 5,976,851.95 1,107,254.07 203,758.84 6,880,347.18 电子设备及其他 5,531,906.37 1,397,692.87 1,128.02 6,928,471.22 合 计 208,464,940.25 44,388,519.54 1,863,455.19 250,990,004.60 (3)固定资产减值准备： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 94 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 机器设备 0.00 125,276.85 0.00 125,276.85 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 电子设备及其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 0.00 125,276.85 0.00 125,276.85 （4）固定资产账面价值： 项 目 期末账面余额 期初账面余额 房屋建筑物 210,761,863.30 236,646,504.06 机器设备 257,717,955.04 182,946,250.15 运输设备 6,900,031.87 6,250,968.17 电子设备及其他 4,443,404.02 5,607,952.05 合 计 479,823,254.23 431,451,674.43 （5）本账户固定资产原值本期减少主要系本公司控股孙公司石河子市巾帼服务业有限责任公 司与新疆生产建设兵团农业建设第八师石河子总场签署了《资产转让协议》，将其所属的“石 河子殡仪服务中心项目”转让给新疆生产建设兵团农业建设第八师石河子总场，资产转让价 款为 21,905,600.00 元，本期资产移交已完成。 (6)期末固定资产-房屋建筑物中公司所属控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司房屋建筑 物 22,557,876.00 元(评估净值),机器设备 24,761,343.61 元(评估净值)用于抵押取得短期借 款 3000 万元。 (7)根据公司第三届董事会第 24 次会议决议，本期对公司控股子公司新疆新赛贸易有限公司 机器设备计提固定资产减值准备 125,276.85 元。 附注 7 在建工程 期初账面余 工程名称 额 本期增加 本期转固 其他减少 期末账面余额 资金来源 5 万锭精梳棉纺项目 62,065,567.39 15,115,560.17 77,181,127.56 0.00 0.00 募股及自筹 日处理棉籽 300 吨项 9,698,650.33 2,486,532.98 11,951,596.95 0.00 233,586.36 目 自筹 塔斯尔海凿井工程 0.00 369,260.47 369,260.47 0.00 0.00 自筹 综合加工厂技改项目 0.00 10,594,125.42 10,594,125.42 0.00 0.00 自筹 轧花厂零星技改 0.00 336,467.80 104,864.80 0.00 231,603.00 自筹 乌市油脂精炼灌装线 0.00 70,000.00 0.00 0.00 70,000.00 自筹 乌市油脂办公楼 0.00 1,412,040.63 0.00 0.00 1,412,040.63 自筹 乌市油脂公寓及研发 0.00 1,798,292.62 0.00 0.00 1,798,292.62 楼 自筹 合 计 71,764,217.72 32,182,280.09 100,200,975.20 0.00 3,745,522.61 (1)在建工程项目中借款费用资本化金额： 工程名称 期初账面余额 本期增加 本期转固 其他减少 期末账面余额 本期资本化率 5 万锭精梳棉纺项 893,457.80 1,084,139.46 1,977,597.26 0.00 0.00 7.24‰ (2)期末在建工程项目无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提减 值准备。 95 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (3)本账户期末余额较期初余额减少 68,018,695.11 元，减少比例为 94.78%，主要系公司“5 万锭精梳棉纺项目”及控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司日处理棉籽 300 吨项目本期完 工转入固定资产所致。 附注 8 无形资产 （1）无形资产原价： 本期减少 项 目 期初账面余额 本期增加额 期末账面余额 取得方式 额 新赛股份土地使用权 90,992.15 0.00 0.00 90,992.15 出让 新赛油脂土地使用权 9,826,400.00 0.00 0.00 9,826,400.00 出让 图木舒克油脂土地使用权 1,485,000.00 0.00 0.00 1,485,000.00 投资 伊犁恒信土地使用权 473,500.00 0.00 0.00 473,500.00 出让 呼图壁康瑞土地使用权 1,566,575.17 0.00 0.00 1,566,575.17 出让 新赛精纺土地使用权 1,569,500.00 0.00 0.00 1,569,500.00 出让 沙湾康瑞土地使用权 5,300,085.12 0.00 0.00 5,300,085.12 出让 沙湾乐天土地使用权 537,025.20 0.00 0.00 537,025.20 出让 沙湾思远土地使用权 2,432,122.00 0.00 0.00 2,432,122.00 出让 呼图壁天源土地使用权 3,413,146.50 0.00 0.00 3,413,146.50 出让 乌苏汇康土地使用权 1,558,039.00 0.00 0.00 1,558,039.00 出让 呼图壁银丰土地使用权 4,695,188.00 0.00 0.00 4,695,188.00 出让 玛纳斯金海利土地使用权 3,899,692.00 0.00 0.00 3,899,692.00 出让 “羚羊唛”商标 4,780,000.00 0.00 0.00 4,780,000.00 购买 商标权 120,800.00 0.00 0.00 120,800.00 自创 软件 275,000.00 245,000.00 0.00 520,000.00 购买 乌市油脂 1#土地 0.00 2,039,080.93 0.00 2,039,080.93 购买 乌市油脂 2#土地 0.00 2,930,167.21 0.00 2,930,167.21 购买 合 计 42,023,065.14 5,214,248.14 0.00 47,237,313.28 （2）累计摊销额： 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 剩余摊余期限 新赛股份土地使用权 20,473.50 3,033.12 0.00 23年零3个月 23,506.62 新赛油脂土地使用权 484,223.11 196,527.96 0.00 47年零6个月 680,751.07 图木舒克油脂土地使用权 69,531.76 29,799.36 0.00 47年零6个月 99,331.12 伊犁恒信土地使用权 28,410.00 9,470.00 0.00 46年 37,880.00 呼图壁康瑞土地使用权 77,906.10 40,115.79 0.00 35年零10个月 118,021.89 新赛精纺土地使用权 39,237.49 52,363.59 0.00 28年零3个月 96 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 91,601.08 沙湾康瑞土地使用权 131,597.60 221,675.80 0.00 25年零10个月 353,273.40 沙湾乐天土地使用权 12,710.64 54,020.22 0.00 25年零10个月 66,730.86 沙湾思远土地使用权 43,430.74 86,800.79 0.00 27年 130,231.53 呼图壁天源土地使用权 43,544.69 87,089.41 0.00 130,634.10 38年 乌苏汇康土地使用权 73,793.26 89,603.65 0.00 16年零7个月 163,396.91 呼图壁银丰土地使用权 65,233.37 136,341.74 0.00 34年零8个月 201,575.11 玛纳斯金海利土地使用权 40,272.21 80,544.41 0.00 47年零5个月 120,816.62 “羚羊唛”商标 1,433,999.97 477,999.96 0.00 7年 1,911,999.93 商标权 63,420.19 12,080.04 0.00 4年零9个月 75,500.23 软件 47,708.31 90,708.36 0.00 138,416.67 乌市油脂1#土地 0.00 27,187.74 0.00 49年零4个月 27,187.74 乌市油脂2#土地 0.00 39,068.90 0.00 49年零4个月 39,068.90 合 计 2,675,492.94 1,734,430.84 0.00 4,409,923.78 （3）无形资产账面价值： 项 目 期末账面余额 期初账面余额 新赛股份土地使用权 67,485.53 70,518.65 新赛油脂土地使用权 9,145,648.93 9,342,176.89 图木舒克油脂土地使用权 1,385,668.88 1,415,468.24 伊犁恒信土地使用权 435,620.00 445,090.00 呼图壁康瑞土地使用权 1,448,553.28 1,488,669.07 新赛精纺土地使用权 1,477,898.92 1,530,262.51 沙湾康瑞土地使用权 4,946,811.72 5,168,487.52 沙湾乐天土地使用权 470,294.34 524,314.56 沙湾思远土地使用权 2,301,890.47 2,388,691.26 呼图壁天源土地使用权 3,282,512.40 3,369,601.81 乌苏汇康土地使用权 1,394,642.09 1,484,245.74 呼图壁银丰土地使用权 4,493,612.89 4,629,954.63 玛纳斯金海利土地使用权 3,778,875.38 3,859,419.79 “羚羊唛”商标 2,868,000.07 3,346,000.03 商标权 45,299.77 57,379.81 软件 381,583.33 227,291.69 97 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 乌市油脂 1#土地 2,011,893.19 0.00 乌市油脂 2#土地 2,891,098.31 0.00 合 计 42,827,389.50 39,347,572.20 （4）本账户期末无可收回金额低于账面价值的情况,故未计提无形资 产减值准备。 （5）公司所属控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司土地使用权 9,826,400.00 元（原值）用于抵押取得短期借款 3000 万元。 附注 9 商誉 项 目 期末账面余额 期初账面余额 非同一控制下企业合并产生的商誉 5,510,060.03 5,510,060.03 （1）商誉明细如下： 非同一控制下企业合并产生商誉的公司名称 期末账面余额 呼图壁县康瑞棉花加工有限公司 1,289,342.83 呼图壁县银丰棉业有限公司 207,940.61 呼图壁县天源棉业有限公司 817,122.18 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 913,113.30 沙湾县思远棉业有限责任公司 1,390,306.58 乌苏市汇康棉业有限责任公司 892,234.53 合 计 5,510,060.03 （2）期末经测试本账户未发生减值，故未计提商誉减值准备。 附注 10 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 纯棉盖布垫木 160,668.00 13,953.18 0.00 13,953.18 0.00 合计 160,668.00 13,953.18 0.00 13,953.18 0.00 附注11 递延所得税资产 期末账面余额 期初账面余额 项 目 暂时性差异额 递延所得税资产 暂时性差异额 递延所得税资产 资产减值准备 6,013,355.72 902,003.36 588,024.24 97,529.86 其中：坏账准备 363,936.38 54,590.46 588,024.24 97,529.86 存货跌价准备 5,649,419.34 847,412.90 0.00 0.00 合 计 6,013,355.72 902,003.36 588,024.24 97,529.86 98 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 12 其他非流动资产 期初账面余 项目-长期股权投资差额 原始发生额 本期增加额 本期摊销额 期末账面余额 额 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 469,554.16 324,775.01 0.00 46,955.40 277,819.61 伊犁恒信油脂有限责任公司 117,899.48 98,249.48 0.00 11,790.00 86,459.48 石河子市巾帼服务业有限责任公 80,697.18 0.00 61,195.28 8,069.76 53,125.52 司 合 计 668,150.82 484,219.77 0.00 66,815.16 417,404.61 附注 13 资产减值准备 本期减少 项 目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额 转回 转销 32,556,442.05 11,580,182.62 0.00 0.00 44,136,624.67 坏账准备 4,246,017.71 611,774.81 0.00 0.00 ,857,792.52 存货跌价准备 0.00 125,276.85 0.00 0.00 125,276.85 固定资产减值准备 36,802,459.76 18,317,234.28 0.00 0.00 55,119,694.04 合 计 附注 14 所有权受到限制的资产 所有权受到限制的资产类别 期末账面余额 期初账面余额 一、用于担保的资产 57,333,445.16 21,808,456.24 抵押的固定资产-房屋建筑物 21,710,974.06 0.00 抵押的固定资产-机器设备 25,796,071.10 21,808,456.24 抵押的无形资产-土地使用权 9,826,400.00 0.00 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 0.00 800,000.00 冻结的银行存款 0.00 800,000.00 合 计 57,333,445.16 22,608,456.24 注:期末用于担保的资产 57,333,445.16 元用于抵押取得短期借款 3000 万元。 附注 15 短期借款 (1)按借款条件列示： 借 款 类 别 期末账面余额 期初账面余额 信用借款 227,962,000.00 72,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 9,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 162,000,000.00 合 计 287,962,000.00 243,000,000.00 (2)期末短期借款余额中无逾期借款。 (3)短期借款期末余额中无已到期获展期的借款。 99 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 16 应付款项 1. 应付票据 类 别 期末账面余额 期初账面余额 银行承兑汇票 5,000,000.00 35,226,300.00 （1）本账户期末余额比期初余额减少 30,226,300.00 元，减少比例为 85.81%,主 要系本期支付到期银行承兑汇票所致。 （2）下一会计期间将到期的应付票据金额为 5,000,000.00 元。 （3）本账户期末余额中欠本公司关联方单位新疆生产建设兵团农五师农业生产 资料公司的款项的金额为3,310,000.00 元，占期末应付票据总额的比例为 66.20%。 2.应付账款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年） 45,174,664.00 78.41 62,790,509.43 85.77 一至二年（含 2 年） 7,913,481.69 13.74 5,831,095.42 7.97 二至三年（含 3 年） 1,810,400.67 3.14 2,143,535.62 2.93 三年以上 2,714,607.55 4.71 2,443,014.48 3.33 合 计 57,613,153.91 100.00 73,208,154.95 100.00 (2)本账户期末余额比期初余额减少 15,595.001.04 元，减少比例为 21.30%,主要系本期支 付货款增加所致。 (3)本账户期末余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 (4)本账户期末余额中无账龄超过 1 年的大额应付账款。 (5)本账户期末余额中欠本公司关联方单位的款项的金额为 1,665,090.96 元，占期末应付 账款总额的比例为 2.89%。 3.预收账款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年） ） 57,820,449.34 99.41 282,172,945.47 99.98 一至二年（含 2 年） 324,207.20 0.56 15,129.99 0.01 二至三年（含 3 年） 21,732.65 0.03 21,732.65 0.01 100 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 合 计 58,166,389.19 100.00 282,209,808.11 100.00 （2）本账户期末余额比期初余额减少 224,043,418.92 元，减少 79.39%,主要系本期预收皮棉 款减少所致。 （3）本账户期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （4）本账户期末余额中无账龄超过 1 年的大额预收账款。 （5）本账户期末余额中无欠本公司关联方单位的款项。 4.其他应付款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内（含 1 年） 141,053,156.40 62.69 151,139,215.87 77.85 一至二年（含 2 年） 51,620,641.65 22.94 13,751,934.90 7.08 二至三年（含 3 年） 7,139,818.34 3.17 10,480,456.50 5.40 三年以上 25,191,717.66 11.20 18,777,356.92 9.67 合 计 225,005,334.05 100.00 194,148,964.19 100.00 (2)应付家庭农场款核算公司应付、暂收家庭农场的各种款项，期末余额 132,831,481.65 元 为尚未偿付家庭农场的各种款项。 (3)本账户无账龄超过 1 年的大额其他应付款。 (4)单项金额较大的其他应付款项： 单位名称 金额 性质 新疆博赛精纺有限公司 13,672,456.92 往来款 农五师新运有限公司 4,429,840.67 运费款 农五师八十一团 1,643,000.40 水费款等 农五师八十九团 1,516,708.80 水费款等 曹小弟工程队 1,365,439.11 工程款 合 计 22,627,445.90 (5)本账户期末余额中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (6)本账户期末余额中欠本公司关联单位款项明细如下： 项 目 金额 占其他应付款总额的比例(%) 农五师八十九团 1,516,708.80 0.68 农五师八十一团 2,366,862.21 1.06 合 计 3,883,571.01 1.74 附注 17 应付职工薪酬 项 目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 28,624,257.81 59,092,250.34 55,909,889.11 31,806,619.04 101 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 二、职工福利费 0.00 4,894,434.30 4,894,434.30 0.00 三、社会保险费 173,454.28 3,572,002.91 3,615,911.91 129,545.28 四、住房公积金 110,451.40 882,646.00 878,793.00 114,304.40 五、工会经费和职工教育经费 3,128,604.85 2,148,739.23 725,072.62 4,552,271.46 六、非货币性福利 0.00 31,810.00 31,810.00 0.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00 八、其他 0.00 368,966.30 329,255.88 39,710.42 其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 32,036,768.34 70,990,849.08 66,385,166.82 36,642,450.60 附注 18 应交税费 税费项目 期末账面余额 期初账面余额 增值税 -32,714,218.46 -23,230,890.16 营业税 43,376.47 1,674.90 城市维护建设税 143,307.00 130,120.21 教育费附加 55,775.97 0.00 人民教育基金 291.41 0.00 印花税 153,885.60 89,810.75 个人所得税 3,196,816.60 22,415.28 企业所得税 1,551,746.85 -211,415.28 房产税 255,920.22 75,557.14 土地使用税 192,400.65 62,868.71 车船税 0.00 420.00 其他 0.00 61,691.15 合 计 -27,120,697.69 -22,997,747.30 附注 19 应付利息 项目 期末账面余额 年初账面余额 应付利息 569,793.27 0.00 合 计 569,793.27 0.00 附注 20 其他流动负债 项 目--预提费用 结存原因 期末账面余额 期初账面余额 借款利息 未支付 0.00 420,360.00 合 计 0.00 420,360.00 102 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 21 长期借款 (1)按借款条件列示： 借 款 类 别 期末账面余额 期初账面余额 保证借款 120,000,000.00 120,000,000.00 合 计 120,000,000.00 120,000,000.00 (2)按贷款单位分项列示： 贷款单位 期末余额 借款期限 利率(‰) 借款用途 借款条件 乌鲁木齐市商业银行股份有 五万锭紧密精梳 120,000,000.00 2007.9.14---2010.9.14 7.24 保证 限公司小西门支行 纺建设项目 合 计 120,000,000.00 附注 22 其他非流动负债 项 目--递延收益 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 西红柿籽油项目开发费 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00 外贸发展专项资金 250,000.00 31,000.00 255,558.00 25,442.00 市场开拓资金 85,351.76 0.00 0.00 85,351.76 万亩棉花良种繁良基地建设 0.00 800,000.00 800,000.00 0.00 生物柴油项目 0.00 2,200,000.00 2,200,000.00 0.00 科技研究开发补助支出 0.00 2,500,000.00 2,500,000.00 0.00 合 计 515,351.76 5,531,000.00 5,755,558.00 290,793.76 注：(1) 依据新疆生产建设兵团农五师局发文件《关于拨付项目前期费的通知》 （师财[2008]47 号文），公司于 2008 年 6 月 24 日收到农五师财务局生物柴油项目 建设项目前期费拨款 2,200,000.00 元。本期减少 2,200,000.00 元系项目开发前 期费支出计入当期损益。 (2) 依据新疆生产建设兵团农五师局发文件《关于下达 2008 年度科技计划专 项经费的通知》 （师财[2008]60 号文），公司于 2008 年 12 月 24 日收到农五师财务 局科技研究开发补助支出拨款 2,500,000.00 元。本期减少 2,500,000.00 元系科 技研究开发补助支出计入当期损益。 (3) 依据新疆生产建设兵团农五师局发文件《关于拨付 2008 年度农业产业化 资金的通知》（师财[2008]178 号文），公司所属农科所于 2008 年 12 月 17 日收到 农五师财务局万亩棉花良种繁良基地建设项目拨款 800,000.00 元。本期减少 800,000.00 元系万亩棉花良种繁良基地建设项目支出计入当期损益。 (4) 依据新疆生产建设兵团农五师局发文件《关于拨付 2007 年度中小企业国 103 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 际市场开拓资金的通知》（师财[2008]62 号文），公司控股子公司新疆新赛贸易公 司于 2008 年 7 月 15 日收到农五师财务局兵团中小企业国际市场开拓资金 31,000.00 元。本期减少 255,558.00 元系外贸发展及市场开拓支出计入当期损益。 附注 23 股本 项目 期初账面余额 本次变动增减（+，-） 期末账面余额 金额 比例% 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例% 88,716,528.00 49.29 26,614,958.00 -11,700，000.00 14,914,958.00 103,631,486.00 44.51 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 88,716,528.00 49.29 26,614,958.00 -11,700，000.00 14,914,958.00 103,631,486.00 44.51 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件股份 91,283,472.00 50.71 26,237,714.00 11,700，000.00 37,937,714.00 129,221,186.00 55.49 1、人民币普通股 91,283,472.00 50.71 26,237,714.00 11,700，000.00 37,937,714.00 129,221,186.00 55.49 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 180,000,000.00 100.00 52,852,672.00 0.00 52,852,672.00 232,852,672..00 100.00 注:(1)本公司设立时股本 10000 万元，业经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华 会所验字[1999]138 号)验资报告验证；2003 年 12 月,公司公开发行股票募集股本 5000 万元，业经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所(五洲会字[2003]8—542 号)验资报告验证；公司 2003 年度股东大会决议:以资本公积 3000 万元转增股本， 业经天津五洲联合会计师事务所新疆华西分所(五洲会字[2004]8—383 号)验资报 告验证；经公司 2007 年 9 月 24 日第四次临时股东大会决议：公司拟申请以 2006 年 12 月 31 日总股本 18000 万股为基数，每 10 股配 3 股，该方案业经中国证券监 督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司配股的通知》 （证监许 可[2008]232 号）核准，公司 2008 年 3 月以配股发行方式发行人民币普通股 52,852,672.00 股， 配股后股本总额增加至 232,852,672.00 股，业经五洲松德联 合会计师事务所 (五洲审字[2008]8—223 号)验资报告验证。 (2)2008 年 9 月 26 日起本公司有限售条件的股份 9,000,000.00 股上市流通； 104 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 10 月 15 日起公司控股股东新疆艾比湖农工商联合企业总公司在公司 2007 年度配股中以所持股权分置改革形成的 9,000,000.00 股公司有限售条件流通股为 基数认购的 2,700,000.00 股有限售条件流通股于 2008 年 10 月 15 日起上市流通。 附注 24 资本公积 项 目 期末账面余额 期初账面余额 1.股本溢价 527,202,702.14 284,371,389.28 2.权益法核算的长期股权投资产生的资本公积 420,868.63 420,868.63 3.原制度资本公积转入 4,416,374.15 4,416,374.15 其中：接受现金捐赠 31,400.00 31,400.00 无法支付的款项 4,083,267.88 4,083,267.88 关联交易价差 301,706.27 301,706.27 合 计 532,039,944.92 289,208,632.06 注: 本帐户期末余额比期初余额增加 242,831,312.86 元，增加 83.96%，系依 据公司 2007 年 9 月第四次临时股东大会决议：以 2006 年 12 月 31 日总股本 18000 万股为基数，每 10 股配 3 股。该方案业经中国证券监督管理委员会《关于核准新 疆赛里木现代农业股份有限公司配股的通知》（证监许可[2008]232 号）核准。公 司最终确定本次配股发行股票价格为每股人民币 5.84 元，每股面值为 1.00 元。 公司实际收到股东投入现金净额为人民币 295,683,984.86 元，其中：计入“股本” 为人民币 52,852,672.00 元，计入“资本公积”为人民币 242,831,312.86 元。 附注 25 盈余公积 项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 法定盈余公积 35,597,216.28 48,134.38 0.00 35,645,350.66 任意盈余公积 1,051,003.23 0.00 0.00 1,051,003.23 合 计 36,648,219.51 48,134.38 0.00 36,696,353.89 附注 26 未分配利润 项 目 期末账面余额 期初账面余额 期初未分配利润 73,138,908.89 65,577,487.38 加：本年净利润 10,248,521.30 19,561,778.32 减：提取法定盈余公积 48,134.38 1,200,356.81 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 105 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 减：转作股本的股利 0.00 0.00 减：应付现金股利 12,600,000.00 10,800,000.00 加：盈余公积补亏 0.00 0.00 期末未分配利润 70,739,295.81 73,138,908.89 注: 公司 2007 年度股东大会决议：以 2007 年度税后利润提取 10%法定盈余公积后，以 2007 年末总股本 180,000,000.00 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.70 元(含税),共计 派发现金股利 12,600,000.00 元。 附注 27 营业收入及营业成本 本期发生额 上期发生额 项 目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,286,446,544.58 1,172,286,875.28 678,448,180.50 592,353,423.13 其他业务 56,729,086.54 51,990,576.73 49,489,186.03 54,888,775.87 合 计 1,343,175,631.12 1,224,277,452.01 727,937,366.53 647,242,199.00 (1)按业务类别列示的主营业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.主营业务收入 1,286,446,544.58 678,448,180.50 682,966,126.36 皮棉 363,347,137.29 580,830.00 棉种 5,773,496.00 28,619,465.20 棉籽 6,785,538.92 343,189,279.13 食用油 180,177,537.66 165,462,093.02 棉粕 77,361,277.81 11,172,435.57 棉纱 0.00 54,456,315.30 副产品及其他 45,003,192.82 1,172,286,875.28 二.主营业务成本 592,353,423.13 667,778,822.75 皮棉 339,627,373.84 399,570.16 棉种 4,578,344.62 16,659,208.76 棉籽 4,298,080.25 298,703,331.58 食用油 130,286,902.73 126,694,227.94 棉粕 75,758,468.53 12,775,728.28 棉纱 0.00 49,275,985.81 副产品及其他 37,804,253.16 106 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 114,159,669.30 三.主营业务利润 86,094,757.37 15,187,303.61 皮棉 23,719,763.45 181,259.84 棉种 1,195,151.38 11,960,256.44 棉籽 2,487,458.67 44,485,947.55 食用油 49,890,634.93 38,767,865.08 棉粕 1,602,809.28 -1,603,292.71 棉纱 0.00 5,180,329.49 副产品及其他 7,198,939.66 四.前五名客户收入总额 506,143,508.38 406,141,716.86 五.前五名客户收入占例 39.34% 59.87% (2)按业务类别列示的其他业务： 本期发生额 上期发生额 业务类别 一.其他业务收入 56,729,086.54 49,489,186.03 家庭农场承包收入 42,096,362.81 44,523,189.18 技术服务及其他收入 14,632,723.73 4,965,996.85 二.其他业务支出 51,990,576.73 54,888,775.87 家庭农场支出 43,004,500.23 53,311,977.92 技术服务及其他支出 8,986,076.50 1,576,797.95 三.其他业务利润 4,738,509.81 -5,399,589.84 注: 营业收入 2008 年发生额较上年同期增加 615,238,264.59 元,增长比例为 84.52%,营业成本 2008 年发生额较上年同期增加 577,035,253.01 元,增长 89.15%, 主要原因系本期食用油及皮棉的销售增加所致。 附注 28 营业税金及附加 项 目 计缴标准 本期发生额 上期发生额 营业税 5% 0.00 553.27 城建税 7%、5%、1% 189,611.75 293,405.31 教育费附加 3% 28,461.39 51,364.19 其他 0.00 0.00 合 计 218,073.14 345,322.77 附注 29 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用 12,482,433.42 6,625,000.11 107 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 其中主要项目: 职工薪酬 1,689,125.92 839,477.08 运输费 5,432,822.04 790,649.23 装卸费 391,996.03 328,036.60 折旧费 274,713.41 145,260.29 注：本账户 2008 年度发生额较上年同期增加 5,857,433.31 元，增长比例为 88.41%，主要系公司本期运费增加所致。 附注 30 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 48,770,822.28 38,562,341.48 其中主要项目: 职工薪酬 19,616,958.59 10,345,242.00 租赁费 4,245,877.17 5,213,700.16 折 旧 3,496,624.27 5,136,056.47 业务招待费 3,207,661.12 2,699,352.24 中介机构费 934,770.05 1,243,559.48 无形资产摊销 1,734,430.84 1,755,549.21 附注 31 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 25,786,038.64 9,201,932.56 减：利息收入 3,353,630.96 2,059,720.40 加：手续费 265,731.79 306,920.68 合 计 22,698,139.47 7,449,132.84 注：本账户 2008 年度发生额较上年同期增加 15,249,006.63 元，增长比例为 204.71%，主要系公司本期银行贷款较上年同期增加及“在建工程—5 万锭紧密纺 项目”完工停止利息资本化所致。 附注 32 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 11,580,182.62 6,213,478.76 存货跌价准备 6,611,774.81 39,901.98 固定资产减值损失 125,276.85 0.00 合 计 18,317,234.28 6,253,380.74 108 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 附注 33 投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 一.期货投资损益 0.00 -121,138.00 二.分得的红利 10,218.00 -4,005.76 三.股权投资差额摊销 -66,815.16 -58,745.40 合 计 -56,597.16 -183,889.16 附注 34 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 1.非流动资产处置利得 911,662.65 6,222.09 其中：固定资产处置利得 835,898.65 6,222.09 2.罚款收入 369,779.13 771,698.74 3.无法支付的款项 1,965,403.02 100.10 4.政府补助-递延收益转入 6,005,558.00 60,000.00 5.捐赠利得 1,500.00 675,909.50 6.其他 359,542.19 630,369.36 合 计 9,613,444.99 2,144,299.79 注：本账户 2008 年度发生额较上年同期增加 7,469,145.20 元，增长比例为 348.33%，主要系公司本年政府补助、无法支付的款项及非流动资产处置利得增加 所致。 附注 35 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 1.非流动资产处置损失 180,386.08 389,864.03 其中：固定资产处置损失 180,386.08 389,864.03 2.违约金支出 5,049,040.12 51,666.24 3.捐赠支出 52,534.64 100,011.11 4.其 他 271,283.43 159,493.18 合 计 5,553,244.27 701,034.56 注：本账户 2008 年度发生额较上年同期增加 4,852,209.71 元，增长比例为 692.15%，主要系 1）依据 2009 年 3 月 20 日新疆维吾尔自治区高级人民法院民事 判决书（[2009]新民二终字第 15 号）终审判决本公司与呼图壁县银丰棉业有限公 司原股东吴建平、潘秀春股权转让款纠纷案,由本公司支付违约金及受理费 2,984,188.22 元计入本期损益；2）依据 2008 年 10 月 16 日新疆维吾尔自治区高 级人民法院伊犁哈萨克自治州分院民事判决书（[2008]伊州民一终字第 770 号） 109 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 终审判决本公司与沙湾县思远棉业有限责任公司原股东潘建方、潘建友、潘佩佩、 潘统福、赵建文股权转让款纠纷案,由本公司支付违约金及受理费 1,882,911.00 元计入本期损益。 附注 36 所得税 项 目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -804,473.50 85,496.03 当期所得税费用 4,830,129.33 1,609,043.55 合 计 4,025,655.83 1,694,539.58 附注 37 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 (1)支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 累计发生额 68,723,250.52 79,021,333.57 其中主要项目: 运输费 5,432,822.04 965,645.56 差旅费 1,313,418.49 1,492,494.06 咨询费 0.00 1,167,987.60 装卸费 391,996.03 328,036.60 土地租金 4,245,877.17 4,492,275.17 广告宣传费 238,344.00 530,090.46 业务招待费 3,207,661.12 2,896,255.56 车辆费 2,232,925.73 2,180,858.75 水电暖费 1,131,095.79 1,036,029.99 (2)收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 累计发生额 53,627,809.47 58,825,897.27 其中主要项目: 利息收入 3,353,630.96 2,059,720.40 罚款收入 369,779.13 771,698.74 110 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 九、母公司财务报表主要项目附注 附注 1 应收款项 1．应收账款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含1 年） 61,576,979.80 85.46 1,231,539.60 30,606,632.11 88.42 612,132.64 一至二年（含2 年） 6,464,898.30 8.97 646,489.83 113,195.45 0.33 11,319.55 二至三年（含3 年） 112,195.45 0.16 22,439.09 340.00 0.00 68.00 三至四年（含4 年） 340.00 0.00 102.00 601,634.30 1.74 180,490.29 四至五年（含5 年） 601,634.30 0.84 300,817.15 2,243,237.91 6.48 1,121,618.96 五年以上 3,293,921.17 4.57 3,293,921.17 1,050,683.26 3.03 1,050,683.26 合 计 72,049,969.02 100.00 5,495,308.84 34,615,723.03 100.00 2,976,312.70 （2）按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 比例 金额 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 (%) 单项金额重大 68,021,076.15 94.41 1,877,613.39 30,589,948.14 88.37 611,798.96 风险较大的组合 3,895,555.47 5.41 3,594,738.32 3,293,921.17 9.52 2,172,302.22 其他不重大 133,337.40 0.18 22,957.13 731,853.72 2.11 192,211.52 合 计 72,049,969.02 100.00 5,495,308.84 34,615,723.03 100.00 2,976,312.70 （3）确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确定为风险较 大的组合。 （4）本账户期末余额比期初余额增加 37,434,245.99 元，增长比例为 108.14%,主要系本期收 入增加未结算产品销售款增加所致。 （5）本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （6）欠款前五位主要客户： 单位名称 金额 占应收账款总额的比例 账 龄 农五师棉麻公司 50,967,559.35 70.74 一年以内 新疆金博种业中心 17,053,516.80 23.67 一年以内及一至两年 王新昌 728,685.18 1.01 五年以上 111 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 杨海波 686,202.00 0.95 五年以上 博州甜源糖业有限责任公司 622,736.53 0.86 五年以上 合 计 70,058,699.86 97.23 （7）本账户期末余额中无应收关联方款项。 2．其他应收款 (1)按账龄结构分析： 期末账面余额 期初账面余额 账龄结构 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内（含 1 年） 267,354,129.56 83.31 5,347,082.59 182,565,728.84 76.43 3,651,314.57 一至二年（含 2 年） 6,024,952.94 1.88 602,495.29 13,058,400.36 5.47 1,305,840.04 二至三年（含 3 年） 6,427,623.36 2.00 1,285,524.67 9,114,219.44 3.82 1,822,843.89 三至四年 (含 4 年) 8,046,172.21 2.52 2,413,851.66 4,922,885.87 2.06 1,476,865.76 四至五年 (含 5 年) 4,686,570.51 1.45 2,343,285.26 11,565,361.83 4.84 5,782,680.92 五年以上 28,392,169.73 8.84 28,392,169.73 17,637,224.07 7.38 17,637,224.07 合 计 320,931,618.31 100.00 40,384,409.20 238,863,820.41 100.00 31,676,769.25 (2)按信用风险特征类别分析： 期末账面余额 期初账面余额 风险类别 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大 212,327,284.63 66.16 4,246,545.69 138,150,939.92 57.84 3,062,858.80 风险较大的组合 33,078,740.24 10.29 30,735,454.99 29,202,585.90 12.23 23,419,904.99 其他不重大 75,525,593.44 23.55 5,402,408.52 71,510,294.59 29.93 5,194,005.46 合 计 320,931,618.31 100.00 40,384,409.20 238,863,820.41 100.00 31,676,769.25 (3)确定风险较大组合的依据：账龄时间 4 年以上的款项因其回收风险加大而确定为风险较 大的组合。 (4)本账户期末余额比期初余额增加 82,067,797.90 元，增长比例为 34.36%,主要系本期对 所属控股子公司借款增加所致。 (5)本账户期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (6)应收家庭农场款核算应收、暂付家庭农场各种款项，期末余额 55,009,250.27 元为尚未 收回的家庭农场款 112 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (7)欠款前五位主要客户： 单位名称 金 额 占其他应收款总额的比例（%） 账 龄 新疆图木舒克新赛油脂有限公 44,021,016.20 13.72 一年以内 司 沙湾县康瑞棉花加工有限责任 38,265,600.00 11.92 一年以内 公司 伊犁恒信油脂有限责任公司 29,446,386.81 9.17 一年以内 乌苏市汇康棉业有限责任公司 19,509,300.00 6.08 一年以内 玛纳斯县金海利棉业有限公司 17,134,700.00 5.34 一年以内 合 计 148,377,003.01 46.23 (8)本账户期末余额中应收关联方款项明细如下: 单位名称 金 额 占其他应收款总额的比例（%） 新疆图木舒克新赛油脂有限公司 44,021,016.20 13.72 沙湾县康瑞棉花加工有限责任公司 38,265,600.00 11.92 伊犁恒信油脂有限责任公司 29,446,386.81 9.18 乌苏市汇康棉业有限责任公司 19,509,300.00 6.08 玛纳斯县金海利棉业有限公司 17,134,700.00 5.34 沙湾县思远棉业有限责任公司 16,786,500.00 5.23 呼图壁县银丰棉业有限公司 16,245,400.00 5.06 呼图壁县天源棉业有限公司 15,461,348.55 4.82 新疆博乐新赛油脂有限公司 15,457,033.07 4.82 新疆赛里木钢木制品有限责任公司 2,876,112.18 0.90 新疆新赛贸易有限公司 193,178.16 0.06 合 计 215,396,574.97 67.13 附注 2 长期股权投资 投资性质 期初账面余额 期末账面余额 对子公司投资 356,970,715.99 320,970,715.99 合 计 356,970,715.99 320,970,715.99 (1)按成本法核算的长期股权投资： 2008 年 12 月 31 2007 年 12 月 31 日 本期增减额 初始投 日 被投资单位 资 减值准 减值准 减值准 金额 金额 现金红利 金额 备 备 备 新疆赛里木钢木 制品有限责任公 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00 0.00 司 新疆博乐新赛油 74,000,000.00 74,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 74,000,000.00 0.00 脂有限公司 新疆图木舒克新 27,000,000.00 27,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 27,000,000.00 0.00 113 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 赛油脂有限公司 呼图壁县康瑞棉 10,400,000.00 10,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,400,000.00 0.00 花加工有限公司 新疆新赛棉业有 100,000,000.00 100,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 100,000,000.00 0.00 限公司 新疆新赛贸易有 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,000,000.00 0.00 限公司 伊犁恒信油脂有 1,785,000.00 1,785,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,785,000.00 0.00 限责任公司 沙湾县思远棉业有 9,292,393.21 9,292,393.21 0.00 0.00 0.00 0.00 9,292,393.21 0.00 限责任公司 呼图壁县天源棉 5,460,181.51 5,460,181.51 0.00 0.00 0.00 0.00 5,460,181.51 0.00 业有限公司 玛纳斯县金海利 11,288,828.16 11,288,828.16 0.00 0.00 0.00 0.00 11,288,828.16 0.00 棉业有限公司 沙湾县康瑞棉花 加工有限责任公 7,711,847.13 7,711,847.13 0.00 0.00 0.00 0.00 7,711,847.13 0.00 司 乌苏市汇康棉业 4,161,457.85 4,161,457.85 0.00 0.00 0.00 0.00 4,161,457.85 0.00 有限责任公司 呼图壁县银丰棉 18,871,008.13 18,871,008.13 0.00 0.00 0.00 0.00 18,871,008.13 0.00 业有限公司 新疆乌鲁木齐新 28,000,000.00 28,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 28,000,000.00 0.00 赛油脂有限公司 新疆新赛精纺有 36,000,000.00 0.00 0.00 36,000,000.00 0.00 0.00 36,000,000.00 0.00 限公司 合计 356,970,715.99 320,970,715.99 0.00 36,000,000.00 0.00 0.00 356,970,715.99 0.00 （2）本账户期末余额比期初余额增加 36,000,000.00 元，主要系公司第三届第二十一次董事会 审议通过与新疆生产建设兵团农五师国有资产经营有限责任公司共同出资设立新疆新赛精纺有 限公司，并签署相关《协议书》，新疆新赛精纺有限公司注册资本为 4,500.00 万元人民币，其 中公司以现金方式出资 3,600.00 万元人民币，持股 80.00%。 附注 3 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 620,791,056.95 570,682,137.38 416,947,270.52 365,590,046.63 其他业务 50,813,126.83 51,069,712.79 46,226,759.16 54,831,587.33 合 计 671,604,183.78 621,751,850.17 463,174,029.68 420,421,633.96 114 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 (1)按业务类别列示的主营业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.主营业务收入 620,791,056.95 416,947,270.52 皮棉 507,478,384.09 333,383,945.62 棉籽 76,364,009.00 51,674,508.33 棉种 580,830.00 5,773,496.00 棉纱 11,172,435.57 0.00 副产品及其他 25,195,398.29 26,115,320.57 二.主营业务成本 570,682,137.38 365,590,046.63 皮棉 492,998,925.87 311,760,207.48 棉籽 40,693,849.35 30,347,571.50 棉种 399,570.16 4,578,344.62 棉纱 12,775,728.28 0.00 副产品及其他 23,814,063.72 18,903,923.03 三.主营业务利润 50,108,919.57 51,357,223.89 皮棉 14,479,458.22 21,623,738.14 棉籽 35,670,159.65 21,326,936.83 棉种 181,259.84 1,195,151.38 棉纱 -1,603,292.71 0.00 副产品及其他 1,381,334.57 7,211,397.54 四. 前五名客户的收入总额 383,502,031.62 366,947,316.03 五. 前五名客户的收入占比 61.78% 88.01% (2)按业务类别列示的其他业务： 业务类别 本期发生额 上期发生额 一.其他业务收入 50,813,126.83 46,226,759.16 家庭农场承包收入 42,096,362.81 43,324,134.77 技术服务费及其他收入 8,716,764.02 2,902,624.39 二.其他业务支出 51,069,712.79 54,831,587.33 家庭农场支出 43,004,500.23 53,311,977.92 115 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 技术服务费及其他支出 8,065,212.56 1,519,609.41 三.其他业务利润 -256,585.96 -8,604,828.17 注: 营业收入 2008 年发生额较上年同期增加 208,430,154.10 元,增长 45.00%, 营 业成本 2008 年发生额较上年同期增加 201,330,216.21 元,增长 47.89%,主要原因 系本期皮棉的销售增加所致。 附注 4 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 分得子公司红利 6,862,229.55 0.00 合 计 6,862,229.55 0.00 注：公司本年分得子公司红利系依据控股子公司新疆博乐新赛油脂有限公司、伊 犁恒信油脂有限责任公司股东会决议分配 2006 年度利润，本公司按投资比例分得 红利 6,862,229.55 元。 十、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1. 本公司的母公司有关信息： 组织机构代 对本公司表决权比 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 对本公司持股比例 码 例 新疆艾比湖农工商 博乐市 农副产品种植、养殖， 壹亿捌仟肆佰 71079378-9 49.53% 49.53% 联合企业总公司 红星路 农副产品加工、销售 万 截止 2007 年 12 月 31 日，本公司第一大股东新疆艾比湖农工商联合企业总公 司持股 88,716,528.00 股；经公司 2007 年 9 月 24 日第四次临时股东大会决议：公 司申请以 2006 年 12 月 31 日总股本 18000 万股为基数，每 10 股配 3 股，该方案业 经中国证券监督管理委员会《关于核准新疆赛里木现代农业股份有限公司配股的通 知》 （证监许可[2008]232 号）核准，公司 2008 年 3 月以配股发行方式发行人民币 普通股 52,852,672.00 股，其中新疆艾比湖农工商联合企业总公司配股发行 26,614,958.00 股， 配股后股本总额增加至 232,852,672.00 股，其中新疆艾比湖 农工商联合企业总公司持股 115,331,486.00 股，持股比例为 49.53%。 2、本公司的子(孙)公司有关信息 子(孙)公司名称 组织机构代码 注册地 业务性质 注册资本 本公司持股比例 本公司表决权比例 新疆赛里木钢木制品 木材加工、木制品、彩钢门窗、塑钢门 壹仟柒佰肆拾 73446280-2 阿拉山口青年路 85.81% 85.81% 制品有限责任公司 窗、拉管制作、销售 捌万元 新疆博乐新赛油脂 食用植物油加工及粕、壳、食 玖仟肆佰 76684653-6 博乐市新工业区 78.72% 78.72% 有限公司 用油的销售 万元 116 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 新疆图木舒克新油 图木舒克工业区8 叁仟柒佰 77897650-6 植物油生产、加工、销售。 72.97% 72.97% 脂有限公司 号路 万元 伊犁恒信油脂有限 霍城县朝阳南路 叁佰伍拾 76684518-9 油料及农副产品收购、加工、 51.00% 51.00% 责任公司 29号 销售；仓储租赁。 万元 呼图壁县康瑞棉花 捌佰叁拾陆 76680718-2 呼图壁县大丰镇 籽棉收购、加工；皮棉、棉短 100.00% 100.00% 加工有限公司 绒、棉籽销售。 万元 新疆新赛贸易有限 78763801-5 乌市仓房沟路13号 销售农副产品，饲料，化工产品，食用 捌佰万元 100.00% 100.00% 公司 油，五金交电,进出口业务等 新疆新赛棉业有限 棉花种植，棉花投资，农业综合 79226558-3 乌市黄河路 开发，棉花新技术研制、推广、 壹亿元 100.00% 100.00% 公司 销售及咨询服务等。 博乐市建国路99 博乐天天门窗制品有限公司 73839795-6 彩钢、塑钢门窗制作及销售。 伍拾万元 51.00% 51.00% 号 石河子市巾帼服务业有限责 石河子市31小区 家政服务，物业管理，婚庆，殡仪服务， 肆佰万元 74866358-4 55.00% 55.00% 任公司 251号 劳务派遣 z 沙湾县 沙湾县思远棉业有限责 籽棉收购，加工；皮棉销售，棉短 伍佰壹拾 77897163-3 四道河子镇常 100.00% 100.00% 任公司 绒加工、销售 万元 胜街 z 呼图壁 籽棉收购、加工,皮棉，棉籽， 呼图壁县天源棉业 贰佰叁拾 78176922-5 县园户村镇下 短绒销售，棉纺织品加工、销 100.00% 100.00% 有限公司 万元 三工二队 售。 玛纳斯县金海利棉 z 玛纳斯 77609408-3 籽棉收购加工 壹仟万元 100.00% 100.00% 业有限公司 县六户地镇 z 沙湾县 沙湾县康瑞棉花加 籽棉收购、加工；皮棉，棉籽， 贰佰捌拾 76379692-4 柳毛湾镇新户 100.00% 100.00% 工有限责任公司 棉短绒，清弹棉，不孕籽销售 捌万元 村 沙湾县新赛棉业有限责任公 沙湾县商户 籽棉收购、加工；皮棉，棉籽， 67343344-1 叁佰万元 100.00% 100.00% 司 地乡五户村 棉短绒，清弹棉，不孕籽销售 乌苏市汇康棉业有 z 乌苏市 籽棉收购加工、销售、棉短绒 77897743-7 叁佰万元 100.00% 100.00% 限责任公司 古尔图镇 加工、销售、棉籽油加工 z 呼图壁 棉花收购、加工；一般经营项 呼图壁县银丰棉业 75167778-4 县五工台镇开 目；皮棉、棉籽、短绒、轻弹 捌佰万元 100.00% 100.00% 有限公司 发区 棉、不孕籽销售。 z 乌鲁木 油脂加工及销售；进出口业 新疆乌鲁木齐新赛 齐经济技术开 务，但国家禁止或限制进出口 贰仟捌佰 66364829-7 100.00% 100.00% 油脂有限公司 发区 6 号小区 的商品或技术除外 万元 中亚大道 93 号 z 博乐市 新疆新赛精纺有限 z 棉纱、棉线生产，销售； 肆仟伍佰 67928916-1 工业区建设路 9 80.00% 80.00% 公司 籽棉收购、销售 万元 号 3、不存在控制关系的关联方的性质 单位名称 与本公司的关系 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 本公司股东之一 新疆生产建设兵团农五师八十一团(原博乐霍热农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 117 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 新疆生产建设兵团农五师八十九团(原博乐塔斯尔海农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 新疆生产建设兵团农五师八十八团(原博乐博格达尔农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 新疆生产建设兵团农五师八十七团(原博乐博道达拉农场) 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 博乐赛里木建筑安装工程有限责任公司 新疆艾比湖联合企业总公司之全资企业 博尔塔拉蒙古自治州弘兴工程建设有限责任公司 博乐赛里木建筑安装工程有限责任公司之全资企业 (二)关联方交易 1、销售商品 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 本期发生额 上期发生额 农五师八十八团(原博乐博格达尔农场) 棉粕 215,798.00 204,000.00 市场价 农五师八十七团(原博乐博道达拉农场) 棉粕、棉壳、油 0.00 425,000.00 市场价 农五师八十一团(原霍热农场) 农用物资 2,575,043.50 522,214.76 市场价 2、购买商品 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 本期发生额 上期发生额 新疆生产建设兵团农五师农业生产资料公司 农用肥料、农药 8,780,959.52 13,969,250.49 市场价 农五师八十八团(原博乐博格达尔农场) 原料 1,096,660.20 1,948,408.80 市场价 3、接受劳务 金 额 企业名称 交易内容 定价政策 本期发生额 上期发生额 道路使用费 148,000.00 148,000.00 协议价 水 费 1,085,000.40 1,641,346.45 协议价 农五师八十一团 地膜加工费 723,861.81 700,479.15 协议价 小 计 1,956,862.21 2,489,825.60 道路使用费 162,000.00 176,000.00 协议价 水 费 1,111,708.80 1,111,708.80 协议价 农五师八十九团 地膜加工费 1,628,780.20 1,836,192.90 协议价 小 计 2,902,489.00 3,123,901.70 博尔塔拉蒙古自治州弘兴 霍热分公司工程建设款 2,288,278.79 160,000.00 协议价 工程建设有限责任公司 118 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 博乐赛里木建筑安装工程 精纺项目工程款 0.00 21,783,710.62 协议价 有限责任公司 4、接受资金 金 额 企业名称 交易内容 本期发生额 上期发生额 新疆艾比湖农工商联合企业总公 借款 0.00 6,000,000.00 司 5、接受担保 金 额 企业名称 交易内容 担保终止日 本期余额 上期余额 新疆艾比湖农工商联合企业总公 银行承兑汇票 5,000,000.00 35,226,300.00 2009.01.22 司 银行借款 140,000,000.00 180,000,000.00 2010.09.14 6、房屋租赁 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《办公房屋租赁合同》，租赁期 为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。年租金为 9 万元，公司 于每年 12 月 31 日前支付该年度办公房屋租金。2008 年实际发生 9 万元。 7、防护林维护与使用 2000 年 1 月公司与博乐霍热农场签订了《防护林维护与使用协议》，期限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前 向博乐霍热农场支付当年防护林维护费用 41 万元。2008 年实际发生 41 万元。 2000 年 1 月公司与博乐塔斯尔海农场签订了《防护林维护与使用协议》，期 限为 10 年，自 2000 年 1 月 1 日起至 2009 年 12 月 31 日止。公司于每年 12 月 31 日前向博乐塔斯尔海农场支付当年防护林维护费用 55.8 万元。2008 年实际发生 55.8 万元。 (三)关联方应收应付款项余额 单 位：人民币元 项 目 期末账面余额 年初账面余额 金 额 比例 坏账准 金 额 比例 坏账准 (%) 备 (%) 备 其他应付款 3,883,571.01 1.74 0.00 6,769,852.05 3.49 0.00 119 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 农五师八十九团 1,516,708.80 0.68 0.00 22,220.90 0.01 0.00 农五师八十一团 2,366,862.21 1.06 0.00 747,631.15 0.39 0.00 新疆艾比湖农工商联合企业总公司 0.00 0.00 0.00 6,000,000.00 3.09 0.00 应付账款 1,665,090.96 2.89 0.00 12,659,734.86 17.29 0.00 新疆生产建设兵团农五师农业生产资 716,136.75 0.00 4,121,618.13 0.00 料公司 1.24 5.63 农五师八十八团 0.00 0.00 0.00 35,770.65 0.05 0.00 农五师八十七团 21,300.00 0.04 0.00 75,268.00 0.10 0.00 博乐赛里木建筑安装工程有限责任 677,331.25 0.00 8,131,349.27 0.00 公司 1.18 11.10 博州弘兴工程建设有限责任公 238.308.79 0.00 89,635.63 0.00 司 0.41 0.12 新疆兵团农五师农机公司 12,014.17 0.02 0.00 12,014.17 0.02 0.00 应付票据 3,310,000.00 66.20 0.00 2,742,600.00 7.79 0.00 新疆生产建设兵团农五师农业生产资 3,310,000.00 0.00 2,742,600.00 0.00 料公司 66.20 7.79 预付账款 115,796.61 0.09 0.00 2,845.00 0.004 0.00 农五师八十七团 2,845.00 0.01 0.00 2,845.00 0.004 0.00 农五师八十八团 112,951.61 0.08 0.00 0.00 0.00 0.00 十一、或有事项 1、公司报告期内重大已决诉讼及重大未决诉讼事项： 1）、公司控股子公司沙湾县思远棉业有限责任公司（以下简称“思远棉业”） 股权转让款纠纷案： 本公司与思远棉业原股东潘建方等五人因股权转让款纠纷涉及诉讼，该案于 2008 年 10 月 16 日经新疆维吾尔自治区高级人民法院伊犁哈萨克自治州分院《民 事判决书》 （[2008]伊州民一终字第 770 号）作出终审判决，判决公司向潘建方等 五人支付股权转让款 652,096.60 元，违约金 1,858,480.00 元及案件受理费，本 公司已支付违约金及受理费 1,882,911.00 元，并进行相关账务处理。 120 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 2008 年 5 月 19 日，本公司因潘建方等五人股权转让款涉及的本公司应代扣代 缴个人所得税款向新疆生产建设兵团农五师中级人民法院（以下简称“农五师中 院”）提起诉讼，请求法院判令潘建方等五人支付应由其负担的个人所得税款 838,500.00 元，固定资产欠发票补税款 403,500.00 元及其债务合计 333,000.00 元，并承担违约金 1,858,500.00 元。目前此案正在审理过程中。 2）、公司控股子公司呼图壁县银丰棉业有限公司（以下简称“银丰棉业”）股 权转让款纠纷案： 本公司与银丰棉业原股东吴建平、潘秀春因股权转让款纠纷涉及诉讼，该案 于 2009 年 3 月 20 日经新疆维吾尔自治区高级人民法院《民事判决书》 （[2009]新 民二终字第 15 号）作出终审判决，判决公司支付股权转让款 1,422,161.83 元、 违约金 2,894,432.36 元、车款 40,000.00 元，并承担案件受理费 89,755.86 元， 本公司已支付违约金及受理费 2,984,188.22 元，并进行相关账务处理。 公司于 2009 年 3 月 26 日向农五师中院对吴建平等二人提起诉讼，同时向最 高人民法院提出申诉。目前诉讼及申诉正在进行之中。 3）、公司控股子公司呼图壁县天源棉业有限公司（以下简称“天源棉业”）原 股东涉税案： 2008 年 10 月 22 日，昌吉州国税局稽查局以天源棉业 2005～2007 年经营期间 存在偷税漏税为由，作出了昌州国税稽处（2008）39 号税务处理决定书，处罚天 源 棉 业 补 缴 企 业 所 得 税 563,549.63 元 、 增 值 税 1,714,785.77 元 （ 合 计 2,278,335.40 元），罚款及滞纳金 907,584.84 元，共计 3,185,920.24 元。天源棉 业于 2008 年 11 月 23 日向昌吉州国税局稽查局全额补缴了税款并缴纳了罚款和滞 纳金，并于 2008 年 12 月 12 日向农五师中院对李贵泉等三人提起诉讼。此案目前 正在审理过程中。 4）公司控股孙公司石河子市巾帼服务业有限责任公司（以下简称“巾帼公司”） 与新疆建工（集团）有限责任公司（以下简称“建工集团”）建设工程施工合同 纠纷案： 121 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 公司控股孙公司石河子市巾帼服务业有限责任公司与建工集团因建设工程施 工合同纠纷涉及诉讼，该案于 2008 年 11 月 7 日经新疆维吾尔自治区石河子市人 民法院《民事判决书》（[2008]石民初字第 1210 号）作出判决：认定增加建工集 团由于增加工程量的造价 947,355 元；巾帼公司尚需支付建工集团欠付及增加的 工程款合计 2,408,226.90 元并负担受理费 37,604.80 元，巾帼公司已按判决结果 进行了相关的账务处理。2008 年 12 月 23 日巾帼公司向新疆生产建设兵团农业第 八师中级人民法院提起上诉，此案目前正在审理过程中。 2、公司报告期内无对外担保事项。 3、公司报告期内其他重大或有事项。 十二、承诺事项 公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 1、2009 年 4 月 25 日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过 2008 年度 利润分配预案：以 2008 年末总股本 23,285.27 万股为基数向全体股东每 10 股派 发现金股利 0.4 元(含税)，共计派发现金股利 931.41 万元。本年度不进行资本公 积转增股本。上述分配预案尚需提交公司 2008 年度股东大会审议批准后实施。 2、2009年3月13日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过“公司关于 投资新疆双陆矿业有限公司项目的议案”：1）同意公司投资双陆矿业公司增资扩 股项目。公司与新疆生产建设兵团农四师六十六团、新疆双陆矿业有限公司签订 《增资扩股协议书》，公司与新疆生产建设兵团农四师六十六团分别以现金方式 在新疆双陆矿业有限公司原注册资本1,567.00万元人民币的基础上增资1,733.00 万元人民币,本次增资后新疆双陆矿业有限公司注册资本将增至3,300.00万元人 民币,其中本公司认缴新增注册资本1,683.00万元人民币,持有该公司51.00%股 权。资金来源为公司自有资金。增资扩股后新疆双陆矿业有限公司为本公司控股 子公司。2）同意双陆矿业公司本次增资扩股完成后拟进行“煤矿30 万吨改扩建 项目”， 该子议案2009年4月9日经公司2009年第一次股东大会决议通过。 122 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 十四、其他重要事项。 截止审计报告日，公司无其他重要事项。 十五、补充资料 (一) 每股收益及净资产收益率 每股收益 净资产收益率 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加权平均 归属于公司普通股股东的净利润 0.0449 0.0449 1.17% 1.28% 扣除非经常性损益后归属于 0.0280 0.0280 0.73% 0.80% 公司普通股股东的净利润 1、基本每股收益计算过程 项 目 2008年度 应付普通股净利润 10,248,521.30 扣除非经常性损益净利润 3,857,032.01 期初股份总数 180,000,000.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 0.00 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 52,852,672.00 报告期月份数 12.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 9.00 期初至增加股份月份数 3.00 1.19 配股调整系数 228,189,504.00 普通股加权平均股数 每股收益 0.0449 扣除非经常性损益每股收益 0.0280 注：(1)普通股加权平均数计算过程如下： 期 间 2008 年度 计 算 过 程 180,000,000.00*1.19*3/12+(180,000,000.00+52,852,672.00)*9/12 普通股加权平均数 228,189,504.00 (2)报告期内公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益不予 计算。 2、净资产收益率计算过程如下： 项 目 2008年度 应付普通股净利润 10,248,521.30 扣除非经常性损益净利润 3,857,032.01 归属普通股股东的期末净资产 872,328,266.62 123 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 归属普通股股东的期初净资产 578,995,760.46 报告期发行新股或债转股等新增归属普通股股东的净资产 295,683,984.86 报告期月份数 12.00 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 9.00 报告期回购或现金分红等减少归属普通股股东的净资产 12,600,000.00 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 7.00 因其他交易或事项引起的净资产增减变动 0.00 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 0.00 加权平均净资产 798,533,009.76 全面摊薄净资产收益率 1.17% 加权平均净资产收益率 1.28% 全面摊薄净资产收益率(扣除非经常性损益) 0.73% 加权平均净资产收益率(扣除非经常性损益) 0.80% 期 间 计 算 过 程 加权平均净资产数 2008 年度 578,995,760.46+10,248,521.30/2+295,683,984.86*9/12-12,600,000.00*7/12 798,533,009.76 (二)非经常性损益明细表 按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 经常性损益》（2008）的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 项 目 2008年度 一、非经常性损益项目 1、非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 731,276.57 2、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 3、计入当期损益的政府补助 6,005,558.00 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时 0.00 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 6、非货币性资产交换损益 0.00 7、委托他人投资或管理资产的损益 0.00 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00 9、债务重组损益 0.00 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 0.00 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00 124 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 0.00 13、与公司主营业务无关的或有事项产生的损益 0.00 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 0.00 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 16、对外委托贷款取得的损益 0.00 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 0.00 产生的损益 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 0.00 整对当期损益的影响 19、受托经营取得的托管费收入 0.00 20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,676,633.85 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 -66,815.16 非经常性损益合计（影响利润总额） 3,993,385.56 减：所得税影响数 5,553.93 少数股东损益影响额 130,799.62 非经常性损益净额（影响净利润） 3,857,032.01 归属于母公司净利润 10,248,521.30 二、扣除非经常性损益归属于母公司净利润 6,391,489.29 (三)现金流量表补充资料 1、报告期内合并报表数据 单位:人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 16,389,424.25 21,024,826.08 加：资产减值准备 18,317,234.28 6,253,380.74 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 44,388,519.54 38,708,801.25 无形资产摊销 1,734,430.84 1,755,549.21 长期待摊费用摊销 13,953.18 30,151.60 处置固定资产和其他长期资产的损失 -731,276.57 383,641.94 (收益以“-”号填列) 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 125 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 25,786,038.64 9,201,932.56 投资损失(收益以“-”号填列) -56,597.16 -183,889.16 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -804,473.50 85,496.03 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00 存货的减少(增加以“-”号填列) 37,359,356.35 -206,042,540.49 经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -149,809,141.99 -41,565,053.75 经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) -224,899,271.54 110,537,518.49 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -232,311,803.68 -59,810,185.50 2．不涉及现金收支重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况 0.00 0.00 现金的期末余额 249,844,494.52 215,879,381.38 减：现金的期初余额 215,879,381.38 244,836,201.44 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 33,965,113.14 -28,956,820.06 2、报告期内母公司报表数据 单位:人民币元 项 目 2008 年度 2007 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 481,343.80 12,003,568.08 加：资产减值准备 12,072,751.74 7,231,119.52 固定资产折旧、生产性生物资产折旧 27,609,129.77 18,489,337.80 无形资产摊销 163,499.00 97,683.96 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产和其他长期资产的损失(收益以 “-”号填列) 68,275.24 0.00 126 新疆赛里木现代农业股份有限公司 2008 年年度报告 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) 0.00 0.00 财务费用(收益以“-”号填列) 21,663,402.64 5,187,403.50 投资损失(收益以“-”号填列) -6,862,229.55 0.00 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 0.00 0.00 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 0.00 0.00 存货的减少(增加以“-”号填列) 25,266,072.35 -30,777,418.95 经营性应收项目的减少(增加“-”号填列) -127,004,545.06 -71,233,422.22 经营性应付项目的增加(减少“-”号填列) -250,381,292.37 121,043,400.14 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -296,923,592.44 62,041,671.83 2．不涉及现金收支重大投资和筹资活动： 0.00 0.00 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融 资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 123,250,421.15 145,188,556.20 减 ：现金的期初余额 145,188,556.20 205,867,078.21 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -21,938,135.05 -60,678,522.01 127