浪莎股份(600137)ST长控2005年年度报告

四川长江包装控股股份有限公司 600137 2005 年年度报告 2005.12.31. 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、重要提示 ...........................................................................1 二、公司基本情况简介 ...................................................................1 三、会计数据和业务数据摘要 .............................................................1 四、股本变动及股东情况 .................................................................3 五、董事、监事和高级管理人员 ...........................................................6 六、公司治理结构 .......................................................................9 七、股东大会情况简介 ..................................................................10 八、董事会报告 ........................................................................10 九、监事会报告 ........................................................................13 十、重要事项 ..........................................................................12 十一、财务会计报告 ....................................................................19 十二、备查文件目录 ....................................................................55 1 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、四川华信（集团）会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司负责人杨盛奎，主管会计工作负责人张国志，会计机构负责人（会计主管人员）周宗琴 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川长江包装控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：ST 长控 公司英文名称：SICHUAN CHANGJIANG PACKAGING HOLDING CO.LTD 公司英文名称缩写：CJPHC 2、公司法定代表人：杨盛奎 3、公司董事会秘书：傅相林 联系地址：四川省宜宾市马鞍石 电话：0831-7115019 传真：0831-7115019 E-mail：cjbz@vip.163.com 公司证券事务代表：马中明 联系地址：四川省宜宾市马鞍石 电话：0831-7115019 传真：0831-7115019 E-mail：cjbz@vip.163.com 4、公司注册地址：四川省宜宾市马鞍石 公司办公地址：四川省宜宾市马鞍石 邮政编码：644004 公司国际互联网网址：http://www.cjpp.com 公司电子信箱：cjbz@vip.163.com 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川长江包装控股股份有限公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：ST 长控 公司 A 股代码：600137 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 12 月 26 日 公司首次注册登记地点：四川省宜宾市马鞍石 公司法人营业执照注册号：51000001814713 公司税务登记号码：512501208850813 公司聘请的境内会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：四川省成都市衣冠庙 1 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 -74,841,362.76 净利润 -48,446,046.62 扣除非经常性损益后的净利润 -44,747,646.06 主营业务利润 6,774,553.04 其他业务利润 -1,659,701.68 营业利润 -73,886,766.75 投资收益 -874,556.30 补贴收入 营业外收支净额 -80,039.71 经营活动产生的现金流量净额 -60,404,955.09 现金及现金等价物净增加额 -60,268,666.95 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 188,711.67 产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 6,622.64 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,155,291.33 债务重组损益 -275,374.02 其他非经常性损益项目 -2,908,250.19 所得税影响数 -604,889.53 少数股东损益 -1,260,512.46 合计 -3,698,400.56 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益为 188， 711.67 元，系公司所属子公司－长江仪器公司固定资产清理收入 185644.44 元,成都新泰公司固定资 产清理收入 3067.23 元。 2、其他非经常性损益项目为 2,908,250.19 元，系公司 2005 年 6 月 30 日中元造纸产成品盘盈 43,817.70 元，中元造纸纤维原料、化工原料盘亏-57,966.06 元,所属子公司－长江轻工机电公司 2005 年 8 月库存材料盘盈 120,829.43 元；2005 年 12 月 31 日中元造纸纤维、化工盘亏 120,663.63 元，一般材料盘亏 1,792,731.35 元，工程物资盘亏 1,012,665.42 元，产成品、委托加工物资盘亏 88,870.86 元；全年合计品叠后为 2,908,250.19 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 主营业务收入 16,636,523.97 48,036,915.34 -65.37 66,063,079.08 利润总额 -74,841,362.76 -44,169,978.94 -69.44 1,764,640.58 净利润 -48,446,046.62 -31,409,815.60 -54.24 8,326,767.33 扣除非经常性损益的净利润 -44,747,646.06 -27,131,778.24 -64.93 -54,083,693.15 每股收益 -0.798 -0.517 -54.35 0.137 2 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 最新每股收益 净资产收益率（%） -8.278 -6.137 -1.617 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 -7.646 -5.301 -10.505 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加 -8.158 -5.286 -10.439 权平均净资产收益率（%） 经营活动产生的现金流量净额 -60,404,955.09 941,822.61 -6,513.62 56,247,985.20 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.995 0.016 -6,318.75 0.926 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 总资产 105,830,083.32 177,053,503.65 -40.23 152,516,558.69 - 股东权益（不含少数股东权益） -585,233,475.39 -511,785,395.47 -14.35 514,840,473.64 每股净资产 -9.640 -8.430 -14.35 -8.480 调整后的每股净资产 -9.663 -8.451 -14.34 -8.495 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 未确认投资 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 损失 期初数 60,711,288.00 179,566,059.83 9,859,881.64 2,549,812.44 -743,870,334.15 -18,052,290.79 -511,785,395.47 本期增加 255,462.93 255,462.93 本期减少 48,446,046.62 25,257,496.23 73,703,542.85 期末数 60,711,288.00 179,821,522.76 9,859,881.64 2,549,812.44 -792,316,380.77 -43,309,787.02 -585,233,475.39 1)资本公积变动原因：本年增加的资本公积是因中元造纸有限公司的资本公积增加，按所持有 股份享有的权益份额。 2) 未确认投资损失变动原因：股东权益中含未确认投资损失-43,309,787.02 元。截止 2005 年 12 月 31 日，控股子公司成都新泰长江浆纸有限责任公司、宜宾中元造纸有限责任公司净资产为负 数，根据相关会计制度规定，对其长期股权投资帐面价值已减至为零，因上述子公司将持续经营，本 公司将其纳入合并会计报表范围，故形成未确认投资损失-43,309,787.02 元。 本年增加资本公积 255,462.93 元，是因宜宾中元造纸有限公司增加资本公积 255,462.93 元，按 所持有股份享有的权益份额。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行 公积金 其 数量 比例(%) 送股 小计 数量 比例(%) 新股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,311,288 71.34 43,311,288 71.34 其中： 国家持有股份 34,671,288 57.11 34,671,288 57.11 境内法人持有股份 8,640,000 14.23 8,640,000 14.23 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 43,311,288 71.34 43,311,288 71.34 3 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,400,000 28.66 17,400,000 28.66 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 17,400,000 28.66 17,400,000 28.66 三、股份总数 60,711,288 100 60,711,288 100 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 种类 发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期 （元） 交易数量 人民币普通股（A 股） 1.00 14,500,000 1998-04-16 14,500,000 (2)公司股份总数及结构的变动情况 1998 年 8 月 19 日公司实施 1997 年度利润分配方案，向全体股东每 10 股送 2 股，目前公司总股 本 6071.1288 万股，流通股 A 股 1740 万股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 6,218 前十名股东持股情况 持股比例 年度内增 持有非流 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 股份类别 (%) 减 通股数量 的股份数量 四川省政府国有资产监督管 国有股东 57.11 34,671,288 0 未流通 理委员会 深圳有色金属财务公司 其他 1.98 1,200,000 0 未流通 未知 深圳能源投资股份有限公司 国有股东 1.98 1,200,000 0 未流通 未知 深圳市旭能投资有限公司 其他 1.98 1,200,000 0 未流通 未知 成都嘉泰投资有限公司 其他 1.98 1,200,000 0 未流通 未知 深圳中投信息咨询公司 其他 1.98 1,200,000 0 未流通 未知 金玉龙 其他 0.65 393,200 393,200 已流通 未知 上海嘉年华纺织品有限公司 其他 0.41 250,000 0 未流通 未知 四川省长江木业总公司 国有股东 0.40 240,000 0 未流通 未知 上海高盈投资咨询有限公司 其他 0.40 240,000 0 未流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 金玉龙 393,200 人民币普通股 周莲枝 204,675 人民币普通股 陈黎 191,803 人民币普通股 田秀文 184,870 人民币普通股 万中华 166,700 人民币普通股 田秀琴 139,000 人民币普通股 蓝建秋 133,000 人民币普通股 欧阳小龙 130,000 人民币普通股 曹俊 121,100 人民币普通股 张凤兰 120,000 人民币普通股 前十名流通股股东关联关系的说明 报告期公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于《上市公司股东持股变 上述股东关联关 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 系或一致行动关 前十名流通股股东和前十名股东之间关联关系的说明 系的说明 报告期公司前十名流通股股东与公司国家股股东和法人股股股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前十名股东关联关系或一致行动的说明 4 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 报告期公司国家股股东和法人股股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 公司国家股股东四川省政府国有资产监督管理委员会的实际控制人为四川省人民政府。 2、控股股东及实际控制人简介 本公司控股股东为四川省政府国有资产监督管理委员会，其实际控制人为四川省人民政府。 （1）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （2）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期内 年初 年末 股份 从公司领 性 年 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 持股 持股 增减 取的报酬 别 龄 日期 日期 原因 数 数 数 总额 (万元) 董事、董事长 杨盛奎 男 47 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 2 党委副书记 董事、总经理、 潘 强 男 51 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 2 党委副书记 唐 益 董事 男 41 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 0 董事、副总经理 张国志 男 50 2004-06-30 2007-06-30 2,400 2,400 0 1.77 财务负责人 黄家成 独立董事 男 53 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 1.2 5 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 赵宗荣 独立董事 男 52 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 1.2 监事、监事会主席 魏业延 男 56 2004-06-30 2007-06-30 2,400 2,400 0 1.75 工会主席 张中新 监事 男 37 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 0 张朝均 监事、审计处处长 女 49 2004-06-30 2007-06-30 1,200 1,200 0 1.2 监事 胡世明 男 56 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 1.18 资产管理办公室主任 周宗琴 监事、财务处处长 女 34 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 1.41 范高筠 副总经理 男 51 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 1.75 范池木 总工程师 男 50 2004-06-30 2007-06-30 0 0 0 0 董事会秘书 傅相林 男 51 2004-06-30 2007-06-30 2,400 2,400 0 1.68 副总经理 合计 / / / / / 8,400 8,400 / 17.14 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨盛奎，历任长江控股宣传部干事、处长助理、部长，人事处处长，副总经理、监事、监事 会主席 。 (2)潘 强，历任长江控股机修分厂党支部副书记、书记、副厂长 、厂长、公司副总经理。 (3)唐 益，历任宜宾市投资公司办公室主任、宜宾市国资公司、投资公司副总经理。 (4)张国志，历任长江控股保卫科、企管办、全质办、证券办、财务处副处长、副主任、主任、 处长，副总会计师、财务负责人、副总经理、董事。 (5)黄家成，历任宜宾地区经济律师事务所专职律师、四川宏成律师事务所律师、主任，宜宾市 政协常委。 (6)赵宗荣，历任四川安信会计师事务所所长、主任会计师、法定代表人。 (7)魏业延，历任长江控股制浆车间副主任、主任，生产管理部部长，公司总经理助理，公司第 二、三届董事会董事。 (8)张中新，历任宜宾市国资公司工作员、宜宾市国资公司国资科副科长、科长。 (9)张朝均，历任长江控股审计处处长助理、副处长、处长、监事。 (10)胡世明，历任长江控股办公室副主任、主任，资产管理办主任。 (11)周宗琴，历任长江控股财务处副处长、处长。 (12)范高筠，历任长江控股制浆车间副主任、主任，总经办主任、总经理助理。 (13)范池木，历任长江控股设计处、技改指挥部技术员、副主任、副部长，公司董事、监事。 (14)傅相林，历任长江控股总经办秘书、原料处副处长、企管处处长、总经办、证券办、董事办 主任、总经理助理。 （二）在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 任期起始 任期终止 姓名 其他单位名称 担任的职务 是否领取报酬津贴 日期 日期 唐 益 宜宾市国有资产经营有限公司 副总经理 是 张中新 宜宾丝丽雅股份有限公司 董事 否 张中新 宜宾市国有资产经营有限公司 国资管理科科长 是 范池木 四川天竹竹资源开发有限公司 总工程师 是 6 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：无 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据岗位领取薪酬 根据岗位领取薪酬 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 唐 益 否 张中新 否 范池木 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓 名 担任的职务 离任原因 张 辛 董事、副总经理 辞职 孔寿昌 副总经理 辞职 但福斌 财务总监 辞职 2005 年 10 月 21 日公司召开了第五届董事会临时会议，会议同意张辛辞去公司第五届董事会董 事职务，会议同意孔寿昌、张辛辞去公司副总经理职务，同意但福斌辞去公司财务总监职务 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 154 人，需承担费用的离退休职工为 0 人，经 2005 年 8 月 19 日 公司 2005 年第二次临时股东大会审议批准，依法解除了公司 1878 名职工劳动合同，并进行了妥善安 置。同时公司所属宜宾中元造纸有限责任公司现有的资产、机器已租赁给四川天竹竹资源开发有限公 司生产经营。目前，公司及控股子公司职工人数 154 名。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 行政人员 46 财务人员 10 销售人员 9 生产人员 87 其它 2 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 90 高中以上学历 148 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会等监管部门有关法律、法规的要求，建立并逐步 完善现代企业制度，规范公司运作，制定并修改了《公司章程》，制定和修改了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》并作为公司章程的附件，修改完善了内部控制制 度，提高公司的治理水平。对照中国证监会和国家经贸委发布的《上市公司治理准则》，公司治理情 况如下： （1）股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能 够充分行使自己的权利；能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会 7 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （2）大股东与上市公司：公司控股股东为四川省政府国有资产监督管理委员会。 （3）公司与控股股东“五分开”情况。公司与控股股东四川省政府国有资产监督管理委员会之间 管理人员没有交叉任职现象，在资产上未相互占用资产，财产产权关系明确，机构设置独立，具有独 立完整的业务和自主经营能力。公司与控股股东在人员、财产、资产、机构和业务方面做到了“五分 开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （4）董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举和解聘董事；公司董事会由 7 名（现缺一名董事，待增选一名）董事组成（含 2 名独立董事），人数和人员构成符合法律、法规的 要求；公司董事会修订了《董事会议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股 东大会，能够积极参加培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 （5）监事与监事会：公司监事会由 5 名监事组成（含职工代表监事 2 名）。公司监事会制定了《监 事会议事规则》；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及 董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法性进行监督。 （6）绩效评价与激励约束机制：报告期内公司无对高级管理人员的考评及激励机制，亦未建立相关 奖励制度。 （7）信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司将严 格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等 的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事 本年应参加董事会 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 姓名 次数 黄家诚 7 7 0 0 赵宗荣 7 6 1 0 报告期内，公司两名独立董事参加了公司 3 次董事会和 4 次董事会临时会议，能忠实履行独立董 事的职责，并能发挥各自专业优势，发表独立意见，切实维护了公司及广大投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：独立 2)、人员方面：独立 3)、资产方面：独立 4)、机构方面：独立 5)、财务方面：独立 （四）高级管理人员的考评及激励情况 报告期内因亏损，公司没有对高级管理人员进行业绩考评和建立相应的激励机制，亦未设立相关 奖励制度。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、公司于 2005 年 6 月 21 日 召开 2004 年度股东大会年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日 的《上海证券报》。 8 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 会议审议通过了《董事会工作报告》、《独立董事述职报告》、《监事会工作报告》、《2004 年度报告》、《2004 财务决算报告》、《2004 年利润分配方案》、《关于续聘四川华信集团会计师 事务所为公司审计机构的议案》、《关于修改公司股东大会议事规则并作为公司章程附件的议案》、 《关于修改董事会议事规则并作为公司章程附件的议案》、《关于修改监事会议事规则并作为公司章 程附件的议案》、《关于修改公司章程的议案》。 四川长源律师事务所律师为公司年度股东大会进行了见证，会议共审议通过了 11 项议案，无否 决或修改。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 7 月 22 日召开 2005 年第一次临时股东大会临时股东大会，大会审议通过了《关 于公司所属宜宾中元造纸有限责任公司资产租赁经营的议案》，同意公司所属宜宾中元造纸有限责任 公司现有的资产、机器设备租赁给四川天竹竹资源开发有限公司生产经营，租赁期限 10 年。 决议公告刊登在 2005 年 7 月 23 日的《上海证券报》。 2)、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 8 月 19 日召开 2005 年第二次临时股东大会临时股东大会大会审议通过了《关于 解除职工劳动合同并给予经济补偿的议案》，同意依法解除公司 1878 名职工劳动合同，并给予职工 经济补偿金。 决议公告刊登在 2005 年 8 月 20 日的《上海证券报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内公司整体经营情况讨论与分析。报告期内公司所属宜宾中元造纸有限责任公司造纸 业务停产以及所属宜宾中元造纸有限责任公司固定资产、机器设备已租赁给四川天竹资源开发有限公 司生产经营，2005 年公司完成主营业务收入 1663.65 万元，比上年减少 3104.04 万元，实现净利润- 4844.60 万元，比上年增加亏损 1703.62 万元。2005 年公司亏损分析如下： （1）债务负担沉重，财务费用较高，2005 年财务费用 1975.47 万元。 （ 2 ） 管 理 费 用 增 加 幅 度 较 大 ， 2005 年 公 司 发 生 管 理 费 用 5797.11 万 元 ， 较 上 年 增 加 34,718,058.73 元，增 加幅度达 149.31%，主 要是因本年公司安置职工，支付职工经济补偿金 3044.54 万元,支付欠缴的一次性职工医疗费等费用 738.72 万元。 2、报告期内公司主营业务情况的说明。公司主营业务范围：机制纸、水泥纸袋，造纸技术攻关 及咨询服务，造纸仪器修理，造纸机械安装，制浆造纸三废的综合利用，普通货运（有效期以许可证 时间为准），对旅游、建筑、装饰、建筑材料、酒店管理服务、造纸、竹浆与竹浆粕及其系列产品、 纸张检测仪器、高科技(产品)开发、林业基地建设与开发等行业的投资、收购省内外木材、竹材。 3、报告期内公司经营中出现的问题与困难及解决方案。由于公司背负沉重的债务负担，以及环 保的原因，公司造纸业务已停产。为此，2005 年公司主要工作与措施如下： (1)、在政府支持下，完成职工安置工作。为妥善解决职工问题，根据《中华人民共和国劳动 法》第 26 条之规定，因公司生产经营情况已发生重大变化，致使原劳动合同无法履行，公司于 2005 年 9 月依法解除公司 1878 名职工劳动合同。按照 1994 年 12 月 3 日劳部发（1994）481 号《违反和 解除劳动合同的经济补偿办法》的规定，给予职工经济补偿金。 (2)、盘活存量资产，将资产租赁给天竹公司，安置解决了 560 名职工再就业问题。四川天竹竹 资源开发有限公司开发生产的竹浆粕，市场前景较好。为了盘活公司存量资产，2005 年公司将所属 宜宾中元造纸有限责任公司现有的资产、机器设备租赁给四川天竹资源有限公司经营。 (3)、剥离资产，理顺产权关系。为化解公司风险，公司已将大部分资产及部分负债投入到宜宾 中元造纸有限责任公司。为理顺上市公司与宜宾中元造纸有限责任公司之间资产产权关系，通过努 力，已完成将原上市公司持有成都新泰长江浆纸有限责任公司 98%、成都中元浆纸有限责任公司 45% 等股权以及所有房屋产权分别转让过户给宜宾中元造纸有限责任公司。 9 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 (4)、努力推进债务重组工作。公司现有金融债务 6.44 亿元，其中担保债务 4.68 亿元，借款债 务 1.75 亿元，大部份债务已分别转让给东方资产管理公司、信达资产管理公司、长城资产管理公 司、融盛资产管理公司。为妥善处置公司债务，公司正积极与各债权人进行接触和谈判，争取达成债 务和解协议。 4、公司 2006 年的主要工作与措施 （1）加强企业内部管理，继续完善和健全公司治理结构，在规范运作的前提下，确保企业稳 定，确保企业各项工作顺利开展。 （2）在四川省、宜宾市政府全力支持下，全力以赴与公司各债权人进行磋商，力争金融债务和 商业债务全面达成债务和解协议。 （3）在四川省、宜宾市政府全力支持下，加大公司资产重组力度，积极配合大股东，力争全年 资产重组、股权分置改革工作有突破。 （4）剥离资产，理顺上市公司与宜宾中元造纸有限责任公司的产权关系。力争完成上市公司持 有四川长江造纸仪器有限责任公司股权过户工作，以及公司土地使用权产权变更工作。 2006 年公司股票交易已实行退市风险警示，要化解公司风险，一切工作取决于公司债务重组、 资产重组、股权分置改革能否在 2006 年内完成，否则公司将退市。由于公司债务重组艰难，以及资 产重组的不确定性，在此特提醒广大投资者注意市场风险。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业务收入 主营业务成本 分行业或 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 比上年增减 比上年增减 分产品 年增减（%） 率(%) （％） （％） 行业 纸类 259,560.50 286,320.95 -0.40 -99.24 -99.20 增加 61.76 个百分点 机修 4,640,082.22 2,679,475.07 27.52 143.15 5.39 增加 50.65 个百分点 仪器 11,736,881.25 6,662,390.10 72.88 -1.74 1.88 减少 112.41 个百分点 合计 16,636,523.97 9,628,186.12 100.00 -65.37 -91.93 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 四川地区 16,636,523.97 -65.37 合计 16,636,523.97 -65.37 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会对会计师事务所非标意见的说明 1、会计师保留意见：长江控股所属控股子公司四川青神中岩风景旅游开发有限公司、四川省大 香格里拉旅游发展有限公司、四川广汉新香格里接旅游开发有限公司、西藏华圣建筑装饰有限责任公 司被当地政府收回经营权或无法通过企业工商年检、土地使用权受限制、丧失资产实际控制权等原 因，2002 年按投资账面余额全额计提长期投资减值准备 43,266.64 万元，本期无变动，由于客观条 件的限制，我们难以实施满意审计程序有效证实计提减值准备的合理性。 董事会详细说明：2002 年本公司对所属青神中岩、大香格里拉、新香格里拉、西藏华圣四公司 按投资额账面余额全额计提了长期投资减值准备，本公司认为对以上四公司全额计提减值准备，依据 充分，计提合理，至 2005 年 12 月 31 日无变化。 2、会计师保留意见：长江控股扣除非经营性损益后长江控股前三个会计年度均发生巨额亏损并 资不抵债；存在大额未偿还逾期银行债务和对外担保；诉讼案件较多，金额较大；并且由于环保方面 10 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 的原因生产经营需限期进行整改，长江控股已于 2004 年 7 月 26 日停产，长江控股能否正常地开展持 续经营活动存在不确定性。 董事会详细说明：公司存在的大量逾期借款、或有负债、商业债务，本公司正在与相关债权人 进行积极协商，以达成债务和解协议。2005 年 5 月 25 日公司所属宜宾中元造纸有限责任公司与四川 天竹资源开发有限公司签订了《租赁合同》，将中元造纸公司现有的固定资产、机器设备租赁给四川 天竹公司经营，目前四川天竹公司生产经营正常。 3、会计师保留意见：长江控股投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长江造纸仪器有限 责任公司等股权以及无形资产，其产权以及部分股权的过户手续正在办理之中。 董事会详细说明：2004 年 6 月本公司与宜宾市丝绸公司共同投资设立宜宾中元造纸有限责任公 司。到 2005 年 12 月 31 日，公司持有成都中元浆纸有限责任公司 45%的股权、成都新泰长江浆纸有 限责任公司 98%的股权、四川天竹资源开发有限公司 20.18%的股权、西藏华圣建筑装饰有限责任公司 97.86%的股权及公司固定资产、机器设备、房屋产权等已办理完成过户给宜宾中元造纸有限责任公司 手续，其他无形资产、长江仪器等股权由本公司过户到宜宾中造纸有限责任公司手续尚在办理之中。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 2 月 22 日召开第五届董事会第二次会议，会议审议通过了：《关于以公司资 产抵押财政借款的议案》；《公司 2004 年度报告及报告摘要》；《四川华信集团会计师事务所为公 司 2004 年度报告出具的保留意见，董事会对相关事项详细说明的议案》。 决议公告刊登在 2005 年 2 月 26 日的《上海证券报》 2)、公司于 2005 年 4 月 20 日召开第五届董事会临时会议，会议审议通过了：《公司 2005 年第 一季度报告》；《四川华信集团会计师事务所为公司 2004 年度报告出具保留意见涉及有关情况变化 董事会说明的议案》。 决议公告刊登在 2005 年 4 月 23 日的《上海证券报 》 3)、公司于 2005 年 5 月 19 日召开第五届董事会第三次会议，会议审议通过了：《董事会工作报 告》；《独立董事 2004 年度述职报告》；《2004 年度财务决算报告》；《2004 年度利润分配方案》 《修改公司章程的议案》；《续聘四川华信集团会计师事务所为公司 2005 年财务审计机构的议案》7 《修改股东大会议事规则并作为公司章程附件的议案》；《修改董事会议事规则并作为公司章程附件 的议案》。 决议公告刊登在 2005 年 5 月 20 日的《上海证券报》 4)、公司于 2005 年 6 月 21 日召开第五届董事会临时会议，会议审议通过了：《关于公司所属宜 宾中元造纸有限责任公司资产租赁经营的议案》；《关于召开 2005 年第一次临时股东大会的议案》 决议公告刊登在 2005 年 6 月 22 日的《上海证券报》 5)、公司于 2005 年 7 月 18 日召开第五届董事会临时会议，会议审议通过了：《关于解除职工劳 动合同并给予经济补偿的议案》；《关于召开 2005 年第二次临时股东大会的议案》 决议公告刊登在 2005 年 7 月 20 日的《上海证券报 》 6)、公司于 2005 年 7 月 22 日召开第五届董事会第四次会议，会议审议通过了：《2005 年半年 度报告及报告摘要》；《四川华信集团会计师事务所为公司 2004 年度财务报告出具了保留意见，董 事会对所涉及事项的变化及处理情况说明议案》 决议公告刊登在 2005 年 7 月 27 日的《上海证券报》 7)、公司于 2005 年 10 月 21 日召开第五届董事会临时会议，会议审议通过了：《2005 年第三季 度报告》；《关于张辛辞去公司董事职务的议案》；《关于孔寿昌等请辞的议案》 决议公告刊登在 2005 年 10 月 25 日的《上海证券报》 全年公司共召开了 3 次董事会，4 次董事会临时会议，公司董事会每次会议召开符合《公司法》 和《公司章程》的规定。。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 2005 年董事会认真执行了股东大会的决议事项，完成了公司所属宜宾中元造纸有限责任公司资 产租赁给四川天竹竹资源开发有限公司生产经营；完成了依法解除 1878 名职工劳动合同；完成修改 《公司章程》等工作。 11 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2005 年 2 月 22 日召开第五届监事会第二次会议，《审议了公司 2004 年度报告及报告摘要》 《审议了四川华信集团会计师事务所为公司 2004 年度报告出具了保留意见，监事会对相关事项说明 的议案》、《审议了监事会对公司 2004 年度报告的独立意见》。 2、2005 年 4 月 20 日召开第五届监事会临时会议，《审议了公司 2005 年第一季度报告》、《审 议了四川华信集团会计师事务所为公司 2004 年度报告出具保留意见涉及有关情况变化，监事会说明 的议案》。 3、2005 年 5 月 19 日召开第五届监事会第三次会议，《审议了监事会工作报告》《修改公司监 事会议事规则并作为公司章程附件的议案》。 4、2005 年 7 月 22 日召开第五届监事会第四次会议，《审议了 2005 年半年度报告及报告摘要》 《审议了四川华信集团会计师事务所为公司 2004 年度报告出具的保留意见，公司监事会对所涉及相 关事项的变化及处理情况说明的议案》。 5、2005 年 10 月 21 日召开第五届监事会临时会议，《审议了 2005 年第三季度报告》《审议了 四川华信集团会计师事务所为公司 2004 年度报告出具保留意见，公司监事会对解决或处理相关事项 的进展情况说明的议案》。 2005 年公司监事会按照《监事会议事规则》召开和召集了 3 次监事会会议和 2 次监事会临时会 议，对公司重大事项和财务变化情况发表独立意见，并在《上海证券报》上进行披露，同时监事会还 列席了董事会 3 次会议和董事会 4 次临时会议，参加了公司年度股东大会和 2005 年两次临时股东大 会。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司切实履行了股东大会的各项决议，其决策程序符合《公司法》、《公司章程》、 《股东大会议事规则》、内控制度的规定，公司治理水平和规范运作情况正常。会议审议和决策事项 符合公司法和公司章程规定，切实维护了公司和广大投资者的利益。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 1、监事会通过检查公司财务报告及审议四川华信集团会计师事务财务审计报告，未发现公司财 务违规现象。 2、监事会认为公司 2005 年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理 制度的各项规定。 3、公司 2005 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信 息从各个方面真实地反映了公司 2005 年度的经营管理和财务状况。 4、公司 2005 年度报告在规定时间披露前，未发现与年度报告编制和审议的人员有违反保密规定 的行为。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 无 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 无 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 无 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 监事会通过检查公司财务报告及审议四川华信（集团）会计师事务所为公司出具的财务审计报 告，监事会认为：公司董事会对四川华信（集团）会计师事务所保留意见的详细说明是实事求是的、 客观的，监事会同意董事会的说明。 （八）监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 无 12 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、本公司因拖欠泸州市纳溪区协力物资贸易有限公司的货款本金及利息 209.77 万元被诉，要 求公司归还拖欠的货款本金和利息，本公司败诉，判决执行归还拖欠的货款本金及利息，该重大诉讼 事项已于 2005 年 4 月 13 日刊登在《上海证券报》上。 2)、本公司因为宜宾市扬子江工程建设有限责任公司在中国工商银行宜宾市江北支行（已转让给 中国长城资产管理公司成都办事处）92.3 万元借款本金提供连带责任担保被诉，2005 年 11 月 10 日 宜宾市中院下达执行通知书，申请执行宜宾市中院的《支付令》。2005 年 12 月 20 日宜宾市中院下 达民事裁定书，因该项债务已转让给中国长城资产管理公司成都办事处，裁定宜宾中院（2005）宜民 督字第 14 号《支付令》中止执行。该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 27 日刊登在《上海证券报》 上。 2、重大诉讼仲裁事项的说明 报告期末，本公司已累计发生法律诉讼金额余额 20,868,0346.69 元，目前公司正在与各债权人 进行积极协商，争取达成债务和解协议。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 关联交易定 关联交 关联交 占同类交易额 对公司利 关联方 结算方式 市场价格 内容 价原则 易价格 易金额 的比重(％) 润的影响 四川天竹竹 天竹公司 关联交易双 资源开发有 向本公司 方均按市场 0.56 3,323.72 0.59 限责任公司 销售电 价执行 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交 关联交易 关联交易定 关联交 关联交易 对公司利 关联方 易额的比 结算方式 市场价格 内容 价原则 易价格 金额 润的影响 重(％) 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 0.40 19,507.86 24.68 限责任公司 销售电 价执行 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 1,180.03 57,821.37 100.00 限责任公司 销售硫碱 价执行 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 1,333.33 10,666.67 100.00 限责任公司 销售烧碱 价执行 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 128.21 7,692.31 100.00 限责任公司 销售石灰 价执行 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 1,424.50 854.70 100.00 限责任公司 销售纯碱 价执行 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 470.00 7,394.02 100.00 限责任公司 销售废碱 价执行 四川天竹竹 本公司向 关联交易双 资源开发有 天竹公司 方均按市场 341.88 3,743.59 100.00 限责任公司 销售芒硝 价执行 本公司向 四川天竹竹 关联交易双 天竹公司 资源开发有 方均按市场 23,232.00 60.00 销售一般 限责任公司 价执行 材料 13 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 本公司及所属宜宾中元造纸有限责任公司固定资产和机器设备已租赁给四川天竹竹资源开发有限 公司，本公司与四川天竹竹资源开发有限公司发生的日常关联交易为本公司所属宜宾中元造纸有限责 任公司分让化工原料、一般材料等存货，本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司购买办公用电。 2、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 关联方向上市公司提 向关联方提供资金 关联方 关联关系 供资金 发生额 余额 发生额 余额 控股子公司的控 西藏华圣建筑装饰有限责任公司 450,000.00 股子公司 青神中岩风景区旅游开发有限公司 控股子公司 92,000.00 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 控股子公司 162,904.10 控股子公司的控 成都中元浆纸有限公司 210,412.64 85,171.79 股子公司 四川天竹竹资源开发有限责任公司 参股子公司 99,051.49 99,051.49 合计 / 704,904.10 309,464.13 184,223.28 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向子公司提供 资金的余额 830,144.95 元人民币。 关联债权债务形成原因： 1、与控股子公司的控股子公司西藏华圣建筑装饰有限责任公司发生的经营性占用 450,000.00 元，为借支其 400,000.00 元解决工布江达县商品楼工程款和 50,000.00 元财政借款。 2、与控股子公司的控股子公司青神中岩风景区旅游开发有限公司发生的经营性占用 92,000.00 元，为借支其 70,000.00 元经营周转金、10,000.00 元电费及 13,000.00 元工资。 3、与控股子公司的控股子公司四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司发生的经营性占用 162,904.10 元，为借支其现金 100,000.00 元报销差旅费杂支等经营性开支。 4、与控股子公司的参股子公司成都中元浆纸有限公司发生的经营性占用 85,171.79 元，为年初 成都中元浆纸有限公司使用本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司分让材料款 125,240.85 元，报告 期内成都中元浆纸有限公司借支本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司资金 210,412.64 元，品叠后 报告期末为本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司使用成都中元浆纸有限公司资金 85,171.79 元。 关联债权债务清偿情况： 1、与控股子公司的参股子公司成都中元浆纸有限公司发生的经营性占用 85,171.79 元，年初为 成都中元浆纸有限公司使用本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司分让材料款 125,240.85 元，报告 期内成都中元浆纸有限公司借支本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司资金 210,412.64 元，报告期 末形成本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司使用成都中元浆纸有限公司资金 85,171.79 元。 2、与控股子公司的参股子公司四川天竹竹资源开发有限责任公司发生的经营性占用 99,051.49 元，年初为四川天竹竹资源开发有限责任公司使用本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司分让材料、 销售生产用电等资金 217,691.67 元，报告期内四川天竹竹资源开发有限责任公司已全部清偿完该 款，报告期末形成本公司所属宜宾中元造纸有限责任公司使用四川天竹竹资源开发有限责任公司资金 99,051.49 元。 与关联债权债务有关的承诺： 无。 关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响： 无。 14 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 1)、宜宾中元造纸有限责任公司将宜宾中元造纸有限责任公司现有的固定资产、机器设备租赁给 四川天竹资源开发有限公司，该资产涉及的金额为 4,208.89 万元人民币，租赁的期限为 2005 年 6 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，租金为每年 120 万元人民币，租金的确定依据是双方签定的租赁合同， 对公司财务状况产生影响，该事项已于 2005 年 6 月 9 日刊登在《上海证券报》上。 租赁涉及资产如下： A、中元造纸的码头、厂内的土地、房屋、机器设备及相关的配套设施。 B、中元造纸需向天竹公司提供以上资产的权属证明和相关技术资料。 C、双方共同编制《租赁财产移交清单》，详细列明租赁范围内租赁财产的名称、规格、数量、性 能、参数和用途等技术指标及特殊约定事项。 D、中元造纸应当将《租赁财产移交清单》及其项下资产在本合同生效交付给天竹公司。经双方全 权授权代表在《租赁资产交接书》上签字确认后生效，天竹公司即取得对租赁财产的管理权。 E、中元造纸出租的资产应当符合有效使用、功能齐全、正常运行的实物状态，否则，由天竹公司 一次性提供缺件的清单，经中元造纸确认后，在中元造纸现有库存范围内免费提供。 F、天竹公司承租中元造纸财产，用于制浆、造纸及相关产业的加工。 G、本公司和中元造纸“长江牌”注册商标使用权授权给天竹公司使用，授权期限 3 年（2005 年 6 月 1 日至 2008 年 5 月 31 日）。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 1995-05-15 ～ 四川雅砻江木材水运局 1995-05-15 162 连带责任担保 否 否 2003-12-31 2000-12-07 ～ 四川雅砻江木材水运局 2000-12-07 1,300 连带责任担保 否 否 2002-12-06 2001-12-15 ～ 宜宾恒兴纸业包装公司 2001-12-15 120 连带责任担保 否 否 2003-12-16 2002-01-31 ～ 宜宾恒兴纸业包装公司 2002-01-31 197.72 连带责任担保 否 否 2004-01-31 1998-01-23 ～ 宜宾扬子江建设工程公司 1998-01-23 92.3 连带责任担保 否 否 2001-01-22 2001-06-30 ～ 长宁森茂林产有限公司 2001-06-30 50 连带责任担保 否 否 2003-06-29 1996-02-22 ～ 宜宾纸业股份有限公司 1996-02-22 1258.33 连带责任担保 否 否 2000-02-21 1998-10-14 ～ 四川新宜纸制品有限公司 1998-10-14 1,700 连带责任担保 否 是 1999-10-13 2000-09-30 ～ 四川新宜纸制品有限公司 2000-09-30 1379.97 连带责任担保 否 是 2002-09-29 2000-12-12 ～ 泰港生物科技股份有限公司 2000-12-12 2,000 连带责任担保 否 是 2005-07-19 2001-03-01 ～ 泰港生物科技股份有限公司 2001-03-01 900 连带责任担保 否 是 2002-03-01 2000-12-01 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2000-12-01 1,600 连带责任担保 否 是 2002-04-01 15 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 2000-12-29 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2000-12-29 1,237 连带责任担保 否 是 2002-12-28 2000-12-12 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2000-12-12 200 连带责任担保 否 是 2002-10-11 四川泰港实业（集团）有限 2000-12-25 ～ 2000-12-25 100 连带责任担保 否 是 公司 2002-10-24 2001-04-30 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2001-04-30 500 连带责任担保 否 是 2002-04-28 2001-05-21 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2001-05-21 950 连带责任担保 否 是 2002-05-26 2001-08-06 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2001-08-06 500 连带责任担保 否 是 2002-07-19 四川泰港实业集团有限公司 2001-09-11 500 连带责任担保 2001-09-11～ 否 是 2001-11-14 ～ 西藏金山发展股份有限公司 2001-11-14 4,000 连带责任担保 否 是 2002-11-13 四川泰港实业集团有限公司 2001-11-01 1,420 连带责任担保 2001-11-01～ 否 是 四川泰港实业集团有限公司 2001-11-01 1,200 连带责任担保 2001-11-01～ 否 是 四川泰港实业集团有限公司 2001-06-12 500 连带责任担保 2001-06-12～ 否 是 四川泰港实业集团有限公司 2001-06-01 600 连带责任担保 2001-06-01～ 否 是 四川泰港实业（集团）有限 2001-08-01 200 连带责任担保 2001-08-01～ 否 是 公司 四川泰港实业集团有限公司 2001-09-22 400 连带责任担保 2001-09-22～ 否 是 2001-11-20 ～ 四川泰港实业集团有限公司 2001-11-20 200 连带责任担保 否 是 2002-6-30 1997-05-20 ～ 四川长信纸业有限责任公司 1997-05-20 1008.75 连带责任担保 否 是 1999-12-30 1996-03-29 ～ 四川长信纸业有限公司 1996-03-29 9,140 连带责任担保 否 是 2002-12-31 1998-06-20 ～ 四川长信纸业有限公司 1998-06-20 670.13 连带责任担保 否 是 2004-06-19 2002-02-01 ～ 新泰长江浆纸公司 2002-02-01 980 连带责任担保 否 是 2005-12-31 2001-11-30 ～ 新泰长江浆纸公司 2001-11-30 700 连带责任担保 否 是 2002-11-29 1999-01-01 ～ 宜宾中元实业总司公司 1999-01-01 12,715 连带责任担保 否 是 1999-12-31 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 46,801.20 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 1,680 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 48,481.20 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 45,446.65 务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 3,034.55 上述三项担保金额合计 48,481.20 1)、1995 年 5 月 15 日，本公司为非关联企业四川雅砻江木材水运局在中国信达资产管理公司成 都办事处借款金额为 162.00 万元提供担保，担保期限为 1995 年 5 月 15 日至 2003 年 12 月 31 日，已 逾期，逾期金额为 162.00 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 16 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 2)、1995 年 5 月 15 日，本公司为非关联企业四川雅砻江木材水运局在农行宜宾分行营业部提供 担保，担保金额为 1,300.00 万元，担保期限为 2000 年 12 月 7 日至 2002 年 12 月 6 日，已逾期，逾 期金额为 1,300.00 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 3)、2001 年 12 月 25 日，本公司为非关联企业宜宾恒兴纸业包装有限公司在工行成都锦江支行 提供担保，担保金额为 120.00 万元，担保期限为 2001 年 12 月 15 日至 2003 年 12 月 16 日，已逾 期，逾期金额为 120.00 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 4)、1996 年 9 月 9 日，本公司为非关联企业宜宾恒兴纸业包装有限公司在工行宜宾市分行 24.50 万美元(折合 197.72 万元人民币)提供担保，担保期限为 2002 年 1 月 31 日至 2004 年 1 月 31 日，已 逾期，逾期金额为 24.50 万美元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 5)、1998 年 1 月 23 日，本公司为非关联企业宜宾扬子江建设工程有限公司在中国长城资产管理 公司成都办事处提供担保，担保金额为 92.30 万元，担保期限为 1998 年 1 月 23 日至 2001 年 1 月 22 日，已逾期，逾期金额为 92.30 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 6)、2001 年 6 月 21 日，本公司非关联企业长宁森茂林产有限责任公司在农行长宁县支行提供担 保，担保金额为 50.00 万元，担保期限为 2001 年 6 月 30 日至 2003 年 6 月 29 日，已逾期，逾期金额 为 50.00 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 7)、1996 年 2 月 22 日，本公司为非关联企业宜宾纸业股份有限公司在中国信达资产管理公司成 都办事处 155.9264 万美元(折合 1258.33 万元人民币)提供担保，担保期限为 1996 年 2 月 22 日至 2000 年 2 月 21 日，已逾期，逾期金额为 155.9264 万美元，该事项已于 2004 年 2 月 23 日刊登在上 海证券报上。 8)、1998 年 10 月 9 日，本公司为非关联企业四川新宜纸制品有限公司在中国信达资产管理公司 成都办事处提供担保，担保金额为 1,700.00 万元，担保期限为 1998 年 10 月 14 日至 1999 年 10 月 13 日，已逾期，逾期金额为 1,700.00 万元，该事项已于 2003 年 4 月 15 日刊登在上海证券报上。 9)、2000 年 9 月 28 日，本公司为非关联企业四川新宜纸制品有限公司在工行成都市锦江支行 171 万美元(折合 1379.97 万元人民币)提供担保，担保期限为 2000 年 9 月 30 日至 2002 年 9 月 29 日，已逾期，逾期金额为 171 万美元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 10)、2000 年 12 月 12 日，本公司为四川泰港生物科技股份有限公司在成都市城郊农村信用合作 社借款提供担保，担保金额为 2,000 万元人民币，担保期限为 2000 年 12 月 12 日至 2005 年 7 月 19 日，已逾期，逾期金额为 2,000 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 11)、2001 年 3 月 1 日，本公司为四川泰港生物科技股份有限公司在农行成都市德盛支行借款提 供担保，担保金额为 900 万元人民币，担保期限为 2001 年 3 月 1 日至 2002 年 3 月 1 日，已逾期，逾 期金额为 900 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 12)、2000 年 12 月 1 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在成都市金牛区营门口信用 合作社借款提供担保，担保金额为 1,600 万元人民币，担保期限为 2000 年 12 月 1 日至 2002 年 4 月 1 日，已逾期，逾期金额为 1,600 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 13)、2000 年 12 月 29 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担 保，担保金额为 1,237 万元人民币，担保期限为 2000 年 12 月 29 日至 2002 年 12 月 28 日，已逾期， 逾期金额为 1,237 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 14)、2000 年 12 月 12 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担 保，担保金额为 200 万元人民币，担保期限为 2000 年 12 月 12 日至 2002 年 10 月 11 日，已逾期，逾 期金额为 200 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 15)、2000 年 12 月 25 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担 保，担保金额为 100 万元人民币，担保期限为 2000 年 12 月 25 日至 2002 年 10 月 24 日，已逾期，逾 期金额为 100 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 16)、2001 年 4 月 30 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担 保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2001 年 4 月 30 日至 2002 年 4 月 28 日，已逾期，逾期 金额为 500 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 17)、2001 年 5 月 21 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行广汉支行借款提供担 保，担保金额为 950 万元人民币，担保期限为 2001 年 5 月 21 日至 2002 年 5 月 26 日，已逾期，逾期 金额为 950 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 17 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 18)、2001 年 8 月 6 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事 处借款提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2001 年 8 月 6 日至 2002 年 7 月 19 日， 已逾期，逾期金额为 500 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 19)、2001 年 9 月 11 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在绵阳市商业银行长兴支行 借款提供担保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2001 年 9 月 11 日，已逾期，逾期金额为 500 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 20)、2001 年 11 月 14 日，本公司为西藏金山发展股份有限公司在东方资产管理公司成都办事处 借款提供担保，担保金额为 4,000 万元人民币，担保期限为 2001 年 11 月 14 日至 2002 年 11 月 13 日，已逾期，逾期金额为 4,000 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 21)、2001 年 11 月 1 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在德阳市商业银行长江支行 借款提供担保，担保金额为 1,420 万元人民币，担保期限为 2001 年 11 月 1 日，已逾期，逾期金额为 1,420 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 22)、2001 年 11 月 1 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在工行成都市高新区支行借 款提供担保，担保金额为 1,200 万元人民币，担保期限为 2001 年 11 月 1 日已逾期，逾期金额为 1,200 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 23)、2001 年 6 月 12 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在广汉市建行借款提供担 保，担保金额为 500 万元人民币，担保期限为 2001 年 6 月 12 日，已逾期，逾期金额为 500 万元，该 事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 24)、2001 年 6 月 1 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事 处借款提供担保，担保金额为 600 万元人民币，担保期限为 2001 年 6 月 1 日，已逾期，逾期金额为 600 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 25)、2001 年 8 月 1 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办事 处借款提供担保，担保金额为 200 万元人民币，担保期限为 2001 年 8 月 1 日，已逾期，逾期金额为 200 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 26)、2001 年 9 月 22 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在信达资产管理公司成都办 事处借款提供担保，担保金额为 400 万元人民币，担保期限为 2001 年 9 月 22 日，已逾期，逾期金额 为 400 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 27)、2001 年 11 月 20 日，本公司为四川泰港实业（集团）有限公司在农行重庆市万州分行借款 提供担保，担保金额为 200 万元人民币，担保期限为 2001 年 11 月 20 日至 2002 年 6 月 30 日，已逾 期，逾期金额为 200 万元，该事项已于 2002 年 4 月 26 日刊登在上海证券报上。 28)、1997 年 5 月 20 日，本公司为四川长信纸业有限责任公司在融盛资产管理公司借款提供担 保，担保金额为 125 万美元(折合 1008.75 万元人民币)，担保期限为 1997 年 5 月 20 日至 1999 年 12 月 30 日，已逾期，逾期金额为 125 万美元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 29)、1996 年 3 月 29 日，本公司为四川长信纸业有限责任公司在融盛资产管理公司借款提供担 保，担保金额为 9,140 万元人民币，担保期限为 1996 年 3 月 29 日至 2002 年 12 月 31 日，已逾期， 逾期金额为 9,140 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 30)、1998 年 6 月 20 日，本公司为四川长信纸业有限责任公司在东方资产管理公司成都办事处 借款提供担保，担保金额为 83.04 万美元(折合 670.13 万元人民币)，担保期限为 1998 年 6 月 20 日 至 2004 年 6 月 19 日，已逾期，逾期金额为 83.04 万美元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海 证券报上。 31)、2002 年 2 月 1 日，本公司为控股子公司的控股子公司新泰长江浆纸公司在成都市商业银行 金牛支行提供担保，担保金额为 980 万元人民币，担保期限为 2002 年 2 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，已逾期，逾期金额为 980 万元。已计入本公司长期借款 880 万元和短期借款 100 万元。 32)、2001 年 11 月 30 日，本公司为控股子公司的控股子公司新泰长江浆纸公司在东方资产管理 公司成都办理处借款提供担保，担保金额为 700 万元人民币，担保期限为 2001 年 11 月 30 日至 2002 年 11 月 29 日，已逾期，逾期金额为 700 万元，已计入本公司长期借款。 33)、1999 年 1 月 1 日，本公司为宜宾中元实业总公司在融盛资产管理公司借款提供担保，担保 金额为 12,715 万元人民币，担保期限为 1999 年 1 月 1 日至 1999 年 12 月 31 日，已逾期，逾期金额 为 12,715 万元，该事项已于 2001 年 2 月 24 日刊登在上海证券报上。 18 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 以上担保事项，目前公司正在与各债权人进行协商,争取达成债务和解协议。 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 无 （十）承诺事项履行情况 本公司股权分置改革实施需结合本公司资产重组进行，由于本公司目前无法确定资产重组的时 间，因此股权分置改革暂无时间表 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任四川华信集团会计师事务所为公司的境内审计 机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 22 万元人民币，公司现聘任四川华信集团会计师事务所 为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 22 万元人民币， （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 无 （十三）其它重大事项 公司 2004 年、2005 年连续亏损，根据《上海证券交易所股票上市规则》，公司股票自 2006 年 2 月 28 日起实行退市风险警示（*ST）。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司注册会计师审计，并出具了有 保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 四川长江包装控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川长江包装控股股份有限公司（以下简称长江控股）2005 年 12 月 31 日的 资产负债表与合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表、2005 年度 的现金流量表与合并现金流量表。这些会计报表的编制是长江控股管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 经审计，我们发现： 1、长江控股以所属控股子公司四川青神中岩风景旅游开发有限公司、四川省大香格里拉旅游发 展有限公司、四川广汉新香格里拉旅游开发有限公司、西藏华圣建筑装饰有限责任公司被当地政府收 回经营权或无法通过企业工商年检、土地使用权受限制、丧失资产实际控制权等原因，2002 年按投 资账面余额全额计提长期投资减值准备 43,266.64 万元。本期无变动，由于客观条件的限制，我们难 以实施满意审计程序有效证实计提减值准备的合理性。 2、长江控股扣除非经常性损益后前三个会计年度均发生巨额亏损并资不抵债；存在大额未偿还 逾期银行债务和对外担保；诉讼案件较多，金额较大；并且由于环保等方面的原因生产经营需限期进 行整改，长江控股已于 2004 年 7 月 26 日停产至今，长江控股能否正常地开展持续经营活动存在不确 定性。 19 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 3、长江控股投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中四川长江造纸仪器有限责任公司等股权以 及无形资产，其产权以及部分股权的过户手续正在办理之中。 我们认为,除存在本报告第二段所述情况造成的重大影响外，上述会计报表符合国家颁布的企业 会计准则和《企业会计制度》的规定，在其他重大方面公允反映了长江控股 2005 年 12 月 31 日的财 务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 四川华信(集团)会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：唐方模 中国注册会计师：何 均 四川省成都市衣冠庙 2006 年 2 月 20 日 20 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资 产 负 债 表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:四川长江包装控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 6.1 3,085,778.47 63,354,445.42 22,291.11 729,468.33 短期投资 应收票据 164,260.78 164,260.78 应收股利 应收利息 应收账款 6.2 7.1 3,493,089.19 4,850,170.53 955,794.36 1,374,728.14 其他应收款 6.2 7.1 4,109,011.86 3,148,565.67 229,388.56 999,114.05 预付账款 6.3 257,247.92 2,857,625.04 15,707.08 443,587.42 应收补贴款 存货 6.4 6,135,838.50 7,105,218.70 328,309.54 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 17,080,965.94 81,480,286.14 1,223,181.11 4,039,468.26 长期投资： 长期股权投资 6.5 7.2 10,748,946.61 11,623,502.91 长期债权投资 长期投资合计 10,748,946.61 11,623,502.91 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号表 示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 6.6 102,726,552.97 103,811,175.97 90,000.00 减：累计折旧 6.6 65,024,684.69 61,632,312.96 固定资产净值 6.6 37,701,868.28 42,178,863.01 90,000.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 6.6 37,701,868.28 42,178,863.01 90,000.00 工程物资 6.7 80,739.31 458,758.68 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 37,782,607.59 42,637,621.69 90,000.00 无形资产及其他资产： 无形资产 6.8 40,217,563.18 41,303,092.91 长期待摊费用 6.9 9,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 40,217,563.18 41,312,092.91 递延税项： 递延税款借项 资产总计 105,830,083.32 177,053,503.65 1,223,181.11 4,129,468.26 21 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 6.10 124,579,000.00 124,579,000.00 116,579,000.00 116,579,000.00 应付票据 应付账款 6.11 54,387,302.48 54,741,580.69 53,807,550.90 53,356,110.11 预收账款 6.11 4,851,840.01 4,910,983.76 1,407,700.80 1,407,700.80 应付工资 231,099.25 423,038.28 应付福利费 3,087,310.60 4,279,958.22 1,701,992.03 应付股利 应交税金 6.12 42,060,494.48 40,884,848.46 1,323,951.58 1,364,188.92 其他应交款 6.13 4,465,539.43 4,454,771.90 58,370.23 58,370.23 其他应付款 6.11 75,366,892.41 88,893,527.02 64,857,234.55 38,505,616.64 预提费用 6.14 105,126,940.44 87,556,210.02 95,879,628.18 79,079,628.18 预计负债 6.15 156,148,462.73 156,148,462.73 156,148,462.73 156,148,462.73 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 570,304,881.83 566,872,381.08 491,763,891.00 446,499,077.61 长期负债： 长期借款 6.16 60,197,540.80 60,197,540.80 51,397,540.80 51,397,540.80 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,197,540.80 60,197,540.80 51,397,540.80 51,397,540.80 递延税项： 递延税款贷项 6.17 62,527,264.27 62,511,563.83 负债合计 693,029,686.90 689,581,485.71 543,161,431.80 497,896,618.41 少数股东权益(合并报表填列) -1,966,128.19 -742,586.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 6.18 60,711,288.00 60,711,288.00 60,711,288.00 60,711,288.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 60,711,288.00 60,711,288.00 60,711,288.00 60,711,288.00 资本公积 6.19 179,821,522.76 179,566,059.83 179,821,522.76 179,566,059.83 盈余公积 6.20 9,859,881.64 9,859,881.64 9,859,881.64 9,859,881.64 其中：法定公益金 6.20 2,549,812.44 2,549,812.44 2,549,812.44 2,549,812.44 未分配利润 6.21 -792,316,380.77 -743,870,334.15 -792,330,943.09 -743,904,379.62 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 6.22 43,309,787.02 18,052,290.79 所有者权益（或股东权益）合计 -585,233,475.39 -511,785,395.47 -541,938,250.69 -493,767,150.15 负债和所有者权益（或股东权益）总计 105,830,083.32 177,053,503.65 1,223,181.11 4,129,468.26 公司法定代表人: 杨盛奎 主管会计工作负责人: 张国志 会计机构负责人: 周宗琴 22 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 四川长江包装控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 一、主营业务收入 6.23 16,636,523.97 48,036,915.34 30,117,723.73 减：主营业务成本 6.23 9,628,186.12 44,692,264.74 30,534,527.93 主营业务税金及附加 6.24 233,784.81 509,174.94 335,114.37 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,774,553.04 2,835,475.66 -751,918.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 6.25 -1,659,701.68 -994,826.52 -38,347.08 -264,337.44 减: 营业费用 1,275,845.21 3,847,499.36 13,826.98 2,415,484.21 管理费用 6.26 57,971,105.26 23,253,046.53 30,310,266.58 8,072,390.69 财务费用 6.27 19,754,667.64 17,928,780.18 17,793,843.01 16,893,319.52 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -73,886,766.75 -43,188,676.93 -48,156,283.65 -28,397,450.43 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6.28 7.3 -874,556.30 -299,613.11 -255,462.93 -2,500,446.70 补贴收入 营业外收入 6.29 195,334.31 118,314.50 84,006.50 减：营业外支出 6.30 275,374.02 800,003.40 14,816.89 207,446.55 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -74,841,362.76 -44,169,978.94 -48,426,563.47 -31,021,337.18 减：所得税 122,692.55 减：少数股东损益 -1,260,512.46 -966,813.46 加：未确认投资损失(合并报表填列) 25,257,496.23 11,793,349.88 五、净利润（亏损以“-”号填列） -48,446,046.62 -31,409,815.60 -48,426,563.47 -31,021,337.18 加：年初未分配利润 -743,870,334.15 -712,460,518.55 -743,904,379.62 -712,883,042.44 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 -792,316,380.77 -743,870,334.15 -792,330,943.09 -743,904,379.62 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -792,316,380.77 -743,870,334.15 -792,330,943.09 -743,904,379.62 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -792,316,380.77 -743,870,334.15 -792,330,943.09 -743,904,379.62 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 杨盛奎 主管会计工作负责人: 张国志 会计机构负责人: 周宗琴 23 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 现 金 流 量 表 2005 年 1-12 月 编制单位: 四川长江包装控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 18,475,688.81 76,896.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 14,138,057.51 30,849,015.52 经营活动现金流入小计 32,613,746.32 30,925,911.52 购买商品、接受劳务支付的现金 15,668,577.97 198,657.68 支付给职工以及为职工支付的现金 70,700,647.15 30,445,438.88 支付的各项税费 1,875,556.05 90.00 支付的其他与经营活动有关的现金 4,773,920.24 988,858.12 经营活动现金流出小计 93,018,701.41 31,633,044.68 经营活动现金流量净额 -60,404,955.09 -707,133.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 376,132.20 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 376,132.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 239,800.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 239,800.00 投资活动产生的现金流量净额 136,332.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 -44.06 -44.06 五、现金及现金等价物净增加额 -60,268,666.95 -707,177.22 24 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -48,446,046.62 -48,426,563.47 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,260,512.46 减：未确认的投资损失 25,257,496.23 加：计提的资产减值准备 -836,050.75 15,073.45 固定资产折旧 4,543,938.20 7,236.00 无形资产摊销 1,085,529.73 长期待摊费用摊销 9,000.00 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -393,269.58 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -188,711.67 固定资产报废损失 财务费用 19,754,667.64 17,793,843.01 投资损失（减：收益） 874,556.30 255,462.93 递延税款贷项（减：借项） 15,700.44 存货的减少（减：增加） 2,124,671.53 328,309.54 经营性应收项目的减少(减：增加) 2,846,262.62 1,765,726.94 经营性应付项目的增加(减：减少) -15,277,194.24 27,553,778.44 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -60,404,955.09 -707,133.16 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,085,778.47 22,291.11 减：现金的期初余额 63,354,445.42 729,468.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -60,268,666.95 -707,177.22 公司法定代表人: 杨盛奎 主管会计工作负责人: 张国志 会计机构负责人: 周宗琴 25 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 四川长江包装控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 56,967,740.83 315,010.43 / / 57,282,751.26 其中：应收账款 2 1,245,191.34 76,592.51 / / 1,321,783.85 其他应收款 3 55,722,549.49 238,417.92 / / 55,960,967.41 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 2,186,922.18 1,155,291.33 1,155,291.33 1,031,630.85 其中：库存商品 8 120,331.25 44,584.62 44,584.62 75,746.63 原材料 9 2,047,463.35 1,091,579.13 1,091,579.13 955,884.22 委托加工物资 19,127.58 19,127.58 19,127.58 四、长期投资减值准备合计 10 432,668,566.43 4,230.15 432,672,796.58 其中：长期股权投资 11 432,668,566.43 4,230.15 432,672,796.58 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 491,823,229.44 319,240.58 1,155,291.33 1,155,291.33 490,987,178.69 公司法定代表人: 杨盛奎 主管会计工作负责人: 张国志 会计机构负责人: 周宗琴 26 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位: 四川长江包装控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 项目 年初余额 其他原因 年末余额 次 增加数 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 1 73,134.89 18,081.33 / / 3,007.88 88,208.34 其中：应收账款 2 63,042.83 18,081.33 / / 81,124.16 其他应收款 3 10,092.06 / / 3,007.88 7,084.18 二、短期投资跌价准备合 4 计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合 10 计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合 13 计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合 16 计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合 19 计 八、委托贷款减值准备合 20 计 九、总 计 21 73,134.89 18,081.33 3,007.88 3,007.88 88,208.34 公司法定代表人: 杨盛奎 主管会计工作负责人: 张国志 会计机构负责人: 周宗琴 27 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率 及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -1.158 -1.235 0.112 0.112 营业利润 -12.625 -13.470 -1.217 -1.217 净利润 -8.278 -8.832 -0.798 -0.798 扣除非经常性损益后的净利润 -7.646 -8.158 -0.737 -0.737 公司概况 四川长江包装控股股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2001 年 8 月 3 日经四川省宜宾工商 行政管理局宜宾工商企公司变更（2001）字第 440 号“公司变更登记核准通知书” 核准由四川长江 包装纸业股份有限公司（原四川省长江造纸厂）变更而来，本公司创建于 1939 年，位于四川省宜宾 市马鞍石。1988 年经宜宾地区行政公署[宜署函（1988）79 号]文批准，由四川省长江造纸厂改组为 四川长江包装纸业股份有限公司，并向社会公开发行股票 1450 万元。1992 年公司根据“股份有限公 司规范意见”进行规范完善后，经国家体改委体改生（1993）189 号文批准为“继续进行股份制试点 企业”。公司股票经中国证券监督管理委员会[证监发字(1997)518 号文审核批准和上海证券交易所 [上证上(98)字第 016 号]审核通过，于 1998 年 4 月 16 日在上海证券交易所挂牌交易。截至 2003 年 12 月 31 日，公司总股本 60,711,288.00 股，流通股本 17,400,000.00 股。 2000 年 10 月 9 日四川省国有资产投资管理有限公司分别与四川泰港实业（集团）有限责任公司 （以下简称“泰港实业”）、西藏天科实业（集团）有限责任公司（以下简称“西藏天科”）签订 《股权转让草签协议》，拟将其持有的本公司国家股 1,645.88 万股，占本公司总股本的 27.11%转让 给泰港实业；拟将其所持有的本公司国家股 1,517.79 万股，占本公司总股本的 25%转让给西藏天 科。上述转让未取得财政部批准，使泰港实业、西藏天科分别成为本公司潜在第一大股东、第二大股 东。 2001 年 1 月 18 日经四川省财政厅川财企（2001）11 号文批复同意，四川省国有资产投资管理有 限公司分别与泰港实业、西藏天科签署了《国家股股权托管协议》，本公司将 1645.88 万股(占总股 本的 27.11%)国家股股权中除处置权以外的其他权利委托给泰港实业管理，将 1517.79 万股(占总股 本的 25%)国家股股权中除处置权以外的其他权利委托给西藏天科管理，托管年限至以上股权分别过 户至泰港实业和西藏天科之日。 公司原潜在大股东-四川泰港实业(集团)有限责任公司、西藏天科实业(集团)有限责任公司，因 无力再进行四川长江控股股份有限公司股权的托管，已于 2002 年 4 月 8 日向四川省国有资产投资管 理有限责任公司提出解除对本公司股权托管的请求。四川省国有资产投资管理有限公司起诉四川泰港 实业(集团)有限责任公司和西藏天科实业(集团)有限责任公司未履行协议中的事项，四川省高级人民 法院于 2003 年 1 月 21 日判决：解除省国资公司与四川泰港、西藏天科签订的《国家股股权转让(草 签)协议》，解除省国资公司与四川泰港、西藏天科签订的《国家股股权托管协议》。目前本公司的 第一大股东为四川省政府国有资产监督管理委员会。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 28 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 4、编制基础记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供的纽约 外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价 折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当 期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按 照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金 且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资确认为短期投资，短期投 资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资 成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 短期投资于年末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账 面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资 10%及以上，按单项投资年末余额 为基础计算并确定计提短期投资跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：本公司对于因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然 不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按账龄分析法和个别认定法计提坏账准备 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 1 1 1－2 年 3 3 2－3 年 5 5 3－4 年 15 15 4－5 年 30 30 5 年以上 60 60 坏账准备确认标准：应收款项包括应收账款和其他应收款，预付账款如有确凿证据表明其不符合 预付账款性质的转入其他应收款计提坏账准备。计提方法：账龄分析法与个别认定法组合。计提比 例：当某项应收款项的可收回性很低时采用个别认定法，根据债务单位的偿债能力和现金流量状况合 理确定坏账准备 9、存货核算方法 （1）存货分类 本公司存货分为：原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品、委托加工物质、工程成本等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、委托加工物质、低值易耗品、包装物取得和发出时按计划成本计价，发出后按年结转材料成 本差异，将计划成本调整为实际成本；在产品、库存商品取得时按实际成本计价，库存商品发出时按 加权平均法计价。 29 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 本公司的年末存货按存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净 值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关， 且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低 的存货，按存货类别计提。如果年末存货有已霉烂变质、已过年且无转让价值、生产中已不再需要且 已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其账面价值全部转入当年 损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 本公司将持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股 权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响 的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单 位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股 权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按一定期间摊销 计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资 差额按 10 年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，若该 差额发生于 2003 年 3 月 17 日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于 2003 年 3 月 17 日及以后 新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。 （2）长期债权投资核算方法 本公司将持有的在 1 年内（不含 1 年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认 为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，摊销溢价或折价并按计提的利息收入加减折价、溢价摊 销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额的金额，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收 利息于计提时确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期 提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债 券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3)长期投资减值准备的确认标准和计提方法 年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 本公司暂无长期债权投资业务。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值 较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线法（年限平均 法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25－40 3 3.876－2.424 机器设备 14-22 3 6.924-4.404 电子设备 10-14 3 9.696-6.924 运输设备 12 3 8.076 30 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过 2000 元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作 为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到 预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租 赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧 时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （2）减值准备的计提方法： 年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资 产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程需安装设备 等实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价，与购建在建工程直接相关的借款利息支出，在该 项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本，在达到预 定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程， 估价转入固定资产，竣工决 算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）本公司无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产，无形资产分为土地使用权、工业产权、专利权、非专利技术。股东投入 的无形资产，按投资双方确认的价值入账；购入的无形资产，按实际支付的价款入账。无形资产摊 销，合同规定了受益年限的，按不超过受益年限的年限摊销；合同没有规定受益年限而法律规定了有 效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销；合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限 的按不超过十年的年限摊销。 （2）年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来 经济利益，则将其一次性转入当年费用。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益年限或规定的摊销年限内摊销。如果长期待 摊的费用项目不能使以后会计年间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当年损益，其中： 用电权按 10 年平均摊销。 筹建年间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一 次转入损益。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当 予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化年间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用 已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用 状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借 款费用的资本化，将其确认为当年费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计年间利息的资本化金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 16、预计负债的确认原则 如发生与或有事项相关的义务并同时同时符合以下条件，在资产负债表中反映为预计负债。(1) 该义务是公司承担的现实义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；(3)该义务的金额可 以可靠的计量。 31 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 17、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够 流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和 计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计 量。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： (1)合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别报表为基础，汇总各项目数据，并抵销母子公司间及子公司间 的投资、往来款项、和重大内部交易后，编制合并报表；对合营企业的会计报表采用比例合并法编制 合并会计报表。 (2)合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：本公司对该单位的投资占 该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）；或本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总 额 50%以下（含 50%）但本公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不 予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例 应在 10%以下，该单位当年净利润中母公司所拥有的数额占母公司当年净利润额的比例也应在 10%以 下。 20、利润分配政策 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： （1） 弥补本公司上年亏损； （2） 提取法定盈余公积：按净利润 10％提取； （3） 提取法定公益金：按净利润 10％提取； （4） 提取任意盈余公积：根据公司股东大会决议提取； （5） 支付普通股利：按股东大会决议分配。 21、未确认投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题 请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例计 算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被投资 单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“未确认的投资损失”项目 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 32 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入 17% 13% 营业税 其他收入 5% 城建税 应纳流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 教育费附加 应纳流转税额 3% 房产税 房产原值×70% 1.2% （五）控股子公司及合营企业 单位:万元 币种:人民币 法定代 注册资 权益比例(%) 是否 单位名称 注册地 经营范围 投资额 表人 本 直接 间接 合并 生产销售：机制纸、竹浆与竹浆粕及其他系列 宜宾中元造纸 产品、水泥纸袋、纸张检测仪；造纸技术咨询 宜宾市马鞍石 杨盛奎 100 95 95 是 有限责任公司 服务、造纸机械安装；制浆造纸三废的综合利 用。 西藏华圣建筑 拉萨市当热中 土木工程建筑(二级)及设备安装,建辅建材,土畜 装饰有限责任 强巴 7,000 7,052.36 97.86 否 路 101 号 产品等 公司 四川广汉新香 广汉市中山大 格里拉旅游开 任金龙 2,000 工艺品、小百货、家用电器、旅游项目策划 2,015.50 90 否 道九段 发有限公司 四川青神中岩 青神县瑞峰镇 风景旅游开发 任金龙 4,400 旅游景点开发、住宿、饮食、食品零售等 18,942.90 95 否 中岩寺 有限公司 四川省甘孜州 大香格里拉旅 旅游景点开发、工艺品（不含金银首饰）、交 康定县安觉寺 刘邦成 29,680 17,323 64.67 否 游发展有限公 电、小百货 司 成都新泰长江 成都火车北站 纸张、纸浆、浆粕、造纸仪器、造纸机械等的 浆纸有限责任 刘帮贵 1,000 1,136 98 是 西二路 32 号 销售 公司 四川长江造纸 仪器有限责任 宜宾市马鞍石 杨盛奎 1,450 检测仪器、普通机械制造；机电产品销售等 863.48 99 是 公司 宜宾长江轻工 轻工机械设备及制浆造纸专用设备的安装、大 机电工程有限 宜宾市马鞍石 解东平 370 修和备品备件加工制作、新设备开发研制、建 340 91.89 是 责任公司 筑（三级）、工业及民宅装饰装修 由于被投资单位四川青神中岩风景旅游开发有限公司、四川省大香格里拉旅游发展有限公司、四 川广汉新香格里拉旅游开发有限公司、西藏华圣建筑装饰有限责任公司被当地政府收回经营权或无法 通过企业工商年检、土地使用权受限制、丧失资产实际控制权等原因，2002 年已经对上述四家单位 全额计提减值准备并由权益法核算改为成本法核算。 本公司无合营企业 1)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 西藏华圣建筑装饰有限责任公司，西藏华圣建筑装饰有限责任公司系 2000 年从重组方四川泰港 收购，其资产主要是土地， 2002 年 7 月工布江达县人民政府已收回工布江达县东玛农场 2000 亩土 地使用权，本年基本未开展正常经营活动，且被投资单位在西藏，公司无实际控制权。故公司 2002 年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 。 四川广汉新香格里拉旅游开发有限公司，广汉新香格里拉旅游开发有限公司系 2000 年从重组方 四川泰港收购，其资产主要是土地，但实际上土地出让金四川泰港并未支付完，广汉政府有收回意 33 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 向，该子公司未通过工商年检，无法开展任何经营活动。故公司 2002 年改为成本法核算，并对其全 额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 四川青神中岩风景旅游开发有限公司，青神中岩风景区旅游开发有限公司系重组方四川泰港 2000 年捐赠，其资产主要是土地，其土地出让金四川泰港并未支付完，目前中岩风景区的经营权已 经被青神县政府收回；一部分土地被四川泰港抵押借款，四川泰港未归还贷款，银行已申请强制执 行，同时营运资金被四川泰港挪用，工商年检未能通过，企业无法开展任何经营活动。故公司 2002 年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并报表范围。 。 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司，四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司系 2001 年公司通过与重组方四川泰港资产置换得到，其资产主要是土地，由于四川泰港未履行对甘孜 州政府的投资承诺，甘孜州政府准备收回土地使用权，同时公司未通过工商年检，公司无法开展任何 经营活动。故公司 2002 年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化，故未纳入合并 报表范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 人民币金额 现金： / / / 人民币 / / 32,100.91 / 31,211.98 美元 200.00 8.0702 1,614.04 200.00 1,655.30 银行存款： / / 3,053,677.56 / 63,316,041.85 其他货币资金： / / / 7,191.59 合计 / / 3,085,778.47 / 63,354,445.42 *年末货币资金较年初减少 60,268,666.95 元，减少幅度为 95.13%，主要原因本年公司支付职工 经济补偿金以及偿还所欠职工养老保险等的原因影响所致。 2、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 838,350.08 17.41 11,947.50 2,955,190.57 48.49 29,551.91 一至二年 1,150,365.08 23.89 34,510.95 1,805,735.18 29.62 176,416.37 二至三年 1,492,053.76 30.99 189,121.78 174,473.86 2.86 63,706.68 三至四年 174,141.86 3.62 37,312.61 204,107.24 3.35 31,958.04 四至五年 177,907.24 3.69 89,616.55 五年以上 982,055.02 20.40 959,274.46 955,855.02 15.68 943,558.34 合计 4,814,873.04 100.00 1,321,783.85 6,095,361.87 100.00 1,245,191.34 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 1,245,191.34 76,592.51 1,321,783.85 34 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 1,575,932.40 32.73 1,907,201.53 0.31 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 计提坏 与本公 欠款 欠款 计提坏帐 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 帐 比 例 司关系 时间 原因 原因 (%) 广东南海县东坡纸 长期催收 购销 533,665.14 533,665.14 100 塑包装厂 无果 上海银峰办公用品 购销 314,174.85 9,425.25 3 有限司 长期催收 宜宾市公安局 购销 257,541.72 257,541.72 100 无果 浙江宇雷包装股份 购销 249,550.90 7,486.53 3 有限公司 苍南县华龙复合厂 购销 220,999.79 11,049.99 5 合计 / 1,575,932.40 / / 819,168.63 / / （5）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 应收账款中，应收南海县东坡纸塑包装厂等单位欠款 1,114,193.97 元因欠款单位破产、清算以 及长期催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备 （6）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 560,999.26 0.93 125,993.99 3,254,148.10 5.53 1,497,764.24 一至二年 3,057,263.74 5.09 1,527,340.23 1,550,488.23 2.63 1,460,739.27 二至三年 2,436,325.73 4.06 1,483,220.94 24,579,980.27 41.75 24,299,733.03 三至四年 24,558,975.92 40.88 24,326,082.08 17,166,044.62 29.16 17,041,901.16 四至五年 17,136,960.68 28.53 17,055,083.65 10,200,384.45 17.33 10,150,370.10 五年以上 12,319,453.94 20.51 11,443,246.52 2,120,069.49 3.60 1,272,041.69 合计 60,069,979.27 100.00 55,960,967.41 58,871,115.16 100.00 55,722,549.49 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 其他应收款坏帐准备 55,722,549.49 238,417.92 55,960,967.41 35 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 55,090,588.47 91.71 43,606,894.47 74.07 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 计提坏帐 单位名称 欠款金额 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐原因 时间 比例(%) 分让材料款及 长信公司 24,525,911.03 24,525,911.03 100 破产、清算 利息款 四川泰港实业有 13,030,358.76 欠款 13,030,358.76 100 长期催收无果 限责任公司 四川泰港生物科 12,800,000.00 欠款 12,800,000.00 100 长期催收无果 技集团公司 分让材料款及 中元总公司 2,747,318.68 2,747,318.68 100 破产、清算 利息款 四川伟业电力建 1,987,000.00 预付款 75,610.00 3.805 设公司 合计 55,090,588.47 / / / / （5） 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 其他应收款中，应收四川长信纸业公司、四川泰港实业(集团)有限责任公司、四川泰港生物科技 公司、中元实业总公司、西藏华圣建筑公司、四川省甘孜州大香格里拉旅游发展公司、四川文邦生物 生物工程公司、四川青神中岩旅游公司等欠款 55,683,584.29 元因欠款单位破产、清算以及长期催收 无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 （6）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 257,247.92 100.00 2,005,085.04 70.17 一至二年 800,000.00 28.00 二至三年 11,020.00 0.38 三年以上 41,520.00 1.45 合计 257,247.92 100.00 2,857,625.04 100.00 *年末预付账款欠款金额前五名项目的总欠款金额为 229,440.74 元,占预付账款年末余额的 89.19%。 *年末预付账款较年初减少 2,600,377.12 元，减幅为 91.00%，主要原因系一年以上不符合预付 性质的款项清理转入其他应收款核算的原因影响所致。 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,833,308.57 955,884.22 2,877,424.35 6,259,610.81 2,047,463.35 4,212,147.46 库存商品 1,519,507.67 75,746.63 1,443,761.04 1,500,774.43 120,331.25 1,380,443.18 在产品 1,733,969.75 1,733,969.75 1,213,890.38 1,213,890.38 36 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 委托加工物资 0.00 61,557.51 19,127.58 42,429.93 材料采购 0.00 70 70.00 材料成本差异 45,846.91 45,846.91 79,591.44 79,591.44 工程成本 34,836.45 34,836.45 176,646.31 176,646.31 合计 7,167,469.35 1,031,630.85 6,135,838.50 9,292,140.88 2,186,922.18 7,105,218.70 *截止 2005 年 12 月 31 日，本公司按单个年末存货项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货 跌价准备 1,031,630.85 元。 6、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 444,292,069.34 870,326.15 443,421,743.19 合计 444,292,069.34 870,326.15 443,421,743.19 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 444,292,069.34 870,326.15 443,421,743.19 *2004 年公司以长期投资以及其他资产、负债投资设立宜宾中元造纸有限责任公司，其长期投资 股权过户转移手续尚在办理中。 （2） 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司 股份 股票 初始投 期末市 投资金额 减值准备 帐面净额 期末市价 名称 类别 数量 资成本 价总额 新钢钒 A股 5,480 24,737.00 25,121.4 6,379.80 18,741.60 18,741.60 18,741.60 合计 / 5,480 24,737.00 25,121.4 6,379.80 18,741.60 / 18,741.60 *新钢钒 2005 年 12 月 31 日的 3.42 元，市价 18,741.60 元，因市价低于投资成本，故本年计提 跌价准备 4,230.15 元。 （3）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投 资公司 与母公 本期增 核算方 被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 期末余额 司关系 减额 法 本比例 (%) 青神中岩风景区旅游开 对 子公 95 174,030,543.44 174,030,543.44 174,030,543.44 成本法 发有限公司 司投资 四川省甘孜州大香格里 对 子公 64.67 171,455,738.44 171,455,738.44 171,455,738.44 成本法 拉旅游发展有限公司 司投资 广汉新香格里拉旅游开 对 子公 90 19,618,840.78 19,618,840.78 19,618,840.78 成本法 发有限公司 司投资 37 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （4）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公司 核算 被投资单位名称 注册资本比例 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 (%) 方法 四川天竹竹资源开发 20.18 7,639,728.91 7,304,750.93 -606,230.90 6,698,520.03 权益法 有限责任公司 成都中元浆纸有限责 45 4,437,604.42 4,295,780.23 -264,095.25 4,031,684.98 权益法 任公司 西藏华圣建筑装饰有 97.86 67,561,294.12 67,561,294.12 67,561,294.12 成本法 限责任公司 减值准备 被投资单位名称 期初数 期末数 青神中岩风景区旅游开发有限公司 174,030,543.44 174,030,543.44 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 171,455,738.44 171,455,738.44 广汉新香格里拉旅游开发有限公司 19,618,840.78 19,618,840.78 西藏华圣建筑装饰有限责任公司 67,561,294.12 67,561,294.12 青神中岩风景区旅游开发有限公司系由原重组方四川泰港 2000 年捐赠，其资产主要是土地，其 土地出让金四川泰港并未支付完，目前中岩风景区的经营权已经被青神县政府收回；一部分土地被四 川泰港抵押借款，四川泰港未归还贷款，银行已申请强制执行，同时营运资金被四川泰港挪用，工商 年检未能通过，企业无法开展任何经营活动。故公司 2002 年改为成本法核算，并对其全额计提减值 准备，本年无变化。 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司系 2001 年公司通过与原重组方四川泰港资产置换得 到，其资产主要是土地，由于四川泰港未履行对甘孜州政府的投资承诺，甘孜州政府准备收回土地使 用权，四川省甘孜州工商行政管理局于 2002 年 12 月已吊销其营业执照，但至目前为止公司尚未进行 清算。故公司 2002 年改为成本法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化。 广汉新香格里拉旅游开发有限公司系 2000 年公司从原重组方四川泰港收购，其资产主要是土 地，但实际上土地出让金四川泰港并未支付完，广汉政府有收回意向，四川省广汉市工商行政管理局 于 2002 年 9 月 27 日已吊销其营业执照，但至目前为止公司尚未进行清算。故公司 2002 年改为成本 法核算，并对其全额计提减值准备，本年无变化。 西藏华圣建筑装饰有限责任公司系 2000 年公司从原重组方四川泰港收购，其资产主要是土 地， 2002 年 7 月工布江达县人民政府已收回工布江达县东玛农场 2000 亩土地使用权，本年基本未 开展正常经营活动，且被投资单位在西藏，公司无实际控制权。故公司 2002 年改为成本法核算，并 对其全额计提减值准备，本年无变化。 7、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 103,811,175.97 412,564.00 1,497,187.00 102,726,552.97 其中：房屋及建筑物 38,704,883.99 38,704,883.99 专用设备 35,192,840.21 35,192,840.21 通用设备 24,036,856.77 239,800.00 1,221,600.00 23,055,056.77 机器设备 电子设备 运输设备 5,876,595.00 172,764.00 275,587.00 5,773,772.00 二、累计折旧合计： 61,632,312.96 4,543,938.20 1,151,566.47 65,024,684.69 其中：房屋及建筑物 20,836,610.53 1,047,329.00 21,883,939.53 专用设备 19,160,009.98 2,421,979.97 21,581,989.95 38 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 通用设备 17,746,800.59 710,485.13 1,091,350.44 17,365,935.28 机器设备 电子设备 运输设备 3,888,891.86 364,144.10 60,216.03 4,192,819.93 三、固定资产净值合计 42,178,863.01 37,701,868.28 其中：房屋及建筑物 17,868,273.46 16,820,944.46 专用设备 16,032,830.23 13,610,850.26 通用设备 6,290,056.18 5,689,121.49 机器设备 电子设备 运输设备 1,987,703.14 1,580,952.07 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 42,178,863.01 37,701,868.28 其中：房屋及建筑物 17,868,273.46 16,820,944.46 专用设备 16,032,830.23 13,610,850.26 通用设备 6,290,056.18 5,689,121.49 机器设备 电子设备 运输设备 1,987,703.14 1,580,952.07 *固定资产用于抵押的明细列示： 资产名称 建筑面积 账面价值 抵押价值 贷款额 抵押年限 抵押权人 土使用权 174,360.00 2,796,070.60 3,397.06 万元 27,000,000.00 宜工行翠屏区支行 厂部办公 楼及招待所 注1 2,850.10 1,000,860.00 500,000.00 500,000.00 叁年 宜工行房信部 4#纸机 4,118,387.03 2,543,103.99 3,720,000.00 两年 建行宜宾分行 2#纸机 300,000.00 411,802.56 两年 建行宜宾分行 火车北站 西二路 32 号 房屋 3 幢及 土地 注 2 3864.00 10,447,665.12 10,555,000.00 7,000,000.00 一年 成都建行七支行 合 计 21,728,597.29 16,361,202.01 38,220,000.00 注 1：用宜宾中元造纸有限责任公司的房产作抵押，为中元实业总公司（本公司改制时分离出的 省属国有独资公司，为本公司提供大部分工业能源及回收碱服务，主管单位为四川省财政厅）向宜宾 工行房信部贷款 50 万元，目前中元实业总公司已经申请破产。 注 2：系宜宾中元造纸有限责任公司的控股子公司-成都新泰长江浆纸有限公司向成都市建行七 支行贷款 700 万元，而用子公司-成都中元浆纸的房地产作抵押，该房地产系原本公司投入成都中元 浆纸的资产，但过户手续至今尚未办理。 注 3：系本公司的控股子公司-宜宾中元造纸有责任限公司用其土地使用权、4#纸机、2#纸机等 为本公司提供借款抵押。 39 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 ＊固定资产被查封、冻结情况的明细列示： 资产名称 判决法院 申请执行人 5 号纸机 11 套、2 号制浆设备 10 套、01 号备料设备 9 套 （包括房屋、建筑物）；公司厂房 宜宾中院 中行宜宾分行 宜市北国用（2001）866 号、869 号、868 号、5120 号 国有土地使用权证；成国用（2001）1224 号土地使用权证 成都中院 交行成都分行 渝中国用（2001）字第 14471 号土地使用权(划拨地、 面积：471.90 平方米)和重庆市白象街 483.23 平方米办公 营业用房（房产证号：101 字第 065758 号） 宜宾中院 宜宾市财政局 车辆 35 辆 宜宾中院 建行宜宾分行 公司在四川长江造纸仪器有限责任公司价值 1000 万元的 股权（股权比例为 99%） 宜宾中院 宜宾市财政局 ＊公司年末各项固定资产的账面价值低于其可变现净值，故未计提固定资产减值准备。 8、工程物资： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 工程物资 458,758.68 378,019.37 80,739.31 合计 458,758.68 378,019.37 80,739.31 ＊公司年末各项工程物资的账面价值低于其可变现净值，故未计提工程物资减值准备。 9、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值 减值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准备 准备 无形资产 40,217,563.18 40,217,563.18 41,303,092.91 41,303,092.91 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊销 种类 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 期限 中元造纸公司土地 出让 38,902,703.92 38,314,542.09 1,011,606.37 1,599,768.20 37,302,935.72 37 年 使用权 仪器厂土地使用权 出让 2,201,087.20 2,090,992.24 55,047.48 165,142.44 2,035,944.76 37 年 机修厂土地使用权 出让 935,310.34 897,558.58 18,875.88 56,627.64 878,682.70 47 年 合计 / 42,039,101.46 41,303,092.91 1,085,529.73 1,821,538.28 40,217,563.18 / ＊公司年末各项无形资产的账面价值低于其可变现净值，故未计提无形资产减值准备。 ＊土地使用权抵押情况详见附注六-6 的固定资产抵押。 40 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 10、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期摊销 期末数 用电权 90,000.00 9,000.00 9,000.00 合计 90,000.00 9,000.00 9,000.00 11、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 10,720,000.00 10,720,000.00 担保借款 113,859,000.00 113,859,000.00 合计 124,579,000.00 124,579,000.00 (2) 逾期借款情况： 单位:元 币种:人民币 贷款利 贷款单位 贷款金额 贷款资金用途 未按期偿还原因 率 东方资产管理公司（原宜 3,500,000.00 5.85 购买原材料 流动资金困难 宾市建行营业部) 宜宾市建行营业部 220,000.00 5.85 购买原材料 流动资金困难 宜宾市农行营业部 5,950,000.00 7.452 购买原材料 流动资金困难 四川省建行信托投资公司 3,000,000.00 8.712 购买原材料 流动资金困难 长城资产管理公司（原宜 83,280,000.00 7.92 购买原材料 流动资金困难 宾市工行江北支行） 东方资产管理公司（原中 455,000.00 6.435 购买原材料 流动资金困难 行宜宾支行） 信达资产管理公司（原中 19,574,000.00 6.435 购买原材料 流动资金困难 行宜宾支行) 宜宾城市信用中心社 100,000.00 7.605 购买原材料 流动资金困难 宜宾市城市信用大顺社 500,000.00 7.14 购买原材料 流动资金困难 东方资产管理公司（成都 7,000,000.00 7.137 购买商品 流动资金困难 建行七支行） 成都市商业银行金牛支行 1,000,000.00 7.137 购买商品 流动资金困难 合计 124,579,000.00 / / / ＊公司的短期借款主要是担保借款，除四川长江造纸仪器有限责任公司为本公司提供的 50 万贷款担保以及公司为其控股子公司-成都新泰长江浆纸有限责任公司提供的 100 万元贷款保证外其 余都是宜宾天原集团公司为本公司担保；抵押情况详见会计报表附注六、6。 ＊公司在中国银行、建设银行、工商银行的银行债务大部分已通过转债协议转到东方资产管理公 司、信达资产管理公司和长城资产管理公司。 41 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 12、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,094,395.19 3.85 12,000,183.00 21.92 一至二年 9,769,076.16 17.96 4,434,340.44 8.10 二至三年 4,434,340.44 8.15 4,552,374.52 8.32 三年以上 38,089,490.69 70.04 33,754,682.73 61.66 合计 54,387,302.48 100.00 54,741,580.69 100.00 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 长江局宜经分司 原料供应单位 12,605,248.73 流动资金匮乏 宜宾天原股份有限公司 原料供应单位 7,997,594.86 流动资金匮乏 合计 / 20,602,843.59 / / ＊年末应付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ＊年末应付账款欠款金额前五名项目的总欠款金额为 29,506,577.07 元,占应付账款年末余额的 54.25%。 13、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 958,688.34 19.76 3,223,517.98 65.64 一至二年 2,205,685.89 45.46 46,509.67 0.95 二至三年 46,509.67 0.96 231,568.69 4.71 三年以上 1,640,956.11 33.82 1,409,387.42 28.7 合计 4,851,840.01 100.00 4,910,983.76 100.00 （2）预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 宜宾市经贸委 2,044,400.00 流动资金匮乏 渠江水泥厂劳司 购销关系 261,953.03 流动资金匮乏 合计 / 2,306,353.03 / / ＊年末预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ＊年末预收账款欠款金额前五名项目的总欠款金额为 2,726,908.67 元,占预收账款年末余额的 56.20%。 42 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 14、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 32,535,565.76 32,263,561.37 17％ 营业税 158,756.74 138,147.29 3％ 所得税 631,334.26 631,334.26 33% 个人所得税 746,692.22 1,985,607.98 城建税 3,994,907.73 4,056,272.33 7％ 房产税 2,239,032.53 62,471.05 12％、1.2% 消费税 581,827.00 农业特产税 3,347.25 981,749.80 土地使用税 1,132,191.73 180,304.09 印花税 62,269.13 3,347.25 土地增值税 180,304.09 226.04 其 他 376,093.04 合计 42,060,494.48 40,884,848.46 / ＊本年应缴各项税费以税务局汇算为准。 15、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 2,200,609.24 1,599,777.54 本年应缴流转税的 3％ 交通建设附加 1,608,029.93 2,200,609.24 本年应缴流转税的 4％ 地方重点建设基金 27,805.39 528,994.87 投调税附加 528,994.87 100,100.00 地方教育费附加 100,100.00 25,290.25 本年应缴流转税的 1％ 合计 4,465,539.43 4,454,771.90 16、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 31,192,050.55 41.39 21,604,042.95 24.30 一至二年 3,188,016.76 4.23 18,941,730.35 21.31 二至三年 10,821,543.44 14.36 12,073,789.96 13.58 三年以上 30,165,281.66 40.02 36,273,963.76 40.81 合计 75,366,892.41 100.00 88,893,527.02 100.00 （2）其他应付款的说明： ＊年末其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 43 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 17、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 利 息 99,598,122.44 81,633,524.25 排污费 5,528,818.00 5,528,818.00 运输费 70,467.77 其 他 323,400.00 合计 105,126,940.44 87,556,210.02 18、预计负债： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 对外提供担保 156,148,462.73 156,148,462.73 合计 / ＊预计负债主要系公司以前年度为公司的原潜在第一大股东四川泰港实业(集团)有限责任公 司及其关联方提供贷款担保，2002 年四川泰港实业(集团)有限责任公司及其关联方未能按年归还银 行借款，已陷入银行的全面诉讼追讨之中，本公司为此承担连带担保责任，公司因四川泰港实业(集 团)有限责任公司及其关联方的实际状况估计其还款能力不足，根据已进入法律程序的需承担连带担 保责任的贷款担保金额，预计负债 156,148,462.73 元 19、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 60,197,540.80 60,197,540.80 合计 60,197,540.80 60,197,540.80 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 借款单位 利率 币种 外币金额 本币金额 币种 外币金额 本币金额 宜宾市建行营业部 4.2 人民币 1,080,252.46 人民币 1,080,252.46 长城资产管理公 司（原宜宾工行 6.21 人民币 14,000,000.00 人民币 14,000,000.00 江北支行） 长城资产管理公 司（原宜宾工行 11.7 人民币 3,000,000.00 人民币 3,000,000.00 江北支行） 长城资产管理公 司（原宜宾工行 8.46 人民币 640,000.00 人民币 640,000.00 江北支行） 长城资产管理公 司（原宜宾工行 10.18 人民币 450,000.00 人民币 450,000.00 江北支行） 44 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 长城资产管理公 司（原宜宾工行 13.5 人民币 1,300,000.00 人民币 1,300,000.00 江北支行） 长城资产管理公 司（原宜宾工行 美元 2,100,000.00 美元 2,100,000.00 江北支行） 成都市商业银行 7.137 人民币 8,800,000.00 人民币 8,800,000.00 金牛支行 宜宾市财政局 人民币 10,000,000.00 人民币 10,000,000.00 合计 / / / 39,270,252.46 / / 39,270,252.46 20、递延税款贷项： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 捐赠资产税项 62,511,563.83 62,511,563.83 债务重组税项 15,700.44 合计 62,527,264.27 62,511,563.83 ＊本年增加系因中元造纸债务重组产生的递延税款 21、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 43,311,288.00 71.34 43,311,288.00 71.34 其中： 国家持有股份 34,671,288.00 57.11 34,671,288.00 57.11 境内法人持有股份 8,640,000.00 14.23 8,640,000.00 14.23 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 43,311,288.00 71.34 43,311,288.00 71.34 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 17,400,000.00 28.66 17,400,000.00 28.66 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 17,400,000.00 28.66 17,400,000.00 28.66 三、股份总数 60,711,288.00 100.00 60,711,288.00 100.00 45 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 22、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 接受捐赠非现金资产准备 126,917,417.50 126,917,417.50 股权投资准备 51,135,461.23 255,462.93 51,390,924.16 其他资本公积 1,513,181.10 1,513,181.10 合计 179,566,059.83 255,462.93 179,821,522.76 ＊本年增加的资本公积是因中元造纸有限公司的资本公积增加，按所持有股份享有的权益份额。 23、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 4,760,256.76 4,760,256.76 法定公益金 2,549,812.44 2,549,812.44 任意盈余公积 2,549,812.44 2,549,812.44 合计 9,859,881.64 9,859,881.64 24、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 -48,446,046.62 -31,409,815.60 加：年初未分配利润 -743,870,334.15 -712,460,518.55 其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -792,316,380.77 -743,870,334.15 25、未确认的投资损失： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未确认的投资损失 -43,309,787.02 -18,052,290.79 ＊截止 2005 年 12 月 31 日，成都新泰长江浆纸有限责任公司、宜宾中元造纸有限责任公司净资 产为负数，根据相关会计制度规定，对其长期股权投资账面价值已减至为零，因这两个子公司将持续 经营，本公司将其纳入合并会计报表范围，故形成未确认投资损失-43,309,787.02 元。 26、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 纸类 259,560.50 286,320.95 34,184,098.26 35,610,346.73 机修 4,640,082.22 2,679,475.07 1,908,320.90 2,542,353.62 仪器 11,736,881.25 6,662,390.10 11,944,496.18 6,539,564.39 合计 16,636,523.97 9,628,186.12 48,036,915.34 44,692,264.74 抵消后合计 16,636,523.97 9,628,186.12 48,036,915.34 44,692,264.74 46 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （2）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川地区 16,636,523.97 9,628,186.12 48,036,915.34 44,692,264.74 合计 16,636,523.97 9,628,186.12 48,036,915.34 44,692,264.74 抵消后合计 16,636,523.97 9,628,186.12 48,036,915.34 44,692,264.74 ＊本年公司主营业务收入较上年减少 31,400,391.37 元，减少幅度达 65.37%；主营业务成本较上 年减少 35,064,078.62 元，减少幅度达 78.46%，主要是因股份公司、中元造纸从 2004 年 7 月停产， 本年未进行生产经营的原因影响所致。 27、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 51,808.47 15,096.59 城建税 115,929.42 318,844.86 本年应缴流转税的 7% 教育费附加 49,769.30 136,647.82 本年应缴流转税的 4% 地方教育费附加 16,277.62 38,585.67 合计 233,784.81 509,174.94 / ＊本年公司主营业务税金及附加较上年减少 275,390.13 元，减少幅度达 54.09%，主要是因股份公 司、中元造纸从 2004 年 7 月停产，本年未进行生产经营的原因影响所致 28、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 租赁收入 866,487.71 2,362,512.97 -1,496,025.26 586,597.81 381,676.21 204,921.60 分让材料 817,530.07 722,561.69 94,968.38 1,662,354.09 2,135,559.90 -473,205.81 水 72,484.43 403,157.53 -330,673.10 323,264.02 1,024,817.79 -701,553.77 天然气 934,032.08 933,647.65 384.43 719,519.58 1,007,423.40 -287,903.82 电 90,874.14 110,399.86 -19,525.72 767,314.78 783,408.22 -16,093.44 其 他 265,148.15 173,978.56 91,169.59 1,402,241.88 1,123,233.16 279,008.72 合计 3,046,556.58 4,706,258.26 -1,659,701.68 5,461,292.16 6,456,118.68 -994,826.52 29、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 19,780,616.81 18,029,953.11 减：利息收入 33,796.28 121,660.11 汇兑损失 44.06 减：汇兑收益 其他 7,803.05 20,487.18 合计 19,754,667.64 17,928,780.18 47 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 30、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 -874,556.30 -299,613.11 其中：按权益法确认收益 -870,326.15 -131,143.07 长期股权投资差额摊销 -166,320.39 长期投资收益减值准备 -4,230.15 -2,149.65 合计 -874,556.30 -299,613.11 31、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 188,711.67 114,894.50 罚款收入 3,220.00 其 他 6,622.64 200.00 合计 195,334.31 118,314.50 32、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 734,898.94 罚款支出 2,287.48 债务重组损失 275,374.02 45,003.53 其 他 17,813.45 合计 275,374.02 800,003.40 33、收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的大额现金为 14,138,057.51 元，主要是收到宜宾市国资委的借款以 及垫支生活费等。 34、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 修理费 426,244.00 证券业务费 308,528.19 审计诉讼费 167,000.00 军转干补助资金 271,785.47 运输费 368,871.80 养老、工伤、失业险 555,458.94 办公费 505,972.04 差旅费 312,840.85 资金占用费 823,580.22 存档管理费 233,400.00 其他 800,238.73 合计 4,773,920.24 48 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 1202308.87 83.62 12023.09 一至二年 801456.42 77.29 24043.69 207339.47 14.43 49591.21 二至三年 207339.47 20.00 52843.75 28081.92 1.95 1404.10 三至四年 28,081.92 2.71 4,212.29 五年以上 40.71 24.43 40.71 24.43 合计 1036918.52 100.00 81124.16 1437770.97 100.00 63042.83 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 63,042.83 18,081.33 81,124.16 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 741,632.90 71.52 987,963.46 68.71 （4）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 ＊应收账款中，应收湖北黄石楚天纸业公司欠款 44,712.10 元因欠款单位破产、清算以及长期 催收无果等原因预计无法收回，故公司对此全额计提坏账准备。 （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 500.00 0.21 5.00 1,009,206.11 100.00 10,092.06 一至二年 235,972.74 99.79 7,079.18 合计 236,472.74 100.00 7,084.18 1,009,206.11 100.00 10,092.06 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 转回数 合计 其他应收款坏帐准备 10,092.06 3,007.88 3,007.88 7,084.18 49 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 236,472.74 100.00 （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 ＊年末其他应收款较年初减少 772,733.37 元，减少幅度为 76.57%，系本年收回欠款的影响所致。 3、长期投资： （1） 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 0 0 0 0 （2）对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币 占被投资公 投资 期初 分得的现 期末 被投资单位名称 与母公司关系 司注册资本 核算方法 成本 余额 金红利 余额 比例(%) 宜宾中元造纸有限责任公司 对子公司投资 950,000.00 95 0 0 权益法 ＊2004 年以长期投资以及其他资产、负债投资设立宜宾中元造纸有限责任公司，其部分长期投 资股权过户转移手续尚在办理中。 ＊截止 2005 年 12 月 31 日，对中元造纸公司净资产为负数，根据相关会计制度规定，对其长期 股权投资账面价值已减至为零，因上述子公司将持续经营，本公司将其纳入合并会计报表范围，该投 资的未确认投资损失-33,949,021.49 元。 4、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 -255,462.93 -2,500,446.70 其中：按权益法确认收益 -255,462.93 -2,535,956.57 长期股权投资差额摊销 35,509.87 合计 -255,462.93 -2,500,446.70 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 与本公司 关联方名称 注册地址 主营业务 经济性质 法人代表 关系 四川省政府国 有资产监督管 控股股东 行政事业单位 理委员会 成都新泰长江 成都市火车 纸张、纸浆、浆粕、造纸仪器、造 浆纸有限责任 控股子公司 有限责任公司 刘帮贵 北站西二路 纸机械等的销售 公司 50 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 四川长江造纸 检测仪器、普通机械制造；机电产 仪器有限责任 宜宾马鞍石 控股子公司 有限责任公司 杨盛奎 品销售等 公司 轻工机械设备及制浆造纸专用设备 宜宾长江轻工 宜宾市下江 的安装、大修和备品备件加工制 控股子公司的 机电工程有限 有限责任公司 解东平 北马鞍石 作、新设备开发研制、建筑（三 控股子公司 责任公司 级）、工业及民宅装饰装修 生产销售：机制纸、竹浆与竹浆粕 宜宾中元造纸 宜宾市下江 及其他系列产品、水泥纸袋、纸张 控股子公司 有限责任公司 杨盛奎 有限责任公司 北马鞍石 检测仪等； 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 注册资本 关联方名称 注册资本期初数 注册资本期末数 增减 四川省政府国有资产监督管理委员会 成都新泰长江浆纸有限责任公司 1,000.00 1,000.00 四川长江造纸仪器有限责任公司 1,450.00 1,450.00 宜宾长江轻工机电工程有限责任公司 370.00 370.00 宜宾中元造纸有限责任公司 100.00 100.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:万元 币种:人民币 关联方所 关联方所持 关联方 关联方所持 关联方所持股 关联方所持 关联方名称 持股份期 股份比例期 所持股 股份增减比 份比例期末数 股份期末数 初数 初数（％） 份增减 例（％） （％） 四川省政府国有资产监督管理委员会 3,467.13 57.11 3,467.13 57.11 成都新泰长江浆纸有限责任公司 980.00 98 980.00 98 四川长江造纸仪器有限责任公司 1,435.50 99 1,435.50 99 宜宾长江轻工机电工程有限责任公司 340.00 91.89 340.00 91.89 宜宾中元造纸有限责任公司 95.00 95 95.00 95 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 成都中元浆纸有限责任公司 参股子公司 四川天竹竹资源开发有限责任公司 参股子公司 青神中岩风景区旅游开发有限公司 控股子公司 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 控股子公司 西藏华圣建筑装饰有限责任公司 控股子公司的控股子公司 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易定价原 关联方 关联交易事项 占同类交易金 占同类交易金 则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 四川天竹竹资源开 天竹公司向本公司 关联交易双方均 3,323.72 0.59 发有限责任公司 销售电 按市场价执行 51 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 占同类交 占同类交 关联方 关联交易事项 关联交易定价原则 金额 易金额的 金额 易金额的 比例(%) 比例(%) 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 19,507.86 24.68 313,214.58 19.34 发有限责任公司 司销售电 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 57,821.37 100.00 436,699.30 26.97 发有限责任公司 司销售硫碱 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 10,666.67 100.00 128,765.65 7.95 发有限责任公司 司销售烧碱 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 7,692.31 100.00 发有限责任公司 司销售石灰 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 854.70 100.00 发有限责任公司 司销售纯碱 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 7,394.02 100.00 发有限责任公司 司销售废碱 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 3,743.59 100.00 发有限责任公司 司销售芒硝 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 23,232.00 60.00 发有限责任公司 司销售一般材料 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 134,982.54 8.34 发有限责任公司 司销售水 价执行 四川天竹竹资源开 本公司向天竹公 关联交易双方均按市场 605,686.40 37.40 发有限责任公司 司销售蒸汽 价执行 本年较上年大幅减少的原因系宜宾中元造纸有限责任公司已于 2004 年 7 月 26 日停产，故关联交 易大幅度减少。 （3）关联租赁情况 1)、宜宾中元造纸有限责任公司将宜宾中元造纸有限责任公司现有的固定资产、机器设备租赁给 四川天竹资源开发有限公司，该资产涉及的金额为 4,208.89 万元人民币，租赁的期限为 2005 年 6 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，租金为 120 万元人民币，租金的确定依据是双方签定的租赁合同 ，对公 司财务状况产生影响 。 租赁涉及资产如下： A、中元造纸的码头、厂内的土地、房屋、机器设备及相关的配套设施。 B、中元造纸需向天竹公司提供以上资产的权属证明和相关技术资料。 C、双方共同编制《租赁财产移交清单》，详细列明租赁范围内租赁财产的名称、规格、数量、性 能、参数和用途等技术指标及特殊约定事项。 D、中元造纸应当将《租赁财产移交清单》及其项下资产在本合同生效交付给天竹公司。经双方全权 授权代表在《租赁资产交接书》上签字确认后生效，天竹公司即取得对租赁财产的管理权。 E、中元造纸出租的资产应当符合有效使用、功能齐全、正常运行的实物状态，否则，由天竹公司一 次性提供缺件的清单，经中元造纸确认后，在中元造纸现有库存范围内免费提供。 F、天竹公司承租中元造纸财产，用于制浆、造纸及相关产业的加工。 G、本公司和中元造纸“长江牌”注册商标使用权授权给天竹公司使用，授权期限 3 年（2005 年 6 月 1 日至 2008 年 5 月 31 日）。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额 名称 其他应收款 四川天竹竹资源开发有限责任公司 217,691.67 其他应收款 西藏华圣建筑装饰有限责任公司 450,000.00 450,000.00 52 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 其他应收款 青神中岩风景区旅游开发有限公司 92,000.00 92,000.00 其他应收款 四川省甘孜州大香格里拉旅游发展有限公司 162,904.10 162,904.10 预付帐款 成都中元浆纸有限公司 125,240.85 125,240.85 其他应付款 成都中元浆纸有限公司 210,112.64 其他应付款 四川天竹竹资源开发有限责任公司 99,051.49 预收帐款 成都中元浆纸有限公司 300.00 （九）或有事项 1、法律诉讼 诉讼单位 诉讼事由 诉讼金额 案件进展 备注 成都城郊农村信用社 为四川泰港实业集团有限公司担保 20,000,000.00 判决连带责任 成都金牛区营门口农村信用社 为四川泰港实业集团有限公司担保 16,000,000.00 判决连带责任 绵阳市商业银行长兴支行 为四川泰港实业集团有限公司担保 5,000,000.00 中止审理 中行成都市新华大道支行 为西藏金山股份有限公司担保 40,000,000.00 判决连带责任 成都工行高新区支行 为四川泰港实业集团有限公司担保 12,000,000.00 判决连带责任 建行广汉市支行 为四川泰港实业集团有限公司担保 5,000,000.00 中止执行 中行成都市新华大道支行 为四川泰港实业集团有限公司担保 2,000,000.00 未决 德阳商业银行 为四川泰港实业集团有限公司担保 14,200,000.00 对方撤诉 工行成都市锦江支行 为四川新宜有限公司借款担保 15,220,586.82 判决连带责任 中国银行宜宾分行 我公司借款 20,500,000.00 四川省建设信托投资公司 原告诉我公司借款 3,000,000.00 中国建设银行宜宾分行 原告诉我公司借款纠纷一案 3,500,000.00 交通银行成都分行 为四川新宜纸制品有限公司借款提供担保 17,000,000.00 判决连带责任 中国建设银行成都第七支行 为成都新泰长江浆纸有限责任公司借款提供担保 7,000,000.00 判决执行抵押物 成都商业银行金牛区支行 为成都新泰长江浆纸有限责任公司借款提供担保 1,000,000.00 判决连带责任 海南圣合律师事务所 原告诉我公司拖欠律师代理费 1,400,000.00 宜宾县信用合作社营业部 为宜宾县四源有限责任公司借款提供担保 200,000.00 宜宾市财政局 原告诉我公司借款未付一案 10,000,000.00 华西集团宜宾建设有限公司 原告诉我公司拖欠工程款纠纷一案 2,836,958.05 宜宾观音镇红强经营部 原告诉我公司拖欠货款案 673,241.16 广州新兴实业开发公司 原告诉我公司拖欠借款案 1,000,000.00 上海爱建造纸机械厂 原告诉我公司拖欠货款案 58,200.00 宜宾安阜农村信用合作社 原告诉宜宾锅炉厂借款，我公司担保 300,000.00 广汉大华冶金设备有限公司 原告诉我公司拖欠货款一案 515,619.82 辽宁瓦房店轴承股份有限公司 原告诉我公司拖欠货款一案 24,283.61 高县来复森林经营所 原告诉我公司拖欠货款一案 2,371,453.81 宜宾城市信用社中心社 原告诉我公司拖欠借款一案 100,000.00 宜宾成华化工有限公司 原告诉我公司拖欠货款一案 121,600.00 工行泸州纳溪支行、建行泸州 安富支行、泸州上马供销社 本公司作为被告的债务方 735,000.00 江安县底蓬造纸厂 本公司作为被告的债务方 36,000.00 中国农业银行高县支行 本公司作为被告的债务方 99,460.00 云南绥江田坝农村信用社 本公司作为被告的债务方 176,310.01 陈应轩 本公司作为被告的债务方 55,000.00 周林 本公司作为被告的债务方 343,821.47 徐厚金刘显华等二十六人 本公司作为被告的债务方 580,583.00 徐厚金刘显华等二十六人 本公司作为被告的债务方 513,878.00 泸州市纳溪区协力物资 贸易有限公司 本公司作为被告的债务方 2,097,650.94 长城资产管理公司成办 本公司为扬子江建设工程公司提供担保 923,000.00 合 计 208,680,346.69 53 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司共为其他单位担保 42,286.30 万元人民币、559.4664 万美元。其中为非关联单位担保 16,139.30 万元人民币、351.4264 万美元，为泰港集团及其控制公司提供的担保 26,147.00 万元人民 币、208.04 万美元。其明细如下： （1）为非关联单位担保 被担保单位 担保金额 担保日期 借款银行 担保方式 人民币 美元 四川省雅砻江木材水运局 162.00 2001.12-2003.12 信达资产管理公司成办 连带责任 四川省雅砻江木材水运局 200.00 2000.12.7-2002.12.6 农行宜宾分行营业部 连带责任 四川省雅砻江木材水运局 200.00 2000.12.7-2001.12.5 农行宜宾分行营业部 连带责任 四川省雅砻江木材水运局 400.00 2000.3-2001.3 农行宜宾分行营业部 连带责任 四川省雅砻江木材水运局 500.00 2001.6-2001.6 农行宜宾分行营业部 连带责任 宜宾恒兴纸业包装公司 120.00 2001.12-2003.12 长城资产管理公司成办 连带责任 宜宾恒兴纸业包装公司 24.50 2002.1-2004.1 长城资产管理公司成办 连带责任 宜宾杨子江建设工程公司 92.30 1998.1.23-2000.1.22 工行宜宾市分行江北支行 连带责任 长宁森茂林产有限公司 50.00 2001.6-2003.6 农行长宁县支行 连带责任 宜宾纸业股份有限公司 155.9264 1996.2.22 信达资产管理公司成办 连带责任 四川新宜纸制品有限公司 171.00 2000.9-2002.9 工行成都市锦江支行 连带责任 四川新宜纸制品有限公司 1,700.00 1998.10-1999.10 信达资产管理公司成办 连带责任 宜宾中元实业总公司 12,650.00 1999.1.1-1999.12.31 融盛资产管理公司 连带责任 宜宾中元实业总公司 45.00 1998.3.16-2001.3.16 工行房信部 连带责任 宜宾中元实业总公司 20.00 2000.7.6-2001.7.5 宜宾住房委办公室 委托工行宜宾分行 连带责任 合 计 16,139.30 351.4264 （2）为泰港集团及其控制公司担保 被担保单位 担保金额 担保日期 借款银行 担保方式 目前状况 人民币 美元 四川泰港生物科技股份有限公司 2,000.00 2000.12.12 成都市城郊农村信用合作社 连带责任 判决连带 四川泰港生物科技股份有限公司 900.00 2001.3-2002.3 农行成都市德盛支行 连带责任 撤销 四川泰港实业(集团)有限公司 1,600.00 2000.12-2002.4 成都市金牛区营门口 信用合作社 连带责任 判决连带 四川泰港实业(集团)有限公司 1,237.00 2000.12.29-2002.12.28 农行广汉支行 连带责任 中止审理 四川泰港实业(集团)有限公司 200.00 2000.12.12-2002.10.11 农行广汉支行 连带责任 撤销 四川泰港实业(集团)有限公司 100.00 2000.12.25-2002.10.24 农行广汉支行 连带责任 撤销 四川泰港实业(集团)有限公司 500.00 2001.4.30-2002.4.28 农行广汉支行 连带责任 撤销 四川泰港实业(集团)有限公司 950.00 2001.5.21-2002.5.26 农行广汉支行 连带责任 中止审理 四川泰港实业(集团)有限公司 500.00 2001.8.6-2002.7.19 信达资产管理公司成办 连带责任 中止审理 四川泰港实业(集团)有限公司 500.00 2001.09.11 绵阳商业银行长兴支行 连带责任 不予执行 西藏金山发展股份有限公司 4,000.00 2001.11 东方资产管理公司成办 连带责任 判决连带 四川泰港实业(集团)有限公司 1,420.00 2001.11 德阳商行长江支行 连带责任 撤诉 四川泰港实业(集团)有限公司 1,200.00 2001.11 工行高新区支行 连带责任 判决连带 四川泰港实业(集团)有限公司 500.00 2001.0612 广汉市建行 连带责任 中止执行 四川泰港实业(集团)有限公司 600.00 2001.06 信达资产管理公司成办 连带责任 判决连带 四川泰港实业(集团)有限公司 200.00 2001.08 信达资产管理公司成办 连带责任 未判决 四川泰港实业(集团)有限公司 400.00 2001.09.22 信达资产管理公司成办 承兑汇票, 其中敞口金额399万 撤销 四川泰港实业(集团)有限公司 200.00 农行重庆市万州分行 连带责任 四川长信纸业有限责任公司 650.00 1998.5.4-1999.4.30 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 200.00 98.8.12-1999.7.12 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 40.00 98.2.23-1998.12.22 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 300.00 98.9.9-2000.8.31 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 1,800.00 1996.3.29-2002.12.31 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 700.00 1997.10.31-2000.10.30 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 54 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 四川长信纸业有限责任公司 300.00 1997.10.31-2000.10.30 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 500.00 1998.4.23-2003.4.22 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 1,000.00 1998.4.23-2003.4.22 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 2,200.00 1998.4.23-2003.4.22 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 650.00 1998.4.30-2001.4.29 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 800.00 1998.8.1-2000.7.30 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 125.00 1997.5.20-1999.12.30 融盛资产管理有限公司 连带责任 被担保公司进入破产程序 四川长信纸业有限责任公司 83.04 98.6.20 至付清贷款本息为止 东方资产管理公司成办连带责任 被担保公司进入破产程序 合 计 26,147.00 208.04 3、其他或有负债及其财务影响： 资产的查封、冻结 资产名称 判决法院 申请执行人 5 号纸机 11 套、2 号制浆设备 10 套、 01 号备料设备 9 套（包括房屋、建筑物）；公司厂房 宜宾中院 中行宜宾分行 宜市北国用（2001）866 号、869 号、868 号、 5120 号国有土地使用权证； 成国用（2001）1224 号土地使用权证 成都中院 交行成都分行 渝中国用（2001）字第 14471 号土地使用权(划拨地 、面积：471.90 平方米)和重庆市白象街 483.23 办公 营业用房（房产证号：101 字第 065758 号） 宜宾中院 宜宾市财政局 车辆 35 辆 宜宾中院 建行宜宾分行 公司在四川长江造纸仪器有限责任公司价值 1000 万元 的股权（股权比例为 99%） 宜宾中院 宜宾市财政局 （十）承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 1、逾期借款未偿还情况如下： （1）短期借款逾期未偿还明细如下 贷款单位 贷款金额 年利率 贷款资金用途 未按年偿还的原因 预计还款 年 宜宾市建行营业部(已转东方资产管理公司) 3,500,000.00 5.85% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 宜宾市建行营业部 220,000.00 5.85% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 宜宾市农行营业部 5,950,000.00 7.452% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 四川省建行信托投资公司 3,000,000.00 8.712% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 83,280,000.00 7.92% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 中行宜宾支行(已转东方资产管理公司) 455,000.00 6.435% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 中行宜宾支行(已转信达资产管理公司) 19,574,000.00 6.435% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 宜宾城市信用中心所 100,000.00 7.605% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 宜宾市城市信用大顺社 500,000.00 7.14% 购买原材料 流动资金困难 难以估计 成都建行七支行（已转东方资产管理公司） 7,000,000.00 7.137% 购买商品 流动资金困难 难以估计 成都市商业银行金牛支行 1,000,000.00 7.137% 购买商品 流动资金困难 难以估计 合 计 124,579,000.00 （2）长期借款逾期未偿还明细如下 贷款单位 币种 年利率借款条件 起讫日期 借款金额 逾期金额 宜宾市建行营业部 人民币 4.2% 担保 87.7-91.12 1,080,252.46 1,080,252.46 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 人民币 6.21% 担保 94.12-2002.3 14,000,000.00 14,000,000.00 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 人民币 11.7% 担保 95.6-99.6 3,000,000.00 3,000,000.00 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 人民币 8.46% 担保 92.4-97.4 640,000.00 640,000.00 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 人民币 10.18% 担保 95.6-96.2 450,000.00 450,000.00 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 人民币 13.5% 担保 95.8-99.5 1,300,000.00 1,300,000.00 宜宾市工行 (已转长城资产管理公司) 人民币 担保 20,927,288.34 20,927,288.34 成都市商业银行金牛支行 人民币 7.137% 担保 2002.9-2004.9 8,800,000.00 8,800,000.00 宜宾市财政局 人民币 质押 2002.10-2005.4 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 60,197,540.80 60,197,540.80 55 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 2、 2005 年 12 月宜宾中元造纸有限责任公司股东会决议受让四川长江造纸仪器有限责任公司持有宜宾长江轻工机 电工程有限责任公司 91.89%的股份，2006 年 1 月 6 日已办妥该股权转让手续。 （十二）其他重要事项 1、2004 年 6 月公司与宜宾市丝绸公司共同投资设立宜宾中元造纸有限责任公司，注册资本 100.00 万元，公司持股 95%，宜宾市丝绸公司持股 5%。本公司以现金、土地、固定资产、长期投资 以及往来款项等作为出资。目前公司投入宜宾中元造纸有限责任公司的资产中其持有四川长江造纸仪 器有限责任公司等的部分股权、产权过户手续正在办理之中。 2、2005 年 6 月宜宾中元造纸有限责任公司将现有的固定资产、机器设备租赁给四川天竹竹资源 开发有限公司，资产涉及金额 4208.89 万元（资产净值），租赁期为 2005 年 6 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日，每年租金 120 万元。 3、公司 2005 年第二次临时股东大会临时股东大会大会审议通过了《关于解除职工劳动合同并给 予经济补偿的议案》，依法解除了公司 1878 名职工劳动合同，并进行了妥善安置。 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）载有法定代表人签名并盖章的年度报告原件。 （四）载有报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长(签字)： 四川长江包装控股股份有限公司 2006 年 2 月 20 日 ［附：公司董事、高级管理人员对 2005 年度报告书面确认意见］ 声 明 本公司董事会、董事、高级管理人员保证公司 2005 年度报告内容的 真实、准确和完整，对报告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责 任。 声明人签字： 杨盛奎 潘 强 唐 益 张国志 黄家成 赵宗荣 范高筠 傅相林 四川长江包装控股股份有限公司 董 事 会 2006 年 2 月 20 日 56 四川长江包装控股股份有限公司 2005 年年度报告 ［附：公司监事会对 2005 年度报告书面确认意见］ 声 明 本公司监事会、监事保证公司 2005 年度报告内容的真实、准确和完 整，对报告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 经公司第五届监事会第五次会议对董事会编制的公司 2005 年度报告进 行审议，监事会认为： 1、公司 2005 年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和 公司内部管理制度的各项规定。 2、公司 2005 年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所 的各项规定，所包含的信息从各个方面真实地反映了公司 2005 年度的经营 管理和财务状况。 3、公司 2005 年度报告在规定时间披露前，未发现与年度报告编制和审 议的人员有违反保密规定的行为。 声明人签字： 魏业延 张中新 张朝均 周宗琴 胡世明 四川长江包装控股股份有限公司 监 事 会 2006 年 2 月 20 日 57