皖能电力(000543)2007年年度报告

皖能电力 2007 年年度报告全文 证券代码：000543 证券简称：皖能电力 公告编号：2008-08 安徽省皖能股份有限公司 二○○七年年度报告 二○○八年三月二十四日 皖能电力 2007 年年度报告全文 目 录 第一节 重要提示 …………………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………… 5 第四节 股本变动及股东情况 ……………………………………………………8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………14 第六节 公司治理结构 …………………………………………………………19 第七节 股东大会情况简介 ………………………………………………………25 第八节 董事会报告 ………………………………………………………………26 第九节 监事会报告 ……………………………………………………………40 第十节 重要事项 ………………………………………………………………42 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………………………52 第十二节 财务报告 ……………………………………………………………53 第一部分 审计报告 ……………………………………………………………54 第二部分 会计报表附注 …………………………………………………………69 -1- 皖能电力 2007 年年度报告全文 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本公司董事长方平先生、总经理吴优福先生、财务总监盛胜利先生及会计机构负责 人杨治成先生保证公司年度报告中财务报告的真实、完整。 本报告经董事会五届十八次会议审议一致通过。邱先浩董事因公出差委托朱昭明董 事出席会议并表决。 安徽华普会计师事务所对本公司 2007 年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留 意见审计报告（华普审字[2008]372 号）。 释义： 1、“公司”、“本公司”系指“安徽省皖能股份有限公司”； 2、“国安公司”系指“中外合作淮北国安电力有限公司”； 3、“万能达公司”系指“马鞍山万能达发电有限责任公司”； 4、“阜阳华润”系指“阜阳华润电力有限公司”； 5、“铜陵皖能公司”系指“铜陵皖能发电有限公司”； 6、“合肥皖能公司”系指“合肥皖能发电有限公司”。 -2- 皖能电力 2007 年年度报告全文 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司 公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED 公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD （二）公司法定代表人：方平 公司总经理：吴优福 （三）公司董事会秘书：周庆霞 联系地址：安徽省合肥市马鞍山路 109 号华水大厦 联系电话：0551-5251506 传 真：0551-5251500 电子信箱: wn000543@wenergy.cn （四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路 109 号华水大厦 5-6 楼 邮编：230011 公司国际互联网网址: http://www.wenergy.cn （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：皖能电力 股票代码：000543 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 13 日 首次注册地址：合肥市芜湖路 81 号 第二次变更注册日期：1996 年 10 月 9 日 第三次变更注册日期：1998 年 3 月 21 日 第四次变更注册日期：1999 年 8 月 26 日 注册地点：合肥市马鞍山路 99 号 2、法人营业执照注册号：3400001300153 3、税务登记号码：国税皖字 340111148949589 -3- 皖能电力 2007 年年度报告全文 地税皖字 340104148949589 4、会计师事务所：安徽华普会计师事务所 注册会计师：何本英、王静、鲍红艳 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 邮编：230001 -4- 皖能电力 2007 年年度报告全文 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度会计数据及业务数据摘要 单位: 元 营业利润 124,098,878.07 利润总额 123,032,504.94 归属上市公司股东的净利润 63,566,553.12 归属上市公司股东的扣除非经常性损 206,569,430.86 益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 256,386,876.14 非经常性损益项目说明： 单位：元 项 目 2007 年度金额 非流动资产处置损益 -2,275,257.49 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统 831,978.69 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -214,708,935.35 除上述各项之外的其他营业外收支净额 376,905.67 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 4,040,302.89 小计 -211,735,005.59 减：所得税影响数 -31,245,474.52 少数股东损益影响数 -37,486,653.33 非经常性损益净额 -143,002,877.74 二、近三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：元 本年比上 2007 年 2006 年 年增减 2005 年 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 2,634,750,439.16 2,211,870,323.65 2,213,186,894.00 19.05% 2,281,143,483.30 2,283,744,203.25 利润总额 123,032,504.94 112,998,536.21 113,328,270.86 8.56% 108,934,960.68 109,870,160.39 归属于上市公 司股东的净利 63,566,553.12 45,894,763.42 59,143,315.07 7.48% -10,909,917.99 -9,974,718.28 润 -5- 皖能电力 2007 年年度报告全文 归属于上市公 司股东的扣除 206,569,430.86 19,102,540.34 32,351,091.99 538.52% -10,644,364.46 -9,709,164.75 非经常性损益 的净利润 经营活动产生 的现金流量净 256,386,876.14 599,768,089.91 599,768,089.91 -57.25% 584,371,943.91 584,371,943.91 额 本年末比 2007 年末 2006 年末 上年末增 2005 年末 减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 10,283,415,680.02 5,072,994,315.22 5,090,884,775.61 102.00% 3,991,985,987.50 3,992,921,187.21 所有者权益（或 5,273,701,058.12 2,381,632,694.12 2,398,836,281.16 119.84% 2,334,437,930.70 2,335,373,130.41 股东权益） （二）主要财务指标 单位：元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.08 0.06 0.08 0.00% -0.01 -0.01 稀释每股收益 0.08 0.06 0.08 0.00% -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后的 0.27 0.02 0.04 575% -0.01 -0.01 基本每股收益 下降 1.26 个 全面摊薄净资产收益率 1.21% 1.93% 2.47% -0.47% -0.43% 百分点 下降 0.84 个 加权平均净资产收益率 1.66% 1.95% 2.50% -0.46% -0.42% 百分点 扣除非经常性损益后全 提高 2.57 个 3.92% 0.80% 1.35% -0.46％ 0.42％ 面摊薄净资产收益率 百分点 扣除非经常性损益后的 提高 4.01 个 5.38% 0.81% 1.37% -0.45% -0.42% 加权平均净资产收益率 百分点 每股经营活动产生的现 0.33 0.78 0.78 -57.69% 0.76 0.76 金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 6.82 3.08 3.10 120% 3.02 3.02 每股净资产 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)》要求计算的 净资产收益率及每股收益: -6- 皖能电力 2007 年年度报告全文 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 稀释每股 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 收益 归属上市公司股东的净利润 1.21 1.66 0.08 0.08 归属上市公司股东的扣除非经常性损 3.92 5.38 0.27 0.27 益后的净利润 四、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 773,008,816.00 0 0 773,008,816.00 资本公积 963,241,298.76 2,855,394,307.35 28,635,907.19 3,789,999,698.92 盈余公积 612,112,985.86 13,743,771.86 0 625,856,757.72 未分配利润 50,473,180.54 63,566,553.12 29,203,948.18 84,835,785.48 归属于母公 司股东权益 2,398,836,281.16 2,932,704,632.33 57,839,855.37 5,273,701,058.12 合计 少数股东权 636,270,663.45 281,587,820.58 72,000,000.00 845,858,484.03 益 股东权益合 3,035,106,944.61 3,214,292,452.91 129,839,855.37 6,119,559,542.15 计 变动原因说明： 1、资本公积本期增加主要项目有（1）本公司持有的国元证券股份有限公司 98,303,300股份，按期末股票市价确认的公允价值扣除递延所得税负债后计入资本公积 2,720,122,314.75元；（2）本公司对控股子公司铜陵皖能发电有限公司的长期股权投资 初始成本小于合并日子公司可辨认净资产公允价值的差额，扣除相应递延所得税负债后 确认的资本公积135,271,992.60元。资本公积本期减少的主要项目有公司收购母公司安 徽省能源集团有限公司持有的铜陵皖能发电有限公司3.8%的少数股权，本公司支付价款 32,211,300.00元，股权转让日铜陵皖能发电有限公司可辨认净资产为8,147,362.81元， 差异部分调整资本公积。 2、盈余公积本期增加为本年提取的法定盈余公积。 3、未分配利润本期增加额为本年归属于上市公司股东的净利润，减少额为提取的法 定盈余公积和支付普通股股利。 4、少数股东权益的增加额为本年的少数股东收益和少数股东的投入，减少额为支付 给少数股东的股利。 -7- 皖能电力 2007 年年度报告全文 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本结构表（截至 2007 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积 发行 数量 比例 送股 金转 其他 小计 数量 比例 新股 股 一、有限售条件股 586,004,463 75.81% -55,312,087 -55,312,087 530,692,376 68.65% 份 1、国家持股 2、国有法人持股 421,587,541 54.54% 421,587,541 54.54% 3、其他内资持股 164,416,922 21.27% -55,312,087 -55,312,087 109,104,835 14.11% 其中：境内非国 164,365,000 21.26% -55,275,000 -55,275,000 109,090,000 14.11% 有法人持股 境内自然人 51,922 0.01% -37,087 -37,087 14,835 0.00% 持股 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 187,004,353 24.19% 55,312,087 55,312,087 242,316,440 31.35% 份 1、人民币普通股 187,004,353 24.19% 55,312,087 55,312,087 242,316,440 31.35% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 773,008,816 100.00% 773,008,816 100.00% 注：上述股份变动主要由于： （1）公司股权分置改革后，法定条件限售股份55,275,000股于2007年3月15日上市 流通流通。 （2）“境内自然人持股”变动主要是由于公司董事、监事在《上市公司董事、监事 和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》规定范围内解禁股份所致。 -8- 皖能电力 2007 年年度报告全文 2、限售股份变动情况表（截至 2007 年 12 月底） 单位：股 本年增 年初限售股 本年解除限 股东名称 加限售 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 售股数 股数 安徽省能源集团有限公司 421,587,541 0 0 421,587,541 股改承诺 2009 年 3 月 7 日 安徽省新能创业投资有限责 47,590,000 0 0 47,590,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 任公司 安徽省能源物资供销公司 27,700,000 0 0 27,700,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 安徽省电力公司 11,000,000 0 0 11,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 深圳市鸿基（集团）股份有限 5,000,000 0 0 5,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 公司 国信证券有限责任公司 3,300,000 0 0 3,300,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 深圳农村商业银行宝安支行 3,000,000 0 0 3,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 深圳市丰宜实业发展有限公 2,200,000 0 0 2,200,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 司 深圳市百山创业投资有限公 2,000,000 0 0 2,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 司 深圳市南光（集团）股份有限 2,000,000 0 0 2,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 公司 深圳市农村信用合作社联合 2,000,000 0 0 2,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 社 深圳华强集团有限公司 1,100,000 0 0 1,100,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 深圳市飞亚达（集团）股份有 1,100,000 0 0 1,100,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 限公司 中国航空技术进出口深圳公 1,000,000 0 0 1,000,000 股改承诺 2008 年 3 月 7 日 司 07 年因故未 芜湖市能源投资公司 100,000 0 0 100,000 办理解禁手 2008 年 3 月 7 日 续 法定限售期 中国农业银行当涂县支行 40,000 40,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 已过 合肥金穗投资咨询有限公司 100,000 100,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 中汽财务有限责任公司 660,000 660,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 安徽新华印刷厂 440,000 440,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 深圳市宝安区松岗镇物业发 同上 2,000,000 2,000,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 展总公司 邵阳市百春农村信用合作社 220,000 220,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 安徽中州置业股份公司 440,000 440,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 市华夏实业股份有限公司 330,000 330,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 深圳市燕化贸易有限公司 330,000 330,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 安徽信托设资宣州地区办事 同上 100,000 100,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 处 安徽省证券公司 150,000 150,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 深圳三九国裕实业有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 -9- 皖能电力 2007 年年度报告全文 大连汇丽建筑装饰材料有限 同上 50,000 50,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 公司 上海瑞海仪器仪表有限公司 20,000 20,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海瑞利自动化成套设备厂 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海贺创机电物资有限公司 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海惠鑫城房地产开发经营 同上 50,000 50,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 有限公司 上海润马建筑安装工程有限 同上 30,000 30,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 公司 上海纪豪商贸有限公司 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 李齐庆 500,000 500,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海亿茂电脑科技有限公司 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海枫汇商贸有限公司 80,000 80,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海冠浦商贸有限公司 100,000 100,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 望江县舫颂摄影服务有限责 25,000 25,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 任公司 上海银湾餐饮有限公司 25,000 25,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海瑞浩木业有限公司 900,000 900,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 海南百勤投资顾问有限公司 100,000 100,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海世涛贸易有限公司 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海复荣针织服装有限公司 150,000 150,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海红豆投资有限公司 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海菁韵投资咨询有限公司 20,000 20,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 杭州锦园丝绸有限公司 610,000 610,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 北京今日华商广告有限公司 20,000 20,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 南京龙鑫服饰实业有限责任 20,000 20,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 公司 中国信达资产管理公司 1,000,000 1,000,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 深圳市龙岗区投资管理有限 同上 1,500,000 1,500,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 公司 上海达君贸易有限公司 1,100,000 1,100,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 上海香川饲料有限公司 50,000 50,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 深圳国际房地产咨询服务有 同上 220,000 220,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 限公司 上海新淮海商用机器有限公 同上 50,000 50,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 司 安徽省技术进出口深圳公司 220,000 220,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 河北金龙实业有限公司 1,000,000 1,000,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 合肥豪门装饰有限公司 110,000 110,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 中国东方资产管理公司 9,625,000 9,625,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 华宝信托投资有限责任公司 25,300,000 25,300,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 唐人控股有限公司 220,000 220,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 安徽国祯集团股份有限公司 3,360,000 3,360,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 中国扬子（集团）公司进出口 同上 100,000 100,000 0 0 2007 年 3 月 7 日 部 深圳深业物流集团股份有限 600,000 600,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 - 10 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 公司 中国农业银行安徽省分行 2,010,000 2,010,000 0 0 同上 2007 年 3 月 7 日 董事持股按 朱昭明 19,780 4,945 0 14,835 规定限售解 2007 年 1 月 1 日 禁股份 监事离任已 李波 12,362 12,362 0 0 2008 年 12 月 5 日 过限售期 董事离任已 张绍仓 19,780 19,780 0 0 2007 年 1 月 1 日 过限售期 合计 586,004,463 55,312,087 0 530,692,376 － － 二、股票发行与上市情况 1、公司最近三年内，没有发行股票及其它形式衍生证券。 2、2006 年 3 月 7 日，公司实施了股权分置改革。2007 年 3 月 15 日，法定条件限 售股份 55,275,000 股到期上市流通。上市流通后公司总股本保持不变，有限售条件的流 通股份增至为 530,692,376 股，占总股本的 68.65%，其中，国有法人股 421,587,541 股， 境内法人股 109,104,835 股；无限售条件的流通股份 242,316,440 股，占总股本的 31.35%。 3、至报告期末，公司董事持有 14,835 股，现无结存内部职工股。 三、股东情况介绍 1、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截至 2007 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 83221户 前10名股东持股情况 质押或冻 持有有限售条件 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 结的股份 股份数量 数量 安徽省能源集团有限公司 国有法人 54.54% 421,587,541 421,587,541 0 安徽省新能创业投资有限责 境内非国有法人 6.16% 47,590,000 47,590,000 0 任公司 安徽省能源物资供销公司 境内非国有法人 3.58% 27,700,000 27,700,000 0 安徽省电力公司 境内非国有法人 1.42% 11,000,000 11,000,000 0 中国东方资产管理公司 境内非国有法人 1.06% 8,225,000 0 0 深圳市鸿基（集团）股份有 境内非国有法人 0.65% 5,000,000 5,000,000 0 限公司 华宝信托投资有限责任公司 境内非国有法人 0.65% 5,000,000 0 0 国信证券有限责任公司 境内非国有法人 0.43% 3,300,000 3,300,000 0 深圳农村商业银行宝安支行 境内非国有法人 0.39% 3,000,000 3,000,000 0 深圳市丰宜实业发展有限公 境内非国有法人 0.28% 2,200,000 2,200,000 2,200,000 司 - 11 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国东方资产管理公司 8,225,000 人民币普通股 华宝信托投资有限责任公司 5,000,000 人民币普通股 深圳市集信投资发展有限公司 2,000,000 人民币普通股 中国银行-嘉实沪深300指数证券投 1,678,559 人民币普通股 资基金 深圳市龙岗区投资管理有限公司 1,500,000 人民币普通股 王斌 1,024,100 人民币普通股 深圳三九国裕实业有限公司 1,000,000 人民币普通股 岳耀俊 886,932 人民币普通股 武汉银海置业有限公司 690,000 人民币普通股 黄文俊 656,796 人民币普通股 安徽省新能创业投资有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控 上述股东关联关系或一致行动的说 股子公司；安徽省能源物资供销公司系安徽省能源集团有限公司全 明 资子公司；其他公司之间是否具有关联关系或一致行动不详。 2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（截至2007年12月31日） 单位：股 序 持有的有限售 新增可上市交 有限售条件股东名称 可上市交易时间 限售条件 号 条件股份数量 易股份数量 自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易或转让；禁售 安徽省能源集团有限 1 421,587,541 2009年3月7日 421,587,541 期满后2 年内，通过交易所挂牌 公司 交易减持股票的最低价格不低 于4.0 元/股。 安徽省新能创业投资 自获得上市流通权之日起，24 2 47,590,000 2008年3月7日 47,590,000 有限责任公司 个月内不上市交易或转让。 安徽省能源物资供销 自获得上市流通权之日起，24 3 27,700,000 2008年3月7日 27,700,000 公司 个月内不上市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24 4 安徽省电力公司 11,000,000 2008年3月7日 11,000,000 个月内不上市交易或转让。 深圳市鸿基（集团）股 自获得上市流通权之日起，24 5 5,000,000 2008年3月7日 5,000,000 份有限公司 个月内不上市交易或转让 国信证券有限责任公 自获得上市流通权之日起，24 6 3,300,000 2008年3月7日 3,300,000 司 个月内不上市交易或转让 深圳农村商业银行宝 自获得上市流通权之日起，24 7 3,000,000 2008年3月7日 3,000,000 安支行 个月内不上市交易或转让 深圳市丰宜实业发展 自获得上市流通权之日起，24 8 2,200,000 2008年3月7日 2,200,000 有限公司 个月内不上市交易或转让 深圳市百山创业投资 自获得上市流通权之日起，24 9 2,000,000 2008年3月7日 2,000,000 有限公司 个月内不上市交易或转让 深圳市南光（集团）股 自获得上市流通权之日起，24 10 2,000,000 2008年3月7日 2,000,000 份有限公司 个月内不上市交易或转让 - 12 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 3、公司控股股东及持股 10％以上股东介绍 (1)公司持股 10％以上股东仅公司控股股东一家，报告期内没有变更，仍为安徽省能 源集团有限公司。该公司于 1990 年 4 月 9 日成立，注册资本 423,200 万元，法定代表人 方平。 主营业务：从事全资子公司和参股控股公司以及所属单位的国有资产的运营；电力、 煤炭及其他能源投资、建设、生产、经营、管理，与投资项目相关原材料开发；参与房 地产经营，高新技术项目和出口创汇项目开发投资、经营及其他项目投资、经营。 该公司为国有独资公司，实际控制人为安徽省国有资产监督管理委员会。 (2)实际控制人与公司之间的控制关系： 安徽省国有资产监督管理委员会 100％ 安徽省能源集团有限公司 99％ 100％ 安徽省新能创业投资有限责 54.538％ 安徽省能源物资供销公司 任公司 6.156％ 3.583％ 安徽省皖能股份有限公司 - 13 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年内持股增 姓 名 职 务 年龄 任 期 年末持股数(股) 别 减变动（股） 方平 董事长 男 54 2006.6--2009.6 0 0 汤大举 副董事长 男 52 2006.6--2009.6 0 0 王卫生 监事会主席 男 53 2006.6--2009.6 0 0 吴优福 董事、总经理 男 42 2006.6--2009.6 0 0 夏维东 董事 男 48 2006.6--2009.6 0 0 邱先浩 董事 男 51 2006.6--2009.6 0 0 朱昭明 董事 男 54 2006.6--2009.6 14835 -4945 赵惠芳 独立董事 女 56 2006.6--2009.6 0 0 韦伟 独立董事 男 52 2006.6--2009.6 0 0 许昌明 独立董事 男 60 2006.6--2009.6 0 0 施大福 副总经理 男 44 2006.6--2009.6 0 0 盛胜利 财务总监 男 40 2007.1—2009.6 0 0 史建伟 监事 男 49 2006.6--2009.6 0 0 刘亚成 职工监事 男 34 2007.6--2009.6 0 0 （注 1） 周庆霞 董事会秘书 女 37 2006.6--2009.6 0 0 注1：2007年6月1日公司召开职工代表大会，选举刘亚成先生任公司第五届监事会职 工代表监事，任期与第五届监事会任期相同。公司原职工代表监事李波先生因工作调动 原因，不再担任公司职工代表监事。 2、上述董事持股变动原因系按照中国证券监督管理委员会于2007 年4 月5 日发布 的《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》 （证监公司 字[2007]56 号）规定进行减持所致。 3、公司未实行股权激励，公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票期权和 限制性股票。 （二）董事、监事和高级管理人员近五年主要工作经历及兼职情况 - 14 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 方 平： 大学本科，高级经济师。现任安徽省能源集团有限公司党委书记、总经理，本公 司董事长、现兼任淮北国安电力有限公司董事长、安徽省天然气开发有限责任公司董事长、兴 安控股有限公司董事。历任合九铁路公司总经理、党委副书记，安徽省计划委员会副主任、党 组副书记，蚌埠市市长、市委书记、市人大常委会主任。 汤大举： 硕士研究生，高级经济师。1998 年至今任安徽省能源集团有限公司党委委员、 副总经理，本公司副董事长。现兼任安庆皖江发电有限责任公司董事长、马鞍山万能达发电有 限责任公司董事长、国电铜陵发电有限责任公司副董事长、华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司 副董事长、国电蚌埠发电有限公司副董事长、兴安控股有限公司董事长等职务。 王卫生： 大学本科，高级政工师。1998 年至今任安徽省能源集团有限公司党委委员、副 总经理，2003 年 6 月至今任本公司监事会主席，现兼任安徽电力燃料有限责任公司董事长、安 徽省皖能大厦有限责任公司执行董事、核电秦山联营有限公司董事、兴安控股有限公司董事 等职务。 吴优福：硕士研究生，高级工程师。现任本公司董事、总经理，兼任安徽省能源集团有限 公司党委委员、副总经理，淮北兴力发电有限公司董事长、铜陵皖能发电有限公司董事长、阜 阳华润电力有限公司副董事长、池州九华发电有限责任公司副董事长、合肥联合发电有限公司 副董事长、合肥皖能发电有限公司董事长、淮北国安电力有限公司副董事长、临涣中利发电有 限公司副董事长等职务。历任合肥发电厂厂长、党委书记。 夏维东：中国科技大学教授，博士生导师。现任本公司董事。历任中国科学院等离子体 物理研究所电器设备厂总工程师、副厂长、助理研究员。2003 年至 2006 年曾挂职担任安 徽省能源集团有限公司副总经理、本公司董事。 邱先浩：硕士研究生，高级经济师。现任安徽省能源集团有限公司党委委员、总经 济师，本公司董事；现兼任安徽省天然气开发有限责任公司副董事长、华安证券有限责 任公司董事、国元农业保险股份有限公司董事。历任本公司副总经理，安徽省天然气开 发有限责任公司总经理。 朱昭明：大学本科，高级工程师。现任安徽省能源集团有限公司总工程师，本公司董 事，现兼任铜陵皖能发电有限公司董事、合肥联合发电有限公司董事、淮北兴力发电有 限公司董事、安徽电力股份有限公司董事、安徽省新能创业投资有限责任公司执行董事 和安徽省皖能置业发展有限责任公司执行董事等职务。历任本公司董事、总经理助理、 副总经理。 赵惠芳：合肥工业大学管理学院教授，硕士生导师。现任合肥工业大学管理学院党总支书 - 15 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 记、MBA、MPA 管理中心主任，2003 年至今任本公司独立董事，兼任华星化工股份有限公司 独立董事，中国会计学会高等工科院校教学专业委员会理事长、安徽省会计学会副理事长。 韦伟：经济学博士，教授，博士生导师，国务院特殊津贴获得者，中国人民大学兼 职教授。现任安徽省社会科学院院长、本公司独立董事，兼任合肥美菱股份有限公司、 铜峰电子股份有限公司独立董事、安徽省社会科学联合会副主席、安徽省经济学会会长。 历任安徽大学经济学院院长、安徽大学副校长、校党委常委，长期从事经济学教学与科 研。 许昌明：硕士研究生。现任本公司独立董事。历任安徽省计委经济研究所所长、副 研究员、研究员，中国建设银行安徽省分行投资研究所研究员、所长，中国建设银行安 徽省分行项目审查处处长、信贷管理委员会办公室主任。 施大福：硕士研究生，高级经济师、高级工程师。现任本公司副总经理，兼任安徽 电力燃料有限责任公司董事、安庆皖江发电有限责任公司副董事长、合肥皖能发电有限公 司董事、淮南洛能发电有限责任公司副董事长、响洪甸抽水蓄能发电有限责任公司副董事 长、安徽响水涧抽水蓄能有限公司副董事长。历任马鞍山发电厂副厂长兼马鞍山隆达公 司总经理、党委书记兼副厂长，安徽省能源集团有限公司生产技术部主任、总经理助理， 安庆皖江发电有限责任公司总经理。 盛胜利：大学本科，注册会计师。现任安徽省皖能股份有限公司财务总监，兼任安 徽安庆皖江发电有限公司董事、马鞍山万能达发电有限责任公司董事、铜陵皖能发电有 限公司董事等。历任安徽新华印刷厂统计核算员、会计、主办会计，安徽新华实业总公 司供销员、财务负责人，安徽省电力开发总公司主办会计，安徽省能源物资供销公司财 务负责人，安徽省皖能大厦有限责任公司财务经理，安徽省能源集团有限公司财会部主 办会计、主任助理、副主任。 史建伟： 大学本科，高级政工师。现任安徽省能源集团有限公司总经理办公室主任，本公 司监事。历任安徽省能源集团有限公司人事部副主任、工会副主席。 刘亚成：硕士研究生，工程师。现任公司总经理办公室主任、公司工会副主席。历 任安徽省能源集团有限公司经营部业务副主管、安徽省响洪甸蓄能发电有限责任公司副 总经理、安徽省能源集团有限公司经营部主任助理。 周庆霞： 硕士研究生，高级经济师。1998 年 8 月至今任本公司董事会秘书，现兼任 本公司董事会办公室主任、国元证券股份有限公司董事、安徽上市公司协会副秘书长。 - 16 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （三）现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 本年度，遵照安徽省国资委省属企业工资总额管理办法，在工资总额范围内，公司 各级管理人员及全体员工按照公司薪酬管理制度领取薪酬。公司现任独立董事 3 人在公 司领取独立董事工作津贴，除独立董事外的公司其他董事不领取董事工作津贴。除独立 董事外，其他董事、监事、高级管理人员共 5 人在公司领取报酬。具体报酬情况如下表： 在本公司领取的年度 姓名 职务 备注 报酬（万元） 方平 董事长 0 在大股东单位领取 汤大举 副董事长 0 在大股东单位领取 王卫生 监事会主席 0 在大股东单位领取 吴优福 董事、总经理 51.04 含兑现 06 年度考核薪酬 在 中国 科学技 术 大学领 夏维东 董事 0 取 邱先浩 董事 0 在大股东单位领取 朱昭明 董事 0 在大股东单位领取 赵惠芳 独立董事 2.5（含税） 韦伟 独立董事 2.5（含税） 许昌明 独立董事 2.5（含税） 施大福 副总经理 23.99 盛胜利 财务总监 17.73 史建伟 监事 0 在大股东单位领取 刘亚成 职工监事 14.65 周庆霞 董事会秘书 16.95 年度报酬合计 131.86 2、独立董事工作津贴 根据公司 2005 年度股东大会审议通过的支付公司第五届董事会独立董事工作津贴 标准，2007 年度公司支付给每位独立董事年度工作津贴 25,000 元/每人（含税） ，此外 未支付独立董事其他任何报酬。 （四）报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况 1、2007 年 1 月 8 日，公司董事会聘任盛胜利先生任公司财务总监，聘期自聘任之日 起至本届董事会任期届满之日止。 2、2007 年 6 月 1 日，公司职工代表大会选举刘亚成先生任公司第五届监事会职工代 表监事，任期与第五届监事会任期相同。公司原职工代表监事李波先生因工作调动原因， 不再担任公司职工代表监事。 二、公司员工数量及专业构成情况 - 17 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 截至 2007 年末，公司本部、所属电厂及控股公司在职员工总数达 4268 人。公司离 退休职工总数 1876 人。 1、专业构成情况 专业类别 人数 所占比例 生产人员 2852 66.82% 管理人员 620 14.53% 服务人员 283 6.63% 其他人员 513 12.02% 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及大学以上 455 大专 1254 中专及中专以下 2559 - 18 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关规范 性文件要求不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，强化信息披露，规范公司运作 行为。公司自上市以来，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，尊重股东权 利，平等对待所有股东，尤其注意保护中小股东的合法权益，重视投资者回报。 1、关于股东和股东大会：公司能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等地位， 使所有股东能够充分行使自己的权利，能够认真接待股东来访、来电，并认真解答股东 提问。公司严格依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》 的规定，召集、召开股东大会，并由律师出席见证。 2、关于董事和董事会：公司严格按照有关法律、法规的规定选聘董事，公司独立董 事人数占到董事会总人数的1/3，董事会人员数量及构成符合相关法律、法规和《公司章 程》的规定。公司董事会对全体股东负责，严格按照法律和《公司章程》的规定履行职 责，把好决策关，全体董事能够勤勉尽责，依法行使职权。 3、关于监事和监事会：监事的任职资格符合法规规定，不存在与相关法律、法规、 《公司章程》相抵触的情形，各监事任免程序符合法定程序。公司监事会的召集、召开 程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《监事会议事规则》等相 关规定。监事会在日常工作中勤勉尽职地履行监督职责，履行职责的方式主要是依据法 律、法规和《公司章程》的相关规定，进行财务监督和董事、高级管理人员的行为规范 监督。 4、关于相关利益者：公司不仅能够维护股东的利益，而且能够充分尊重和维护银行 及其他债权人、员工等其他相关利益者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了绩效评价激励约束制度，公司管理层 的收入与公司经营业绩挂钩。公司高级管理人员实行年薪制，根据公司年度经营目标的 完成情况来确定其薪酬。 6、关于信息披露与透明度。公司能够切实履行作为公众公司的信息披露义务，严格 遵守信息披露规则，保证信息披露内容的真实性、准确性、完整性和及时性，增强信息 披露的有效性。严格执行信息披露管理制度，明确公司及相关人员的信息披露职责和保 密责任，保障投资者平等获取信息的权利。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事能够认真履行法律法规和《公司章程》赋予的职责和义务，关注公司 生产经营和规范化运作情况，亲自或委托出席了公司召开的全部董事会会议和董事会专 - 19 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 业委员会会议，对会议的各项议题均认真审议，并按相关法律法规、《公司章程》和《公 司独立董事工作制度》规定对相应事项发表独立意见，在公司规范运作和完善法人治理 方面，尤其是保护公司广大中小投资者利益方面发挥了积极的作用。 1、出席会议情况 本年应参加董事 亲自 委托 独立董事姓名 会、股东会会议 担任期间 缺席 备注 出席 出席 次数 赵惠芳 15 2006.6—2009.6 15 0 0 韦伟 15 2006.6—2009.6 14 1 0 许昌明 15 2006.6—2009.6 15 0 0 2、对公司有关事项提出异议情况 报告期内，公司独立董事没有对董事会议案和其他非董事会议案等相关事项提出异 议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 公司独立于控股股东，双方不存在从属关系；公司控股股东通过股东大会行使股东 权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的 业务和自主的经营能力。 1、资产方面 公司及控股发电公司，拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和土地等无 形资产产权，不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。 2、人员方面 公司股东会、董事会、监事会运作完全独立于控股股东；公司所属电厂及控股发电 公司人员、本部管理人员及劳动、人事、工资管理制度等均独立于控股股东；公司总经 理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。公司控股 股东推荐董事和高级管理人员的程序合法有效，不存在干预公司董事会和股东大会作出 人事任免决定的情况。 3、机构方面 公司已实现了业务机构独立。公司办公机构和经营场所与控股股东不存在混合经营 的情况。 4、财务方面 公司自上市以来，财务完整、明晰、独立，财务机构和财务人员与控股股东分设； 拥有独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度以及完善的内部控制 制度。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 5、业务方面 公司的电力生产、材料的采购均由公司自主进行；公司电力产品直接销售到安徽省 - 20 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 电力公司，均独立于控股股东。 在煤炭采购方面，公司直属机组及控股铜陵皖能发电有限公司生产主要用燃煤委托 安徽电力燃料有限责任公司采购和供应，并按股东大会规定标准支付该公司服务费。 四、公司内部控制自我评价 1、公司内部控制综述 （1）根据中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（以下简 称《通知》）要求，以及安徽省证监局的具体部署，公司本着实事求是的原则，深入开 展了公司治理专项活动，对照《通知》附件自查事项，对公司的规范化运作、独立性、 透明度等方面进行了深入自查，查找公司治理结构方面存在的问题和不足，深入分析产 生问题的深层次原因，并总结出《公司自查报告和整改计划》。《公司自查报告和整改 计划》经公司董事会五届九次会议审议通过后，于2007年6月27日在《证券时报》、深交 所指定网站www.cninfo.com.cn 上披露，接受公众评议。 2007年9月27日，中国证监会安徽证监局检查组对公司治理专项活动的开展情况和公 司治理进行了现场检查。认为：公司基本能够依据相关法律法规，制定较为完善的法人 治理规章制度；信息披露基本能够做到真实、准确、完整、及时、公平；关联交易、对 外担保等重大事项基本能够做到按法定程序规范决策。但公司治理方面也存在一些问题 和薄弱环节。公司针对安徽证监局提出的问题及公司自查中发现的问题，及时落实相关 整改措施，《公司治理整改报告》经公司董事会五届十三次会议审议通过后，于2007年 11月8日在《证券时报》、深交所指定网站www.cninfo.com.cn 上披露。 （2）报告期内，公司不断加强内部控制制度建设，按照《公司法》、 《深圳证券交易 所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》 ，逐步建立了较为完善、健全、有效的内部 控制度体系，主要包括安全生产、经营管理、财务管理、人力资源管理、行政管理、部 门职责、岗位职责等各个方面。制定了《公司独立董事工作制度》 、《关联交易管理办法》、 《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《募集资金管理办法》、《内部审计制度》 等制度，全面修订了《公司信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、《财务管理办法》、 《资产减值准备制度》、《公司预算管理办法》。 （3）公司设立监察审计部，监察审计部设主任1人、审计专责1人。主要对公司及控 股子公司专项基金和重大资金使用、成本费用、经济效益以及内控制度、财经纪律的执 行及控股各发电企业负责人任中、离任情况等进行审计。公司审计部门独立行使审计职 权，对公司总经理负责，不受其它部门和个人的干涉。 在安徽证监局和深圳证券交易所的指导下，报告期内，公司通过治理专项活动，发 现治理存在的一些不足，并通过整改进一步提高了公司规范化运作水平。公司将以此次 活动为契机，规范股东大会、董事会和监事会运作，强化董事、监事和高级管理人员的 勤勉尽责意识，加强公司内部控制制度建设和公司治理文化建设，进一步提高公司规范 - 21 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 化运作水平。 2、重点控制活动 （1）公司组织结构、控股子公司控制结构及持股比例表（截至2007年末） 股东大会 战略委员会 监事会 审计委员会 董事会 薪酬与考核委员会 总经理 提名委员会 董事会秘书 董 计 总 事 安 人 监 划 经 会 全 财 力 察 经 理 办 生 务 资 审 营 办 公 产 部 源 计 部 公 室 部 部 部 室 直属机组 直属机组 68.5% 70% 40% 铜 合 淮 马 陵 肥 北 鞍 合 皖 皖 国 山 肥 能 能 安 发 电 发 发 电 电 厂 电 电 力 厂 1 有 有 有 2 台 限 限 限 台 12.5 公 公 公 12.5 万千瓦 司 司 司 万千瓦 （2）公司对控股子公司内部控制情况 公司加强对控股子公司的管理控制，旨在建立有效的控制机制，对公司的组织、资 源、资产、投资和整体运行进行风险控制，提高公司整体运行效率和抗风险能力。在公 司总体目标框架下，控股子公司依据《公司法》、《证券法》等法规以及控股子公司章程 的规定，独立经营和自主管理，合法有效地运作企业法人财产，并接受公司的监督管理。 同时，公司负有对控股子公司进行支持、指导和相关服务的义务。 - 22 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （3）公司关联交易的内部控制情况 公司制定了《关联交易管理办法》 ，对公司关联交易的原则、关联人和关联关系、关 联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等作了详尽的规定，公司发生的关联交 易严格依照《深交所股票上市规则》等相关法律、法规及《公司关联交易管理办法》的 规定执行。不存在违反《深交所股票上市规则》、《深交所内部控制指引》及《公司关联 交易管理办法》等相关规定的情形。 （4）公司对外担保的内部控制情况 公司建立健全了公司《对外担保管理办法》，明确规定了对外担保的基本原则、对外 担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的管理程序、对外担保的信息披 露、对外担保相关责任人的责任追究机制等。 报告期内，公司除对控股子公司的担保外，无其它对外担保事项。公司对控股子公 司的担保，严格遵守、履行相应的审批和授权程序，担保总额没有超过公司股东大会授 权范围。 （5）公司募集资金使用的内部控制情况 公司制定了《募集资金管理办法》，近三年没有募集资金。 （6）公司重大投资的内部控制情况 公司制定了《对外投资管理办法》，对公司投资的基本原则、投资的审批权限及审议 程序、投资事项研究评估、投资计划的进展跟踪及责任追究等，都作了明确的规定。公 司对外投资严格按照相关法律法规及《公司章程》、《公司对外投资管理办法》等规定履 行审批程序及信息披露义务。 （7）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了《信息披露管理制度》，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进 行全程、有效的控制，进一步明确了信息披露义务人的范围、责任。公司能够切实履行 作为公众公司的信息披露义务，严格遵守信息披露规则，保证信息披露内容的真实性、 准确性、完整性和及时性，增强信息披露的有效性。严格执行信息披露管理制度，明确 公司及相关人员的信息披露职责和保密责任，保障投资者平等获取信息的权利。 3、问题与整改计划 本公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上 市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件建立了较为 完善的治理结构并规范运作，但在内部控制制度建设及对控股子公司管理方面还有待进 一步完善。公司将立足长期的可持续发展，从全方位着手，在各个方面建立规范、完整 的制度保障，加强公司内部控制制度建设和公司治理文化建设、进一步完善科学有效的 高管人员激励与约束机制，并在未来的工作中不断探讨规范、科学、高效的公司治理制 度，进一步提高公司规范化运作水平。 4、公司内部控制情况总体评价 - 23 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 公司能够按照相关法律法规及《公司章程》、“三会”议事规则的要求，规范股东 大会、董事会、监事会会议召集、召开程序。公司董事会对全体股东负责，能够严格按 照法律和《公司章程》的规定履行职责，把好决策关，全体董事能够勤勉尽责，依法行 使职权。公司监事会能够发挥对董事会和经理层的监督作用。公司经理层能够严格执行 股东大会和董事会的决定，在《公司章程》和董事会授权范围内行使职权。 总体上，公司能够依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会 规范意见》、《上市公司章程指引》等法律法规，制定较为完善的法人治理规章制度； 信息披露基本能够做到真实、准确、完整、及时、公平；关联交易、对外担保等重大事 项能够做到按法定程序规范决策并及时履行信息披露义务。报告期内，未有违反《深交 所内部控制指引》的情形发生。 5、监事会对公司内部控制自我评价意见 公司能够根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。监事会对公司内部控制运行情况进行了检 查监督，在检查中没有发现内部控制重大缺陷和异常事项。综上所述，监事会认为，公 司内部控制制度健全且能有效运行，不存在重大缺陷，公司内部控制自我评价真实、完 整、客观，反映了公司内部控制的实际情况。 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司已按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》基本建立健全了公司内部控 制制度，内部控制制度较为健全完善。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度 的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披 露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完 整性和有效性。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立了绩效评价激励约束制度，公司管理层的收入与企业经营业绩挂钩。公司 高级管理人员实行年薪制，根据公司年度经营目标的完成情况来确定其薪酬。 - 24 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会 安徽省皖能股份有限公司 2006 年度股东大会于 2007 年 6 月 26 日上午 9：00 时在合 肥市马鞍山路 99 号皖能大厦以现场方式召开。出席本次大会的股东及股东授权委托代表 共 8 人，代表有效表决权 509,444,738 股，占公司现有总股本 773,008,816 股的 65.90 ％。会议召开符合《公司法》、《公司章程》、《上市公司股东大会规则》的规定。会议由 公司董事会召集，董事长方平先生主持。会议审议通过了《安徽省皖能股份有限公司 2006 年度董事会工作报告》、 《安徽省皖能股份有限公司 2006 年度监事会工作报告》、 《安徽省 皖能股份有限公司 2006 年度财务决算及利润分配方案》等共八项决议，大会没有讨论和 否决其他议案。 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2007 年 6 月 27 日 《 证 券 时 报 》 和 深 交 所 指 定 网 站 www.cninfo.com.cn 上。 二、2007 年公司第一次临时股东大会 安徽省皖能股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 12 月 30 日上午 9： 30 时在合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦以现场方式召开。出席本次大会的股东及股东授权 委托代表共 5 人，代表有效表决权 496,904,738 股，占公司现有总股本 773,008,816 股 的 64.28％。会议召开符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》的规定。 会议由公司董事会召集，董事长方平先生主持。会议审议通过了《关于关停 5 台 12.5 万 千瓦发电机组及投资“上大压小”项目的议案》。 会 议 决 议 公 告 刊 登 于 2008 年 1 月 3 日 《 证 券 时 报 》 和 深 交 所 指 定 网 站 www.cninfo.com.cn 上。 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，未召开其它临时股 东大会。 - 25 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 （1）公司主营业务及规模 公司主营电力、节能及相关项目投资、经营。电力产品销售占公司主营业务收入100 ％。公司电力产品主要销售给安徽省电力公司。2007年底，本公司发电装机权益容量为 183.7万千瓦，可控容量为184.5万千瓦（未考虑关停5台12.5万千瓦机组因素）。 面对新一轮电力行业结构调整，报告期内，公司抓住“上大压小”和“代发电”的 政策机遇，积极通过“上大压小”方式，建设大容量、高参数机组，优化发电机组结构。 按照国务院《关于加快关停小火电机组的若干意见》 （国发[2007]2 号）有关“上大压小” 政策的要求，经公司2007年第一次临时股东大会审议决定关停公司直属合肥、马鞍山电 厂机组及控股铜陵皖能发电有限公司（以下简称“铜陵皖能”）共5 台12.5万千瓦发电机 组，将其关停容量替代用于扩建铜陵皖能1×100万千瓦燃煤发电机组及马鞍山电厂2×60 万千瓦等级燃煤发电机组。关停后，公司发电装机权益容量为129.1万千瓦，可控容量为 122万千瓦。 （2）生产经营情况 按合并报表口径，报告期内公司完成发电量88.23亿千瓦时，较上年增长了11.75%； 完成上网电量81.86亿千瓦时，较上年增长了11.89%；实现营业收入263,475.04万元，较 上年增长19.05%，实现营业利润12,409.89万元，较上年同期增长5.92%；受参股公司阜阳 华润电力有限公司利润大幅增长影响，报告期公司实现投资收益 12,190.04万元，较上年 同期增长88.39％；归属于公司股东的净利润6,356.66万元，较上年同期增长7.48%。 报告期内，由于公司关停5台12.5万千瓦机组，公司及子公司铜陵皖能发电有限公司 计 提 资 产 减 值 损 失 ， 减 少 公 司 营 业 利 润 21,470.89 万 元 和 归 属 于 公 司 股 东 的 净 利 润 15,033.04万元；扣除减值损失等非经常性损益影响，归属于公司股东扣除非经常性损益 后的净利润为20,656.94万元。 2、主营业务经营情况 （1）主营业务分行业、产品、地区情况表 单位：元 - 26 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 主营业务分行业情况 营业利润 营业利润率 营业收入比 营业成本比 分行业或分产品 营业收入 营业成本 率比上年 (%) 上年增减（%）上年增减（%） 增减（%） 电力行业（电力产 增长 6.44 个 2,634,750,439.16 2,295,615,927.91 12.87% 19.05% 11.65% 品） 百分点 本期公司营业利润率较上年同期提高6.44个百分点，主要由于电量结构变化、替代发 电、节能降耗降低发电成本等原因所致。 （2）主营业务分地区情况 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 省内和华东地区 2,634,750,439.16 19.05 （3）主要供货商、客户情况 公司直属发电机组及控股铜陵皖能发电有限公司采购的燃料、原材料主要为煤炭， 由公司委托安徽电力燃料有限公司集中采购，少量由机组所在电厂组织采购。报告期内， 公司直属发电机组及控股子公司向前五名供应商合计采购的金额115,303万元，约占年度 采购总额的69.80%。 公司及公司控股、参股投资的各发电公司电力产品主要销售给安徽省电力公司，由 该公司通过电网销售给省内及华东电网广大社会用户。 3、公司财务状况和经营成果分析 （1）公司资产构成及其变动原因 单位：万元 2007年末 2006年末 同比增 项目 占总资 占总资产 减变动 金额 金额 幅度 产比重 比重 总资产 1,028,341.57 100% 509,088.48 100% 102% 股东权益 611,955.95 59.51% 303,510.69 59.62% 101.63% 应收账款 46,736.73 4.54% 39,287.91 7.72% 18.96% 存货 11,217.28 1.09% 5,619.08 1.10% 99.63% 长期股权投资 58,471.05 5.69% 68,201.94 13.40% -14.27% 固定资产 327,250.40 31.82% 278,921.30 54.79% 17.33% 在建工程 43,901.50 4.27% 20,612.38 4.05% 112.99% 短期借款 134,700.00 13.10% 91,800.00 18.03% 46.73% 长期借款 84,576.00 8.22% 39,876.00 7.83% 112.10% - 27 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 变动原因： 总资产较去年同期增加102%,主要由于以下原因所致：一是报告期内，控股子公司铜 陵皖能发电有限公司（以下简称“铜陵皖能” ）吸收合并铜陵深能发电有限公司（以下简 称“铜陵深能”）。二是报告期内，国元证券股份有限公司（以下简称“国元证券”）成功 借壳上市，公司持有其股权账面价值采用公允价值计量。三是合肥皖能发电有限公司机 组建设推进。 股东权益较去年同期增加101.63%，主要是由于对国元证券投资公允价值变动计入本 期的资本公积项目下，及对铜陵皖能重组时投资成本与其可辨认净资产的差额所致。 应收账款增加18.96%，主要是铜陵皖能吸收合并铜陵深能一台30万千瓦的燃煤发电 机组新增尚未结算的销售收入所致。 存货增加99.63%，主要由于公司增加了冬季煤炭的储备量、煤价上涨以及新吸收合 并机组的存煤所致。 长期股权投资减少14.27%，主要由于公司持有国元证券股权由上年在股权投资账目 下核算，转入可供出售的金融资产核算所致。 固定资产增加17.33%，主要是铜陵皖能吸收合并铜陵深能一台30万千瓦的燃煤发电 机组的固定资产。 在建工程增加112.99%，主要是合肥皖能发电有限公司一台在建的60万千瓦的发电机 组工程。 短期借款增加46.73%、长期借款增加112.10%，主要由于吸收合并铜陵深能增加的短 期借款，以及合肥皖能发电有限公司机组建设新增借款所致。 （2）报告期公司主要资产采用计量属性的变化 报告期内，国元证券股份有限公司成功借壳上市，上市后，公司持有其98,303,300 股股份，占其6.71％。本期公司持有该部分股权核算方法由长期股权投资转入可供出售 的金融资产科目，并按期末股票市价确认的公允价值核算。 （3）期间费用、所得税等财务数据变动情况 2006年度（千元） 增减变动（+， 项 目 2007年度（千元） （调整后） -） 销售费用 195.74 786.00 -75.10% 管理费用 16,185.15 28,127.99 -42.46% 财务费用 94,707.65 54,794.36 72.84% 所得税 10,163.68 -2,170.87 568.18% 变动原因： - 28 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 销售费用减少主要由于公司本期减少了宣传费用所致。 管理费用减少主要由于公司控股子公司淮北国安电力有限公司今年按照其董事会的 要求没有从净利润中计提职工福利和奖励基金所致。 财务费用增加主要由于铜陵皖能发电有限公司吸收合并铜陵深能发电有限公司增加 负债所致。 所得税增加主要是公司营业利润增加所致。 (4) 主要经营成果财务数据变动 2006 年度（千元） 增减变动（＋ 项 目 2007 年度（千元） （调整后） /- %） 投资收益 121,900.36 64,706.89 88.39％ 营业利润 124,098.88 117,161.53 5.92％ 归属上市公司股东的 63,566.55 59,143.32 7.48％ 净利润 投资收益变动主要原因请见本节“1、报告期内总体经营情况”相关内容。 4、公司现金流量构成及变动情况 增减变动金 项 目 2007 年度（千元） 2006 年度（千元） 额（千元） （＋ /- ） 经营活动产生的现金流量净额 256,386.88 599,768.09 -343,381.21 投资活动产生的现金流量净额 -753,773.01 -629,600.18 -124,172.83 筹资活动产生的现金流量净额 333,664.02 155,219.34 178,444.68 现金及现金等价物净增加额 -163,722.11 125,387.25 -289,109.36 变动原因： 经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降的主要原因：煤炭价格上涨、存货增 加及部分经营性应收项目增加造成购买商品接受劳务支付的现金增加。 投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降的主要原因是本期在建工程投资额增 大。 筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加的主要原因是公司建设项目长短期借 款增加。 5、技术创新及节能减排情况 公司积极响应国家节能减排政策，努力建设资源节约型和环境友好型企业。 - 29 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （1）为贯彻落实国家“节能减排”政策，优化发电资产结构，实现可持续发展，公 司积极利用国家出台的“上大压小”政策，通过关停高能耗小容量机组换取高效大容量 机组的建设，将有效提高公司节能降耗水平，减少单位容量污染物排放。 （2）2007年，委托替代发电（下简称“代发电”）工作是本公司为贯彻落实国家“节 能减排”的方针所采取的一项有力措施。通过代发电降低了公司综合平均发电成本，经 济效益和社会效益都非常显著。据测算，通过减少煤炭消耗量、代发机组污染物消减效 率高等因素，共减少了烟尘排放量2060吨，减少了二氧化硫排放量4720吨。 （3）积极组织控股企业开展30万千瓦机组增容改造工作。报告期内，公司控股淮北 国安电力有限公司#1机组进行增容降耗改造，改造后供电煤耗每千瓦时下降10克左右。 6、主要控股参股公司的经营情况及业绩 （1）淮北国安电力有限公司 该公司系中外合作公司，主营生产、销售电力电量，注册资本 84,900 万元人民币， 2 台 30 万千瓦燃煤发电机组分别于 2000 年 4 月 13 日和 2000 年 7 月 10 日投产发电。本 公司作为第一大股东拥有其 40％股份。2007 年底，该公司总资产 175,607 万元，净资产 102,970 万元。本年度内共实现营业收入 101,183 万元、营业利润 15,728 万元、净利润 14,759 万元。 （2）铜陵皖能发电有限公司 该公司于 2005 年 12 月 6 日注册成立，现注册资本为 62,400 万元，本公司现持有其 68.5%的股权，主营电力生产与销售。截至报告期末，拥有 2×30 万千瓦、2×12.5 万千 瓦（已关停）燃煤发电机组,1 台 100 万千瓦发电机组已作为“上大压小”项目于 2007 年 3 月获国家发改委批复同意开展前期工作，截至报告期末，该项目核准各类支持性文 件已经全部取得，正待国家发改委核准。根据《企业会计准则》的规定，本公司在合并 报表时，对铜陵皖能发电有限公司按公允价值计价的财务报表进行调整为按账面价值计 量，调整后的相关数字为：截至 2007 年底，该公司总资产 270,143 万元，净资产 40,098 万元。本报告期内共实现营业收入 89,056 万元、营业利润-12,504 万元、净利润-12,414 万元。 报告期内，铜陵皖能发电有限公司吸收合并铜陵深能发电有限公司，同时本公司 以铜陵电厂 2×12.5 万千瓦燃煤发电机组对铜陵皖能进行增资，导致该公司资产、负债、 所有者权益都有较大的变动。本期净利润亏损较大主要由于关停 2×12.5 万千瓦机组造 成相关机器设备减值 11,643 万元所致。 （3）合肥皖能发电有限公司 该公司于 2006 年 1 月 27 日由本公司和合肥市建设投资公司分别按 70%和 30%比例出 - 30 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 资组建，计划注册资本金 52,000 万元，主营电力生产与销售。该公司 1×60 万千瓦发电 机组于 2007 年 5 月获得国家发改委核准，目前正处建设期。截至 2007 年底，该公司总 资产 96,570 万元，净资产 33,800 万元。 （4）阜阳华润电力有限公司 该公司于2003年7月成立，注册资本金125,900万元，本公司投资40％股份。该公司主 营电力生产与销售，一期工程2×64万千瓦国产超临界燃煤发电机组于2003年底开工建 设，于2006年3月30日、2006年6月17日先后建成投入商业运行。2007年底，该公司总资 产3,845,08万元，净资产81,010万元。本报告期该公司共实现营业收入198,806万元、营业 利润31,385万元、净利润31,330万元。本公司投资40%股份享有11,905万元收益，占同期 本公司实现净利润的105％。 （5）安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 该公司于 1999 年 8 月 9 日成立，主营电力生产、销售，现注册资本 112,000 万元， 本公司拥有 10％股份。一期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组于 1996 年先后投入商业运行； 二期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组 3 号机组、4 号机组先后于 2006 年 7 月、11 月投入 商业运行。2007 年底，该公司总资产 355,649 万元，净资产 90,716 万元。本年度共实 现营业收入 185,267 万元、营业利润 6,136 万元、净利润 3,919 万元。 （6）华安证券有限责任公司 该公司现注册资本金 22.05 亿元，本公司投资华安证券有限责任公司（以下简称华 安证券）10,000 万元，占该公司注册资本的 4.54%。截至 2007 年底，该公司总资产 876,429 万元，净资产 200,244 万元，本年度共实现净利润 80,421 万元（上述数据未经审计）。 （7）国元证券股份有限公司 本公司参股的国元证券股份有限公司（以下简称国元证券）初始成本为 14,900 万元， 占国元证券注册资本的 7.34%。报告期内，公司参股的国元证券借北京化二股份有限公 司（以下简称北京化二）进行股权分置改革的时机，通过与北京化二新增股份吸收合并 的方式成功完成借壳上市。交易完成后，本公司持有国元证券 98,303,300 股股权，占国 元证券总股本的 6.71%。根据相关规定，本公司所持有的国元证券股权自股权分置改革 方案完成之日起，锁定 36 个月。截至报告期末，该公司总资产 1,894,419 万元、净资产 516,794 万元，本年度实现净利润 227,969 万元。 根据该公司股票 2007 年 12 月 28 日收盘价计算，报告期末，本公司持有该公司股权 - 31 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 期末账面值为 377,583 万元。 7、报告期经营中出现困难及应对措施 （1）困难与问题 ①近年来电煤价格持续上涨，火力发电企业燃料成本大幅上升。2007 年公司合同煤 单价较上年同期上涨 32.5 元/吨，煤电价格联动没有实行，大大增加了公司经营工作的 压力。 ②根据安徽省物价局皖价商函（2007）131 号文《关于 2006 年外送电结算价格和 2007 年外送电预结算价格通知》，2007 年公司送网电预结算价格较年初预算价格下降 1.5 分/ 千瓦时。 ③2007 年安徽省内及华东电网所在地区新投产大容量机组数量较多，全省机组发电 平均利用小时数下降。 ④2007年度，随着环保、水资源费等政策性支出不断增加，环保成本上升，对电厂 固定成本控制带来压力。 ⑤公司直属125机组规模偏小，人员多，负担重，发电成本高，竞争力不强。 （2）采取的应对措施 面对2007年严峻的经营形势，公司积极发挥专业化管理优势，推行精细化管理和对 标管理，创新经营理念，拓展工作思路，取得了明显成效。 ①以安全生产为基础，重点加强运行、检修、节能、环保等各生产环节的管理，提 高发电设备健康水平，降低机组非计划停运次数。 ②加强电力营销工作力度，努力开拓市场。在电量争取上，通过积极争取省有关部 门支持，主动与省电力公司联系沟通，做到按月落实年度基本电量计划，争取多发送网 电量。 ③重点抓好电煤供应。面对煤炭供需偏紧、煤价高位上涨的市场环境，在确保供应 的前提下，努力控制电煤到厂价，加强入厂煤的管理，减少入厂、入炉煤热值差。 ④积极推动并实施替代发电工作，在省内，率先实施机组间电量置换，组织开展小 机组电量转移代发，降低了发电成本。全年125机组转移出电量13.63亿千瓦时，通过代发 电，经济效益明显。 ⑤加强节能降耗，严控发电成本。实行发电机组运行精细化管理和对标管理，优化 运行方式，提高发电经济技术指标，节能降耗；强化预算管理与考核的刚性，严格控制 非生产性支出和计划外支出，增收节支，确保实现年初制定的各项经营目标。 （二）公司未来发展展望 1．行业环境变化趋势分析 - 32 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 (1) 2008年新投产机组较多，影响区域发电机组平均发电利用小时。预计2008年，安 徽省新增投产的发电机组容量为737万千瓦（其中“皖电东送”机组180万千瓦）。随着新 增机组投入运行数量的增加,区域内发电机组平均利用小时将会下降，市场竞争将进一步 加剧。 （2）电煤价格持续高位上涨。2008 年，电煤价格在 07 年已上涨 32.5 元/吨的基础 上，再上涨 40 元/吨，预计，市场煤涨幅将超过 40 元/吨。预计未来年度煤炭价格仍将 高位运行。 （3）随着优化发电调度方式政策实施和国家环保力度的不断加大，使公司容量小、 参数低的发电机组面临比较严峻的市场考验。 2．公司未来发展思路及 2008 年经营计划 （1）公司未来发展机遇与思路 “十一五”期间，国家实行“中部崛起”战略，安徽作为中部地区的能源大省，将 带来新的发展机遇，经济将保持持续快速发展，电力需求总量可望有较高水平增长，为 公司创造了良好的发展环境和市场空间。 公司将积极研究影响公司发展的内外部环境，客观分析电力行业改革前景和趋势、 电力供需形势，积极应对电力市场的变化，以科学发展观为指导，以分层管理为主线， 以对标管理为手段，以净资产收益率为核心，以完善制度为支撑，全面提升公司发展突 破能力、安全保障能力、市场开拓能力、项目盈利能力、风险防范能力。 公司将全力整合内外部资源，加快新项目开发。继续做好电力项目评优工作，抓好 十一五末和十二五优选的项目准备，为公司发展做好项目储备。积极推进秸秆发电、风 电等可再生资源开发利用。积极利用国家出台的“上大压小”政策，加快推进公司项目 建设。通过各项措施，尽快完成公司从小机组、高能耗向大容量、高参数、低能耗机组 的转变，优化发电资产结构，提高市场竞争力，努力实现打造电力专业化管理公司的目 标。 （2）2008 年度经营计划 2008 年经营目标，千方百计增发电量，力争完成全年发电量 74 亿千瓦时；确保合肥 皖能发电有限公司#5 机建成投产，舒城、含山生物质能发电项目开工建设；力争核准建 设铜陵皖能发电有限公司 1 台 100 万千瓦、马鞍山 2 台 60 万千瓦等级机组、合肥皖能#6 机 60 万千瓦机组；继续保持良好的安全生产局面，实现安全生产的“八无”目标。 3、2008 年公司可能面临存在的主要风险因素及采取的主要措施 （1）2008 年公司经营方面可能面临的主要风险因素 ①煤炭价格继续上涨。08 年初，根据已确定电煤采购合同，电煤价格在 07 年已上涨 - 33 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 32.5 元/吨的基础上，再上涨 40 元/吨，预计，市场煤涨幅将超过 40 元/吨，而煤电价格 联动政策具有不确定性，加大了公司经营工作的压力。 ②2008 年安徽省内及华东电网所在地区新投产机组数量较大，已经出现供大于求的 局面，公司机组面临平均发电利用小时数下降的风险。 ③根据国务院发布《国务院关于印发节能减排综合性工作方案的通知》，该通知规定， 按照补偿治理成本原则，提高排污单位排污费征收标准。随着未来国家环保力度的不断 加大，环境保护标准日益提高，公司排污费用和环保设施改造运行维护支出将增加，对 电厂成本控制带来压力。 （2）采取的主要措施 一是扎实推进电力项目的建设。引入先进管理模式，努力通过采取缩短建设工期， 提高工程建设质量，降低工程建设成本，降低财务费用和管理成本等多种措施，通过科 学系统的过程管理，解决新投产机组经营压力大的问题。 二是继续坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，明确安全责任主体，完 善分级管理体系，着力落实安全生产责任制，加强安全监督管理，进一步稳定安全生产 局面。 三是创新管理，缓解燃料成本压力。积极拓展采购渠道，多渠道采购煤炭，根据机 组发电计划安排，在保证量的基础上，优化来煤结构。合理规划煤源，减少运输费用。 加强电煤采购效能监察，完善电煤采制化过程管理，进一步减少入厂、入炉煤热值差。 四是积极争取电量电价。按月落实发电计划，增加送网电量；应对国家节能调度政 策，探索新的生产经营模式；进一步提高电费结算率，降低财务费用；制订有效的营销 策略，提高发电收入。 五是统筹规划，积极做好代发电工作。通过代发电不断降低煤耗水平和平均发电成 本，提高公司经济效益。 六是加大资金投入，继续推进公司节能减排工作。认真落实公司节能环保工作“十 一五”规划，关注国家及省有关部门的政策导向，做好技术改造，降低煤耗和污染物排 放。 七是完善管理制度，深化控股企业三项制度改革。建立并完善以净资产收益率为核 心的考核评价机制，对控股企业进行考核评价。建立充满生机和活力的内部经营机制， 挖掘员工潜能，进一步提高劳动生产率和经济效益。 4、公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况 公司未来发展对资金的需求主要体现在投资新建电力项目上，2008 年预计本公司需 提供项目建设资本金约 2.97 亿元。公司将根据国家有关法律法规的规定，结合公司财务 状况和项目资金需求情况，综合利用包括企业自有资金、银行借款、企业债券等方式开 - 34 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 展多渠道、多种形式的融资工作。 二、公司投资情况 1．本年度，公司未募集资金，也未有以前年度募集资金延续到本年度使用。 2．非募集资金投资情况 （1）合肥皖能发电有限公司 报告期内，公司向合肥皖能发电有限公司拨付注册资本金 16,380 万元，至报告期末， 公司累计拨付注册资本金 23,660 万元。用于该公司 1×60 万千瓦燃煤发电机组扩建工程 的建设。该项目 2007 年 5 月获得国家发改委核准，目前正处建设期，计划在 2008 年年 底前投产。 （2）铜陵皖能发电有限公司 报告期内，公司向铜陵皖能发电有限公司拨付注册资本金 12,617 万元。截至 2007 年底，该公司拥有 2×30 万千瓦、2×12.5 万千瓦（已关停）燃煤发电机组。该公司 1 ×100 万千瓦燃煤发电机组项目已作为“上大压小”项目于 2007 年 3 月获国家发改委批 复同意开展前期工作，至报告期末，核准各类支持性文件已经全部取得，待国家发改委 核准。 （3）能源大厦办公楼 请见本报告第十节“重大关联交易”中“共同投资方面关联交易”相关内容。 三、会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异 的分析 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会（2006）2 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新 会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行 日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下： （1）所得税 在首次执行日，公司全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础，并将两者之 间的差异确认了递延所得税资产 16,731,150.86 元。具体差异确认如下： 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账 准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备等，根据新会计准则应将资产账面价值小 于资产计税基础的差额计算递延所得税资产。相应增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 16,650,664.07 元，其中归属于母公司的留存收益增加 15,733,114.64 元，归属少数股东 权益增加 917,549.43 元。 - 35 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （2）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的 权益为 635,353,114.02 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日 股东权益 635,353,114.02 元。此外，根据各子公司少数股东持有股权比率，各子公司因 新现行会计准则股东权益差异调节数而产生的少数股东权益为 917,549.43 元，因此，新 会计准则下少数股东权益为 636,270,663.45 元。 （3）长期股权投资 公司 2006 年 12 月 31 日合并报表中长期股权投资为 684,225,143.71 元，因对子公 司核算改按成本法，原始长期股权投资差额 3,676,180.95 元被确认为商誉，因此减少长 期股权投资未摊销完的投资差额 2,205,708.55 元，影响归属于母公司的留存收益 1,470,472.40 元。 2、执行新会计准则后，发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响 执行新会计准则后，对公司财务状况和经营成果的影响主要有： （1）根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司对子公司采用成本 法核算相对于原来权益法核算，增加母公司当期投资收益 71,472,204.04 元。 （2）根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法 相对于原应付税款法，减少母公司的当期会计所得税费用 20,508,275.38 元。 （3）根据《企业会计准则第 33 号－合并报表》的规定，公司原政策下的合并报表 中少数股东权益单独列示，公司当期在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东 权益”项目列示。 四、董事会日常工作情况 1、2007 年度公司董事会共召开了 13 次会议。 信息披露 董事会会议届次 召开时间 召开方式 信息披露 日期 《证券时报》36 版、深交所巨潮网站 五届四次临时会议 1月8日 通讯表决 www.cninfo.com.cn “个股资料检索” 1月9 日 输入公司代码 “000543”（下同） 五届五次临时会议 1 月 29 日 通讯表决 《证券时报》35 版、深交所巨潮网站 3 月 14 日 五届六次会议 4 月 11 日 现场会议 《证券时报》C39 版、深交所巨潮网站 4 月 13 日 五届七临时会议 4 月 26 日 通讯表决 《证券时报》c72 版、深交所巨潮网站 4 月 30 日 五届八次会议 5 月 29 日 现场会议 《证券时报》C10 版、深交所巨潮网站 5 月 31 日 - 36 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 五届九次临时会议 6 月 26 日 现场会议 《证券时报》C11 版、深交所巨潮网站 6 月 27 日 五届十次会议 8 月 15 日 现场会议 《证券时报》C22 版、深交所巨潮网站 8 月 17 日 五届十一次临时会 9 月 30 日 现场会议 《证券时报》C19 版、深交所巨潮网站 10 月 9 日 议 五届十二次临时会 10 月 24 日 通讯表决 《证券时报》c30 版、深交所巨潮网站 10 月 26 日 议 五届十三次会议 11 月 7 日 通讯表决 《证券时报》c6 版、深交所巨潮网站 11 月 8 日 五届十四次临时会 11 月 12 日 通讯表决 《证券时报》c23 版、深交所巨潮网站 11 月 15 日 议 -13 日 五届十五次临时会 11 月 27 日 现场会议 《证券时报》c19 版、深交所巨潮网站 11 月 30 日 议 五届十六次临时会 12 月 14 日 通讯表决 《证券时报》A3 版、深交所巨潮网站 12 月 15 日 议 2、董事会对股东大会决议执行情况 （1）公司 2006 年度股东大会审议通过了《安徽省皖能股份有限公司 2006 年度财务 决算及利润分配方案》。2007 年 8 月 4 日，公司在《证券时报》、巨潮咨询网公布了《公 司 2006 年分红派息公告》 （公告编号：2007-30） ，股权登记日为 2007 年 8 月 9 日，除权 除息日为 2007 年 8 月 10 日。 （2）公司 2006 年度股东大会审议通过了《关于拟申请发行短期融资券的议案》。2007 年 12 月 27 日公司发行短期融资券获得中国人民银行备案批准，核定本公司待偿还短期 融资券限额为 9.5 亿元。2008 年 2 月，公司完成了短期融资券的发行。详情请见 2008 年 2 月 15 日公司在《证券时报》、深圳证券交易所指定网站巨潮咨询网公布《关于获准 发行短期融资券的公告》（公告编号：2008-06）。 此外，董事会严格按照股东大会决议支付了独立董事工作津贴、会计师事务所审计 报酬。 3、董事会审计委员会履职情况报告 根据证监会《关于做好上市公司 2007 年年度报告及相关工作的通知》，公司董事会 审计委员会在年审注册会计师进场前召开会议，与会计师事务所协商确定了公司本年度 财务报告审计工作计划。同时在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表， 并出具了书面审核意见。并在审计过程中保持与年审会计师的沟通，了解审计进展情况， 督促其在约定时限内提交审计报告。在会计师出具初步审计意见后再次召开会议，了解 审计意见，审阅了审计后公司财务会计报表，认为公司财务报告真实、准确、完整的反 - 37 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 映了公司的整体情况。同时，对会计师事务所从事本年度公司审计工作的进行总结，作 出下年度聘任会计师事务所的决议，认为 2007 年度，公司聘请的安徽华普会计师事务所 在为公司提供 2007 年度审计服务期间，严格遵守法律法规、职业道德规范和审计准则的 规定，合理计划和实施审计工作，获取充分、适当的审计证据，审慎查验，独立履行职 责。建议公司董事会提请股东大会继续聘任安徽华普会计师事务所为本公司 2008 年度财 务报告审计机构。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况报告 公司董事会薪酬与考核委员会对公司 2007 年度董事、监事、高级管理人员披露的薪 酬进行了审核。认为 2007 年度，公司披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反 公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 公司董事、监事及高级管理人员能够恪尽职守，严格按照法律和《公司章程》的规 定履行职责，勤勉尽责，依法行使职权，为公司的发展做出了应有的贡献。公司已建立 了符合公司实际情况的薪酬管理和绩效考评机制，公司董事会薪酬与考核委员会将推动 公司进一步完善薪酬与考核管理制度。 五、本年度利润分配预案 经 安 徽 华 普 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2007 年 度 共 实 现 净 利 润 112,868,827.71 元 。 其 中 归 属 于 母 公 司 股 东 的 净 利 润 63,566,553.12 元 。 公 司 2007 年 度 母 公 司 实 现 净 利 润 137,437,718.58 元。按照《公司法》、《公司章程》有关规定，公司拟按母公司净利润 提 取 10% 法 定 盈 余 公 积 金 13,743,771.86 元 ， 当 年 实 现 的 可 供 股 东 分 配 利 润 123,693,946.72 元。根据公司董事会五届十八次董事会审议，2007 年年度股利分配预案 为：以公司 2007 年末总股本 773,008,816 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.85 元（含税），计派现金股利 65,705,749.36 元，其余未分配利润结转到以后年度进行分 配。本年度不进行资本公积金转增股本。 该利润分配预案尚需 2007 年度股东大会审议通过。 六、其他事项 本年度公司选定的信息披露指定报纸为《证券时报》刊登。 - 38 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第九节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 1、2007 年 4 月 11 日，监事会召开了五届四次会议，审议并通过了《公司 2006 年年 度报告及其摘要》、《公司 2006 年度监事会工作报告》、《关于公司 2006 年末计提、冲回 资产减值准备的议案》、 《预计公司 2007 年度日常关联交易的议案》、 《关于提请股东大会 授权为公司控股子公司提供贷款担保额度的议案》（决议公告刊登于 4 月 13 日的《证券 时报》、巨潮网站）。 2、2007 年 4 月 26 日，监事会召开了五届五次会议，审议通过了《公司 2007 年第一 季度报告及其摘要》（公告刊登于 4 月 30 日的《证券时报》、巨潮网站）。 3、2007 年 8 月 15 日，监事会召开了五届六次会议，审议通过了《公司 2007 年半年 度报告及其摘要》（刊登于 8 月 17 日的《证券时报》、巨潮网站）。 4、2007 年 10 月 24 日，监事会召开了五届七次会议，审议通过了《公司 2007 年第 三季度报告》（刊登于 10 月 26 日的《证券时报》、巨潮网站）。 5、2007 年 11 月 27 日，监事会召开了五届八次会议，审议通过了《关于关停 5 台 12.5 万千瓦发电机组及投资“上大压小”项目的议案》（决议公告刊登在 11 月 30 日的《证券 时报》、巨潮网站）。 二、公司依法运作情况 公司在报告期内能严格按照《公司法》 、《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》及其他有关法律法规和制度的要求，规范运作。公司重大决策科学合理，决 策程序合法有效；公司建立和完善了各项内部管理和内部控制制度；公司董事、经理履行 职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 监事会列席了公司历次董事会会议和股东大会，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理层及其他高级管理 人员执行职务情况及公司内部管理制度执行情况进行了检查和监督，监事会认为，公司 董事会、经理层及其他高管人员严格遵照相关法律、法规及规范性文件的要求，没有发 生违规买卖公司股票的事件，没有发现违法违规和违反公司章程行为发生。公司重大投 资、关联交易、对外担保等各项决策和运作行为经过了合法的决策程序，并严格在各级 授权范围内进行，没有损害公司和公司股东尤其是中小股东的利益。 三、检查公司财务的情况 - 39 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 1、监事会对公司的会计报表、其它财务资料、财务状况、财务行为和有关业务进 行了监督检查，认为公司财务报告和财务行为遵循了《会计法》、 《新企业会计准则》及 财政部、中国证监会的有关文件及规定的要求。公司能够按照《深交所股票上市规则》 要求，及时、准确、真实、完整地披露公司经营、财务、投资等重大信息。 2、安徽华普会计师事务所何本英、王静、鲍红艳三位注册会计师对公司 2007 年度 财务报告出具了标准无保留意见审计报告（华普审字[2008]372 号） 。本报告及其他会计 资料均真实、公允地反映了公司的经营成果、财务状况和现金流量。 四、募集资金方面检查情况 公司 2007 年度未募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本年度使用。最近一 次募集资金实际使用项目与承诺使用项目一致。 五、关联交易和收购出售资产方面检查情况 1、收购出售资产方面。公司董事会五届十三次会议审议通过《关于受让安徽省能 源集团有限公司持有铜陵皖能发电有限公司 3.8%股权的议案》，该项议案构成关联交易。 本次关联交易定价依据遵循了公平、公开、自愿的原则，不存在损害公司及其他中小股 东利益的情形。关联交易的内容、决策程序符合《公司法》、 《证券法》和《深交所股票 上市规则》等有关法律法规和《公司章程》的规定。 2、遵照公司股东大会决议，公司直属机组及控股铜陵皖能公司生产用燃煤主要委托 安徽电力燃料有限责任公司(以下简称电燃公司)采购和供应，并适当支付该公司服务费。 关联交易公平合理，没有损害上市公司的利益，也没有内幕交易行为。 3、委托替代发电关联交易。经公司 2006 年度股东大会审议通过《公司直属 125 机 组委托替代发电的议案》。报告期内，公司委托关联方马鞍山万能达发电有限责任公司 替代发电量 31,745 千瓦时。决策程序符合《公司法》、 《证券法》和《深交所股票上市规 则》等有关法律法规和《公司章程》的规定。 六、公司内部控制情况 公司能够根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则， 按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活 动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。监事会对公司内部控制运行情况进行了检 查监督，在检查中没有发现内部控制重大缺陷和异常事项。综上所述，监事会认为，公 司内部控制制度健全且能有效运行，不存在重大缺陷，公司内部控制自我评价真实、完 整、客观，反映了公司内部控制的实际情况。 - 40 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第十节 重要事项 一、重大诉讼和仲裁事项 报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项 二、公司持有其他上市公司股权、参股金融公司股权情况 1、持有其他上市公司股权情况 单位：万元 初始投资 占该公司 报告期 报告期所有者权 会计核算科 证券代码 证券简称 期末账面值 股份来源 金额 股权比例 损益 益变动 目 可供出售的 000728 国元证券 14,900 6.71% 377,582.98 0 272,012.23 出资 金融资产 2、 持有非上市金融企业股权情况 单位：万元 报告期所 所持对象 占该公司 期末账面 报告期损 会计核算科 初始投资金额 持有数量 有者权益 股份来源 名称 股权比例 值 益 目 变动 华安证券 长期股权投 有限责任 10,000 10,000 4.54% 2,000 0 0 出资 资 公司 3、买卖其他上市公司股份的情况 报告期内，经公司董事会五届十一次审议通过了《关于公司运用自有闲置资金申购 新股的议案》，决定运用人民币不超过 1 亿元（含 1 亿元）自有闲置资金进行网上新股 申购。报告期内新股申购产生收益合计为 404.03 万元，具体情况如下： 单位：元 期初股份 报告期买入股 报告期卖出股 期末股份 股份名称 使用的资金数量 产生的投资收益 数量 份数量（股） 份数量（股） 数量（股） 中航光电 0 500 500 0 8,095.00 15,836.82 中石油 0 83,000 83,000 0 1,386,100.00 2,331,183.20 怡亚通 0 3,500 3,500 0 87,115.00 104,461.00 全聚德 0 2,000 2,000 0 22,780.00 53,253.28 中国中铁 0 111,000 111,000 0 532,800.00 323,535.56 山东如意 0 2,500 2,500 0 32,675.00 32,057.38 海隆软件 0 1,000 1,000 0 10,490.00 20,993.68 中海集运 0 52,000 52,000 0 344,240.00 208,704.36 国投新集 0 18,000 18,000 0 105,840.00 136,974.30 金风科技 0 2,500 2,500 0 90,000.00 260,914.75 出版传媒 0 11,000 11,000 0 51,040.00 163,253.27 - 41 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 中国太保 0 19,000 19,000 0 570,000.00 389,135.29 三、收购、出售资产及企业合并情况 本公司董事会于 2007 年 5 月 29 日召开五届八次会议审议通过了《关于铜陵皖能发 电有限公司吸收合并铜陵深能发电有限公司及增资的议案》，决定对公司直属的铜陵电 厂进行资产重组。根据重组方案，铜陵皖能发电有限公司（以下简称：铜陵皖能）吸收 合并铜陵深能发电有限公司，同时本公司以铜陵电厂 2×12.5 万千瓦燃煤发电机组对铜 陵皖能进行增资。 2007 年 7 月 25 日，铜陵皖能在铜陵市工商行政管理局办理了工商变更登记手续， 重组工作完成。变更登记后，铜陵皖能注册资本为 62,400 万元，本公司持有其 61.7％ 的股权。 根据铜陵皖能《合并增资协议》约定，经铜陵皖能 2007 年第一次股东会决议、本 公司总经理办公会第十二次会议审议通过，本公司受让了安徽力源电力发展有限责任公 司所持有的铜陵皖能 3％股权，受让价格为 2,543 万元（中介机构评估值）。 经公司董事会五届十三次会议审议通过公司受让控股股东安徽省能源集团有限公 司持有的铜陵皖能 3.8%的股权，参照公司受让安徽力源电力发展有限责任公司持有铜陵 皖能股权的交易价格，受让价格为人民币 3,221.13 万元。 上述股权转让完成后，本公司持有铜陵皖能股权比例增至 68.5%，有利于理顺铜陵 皖能产权关系，优化股权结构，加强经营管理。 详细内容请见公司分别于 2007 年 5 月 31 日、11 月 8 日在《证券时报》、深交所指 定网站 www.cninfo.com.cn 刊登的《公司董事会五届八次会议决议公告》（公告编号： 2007-18）、《公司董事会五届十三次会议决议公告》（公告编号：2007-41）及《公司关 联交易公告》（公告编号：2007-42）。 报告期内，公司未发生其他收购、出售资产、吸收合并事项。 四、股权激励情况 报告期内，公司未实施股权激励。 五、重大关联交易事项 1、日常购销商品、提供劳务方面关联交易 经2006年度股东大会决议,公司直属机组及控股铜陵皖能发电有限公司生产用燃煤 主要委托安徽省能源集团有限公司控股子公司安徽电力燃料有限责任公司（以下简称电 燃公司）采购和供应，并适当支付该公司服务费。双方定价原则和交易结算价格为：煤 炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中服务费标准为按实际采购的煤炭每吨3.39元（含税） - 42 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 支付。 经安徽华普会计师事务所审计（华普审字[2008]372号），2007年度，公司向电燃公 司共计采购燃煤156.1万吨，金额为68,303.41万元。截至2007年12月31日，本公司欠付 电燃公司购煤款1,790万元，不存在电燃公司占用本公司资金的情形，对本公司财务状况 不存在负面影响。 公司委托电燃公司采购煤炭，能够利用电燃公司集中大宗采购的优势，使公司生产 用煤所需的量、价、质、运输等方面能够得到有效保证，同时，通过集中采购，对机组 的燃煤实行统一管理，有利于进一步降低成本，提高公司经营效益。双方定期以现金方 式结算煤款，不存在占用本公司资金情形。 2、委托替代发电方面关联交易 经公司 2006 年度股东大会审议通过，公司与淮北国安电力有限公司、马鞍山万能 达发电有限责任公司和阜阳华润电力有限责任公司分别签订 2007 年年度双边替代发电交 易合同，合同有效期限为 2007 年 4 月 1 日起至 2007 年 12 月 31 日止。其中委托关联方 马鞍山万能达发电有限责任公司替代发电构成关联交易，代发电费用按 0.25/千瓦时（含 税）支付。 报告期内，公司直属五台125机组累计委托替代发上网电量为119,776万千瓦时，涉 及代发电费用2.5亿元。其中委托关联方马鞍山万能达发电有限责任公司代发上网电量为 31,745万千瓦时，代发电费用为6,783万元。 公司直属 125 机组委托替代发电是公司贯彻落实国家“节能减排”方针的一项举措， 有利于降低发电机组煤耗水平和公司综合平均发电成本，提高经济效益。 3、收购、出售资产发生的关联交易 报告期内，经公司董事会五届十三次会议审议通过公司受让控股股东安徽省能源集 团有限公司持有的铜陵皖能发电有限公司（以下简称：铜陵皖能）3.8%的股权。受让完 成后，本公司持有铜陵皖能股权比例增至 68.5%。 本次关联交易定价依据是经双方友好协商，参照公司受让安徽力源电力发展有限责 任公司持有铜陵皖能股权的交易价格（中介机构评估值），以人民币 3,221.13 万元的价 格受让安徽省能源集团有限公司持有铜陵皖能 3.8%的股权。 本次关联交易完成后，公司控股股东安徽省能源集团有限公司不再持有铜陵皖能股 权，有利于减少公司与控股股东的同业竞争和关联交易，同时有利于理顺铜陵皖能公司 的产权关系，优化股权结构，加强经营管理。 上市关联交易详情请见公司 2007 年 11 月 8 日在《证券时报》、深交所指定网站 www.cninfo.com.cn 上披露的《公司五届十三次董事会决议公告》 （公告编号：2007-41）、 《公司关联交易公告》（公告编号：2007-42）。 - 43 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 4、共同投资方面关联交易 公司 2003 年度股东大会审议通过了《关于公司与安徽省能源集团有限公司共同出资 建设“能源大厦”的议案》。公司决定与安徽省能源集团有限公司各按 50％的比例共同出 资建设“能源大厦”（暂名）办公楼，项目建设管理由安徽省能源集团有限公司负责。报 告期内公司拨付工程建设款 2,700 万元，累计拨付 2,700 万元。截至报告期末，能源大 厦主体工程已完成，进入内部装修阶段。 报告期内，公司没有发生其它共同投资方面的关联交易。 5、控股股东及其子公司占用公司资金情况 公司未发生向控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相 互代为承担成本和其他支出情况；也不存在公司控股股东及其子公司有偿或无偿占有公 司资金情况。 6、债权、债务方面关联交易 为保证公司控股子公司铜陵皖能发电有限公司生产经营的正常运行，公司利用自有 资金通过银行向其委托贷款，铜陵皖能发电有限公司按同期银行贷款利率支付公司利息。 报告期内公司不存在向控股股东及其子公司提供资金的情况。 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 铜陵皖能发电有限公司 25,000 25,000 31,310 0 淮北国安电力有限公司 0 0 3,808 0 安徽省电力燃料有限责 0 0 1,348 1,790 任公司 合计 25,000 25,000 36,466 1,790 六、重大合同 1、托管、承包、租赁资产事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 2、重大担保 （1）截至报告期末，公司未对外提供担保，按股东方出资比例对控股子公司的担保 - 44 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 余额总计 116,000 万元，占公司净资产的 22％，具体情况如下： 单位：万元 发生日期 是否履 担保对象名称 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 行完毕 署日） 淮北国安电力有限公司 1999-10-8 3,000 保证 1999-10-8_2009-10-7 否 淮北国安电力有限公司 2000-4-24 3,000 保证 2000-4-24_2009-10-7 否 淮北国安电力有限公司 2000-4-24 4,000 保证 2000-4-24_2009-10-7 否 合肥皖能发电有限公司 2007-1-10 4,000 保证 2007-1-10_2008-1-9 否 合肥皖能发电有限公司 2007-1-9 6,000 保证 2007-11-19_2008-11-18 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-9 5,000 保证 2007-1-10_2008-1-9 否 合肥皖能发电有限公司 2007-1-9 3,000 保证 2007-4-26_2008-4-24 否 合肥皖能发电有限公司 2007-4-25 2,000 保证 2007-6-8_2008-6-6 否 合肥皖能发电有限公司 2007-6-8 5,000 保证 2007-6-13_2007-6-11 否 合肥皖能发电有限公司 2007-6-11 6,000 保证 2007-10-25_2008-10-24 否 合肥皖能发电有限公司 2007-10-25 5,000 保证 2007-12-10_2008-12-10 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-17_2010-12-17 否 合肥皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-12-24_2012-12-24 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-11-16 5,000 保证 2007-6-12_2008-6-12 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-6-13 5,000 保证 2007-6-13_2008-6-13 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-8-3 4,000 保证 2007-8-3_2008-8-3 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-8-7 3,000 保证 2007-8-7_2008-8-7 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-11-7 4,000 保证 2007-11-7_2008-11-7 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-9-3 4,000 保证 2007-9-3_2008-9-3 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-7-16 5,000 保证 2007-7-16_2008-7-16 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-11-14 10,000 保证 2007-11-14_2008-11-13 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-11-15 10,000 保证 2007-11-15_2008-11-14 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-11-16 2,000 保证 2007-11-16_2008-11-15 否 铜陵皖能发电有限公司 2007-12-24 8,000 保证 2007-12-24_2008-12-23 否 报告期内对控股子公司担保发生额合计 106,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 116,000 公司担保总额情况 2007 年底担保总额 116,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保 60,000 金额 担保总额占公司净资产的比例 22％ 上述担保贷款金额及期限均没有超出 2006 年度（第十五次）股东大会批准的担保额 度范围。 （2）独立董事对公司对外担保情况的专项说明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保情况进行了核查和落实， 现发表独立意见如下： - 45 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 ①安徽华普会计师事务所出具了（华普审字[2008]373号）《关于安徽省皖能股份有 限公司与关联方资金往来的专项说明》 （下简称“专项说明” ），真实完整地披露了公司与 控股股东和其他关联方的资金往来情况，我们同意该专项说明。 ②公司对控子公司淮北国安电力有限公司、合肥皖能发电有限公司、铜陵皖能发电有 限公司提供的担保，是按照项目公司章程所规定，履行股东的义务，保证生产、经营正 常运行所形成的。以上决策经过了公司董事会和股东大会批准，决策程序合法，公司及 时、充分地履行了相应的信息披露义务。 ③公司 2007 年度未对外提供担保，对控股子公司的担保贷款金额均没有超过 2006 年度（第十五次）股东大会批准的担保额度范围，没有损害公司及公司股东尤其是中小 股东的利益。 3、委托理财事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托现金资产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 七、其他重要事项 报告期内公司无其他重要事项。 八、公司或持股 5％以上股东公开披露承诺事项的履行情况 1、公司控股股东安徽省能源集团有限公司在股权分置改革方案中承诺，2005－2007 年连续三年向公司股东大会提出当年现金分红比例不低于当年实现的可供分配利润的 50%。2005 年度公司因亏损，未进行现金分红；2006 年年度股利分配方案为：以公司 2006 年末总股本 773,008,816 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.20 元（含税），计派 现金股利 15,460,176.32 元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配。符合公司股权 分置改革中对流通股股东所作出的年度利润分配承诺。 2、报告期内公司控股股东安徽省能源集团有限公司和第二大股东安徽省新能创业投 资有限责任公司（持股 5％以上股东）严格遵守股权分置改革各项承诺。报告期内没有发 生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承 诺事项。 九、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 承诺履 股东名称 承诺事项 备注 行情况 - 46 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 自获得上市流通权之日起，36个月内不上 市交易或转让；禁售期满后2年内，通过 交易所挂牌交易减持股票的最低价格不 安徽省能源集团有限公司 低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向 履约中 严格遵守承诺 公司股东大会提出当年现金分红比例不 低于当年实现的可分配利润的50%，并保 证对该议案投赞成票。 安徽省新能创业投资有限责任 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 履约中 严格遵守承诺 公司 市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 安徽省能源物资供销公司 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 安徽省电力公司 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 深圳市鸿基（集团）股份有限 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 履约中 严格遵守承诺 公司 市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 国信证券有限责任公司 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 深圳农村商业银行宝安支行 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 （原深圳市农村信用合作社联 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 合社宝安支社） 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 深圳市丰宜实业发展有限公司 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 深圳市百山创业投资有限公司 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 深圳市南光（集团）股份有限 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 履约中 严格遵守承诺 公司 市交易或转让。 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 深圳市农村信用合作社联合社 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 深圳华强集团有限公司 履约中 严格遵守承诺 市交易，12个月不转让 深圳市飞亚达（集团）股份有 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 履约中 严格遵守承诺 限公司 市交易或转让 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 中国航空技术进出口深圳公司 履约中 严格遵守承诺 市交易或转让 注：承诺事项指股权分置改革时做出的除法定承诺之外的其他承诺。 十、聘任会计师事务所情况 经公司 2006 年度股东大会决议，公司继续聘任安徽华普会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告审计机构，审计报酬为 25 万元，并承担了审计过程中所发生的全部 差旅费。 截至本报告期，安徽华普会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 15 年。 - 47 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 十一、处罚或证监会巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、交易所公开谴责或其他任何形式处罚。 本报告期，公司没有被中国证监会巡检并整改的情况。 十二、报告期内来公司调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，本着公开、公平、 公正的原则，接待了机构投资者、行业分析师、个人投资者的调研及来访。接待过程中， 主要交流公司基本情况、经营状况，未发生私下提示或有选择性地向特定对象单独披露、 透露公司尚未公开披露重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论主要内容 主营业务经营情况及发展规 2007.2.28 公司办公楼 实地调研 华宝信托研究员 划。 主营业务经营情况及发展规 2007.3.8 公司办公楼 实地调研 招商基金研究员 划。 主营业务经营情况及发展规 2007.6.3 公司办公楼 实地调研 中投证券研究员 划。 中金公 司组 织的机 构调 研团（包括益民基金管理 主营业务经营情况及发展规 2007.7.2 公司办公楼 实地调研 公司分析师、保银资产管 划。 理公司分析师等人员） 中信建 投公 司组织 的机 构调研 团（ 包括中 信建 主营业务经营情况及发展规 2007.9.2 公司办公楼 实地调研 设、兴业基金、新世纪基 划。 金、上海仰印投资公司等 公司研究员） 十三、其他重大事件 按照国务院《关于加快关停小火电机组的若干意见》（国发[2007]2 号）有关“上 大压小”政策的要求，公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于关停 5 台 12.5 万千瓦发电机组及投资“上大压小”项目的议案》，2007 年 12 月 30 日，本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于关停 5 台 12.5 万千瓦发电机组及投资“上大 压小”项目的议案》，同意 5 台 12.5 万千瓦发电机组固定资产等相关资产作报废处理。 - 48 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 详细内容见 2008 年 1 月 3 日《证券时报》、深交所指定网站 www.cninfo.com.cn 上 披露的《安徽省皖能股份有限公司 2007 年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2007-55）。 截至审计报告日止，以上资产的报废处理正在按有关程序进行中。 本年度没有发生在本报告和本年度内临时报告中未披露的其他重大事件。 十四、期后事项 1、为加强安全生产管理，降低管理成本，提高经济效益，公司董事会五届十七次 会议审议通过《关于合肥皖能发电有限公司吸收合并合肥合力电力发展有限公司及增资 的议案》。 2008 年 1 月 28 日，本公司与合肥合力电力发展有限公司（以下简称“合力公司”）、 合肥市建设投资公司（以下简称“建投公司” ）、安徽力源电力发展有限责任公司（以下 简称“力源公司”）、合肥皖能发电有限公司（以下简称“合肥皖能公司”）共同签订《合 肥皖能发电有限公司合并增资协议》，拟以合肥皖能公司为载体，对合肥发电厂主要发 电资产进行重组，实行“一厂一司”的运营体制。合并增资后的合肥皖能公司注册资本 金为 80,000 万元，股东由本公司、建投公司、力源公司组成，分别持有 63%、35%、2% 的股权。 详细内容见 2008 年 1 月 30 日《证券时报》、深交所指定网站 www.cninfo.com.cn 上 披露的《安徽省皖能股份有限公司董事会五届十七次临时会议决议公告》（公告编号： 2008-04）及《安徽省皖能股份有限公司关于对合肥皖能发电有限公司增资的公告》 （公 告编号：2008-05）。 2、2008 年 2 月，公司完成了 2008 年短期融资券的发行，发行额为 9.5 亿元人民币， 上述资金基本满足公司及控股子公司 2008 年度流动资金使用。2008 年 2 月 4 日，公司通 过委托贷款方式将上述资金委贷给控股子公司铜陵皖能发电有限公司 7.5 亿元，委贷给 控股子公司合肥皖能发电有限公司 2 亿元。 十五、报告期内，临时公告信息索引 公告 公告 公告内容 报纸和网站名称 编号 时间 2007-1 元月 9 日 五届四次董事会决议公告 《证券时报》36 版 2007-2 2月2日 股票交易异常波动公告 《证券时报》B9 版 2007-3 3月9日 关于解除限售的提示性公告 《证券时报》A7 版 五届五次董事会决议公告－国元证券借壳上市 2007-4 3 月 14 日 《证券时报》35 版 公告 2007-5 4 月 11 日 关于提前披露 2006 年度报告的公告 《证券时报》C3 版 2007-6 4 月 13 日 2006 年年度报告全文 《证券时报》C39 版 - 49 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 2007-7 4 月 14 日 2006 年年度报告摘要 《证券时报》C39 版 2007-8 4 月 15 日 五届六次董事会决议公告 《证券时报》C39 版 2007-9 4 月 16 日 五届四次监事会决议公告 《证券时报》C39 版 2007-10 4 月 17 日 日常关联交易公告 《证券时报》C39 版 2007-11 4 月 25 日 2007 年第一季度业绩快报 《证券时报》B8 版 2007-12 4 月 25 日 股票交易异常波动公告 《证券时报》B8 版 2007-13 4 月 30 日 2007 年第一季度报告摘要（正文） 《证券时报》C72 版 2007-14 4 月 30 日 五届七次董事会决议公告 《证券时报》C72 版 2007-15 4 月 30 日 2007 年度中期业绩预告公告 《证券时报》C72 版 2007-16 5 月 10 日 股票交易异常波动公告 《证券时报》B8 版 2007-17 5 月 25 日 关于加强公司治理专项活动联系方式公告 《证券时报》C11 版 2007-18 5 月 31 日 五届八次董事会决议公告 《证券时报》C10 版 关于召开公司二 OO 六年度（第十五次）股东大 2007-19 5 月 31 日 《证券时报》C10 版 会的通知 关于直属 125 机组委托替代发电的关联交易公 2007-20 5 月 31 日 《证券时报》C10 版 告 2007-21 5 月 31 日 关于股东股份减持公告 《证券时报》C10 版 2007-22 6月5日 关于选举职工代表监事的公告 《证券时报》A3 版 公司二 OO 六年年度（第十五次）股东大会决议 2007-23 6 月 27 日 《证券时报》C11 版 公告 2007-24 6 月 27 日 董事会五届九次会议决议公告 《证券时报》C11 版 2007-25 6 月 30 日 股票交易异常波动公告 《证券时报》C11 版 2007-26 7月3日 停牌公告 《证券时报》C21 版 2007-27 7月3日 国元证券借壳上市审核通过 《证券时报》C21 版 2007-28 7月4日 澄清公告（21 实际经济报道） 《证券时报》C10 版 关于铜陵皖能发电有限公司完成工商变更登记 2007-29 7 月 31 日 《证券时报》C8 版 的公告 2007-30 8月4日 分红派息公告 《证券时报》A2 版 2007-31 8 月 17 日 2007 年半年度报告正文 巨潮网 2007-32 8 月 17 日 2007 年半年度报告摘要 《证券时报》C22 版 2007-33 8 月 17 日 董事会五届十次会议决议公告 《证券时报》C22 版 2007-34 8 月 17 日 2007 年三季度业绩预增公告 《证券时报》C22 版 2007-35 8 月 21 日 关于股权变工的提示性公告 《证券时报》C71 版 2007-36 10 月 9 日 关于参股公司国元证券借壳上市获得核准公告 《证券时报》C19 版 2007-37 10 月 9 日 关于公司运用自有闲置资金申购新股的公告 《证券时报》C19 版 2007-38 10 月 24 日 提示性公告（北京化二股改） 《证券时报》C11 版 2007-39 10 月 26 日 2007 年第三季度报告 《证券时报》C30 版 2007-40 10 月 26 日 2007 年年度业绩预增公告 《证券时报》C30 版 2007-41 11 月 8 日 董事会五届十三次会议决议公告 《证券时报》C6 版 2007-42 11 月 8 日 关联交易公告（受让集团持铜陵皖能股权） 《证券时报》C6 版 2007-43 11 月 8 日 治理专项活动整改报告 《证券时报》C6 版 2007-44 11 月 15 日 董事会五届十四次会议决议公告 《证券时报》C23 版 2007-45 11 月 15 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》C23 版 - 50 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 关于中国证监会豁免皖能集团要约收购义务公 2007-46 11 月 16 日 《证券时报》B8 版 告 2007-47 11 月 17 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》C7 版 2007-48 11 月 30 日 董事会五届十五次董事会决议公告 《证券时报》C19 版 2007-49 11 月 30 日 监事会五届八次会议决议公告 《证券时报》C19 版 2007-50 11 月 30 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》C19 版 关于省国资委拟引进战略投资者参股皖能集团 2007-51 12 月 5 日 《证券时报》C17 版 的公告 2007-52 12 月 15 日 董事会五届十六次决议公告 《证券时报》A3 版 2007-53 12 月 15 日 2007 年第一次临时股东大会通知 《证券时报》A3 版 2007-54 12 月 26 日 关于为控股子公司提供担保的公告 《证券时报》A9 版 2007-55 1 月 31 日 2007 年第一次临时股东大会会议决议公告 《证券时报》B8 版 上述公告除在《证券时报》在公告外，同时在深交所巨潮网站 www.cninfo.com.cn 公布。 - 51 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长、财务负责人亲笔签名并盖章的历年财务报表； 二、载有安徽华普会计师事务所盖章，何本英、王静、鲍红艳注册会计师亲笔签字 并盖章的审计报告正本； 三、报告期内公司在《证券时报》公开披露的所有公司文件正本及公告原稿； 四、载有董事长方平先生亲笔签署的年度报告正本。 安徽省皖能股份有限公司董事会 董事长：方平 二〇〇八年三月二十四日 - 52 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第十二节 财务报告 第一部分 审 计 报 告 华普审字[2008]372 号 安徽省皖能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省皖能股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度利润表和合并利润表、 股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括： （1） 设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职 业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报 风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层 选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面 公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 - 53 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：何本英 中国注册会计师：王静 中国·合肥 中国注册会计师：鲍红艳 2008 年 3 月 24 日 - 54 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 资产负债表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 294,472,080.43 164,774,773.63 458,194,190.64 290,320,945.97 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 50,000,000.00 应收账款 467,367,327.04 88,463,422.12 392,879,137.81 154,875,266.83 预付款项 688,972,030.78 27,112,873.00 257,117,642.10 3,987,404.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 255,966,780.86 77,190,743.26 134,189,602.75 37,342,095.69 买入返售金融资产 存货 112,172,822.42 9,083,691.17 56,190,828.43 21,462,268.68 一年内到期的非流动资 产 其他流动资产 250,000,000.00 337,250,000.00 流动资产合计 1,868,951,041.53 616,625,503.18 1,298,571,401.73 845,237,981.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 3,775,829,753.00 3,775,829,753.00 持有至到期投资 长期应收款 297,451,423.80 长期股权投资 584,710,524.53 1,433,438,120.60 682,019,435.16 1,329,619,435.16 投资性房地产 固定资产 3,272,503,997.85 46,511,815.45 2,789,212,968.91 310,524,507.82 在建工程 439,014,989.85 206,123,789.19 26,238,770.48 工程物资 13,434,524.32 3,556,846.90 固定资产清理 37,738,681.62 12,995,850.41 生产性生物资产 油气资产 无形资产 230,422,853.17 18,662,344.39 90,938,723.91 28,972,646.43 开发支出 商誉 19,250,201.22 3,676,180.95 长期待摊费用 54,278.00 递延所得税资产 41,559,112.93 35,629,690.40 16,731,150.86 15,121,415.02 其他非流动资产 非流动资产合计 8,414,464,638.49 5,620,518,998.05 3,792,313,373.88 1,710,476,774.91 资产总计 10,283,415,680.02 6,237,144,501.23 5,090,884,775.61 2,555,714,756.65 流动负债： - 55 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 短期借款 1,347,000,000.00 918,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 130,000,000.00 133,000,000.00 应付账款 156,460,307.20 50,475,228.85 125,237,115.94 72,741,503.34 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 54,802,199.55 24,562,204.07 61,017,563.40 33,135,328.26 应交税费 49,400,917.96 10,456,676.60 19,185,840.80 7,677,103.93 应付利息 3,178,765.00 1,597,686.75 应付股利 5,498,482.07 5,498,482.07 6,567,951.99 6,567,951.99 其他应付款 156,141,542.33 13,993,590.59 226,411,672.12 52,241,845.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 405,000,000.00 166,000,000.00 其他流动负债 4,788,800.00 流动负债合计 2,312,271,014.11 104,986,182.18 1,657,017,831.00 172,363,732.86 非流动负债： 长期借款 845,760,000.00 398,760,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 951,798,102.45 906,707,438.25 其他非流动负债 54,027,021.31 非流动负债合计 1,851,585,123.76 906,707,438.25 398,760,000.00 负债合计 4,163,856,137.87 1,011,693,620.43 2,055,777,831.00 172,363,732.86 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 资本公积 3,789,999,698.92 3,682,661,265.52 963,241,298.76 962,538,950.77 减：库存股 盈余公积 625,856,757.72 614,248,651.19 612,112,985.86 600,504,879.33 一般风险准备 未分配利润 84,835,785.48 155,532,148.09 50,473,180.54 47,298,377.69 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益 5,273,701,058.12 5,225,450,880.80 2,398,836,281.16 2,383,351,023.79 合计 少数股东权益 845,858,484.03 636,270,663.45 所有者权益合计 6,119,559,542.15 5,225,450,880.80 3,035,106,944.61 2,383,351,023.79 负债和所有者权益总计 10,283,415,680.02 6,237,144,501.23 5,090,884,775.61 2,555,714,756.65 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 会计机构负责人：杨治成 - 56 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 利润表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位： （人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,634,750,439.16 749,452,430.09 2,213,186,894.00 919,326,457.49 其中：营业收入 2,634,750,439.16 749,452,430.09 2,213,186,894.00 919,326,457.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,632,551,922.68 798,596,349.17 2,160,732,253.71 943,314,746.92 其中：营业成本 2,295,615,927.91 683,107,901.52 2,056,463,829.20 909,231,940.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13,085,514.54 5,511,814.43 12,477,077.44 8,707,434.79 销售费用 195,740.00 195,740.00 786,000.00 786,000.00 管理费用 16,185,151.25 16,185,151.25 28,127,986.84 19,741,992.17 财务费用 94,707,645.37 -2,949,229.64 54,794,357.32 -3,163,492.63 资产减值损失 212,761,943.61 96,544,971.61 8,083,002.91 8,010,871.97 加：公允价值变动收益 （损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 121,900,361.59 189,002,175.34 64,706,894.00 133,781,622.75 号填列） 其中：对联营企业 119,072,625.34 119,072,625.34 65,840,236.33 65,840,236.33 和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 124,098,878.07 139,858,256.26 117,161,534.29 109,793,333.32 号填列） 加：营业外收入 2,157,521.98 331,477.07 1,908,207.09 700,769.72 减：营业外支出 3,223,895.11 325,041.88 5,741,470.52 2,354,164.39 其中：非流动资产处置 损失 四、利润总额（亏损总额以 123,032,504.94 139,864,691.45 113,328,270.86 108,139,938.65 “-”号填列） 减：所得税费用 10,163,677.23 2,426,972.87 -2,170,869.18 -10,204,192.32 五、净利润（净亏损以“-” 112,868,827.71 137,437,718.58 115,499,140.04 118,344,130.97 号填列） 归属于母公司所有者 63,566,553.12 59,143,315.07 的净利润 - 57 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 少数股东损益 49,302,274.59 56,355,824.97 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.18 0.08 0.15 （二）稀释每股收益 0.08 0.18 0.08 0.15 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 会计机构负责人：杨治成 - 58 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 现金流量表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 2,824,133,002.57 943,138,034.34 2,806,406,690.59 1,131,337,393.85 到的现金 收到其他与经营活动 18,993,325.56 14,844,671.78 67,665,098.29 63,660,327.64 有关的现金 经营活动现金流入 2,843,126,328.13 957,982,706.12 2,874,071,788.88 1,194,997,721.49 小计 购买商品、接受劳务支 2,064,871,105.01 674,890,122.29 1,736,040,397.23 802,548,152.68 付的现金 支付给职工以及为职 219,457,902.59 130,001,334.21 196,486,218.81 132,635,653.25 工支付的现金 支付的各项税费 264,214,537.89 79,414,341.08 297,053,136.14 135,278,138.29 支付其他与经营活动 38,195,906.50 15,778,652.82 44,723,946.79 28,667,519.49 有关的现金 经营活动现金流出 2,586,739,451.99 900,084,450.40 2,274,303,698.97 1,099,129,463.71 小计 经营活动产生的 256,386,876.14 57,898,255.72 599,768,089.91 95,868,257.78 现金流量净额 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 3,241,175.00 340,491,175.00 53,970,000.00 297,970,000.00 取得投资收益收到的 71,403,124.30 138,504,938.05 266,072.10 68,983,780.45 现金 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的 145,758.00 109,106.00 524,477.10 现金净额 处置子公司及其他营 18,714.56 18,714.56 业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动 63,836,137.19 2,863,798.40 9,137,156.46 3,165,310.63 有关的现金 投资活动现金流入 138,644,909.05 481,987,732.01 63,897,705.66 370,119,091.08 小计 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的 827,875,454.76 32,215,194.60 668,820,203.40 58,279,490.33 现金 投资支付的现金 60,882,475.00 600,847,475.00 24,000,000.00 375,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营 业单位支付的现金净额 - 59 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 支付其他与投资活动 3,659,988.64 15,839,844.23 677,680.00 215,000.00 有关的现金 投资活动现金流出 892,417,918.40 648,902,513.83 693,497,883.40 433,494,490.33 小计 投资活动产生的 -753,773,009.35 -166,914,781.82 -629,600,177.74 -63,375,399.25 现金流量净额 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 151,497,737.60 36,000,000.00 其中：子公司吸收少数 151,497,737.60 36,000,000.00 股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,772,000,000.00 1,190,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动 4,788,800.00 有关的现金 筹资活动现金流入 1,928,286,537.60 1,226,000,000.00 小计 偿还债务支付的现金 1,382,000,000.00 926,000,000.00 分配股利、利润或偿付 212,622,514.60 16,529,646.24 144,780,659.63 637,000.00 利息支付的现金 其中：子公司支付给少 72,000,000.00 72,000,000.00 数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动 有关的现金 筹资活动现金流出 1,594,622,514.60 16,529,646.24 1,070,780,659.63 637,000.00 小计 筹资活动产生的 333,664,023.00 -16,529,646.24 155,219,340.37 -637,000.00 现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 五、现金及现金等价物净增 -163,722,110.21 -125,546,172.34 125,387,252.54 31,855,858.53 加额 加：期初现金及现金等 458,194,190.64 290,320,945.97 332,806,938.10 258,465,087.44 价物余额 六、期末现金及现金等价物 294,472,080.43 164,774,773.63 458,194,190.64 290,320,945.97 余额 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 会计机构负责人：杨治成 - 60 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年度 本期金额 归属于母公司股东权益 项 目 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 股 一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 615,340,157.86 30,042,421.50 加：会计政策变更 -3,227,172.00 20,430,759.04 前期差错更正 二、本年年初余额 773,008,816.00 963,241,298.76 612,112,985.86 50,473,180.54 三、本年增减变动金额（减少 2,826,758,400.16 13,743,771.86 34,362,604.94 以“－”列示） （一）净利润 63,566,553.12 （二）直接计入股东权益的利 2,826,758,400.16 得和损失 1.可供出售金融资产公允价 2,720,122,314.75 值变动净额 2.权益法下被投资单位其他 股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关 的所得税影响 4.其他 106,636,085.41 上述（一）和（二）小计 2,826,758,400.16 63,566,553.12 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 -61- 皖能电力 2007 年年度报告全文 2.股份支付计入股东权益的 金额 3.其他 （四）利润分配 13,743,771.86 -29,203,948.18 1.提取盈余公积 13,743,771.86 -13,743,771.86 2.对股东的分配 -15,460,176.32 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 773,008,816.00 3,789,999,698.92 625,856,757.72 84,835,785.48 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 - 62 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年度 上年金额 归属于母公司股东权益 项目 减： 股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股 一、上年年末余额 773,008,816.00 961,941,298.76 608,753,031.83 -9,265,215. 加：会计政策变更 -10,487,262.15 14,442,297. 前期差错更正 二、本年年初余额 773,008,816.00 961,941,298.76 598,265,769.68 5,177,081. 三、本年增减变动金额（减少以“－” 1,300,000.00 13,847,216.18 45,296,098. 列示） （一）净利润 59,143,315. （二）直接计入股东权益的利得和损失 1,300,000.00 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变 动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影 响 4.其他 1,300,000.00 上述（一）和（二）小计 1,300,000.00 59,143,315. （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 13,847,216.18 -13,847,216. 1.提取盈余公积 13,847,216.18 -13,847,216. - 63 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 612,112,985.86 50,473,180. 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 - 64 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年度 本期金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 773,008,816.00 963,241,298.76 603,764,246. 加：会计政策变更 -702,347.99 -3,259,366. 前期差错更正 二、本年年初余额 773,008,816.00 962,538,950.77 600,504,879. 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 2,720,122,314.75 13,743,771. （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 2,720,122,314.75 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2,720,122,314.75 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影 响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 上述（一）和（二）小计 2,720,122,314.75 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 13,743,771. 1.提取盈余公积 13,743,771. 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 - 65 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 4.其他 四、本年年末余额 773,008,816.00 3,682,661,265.52 614,248,651. 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 - 66 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 母 公 司 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2007 年度 上年金额 项目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 存股 一、上年年末余额 773,008,816.00 961,941,298.76 599,174,769.71 加：会计政策变更 -702,347.99 -10,504,303.48 前期差错更正 二、本年年初余额 773,008,816.00 961,238,950.77 588,670,466.23 三、本年增减变动金额（减少以“－”列示） 1,300,000.00 11,834,413.10 （一）净利润 （二）直接计入股东权益的利得和损失 1,300,000.00 1.可供出售金融资产公允价值变动净额 2.权益法下被投资单位其他股东权益变动影响 3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 4.其他 1,300,000.00 上述（一）和（二）小计 1,300,000.00 （三）股东投入和减少资本 1.股东投入资本 2.股份支付计入股东权益的金额 3.其他 （四）利润分配 11,834,413.10 1.提取盈余公积 11,834,413.10 2.对股东的分配 3.其他 （五）股东权益的内部结转 1.资本公积转增股本 - 67 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积补亏 4.其他 四、本年年末余额 773,008,816.00 962,538,950.77 600,504,879.33 公司法定代表人：方平 主管会计工作的负责人：盛胜利 - 68 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 第二部分 公司 2007 年度财务报表附注 (以下金额单位若无特别说明均为人民币元) 一、公司的基本情况 安徽省皖能股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993） 第 165 号文件批准，由安徽省电力开发总公司（现更名为安徽省能源集团有限公司） 作为唯一发起人，将其拥有的国有资产合肥电厂 3 号机组、铜陵电厂 1 号机组、2 号机 组作为国有法人股入股，并经中国证监会证监发审字（1993）29 号文复审同意，按照 社会募集方式设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 12 月 13 日设立,人民币普通股票 (A 股) 于同年 12 月 20 日在深圳证券交易所挂牌上市(股票代码为 000543)。经批准， 本公司于 1998 年 2-3 月实施配股方案(最近一次配股)，总股本增至 773,008,816 股， 其中社会公众股 140,643,816 股。 经本公司第二届股东大会决议，于 1994 年 1 月 1 日正式收购马鞍山电厂 11 号机组、 12 号机组，上述 5 台机组容量均为 12.5 万千瓦。 2006 年 2 月 27 日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司《安 徽省皖能股份有限公司股权分置改革方案》 ：方案实施股份变更登记日登记在册的全体 流通股股东每持有 10 股流通股份将获得本公司非流通股股东安徽省能源集团有限公司 支付的 3.3 股对价股份。股权分置改革后，本公司有限售条件的股份合计为 586,004,463 股，占总股本的 75.81%；无限售条件的股份合计为 187,004,353 股，占总股本的 24.19%。 本公司属电力行业。 本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、 参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、 化工原料及产品（不含危险品）销售。 二、会计政策、会计估计的变更和前期差错 1、会计政策变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的《关于印发 等 38 项具体准则的通知》 （财会【2006】3 号文）的规定，本公司自 2007 年 1 月 1 日 开始执行新的企业会计准则。按照中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公 司信息披露规范问答第 7 号―新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》 要求，公司对本次会计政策变更的影响相应调整了比较期财务报表，具体调整事项如下： （1）本公司将长期股权投资借方差额中属于非同一控制下企业合并形成的 3,676,180.95 元确认为商誉，因该调整事项，调整减少了 2007 年 1 月 1 日长期股权投 资 2,205,708.55 元，增加商誉 3,676,180.95 元，调整增加母公司 2007 年 1 月 1 日盈 -69- 皖能电力 2007 年年度报告全文 余公积 202,189.95 元、未分配利润 1,268,282.45 元；调整增加 2006 年度投资收益 367,618.10 元，归属于母公司净利润。 （2）本公司自 2007 年 1 月 1 日起对企业所得税采用资产负债表债务法进行核算， 本公司对 2007 年 1 月 1 日资产、负债的账面价值进行了复核，对于资产、负债的账面 价值与其计税基础之间的差异，按照其转回期间的适用税率计算了递延所得税资产和递 延所得税负债，并进行了追溯调整，因该事项会计政策变更，调整增加 2007 年 1 月 1 日递延所得税资产 16,731,150.86 元、应付职工薪酬 80,486.79 元，调整增加 2007 年 1 月 1 日盈余公积 1,670,756.02 元、未分配利润 14,062,358.62 元、少数股东权益 917,549.43 元；调整增加 2006 年度净利润 13,312,805.05 元，其中：调整增加归属于 母公司净利润 12,880,933.55 元，调整增加少数股东损益 431,871.50 元。 （3）本公司对2007年1月1日持有的对子公司长期股权投资按照“企业会计准则解释 第1号”进行了追溯调整，调整减少母公司2007年1月1日长期股权投资13,403,085.35元， 调 整 减 少 母 公 司 资 本 公 积 702,347.99 元 、 盈 余 公 积 4,897,928.02 元 、 未 分 配 利 润 7,802,809.34元；调整增加母公司2006年度净利润59,856,348.34元。 2、会计估计变更 按照原公司会计政策规定，坏账准备的计提方法和计提比例：按应收款项账龄分析 计提,计提比例为：不逾期的不计提；逾期一至五年的，按其余额的6%计提；逾期五年以 上的及有确凿证据表明应收款项不能收回的，按其余额的100%计提。对下列情况下的应 收款项不全额计提坏账准备：当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组的；与关 联方发生的应收款项;其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。 根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认与计量》中对金融资产减值的规定， 对应收款项计提减值准备政策变更为：本公司在决算日，对单项金额重大（占应收款项 余额的 10%以上）的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按 其未来现金流量现值低于其帐面价值的差额，确定减值损失，计提坏帐准备；对于单项 金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；经单独测试 后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合 在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之 相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现 时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下: 账龄 计提比例 半年以内 - 半年-1 年 5% 1-2 年 10% - 70 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% 本 期 因 此 项 会 计 估 计 变 更 冲 回 坏 账 准 备 1,590,859.00 元 ， 影 响 当 期 损 益 1,590,859.00元。 三、主要会计政策和会计估计 1．遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、完整地反映了企业的 财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2．财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，并基于以下 所述重要会计政策和会计估计编制。 本公司原执行《企业会计准则》和《企业会计制度》，根据中华人民共和国财政部 第 33 号令和财政部财会[2006]3 号文规定要求，本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新《企 业会计准则》。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答 第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》，本报告所载比较 财务数据系按照中国证券监督管理委员会证监发[2006]136 号文规定的原则确定的 2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第 38 号— —首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和可比期初资产负债表 的影响，按照追溯调整的原则，编制调整后的利润表和可比期初的资产负债表，并将调 整后的利润表作为可比期间的利润表进行列报。 3．会计期间 会计期间采用公历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 4．记账本位币 以人民币为记账本位币。 5．计量属性 公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 6．现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 7．外币业务核算方法 - 71 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 资产负债表日按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率 与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算， 折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当 期损益。 8．金融资产和金融负债的分类、确认和计量 （1）金融资产划分为以下四类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工 具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关 的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股 利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动 计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为 投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司明确意图和能力持有至到 期的固定利率国债、浮动利率公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利 息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确 认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值 之间的差额计入投资收益。 ③应收款项 主要是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收款项应按从购货方应收 的合同或协议价款作为初始确认金额。 ④可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的 公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款包含的已到付息期但尚未 领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融 - 72 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产 以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价 款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公 允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。 (2)金融负债在初始确认时划分为以下两类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允 价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损 益。 ②其他金融负债 （3）主要金融资产的公允价值确定方法： ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 9．金融资产转移确认依据和计量方法 （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融 资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： ①所转移金融资产的账面价值。 ②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值。 B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价 确认为一项金融负债。 10．金融资产减值 （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： ①发行方或债务人发生严重财务困难。 ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。 ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。 ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。 ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。 ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数 - 73 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可计量。 ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工 具投资人可能无法收回投资成本。 ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测 试，并计提减值准备： ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损 益。 ②应收款项：应收款项包括应收账款和其他应收款等，应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量。资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发 生减值的，计提减值准备。 对于单项金额重大的应收款项（占应收款项余额的 10%以上）,单独进行减值测试。 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备； 经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应 收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以 前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基 础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账 准备。 应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例具体如下: 账龄 计提比例 半年以内 - 半年-1 年 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3-4 年 50% 4-5 年 80% 5 年以上 100% ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其 发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。 - 74 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行 分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产 的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于 非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融 资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的 累计损失一并转出，计入减值损失。 11．存货核算方法 本公司的存货主要分为原材料、燃料、低值易耗品等，当与该存货有关的经济利益 很可能流入本公司及该存货的成本能够可靠地计量时进行确认。存货的取得以成本进行 初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。投资者投入存货的成本，按照投资合 同或协议约定的价值确定。 原材料、燃料、低值易耗品等发出按加权平均法计价。 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 对于存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当年度损益。以前减 记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额在原已计提的存货跌价准备金额内转 回，转回的金额计入当年度损益。 存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类 似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。 可变现净值以有关存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售 费用以及相关税费后的金额确定。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 本公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。存货盘亏造成的损失，直接计入当期损益。 12．固定资产的确认条件、分类、折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与 经营有关的工器具等。固定资产在同时满足下列条件时，才予以确认： (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的修理费用，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。本公司固定资产折旧按直线法 计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的 净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： - 75 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 资产类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 30-35 0-3 2.57-3.00 通用设备 4-10 0-3 9.70-25.00 专用设备 7-30 0-4 3.20-14.28 运输设备 6 0-3 16.67-16.67 其他设备及工器具 5-9 0-3 10.78-19.40 每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使 用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项 固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款 额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能 够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折 旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 14．在建工程 本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资 产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值 确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂 估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 15．无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司 按照无形资产的取得成本或可归属于无形资产开发阶段且能够可靠计量的支出对无形 资产进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命，在 使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。对金额较小的开发、研 究支出，可采用一次摊销的方法。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准： (1)本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无 形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 (2)在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段复 合条件的支出予以资本化。 16．资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： - 76 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预 计的下跌。 (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资 产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产 所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其计提减值准 备。减值准备的金额为资产的账面价值低于可收回金额的部分。 17．资产组的确定依据 资产组是企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他 资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成。 18．长期股权投资的核算方法 （1）初始计量 分别下列情况对长期股权投资进行初始计量 ①合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本 A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投 资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及 所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权 益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。 C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—— 企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列 规定确定其初始投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际 支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。 - 77 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初 始投资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成 本，但合同或协议约定不公允的除外。 D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第 7 号——非货币性资产交换》确定。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 （2）后续计量 根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法 或权益法核算。 采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当 期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的 分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应 分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价 值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值。 19．借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同 时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ①资产支出已经发生。 ②借款费用已经发生。 ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其 借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实 际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利 - 78 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率计算。 20．股份支付 股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。 (1)以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定 的负债的公允价值计量。 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付， 在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 (2)以权益工具结算的股份支付 以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结 算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计 为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。 21．职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险 费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职 工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工 薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。 22．应付债券 发行的应付债券按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量,并在债券存续期 间采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。 23．收入确认的原则 （1）销售商品收入 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 - 79 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （2）提供劳务收入 ①收入的金额能够可靠地计量； ②相关的经济利益很可能流入企业； ③交易的完工进度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （3）让渡资产使用权收入： ①相关的经济利益很可能流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 24．所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用资产负债表债务法。 本公司确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额为限，确认由可抵扣时间性差异产生的递延所得税资产。但不包括同时具有下列特 征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并。 （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 25．合并会计财务报表的编制方法 凡公司能够直接或间接控制的子公司都纳入合并范围；编制合并报表时以母公司和 其子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编 制；子公司采用的会计期间，会计政策和会计处理方法与母公司一致；合并报表范围内 各公司间重大交易、资金往来款在合并时抵销。 四、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行 17%的增值税率，即按销项 税额（营业收入×适用税率）抵减进项税额的余额计缴。 2、营业税 委托贷款利息收入按 5%计缴，经营性租赁收入等按 5%计缴。 3、城建税及教育费附加 （1）城建税按应纳增值税额和营业税额的 7%计缴。 （2）教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 4%计缴。 4、所得税 本年度执行 33%的法定税率。 本公司的子公司淮北国安电力有限公司（以下简称“国安公司”）享受外商投资企 业执行“两免三减半”的所得税优惠政策。按此政策国安公司 2007 年度执行 7.5%的税 率。 - 80 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、企业合并及合并财务报表 1、合并财务报表范围及主要控股子公司情况 2007 年 12 月 31 日 持股 子公司名称 经营范围 注册地点 注册资本 实际投资额 比例 铜陵皖能发电有 安徽省铜陵市 火力发电及相关产品的 62400 万元 55360.5 万元 68.5% 限公司 桂家湖 开发和生产经营 安徽省合肥市 电力及其附属产品的生 合肥皖能发电有 砀山路 19 号 33800 万元 23660 万元 70% 产和销售，以及电力相 限公司 关产业的开发和经营 淮北国安电力有 安徽省淮北市 84900 万元 33960 万元 40% 电力生产和销售 限公司 国安路 1 号 说明：淮北国安电力有限公司系非同一控制下取得的子公司。本公司持有淮北国安 电力有限公司 40%股权，本公司母公司安徽省能源集团有限公司全资子公司兴安控股有 限公司持有淮北国安电力有限公司 12.5%股权，2003 年，兴安控股有限公司将其在淮北 国安电力有限公司的表决权委托给本公司，本公司拥有对淮北国安电力有限公司 52.5% 的表决权后，将其纳入合并报表范围。 2、本公司本期对纳入合并报表范围的子公司铜陵皖能发电有限公司按调整后财务 报表进行合并，原因系：本期铜陵皖能发电有限公司吸收合并原安徽铜陵深能发电有限 责任公司和母公司直属电厂铜陵发电厂 12.5 万千瓦发电机组相关净资产，其中吸收合 并母公司直属电厂铜陵发电厂 12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债系同一控制下业务 合并。按照《公司法》的相关规定，铜陵皖能发电有限公司对吸收合并的 12.5 万千瓦 发电机组相关资产、负债按公允价值计价，但按《企业会计准则》规定，铜陵皖能发电 有限公司对同一控制下吸收合并取得的 12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债应当按照 该相关资产、负债在母公司的原账面价值入账。根据《企业会计准则》的规定，本公司 在合并报表时，对铜陵皖能发电有限公司按公允价值计价的财务报表进行调整，将 12.5 万千瓦发电机组相关资产、负债由公允价值调整为原账面价值入账，并调整了相关损益， 报告期末调整前后铜陵皖能发电有限公司主要报表项目如下： 会计报表项目 调整前金额 调整后金额 调整差异 资产总计 2,790,567,960.86 2,701,433,591.61 -89,134,369.25 其中：其他应收款 161,059,020.63 162,113,558.56 1,054,537.93 固定资产 1,979,834,171.68 1,976,724,540.34 -3,109,631.34 无形资产 240,316,267.14 153,236,991.30 -87,079,275.84 - 81 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 负债总计 2,296,414,253.19 2,296,414,253.19 - 所有者权益合计 494,153,707.67 405,019,338.42 -89,134,369.25 净利润 -372,098,406.20 -120,093,395.86 252,005,010.34 其中：营业成本 812,287,209.23 800,845,742.91 -11,441,466.32 资产减值损失 356,991,319.77 116,427,775.75 -240,563,544.02 3、本公司主要子公司少数股东权益情况 公司名称 期 末 数 期 初 数 淮北国安电力有限公司 617,820,614.96 601,279,726.19 铜陵皖能发电有限公司 126,637,869.07 3,790,937.26 合 计 744,458,484.03 605,070,663.45 六、合并财务报表事项说明 1.货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现金 179,693.80 109,060.29 银行存款 281,547,825.89 398,591,500.61 其他货币资金 12,744,560.74 59,493,629.74 294,472,080.43 458,194,190.64 合 计 （1）货币资金期末减少 163,722,110.21 元系本期预付账款增加所致。 （2）根据安徽省高级人民法院（2007）皖民二保字第 001-1 号《协助冻结存款通 知书》，对本公司存放在中国工商银行合肥宿州路支行账号为 1302015019022548468 的 账户存款 3500 万元暂停支付六个月（2007 年 11 月 11 日至 2008 年 5 月 10 日）。 （3）本公司的子公司铜陵皖能发电有限公司本期吸收合并了原安徽铜陵深能发电 有限责任公司和铜陵发电厂皖能机组后，其银行存款期末余额中中国工商银行铜陵横港 支行 1308021109022150147 账户（期末余额 0，账户名称铜陵发电厂）、中国人民建设 银行铜陵人民分理处 34001668508053000154 账户（期末余额 32,924.74 元，账户名称 铜陵发电厂）、中国银行深圳市分行 8101085063080910001 账户（期末余额 47,045.08 元，账户名称安徽铜陵深能发电有限责任公司）尚未进行账户名称的变更；其他货币资 金系存放至铜陵市房改资金管理中心款项，账户名称为铜陵发电厂，未进行账户名称的 变更。 2．应收票据 - 82 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 项 目 期 末 数 期 初 数 商业承兑汇票 50,000,000.00 - 银行承兑汇票 - - 合 计 50,000,000.00 - 说明：应收票据系收到的安徽省电力公司支付的售电款。 3．应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期 末 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收账款 446,649,327.04 95.57% - 446,649,327.04 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 20,718,000.00 4.43% - 20,718,000.00 合 计 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04 期 初 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收账款 392,879,137.81 100.00% - 392,879,137.81 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收账款 其他不重大的应收账款 - - 合 计 392,879,137.81 100.00% - 392,879,137.81 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04 合 计 467,367,327.04 100.00% - 467,367,327.04 期 初 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 392,879,137.81 100.00% - 392,879,137.81 合 计 392,879,137.81 100.00% - 392,879,137.81 （3）应收账款明细单位如下： - 83 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 单 位 期 末 数 期 初 数 安徽省电力公司 446,649,327.04 392,879,137.81 安徽兴源热电有限公司 18,864,000.00 - 宿州明丽电力实业公司 1,044,000.00 - 池州三二五发电有限公司 810,000.00 - 合 计 467,367,327.04 392,879,137.81 （4）2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的应收款 项。 （5）2007 年 12 月 31 日，本公司无应收关联方款项。 4．预付款项 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 593,264,465.78 86.11% 255,193,167.10 99.25% 1－2 年 95,338,090.00 13.84% - 2－3 年 - 1,855,000.00 0.72% 3 年以上 369,475.00 0.05% 69,475.00 0.03% 合 计 688,972,030.78 100.00% 257,117,642.10 100.00% （1）预付账款主要包括预付燃料款和预付工程款及设备款等。 （2）2007 年 12 月 31 日，无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 （3）期末数比期初数增长 167.96%主要系子公司合肥皖能发电有限公司尚属基本 建设期，预付的工程款及设备款增加所致。 5．其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： 期 末 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款项 261,730,311.30 87.77% 30,821,049.99 230,909,261.31 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 - - - - 较大的应收款项 其他不重大的应收款项 36,461,450.01 12.23% 11,403,930.46 25,057,519.55 - 84 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 合 计 298,191,761.31 100.00% 42,224,980.45 255,966,780.86 期 初 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款项 136,848,763.92 76.88% 34,014,280.08 102,834,483.84 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 - - - - 较大的应收款项 其他不重大的应收款项 41,156,678.28 23.12% 9,801,559.37 31,355,118.91 合 计 178,005,442.20 100.00% 43,815,839.45 134,189,602.75 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 账 龄 期 末 数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 193,017,289.48 64.73% - 193,017,289.48 半年－1 年 31,200,811.56 10.46% 1,556,155.08 29,644,656.48 1－2 年 22,472,954.48 7.54% 1,913,969.89 20,558,984.59 2－3 年 12,946,861.68 4.34% 5,540,281.16 7,406,580.52 3－4 年 17,428,458.06 5.85% 14,490,054.80 2,938,403.26 4－5 年 20,648,437.55 6.92% 18,247,571.02 2,400,866.53 5 年以上 476,948.50 0.16% 476,948.50 - 合 计 298,191,761.31 100.00% 42,224,980.45 255,966,780.86 账 龄 期 初 数 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 108,190,291.21 60.78% - 108,190,291.21 半年－1 年 6,995,932.07 3.93% 3,340,824.34 3,655,107.73 1－2 年 30,182,056.53 16.96% 15,773,236.23 14,408,820.30 2－3 年 9,969,572.82 5.60% 5,723,379.22 4,246,193.60 3－4 年 22,190,641.07 12.47% 18,612,543.21 3,578,097.86 4－5 年 118,183.05 0.07% 7,090.99 111,092.06 5 年以上 358,765.45 0.20% 358,765.45 - 合 计 178,005,442.20 100.00% 43,815,839.45 134,189,602.75 （3）其他应收款前 5 名单位金额（个人）的应收款项总额 - 85 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 期 末 数 期 初 数 金 额 244,580,508.56 138,594,623.05 占其他应收款总额的比例 82.02% 77.86% （4）2007 年 12 月 31 日， 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的应收款 项。 （5）2007 年 12 月 31 日，应收关联方阜阳华润电力有限公司 15,000,000.00 元， 占应收款项总额的比例为 0.50%，系应收的代发电铺底资金。 （6）期末数较期初数增长 90.75%主要系本期子公司铜陵皖能发电有限公司吸收合 并原安徽省铜陵深能发电有限公司后增加所致。 （7）其他说明事项：单项金额重大的其他应收款中的应收安徽隆源热电有限公司 的代垫款 12,072,361.72 元及应收部属机组的代垫款 23,417,444.89 元全额计提坏账准 备；应收代垫新机组建设的前期费用待新机组核准后直接转入在建工程，因此不计提坏 账准备；其他单项金额重大的应收款项按账龄计提坏账准备。 6．存货 （1）存货账面价值 期 末 数 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 原材料 23,087,931.80 1,414,675.57 21,673,256.23 燃 料 74,039,652.04 - 74,039,652.04 备品备件 18,125,268.96 1,665,354.81 16,459,914.15 合 计 115,252,852.80 3,080,030.38 112,172,822.42 期 初 数 项 目 账面成本 跌价准备 账面价值 原材料 12,715,853.93 1,414,675.57 11,301,178.36 燃 料 29,586,027.99 - 29,586,027.99 备品备件 18,006,676.89 2,703,054.81 15,303,622.08 计 60,308,558.81 4,117,730.38 56,190,828.43 - 86 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （2）存货跌价准备 项 目 期 初 数 本期 本期减少 期 末 数 增加 转 回 转 销 原材料 1,414,675.57 - - - 1,414,675.57 备品备件 2,703,054.81 - 356,132.73 681,567.27 1,665,354.81 合 计 4,117,730.38 - 356,132.73 681,567.27 3,080,030.38 （3）根据期末存货可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备。本期转销 系存货报废转销，本期转回金额占该项资产的 1.96%。 7．可供出售的金融资产 项 目 期末数（公允价值） 期初数（公允价值） 其 他 3,775,829,753.00 - 合 计 3,775,829,753.00 - 说明：期末数系本公司持有的国元证券股份有限公司 98,303,300 股份按期末市价确 认的公允价值。 8．长期股权投资 （1）长期股权投资账面价值 期末数 期初数 被投资单位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对合营公司投资 440,670,524.53 - 440,670,524.53 388,979,435.16 388,979,435.16 - 其他股权投资 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00 446,540,000.00 153,500,000.00 293,040,000.00 合 计 738,210,524.53 153,500,000.00 584,710,524.53 835,519,435.16 153,500,000.00 682,019,435.16 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 153,500,000.00 - - 153,500,000.00 合 计 153,500,000.00 - - 153,500,000.00 （3）合营公司的相关情况如下： 被投资公 注册地 业务 本公司 本公司在被 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 司名称 性质 持股比 投资公司表 - 87 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 例 决权比例 总额 总额 阜阳华润电 安徽省 电力 40% 40% 810,098,003.72 1,979,482,125.76 313,299,765.21 力有限公司 阜阳市 企业 （4）权益法核算的对合营公司的投资 本期增 被投资公司名称 初始投资 期初余额 本期权益调整 加投资 阜阳华润电力有限公司 319,420,000.00 388,979,435.16 - 119,053,910.78 合 计 319,420,000.00 388,979,435.16 - 119,053,910.78 被投资公司名称 累计权益调整 本期分得红利 期末余额 阜阳华润电力有限公司 121,250,524.53 67,362,821.41 440,670,524.53 合 计 121,250,524.53 67,362,821.41 440,670,524.53 （5）成本法核算的其他股权投资 持股 本期 被投资公 初始投资 期初余额 本期减少 期末余额 减值准备 比例 增加 司名称 华安证券有 4.54% 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00 限公司 安徽省皖能 大厦有限责 4.29% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 任公司 安徽国祯能 源股份有限 8.87% 8,400,000.00 8,400,000.00 - - 8,400,000.00 - 公司 马鞍山万能 达发电有限 10.00% 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 - 责任公司 国元证券有 6.71% 149,000,000.00 149,000,000.00 - 149,000,000.00 - - 限责任公司 北方证券有 7.14% 73,500,000.00 73,500,000.00 - - 73,500,000.00 73,500,000.00 限责任公司 小 计 422,540,000.00 446,540,000.00 - 149,000,000.00 297,540,000.00 153,500,000.00 9．固定资产 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 固定资产原值 - 88 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 专用设备 3,138,689,733.72 1,040,265,729.58 516,816,330.55 3,662,139,132.75 通用设备 283,511,487.22 94,119,116.27 138,312,205.59 239,318,397.90 运输设备 48,297,733.31 6,732,876.73 6,944,288.69 48,086,321.35 其他设备 54,537,029.42 25,450,251.33 24,110,679.81 55,876,600.94 租出固定资产 2,647,386.00 - 2,647,386.00 - 房屋建筑物 1,092,760,670.82 354,489,954.04 226,341,688.26 1,220,908,936.60 合 计 4,620,444,040.49 1,521,057,927.95 915,172,578.90 5,226,329,389.54 累计折旧 专用设备 1,211,199,195.20 237,882,779.06 263,837,665.90 1,185,244,308.36 通用设备 203,017,659.53 68,438,273.26 81,044,940.62 190,410,992.17 运输设备 36,682,451.52 3,962,824.38 4,618,503.39 36,026,772.51 其他设备 21,457,136.67 3,437,147.23 7,671,143.35 17,223,140.55 租出固定资产 729,468.67 75,715.20 - 805,183.87 房屋建筑物 332,069,824.61 70,805,168.85 119,544,269.96 283,330,723.50 合 计 1,805,155,736.20 384,601,907.98 476,716,523.22 1,713,041,120.96 固定资产净值 2,815,288,304.29 3,513,288,268.58 固定资产减值准备 专用设备 1,720,646.37 188,082,761.40 - 189,803,407.77 房屋建筑物 24,354,689.01 26,626,173.95 - 50,980,862.96 合 计 26,075,335.38 214,708,935.35 - 240,784,270.73 固定资产净额 2,789,212,968.91 3,272,503,997.85 （1）本期固定资产增加数中，由在建工程完工转入固定资产 89,145,804.18 元。 （2）截止 2007 年 12 月 31 日，本公司控股子公司铜陵皖能发电有限公司以评估值 为 889,546,116.07 元的固定资产作为抵押物分别向中国建设银行铜陵分行借款 105,000,000.00 元、徽商银行铜陵分行 50,000,000.00 元。 （3）根据国务院文件国发[2007]2 号《国务院批转发展改革委、能源办关于加快 关停小火电机组若干意见的通知》有关“上大压小”的政策，本公司董事会五届十五次 临时会议决议决定关停本公司所属的 5 台 12.5 万千瓦发电机组并投资“上大压小”项 目，由于关停机组资产的报废工作正在进行中，期末根据本公司董事会五届十八次会议 决议对母公司 3 台关停机组资产计提了固定资产减值准备 98,281,159.60 元，根据子公 司铜陵皖能发电有限公司股东会决议对其所属的 2 台关停机组资产计提了固定资产减 - 89 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 值准备，按账面值调整后金额为 116,427,775.75 元。 10．在建工程 （1）在建工程账面余额 本期减少 期末数 工程名称 期 初 数 本期增加 其中借款费 转入固定资产 其他减少 金 额 用资本化 国安小区办公 12,992,862.00 - - - 12,992,862.00 - 楼 国安小区福利 5,958,951.27 - - - 5,958,951.27 - 工程 GO-ON CMN 系 10,402,017.69 110,000.00 6,824,830.60 - 3,687,187.09 - 统 太山灰场一级 694,990.00 9,504,802.58 6,270,202.58 - 3,929,590.00 - 子坝加高工程 铜陵皖能公司 35,490.02 36,152,231.82 36,187,721.84 - 0.00 - 基建工程 技术改造工程 14,062,975.85 50,290,367.64 39,525,318.39 110,000.00 24,718,025.10 - 合肥皖能公司 124,687,717.17 241,188,777.63 - - 365,876,494.80 - 5#机组建设 合肥皖能公司 17,033,687.72 10,801,864.88 - - 27,835,552.60 - 6#机组建设 马鞍山电厂更 218,000.00 - 218,000.00 - - - 新改造工程 合肥电厂更新 105,769.23 13,961.54 119,730.77 - - - 改造工程 铜陵电厂更新 25,915,001.25 1,043,708.51 - 26,958,709.76 - - 改造工程 合 计 212,107,462.20 349,105,714.60 89,145,804.18 27,068,709.76 444,998,662.86 - （2）在建工程减值准备 工程名称 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 原 因 国安小区办公楼 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 已停工 合 计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 （3）期末数较期初数增幅较大主要系子公司合肥皖能发电有限公司尚属基本建设 期，本期基建支出增加所致。 11．工程物资 类 别 期 末 数 期 初 数 工程物资 13,434,524.32 3,556,846.90 - 90 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 合 计 13,434,524.32 3,556,846.90 说明：期末数较期初数增加 9,877,677.42 元主要系子公司合肥皖能发电有限公司 购入的尚未安装的工程物资所致。 12．固定资产清理 期末账面价值 项 目 转入清理的原因 根据国家政策进行关停报废，资 12.5 万千瓦机组资产报废 37,738,681.62 产尚未处置完毕。 合 计 13．无形资产 类 别 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 土地使用权 90,938,723.91 145,318,780.33 5,834,651.07 230,422,853.17 合 计 90,938,723.91 145,318,780.33 5,834,651.07 230,422,853.17 说明：本期增加主要系子公司铜陵皖能发电有限公司本期吸收合并原安徽省铜陵深 能发电有限公司增加所致。 14．商誉 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 淮北国安电 3,676,180.95 - 3,676,180.95 3,676,180.95 - 3,676,180.95 力有限公司 铜陵皖能发 15,574,020.27 - 15,574,020.27 - - - 电有限公司 19,250,201.22 - 19,250,201.22 3,676,180.95 - 3,676,180.95 合 计 （1）本公司 2002 年 12 月通过非同一控制下的企业合并取得子公司淮北国安电力 有限公司 40%的股权，长期股权投资成本与享有购买日子公司可辨认净资产的份额之间 的差异形成股权投资差额 3,676,180.95 元，由于在首次执行日无法合理确定购买日淮 北国安电力有限公司可辨认资产、负债的公允价值，编制本期财务报表时，将该部分股 权投资差额确认为商誉。 （2）本公司 2007 年 8 月收购了子公司铜陵皖能发电有限公司 3%的少数股权，共 支付货币资金 25,430,000.00 元，交易日铜陵皖能发电有限公司可辨认净资产为 9,855,979.73 元，本公司支付的对价高于享有的可辨认净资产的份额 15,574,020.27 元，确认为商誉。 - 91 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （3）本公司在期末对与商誉有关的资产进行了减值测试，未发现与商誉有关的资 产存在减值迹象。 15．递延所得税资产 期末数 期初数 类 别 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值 36,993,329.54 150,094,534.58 15,767,425.50 54,435,942.76 大修支出 4,565,783.39 22,395,677.99 963,725.36 12,849,671.45 合 计 41,559,112.93 172,490,212.57 16,731,150.86 67,285,614.21 16．资产减值准备 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 本期转回 本期冲销 一、坏账准备 43,815,839.45 145,728.99 1,736,587.99 - 42,224,980.45 合计 其中：其他应 43,815,839.45 145,728.99 1,736,587.99 - 42,224,980.45 收款 二、存货跌价 4,117,730.38 - 356,132.73 681,567.27 3,080,030.38 准备合计 三、长期投 153,500,000.00 - - - 153,500,000.00 资减值准备 三、固定资 26,075,335.38 214,708,935.35 - - 240,784,270.73 产减值准备 四、在建工 5,983,673.01 - - - 5,983,673.01 程减值准备 合 计 233,492,578.22 214,854,664.34 2,092,720.72 681,567.27 445,572,954.57 说明： 固定资产减值准备详见附注六、9（3）。 17．短期借款 类 别 期 末 数 期 初 数 信用借款 285,000,000.00 316,000,000.00 保证借款 1,062,000,000.00 602,000,000.00 合 计 1,347,000,000.00 918,000,000.00 说明：期末数较期初数增长 46.73%主要系子公司铜陵皖能发电有限公司本期吸收 合并原安徽省铜陵深能发电有限公司增加所致。 - 92 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 18．应付票据 期 末 数 期 初 数 种 类 其中下一会计期间 其中下一会计期间 金 额 金 额 将到期的金额 将到期的金额 130,000,000.00 130,000,000.00 133,000,000.00 133,000,000.00 银行承兑汇票 130,000,000.00 130,000,000.00 133,000,000.00 133,000,000.00 合 计 说明：应付票据系子公司淮北国安电力有限公司期末为支付购煤款而开出的银行承 兑汇票。 19．应付账款 2007 年 12 月 31 日，本公司应付账款余额为 156,460,307.20 元。 2007 年 12 月 31 日，本公司应付账款余额无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股 份的股东单位的款项。 2007 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 应 付 账 款 余 额 中 欠 关 联 方 单 位 的 款 项 金 额 为 48,705,175.99 元，详见附注七、2（3）。 应付账款主要系应付供应商的购煤款。 账龄超过 3 年以上的应付账款金额为 1,974,799.32 元。 20．应付职工薪酬 项目 期 初 数 本期增加 本期支付/减少 期 末 数 一、 工资、奖金、津贴 18,928,646.50 135,879,124.97 132,853,016.25 21,954,755.22 和补贴 二、职工福利费 33,457,633.34 23,483,254.25 33,008,682.46 23,932,205.13 三、社会保险费 2,105,172.47 39,419,695.40 37,782,910.01 3,741,957.86 1．医疗保险费 786,548.83 6,645,144.50 5,725,137.66 1,706,555.67 2．基本养老保险费 679,816.57 26,264,207.21 25,925,527.49 1,018,496.29 3．补充养老保险费 638,807.07 3,650,640.58 3,285,532.59 1,003,915.06 4．失业保险费 - 1,861,953.08 1,911,617.25 -49,664.17 5．工伤保险费 - 631,912.96 569,257.95 62,655.01 6．生育保险费 - 365,837.07 365,837.07 - 四、住房公积金 1,545,888.76 26,080,989.09 27,170,641.52 456,236.33 五、工会经费 1,830,294.62 2,876,594.67 3,567,593.20 1,139,296.09 六、职工教育经费 3,149,893.71 2,606,304.05 2,206,730.84 3,549,466.92 - 93 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 七、其他 34.00 2,752,163.29 2,723,915.29 28,282.00 八、非货币性福利 - 1,451,714.40 1,451,714.40 - 合计 61,017,563.40 234,549,840.12 240,765,203.97 54,802,199.55 说明：应付职工薪酬期末数中工资为应付未付的效益工资 21,954,755.22 元；职工 福利费余额系子公司淮北国安电力有限公司利润分配计提的职工奖励及福利基金。 21．应交税费 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 28,275,380.72 14,704,692.65 城市维护建设税 3,120,015.05 1,857,544.06 教育费附加 1,608,248.16 1,072,915.63 地方教育费附加 274,517.39 40,694.79 企业所得税 9,957,631.97 -527,605.14 房产税 356,195.06 390,955.69 土地使用税 4,338,339.41 740,806.04 营业税 140,962.50 170,638.42 水利基金 182,337.97 77,479.06 车船使用税 -3,356.00 - 代缴个人所得税 1,150,645.73 657,719.60 合 计 49,400,917.96 19,185,840.80 22.应付股利 截至 2007 年 12 月 31 日止应付股利余额为 5,498,482.07 元。 其中主要明细户如下： 投 资 者 金 额 原 因 深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 本公司分配数 天骥投资基金 1,320,000.00 本公司分配数 深圳市华夏实业股份公司 330,000.00 本公司分配数 青海证券有限责任公司 320,000.00 本公司分配数 安徽新华印刷厂 303,600.00 本公司分配数 合 计 3,796,100.00 - 94 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 23．其他应付款 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应付款余额为 156,141,542.33 元。 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应付款余额无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权 股份的股东单位或关联方的款项。 其他应付款期末数较期初数减少 31.04%主要系子公司铜陵皖能发电有限公司本期 支付的质保金所致。 2007 年 12 月 31 日，本公司其他应付款余额中账龄超过三年的其他应付款 5,619,238.06 元，主要系应付未付的工程质保金。 24. 一年内到期的非流动负债 类 别 期 末 数 期 初 数 信用借款 220,000,000.00 102,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 - 保证借款 135,000,000.00 64,000,000.00 合 计 405,000,000.00 166,000,000.00 说明：本期子公司铜陵皖能发电有限公司吸收合并原安徽铜陵深能发电有限责任公 司后，截止 2007 年 12 月 31 日，借款人名称为安徽铜陵深能发电有限责任公司的借款 为信用借款 20,000,000.00 元、抵押借款 50,000,000.00 元、保证借款 135,000,000.00 元，尚未进行借款人名称的变更。 25、其他流动负债 项 目 期 末 数 期 初 数 递延收益 4,788,800.00 - 合 计 4,788,800.00 - 说明：递延收益系子公司合肥皖能发电有限公司收到的建设期财政贴息。 26.长期借款 类 别 期 末 数 期 初 数 信用借款 90,000,000.00 200,000,000.00 抵押借款 105,000,000.00 - 保证借款 552,000,000.00 100,000,000.00 质押借款 98,760,000.00 98,760,000.00 合 计 845,760,000.00 398,760,000.00 - 95 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （1）期末数较期初数增长 112.10%主要系子公司铜陵皖能发电有限公司本期吸收 合并了原安徽铜陵深能发电有限责任公司所致。 （2）子公司铜陵皖能发电有限公司本期吸收合并原安徽铜陵深能发电有限责任公司 和铜陵发电厂皖能机组后，截止 2007 年 12 月 31 日，借款人名称为安徽铜陵深能发电有 限责任公司的借款为信用借款 60,000,000.00 元、抵押借款 105,000,000.00 元、保证借 款 352,000,000.00 元，以上借款人名称尚未进行变更。 27．递延所得税负债 期 末 数 期 初 数 类 别 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 公允价值变动 906,707,438.25 3,626,829,753.00 - - 其 他 45,090,664.20 180,362,656.80 - - 合 计 951,798,102.45 3,807,192,409.80 - - （1）公允价值变动产生的应纳税暂时性差异系本公司持有的国元证券股份有限公司 98,303,300 股份按期末市价确认的公允价值变动金额。 （2）其他应纳税暂时性差异系合并报表时母公司长期股权投资初始成本小于享有合 并日子公司可辨认净资产公允价值份额的差异。 28、其他非流动负债 项 目 期 末 数 期 初 数 递延收益 54,027,021.31 - 合 计 54,027,021.31 - 说明：递延收益系子公司铜陵皖能发电有限公司本期收到财政返还的土地出让金和 契 税 款 54,609,000.00 元 ， 按土地使用剩余期限内平均分摊，本期分摊递延收益 581,978.69 元。 29．股本 请详见本报告“第四节 股本变动及股东情况 ”。 30．资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 955,987,602.39 - 4,571,970.00 951,415,632.39 其 他 7,253,696.37 2,855,394,307.35 24,063,937.19 2,838,584,066.53 其中：按原制度转入 7,253,696.37 - - 7,253,696.37 其他 - 2,855,394,307.35 24,063,937.19 2,831,330,370.16 合 计 963,241,298.76 2,855,394,307.35 28,635,907.19 3,789,999,698.92 - 96 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 （1）股本溢价本期减少系子公司铜陵皖能发电有限公司根据董事会书面决议，从股 本溢价中核销原安徽铜陵深能发电有限公司转入的其他应收款-福利工程项目 7,410,000.00 元，该福利工程项目已不存在，本公司按持有股权比例减少本期资本公积。 （2）其他减少系本期本公司收购母公司安徽省能源集团有限公司持有的子公司铜陵 皖能发电有限公司 3.8%的少数股权，本公司支付价款 32,211,300.00 元，股权转让日铜 陵皖能发电有限公司可辨认净资产为 8,147,362.81 元，差异部分调整资本公积。 （3）其他本期增加中含有 2,720,122,314.75 元系本公司持有的国元证券股份有限 公司 98,303,300 股份按期末市价确认的公允价值扣除递延所得税负债后计入资本公积 的数额；本期增加中的 135,271,992.60 元系本公司对子公司铜陵皖能发电有限公司的长 期股权投资初始成本小于合并日子公司可辨认净资产公允价值的差额扣除相应递延所得 税负债后确认的资本公积。 31．盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 220,435,502.77 13,743,771.86 - 234,179,274.63 任意盈余公积 380,069,376.56 - - 380,069,376.56 企业发展基金 11,608,106.53 - - 11,608,106.53 合 计 612,112,985.86 13,743,771.86 - 625,856,757.72 本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本年度净利润 10％提取的法定盈余公积金。 32．未分配利润 项 目 期 末 数 期 初 数 期初未分配利润 50,473,180.54 5,177,081.65 加：本期净利润 63,566,553.12 59,143,315.07 减：提取法定盈余公积 13,743,771.86 11,834,413.10 减：提取企业发展基金 - 2,012,803.08 减：支付普通股股利 15,460,176.32 - 期末未分配利润 84,835,785.48 50,473,180.54 说明：根据本公司五届十八次董事会通过的 2007 年度利润分配议案，以本公司报告 期末总股本 773,008,816 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.85 元（含税）， 共计 65,705,749.36 元。该利润分配预案需经公司股东大会批准后实行。 33．营业收入 （1）营业收入和营业成本 业务类型 本期金额 上期金额 - 97 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 主营业务收入 2,631,074,045.37 2,211,870,323.65 其他业务收入 3,676,393.79 1,316,570.35 营业收入合计 2,634,750,439.16 2,213,186,894.00 主营业务成本 2,292,286,427.79 2,056,016,183.22 其他业务成本 3,329,500.12 447,645.98 营业成本合计 2,295,615,927.91 2,056,463,829.20 营业利润合计 124,098,878.07 117,161,534.29 （2）2007 年度本公司前五名的主营业收入总额 2,631,074,045.37 元，占本公司全 部主营业收入的 100％。 34．营业税费 种 类 本期金额 上期金额 计缴标准 城市维护建设税 8,359,703.49 7,940,087.32 应缴增值税额的 7% 教育费附加 4,725,811.05 4,536,990.12 应缴增值税额的 4% 合 计 13,085,514.54 12,477,077.44 35．财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 98,541,965.07 59,235,323.73 减：利息收入 4,267,416.88 4,841,439.47 利息收支净额 94,274,548.19 54,393,884.26 其 他 433,097.18 400,473.06 合 计 94,707,645.37 54,794,357.32 说明：期末数较期初数增长 72.84%主要系子公司铜陵皖能发电有限公司本期吸收合 并原安徽省铜陵深能发电有限公司增加所致。 36．资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 -1,590,859.01 36,732,991.86 存货跌价损失 -356,132.73 56,560.00 长期股权投资减值损失 - -28,706,548.95 固定资产减值损失 214,708,935.35 - 合 计 212,761,943.61 8,083,002.91 说明：固定资产减值损失详见附注六、9。 - 98 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 37. 投资收益 项 目 本期金额 上期金额 合营企业的投资收益 119,072,625.34 65,840,236.33 其他投资收益 2,827,736.25 -1,133,342.33 合 计 121,900,361.59 64,706,894.00 说明：本公司本期其他投资收益主要系出售申购新股中签股票实现的收益。 38．营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 处置固定资产利得 277,217.53 332,099.00 其 他 1,048,325.76 1,576,108.09 政府补助 831,978.69 - 合 计 2,157,521.98 1,908,207.09 39．营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 处置固定资产损失 2,552,475.02 2,724,645.66 其 他 526,420.09 2,966,824.86 公益性捐赠支出 145,000.00 50,000.00 合 计 3,223,895.11 5,741,470.52 40．所得税费用 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 34,991,639.30 11,179,819.33 递延所得税费用 -24,827,962.07 -13,350,688.51 合 计 10,163,677.23 -2,170,869.18 41．收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 收回的代垫款项 15,745,962.95 押金 1,433,757.67 环保拨款 750,000.00 - 99 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 处置固定资产收益 573,221.57 其他 490,383.37 合 计 18,993,325.56 42．支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 退还质保金 6,702,349.51 代垫款 5,807,107.41 差旅费 3,687,456.00 保险费 3,479,377.91 中介服务费 3,304,433.72 交际应酬费 3,179,645.57 备用金 1,946,794.70 交通运输费 1,940,743.76 办公费 1,296,264.80 其他 1,873,264.35 租赁费 478,719.09 深圳登记公司服务费 442,500.00 绿化费 433,293.66 手续费 433,097.18 会议费 383,043.69 广告宣传费 316,538.43 电量考核款 315,000.00 邮电费 313,086.29 咨询费 295,140.00 出国考察费培训费 291,575.00 电力监管费 258,938.28 修理费 250,741.78 警消费 245,564.00 物业管理费 181,228.00 - 100 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 水电费 176,528.70 物料消耗 163,474.67 合 计 38,195,906.50 43．收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 财政部门返还的土地出让金 54,609,000.00 利息收入 4,654,126.08 质保金 4,573,011.11 合 计 63,836,137.19 44．支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 金 额 退还质保金 2,447,422.00 委托贷款利息收入缴纳的税费及手续费 1,212,566.64 合 计 3,659,988.64 45、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 金 额 收到的财政贴息 4,788,800.00 合 计 4,788,800.00 46．将净利润调节为经营活动的现金流量 项 目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 112,868,827.71 115,499,140.04 加: 资产减值准备 213,140,519.10 8,083,002.91 固定资产折旧 275,108,783.76 265,030,873.04 无形资产摊销 5,970,551.07 797,302.04 长期待摊费用摊销 - 2,944,825.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -202,390.20 - 失（收益以“－”号填列） - 101 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,535,218.23 7,952,894.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 94,274,548.19 54,393,884.26 投资损失（收益以“－”号填列） -121,900,361.59 -64,706,894.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -24,827,962.08 -16,731,150.86 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -54,966,128.85 31,758,182.46 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -240,194,370.02 234,814,354.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,838,380.49 -24,162,536.49 其他 -581,978.69 - 经营活动产生的现金流量净额 256,386,876.14 599,768,089.91 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 294,472,080.43 458,194,190.64 减：现金的期初余额 458,194,190.64 332,806,938.10 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加 -163,722,110.21 125,387,252.54 47．现金和现金等价物： 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 294,472,080.43 458,194,190.64 其中：库存现金 179,693.80 109,060.29 可随时用于支付的银行存款 246,547,825.89 368,104,732.77 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 294,472,080.43 458,194,190.64 - 102 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 七、母公司财务报表事项说明 1．应收账款 （1）按照应收账款的类别列示如下： 期 末 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款项 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 - - - - 合 计 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 期 初 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款项 154,875,266.83 100.00% - 154,875,266.83 单项金额不重大但按信用风险特征组 - - - - 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大的应收款项 - - - - 合 计 154,875,266.83 100.00% - 154,875,266.83 （2）按照应收账款的账龄列示如下： 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 合 计 88,463,422.12 100.00% - 88,463,422.12 期 初 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 154,875,266.83 100.00% - 154,875,266.83 合 计 154,875,266.83 100.00% - 154,875,266.83 （3）应收账款明细单位如下： 单 位 期 末 数 期 初 数 安徽省电力公司 88,463,422.12 154,875,266.83 合 计 88,463,422.12 154,875,266.83 （4）2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的应收款项。 （5）2007 年 12 月 31 日，本公司无应收关联方款项。 2．其他应收款 （1）按照其他应收款的类别列示如下： - 103 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 期 末 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款项 92,183,163.92 77.30% 30,821,049.99 61,362,113.93 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 - - - - 较大的应收款项 其他不重大的应收款项 27,074,811.56 22.70% 11,246,182.23 15,828,629.33 合 计 119,257,975.48 100.00% 42,067,232.22 77,190,743.26 期 初 数 类 别 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 单项金额重大的应收款项 43,899,696.07 54.10% 34,014,280.08 9,885,415.99 单项金额不重大但按信用风 险特征组合后该组合的风险 - - - - 较大的应收款项 其他不重大的应收款项 37,246,219.82 45.90% 9,789,540.12 27,456,679.70 合 计 81,145,915.89 100.00% 43,803,820.20 37,342,095.69 （2）按照其他应收款的账龄列示如下： 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 26,991,128.96 22.63% - 26,991,128.96 半年－1 年 31,123,101.56 26.10% 1,556,155.08 29,566,946.48 1－2 年 19,131,624.59 16.04% 1,913,162.46 17,218,462.13 2－3 年 7,890,884.09 6.62% 5,540,281.16 2,350,602.93 3－4 年 15,337,665.44 12.86% 14,490,054.80 847,610.64 4－5 年 18,394,443.14 15.42% 18,178,451.02 215,992.12 5 年以上 389,127.70 0.33% 389,127.70 - 合 计 119,257,975.48 100.00% 42,067,232.22 77,190,743.26 期 初 数 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 账面价值 半年以内 18,801,605.57 23.17% - 18,801,605.57 半年－1 年 10,754,525.17 13.25% 3,340,824.34 7,413,700.83 1－2 年 13,817,027.82 17.03% 5,773,236.23 8,043,791.59 2－3 年 17,473,082.97 21.53% 15,723,379.22 1,749,703.75 - 104 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 3－4 年 19,902,471.66 24.53% 18,605,793.22 1,296,678.44 4－5 年 38,437.25 0.05% 1,821.74 36,615.51 5 年以上 358,765.45 0.44% 358,765.45 - 合 计 81,145,915.89 100.00% 43,803,820.20 37,342,095.69 （3）其他应收款前 5 名单位金额（个人）的应收款项总额 期 末 数 期 初 数 金 额 91,570,958.48 57,053,012.77 占其他应收款总额的比例 76.78% 70.31% （4）2007 年 12 月 31 日，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的应收款项。 （5）2007 年 12 月 31 日，应收关联方款项占应收款项总额的比例为 12.58%，系应 收合营公司阜阳华润电力有限公司的代发电铺底资金。 （6）其他说明事项：单项金额重大的应收款项中的应收安徽隆源热电有限公司的代 垫款 12,072,361.72 元及应收部属机组的代垫款 23,417,444.89 元全额计提坏账准备； 其他单项金额重大的应收款项按账龄计提坏账准备。 3．其他流动资产 项 目 期 末 数 期 初 数 委托贷款 250,000,000.00 337,250,000.00 合 计 250,000,000.00 337,250,000.00 说明：委托贷款系本公司提供给子公司铜陵皖能发电有限公司的委托贷款。 4．长期应收款 2007 年 12 月 31 日，本公司长期应收款余额为 297,451,423.80 元，系根据铜陵皖 能发电有限公司合并增资协议、补充协议及华普验字【2007】第 0671 号验资报告，将对 本公司所属皖能 2*125MW 机组净资产重组时评估范围所含的长期应收款扣除 125 机组 2007 年 1-6 月的损益后形成的余额。该长期应收款将在合并增资交割日后五年内分期收 回。 5．长期股权投资 （1）长期股权投资账面价值 被投资单 期末数 期初数 位 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司 848,727,596.07 - 848,727,596.07 647,600,000.00 - 647,600,000.00 投资 对合营公 440,670,524.53 - 440,670,524.53 388,979,435.16 - 388,979,435.16 司投资 其他股权 297,540,000.00 153,500,000.00 144,040,000.00 446,540,000.00 153,500,000.00 293,040,000.00 投资 - 105 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 合 计 1,586,938,120.60 153,500,000.00 1,433,438,120.60 1,483,119,435.16 153,500,000.00 1,329,619,435.16 （2）长期投资减值准备 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他股权投资 153,500,000.00 - - 153,500,000.00 合 计 153,500,000.00 - - 153,500,000.00 （3）合营公司的相关情况如下： 被投资 本公司 本公司在被 注册 业务 期末净资产 本期营业收入 公司名 持股比 投资公司表 本期净利润 地 性质 总额 总额 称 例 决权比例 阜阳华润 安徽省 电力 40% 40% 810,098,003.72 1,979,482,125.76 313,299,765.21 电力有限 阜阳市 企业 （4）权益法核算的对合营公司的投资 本期增加 被投资公司名 初始投资 期初余额 （减少）投 本期权益调整 累计权益调整 本期分得红利 期末余额 称 资 阜阳华润电力 有限公司 319,420,000.00 388,979,435.16 - 119,053,910.78 121,250,524.53 67,362,821.41 440,670,524.53 合 计 319,420,000.00 388,979,435.16 - 119,053,910.78 121,250,524.53 67,362,821.41 440,670,524.53 （5）成本法核算的其他股权投资 被投资公司名 持股比 初始投资 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备 称 例 淮北国安电力 40.00% 339,600,000.00 339,600,000.00 - - 339,600,000.00 - 有限公司 铜陵皖能发电 68.50% 235,200,000.00 235,200,000.00 37,327,596.07 - 272,527,596.07 - 有限公司 合肥皖能发电 70.00% 72,800,000.00 72,800,000.00 163,800,000.00 - 236,600,000.00 - 有限公司 华安证券有限 4.54% 100,000,000.00 100,000,000.00 - - 100,000,000.00 80,000,000.00 公司 安徽省皖能大 厦有限责任公 4.29% 3,000,000.00 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - 司 安徽国桢能源 股份有限公司 8.87% 8,400,000.00 8,400,000.00 - - 8,400,000.00 - 马鞍山万能达 发电有限责任 10.00% 88,640,000.00 112,640,000.00 - - 112,640,000.00 - 公司 国元证券有限 6.71% 149,000,000.00 149,000,000.00 - 149,000,000.00 - - 责任公司 北方证券有限 7.14% 73,500,000.00 73,500,000.00 - - 73,500,000.00 73,500,000.00 责任公司 合 计 1,070,140,000.00 1,094,140,000.00 201,127,596.07 149,000,000.00 1,146,267,596.07 153,500,000.00 6．营业收入 （1）营业收入和营业成本 业务类型 本期金额 上期金额 - 106 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 主营业务收入 745,801,842.14 918,346,381.91 其他业务收入 3,650,587.95 980,075.58 营业收入合计 749,452,430.09 919,326,457.49 主营业务成本 679,799,207.59 908,784,294.64 其他业务成本 3,308,693.93 447,645.98 营业成本合计 683,107,901.52 909,231,940.62 营业利润合计 139,858,256.26 109,793,333.32 （2）2007 年度本公司前五名的主营业收入总额 745,801,842.14 元，占本公司全部 主营业收入的 100％。 7. 投资收益 项 目 本期金额 上期金额 对子公司的投资收益 48,000,000.00 48,000,000.00 合营企业的投资收益 119,053,910.78 69,559,435.16 其他投资收益 21,948,264.56 16,222,187.59 合 计 189,002,175.34 133,781,622.75 八、关联方关系及其交易的披露 1.关联方关系的披露 (1)存在控制关系的关联方 持股 表决权 关联方名称 组织机构代码 注册地点 业务性质 比例 比例 安徽省能源集 安徽省 14894160-8 电力、能源及节能开发 54.54% 54.54% 团有限公司 合肥市 淮北国安电力 安徽省 61042025-6 电力生产和销售 40.00% 52.50% 有限公司 淮北市 铜陵皖能发电 安徽省 火力发电及相关产品的 78306432-5 68.50% 68.50% 有限公司 铜陵市 开发和生产经营 电力及其附属产品的生 合肥皖能发电 安徽省 78491046-6 产和销售，以及电力相关 70.00% 70.00% 有限公司 合肥市 产业的开发和经营 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 安徽省能源集团 4,232,000,000 - - 4,232,000,000 有限公司 淮北国安电力有 849,000,000 - - 849,000,000 - 107 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 限公司 铜陵皖能发电有 240,000,000 568,665,000 - 808,665,000 限公司 合肥皖能发电有 104,000,000 234,000,000 - 338,000,000 限公司 (3)不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 安徽省皖能大厦有限责任公司 同一母公司 安徽省能源物资供销公司 同一母公司 安徽省皖能置业发展有限责任公司 同一母公司 马鞍山万能达发电有限责任公司 同一母公司 安徽省新能创业投资有限责任公司 同一母公司 安徽电力燃料有限责任公司 同一母公司 安徽安庆皖江发电有限责任公司 同一母公司 安徽省天然气开发有限责任公司 同一母公司 淮北兴力发电有限责任公司 同一母公司 阜阳华润电力有限公司 合营公司 兴安控股有限公司 同一母公司 2.关联交易披露 （1） 采购 本年数 上年数 企业名称 占年度营业成 占年度营业成 金 额 金 额 本比例（％） 本比例（％） 安徽省电力燃料有限责任公司 683,034,074.57 29.66 650,891,569.10 29.41 阜阳华润电力有限公司 129,555,213.66 4.92 - - 马鞍山万能达发电有限责任公司 67,831,196.58 2.57 - - 定价政策：①从安徽省电力燃料有限责任公司采购燃料执行的是根据安徽省能源集 团有限公司电煤采、供管理试行办法的规定，双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂 费＋服务费。其中，服务费标准按实际采购的每吨煤 3.39 元（含税）支付，双方定期以 现金方式结算煤款；②从阜阳华润电力有限公司采购电力成本系将本公司小机组发电量 计划委托阜阳华润电力有限公司代发电，代发电成本按双方签订的代发电协议：0.23 元 /千瓦时（含税单价）；③从马鞍山万能达发电有限责任公司采购电力成本系将本公司小 机组发电量计划委托马鞍山万能达发电有限责任公司代发电，代发电成本按双方签订的 代发电协议：0.25 元/千瓦时（含税单价）。 （2）股权交易 - 108 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 本期本公司收购了母公司安徽省能源集团有限公司持有的铜陵皖能发电有限公司 3.8%的股权，本公司支付了 32,211,300.00 元货币资金，交易日铜陵皖能发电有限公司 可辨认净资产公允价值为 8,147,362.81 元，本公司支付的对价高于享有的可辨认净资产 公允价值 24,063,937.19 元，调整资本公积。 （3）关联方其他流动资产及应收应付款余额 项 目 期 末 数 期 初 数 委托贷款－淮北国安电力有限公司 注1 - 37,250,000.00 委托贷款－铜陵皖能发电有限公司 注2 250,000,000.00 300,000,000.00 预付款项－安徽省能源集团有限公司 注3 27,000,000.00 - 其他应收款－铜陵皖能发电有限公司 - 2,043,844.75 其他应收款－阜阳华润电力有限公司 注4 15,000,000.00 - 长期应收款－铜陵皖能发电有限公司 注5 297,451,423.80 - 应付账款－安徽电力燃料有限责任公司 17,901,875.99 4,425,661.10 应付账款－阜阳华润电力有限公司 19,540,800.00 - 应付账款－马鞍山万能达发电有限责任 11,262,500.00 - 公司 注 1：系对淮北国安电力有限公司委托贷款，年利率为 6.39%，2007 年度收到委托贷 款利息 833,096.25 元。 注 2：系对铜陵皖能发电有限公司委托贷款，年利率为 5.85%-6.804%，2007 年度收 到委托贷款利息 18,268,717.50 元。 注 3：系预付能源大厦工程款。 注 4：系应收的代发电铺底资金。 注 5：详见附注七、4。 （4）股利分配 根据淮北国安电力有限公司董事会三届二次会议决议，本年度国安公司已分配股利 12000 万元，各股东方按投资比例分享。兴安控股有限公司持国安公司 12.5%股权，分得 股利 1500 万元，由其母公司安徽省能源集团有限公司代收。 （5）委托贷款 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司控股股东安徽省能源集团有限公司为本公司子公 司铜陵皖能发电有限责任公司提供了 15000 万元的委托贷款，贷款期限三年，年利率 5.76%。 （6）担保 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司为子公司铜陵皖能发电有限责任公司 30000 万元 的银行借款提供了担保，同时子公司铜陵皖能发电有限责任公司从光大银行借款 30000 万元系占用本公司在光大银行的银行信用额度；为子公司合肥皖能发电有限公司 46000 - 109 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 万元的银行借款提供了担保；为子公司淮北国安电力有限公司 10000 万元的银行借款提 供了担保；本公司的母公司安徽省能源集团有限公司为铜陵皖能 3000 万元银行借款提供 了担保。 （7）关键管理人员薪酬 请详见年报正文中“现任董事、监事和高级管理人员年度报酬情况”。 九、或有事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司由于股权争议对安徽国祯集团股份有限公司的诉 讼正在进行调解中，本公司向法院申请了冻结安徽国祯集团股份有限公司银行存款 3500 万元，同时以本公司存放在中国工商银行合肥宿州路支行账号为 1302015019022548468 的账户存款 3500 万元作为担保，暂停支付六个月（2007 年 11 月 11 日至 2008 年 5 月 10 日）。 十、承诺事项 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、根据本公司五届十八次董事会通过的 2007 年度利润分配议案，以本公司报告期 末总股本 773,008,816 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.85 元（含税）， 共计 65,705,749.36 元。该利润分配预案需经公司股东大会批准后实行。 2、本公司于 2007 年 12 月 27 日获得中国人民银行备案批准发行短期融资券，2008 年 1 月 5 日本公司收到《中国人民银行关于安徽省皖能股份有限公司发行短期融资券的 通知》（银发[2007]482 号），核定本公司待偿还短期融资券限额为 9.5 亿元。本公司 于 2008 年 2 月 2 日本期短期融资券的发行，由招商银行股份有限公司作为主承销商组织 承销团，通过簿记建档集中配售的方式在全国银行间债券市场以附息方式公开发行，发 行额为 9.5 亿元人民币，期限 365 天，单位面值 100 元人民币，发行利率为 6.26%，起 息日为 2008 年 2 月 3 日。2008 年 2 月 3 日，本公司收到以上融资款后，于当日委托招 商银行分别贷款给铜陵皖能发电有限公司 7.5 亿元、合肥皖能发电有限公司 2 亿元。 3、2008 年 2 月 4 日，铜陵皖能发电有限公司归还了本公司于 2007 年 8 月 29 日和 2007 年 9 月 3 日分别委托招商银行贷出的 1.4 亿元和 1.1 亿元期限 3 年的委托贷款。 十二、其他重要事项 1、2008年1月28日，本公司与合肥合力电力发展有限公司（以下简称“合力公司”）、 合肥市建设投资公司（以下简称“建投公司”）、安徽力源电力发展有限责任公司（以 下简称“力源公司”）、合肥皖能发电有限公司（以下简称“合肥皖能公司”）共同签 订《合肥皖能发电有限公司合并增资协议》，拟以合肥皖能公司为载体，对合肥发电厂 主要发电资产进行重组，实行“一厂一司”的运营体制。 根据协议，合肥皖能公司吸收合并合力公司，合力公司依法解散；本公司以在合肥 发电厂关停的 1 台 12.5 万千瓦机组净资产经审计评估折价后（评估值 25,759.42 万元） - 110 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 对合肥皖能公司进行增资；建投公司以提供给合力公司的土地使用权价值（评估值 1,689.17 万元）作为其对合肥皖能公司的增资。合并增资后的合肥皖能公司注册资本金 为 80,000 万元，股东由本公司、建投公司、力源公司组成，分别持有 63%、35%、2%的 股权。 重组资产相关审计报告和评估报告股东各方需按程序报经国有资产管理部门批复同 意。重组方案、合并增资协议及章程尚待其他各股东的法定程序批准后生效。 2、2007 年 12 月 30 日，本公司 2007 年第一次临时股东大会审议通过了《关于关停 5 台 12.5 万千瓦发电机组及投资“上大压小”项目的议案》，同意 5 台 12.5 万千瓦发 电机组固定资产等相关资产作报废处理。截至审计报告日止，以上资产的报废处理正在 按有关程序进行中。 十三、补充资料 1.按照中国证监会有关信息披露规则的要求，本公司全面摊薄和加权平均计算的净 资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下表所示: 2007 年度 2006 年度 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元） 每股收益（元） 报告期利润 （%） （%） 全面 加权 基本每股 稀释每 全面 加权平 基本每 稀释每 摊薄 平均 收益 股收益 摊薄 均 股收益 股收益 归属于公司普通 1.21 1.66 0.08 0.08 2.47 2.50 0.08 0.08 股股东的净利润 扣除非经常性损 益后归属于公司 3.92 5.38 0.27 0.27 1.35 1.37 0.04 0.04 普通股股东的净 利润 2．非经常性损益 项 目 2007 年度金额 非流动资产处置损益 -2,275,257.49 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（但与公司业务密切相关，按照国家统一标准 831,978.69 定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（但经国家有关部门批 准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外） 企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允 价值产生的损益 非货币性资产交换损益 委托投资损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -214,708,935.35 - 111 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 除上述各项之外的其他营业外收支净额 376,905.67 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 4,040,302.89 小计 -211,735,005.59 减：所得税影响数 -31,245,474.52 少数股东损益影响数 -37,486,653.33 非经常性损益净额 -143,002,877.74 3.新旧会计准则差异调节表 根据《企业会计准则》、中国证监会会计字【2007】10 号《关于发布的通知》和《企业会计准则解释第 1 号》, 公司在财务报表附注中披露股东权益 差异调节表及其修正情况、净利润差异调节表和模拟全面执行新会计准则的净利润。在 编制假定全面执行新企业会计准则的备考信息时，系假定比较期初 2006 年 1 月 1 日开始 全面执行新会计准则第 1 号至第 37 号,以上述可比期初资产负债表为起点,对《企业会计 准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条之外的不需要追溯调整的事 项模拟调整编制的。 按原会计准则和制度列报的 2006 年 12 月 31 日的股东权益、2006 年度的净利润调 整为按照新企业会计准则列报的股东权益及净利润的调节过程列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表 原因 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差 异 说明 追溯调整前股东权益 2,381,632,694.12 2,381,632,694.12 追溯调整项目： 长期股权投资差额 1,470,472.40 - 1,470,472.40 *1 所得税 15,733,114.64 66,765,459.88 -51,032,345.22 *2 少数股东权益 636,270,663.45 636,836,681.31 -566,017.86 *1*2 追溯调整后股东权益 3,035,106,944.61 3,085,234,835.31 -50,127,890.68 *1*2 *1 本公司对非同一控制合并的子公司形成的股权投资差额追溯调整，冲回在合并日 至 2006 年 12 月 31 日 期 间 已 摊 销 的 股 权 投 资 差 额 ， 调 整 增 加 年 初 所 有 者权 益 1,470,472.40 元，均归属母公司所有者权益。 *2 本公司原对由于计提长期投资减值准备引起长期投资账面价值与计税基础不同 所产生的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产，增加年初所有者权益 50,655,000.00 - 112 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 元（归属于母公司所有者权益）。由于该部分暂时性差异需要较长时间转回，基于稳健性 原则，本公司对该部分递延所得税资产予以冲回。 本公司原对由于计提固定资产减值准备导致固定资产账面价值与计税基础不同所产 生的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产，增加年初所有者权益 1,858,902.20 元， 其中：归属于母公司所有者权益 743,560.88 元，少数股东权益 1,115,341.32 元。由于 该部分暂时性差异在可预见的未来转回的可能性很小，基于稳健性原则，本公司对该部 分递延所得税资产予以冲回。 本公司本期对大修理费用全部计入生产成本，税法规定按 4 年摊销该笔费用，对此 产生的可抵扣暂时性差异确认为递延所得税资产，增加年初所有者权益 915,539.09 元， 其中：归属于母公司所有者权益 366,215.64 元，少数股东权益 549,323.45 元。 新旧会计准则净利润差异调节表 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 45,894,763.42 追溯调整项目影响合计数 其中:管理费用 -37,883.45 投资收益 367,618.10 所得税费用 13,350,688.5 减：少数股东损益影响数 431,871.50 归属于母公司股东净利润 59,143,315.07 少数股东损益 56,355,824.97 2006 年度净利润(新会计准则) 115,499,140.04 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计 1,300,000.00 其中:收到的环保拨款计入当期损益 1,300,000.00 2006 年度模拟净利润 116,799,140.04 4、2006 年度利润表调整项目表 项目名称 调整前 调整后 营业成本 2,056,088,314.16 2,056,463,829.20 销售费用 786,000.00 786,000.00 管理费用 64,807,524.30 28,127,986.84 公允价值变动收益 - - 投资收益 94,230,239.27 64,706,894.00 所得税 11,179,819.32 -2,170,869.18 归属于母公司股东净利润 45,894,763.42 59,143,315.07 - 113 - 皖能电力 2007 年年度报告全文 - 114 -