耀皮玻璃(600819)G耀皮2005年年度报告

上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 600819 2005 年年度报告 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................................................................................................................ 2 二、公司基本情况简介 .............................................................................................................................. 2 三、会计数据和业务数据摘要................................................................................................................. 3 四、股本变动及股东情况.......................................................................................................................... 5 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................................................................................ 8 六、公司治理结构 ..................................................................................................................................... 11 七、股东大会情况简介 ............................................................................................................................ 13 八、董事会报告 .......................................................................................................................................... 13 九、监事会报告 .......................................................................................................................................... 17 十、重要事项 .............................................................................................................................................. 17 十一、财务会计报告 ................................................................................................................................. 20 十二、备查文件目录 ................................................................................................................................. 77 1 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 2、董事王文忠因故未出席本次董事会议。 3、上海上会会计师事务所有限公司、德豪国际会计师事务所为本公司出具了标准 无保留意见的审计报告。 4、公司负责人李亮佐，主管会计工作负责人孙大建，会计机构负责人（会计主管 人员）姜荣强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称： 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 公司法定中文名称缩写： 耀皮玻璃 公司英文名称： SHANGHAI YAOHUA PILKINGTON GLASS CO., 公司英文名称缩写： SYP 2、 公司法定代表人： 朱伯安 3、 公司董事会秘书： 金闽丽 联系地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 电 话： 0086-21-58839305 传 真： 0086-21-58801554 E-mail： office@sypglass.com 4、 公司注册地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 公司办公地址： 上海市浦东新区济阳路 100 号 邮政编码： 200126 公司国际互联网网址： http://www.sypglass.com 公司电子信箱： office@sypglass.com 5、 公司信息披露报纸名称： 《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 上海市浦东新区济阳路 100 号 6、 公司 A 股上市交易所： 上海证券交易所 公司 A 股简称： 耀皮玻璃 公司 A 股代码： 600819 公司 B 股上市交易所： 上海证券交易所 公司 B 股简称： 耀皮 B 股 公司 B 股代码： 900918 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1993 年 12 月 9 日 公司首次注册登记地点： 上海市浦东新区济阳路 100 号 公司变更注册登记日期： 2003 年 11 月 7 日 公司变更注册登记地点： 上海市浦东新区济阳路 100 号 公司法人营业执照注册号： 企股沪总字第 019022 号(市局) 公司税务登记号码： 国税沪字 310115 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海上会会计师事务所有限公司 2 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 公司聘请的境外会计师事务所名称：德豪国际(BDO International)会计师事务所 公司聘请的境外会计师事务所办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 144,958,445.17 净利润 125,322,884.73 扣除非经常性损益后的净利润 98,620,036.77 主营业务利润 386,058,638.93 其他业务利润 5,171,272.34 营业利润 107,453,179.64 投资收益 26,609,320.25 补贴收入 0 营业外收支净额 10,895,945.28 经营活动产生的现金流量净额 359,805,020.81 现金及现金等价物净增加额 108,633,901.39 （二）国内外会计准则差异 单位:千元 币种:人民币 净利润 股东权益 项目 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计制度 125,323 192,923 1,913,341 1,993,765 按国际会计准则调整项目： -重计以外币为本位币付款的 -- 31,370 31,730 固定资产 -超提折旧 -- -12,118 -熔窑维修准备 -- -31,500 -31,500 -自用零配件摊销 -- 6,963 -子公司之开办费 -5,474 3,495 3,203 -2,271 -年初负商誉转保留溢利 -- 53,808 -停止商誉摊销 778 778 -冲回本年度摊销之负商誉 -8,968 26,713 -8,968 -无法支付的债务 307 -收购产生之负商誉 102,620 26,713 -- 其他 1,481 按国际会计准则 214,279 219,764 1,916,774 2,037,342 （三）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 17,411,257.46 产、其他长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 271,615.91 3 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 值准备后的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 11,706,386.66 所得税影响数 -2,686,412.07 合计 26,702,847.96 公司处置无形资产产生损益系宣桥 96 号地块回购而获得收益 11,413,586.11 元， 处置长期股权投资收益系本期转让武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司、桂林皮尔金 顿安全玻璃有限公司、长春皮尔金顿安全玻璃有限公司所取得的股权转让收益 5,888,508.41 元,其余为处置固定资产等的损益.扣除公司日常根据企业会计制度规定计 提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出和以前年度已经计提各项减值准备 的转回内容详见会计报表附注。 （四）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 币种：人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 主营业务收入(千元) 1,842,522 1,660,401 10.97 1,185,066 利润总额(千元) 144,958 244,792 -40.78 166,169 净利润(千元) 125,323 192,923 -35.04 133,524 扣除非经常性损益的净利润(千元) 98,620 191,911 -48.61 131,701 每股收益(元) 0.171 0.264 -35.23 0.274 最新每股收益(元) 减少 3.79 个 净资产收益率（%） 6.29 10.08 7.37 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的 减少 5.08 个 4.95 10.03 7.27 净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的 减少 4.88 个 5.18 10.06 7.35 加权平均净资产收益率（%） 百分点 经营活动产生的现金流量净额(千元) 359,805 458,444 -21.52 241,500 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.49 0.63 -22.22 0.50 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 总资产(千元) 3,779,265 3,196,513 18.23 2,426,124 股东权益（不含少数股东权益）(千元) 1,993,765 1,913,341 4.20 1,810,692 每股净资产(元) 2.73 2.62 4.20 3.71 调整后的每股净资产(元) 2.64 2.53 4.35 3.54 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位：元 币种：人民币 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 731,250,082 360,761,179.22 347,745,988.64 80,947,203.67 392,636,082.17 1,913,340,535.70 本期增加 105,243,232.51 14,374,154.47 6,614,504.83 125,322,884.73 251,554,776.54 本期减少 167,238,675.70 167,238,675.70 期末数 731,250,082 466,004,411.73 362,120,143.11 87,561,708.50 350,720,291.20 1,993,764,969.40 （1)本报告期资本公积金股权投资准备增加 105,243,232.51 元，形成原因如下： 子公司格拉斯林有限公司于 2005 年初以 1 美元价格向 Rohning Limited 收购广东 耀皮玻璃有限公司 25％的股权，按相关协议, 格拉斯林有限公司还以无偿方式受让 4 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 Rohning Limited 借予广东耀皮玻璃有限公司的股东贷款 112.5 万美元，由此形成公司 股权投资准备 50,792,612.02 元； 子公司格拉斯林有限公司于 2005 年初以 0.2 美元价格向日本板硝子株式会社收 购天津耀皮玻璃有限公司 25%的股权，由此形成公司股权投资准备 54,450,620.49 元。 （2)盈余公积和法定公益金变动是本报告期按利润提取。 （3)未分配利润变动原因：本报告期增加主要是本年度实现的净利润,本期减少为 提取法定盈余公积、法定公益金、企业发展基金和储备基金 20,988,659.30 元，2004 年现金红利 146,250,016.40 元。 （4）股东权益变动原因：本期增加外币报表折算差额-3,891,667.14 元。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 488,394,564 488,394,564 其中： 国家持有股份 244,197,282 244,197,282 境内法人持有股份 122,098,641 122,098,641 境外法人持有股份 122,098,641 122,098,641 其他 2、募集法人股份 8,480,438 8,480,438 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 496,875,002 496,875,002 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,875,078 46,875,078 2、境内上市的外资股 187,500,002 187,500,002 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 234,375,080 234,375,080 三、股份总数 731,250,082 731,250,082 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 5 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 33,464 前十名股东持股情况 质押或冻 股东性 持股比 持有非流通股 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 结的股份 质 例(%) 数量 数量 外资 部分流通， 皮尔金顿国际控股公司 BV 19.90 145,538,453 677,864 122,098,641 股东 部分未流通 国有 中国复合材料集团有限公司 16.83 123,036,141 0 未流通 123,036,141 股东 上海耀华玻璃厂 16.70 122,098,641 0 未流通 122,098,641 国有 上海建筑材料(集团)总公司 10.54 77,098,641 0 未流通 77,098,641 股东 国有 中国东方资产管理公司 6.15 45,000,000 0 未流通 45,000,000 股东 TOYO SECURITIES ASIA LTD. 外资 2.61 19,115,888 4,763,660 已流通 未知 A/C CLIENT 股东 外资 NAITO SECURITIES CO., LTD. 1.38 10,090,508 3,956,727 已流通 未知 股东 外资 JUMBO BUILDER LTD 0.78 5,642,225 -181,200 已流通 未知 股东 上海财政证券公司 其他 0.60 4,413,181 3,665,606 已流通 未知 申银万国证券股份有限公司 其他 0.58 4,213,313 0 未流通 4,213,313 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 皮尔金顿国际控股公司 BV 23,439,812 境内上市外资股 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 19,115,888 境内上市外资股 NAITO SECURITIES CO., LTD. 10,090,508 境内上市外资股 JUMBO BUILDER LTD 5,642,225 境内上市外资股 上海财政证券公司 4,413,181 人民币普通股 AIZAWA SECURITIES CO.,LTD. 3,683,213 境内上市外资股 DEUTSCHE BANK LONDON 2,667,392 境内上市外资股 THE NOMURA SECURITIES CO. LTD. 2,504,324 境内上市外资股 湖南长沙新盟实业有限公司 2,139,000 境内上市外资股 京华山一国际(香港)有限公司 1,579,690 境内上市外资股 除公司第一大流通股股东皮尔金顿国际控股公司 BV 为公司第二大股东之外，公司未知前十名流 上述股东关联关系或一 通股与其他前十名股东之间是否存在关联关系。 致行动关系的说明 公司未知上述流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行动人。 (1) 本公司法人股股东上海耀华玻璃厂持有的 122098641 股于 1998 年 3 月 15 日 质押给上海建筑材料(集团)总公司。2005 年 8 月解除质押。上海建筑材料(集团)总公 司现已成为本公司实质性上的第一大股东，实质持有本公司 27.24%的股份。 (2) 本公司前 10 名股东中第 3 名股东为第 4 名股东的授权管理单位，第 3、4 名 股东与第 1、2、5、10 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。第 6、7、8、9 名股东为外资流通股股 东和人民币普通股股东，本公司未知其是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 (3) 本公司外资股股东皮尔金顿国际控股公司 BV 持有的 145,538,453 股外资股中 包括 122,098,641 股外资法人股和从二级市场中购入的 23,439,812 股外资流通股。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 6 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 控股股东名称：上海建筑材料(集团）总公司 法人代表：施德容 注册资本：6.1 亿元人民币 成立日期：1993 年 12 月 29 日 主要经营业务或管理活动：投资入股控股，兴办经济实体，建筑材料、建材设备 及相关产品的设计制造和销售，从事建筑工程装饰工程和技术开发转让业务，建筑装 饰工程总承包及设计施工。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位：元 币种：人民币 法人代 成立日 股东名称 注册资本 主要经营业务或管理活动 表 期 皮尔金顿 参股、筹资并管理其他公司、集团和企业，参与金 伊恩· 188,150,000 1981- 国际控股 融交易、收购、控制、处置动产及不动产等；系英 洛克 欧元 01-20 公司 BV 国皮尔金顿有限公司的控股子公司。 复合材料、玻璃纤维、玻璃、陶瓷及其它无机非金 属材料和制品的生产、技术和装备研制、开发、设 计、转让、销售、工程建设和项目承包、技术服务 中国复合 与咨询、人才培训；本企业和成员企业自产产品与 200,000,000 1988- 材料集团 张定金 相关技术的出口，本企业和成员企业生产、科研所 元人民币 06-28 有限公司 需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术 的进口，本企业进料加工和"三来一补"；代理出口 将自行研制开发的技术转让给其它企业所生产的非 自产产品；主办境内国际科学技术展览。 上海耀华 61,540,000 1947- 生产、销售加工玻璃制品、玻璃纤维及制品和相关 何交澍 玻璃厂 元人民币 09-27 机械设备制造。 7 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 币种：人民币 报告期内从公 性 年 任期起始 任期终止 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 司领取的报酬 别 龄 日期 日期 股数 股数 减数 原因 总额(万元) 朱伯安 董事长 男 61 2003-6 2006-6 0 0 0 副董 杰拉德·格雷 男 51 2003-6 2006-6 0 0 0 事长 董事 李亮佐 男 42 2003-6 2006-6 0 0 0 38.3 总经理 维多利·德· 董事 男 56 2005-6 2006-6 0 0 0 莱奥尼巴斯 苏德昌 董事 男 60 2003-6 2006-6 0 0 0 张定金 董事 男 48 2003-6 2006-6 0 0 0 王文忠 董事 男 42 2004-6 2006-6 0 0 0 申涛 董事 男 48 2003-6 2006-6 0 0 0 独立 张人为 男 65 2003-6 2006-6 0 0 0 5 董事 独立 郭建 男 49 2003-6 2006-6 0 0 0 5 董事 独立 戴继雄 男 46 2003-6 2006-6 0 0 0 5 董事 独立 桂水发 男 40 2003-6 2006-6 0 0 0 5 董事 监事会 龙万里 男 59 2003-6 2006-6 0 0 0 主席 汤为民 监事 男 42 2003-6 2006-6 0 0 0 15.1 江济洛 监事 男 49 2003-6 2006-6 3,938 3,938 0 11.1 汤富强 监事 男 54 2003-6 2006-6 0 0 0 10.3 陈雄 监事 男 47 2003-6 2006-6 0 0 0 17.9 潘翔云 监事 男 47 2003-6 2006-6 0 0 0 16.4 副总 金海 男 58 2004-2 2006-6 7,688 7,688 0 33.6 经理 副总 庞云 男 35 2004-2 2006-6 0 0 0 33.6 经理 总会 孙大建 男 51 2004-2 2006-6 0 0 0 31.5 计师 董事会 金闽丽 女 43 2003-6 2006-6 0 0 0 31.0 秘书 总经理 王秋杰 男 51 2004-2 2006-6 0 0 0 30.8 助理 总经理 安吉申 男 36 2004-2 2006-6 0 0 0 30.4 助理 合计 / / / / / / 320.0 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)朱伯安，曾任上海住宅(集团)总公司副总经理，上海建筑材料(集团)总公司董事 长、党委书记等职，现任上海建筑材料(集团)总公司董事。 (2)杰拉德·格雷，曾任福特欧洲总部财务经理，安永会计师事务所管理咨询师， C&L 公司首席咨询师，考特兹纺织品公司财务管理服务部总监，皮尔金顿公司全球 汽车玻璃业务部首席财务官等职，现任皮尔金顿公司业务发展总监。 8 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (3)李亮佐，曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司玻璃车间主任、技术科长、 生产经理助理、技术副经理、高级生产经理、高级销售经理、副总经理、常务副总经 理等职，现任公司总经理。 (4)维多利·德·莱奥尼巴斯，曾任 SIV 公司生产计划部经理、汽车玻璃前挡工厂经 理、总经理助理、工程总监、SIV 集团技术总监、生产技术工程总监、皮尔金顿工程 及技术开发总监、玻璃纤维和镜子业务总监、欧洲汽车业务工程总监，现任皮尔金顿 集团建筑产品工程副总裁。 (5)苏德昌，曾任中国银行上海市浦东分行行长，中国银行上海市分行副行长等 职，现任中国东方资产管理总公司上海办事处总经理。 (6)张定金，曾任山东工业陶瓷设计院副院长，北京泛华玻璃有限公司总经理，中 国无机材料科技实业集团公司副总经理、总经理，中国复合材料集团公司总经理等 职，现任中国复合材料集团有限公司董事长、总经理。 (7)王文忠，曾任上海耀华玻璃厂团委书记、厂办副主任，上海建材局团委副书 记，上海建材(集团)总公司团委书记，团市委委员，上海新型建材总公司党委书记、 副总经理，长宁区区长助理(挂职)，上海建材(集团)总公司总经理助理兼装饰事业部 总经理、副总经理等职，现任上海建材(集团)总公司副总裁兼本公司党委书记。 (8)申 涛，曾任中国建材工程咨询公司经营部副主任，中国无机材料科技实业集团 公司资产经营部经理等职，现任中国复合材料集团有限公司企业管理部经理 (9)张人为，曾任大连玻璃厂厂长，辽宁省建材局副局长，国家建材局党组书记、 局长等职，现任全国政协人口资源环境委员会副主任，中国建筑材料工业协会会长， 中国硅酸盐学会理事长。 (10)郭 建，曾任复旦大学法律系副主任、法学院副院长等职，现任复旦大学法学 院教授，上海市第十二届人大代表，上海市监察委员会特邀监察员，中国民主同盟复 旦大学委员会副主委。 (11)戴继雄，曾任上海财经大学会计学院副教授、硕士生导师，现任上海复星集 团财务副总监。 (12)桂水发，曾任上海证券交易所市场发展部副总监、总监，上海证券交易所北 京办事处主任等职，现任东方证券有限责任公司副总裁，汇添富基金管理有限公司董 事长。 (13)龙万里，曾任空军部队副师职干部，市委组织部处长等职，现任上海建筑材 料(集团)总公司副董事长、党委书记。 (14)汤为民，曾任公司财务部成本核算员、康桥工厂财务主管、公司财务部副经 理、耀皮汽玻财务部经理等职，现任公司加工事业部财务总监。 (15)江济洛，曾任公司仪表技术员，现任公司济阳工厂副主任工程师。 (16)汤富强，曾任公司人事保卫科干事、内销科销售员、运输科业务员等职，现 任公司办公室法律事务专员。 (17)陈 雄，曾任公司主线车间热端设备员、主任助理、副主任、主任、公司济阳 工厂经理等职，现任天津耀皮玻璃有限公司总经理。 (18)潘翔云，曾任公司值班经理、总务科副科长、行政事务部经理、康桥工厂经 理等职，现任公司加工事业部人事行政部经理。 (19)金 海，曾任上海耀华玻璃厂计划科副科长，上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限 公司销售副经理、总经理办公室副主任、生产副经理兼主线车间主任、计划科科长、 生产副经理兼阳光公司经理、阳光公司经理兼康桥工厂副经理、高级副经理兼阳光公 司工厂经理、高级经理兼阳光公司总经理、党委书记助理、纪委书记、党委副书记等 职，现任公司副总经理、党委副书记。 9 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (20)庞 云，曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司总经理办公室秘书、主任助 理、副主任兼市场策划部副经理、国内销售部副经理、总经理助理兼市场及企业发展 部和计划协调部经理等职，现任公司副总经理兼企业发展部经理。 (21)孙大建，曾任上海财经大学会计系讲师，大华会计师事务所业务二部经理， 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司副总会计师，现任公司总会计师。 (22)金闽丽，曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司总经理办公室文秘、副主 任、主任兼阳光公司办公室主任、党委办公室主任、党建办主任、高级副经理、高级 行政经理兼董事会秘书等职，现任公司董事会秘书。 (23)王秋杰，曾任上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司设备科副科长、工程部主 任、生产经理助理、高级生产副经理等职，现任公司总经理助理、广东浮法玻璃有限 公司总经理。 (24)安吉申，曾任中科院上海冶金所研究实习员，上海阳光镀膜玻璃有限公司质 量技术员，上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司康桥工厂技术质量部质量技术员、镀 膜技术员、镀膜线主管、技术质量部副主任、康桥镀膜工厂经理、技术开发中心副主 任、高级技术副经理兼技术开发中心主任等职，现任公司总经理助理兼加工玻璃事业 部总经理，上海阳光镀膜玻璃有限公司总经理，上海耀皮工程玻璃有限公司总经理。 （二）在股东单位任职情况 任期终 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 酬津贴 上海建筑材料(集团) 朱伯安 董事 1996-08 至今 否 总公司 中国复合材料集团有 张定金 总经理 2003-01 至今 否 限公司 上海建筑材料(集团) 王文忠 副总裁 2003-11 至今 否 总公司 中国复合材料集团有 申涛 经理 2003-01 至今 否 限公司 上海建筑材料(集团) 副董事长 2000-7 至今 龙万里 否 总公司 党委书记 2003-11 至今 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司除独立董事外，其余董事、监事、高管没有在其他单位任 职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事、监事、高级管理人 员的报酬实行基本薪金制和浮动部分结合生产 经营量化指标绩效考核的办法，由董 事会批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：各类津贴根据国家及上海市的有 关规定发放；养老金根据上海市城镇职工养老保险办法执行。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、 是否在股东单位或其他关联单位领取 监事的姓名 报酬津贴 朱伯安 是 杰拉德·格雷 是 10 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 维多利·德·莱奥尼巴斯 是 苏德昌 是 张定金 是 王文忠 是 申涛 是 龙万里 是 公司现任董事、监事、高级管理人员 24 人，在公司领取报酬的 12 人 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 理查德·霍特 董事 另有任用 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,007 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 631 销售人员 121 技术人员 161 财务人员 23 行政人员 71 合计 1,007 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 16 大学 157 大专 221 其他 613 合计 1,007 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易 所颁布的有关法规、规则的要求，规范公司运作。公司法人治理已基本符合《上市公 司治理准则》的要求。 1、公司能够根据《股东大会规范意见》的要求及公司制订的《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，召集召开股东大会、董事会、监 事会，认真履行各自的职责，建立了相互制衡、独立运行的运作模式。 11 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司具有独立的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机 构、业务上做到“五分开”。在与关联股东的关联交易上，严格按上市规则程序，聘请 具有证券从业资格的中介公司出具资产评估报告、独立财务报告，在表决上实施关联 方回避。 3、公司根据有关规定和程序建立了董事会战略、审计和薪酬与考核委员会，并 制定了相应的工作实施办法，进一步提高了董事会工作质量和效率。 4、公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作，严格按法 规、规章和上市规则要求，及时、真实、准确、完整地披露信息，认真履行信息披露 义务。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 事姓名 事会次数 （次） （次） （次） 四届八次、九次、十三次董事会 议，独立董事张人为以书面形式发 张人为 6 3 3 表独立意见，并委托独立董事郭建 行使表决权。 郭建 6 6 四届十次董事会议，独立董事戴继 戴继雄 6 5 1 雄因故未出席会议。 桂水发 6 6 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司产、供、销等经营活动均由公司自主决策，并拥有独立的采 购、生产、销售系统。 2、人员方面：公司拥有完整的劳动、工资管理系统，公司高级管理人员均在公 司工作并领取报酬。 3、资产方面：公司与控股股东之间产权明晰，各自拥有独立的生产系统、辅助 生产系统、商标及知识产权等无形资产。 4、机构方面：公司各管理部门由公司总经理或总经理委托各级经理分管，与控 股股东的相关管理部门之间不存在从属关系。 5、财务方面：公司建立了独立的会计核算体系和独立的财务管理制度，拥有独 立银行账户，自行独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司内部已建立了对高级管理人员的激励和奖惩制度。公司高级管理人员主要依 据年初董事会下达的年度经营指标和工作管理目标进行检查、考核、奖励。 12 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 9 日 召开 2004 年度股东大会 ，决议公告刊登在 2005 年 6 月 10 日 的《上海证券报》、《南华早报》。 （二）临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2005 年 12 月 21 日召开 A 股市场相关股东会议临时股东大会，决议公告 刊登在 2005 年 12 月 22 日的《上海证券报》、《南华早报》。 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况的回顾 2005 年由于国家加大宏观调控力度和国内新增产能过快，造成玻璃市场供大于 求，玻璃价格持续走低。重油、纯碱等原燃材料价格居高不下，使公司面临市场供求 失衡、成本高位运行、价格持续低迷等多方面的经营压力。公司采取了积极有效的工 作：1、加强浮法生产线的整合，上海、广东、天津三地四线浮法技术整合的平台已 建立，正发挥着积极作用，三地四线技术人员的互相交流和支持，为提高整个浮法生 产技术水平做出了努力；2、进一步采取降本增效的措施，改烧国产重油及重油替代 产品的试验成功有效地降低了生产成本，3、加大产品研发力度，新产品的试验及市 场推介的成功提高了产品的高附价值，新开发的强吸收紫外和红外的灰色隐私玻璃和 双银低辐射 LOW-E 镀膜玻璃分别获得了 2005 年上海重点新产品奖。4、优化资源配 置，理顺各板块业务关系，5、坚持优质优价和产品差异化的经营策略，继续保持在 高端浮法玻璃市场上的领先地位。 2005 年实现主营业务收入 18.43 亿元,比上年同期增长了 10.97%,实现主营业务利 润 3.86 亿元,净利润 1.25 亿元,分别比上年同期下降 25.6%和 35.04%。 2、对公司未来发展的展望 (1) 以质量求生存，向成本要效益 公司坚持以股东利益最大化, 以生产高质量的产品作为工作重点。进一步加强浮 法生产线的整合，三地四线合理分工，充分发挥各地技术特长，资源共享，不断提高 效率；加大采取降本增效的措施，大力推进改烧国产重油及重油替代产品的工作，以 缓解不断上升的原燃材料的价格与持续走低的玻璃价格之间的矛盾。 (2)努力提升产业能级，在新产业上有突破 在今后几年内市场竞争将日趋激烈，但中国的玻璃工业仍将有迅猛的发展及广阔 的应用领域。国内外市场对建筑玻璃的需求量都会有比较明显的递增。我们不仅要加 快新项目的建设，使之成为公司新的利润增长点，而且要在新项目发展上确定及实施 提升产业能级，在新产业上有突破，继续保持在高端玻璃市场上的领先地位。 (3)充分发挥下游业务的作用，在新产品上有新成果 根据公司的整体发展，我们将依托技术力量的优势，加大在下游建筑加工领域的 研发及投资力度；通过对新项目的建设，进一步扩大产能及在高端产品上推出新成 果，提高产品高附价值；在业务上进一步巩固国内市场的地位，开拓海外市场；通过 抓区域发展机遇和国家政策导向，增加产业链的增值；在关键领域掌握自主知识产 权。不断完善和提高加工玻璃技术中心的研发能力，落实产品应用技术研究，提高开 发能力。 (4)以确定公司战略发展目标为契机，加强董事会建设 13 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 进一步确定公司的发展战略，提高董事会决策的科学性、专业性，促进公司各项 业务发展，切实保障各投资者利益。 (5)以实现股东价值最大化为目的，强化资本运作 坚持生产经营和资本经营并举，进一步提高法人治理水平，抓住公司股权分置改 革后面临的发展机遇，积极探索激励约束机制。加快推进股权激励机制工作的进程。 (6)进一步深化改革，加强内部管理 根据新法规及企业发展要求进一步加强制度建设，根据新《公司法》、《证券 法》修订公司章程及各项议事规则，修订完善公司内部管理制度，确保公司规范运 作。 持续以人为本的理念、持续加强财务管理、持续加强采购管理，加强投资者关系 工作，规范信息披露制度，通过各种方式加强与投资者之间的沟通，增强企业透明 度，增进投资者对公司的了解和认同，提升市场形象，实现公司整体利益最大化和保 护投资者合法权益。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位：千元 币种：人民币 主营业务成本 主营业务利润 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务收入比 分行业或分产品 比上年增减 率比上年增减 收入 成本 利润率(%) 上年增减（％） （％） （%） 产品 减少 10.56 个 浮法玻璃 1,032,304 778,189 24.62 -9.25 5.53 百分点 减少 5.2 个百 加工玻璃 810,218 668,207 17.53 54.96 65.38 分点 减少 10.29 个 合计 1,842,522 1,456,396 20.96 10.97 27.59 百分点 2、主营业务分地区情况表 单位：千元 币种：人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内 1,304,176 7.65 国际 538,346 19.92 3、主要供应商、客户情况 主要供应商客户情况 金额（万元） 比例 前五名供应商采购总额 26,882.52 29.30% 前五名客户销售总额 20,798.38 11.29% 4、报告期公司资产构成和期间费用发生重大变化的说明 (1) 报告期公司资产构成发生重大变化的说明 单位：千元 项目 2005 年末 占总资产的比例 2004 年末 占总资产的比例 存货 468,427 12.39% 292,387 9.15% 在建工程 189,128 5% 6,754 0.21% 14 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 1)存货增加主要是由于经营规模扩大及新增合并子公司报表所致; 2)在建工程增加主要是新增常熟浮法生产线工程项目。 (2)报告期经营成果构成同比发生重大变动变动情况的说明 单位:千元 项目 2005 年度 2004 年度 变动额 营业费用 113,382 101,547 11.65% 管理费用 154,790 174,957 -11.53% 财务费用 15,605 25,936 -39.83% 所得税 19,028 32,400 -41.27% 1）营业费用增加主要是销售规模扩大及新增子公司合并报表所至；管理费用减少 是公司加强管理,对相关部门实行考核,导致费用下降；财务费用大幅减少主要是汇兑 收益增加。 2）所得税减少主要是 2005 年利润比上年减少所致。 5、报告期现金流量分析 项目 合并后的金额 一、经营活动产生的现金流量 现金流入小计 2,150,394,838.99 现金流出小计 1,790,589,818.18 经营活动产生的现金流量净额 359,805,020.81 二、投资活动产生的现金流量 现金流入小计 221,327,912..56 现金流出小计 327,124,367.81 投资活动产生的现金流量净额 -105,796,455.25 三、筹资活动产生的现金流量净额 现金流入小计 347,255,391.47 现金流出小计 487,069,375.06 筹资活动产生的现金流量净额 -139,813,983.59 四、现金及现金等价物净净额 108,633,901.39 本公司在报告期内合并现金流量表中现金及现金等价物净额为 108,633,901.39 元。其中：经营活动产生的现金流量净额 359,805,020.81 元，主要原因现金流量量周 转正常，客户回款较为正常；投资活动产生的现金流量净额-105,796,455.25 元，主要 原因新增常熟浮法项目的在建工程支出；筹资活动产生的现金流量净额 -139,813,983.59 元，主要是偿还银行借款和分配股利所致。 6、主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 广东耀皮玻璃有限 制造业 浮法玻璃 2,000 万美元 431,854 千元 -13,957 千元 公司 天津耀皮玻璃有限 制造业 浮法玻璃 4,050 万美元 664,253 千元 114 千元 公司 上海阳光镀膜玻璃 制造业 建筑加工 1 亿人民币 549,979 千元 17,843 千元 有限公司 玻璃 上海耀皮康桥汽车 制造业 汽车玻璃 2250 万美元 608,860 千元 -23,939 千元 玻璃有限公司 上海耀皮汽车玻璃 制造业 汽车玻璃 1389 万美元 175,846 千元 13,934 千元 有限公司 格拉斯林有限公司 贸易性公司 90 万美元 167,865 千元 -1,268 千元 15 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （三）公司投资情况 1 、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)公司于 2005 年 2 月 4 日召开四届八次董事会会议董事会会议，原则通过调整 后的 05 年年度预算草案，决定给予全体员工一次性嘉奖。 2)公司于 2005 年 4 月 20 日召开四届九次董事会会议董事会会议，决议公告刊登 在 2005 年 4 月 22 日的《上海证券报》、《南华早报》 。 3)公司于 2005 年 6 月 9 日召开四届十次董事会会议董事会会议，决议公告刊登 在 2005 年 6 月 11 日的《上海证券报》、《南华早报》 。 4)公司于 2005 年 7 月 26 日召开四届十一次董事会议董事会会议，同意公司拥有 阳光公司 15.625%的股权转让给格拉斯林公司。 5)公司于 2005 年 8 月 24 日召开四届十二次董事会议董事会会议，决议公告刊登 在 2005 年 8 月 26 日的《上海证券报》、《南华早报》 。 6)公司于 2005 年 10 月 26 日召开四届十三次董事会议董事会会议，决议公告刊 登在 2005 年 10 月 28 日的《上海证券报》、《南华早报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会顺利完成了 2004 年度股东大会确定的各项工作目标，2005 年 7 月 12 日和 2005 年 7 月 15 日分别实施了 A、B 股分红派息方案：以 2004 年年末总股 本 731250082 股为基数，向全体股东每股派发现金红利人民币 0.20 元(含税)。本次 2005 年度分红派息实施公告刊登于 2005 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《南华早 报》。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 根据上海上会会计师事务所按照中国会计师准则审计确认的合并报表的净利润为 12532.29 万元，母公司的净利润亦为 12532.29 万元，在按照《公司法》和《公司章 程》等规定提取了法定盈余公积金 1322.90 万元和法定公益金 661.45 万元以及提取 的储备基金和企业发展基金各为 57.26 万元后，加上期初未分配利润 39263.61 万 元，减去 05 年实际支付 04 年股利 14625 万元，本年度可供股东分配的利润为 35072.03 万元，另经 B 股审计师按照国际会计准则确认的累计未分配利润为 37400.5 万元。根据孰低分配原则，兼顾公司发展和现金流量的实际情况，公司提出拟向全体 股东分配的预案为每股派发现金红利 0.10 元(含税)。派发现金红利总额为 7312.5 万 元，剩余部分结转以后年度分配。 本年度不进行资本公积金转增股本。 16 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 2005 年 4 月 20 日，监事会召开四届四次会议，会议审议通过了 2004 年年度报告 及摘要、2005 年第一季度报告、2004 年监事会工作报告、公司 2004 年度计提及转销 各项资产减值准备的报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2005 年度公司监事会根据公司《章程》和有关的法律法规，对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项和会议决议的执行情况进行了监督；对公司各项重大经 营决策进行了咨询和监督。监事会认为，董事会能按照《公司法》、《证券法》、和 《公司章程》的有关规定和国家相关的法律法规进行规范运作，并按国家要求修订公 司章程并完善公司法人治理结构等相关的制度与办法；能按股东大会的各项决议执 行，公司董事会的决策程序是合法的；对公司内部控制等情况进行监管。公司已建立 起较完善的内部控制制度，公司董事和高级管理人员能认真落实股东大会决议，各项 经营决策符合程序，为公司 2005 年取得的经营业绩和项目发展作出了努力，在执行 公司职务时没有违反法律、法规、《公司章程》及损害公司和投资者利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司 2005 年度的财务制度执行情况和财务状况进行了认真细致的检 查。监事会认为：上海上会会计师事务所有限公司和德豪国际会计师事务所出具的标 准无保留意见的财务审计报告客观公正，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期内没有募集资金，也没有募集资金使用延续到本年度的情况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为报告期内公司收购或出售资产行为价格合理、交易公平，未发生内幕 交易行为，没有损害部分股东的权益或造成公司的资产流失。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司 2005 年的关联交易遵循公平、公正原则，3 项股权转让事项均以中介机构 的评估值为依据，交易价格合理公允，有利于上市公司和全体股东的利益，未损害公 司、股东，特别是中小股东和非关联股东的利益。 （七）监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 2005 年度，上海上会会计师事务所有限公司和德豪国际会计师事务所出具的没 有解释性说明，无保留意见审计报告，能够真实反映公司的财务状况和经营成果。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼仲裁事项的说明 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2005 年 1 月 1 日，本公司向 Rohning Limited 购买股权，该资产的帐面价 值为 50,792,620.30 元人民币，实际购买金额为 1.00 美元，该资产自收购日起至年 末为上市公司贡献的净利润为-3,489.250 元人民币。 2)、2005 年 1 月 1 日，本公司向日本板硝子株式会社购买股权，该资产的帐面 价值为 54,450,622.15 元人民币，实际购买金额为 0.20 美元，该资产自收购日起至 17 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 年末为上市公司贡献的净利润为 114,000 元人民币。 注：以上两项即构成本期股权投资准备增加 105,243,232.51 元。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提 向关联方提供资金 关联方 关联关系 供资金 发生额 余额 发生额 余额 广东耀皮玻璃有限公司 控股子公司 178.43 186.74 广东耀皮玻璃有限公司 控股子公司 12,408.06 上海阳光镀膜玻璃有限公司 控股子公司 -59.04 0.21 控股子公司的控股 上海耀皮工程玻璃有限公司 -46.94 165.44 子公司 控股子公司的控股 上海耀皮工程玻璃有限公司 2,000.00 2,000.00 子公司 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 控股子公司 9.39 9.39 上海耀皮汽车玻璃有限公司 控股子公司 -1.66 21.37 天津耀皮玻璃有限公司 控股子公司 -53.17 江苏耀皮玻璃有限公司 控股子公司 2,888.60 3,104.55 格拉斯林有限公司 全资子公司 4,842.12 4,842.12 北京泛华玻璃有限公司 联营公司 2,946.81 2,946.81 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 联营公司 -54.32 1,672.04 上海唐纳利福华粘贴玻璃有限公 联营公司 8.2 8.2 司 北京泛华玻璃有限公司 联营公司 -420.00 0.00 合计 / 12,238.42 27,364.93 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币，上市 公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 0 万元人民币。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位：元 币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限 经履行完毕 联方担保 ～ 18 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 111,808,595.68 报告期末对控股子公司担保余额合计 606,859,755.68 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 606,859,755.68 担保总额占公司净资产的比例(%) 30.43 其中： 直接或间接为资产负债率超过 70％的被 85,080,000.00 担保对象提供的债务担保金额 上述三项担保金额合计 606,859,755.68 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海上会会计师事务所有限 公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 25 万元人民币，截 止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 13 年审计服务。 公司现聘任德豪国际会计师事务所为公司的境外审计机构，拟支付其年度审计工 作的酬金共约 48 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批 评及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 （十四）其它事项 公司信息披露指定报刊在报告期内为《上海证券报》、香港《南华早报》，2006 年 4 月起变更为《上海证券报》、香港《文汇报》。 19 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师韩贇云 欧阳 丹审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 上会师报字(2006)第 888 号 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司： 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司(以下简称“贵公司”)2005 年 12 月 31 日的资产负债表及 2005 年度利润及利润分配表和 2005 年度的现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度 的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司 中国注册会计师：韩贇云 欧阳丹 2006 年 4 月 25 日 （二）财务报表 20 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 478,757,865.30 370,123,963.91 238,079,289.78 202,064,634.65 短期投资 0.00 4,200,000.00 0.00 0.00 应收票据 188,700,752.83 220,731,108.45 166,536,766.93 189,676,983.02 应收股利 0.00 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 140,699,914.32 110,801,012.13 68,099,145.48 88,056,463.76 其他应收款 71,368,278.56 34,969,729.06 105,328,969.11 17,714,469.72 预付账款 33,716,729.43 7,840,980.25 0.00 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 468,426,644.94 292,387,035.70 191,746,791.54 150,692,228.08 待摊费用 2,235,804.73 1,736,334.50 743,338.23 757,602.36 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 1,383,905,990.11 1,047,790,164.00 770,534,301.07 653,962,381.59 长期投资： 长期股权投资 33,342,054.27 240,088,479.11 738,834,353.00 597,936,257.68 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 33,342,054.27 240,088,479.11 738,834,353.00 597,936,257.68 其中：合并价差(贷差以“-”号表 -37,893,369.64 -44,532,642.41 0.00 0.00 示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号 0.00 0.00 0.00 0.00 表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 4,531,187,669.71 3,963,778,304.69 1,891,059,908.37 1,885,564,146.44 减：累计折旧 2,483,425,848.09 2,207,184,938.83 1,332,336,825.83 1,254,667,070.60 固定资产净值 2,047,761,821.62 1,756,593,365.86 558,723,082.54 630,897,075.84 减：固定资产减值准备 12,061,043.45 11,129,170.92 11,011,221.91 11,129,170.92 固定资产净额 2,035,700,778.17 1,745,464,194.94 547,711,860.63 619,767,904.92 工程物资 231,283.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 189,127,563.89 6,754,134.94 123,553.41 3,545,642.50 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 2,225,059,625.06 1,752,218,329.88 547,835,414.04 623,313,547.42 无形资产及其他资产： 无形资产 82,345,442.49 98,771,728.98 15,915,398.38 30,652,785.43 长期待摊费用 54,612,192.59 57,643,911.24 33,204,597.90 42,691,625.94 其他长期资产 0.00 0.00 124,080,587.34 176,945,358.60 无形资产及其他资产合计 136,957,635.08 156,415,640.22 173,200,583.62 250,289,769.97 递延税项： 21 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00 资产总计 3,779,265,304.52 3,196,512,613.21 2,230,404,651.73 2,125,501,956.66 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 159,139,276.11 167,626,998.30 0.00 0.00 应付票据 104,400,763.77 14,746,634.86 25,225,288.59 0.00 应付账款 133,848,271.35 78,136,117.44 130,377,311.38 86,927,854.55 预收账款 6,880,670.31 12,968,796.07 0.00 7,163,966.93 应付工资 3,122,681.62 17,441,594.78 0.00 11,784,064.76 应付福利费 2,061,250.72 610,266.61 0.00 0.00 应付股利 5,149,662.60 0.00 149,662.60 0.00 应交税金 3,996,024.27 17,702,094.65 13,088,077.15 10,432,567.28 其他应交款 18,584.86 20,025.44 18,584.86 19,997.44 其他应付款 102,240,999.34 101,953,096.40 62,892,070.90 94,835,950.29 预提费用 5,500,420.33 5,969,601.24 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 257,679,838.87 64,136,587.18 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 784,038,444.15 481,311,812.97 231,750,995.48 211,164,401.25 长期负债： 长期借款 624,161,680.02 585,443,462.40 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 9,307,111.17 0.00 0.00 专项应付款 0 0.00 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 624,161,680.02 594,750,573.57 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,408,200,124.17 1,076,062,386.54 231,750,995.48 211,164,401.25 少数股东权益(合并报表填列) 377,300,210.95 207,109,690.97 0.00 0.00 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 731,250,082.00 731,250,082.00 731,250,082.00 731,250,082.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净额 731,250,082.00 731,250,082.00 731,250,082.00 731,250,082.00 资本公积 466,004,411.73 360,761,179.22 466,004,411.73 360,761,179.22 盈余公积 449,681,851.61 428,693,192.31 446,454,410.52 427,655,977.81 其中：法定公益金 87,561,708.50 80,947,203.67 87,213,347.91 80,947,203.67 未分配利润 350,720,291.20 392,636,082.17 354,944,752.00 394,670,316.38 拟分配现金股利 73,125,008.20 146,250,016.40 73,125,008.20 146,250,016.40 外币报表折算差额(合并报表填列) -3,891,667.14 0.00 0.00 0.00 减：未确认投资损失(合并报表填 0.00 0.00 0.00 0.00 列) 所有者权益(或股东权益)合计 1,993,764,969.40 1,913,340,535.70 1,998,653,656.25 1,914,337,555.41 负债和所有者权益（或股东权益） 3,779,265,304.52 3,196,512,613.21 2,230,404,651.73 2,125,501,956.66 总计 公司法定代表人：朱伯安 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：姜荣强 22 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 1,842,522,397.64 1,660,400,820.64 1,199,327,061.35 1,116,216,027.00 减：主营业务成本 1,456,396,166.99 1,141,458,691.88 926,371,918.35 789,762,381.26 主营业务税金及附加 67,591.72 55,187.06 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 386,058,638.93 518,886,941.70 272,955,143.00 326,453,645.74 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,171,272.34 6,320,322.31 11,338,582.93 12,378,326.86 减: 营业费用 113,382,326.77 101,547,388.55 89,698,276.36 90,924,908.33 管理费用 154,789,858.20 174,951,362.18 79,859,404.41 101,905,493.68 财务费用 15,604,546.66 25,936,071.35 6,446,791.68 612,900.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 107,453,179.64 222,772,441.93 108,289,253.48 145,388,670.35 加：投资收益（损失以“-”号填列） 26,609,320.25 28,508,282.23 20,354,458.52 79,267,413.09 补贴收入 营业外收入 13,048,659.25 961,557.02 12,242,277.93 307,672.36 减：营业外支出 2,152,713.97 7,449,969.72 14,494.28 6,484,059.37 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 144,958,445.17 244,792,311.46 140,871,495.65 218,479,696.43 减：所得税 19,027,596.33 32,400,465.96 15,548,610.92 23,243,768.33 减：少数股东损益 607,964.11 19,468,565.50 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 125,322,884.73 192,923,280.00 125,322,884.73 195,235,928.10 加：年初未分配利润 392,636,082.17 346,272,188.53 394,670,316.38 345,719,777.50 其他转入 六、可供分配的利润 517,958,966.90 539,195,468.53 519,993,201.11 540,955,705.60 减：提取法定盈余公积 13,229,009.65 19,523,592.81 12,532,288.47 19,523,592.81 提取法定公益金 6,614,504.83 9,761,796.41 6,266,144.24 9,761,796.41 提取职工奖励及福利基金(合并报表填 列) 提取储备基金 572,572.41 136,998.57 提取企业发展基金 572,572.41 136,998.57 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 496,970,307.60 509,636,082.17 501,194,768.40 511,670,316.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 146,250,016.40 117,000,000.00 146,250,016.40 117,000,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填 350,720,291.20 392,636,082.17 354,944,752.00 394,670,316.38 列) 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：朱伯安 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：姜荣强 23 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,119,764,177.29 1,252,164,861.21 收到的税费返还 1,840,181.74 445,228.84 收到的其他与经营活动有关的现金 28,790,479.96 经营活动现金流入小计 2,150,394,838.99 1,252,610,090.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,352,752,805.54 738,315,995.64 支付给职工以及为职工支付的现金 238,241,219.13 127,545,129.63 支付的各项税费 121,399,658.63 69,531,324.48 支付的其他与经营活动有关的现金 78,196,134.88 46,816,260.56 经营活动现金流出小计 1,790,589,818.18 982,208,710.31 经营活动现金流量净额 359,805,020.81 270,401,379.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 107,207,780.37 78,007,780.37 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 20,033,546.69 7,465,974.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,147,309.75 915,309.75 收到的其他与投资活动有关的现金 92,939,275.75 40,000,000.00 投资活动现金流入小计 221,327,912.56 126,389,064.42 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 267,621,582.44 12,669,714.71 投资所支付的现金 23,613,005.82 119,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35,889,779.55 80,000,000.00 投资活动现金流出小计 327,124,367.81 211,769,714.71 投资活动产生的现金流量净额 -105,796,455.25 -85,380,650.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 145,818,992.87 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 145,818,992.87 借款所收到的现金 188,706,314.06 51,203,718.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 12,730,084.54 筹资活动现金流入小计 347,255,391.47 51,203,718.00 偿还债务所支付的现金 289,609,230.53 50,102,718.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 197,253,284.62 147,002,388.14 其中：支付少数股东的股利 1,153,804.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 206,859.91 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 487,069,375.06 197,105,106.14 筹资活动产生的现金流量净额 -139,813,983.59 -145,901,388.14 四、汇率变动对现金的影响 -5,560,680.58 -3,104,686.18 五、现金及现金等价物净增加额 108,633,901.39 36,014,655.13 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 125,322,884.73 125,322,884.73 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 607,964.11 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -4,470,197.92 -7,355,676.20 固定资产折旧 216,473,276.30 79,510,857.71 无形资产摊销 2,445,372.60 756,473.16 长期待摊费用摊销 7,673,077.17 9,487,028.04 待摊费用减少（减：增加） -244,992.52 14,264.13 预提费用增加（减：减少） -1,119,535.34 24 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -12,095,545.71 -12,124,328.91 固定资产报废损失 1,118,254.62 财务费用 13,523,468.17 752,371.74 投资损失（减：收益） -15,729,994.29 -9,475,132.56 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -100,273,904.05 -44,689,162.23 经营性应收项目的减少(减：增加) -26,831,732.75 63,106,979.88 经营性应付项目的增加(减：减少) 153,406,625.69 65,094,820.25 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 359,805,020.81 270,401,379.74 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 478,757,865.30 238,079,289.78 减：现金的期初余额 370,123,963.91 202,064,634.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 108,633,901.39 36,014,655.13 公司法定代表人：朱伯安 主管会计工作负责人：孙大建 会计机构负责人：姜荣强 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值回 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 32,583,339.10 2,373,339.28 / / 2,165,347.54 32,791,330.84 其中：应收账款 2 21,594,210.37 2,373,339.28 / / 2,165,347.54 21,802,202.11 其他应收款 3 10,989,128.73 0.00 / / 0.00 10,989,128.73 二、短期投资跌价准备合计 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 7 10,012,018.33 7,142,720.41 0.00 1,206,540.97 1,206,540.97 15,948,197.77 其中：库存商品 8 6,167,986.19 5,945,522.01 0.00 1,206,540.97 1,206,540.97 10,906,967.23 原材料 9 2,554,315.99 1,197,198.40 0.00 0.00 0.00 3,751,514.39 四、长期投资减值准备合计 10 18,313,337.84 0.00 10,879,325.96 0.00 10,879,325.96 7,434,011.88 其中：长期股权投资 11 18,313,337.84 0.00 10,879,325.96 0.00 10,879,325.96 7,434,011.88 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 13 11,129,170.92 1,261,503.95 0.00 329,631.42 329,631.42 12,061,043.45 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 9,165,582.33 1,261,503.95 0.00 211,682.41 211,682.41 10,215,403.87 其他设备 1,963,588.59 117,949.01 117,949.01 1,845,639.58 六、无形资产减值准备合计 16 11,858,000 0.00 0.00 0.00 0.00 11,858,000.00 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备合计 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备合计 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 九、总 计 21 83,895,866.19 10,777,563.64 10,879,325.96 3,701,519.93 14,580,845.89 80,092,583.94 公司法定代表人: 朱伯安 主管会计工作负责人: 孙大建 会计机构负责人: 姜荣强 25 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 项目 年初余额 因资产价值 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 回升转回数 出数 一、坏账准备合计 1 17,445,202.47 7,000 / / 244,300.90 17,207,901.57 其中：应收账款 2 17,445,202.47 7,000 / / 244,300.90 17,207,901.57 其他应收款 3 0.00 0.00 / / 0.00 0.00 二、短期投资跌价 4 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 准备合计 其中：股票投资 5 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备 7 2,835,661.47 3,634,598.77 0.00 0.00 0.00 6,470,260.24 合计 其中：库存商品 8 2,284,270.81 2,437,400.37 0.00 0.00 0.00 4,721,671.18 原材料 9 551,390.66 1,197,198.40 0.00 0.00 0.00 1,748,589.06 四、长期投资减值 10 17,281,297.19 0.00 10,879,325.96 0.00 10,879,325.96 6,401,971.23 准备合计 其中：长期股权投资 11 17,281,297.19 0.00 10,879,325.96 0.00 10,879,325.96 6,401,971.23 长期债权投资 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值 13 11,129,170.92 0.00 0.00 117,949.01 117,949.01 11,011,221.91 准备合计 其中：房屋、建筑物 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 15 9,165,582.33 0.00 0.00 0.00 0.00 9,165,582.23 其他设备 1,963,588.59 117,949.01 117,949.01 1,845,639.58 六、无形资产减值 16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 准备合计 其中：专利权 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 准备合计 八、委托贷款减值 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 准备合计 九、总 计 21 48,691,332.05 3,641,598.77 10,879,325.96 362,249.91 11,241,575.87 41,091,354.95 公司法定代表人： 朱伯安 主管会计工作负责人: 孙大建 会计机构负责人: 姜荣强 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净 资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.36 20.29 0.528 0.528 营业利润 5.39 5.65 0.147 0.147 净利润 6.29 6.59 0.171 0.171 扣除非经常性损益后的净利润 4.95 5.18 0.135 0.135 26 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 公司概况 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）系于 1983 年 6 月 7 日经 国家外经贸部以外经贸资字(1983)11 号文批准成立，并于 1993 年 8 月至 11 月，经有 关部门批准，向社会公开发行人民币 A 股 29522900 股，B 股 100000000 股，并改制 为上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司。1994 年 1 月 28 日本公司股票在上海证券交 易所挂牌上市交易。本公司属玻璃制造加工行业，经营范围包括：生产销售透明浮法 玻璃、本体着色浮法玻璃及深加工系列产品，主要产品包括：透明浮法玻璃、着色玻 璃、家俱玻璃、中空玻璃、夹层玻璃、镀膜玻璃、镜片、钢化玻璃等。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 本公司及子公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》及相关补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则, 按历史成本为计价基础。各项财产如果发生减值，则提 取相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价中间 价折合人民币记账，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关 的汇兑差额计入相关的资产价值,在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额 计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间 汇价折合人民币。 6、外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇率折算 为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇率 折算为人民币金额；利润表所有项目和“未分配利润”有关发生额的项目按期末市场汇 率折算为人民币金额，“未分配利润”中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折 算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“外币会计报表 折算差额”，在“未分配利润”项下单列反映。 7、现金及现金等价物的确定标准 期限短、流动性强、易于转换为已知金额，价值变动风险很小的投资。 27 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不 能收回的应收账款； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务并具有明显特征表明无法收回 的应收账款。 (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的 应收账款； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务并具有明显特征表明无法收回的应收账 款。 (1) 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收账 款； (2) 因债务人逾期未履行偿债义务并具有明显特征表明无法收回的应收账款。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账 款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备，应收帐款的计提比例比例为 5.50％ 对于其他应收款项按照资产的性质予以合理地确认和计量，对没有把握能够收回 的应收款项，区分不同情况，并根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流 量的情况以及其他有关信息合理地估计来逐项确定坏账准备的计提比例并提取坏账准 备，除此以外的其他应收款不计提坏账准备。本年末全额提前坏帐准备的应收帐款金 额为 13，318，969.70 元，主要原因是债务单位的实际财务状况发生困难，故提取 100%的坏帐准备。 9、存货核算方法 存货包括在途物资、原材料、包装物、备品备件、库存商品、委托加工物资、在 产品等。取得存货时按实际成本方法计价，发出存货时按加权平均方法计价。存货采 用永续盘存制。低值易耗品、包装物的摊销采用一次摊销法。 存货跌价准备 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价准备按单个存 货项目成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 (1)长期股权投资计价：公司对其他单位的投资占被投资企业有表决权资本总额 20%以上(含 20%)，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法核算，即公司在取 得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏 损的份额调整投资账面价值，并作为各期投资损益；公司对被投资企业有表决权资本 总额 20%以下，或投资占被投资企业有表决权资本 20%或 20%以上，但不具有重大 影响，采用成本法核算，即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润 或现金股利时，公司作为当期投资收益入账。 (2)长期股权投资在采用权益法时，将初始投资成本与被投资单位所有者权益份 额之间的股权投资差额按 10 年平均摊销，计入损益。自财政部财会[2003]10 号文发 布后发生的股权投资差额，如果初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额，则计入“资本公积”。 (3)长期投资减值准备提取方法：采用逐项计提的方法。如果由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化或其他原因导致长期投资可收回金额低于长期投资账面价 值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期 投资账面价值的差额，计提“长期投资减值准备”。 28 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 11、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应 收利息，并计入“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差 额，计提减值准备。本期未发生减值情况。 12、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过 一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，直线 法（年限平均法）提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 15-30 年 10% 3.00%-6.00% 机器设备 5-20 年 10% 4.50%-18.00% 电子设备 5-15 年 10% 6.00%-18.00% 运输设备 4-15 年 10% 6.00%-22.50% （1）单位价值较高，使用年限超过一年，为生产商品，提供劳务、出租或经营管理 而持有的有形资产作为固定资产，并按其购建时的实际成本计价。 (2)折旧方法：按 年限平均法计提折旧，并按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值后确定折 旧率。 （2）减值准备的计提方法： （3）固定资产减值准备提取方法：在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备，计入损益。 13、在建工程核算方法 核算与工程相关费用和在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可 使用状态时转作固定资产。在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。本期未发生在建工程减 值情况。 14、无形资产计价及摊销方法 按实际成本计价，在预计受益期限内平均摊销。 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 15、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损 益，其余长期待摊费用在下列受益期限内平均摊销： 29 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 类别 摊销年限 一线冷修费用 10 年 广东耀皮生产线冷修费用 10 年 土地开发费 30 年 厂房工程 10 年 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的 摊余价值全部转入当期损益。 16、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产的专用借款所发生的利息、折溢价摊销及汇兑损益等费用在资产 支出及借款费用已经发生并且为资产达到预定可使用状态所必要的构建活动已经开始 时，开始资本化并计入该资产的成本，当购建的固定资产达到预定使用状态时停止资 本化，其后发生的借款费用直接计入当期损益；其他借款费用均于发生时确认为费 用，直接计入当期财务费用。 17、预计负债的确认原则 与或有事项相关的义务同时符合以下条件 ，公司将其列为负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务金额能够可靠地计量。 18、收入确认原则 (1)销售商品，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且 与销售该商品或提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)他人使用本企业资产：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可 靠地计量时，确认收入的实现。 (3)其他收入按《企业会计制度》的有关规定予以确认。 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业 的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接 方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，母公司通过其他有效方法对被投资 企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报 表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关 资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以 及内部销售收入等进行抵销的基础上 ，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编 制合并会计报表。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 30 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额与进项税额的差额 17.00% 营业税 其他业务收入额 5.00% 城建税 实缴增值税额 7.00% 企业所得税 实现的利润总额 15.00% （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 注册地 法定代 权益比例(%) 是否 单位名称 注册资本 经营范围 投资额 表人 直接 间接 合并 广东耀皮玻璃 深圳市蛇口工业 20,000,000.00 生产销售 15,000,000.00 李亮佐 75.00 25.00 是 有限公司 区海湾路八号 美元 玻璃 美元 上海阳光镀膜 上海市浦东新区 生产销售 李亮佐 100,000,000.00 68,125,000.00 68.125 0.00 是 玻璃有限公司 济阳路 88 号 镀膜玻璃 上海耀皮工程 上海市浦东康桥 14,300,000.00 生产销售 李亮佐 0.00 76.09375 是 玻璃有限公司 工业区康柳路 美元 加工玻璃 天津市大港区北 天津耀皮玻璃 40,500,000.00 生产销售 20,250,000.00 围堤路炼油厂西 李亮佐 50.00 25.00 是 有限公司 美元 平板玻璃 美元 侧 格拉斯林有限 香港康乐广场一 900,000.00 美 设计和销售 900,000.00 美 庞云 100.00 0.00 是 公司 号怡和大厦 5 楼 元 加工玻璃 元 上海耀皮汽车 上海市浦东新区 诸葛 13,890,000.00 开发和生产 6,945,000.00 美 50.00 0.00 是 玻璃有限公司 耀华路 700 号 培智 美元 汽车玻璃 元 上海耀皮康桥 上海市浦东康桥 诸葛 22,500,000.00 开发和生产 112,500,000.00 汽车玻璃有限 工业区康柳路 50.00 0.00 是 培智 美元 汽车玻璃 美元 公司 55 号 江苏皮尔金顿 开发和生产 常熟经济开发区 48,330,000.00 24,165,000.00 耀皮玻璃有限 李亮佐 销售特种玻 50.00 0.00 是 通江路 88 号 美元 美元 公司 璃 上海耀皮宣桥 上海市南汇宣桥 60,000,000.00 生产本体 7,200,000.00 美 浮法玻璃有限 工业开发区 88 陈祖仁 80.00 0.00 否 美元 着色玻璃 元 公司 号地块 1)、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司，公司进入清算程序。 31 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： 单位:元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： / / / / 人民币 / / 52,043.61 / / 21,862.23 港币 30,192.30 1.04068 31,420.68 48,758.60 1.06429 51,893.57 银行存款： / / / / 人民币 / / 366,870,022.70 / / 269,650,857.11 港币 4,873,393.90 1.04066 5,071,548.27 15,221,088.51 1.06411 16,196,945.88 美元 7,755,690.93 8.07019 62,589,976.92 6,677,648.80 8.2765 55,267,560.30 澳元 2,498,051.59 5.90782 14,758,028.02 1,451,741.63 6.47164 9,395,147.34 日元 12,395,474.00 0.06784 837,141.58 165,544,345.00 0.07977 13,206,063.61 欧元 1,496,990.72 9.5797 14,340,722.01 785.01 11.26269 8,841.33 英镑 83,840.91 13.9122 1,166,411.51 0.00 0.00 其他货币 / / / / 资金： 人民币 / / 13,040,550.00 / / 6,324,792.54 美元 合计 / / 478,757,865.30 / / 370,123,963.91 无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项. 2、短期投资： （1）短期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 期末市价总额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 帐面余额 跌价准备 帐面净额 其他投资 4,200,000.00 4,200,000.00 0.00 0.00 合计 4,200,000.00 4,200,000.00 0.00 0.00 （2）其他短期投资 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末数 期初数 北京泛华玻璃有限公司 0.00 4,200,000.00 合计 0.00 4,200,000.00 3、应收票据： （1） 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 134,523,420.26 209,417,838.96 商业承兑汇票 54,177,332.57 11,313,269.49 合计 188,700,752.83 220,731,108.45 截至 2005 年 12 月 31 日已贴现银行承兑汇票票面金额合计为 3,553,594.55 元。 32 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 4、应收股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海耀皮汽车玻璃有限公司 5,000,000.00 0.00 5,000,000.00 0.00 合计 5、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 137017586.96 84.32 7535967.28 68988312.58 52.11 3794357.20 一至二年 9547162.43 5.88 525093.94 41185765.13 31.11 2817290.82 二至三年 6633621.39 4.08 4516498.10 1127966.32 0.85 580836.44 三年以上 9303745.65 5.72 9224642.79 21093178.47 15.93 14401725.91 合计 162502116.43 100.00 21802202.11 132395222.50 21594210.37 应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 应收帐款坏帐准备 21,594,210.37 207,991.74 21,802,202.11 本年末全额提取坏账准备的应收账款金额为 13,318,969.70 元，主要原因是债务单 位的实际财务状况发生困难，故提取 100%的坏账准备。 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 30,737,074.96 18.91 35,321,348.71 26.68 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 计提坏帐 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 欠款时间 原因 金额 (%) 沈阳远大铝业工程公司 22,019,993.16 一年以内 1,211,099.62 5.50% 北京江河幕墙装饰工程有限公司 3,353,467.88 一年以内 184,440.73 5.50% 秦皇岛渤海铝幕墙装饰工程有限 3,313,021.67 一年以内 182,216.19 5.50% 公司 上海邝沛幕墙有限公司 2,050,592.25 一年以内 112,782.57 5.50% 合计 / / / （5）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 33 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 6、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 63,952,756.63 77.65 22,449,808.01 48.85 一至二年 1,243,994.32 1.51 5,171,614.55 11.25 二至三年 21,512.00 0.03 三年以上 17,139,144.34 20.81 10,989,128.73 18,337,435.23 39.90 10,989,128.73 合计 82,357,407.29 100 10,989,128.73 45,958,857.79 100.00 10,989,128.73 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 64,398,117.48 78.19 32,960,661.30 71.72 （3） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 原因 滦县雷庄耀皮硅砂 属子公司天津耀皮玻璃有限 16,720,362.20 3 年以上 有限公司 公司投资 35%的联营企业 江苏省常熟经济开 其中 786 万元为 1-2 13,841,794.00 发区管委会 年，其余为 1 年以内 上海德尔福汽车空 1,384,200.00 1 年以内 调系统有限公司 常熟市海城置业有 2,983,650.00 1 年以内 限责任公司 北京泛华玻璃有限 29,468,111.28 1 年以内 公司 合计 / 64,398,117.48 / / （4）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款 7、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 33,661,335.68 99.84 7,798,375.15 99.46 一至二年 12.65 0.00004 0.00 0.00 二至三年 三年以上 55,381.10 0.16 42,605.10 0.54 合计 33,716,729.43 100 7,840,980.25 100.00 34 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 8、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 185,355,751.97 3,751,514.39 181,604,237.58 112,783,218.62 2,554,315.99 110,228,902.63 库存商品 208,644,203.63 10,906,967.23 197,737,236.40 123,104,988.81 6,167,986.19 116,937,002.62 在产品 39,591,092.74 39,591,092.74 22,365,185.60 22,365,185.60 包装物品 8,061,016.37 8,061,016.37 7,871,464.40 7,871,464.40 低值易耗品 1,353,637.94 1,353,637.94 1,057,528.12 1,057,528.12 在途物资 7,974,343.32 7,974,343.32 2,754,414.81 2,754,414.81 备品备件 16,643,359.07 1,289,716.15 15,353,642.92 16,588,216.92 1,289,716.15 15,298,500.77 自制半成品 11,039,272.78 11,039,272.78 10,287,836.27 10,287,836.27 委托加工物资 5,712,164.89 5,712,164.89 5,586,200.48 5,586,200.48 合计 484,374,842.71 15,948,197.77 468,426,644.94 302,399,054.03 10,012,018.33 292,387,035.70 9、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 靶材 769,020.11 693,638.11 1,462,658.22 受益期为 2006 年度 养路费 700,207.00 17,910.00 682,297.00 受益期为 2006 年度 保险费 61,607.36 3,645.87 65,253.23 受益期为 2006 年度 其他 205,500.03 179,903.75 25,596.28 受益期为 2006 年度 合计 1,736,334.50 697,283.98 197,813.75 2,235,804.73 / 10、长期投资： （1）长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 60,402,868.37 60,402,868.37 对联营公司投资 177,166,624.86 152,784,949.77 24,381,675.09 其他股权投资 75,532,867.48 75,532,867.48 0.00 股权投资差额 -54,700,543.76 -10,692,066.45 -44,008,477.31 合计 258,401,816.95 217,625,750.80 40,776,066.15 减：长期股权投资减值准备 18,313,337.84 10,879,325.96 7,434,011.88 长期股权投资净值合计 240,088,479.11 206,746,424.84 33,342,054.27 （2）其他股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公 期末 被投资单位名称 司注册资本 投资期限 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 余额 比例(%) 武汉耀华皮尔金顿 1994-07-19～ 10.00 17,051,537.12 17,051,537.12 -17,051,537.12 -17,051,537.12 0.00 安全玻璃有限公司 2009-07-21 桂林皮尔金顿安全 1995-02-28～ 30.00 30,000,000.00 30,000,000.00 -30,000,000.00 -30,000,000.00 0.00 玻璃有限公司 2015-02-27 长春皮尔金顿安全 1994-04-21～ 21.986 28,481,330.36 28,481,330.36 -28,481,330.36 -28,481,330.36 0.00 玻璃有限公司 2009-04-20 35 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销年限 上海阳光镀膜玻璃有限 5,222,625.08 6,528,281.40 652,828.16 4,569,796.92 5年 公司 广东耀皮玻璃有限公司 -49,755,267.49 -82,925,445.74 -8,292,544.56 -41,462,722.93 5年 上海耀皮汽车玻璃有限 -4,052,793.68 -6,754,656.09 -675,465.60 -3,377,328.08 5年 公司 北京泛华玻璃有限公司 -6,115,107.67 -6,988,694.48 0.00 -6,115,107.67 5年 上海耀皮工程玻璃有限 2,501,983.61 2,501,983.61 125,099.16 2,376,884.45 5年 公司 合计 -54,700,543.76 -87,638,531.30 2,501,983.61 -8,190,082.84 -44,008,477.31 / （4） 合并价差 单位:元 币种:人民币 摊销年 被投资单位名称 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 限 上海耀皮汽车玻璃有限公司 0.00 -4,052,793.68 -675,465.60 -3,377,328.08 5年 广东耀皮玻璃有限公司 -49,755,267.49 -8,292,544.56 -41,462,722.93 5年 上海阳光镀膜玻璃有限公司 5,222,625.08 652,828.16 4,569,796.92 5年 上海耀皮工程玻璃有限公司 0.00 2,501,983.61 125,099.16 2,376,884.45 5年 合计 -44,532,642.41 -1,550,810.07 -8,190,082.84 -37,893,369.64 / 11、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 3,963,778,304.69 601,934,068.68 34,524,703.66 4,531,187,669.71 其中：房屋及建筑物 1,139,912,324.16 111,047,330.28 4,466,298.57 1,246,493,355.87 机器设备 2,613,917,322.92 421,366,876.64 21,951,213.11 3,013,332,986.45 电子设备 86,715,723.83 19,816,107.73 4,699,395.85 101,832,435.71 运输设备 74,481,689.67 13,207,460.15 2,916,785.91 84,772,363.91 二、累计折旧合计： 2,207,184,938.83 299,797,323.93 23,556,414.67 2,483,425,848.09 其中：房屋及建筑物 531,894,822.38 55,973,886.63 2,592,555.41 585,276,153.60 机器设备 1,548,179,625.94 221,714,541.80 14,830,228.79 1,755,063,938.95 电子设备 54,123,400.07 7,586,376.93 3,184,794.13 58,524,982.87 运输设备 54,207,188.03 6,564,914.77 2,503,945.52 58,268,157.28 三、固定资产净值合计 1,756,593,365.86 302,136,744.75 10,968,288.99 2,047,761,821.62 其中：房屋及建筑物 608,017,501.78 55,073,443.65 1,873,743.16 661,217,202.27 机器设备 1,065,737,696.98 199,652,334.84 7,120,984.32 1,258,269,047.50 电子设备 32,592,323.76 12,229,730.80 1,514,601.72 43,307,452.84 运输设备 20,274,501.64 6,642,545.38 412,840.39 26,504,206.63 四、减值准备合计 11,129,170.92 1,261,503.95 329,631.42 12,061,043.45 其中：房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 9,165,582.33 1,261,503.95 211,682.41 10,215,403.87 电子设备 956,889.21 0.00 0.00 956,889.21 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产净额合计 1,745,464,194.94 300,875,240.80 10,638,657.57 2,035,700,778.17 其中：房屋及建筑物 608,017,501.78 55,073,443.65 1,873,743.16 661,217,202.27 机器设备 1,056,572,114.65 198,390,830.89 6,909,301.91 1,248,053,643.63 电子设备 31,635,434.55 12,229,730.80 1,514,601.72 42,350,563.63 运输设备 20,274,501.64 6,642,545.38 412,840.39 26,504,206.63 本期固定资产不存在抵押、担保等情况。 36 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 12、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 减值准 减值准 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 备 备 在建工程 189,127,563.89 189,127,563.89 6,754,134.94 6,754,134.94 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数 常熟浮法生产线工程项目 170,629,915.43 1,051,595.00 169,578,320.43 采购设备 17,254,244.63 359,200.00 1,902,569.03 14,992,475.60 "耀皮工玻”深加工生产线 2,448,754.93 23,036,588.18 23,562,750.36 1,922,592.75 康桥汽车玻璃项目 408,874,849.28 5,259,702.06 401,855,232.16 1,759,915.06 一线零星工程 3,545,642.50 4,113,839.13 7,535,928.22 123,553.41 其他 759,737.51 867,615.60 388,881.35 487,765.12 750,706.64 合计 6,754,134.94 624,777,052.25 6,007,783.41 436,395,839.89 189,127,563.89 13、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 无形 94,203,442.49 11,858,000.00 82,345,442.49 110,629,728.98 11,858,000.00 98,771,728.98 资产 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 销期限 康桥土地 39 年 3 购买 17,500,000.00 14,087,499.84 0.00 0.00 359,248.02 3,771,748.18 13,728,251.82 使用权 个月 *96 号地 购买 17,707,764.11 14,331,899.13 158,500.00 14,139,413.89 350,985.24 17,707,764.11 0.00 无 块使用权 115 号地 39 年 3 购买 2,774,393.18 2,233,386.46 0.00 0.00 46,239.90 587,246.62 2,187,146.56 块使用权 个月 天津土地 股东 39 年 4 98,789,326.51 79,976,943.55 0.00 0.00 1,688,899.44 20,501,282.40 78,288,044.11 使用权 投入 个月 合计 / 136,771,483.80 110,629,728.98 158,500.00 14,139,413.89 2,445,372.60 42,568,041.31 94,203,442.49 / *本期由于上海市南汇区宣桥镇人民政府回购 96 号地块使用权，该项资产的账面余 额全额转出。 （2）无形资产减值准备： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 *天津土地使用权 11,858,000.00 11,858,000.00 合计 11,858,000.00 11,858,000.00 系天津耀皮玻璃有限公司在收购日前计提产生。 37 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 14、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩余摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 16 年 6 土地开发费 5,295,000.00 3,088,750.32 176,499.96 2,382,749.64 2,912,250.36 个月 4 年 10 主厂房南侧天棚 607,221.89 356,573.07 60,722.16 311,370.98 295,850.91 个月 主厂房北侧简易 4 年 10 324,000.00 186,639.82 32,400.00 169,760.18 154,239.82 房 个月 GSYP 生产线冷 5 年 10 16,566,524.17 11,320,322.09 1,897,509.28 7,143,711.36 9,422,812.81 修费 个月 3年6个 一线冷修费 130,370,280.14 42,691,625.94 9,487,028.04 97,165,682.24 33,204,597.90 月 江苏耀皮开办费 4,541,745.90 4,541,745.90 4,541,745.90 2 年 11 模具等 6,523,966.11 6,523,966.11 2,443,271.22 2,443,271.22 4,080,694.89 个月 - - 康桥汽玻开办费 -6,424,353.49 -6,424,353.49 0.00 6,424,353.49 6,424,353.49 合计 157,804,384.72 57,643,911.24 4,641,358.52 7,673,077.17 103,192,192.13 54,612,192.59 / 15、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 85,585,681.56 美元 78,626,998.30 美元 信用借款 70,000,000.00 89,000,000.00 票据贴现 3,553,594.55 0.00 合计 159,139,276.11 167,626,998.30 16、应付票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 78,247,894.29 14,746,634.86 银行承兑汇票 26,152,869.48 0.00 合计 104,400,763.77 14,746,634.86 17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 133,848,271.35 100.00 78,136,117.44 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计 133,848,271.35 100.00 78,136,117.44 100.00 本公司无账龄超过 3 年的应付账款。 本公司无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 38 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 18、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 6,844,055.85 99.47 12,884,082.82 99.35 一至二年 36,614.46 0.53 84,713.25 0.65 二至三年 三年以上 合计 6,880,670.31 100.00 12,968,796.07 100.00 账龄超过 1 年的预收账款 36,614.46 元。 本公司无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付工资： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 3,122,681.62 17,441,594.78 合计 3,122,681.62 17,441,594.78 20、应付福利费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 2,061,250.72 610,266.61 合计 2,061,250.72 610,266.61 21、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 5,149,662.60 0.00 合计 5,149,662.60 0.00 22、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 -4,360,106.91 6,668,390.17 17% 消费税 0.00 0.00 营业税 423,359.40 360,677.57 5% 所得税 6,965,495.99 10,554,621.49 15% 个人所得税 308,439.91 118,405.42 城建税 658,835.88 0.00 7% 0.00 合计 3,996,024.27 17,702,094.65 / 23、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 河道工程修建维护管理费 18,584.86 20,025.44 0.5% 合计 18,584.86 20,025.44 39 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 24、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 93,412,011.86 91.36 92,106,908.90 90.34 一至二年 二至三年 三年以上 8,828,987.48 8.64 9,846,187.50 9.66 合计 102,240,999.34 100.00 101,953,096.40 100.00 本公司欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项：欠皮尔金顿国 际控股公司 BV 生产提成费 4,834,863.74 元。 （2）欠持公司 5%以上股份股东的款项情况如下： 单位:元 币种:人民币 股东名称 期末数 期初数 皮尔金顿国际控股公司 4,834,863.74 5,799,472.94 合计 4,834,863.74 5,799,472.94 25、预提费用： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 贷款利息 494,103.39 997,361.43 预提年末最后十天利息 出口运费 285,462.67 427,603.30 预提尚未支付的出口运费 出口保险费 1,811.28 2,559.18 预提尚未支付的出口保险费 重油关税等 0.00 1,023,907.09 计划生育奖励 0.00 123,143.97 修理费 811,969.27 1,517,874.31 尚未支付的修理费 外购半成品 2,424,251.37 0.00 预提的外购半成品成本 佣金 556,913.04 0.00 预提尚未支付的佣金 借款保证金 425,232.20 0.00 预提尚未支付的保证金 其他 500,677.11 1,877,151.96 合计 5,500,420.33 5,969,601.24 / 26、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 币种 本币金额 币种 本币金额 保证借款 98,000,000.00 0.00 保证借款 美元 68,292,873.75 美元 35,168,837.18 信用借款 美元 57,666,421.12 美元 28,967,750.00 信用借款 欧元 33,720,544.00 欧元 0.00 合计 / 257,679,838.87 / 64,136,587.18 保证和信用借款：美元：期初汇率 8.2765，期末汇率 8.0702 欧元：期末汇率 9.5797 40 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 27、长期借款： (1) 长期借款分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 担保借款 72,160,000.00 0.00 信用借款 209,825,200.02 125,352,558.40 *担保借款 342,176,480.00 420,446,200.00 **信用借款 0.00 39,644,704.00 合计 624,161,680.02 585,443,462.40 *担保借款的美元期初汇率为 8.2765，期末汇率为 8.0702； **信用借款的欧元期初汇率为 11.2627； 28、股本： 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行新 公积金 比例 数量 送股 其他 小计 数量 (%) 股 转股 (%) 一、未上市流通股份 1、发起人股份 488,394,564 488,394,564 其中： 国家持有股份 244,197,282 244,197,282 境内法人持有股份 122,098,641 122,098,641 境外法人持有股份 122,098,641 122,098,641 其他 2、募集法人股份 8,480,438 8,480,438 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 496,875,002 67.95 496,875,002 67.95 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 46,875,078 46,875,078 2、境内上市的外资 187,500,002 187,500,002 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 234,375,080 32.05 234,375,080 32.05 三、股份总数 731,250,082 100.00 731,250,082 100.00 29、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 333,741,880.10 333,741,880.10 股权投资准备 27,019,299.12 105,243,232.51 132,262,531.63 合计 360,761,179.22 105,243,232.51 466,004,411.73 注：本期股权投资准备增加 105,243,232.51 元，形成原因如下： （1）子公司格拉斯林有限公司于 2005 年初以 1 美元价格向 Rohning Limited 收购 广东耀皮玻璃有限公司 25％的股权，按相关协议, 格拉斯林有限公司还以无偿方式受 让 Rohning Limited 借予广东耀皮玻璃有限公司的股东贷款 1125000.00 美元，由此形 成公司股权投资准备 50,792,612.02 元； 41 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （2）子公司格拉斯林有限公司于 2005 年初以 0.2 美元价格向日本板硝子株式会社 收购天津耀皮玻璃有限公司 25%的股权，由此形成公司股权投资准备 54,450,620.49 元。 30、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 161,894,407.29 13,229,009.65 175,123,416.94 法定公益金 80,947,203.67 6,614,504.83 87,561,708.50 任意盈余公积 184,814,366.85 184,814,366.85 储备基金 518,607.25 572,572.41 1,091,179.66 企业发展基金 518,607.25 572,572.41 1,091,179.66 合计 428,693,192.31 20,988,659.30 449,681,851.61 31、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 125,322,884.73 192,923,280.00 加：年初未分配利润 392,636,082.17 346,272,188.53 其他转入 减：提取法定盈余公积 13,229,009.65 19,523,592.81 提取法定公益金 6,614,504.83 9,761,796.41 提取储备基金 572,572.41 136,998.57 提取企业发展基金 572,572.41 136,998.57 应付普通股股利 146,250,016.40 117,000,000.00 未分配利润 350,720,291.20 392,636,082.17 32、外币报表折算差额： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 外币报表折算差额 -3,891,667.14 0.00 33、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 玻璃销售 2,317,330,561.98 1,932,644,331.33 1,949,229,898.19 1,429,167,769.43 其中:关联交易 474,808,164.34 476,248,164.34 288,829,077.55 287,709,077.55 合计 2,317,330,561.98 1,932,644,331.33 1,949,229,898.19 1,429,167,769.43 内部抵消 474,808,164.34 476,248,164.34 288,829,077.55 287,709,077.55 抵消后合计 1,842,522,397.64 1,456,396,166.99 1,660,400,820.64 1,141,458,691.88 42 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （2）分产品主营业务 单位:万元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销： 浮法玻璃 80,956.96 65,597.58 108,108.9 78,965.91 建筑加工玻璃 74,148.60 64,823.95 41,921 31,970 汽车玻璃 22,792.91 22,962.06 外销： 浮法玻璃 37,927.33 28,875.20 34,528 23,545 建筑加工玻璃 7,602.16 6,138.58 10,365 8,436 汽车玻璃 8,305.09 4,867.06 其中:关联交易 47,480.81 47,624.81 28,882.90 28,770.91 合计 231,733.05 193,264.43 194,922.9 142,916.91 内部抵消 47,480.81 47,624.81 28,882.9 28,770.91 抵消后合计 184,252.24 145,639.62 166,040 114,146 34、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材料销售等 5,171,272.34 6,320,322.31 合计 35、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 37,794,222.81 22,410,295.56 减：利息收入 7,525,651.59 2,239,151.05 汇兑损失 11,252,726.66 4,948,968.95 减：汇兑收益 27,623,855.65 1,293,185.48 其他 1,707,104.43 2,109,143.37 合计 15,604,546.66 25,936,071.35 36、投资收益： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 其中：按权益法确认 1,855,006.02 20,193,100.23 收益 长期股权投资差额摊销 8,190,082.84 8,315,182.00 股权投资转让收益 5,888,508.41 长期投资收益减值准备 10,879,325.96 其他长期投资收益 -203,602.98 合计 26,609,320.25 28,508,282.23 *1 系本期转让武汉耀华皮尔金顿安全玻璃有限公司、桂林皮尔金顿安全玻璃有限 公司、长春皮尔金顿安全玻璃有限公司所取得的股权转让收益。 43 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 *2 系上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司于 2005 年 11 月 9 日进入清算程序，因宣桥 88 号地块由当地政府回购，长期股权投资减值准备转回。 投资收益汇回不存在重大限制。 37、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 处置资产收益*1 12,251,131.74 961,557.02 其他 797,527.51 0.00 合计 13,048,659.25 961,557.02 *1 其中因宣桥 96 号地块回购而获得收益 11,413,586.11 元。 38、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 403,510.00 6,352,236.13 处置资产损益等 1,361,146.58 1,097,733.59 其他 388,057.39 0.00 合计 2,152,713.97 7,449,969.72 39、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 19,027,596.33 32,400,465.96 合计 19,027,596.33 32,400,465.96 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 子公司上海耀皮汽车玻璃有限公司搬迁补偿费 18,744,000.00 合计 18,744,000.00 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 运费装卸费 49,108,364.88 佣金等销售费用 10,040,823.09 皮尔金顿国际控股公司 BV 生产提成费及代扣税费 10,021,091.19 合计 69,170,279.16 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 新增合并上海耀皮汽车玻璃有限公司和上海耀皮康桥汽车玻 77,758,394.17 璃有限公司的现金期初数 收到宣桥 96 号地块回购尾款 10,000,000.00 收回紫荆投资公司还款 4,611,750.00 合计 92,370,144.17 44 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 43、支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 对北京泛华有限公司的委托贷款 29,200,000.00 子公司江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司项目筹建支出 6,689,779.55 合计 35,889,779.55 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 子公司格拉斯林有限公司暂收境外公司筹资款 10,811,462.86 合计 10,811,462.86 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 60810856.31 71.28 3344597.10 44933794.20 42.59 2471358.68 一至二年 9523493.06 11.16 523792.12 40587773.33 38.47 2232327.53 二至三年 6353895.20 7.45 4720709.87 578973.42 0.55 31843.54 三年以上 8618802.48 10.11 8618802.48 19401125.28 18.39 12709672.72 合计 85307047.05 100 17207901.57 105501666.23 100.00 17445202.47 （2） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 33,688,595.02 39.49 34,715,907.92 32.91 （3）本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收帐款情况 本年末全额计提坏账准备的应收账款金额为 13,244,459.24 元。 （4）本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 账面余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 105,209,878.81 99.89% 16,656,708.36 94.03% 一至二年 15,170.00 0.01% 559,864.55 3.16% 二至三年 21,512.00 0.02% 0.00 0.00 三年以上 82,408.30 0.08% 497,896.81 2.81% 合计 105,328,969.11 100% 17,714,469.72 100.00% 45 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （2） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 96,901,031.91 92.00% 11,085,332.78 62.58% （3）本报告期其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠 款 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 上海耀皮宣桥浮 生产销售透明及本体着色浮法 上海市南汇宣桥 控股子公司 中外合资 陈祖仁 法玻璃有限公司 玻璃 广东耀皮玻璃有 深圳蛇口海湾路 8 生产销售透明浮法玻璃、本体 控股子公司 中外合资 李亮佐 限公司 号 着色玻璃及深加工系列产品 上海阳光镀膜玻 上海市浦东新区济 生产销售镀膜玻璃、钢化玻璃 控股子公司 中外合资 李亮佐 璃有限公司 阳路 88 号 及其系列产品 上海耀皮工程玻 上海市浦东康桥工 平板玻璃深加工，提供产品售 控股子公司的 中外合资 李亮佐 璃有限公司 业区康柳路 后服务，销售公司自产产品 控股子公司 天津耀皮玻璃有 天津市大港区北围 生产和销售各种平板玻璃及相 控股子公司 中外合资 李亮佐 限公司 堤路炼油厂西侧 关产品等 格拉斯林有限公 香港康乐广场一号 贸易 全资子公司 其他 李亮佐 司 怡和大厦五楼 上海耀皮汽车玻 上海市浦东新区耀 开发、生产、销售汽车和建筑 控股子公司 中外合资 诸葛培智 璃有限公司 华路 700 号 用玻璃 上海耀皮康桥汽 上海市浦东康桥工 平板玻璃深加工，提供产品的 控股子公司 中外合资 诸葛培智 车玻璃有限公司 业区 售后服务，销售公司自产产品 江苏皮尔金顿耀 常熟市经济开发区 生产各类特种玻璃，销售自产 控股子公司 中外合资 李亮佐 皮玻璃有限公司 通江路 88 号 产品并提供售后服务 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 60,000,000.00 美元 60,000,000.00 美元 广东耀皮玻璃有限公司 20,000,000.00 美元 20,000,000.00 美元 上海阳光镀膜玻璃有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 上海耀皮工程玻璃有限公司 14,300,000.00 美元 14,300,000.00 美元 天津耀皮玻璃有限公司 40,500,000.00 美元 40,500,000.00 美元 格拉斯林有限公司 900,000.00 美元 900,000.00 美元 上海耀皮汽车玻璃有限公司 13,890,000.00 美元 13,890,000.00 美元 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 16,759,833.00 美元 5,740,167.00 美元 22,500,000.00 美元 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 24,387,957.57 美元 24,387,957.57 美元 46 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方所持股 关联方所持 关联方所持股 关联方所持 关联方所持 关联方所持 关联方名称 份比例期初数 股份增减比 份比例期末数 股份期初数 股份增减 股份期末数 （％） 例（％） （％） 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司 80.00 80.00 广东耀皮玻璃有限公司 75.00 25.00 100.00 上海阳光镀膜玻璃有限公司 68.125 68.125 上海耀皮工程玻璃有限公司 51.09375 25.00 76.09375 天津耀皮玻璃有限公司 50.00 25.00 75.00 格拉斯林有限公司 100.00 100.00 上海耀皮汽车玻璃有限公司 50.00 50.00 上海耀皮康桥汽车玻璃有限公司 50.00 50.00 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限公司 50.00 50.00 本公司不存在与有控制关系的关联方之间的交易。 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 上海建筑材料(集团)总公司 控股股东 中国复合材料集团公司 控股股东 皮尔金顿国际控股公司 BV 控股股东 北京泛华玻璃有限公司 联营公司 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 联营公司 上海唐纳利福华粘贴玻璃有限公司 联营公司 本公司不存在与有控制关系的关联方应收、应付款项余额。 5、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 易事项 定价原则 金额 金额 的比例(%) 的比例(%) 北京泛华玻璃有限公司 市场定价 51,107,074.95 3.51 41,282,244.06 3.62 滦县雷庄耀皮硅砂有限 市场定价 6,565,375.84 0.45 5,419,541.23 0.47 公司 上海唐纳利福华粘贴玻 市场定价 5,915,893.37 0.41 璃有限公司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交易事 关联交易定 关联方 占同类交易金额 占同类交易金额 项 价原则 金额 金额 的比例(%) 的比例(%) 北京泛华玻璃有 市场定价 1,928,460.32 0.10 7,866,900.20 0.47 限公司 北京泛华玻璃有 市场定价 980,000.00 限公司 47 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 （3）关联担保情况 单位:元 币种:人民币 是否履行 担保方 被担保方 担保金额 担保期限 完毕 上海耀皮康桥汽 上海建筑材料（集团）总公司 85,080,000.00 元人民币 2003-08-06～2008-03-14 否 车玻璃有限公司 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 北京泛华玻璃有限公司 1,817,635.79 1,995,588.91 应收票据 北京泛华玻璃有限公司 600,000.00 0.00 其他应收款 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 17,263,578.52 16,720,362.20 其他应收款 北京泛华玻璃有限公司 0.00 29,468,111.28 其他应收款 上海唐纳利福华粘贴玻璃有限公司 0.00 82,034.46 应付帐款 北京泛华玻璃有限公司 8,288,193.53 12,765,385.08 应付帐款 上海唐纳利福华粘贴玻璃有限公司 0.00 1,284,962.19 应付票据 上海唐纳利福华粘贴玻璃有限公司 0.00 5,636,633.05 其他应付款 皮尔金顿国际控股公司 BV 29,059,472.94 4,834,863.74 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 本公司不存在未披露的重大或有事项 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 本公司不存在未披露的重大或有事项 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司不存在未披露的重大或有事项 4、其他或有负债及其财务影响： 本公司不存在未披露的重大或有事项 （十）承诺事项 2003 年 12 月 30 日本公司与江苏省常熟经济开发区管委会签署项目投资协议书， 规划用地约 877 亩，共计人民币 5,244.46 万元。截止 2005 年 1 月末，首期 400 亩用 地土地出让款已全部付清；余下约 477 亩预留（已支付 15%定金约计 427.2 万），作 后期发展使用。 （十一）资产负债表日后事项 1、公司于 2005 年 12 月 21 日召开的 A 股市场相关股东会议通过了股权分置改革 方案，并于 2006 年 2 月实施，根据股权分置改革方案，公司除公募法人股外的全体 非流通股股东向 A 股流通股股东每 10 股流通股支付 3.5 股股票对价，本次股权分置 工作所发生的相关费用全部由非流通股股东承担。 48 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司于 2005 年 12 月 8 日在江苏省常熟经济开发区注册成立子公司常熟耀皮特 种玻璃有限公司，该子公司注册资本为 1000 万美元，该项目投资为 2500 万美元，上 述投资金额按有关规定将于 2006 年注入。 3.、 2005 年经上海市外国投资工作委员会出具的沪外资委协（2005）3357 号文件 批准，同意公司将其持有的上海阳光镀膜玻璃有限公司 15.625％的股权转让给格拉斯 林有限公司，2005 年 12 月 27 日上海阳光镀膜玻璃有限公司已取得变更后的企业法人 营业执照，相关股权转让交割手续尚在办理过程中。 4.、2006 年 4 月 3 日根据中国人民银行银发（2006）100 号文件关于发行短期融资 券的通知，核定公司待偿还短期融资券的最高余额为 7.5 亿元，该限额的有效期至 2007 年 3 月底。 （十二）其他重要事项 无 49 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 国际审计师报告书 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司全体股东 (在中华人民共和国注册成立的有限公司) 我们已审计了后附的上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司（“贵公司”）及其子公司 （“贵集团”）2005 年 12 月 31 日的合并资产负债表及 2005 年度的合并收益表、合 并现金流量表和合并股东权益变动表。编制载于第 2 页至第 30 页的这些会计报表是 贵公司管理层的责任，我们的责任是依据审计结果对这些会计报表发表意见。 我们的审计是按照国际审计准则进行的。这些准则要求我们计划和执行审计工作，以 期能就会计报表中是否亦存在重大错误表述作合理的确定。审计工作包括抽查与会计 报表内的数据和披露有关的证据。审计工作还包括评价管理层采用的会计政策和重要 的估计是否恰当，以及从总体上评价会计报表的表述。我们认为我们的审计工作为我 们发表审计意见提供了合理的依据。 我们认为，上述合并财务报表在所有重大方面按照国际财务报告准则公允地反映了贵 集团 2005 年 12 月 31 日的财务状况，及 2005 年度的经营业绩和现金流量情况。 德豪国际上海众华会计师事务所 中国，上海 二零零六年四月二十日 50 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并收益表 截至二零零五年十二月三十一日止年度 二零零五年 二零零四年 附注 人民币千元 人民币千元 销售收入 5 1,842,455 1,660,346 销售成本 (1,456,396) (1,153,577) 销售毛利 386,059 506,769 其他经营收入 5 145,228 44,886 销售费用 (113,382) (101,547) 管理费用 (156,374) (161,557) 其他经营支出 6 (8,488) (9,850) 经营利润 7 253,043 278,701 财务费用净额 9 (23,254) (28,175) 应占联营公司之税前业绩 16 2,066 25,014 除税前利润 231,855 275,540 所得税 10(a) (19,239) (34,469) 税后利润 212,616 241,071 归属于： 母公司股东 214,279 219,764 少数股东损益 30 (1,663) 21,307 212,616 241,071 拟派股息 12 73,125 146,250 每股收益 11 RMB 0.293 RMB 0.301 附注为本合并财务报表的必要组成部分。 51 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产负债表 于二零零五年十二月三十一日 二零零五年 二零零四年 附注 人民币千元 人民币千元 资产 非流动资产 房屋建筑物及设备 13 2,086,001 1,803,338 在建工程 14 173,857 6,754 土地使用权 15 97,848 116,678 于联营公司之投资 16 17,235 228,015 可供出售之投资 17 - 17,052 商誉 18 7,725 5,222 负商誉 19 - (49,756) 2,382,666 2,127,303 流动资产 存货 20 468,426 292,387 应收联营公司 37,277 37,935 应收关联公司 - 6,144 应收账款 138,704 106,795 应收票据 185,147 207,353 其他应收款、按金及预付款 72,039 27,053 现金及现金等价物 22 478,758 425,688 1,380,351 1,103,355 划归为持有待售的非流动资产 21 54,001 - 1,434,352 1,103,355 资产合计 3,817,018 3,230,658 52 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产负债表（续） 于二零零五年十二月三十一日 二零零五年 二零零四年 附注 人民币千元 人民币千元 股东权益 股本及储备 股本 28 731,250 731,250 储备 29 1,306,092 1,185,524 归属于母公司股东的权益 2,037,342 1,916,774 少数股东权益 30 375,029 217,822 2,412,371 2,134,596 负债 非流动负债 长期银行贷款—无抵押 24 624,162 585,443 长期应付款 - 9,307 624,162 594,750 流动负债 应付票据 98,764 14,747 应付联营公司 19,687 9,404 应付关联公司 4,835 29,059 客户按金 6,881 12,969 应付账款及预提费用 234,023 185,785 应付税金 10(b) 3,029 17,584 短期银行贷款—无抵押 23 413,266 231,764 780,485 501,312 股东权益及负债合计 3,817,018 3,230,658 承董事会命 董事 朱伯安 董事 李亮佐 附注为本合并财务报表的必要组成部分。 53 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并股东权益变动表 截至二零零五年十二月三十一日止年度 外币 股本 股本溢价 储备基金 保留溢利 折算差异 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 附注 28 附注 29 附注 29 附注 29 附注 4(e) 于二零零四年一月一日结余 487,500 726,743 399,815 199,952 (13) 1,813,997 二零零四年净利润 - - - 219,764 - 219,764 从保留溢利拨至储备 - - 29,559 (29,559) - - 由股本溢价结转至股本 243,750 (243,750) - - - - 分派二零零三年股息 - - - (117,000) - (117,000) 外币报表折算差异 - - - - 13 13 于二零零四年十二月三十一日结余 731,250 482,993 429,374 273,157 - 1,916,774 于二零零五年一月一日结余 731,250 482,993 429,374 273,157 - 1,916,774 因会计政策变更调整 - - - 53,808 - 53,808 重新表述 731,250 482,993 429,374 326,965 - 1,970,582 二零零五年一月一日结余 二零零五年净利润 - - - 214,279 - 214,279 从保留溢利拨至储备 - - 20,989 (20,989) - - 分派二零零四年股息(附注 12) - - - (146,250) - (146,250) 外币报表折算差异 - - - - (1,269) (1,269) 于二零零五年十二月三十一日结余 731,250 482,993 450,363 374,005 (1,269) 2,037,342 附注为本合并财务报表的必要组成部分。 54 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并现金流量表 截至二零零五年十二月三十一日止年度 二零零五年 二零零四年 附注 人民币千元 人民币千元 经营活动 经营活动产生的现金流量 31 372,576 485,233 缴付税款 (23,350) (30,013) 经营活动的净现金流量 349,226 455,220 投资活动 投资联营公司付款 - (10,210) 投资子公司付款 (4,439) (77,041) 购置房屋建筑物、设备及在建工程 (246,138) (60,584) 付款 购置土地使用权 (21,484) - 新增子公司净现金流入 77,758 27,657 待处置子公司净现金流出 (55,564) - 出售可供出售的投资 58,161 - 处置房屋建筑物及设备所得 1,147 575 处置土地使用权所得 10,000 20,000 已收到的利息收入 7,956 2,599 已收到的股利 10,300 - 投资活动的净现金流量 (162,303) (97,004) 筹资活动 借款所得 178,706 711,431 偿还银行短期借款 (216,913) (717,265) 偿还银行长期借款 (62,398) (34,761) 支付利息 (37,712) (20,890) 分派股东股利 (146,124) (117,000) 分派少数股东股利 (1,154) (3,354) 吸收少数股东投资 145,819 - 预收关联企业款的增加 10,811 - 筹资活动的净现金流量 (128,965) (181,839) 现金及现金等价物增加 57,958 176,377 现金及现金等价物之变动 于年初 425,688 250,096 增加 57,958 176,377 汇兑差异 (4,888) (785) 于年末 478,758 425,688 附注为本合并财务报表的必要组成部分。 55 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并财务报表附注 截至二零零五年十二月三十一日止年度 1. 背景资料 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司（“本公司”）乃于中华人民共和国（“中 国”）注册成立之股份有限公司。本公司及其子公司（“本集团”）的业务主要 为在中国从事制造及销售浮法及其他品类玻璃。 本合并财务报表是按照国际财务报告准则及其相关的解释公告而编制。本合并财 务报表是按历史成本原则编制。 本合并财务报表所使用之会计基准与编制中国法定合并财务报表所使用的基准有 所不同。本公司及子公司的中国法定合并财务报表是按适用于中国的有关会计准 则及法规所编制的。本合并财务报表已按国际财务报告准则在需要的地方作出了 适当的调整（列于财务报表附注 37）。而有关的调整并没有反映于本公司及子公 司之会计记录上。 2. 采用新的及已修订的国际财务报告准则 本年度，本集团已采用所有由国际会计准则理事会及国际财务报告准则解释委员 会发布的新的及已修订的准则及解释公告。该等准则及解释公告均与本集团的营 运相关的，并于二零零五年一月一日或以后开始的会计期间生效。采纳这些新的 及已修订的准则及解释公告导致本集团的会计政策在下列范畴出现变更，以致影 响本年度或上年度报告的金额。 国际财务报告准则第 3 号—企业合并 商誉 《国际财务报告准则第 3 号》适用于协议日是在二零零四年三月三十一日或之后 的实体合并。 《国际财务报告准则第 3 号》要求从实体合并产生的商誉在初始确认后以成本减 累计减值损失后列帐。根据《国际会计准则第 36 号—资产减值》（二零零四年 修订）的规定，须对商誉每年进行减值测试，如果有迹象显示商誉可能会发生减 值，则进行减值测试的次数会更频密。《国际财务报告准则第 3 号》禁止摊销商 誉。而之前的《国际会计准则第 22 号》则要求商誉在资产负债表上以成本减去 累计摊销和累计减值损失后列报。摊销是根据商誉的预计使用寿命而进行的，并 假设（可予推翻）商誉的最长使用寿命为 20 年。 此外，按照《国际财务报告准则第 3 号》过渡性条款的规定，本集团已于二零零 四年三月三十一日或以后开始的首个年度的初始（即二零零五年一月一日），对 协议日于二零零四年三月三十一日以前的实体合并所产生的商誉开始采用新修订 的会计政策（使用未来适用法）。因此，由二零零五年一月一日起，本集团已停 止摊销商誉，并按照《国际会计准则第 36 号》的要求对商誉进行减值测试。于 二零零五年一月一日，商誉累计摊销额人民币 1,306 千元已予以冲销，并相应减 少商誉的帐面数。 56 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 由于对新修订的会计政策采用未来适用法，该变更对二零零四年或以前期间报告的 金额并无影响。 二零零五年并没有对商誉予以摊销，而二零零四年的摊销额则为人民币 653 千元。 购买方在被购买方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占的份额超出购 买成本的部分（以前称为“负商誉”）。 当购买方在被购买方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所占份额超出购 买成本时，而重新评估后亦是如此，按《国际财务报告准则第 3 号》，该差额应当 立刻计入损益。《国际财务报告准则第 3 号》禁止在资产负债表内确认负商誉。 而此前，根据《国际会计准则第 22 号》（现由《国际财务报告准则第 3 号》所取 代）的规定，本集团会根据引致负商誉出现的原因把负商誉在相关会计期间转入收 益。在资产负债表内负商誉是以资产的抵减项目列报。 按照《国际财务报告准则第 3 号》过渡性条款的规定，本集团于二零零五年一月一 日使用未来适用法采用新修订的会计政策。因此，该变更对二零零四年或以前期间 报告的金额并无影响。 于二零零五年一月一日的负商誉账面金额在过渡日已终止确认。因此，对二零零五 年一月一日的期初未分配利润及负商誉作出了人民币 53,808 千元的调整。 根据之前的会计政策，在二零零五年会有人民币 8,968 千元的负商誉转入收益，而 于二零零五年十二月三十一日的负商誉余额则会有人民币 44,840 千元。因此，二 零零五年的会计政策变更的影响是减少其他营业利润人民币 8,968 千元及增加二零 零五年十二月三十一日的净资产人民币 44,840 千元。 3. 新颁布的准则及解释公告的潜在影响 于财务报表批准日，以下的准则及解释公告已颁布但尚未生效： 国际会计准则第 1 号（修订本） 资本披露 国际会计准则第 19 号（修订本） 精算损益、集团计划及披露事项 国际会计准则第 39 号（修订本） 预测集团内公司交易的现金流量对冲 会计处理方法 国际会计准则第 39 号（修订本） 公允价值的选择 国际会计准则第 39 号及国际 财务担保合约 财务报告准则第 4 号（修订本） 57 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 国际会计准则第 6 号 矿产资源的勘探及评估 国际会计准则第 7 号 金融工具：披露 国际（IFRIC）—解释公告第 4 号 厘定安排是否包括租赁 国际（IFRIC）—解释公告第 5 号 解除运作、复原及环境修复基金所产生 权益的权利 国际（IFRIC）—解释公告第 6 号 特殊市场产生的负债—废旧电器及电子 设备 国际（IFRIC）—解释公告第 7 号 有关国际会计准则第 29 款适用于恶性通 货膨胀 国际（IFRIC）—解释公告第 8 号 国际财务报告准则第 2 号范围 国际（IFRIC）—解释公告第 9 号 内含衍生工具的重估 本集团已考虑了新的国际财务报告准则的潜在影响，这些新准则可能会在未来影响 对经营成果及财务状况的记录和披露，但是目前本公司不需要决定该新准则是否对 经营成果和财务状况的记录和披露造成重大影响。 4. 主要会计政策 编制本合并财务报表采用的主要会计政策列示如下。这些会计政策在呈报的相关会 计年度除特别注明外，均一贯执行。 (a) 合并基础 合并财务报表包括本公司及本公司控制的实体（子公司）的财务报表。当本公司有 权支配某一被投资实体的财务及经营政策，并能从该实体的经营活动中获得利益 时，控制便形成。 当年购入或处置的子公司，其经营成果分别自购买生效日开始或至处置生效日为止 包括在合并收益表内。 为使子公司的会计政策与集团中其他成员的会计政策相一致，在必要时，会对子公 司的财务报表进行调整。 合并时，集团内各实体间的所有交易、结余、损益会予以抵销。 被合并的子公司净资产内的少数股东权益会在本集团的权益中单独列报。少数股东 权益包括实体合并当日的权益金额以及自合并日起少数股东所占的权益变动额。归 属于少数股东权益的亏损，如果超过其在子公司的权益份额，除非该等少数股东有 义务或能够增加投资以弥补有关亏损，否则有关超出的亏损会由本集团承担。 58 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (b) 企业合并 购买子公司会以购买法进行会计核算。购买成本是在交易日按照本集团为换取被 收购方的控制权而转让的资产、所产生或承担的负债及所发行的权益性工具的公 允价值总额，再加上实体合并所产生的直接归属成本而确定的。符合《国际财务 报告准则第 3 号》确认条件的被购买方的可辨认资产、负债及或有负债会以其在 收购日的公允价值予以确认，但对于待处置的非流动资产或资产组，会根据《国 际财务报告准则第 5 号—持有待售的非流动资产和终止经营》分类为持有待售的 非流动资产则会以公允价值减去销售成本确认和计量。 购买实体时产生的商誉会确认为资产，并且以成本进行初始计量。商誉是指实体合 并的购买成本超过本集团在所取得的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所 占份额的部分。本集团在被收购方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值中所 占份额经重新评估仍超过实体合并所产生的购买成本时，则超出的金额会立即在收 益表内确认。 被购买方的少数股东权益会按少数股东所占已确认资产、负债及或有负债的公允 价值份额进行初始计量。 (c) 于联营公司的投资 联营公司为本集团对其有重大影响的实体，但非本集团的子公司或合营公司的权 益。重大影响是指具有参与被投资者的财务及经营政策的权力，但不是对这些政 策具有控制或共同控制。 联营公司的经营成果、资产及负债会按权益法计入财务报表内。在权益法下，对 联营公司的投资会在合并资产负债表中以成本入账，并根据本集团在购买后享有 联营公司净资产份额的变动进行调整，再减去个别投资减值进行列报。联营公司 的损失超过本集团在该联营公司所占份额（包括任何长期权益会形成本集团对该 联营公司的净投资）的部分不予以确认。 在购买日，购买成本超过本集团在联营公司的可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值所占份额的部分会确认为商誉。商誉会包括在投资的账面金额内，在考虑 减值时会作为投资一部份进行减值评估。当本集团在联营公司的可辨认资产、负 债及或有负债的公允价值所占份额超过购买成本、而重新评估后亦是如此时，则 超出的金额会立即在收益表内确认。 当集团内实体与本集团的联营公司进行交易时，未实现损益会按本集团在相关联 营公司权益所占份额予以抵销。 59 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (d) 商誉 购买子公司或共同控制实体所产生的商誉，指购买成本超过本集团在子公司或共 同控制实体的可辨认资产、负债及或有负债在购买当日的公允价值中所占份额的 部分。商誉会确认为资产，并按成本减累计减值损失计量。 为了进行减值测试，商誉会分配到本集团内预计能享用合并所带来协同效益的各相 关现金产出单元。获分配商誉的现金产出单元会每年进行减值测试，如果有迹象显 示商誉可能发生减值，则进行减值测试的次数会更频密。如现金产出单元的可收回 金额小于该单元的账面金额，减值损失会首先冲减分配到该单位的商誉的账面价 值；然后会按该现金产出单位的各项资产账面金额的比例将减值损失分配到单元内 的其他资产。商誉的减值损失不可在后续期间转回。 在处置子公司或共同控制实体时，相关商誉会包括在处置所确定的损益内。 本集团有关购买联营实体时产生的商誉的政策已列示于上述（于联营公司之投 资）内。 (e) 外币 各实体的个别财务报表会以其经营的主要经济环境的货币（其功能货币）列报。为 了编制合并财务报表，各实体的业绩及财务状况均会以人民币列示，人民币是本公 司的功能货币，亦是合并财务报表的列报货币。 个别实体编制财务报表时，以实体的功能货币以外的货币（外币）进行的交易，会 以交易日的汇率进行折算。于每个资产负债表日，所有以此种外币计算的货币性资 产及负债会再按资产负债表日的汇率进行折算。以公允价值入账的非货币性资产及 负债，如果是以外币计算时，则会以确定公允价值金额当日的汇率进行折算。以历 史成本计价的外币非货币性项目则不再重新进行折算。 结算货币性项目及对其重新进行折算而产生的汇兑差额记入当期损益。因重新折算 以公允价值计量的非货币性项目而产生的汇兑差额记入当期损益，但是，如果非货 币性项目的账面价值变动是直接在权益中确认的，则因重新折算该项目而产生的汇 兑差额不计入当期损益。对于与该等非货币性项目账面价值变动相关的任何汇兑组 成部分，均会直接在权益中确认。 (f) 房屋建筑物及设备及其折旧 房屋建筑物及设备按历史成本减累计折旧及累计减值损失（如有）入账。资产的历 史成本包括资产购入价及为使其处于拟定的运作状况及地点而发生的直接相关支 出。 60 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 在能够明确证明有关后续支出可以增加使用有关资产的未来经济效益，并且该项目 成本可以合理估计时，该等后续支出资本化为房屋建筑物及设备的成本或确认为独 立的资产。其他的维修保养及检修支出等在其发生时直接计入当年度的收益表。 房屋建筑物及设备的折旧是根据其估计可使用年限以直线法并按其原值减去累计减 值损失及估计的残值后计提。房屋建筑物及设备的主要折旧年率如下： 房屋建筑物 3.33%--8.5% 机器及设备 5.5%--20% 汽车、家俱、装置及办公设备 10%--33.33% 当某项资产的预计可收回金额小于其账面价值时，该项资产的账面价值即减记至可 收回金额。 处置收入和处置的资产账面价值之间的差额作为处置的收益或损失计入在收益表 中。 用于建造房屋建筑物及设备之借款的利息支出，在为资产达到预定可使用状态期间 发生的，予以资本化。其余借款费用记入当期损益。 (g) 在建工程 在建工程指兴建中的厂房及安装和测试中的设备，按成本列账。成本的计价包括建 筑、安装、测试费用及其他直接费用，还包括在兴建期间为项目筹借资金所发生的 利息费用与汇兑损益。 (h) 土地使用权 本集团收购的土地使用权作为经营租赁入账确认。预付的租赁款以直线法在租赁期 内（一般为 50 年）摊销。 (i) 可供出售的投资 可供出售的投资为本集团除子公司及联营公司以外之其他长期投资。此等可供出售 的非上市公司之投资，均被列入非流动资产，除非管理层明确表示不打算继续持有 该投资超过年末后 12 个月或该投资将被出售从而获得营运资金，则该资产将被列 入流动资产。于此等非上市公司的投资并无开列之市场价格，因此如没有支付额外 较高的费用，并不能获得此等投资的合理公允价值。然而，此等投资相对于本集团 的整体财务状况而言并不重大，故按原值减除董事会认为所需之永久减值准备列 账，而投资收益乃采纳已收或应收股息之基准入账。 61 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (j) 存货 存货按成本与可变现净值两者中的较低者入账。成本按加权平均法计算。制成品和 在制品的成本包括原材料、直接人工、其他直接成本及相关的间接生产费用，但不 包括利息支出。可变现净值乃在正常业务情况下，存货的估计售价扣除转变为制成 品之成本及销售费用后所得之净值。 (k) 应收账款 应收账款以发票原额减除估计年末未收回账项时预提的呆账损失准备列账。坏账则 已在其被确认时冲销。 (l) 现金及现金等价物 现金及现金等价物在合并资产负债表中以成本列账。为编制合并现金流量表，现金 及现金等价物包括现金及银行存款。 (m) 递延所得税项 递延所得税项是按资产负债表债务法就所有来自各资产与负债的纳税基础余值与其 财务报表上的账面余值之间的时间性差异提拨准备。递延税项采用最新颁布之税率 作计算。 递延所得税资产，除可合理估计未来有足够的应课税利润用来抵扣该项递延资产 外，不予确认。 (n) 退休金计划 本集团须向由地方政府管理之退休统筹计划按其规则及条例供款。本集团向定额供 款退休金计划所支付的费用于发生时计入合并收益表。 (o) 收入的确认 销售收入是于货品所有权转移时确认。这一般在货品送出之时发生。销售收入是指 售予集团以外的客户之货品的发票价于扣除增值税、退货及折扣后之收入。 销售佣金于有关服务已提供并得到客户确认后入账。 利息收入和股息收入乃按权责发生制入账。 5. 销售收入及其他经营收入净额—分部资料 因本集团只从事一项业务，即制造及销售浮法及其他品类玻璃，所以无需披露业务 分部资料。 本集团的运作主要在中国,其销售收入按客户所在地之类别资料详情如下： 62 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 内销 1,304,109 1,211,438 外销 538,346 448,908 1,842,455 1,660,346 其他经营收入均与制造和销售玻璃产品有关，详情如下： 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 获取或摊销之负商誉* 102,620 35,005 可供出售投资之处置收入 5,889 - 销售原材料收入 4,043 3,303 佣金收入 1,128 1,781 利息收入 7,956 2,599 出售房屋建筑物及设备净收益 12,251 - 投资减值准备拨回 10,747 - 其他 594 2,198 145,228 44,886 *于 2005 年，本集团签定合约从第三者购买天津耀皮玻璃有限公司和广东耀皮玻璃 有限公司各 25％的股权；在购买日，本集团在被购买方的可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值中所占的份额，连同无偿给予的相关股东贷款，合计超出购买成本 的金额为 102,620 千元，已计作本期收益。 6. 其他经营支出 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 商誉摊销 - 653 呆账损失准备计提 574 5,587 存货跌价损失准备(拨回)/计提 5,761 (3,840) 房屋建筑物及设备减值准备计提 404 6,352 出售房屋建筑物及设备净损失 1,361 1,098 其他 388 - 8,488 9,850 63 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 7. 经营利润 经营利润已扣除/（计入）下列各项： 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 折旧 230,691 202,669 员工成本（附注 8） 202,042 185,931 技术提成费用 12,431 15,937 土地使用年费 7,309 8,202 已转入收益表的存货成本 --销售成本 1,456,396 1,153,577 --存货跌价损失准备(拨回)/计提 5,761 (3,840) 8. 员工成本 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 工资及薪金 173,535 160,425 退休金计划供款（附注 25） 28,507 25,506 202,042 185,931 本集团于本年度中所聘用全职员工之平 2,844 2,224 均人数 9. 财务费用净额 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 银行借款之利息支出 36,849 21,985 净汇兑损失/(收益) (15,773) 3,791 其他 2,178 2,399 23,254 28,175 10. 税项 (a)所得税费用 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 本公司及子公司 19,028 32,400 应占联营公司税项 211 2,069 19,239 34,469 64 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 合并收益表内所得税准备的金额与按基本所得税税率及本集团除税前利润所计算的 实际金额之差额的调节如下： 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 除税前利润 231,855 275,540 以税率 15%计算（二零零四年：15%）之税 34,778 41,331 项准备 不可抵税之费用 2,448 3,971 未确认之税务亏损 4,245 - 子公司以前年度亏损于今年抵扣 - (3,484) 豁免缴税之收入 (5,560) (4,810) 其他 (16,672) (2,539) 所得税费用 19,239 34,469 根据中国有关税法，作为在中国上海市浦东新区注册的企业，本公司的所得税税率 为 15%。 (b) 应付税项 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 应付所得税 6,966 10,555 应付增值税 (4,360) 6,668 应付营业税 423 361 3,029 17,584 (c) 本集团下属子公司适用之企业所得税税率为 15%。截至二零零五年十二月三十一 日止，该子公司尚有约人民币 68,288 千元的待弥补税务亏损，待弥补税务亏损只 可以在今后 5 年内被弥补。由于尚不能确定该子公司将来是否能够产生可以冲抵这 些待弥补税务亏损的利润，因此本集团未确认这些待弥补税务亏损的相应递延所得 税资产约人民币 10,243 千元。上述税务亏损的到期日列示如下： 二零零五年 人民币千元 一到二年 39,988 四到五年 28,300 68,288 65 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 11. 每股收益 每股收益是依据截至二零零五年十二月三十一日止年度股东应占合并利润人民币 214,279 千元（二零零四年：人民币 219,764 千元）及已发行股数 731,250 千股 （二零零四年：731,250 千股）计算。 于二零零五年度并不存在摊薄股权或潜在摊薄普通股，因此并未计算摊薄之每股收 益。 12. 拟分派股息 董事会建议二零零五年股息为每 10 股人民币 1.0 元（二零零四年：每 10 股人民币 2.0 元）总计为人民币 73,125 千元（二零零四年：人民币 146,250 千元）。该项 股利分配方案当需由本公司年度股东大会审批。 13. 房屋建筑物及设备 汽车、家俱、 房屋 机器 装置及 建筑物 及设备 办公设备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 于二零零四年十二月三十一 日 年初结存账面净值 452,781 701,528 14,457 1,168,766 汇兑差异 (4) (16) (1) (21) 添置 77,080 304,463 15,050 396,593 新增子公司 269,471 529,404 11,312 810,187 处置 (76,395) (20,448) (1,752) (98,595) 本年折旧 (94,413) (362,494) (10,333) (467,240) 本年减值准备 - (6,355) 3 (6,352) 年末滚存账面净值 628,520 1,146,082 28,736 1,803,338 于二零零四年十二月三十一 日 原值 1,161,306 2,857,165 101,839 4,120,310 累计折旧 (532,786) (1,700,961) (72,096) (2,305,843) 减值准备 - (10,122) (1,007) (11,129) 账面净值 628,520 1,146,082 28,736 1,803,338 于二零零五年十二月三十一 日 年初结存账面净值 628,520 1,146,082 28,736 1,803,338 汇兑差异 (1,874) (6,352) (122) (8,348) 添置 140,747 309,113 9,878 459,738 新增子公司 141 144,946 11,980 157,067 处置 (4,466) (29,790) (3,407) (37,663) 66 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 本年折旧 (55,689) (222,244) (9,266) (287,199) 本年减值准备 - (286) (646) (932) 年末滚存账面净值 707,379 1,341,469 37,153 2,086,001 于二零零五年十二月三十一 日 原值 1,295,854 3,275,082 120,168 4,691,104 累计折旧 (588,475) (1,923,205) (81,362) (2,593,042) 减值准备 - (10,408) (1,653) (12,061) 账面净值 707,379 1,341,469 37,153 2,086,001 14. 在建工程 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 年初余额 6,754 264,476 本年增加 609,506 70,743 本年减少 (407,862) (1,634) 本年转入房屋建筑物及设备 (34,541) (326,831) 年末余额 173,857 6,754 15. 土地使用权 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 年初净值 116,678 49,315 本年新增 15,660 69,808 本年处置 (14,139) - 本年转出 (17,906) - 本年摊销 (2,445) (2,445) 年末净值 97,848 116,678 16. 于联营公司之投资 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 年初余额 228,015 197,818 新增/（减少）联营公司 (208,035) 11,251 应占联营公司税前业绩 2,066 25,014 应占联营公司税项 (211) (2,068) 收到的股利 (4,600) (4,000) 年末余额 17,235 228,015 67 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 本集团主要联营公司如下： 注册资本 权益比例 公司名称 (万元) 2005 2004 主要业务 北京泛华玻璃有限公司 USD 498.5 35% 35% 生产销售玻璃 滦县雷庄耀皮硅砂有限公司 RMB 234.51 35% 35% 加工硅砂粉 上海唐纳利福华粘贴玻璃有 USD 260 50% 50% 生产销售玻璃 限公司 北京泛华玻璃有限公司乃本集团子公司上海阳光镀膜玻璃有限公司之联营公司，滦 县雷庄耀皮硅砂有限公司乃本集团子公司天津耀皮玻璃有限公司之联营公司，上海 唐纳利福华粘贴玻璃有限公司乃本集团子公司上海耀皮汽车玻璃有限公司之联营公 司。 17. 可供出售的投资 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 于非上市公司之股权投资(成本)（附注 - 17,052 4(i)） 18. 商誉 人民币千元 成本 2004 年 1 月 1 日及 2004 年 12 月 31 日 6,528 2005 年收购子公司 2,503 因采纳国际财务报告准则第 3 号与累计摊销相抵 (1,306) 2005 年 12 月 31 日 7,725 累计摊销 2004 年 1 月 1 日 653 年度摊销 653 2004 年 12 月 31 日 1,306 因采纳国际财务报告准则第 3 号与累计摊销相抵 （1,306） 2005 年 1 月 1 日及 2005 年 12 月 31 日 - 累计减值 2004 年 1 月 1 日及 2004 年 12 月 31 日 - 本年计提金额 - 2005 年 12 月 31 日 - 账面净值 2005 年 12 月 31 日 7,725 2004 年 12 月 31 日 5,222 本公司董事会于资产负债表日以可收回值对商誉的账面值进行了评估，由此确认未 存在减值金额。 68 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 19. 负商誉 人民币千元 成本 2004 年 1 月 1 日及 2004 年 12 月 31 日 82,925 2005 年 1 月 1 日新增子公司 4,052 因采纳国际财务报告准则第 3 号转入期初未分配利润 (86,977) 2005 年 12 月 31 日 - 转入至收益 2004 年 1 月 1 日 24,877 本年转入 8,292 2004 年 12 月 31 日 33,169 因采纳国际财务报告准则第 3 号转入期初未分配利润 (33,169) 2005 年 1 月 1 日及 2005 年 12 月 31 日 - 账面净额 2005 年 12 月 31 日 - 2004 年 12 月 31 日 49,756 20. 存货 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 原料(成本值) 225,100 146,641 在制品(成本值) 50,630 32,653 制成品(成本值) 208,644 123,105 484,374 302,399 减：一般准备 (15,948) (10,012) 468,426 292,387 21. 待处置子公司之投资 于 2005 年 11 月，本公司对子公司上海耀皮宣桥浮法玻璃有限公司予以清算，该 子公司自成立日起至今没有开展经营活动。2005 年 12 月 31 日，本公司拥有的净 资产情况如下： 人民币千元 应收票据及其他应收款 5,610 银行存款 61,891 67,501 归属于本公司的权益 54,001 少数股东权益 13,500 67,501 69 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 22. 现金及现金等价物 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 现金及银行结存 466,401 368,633 短期银行定期存款 12,357 57,055 478,758 425,688 23. 短期银行贷款—无抵押 26,213 千美元银行贷款利息是以英国伦敦银行同业拆借利率加 0.5%至 1.05%不等 之年利率按未偿还之余额计算。 3,520 千欧元银行贷款利息是以英国伦敦银行同业拆借利率加 90BP 之年利率按未 偿还之余额计算。 70,000 千人民币元银行贷款利息是以 5.022%（二零零四年：5.022%至 5.31%）之 年利率按未偿还之余额计算；其余 98,000 千人民币元银行贷款是免利息的。 24. 长期银行贷款—无抵押 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 须于 2 至 7 年内偿还 624,162 585,443 68,400 千美元长期银行贷款利息是以英国伦敦银行同业拆借利率加 0.5%至 1.05% 不等之年利率按未偿还之余额计算。 72,160 千元人民币长期银行贷款是免利息的。 25. 退休金计划 本公司和在中国上海成立及运作的子公司（上海公司）已参与由上海市政府所安排 之定额供款退休金计划（上海退休金计划）。据此，上海公司有责任每月支付薪金 总数之 22.5%（二零零四年：22.5%）予该退休计划。缴费上限为前一年上海市平 均工资的 300%，下限为 60%。 本集团在中国深圳成立及运作的子公司（深圳公司）已参与由深圳市政府所安排之 定额供款退休金计划（深圳退休金计划）。据此，深圳公司有责任每月支付薪金总 数之 9%（深圳户籍员工，二零零四年：9%）和 8%（非深圳户籍员工，二零零四 年：8%）予该退休金计划。 本集团在中国天津成立及运作的子公司（天津公司）已参与由天津市政府所安排之 定额供款退休金计划（天津退休金计划）。据此，天津公司有责任每月支付薪金总 数之 20%予该退休金计划。 本集团在中国江苏省常熟市成立及运作的子公司（常熟公司）已参与由江苏省政府 所安排之定额供款退休金计划（江苏退休金计划）。据此，常熟公司有责任每月支 付薪金总数之 18%予该退休金计划。 70 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 每位在职和退休雇员的养老退休金由国家统筹安排，本公司和子公司除每月提取支 付的供款外并无进一步义务。 26. 财务风险管理 (a) 利率风险 无抵押银行贷款的年利率如附注 23 及 24 所述。其他财务资产及负债并无重大的利 率风险。 (b) 信贷风险 本集团并无过度集中的信贷风险。本集团设有政策确定销售产品给良好信贷记录的 顾客。 本集团的应收账款分散于多家顾客。其他财务资产亦无任何集中的信贷风险。 于资产负债表结算日，财务资产之账面金额最能表述其最高的信贷风险。 (c) 汇兑风险 由于以外币销售产品，本集团面临汇兑风险。本集团通过进行定期回顾及监督其汇 兑情况，以控制汇兑风险。 (d) 公允价值评值 于非上市公司的投资并无开列之市场价格。因此如没有支付额外较高的费用，并不 能获得此等投资的合理公允价值。 现金及银行结存、应收账款、应收票据、其他应收款、应收/付联营/关联公司款 项、应付账款及其他应付款之公允价值与其账面金额相若。 27. 承诺 (a) 财务承诺 于二零零三年十二月三十日，本公司与江苏省常熟经济开发区管委会签定“项目投 资协议书”，规划用地约 877 亩，土地批租价格为每亩人民币 59.8 千元，共计人 民币 52,445 千元，用作投资新建公司。截止 2005 年 1 月末，首期 400 亩用地土地 出让款已全部付清；余下约 477 亩预留（已支付 15％定金，约计 4,272 千元）， 作后期发展使用。 (b) 经营租赁承诺 根据一份不可撤销的 50 年土地租赁协议，本集团每年需支付至少人民币 6,680 千 元的土地使用费，直至二零三五年七月止。 71 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 28. 股本 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及缴足每股面值人民币 1 元 法人所持有之股本 496,875 496,875 已上市之 A 股 46,875 46,875 已上市之 B 股 187,500 187,500 731,250 731,250 根据本公司章程第十一条，法人股、A 股及 B 股之权利及义务相同。 29. 储备 股本溢价 储备基金 外币折算差异 保留溢利 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 附注(b) 附注(c)&(d) 附注(a) 于二零零四年一月一日余额 726,743 399,815 199,952 (13) 1,326,497 二零零四年净利润 - - 219,764 - 219,764 从保留溢利拨至储备 - 29,559 (29,559) - - 由股本溢价结转至股本 (243,750) - - - (243,750) 分派二零零三年度股息 - - (117,000) - (117,000) 外币报表折算差异 - - - 13 13 于二零零四年十二月三十一日余 482,993 429,374 273,157 - 1,185,524 额 于二零零五年一月一日余额 482,993 429,374 273,157 - 1,185,524 因会计政策变更调整 - - 53,808 - 53,808 重新表述 482,993 429,374 326,965 - 1,239,332 二零零五年一月一日余额 二零零五年净利润 - - 214,279 - 214,279 从保留溢利拨至储备 - 20,989 (20,989) - - 分派二零零四年度股息 - - (146,250) - (146,250) 外币报表折算差异 - - - (1,269) (1,269) 于二零零五年十二月三十一日余 482,993 450,363 374,005 (1,269) 1,306,092 额 储备基金包括法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金。 本公司按规定从法定财务报表列示的本年度净利润中提取 10%（二零零四年： 10%）作为法定盈余公积金。另外，董事会又决定从法定财务报表列示的本年度净 利润中提取 5%（二零零四年：5%）作为法定公益金，并建议本年度不提拨任意盈 余公积金（二零零四年：无）。 72 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 (a) 按有关中国法规及本公司现行章程，净利润按下列顺序分配： (ⅰ)弥补亏损； (ⅱ)净利润的 10%转入法定盈余公积金。当该项公积金金额达到实收资本 50%，可 以不再提取； (ⅲ)净利润的 5-10%转入法定公益金； (ⅳ)根据股东会议中所批准，转入任意盈余公积金； (ⅴ)向股东派发股息 所拨入法定盈余公积金及法定公益金之款项，乃根据中国会计准则所编制的法定合 并财务报表之净利润所计算。 (b) 股本溢价 依据中国有关法规，股本溢价可用于增加资本。 (c) 法定盈余公积金及任意盈余公积金 据中国有关法规，法定盈余公积金及任意盈余公积金可用于弥补亏损及增加资本。 除了弥补亏损外，在使用法定盈余公积金后，其余额不得低于注册资本的 25%。 (d) 法定公益金 根据中国有关法规，此法定公益金只限于使用在员工集体福利设施的资本性支出。 该等设施的所有权属于本公司。账目上的法定公益金（除公司清算外）一般不可以 派给股东。 (e) 利润分配 根据中国有关法规及本公司现行章程，利润分配需按照中国会计准则与按照国际财 务报告准则编制的合并财务报表两者中保留溢利较低者为分配基准。本集团于二零 零五年十二月三十一日的可分配利润约为人民币 374,005 千元（二零零四年：人民 币 273,157 千元）。 30. 少数股东权益 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 年初余额 217,822 98,032 由于收购子公司所引起的增加 158,870 98,483 应占子公司净利润 (1,663) 21,307 年末余额 375,029 217,822 31. 经营活动产生的现金流量注释 将除税前利润调节至经营活动产生的现金之流量列示如下： 73 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 二零零五年 二零零四年 附注 人民币千元 人民币千元 除税前利润 231,855 275,540 调整： 利息收入 5 (7,956) (2,599) 利息支出 9 36,849 21,985 应占联营公司之税前业绩 16 (2,066) (25,014) 折旧 7 230,691 202,669 土地使用权摊销 15 2,445 2,445 无形资产摊销 - 38 出售房屋建筑物及设备之损失 524 468 处置土地使用权之收益 (11,414) - 可供出售投资之处置收入 (5,889) - 计提房屋建筑物及设备减值准备 6 404 6,352 拨回长期投资减值准备 5 (10,747) - (拨回)/计提存货跌价损失准备 6 5,761 (3,840) 计提呆账损失准备 6 574 5,587 商誉摊销 6 - 653 获取或摊销之负商誉 5 (102,620) (35,005) 减少/(增加)存货 (100,310) (64,790) (增加)应收账款、应收票据、 其他应收款、按金及预付货款 (78,789) 44,740 (增加)/减少应收联营公司及关联公司款项 21,545 (5,283) 增加/(减少)应付账款、预提费用及客户按金 200,816 55,556 增加应付联营公司及关联公司款项 (24,224) 2,535 汇兑损益 (14,873) 3,196 经营活动产生的现金流量 372,576 485,233 74 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 32. 与关联公司的交易 (a) 本年度，本集团在正常业务情况下与关联公司以一般商业条件进行了下列重大交 易： 二零零五年 二零零四年 人民币千元 人民币千元 从联营公司购货 63,588 46,702 向联营公司售货 1,928 76,485 向关联公司售货 * - 5,679 向联营公司收取销售佣金 - 1,100 付技术提成费予股东 14,188 15,937 * 本集团持有此等公司的股权。 (b) 董事会酬金 截至二零零五年十二月三十一日止年度，董事酬金共为人民币 583 千元（二零零四 年：人民币 584 千元）。 33. 子公司 截至二零零五年十二月三十一日止，本公司各子公司的详细情况如下： 注册资本 权益比例 子公司名称 (万元) 2005 2004 主要业务 广东耀皮玻璃有限公司 USD 2,000 100% 75% 生产销售玻璃 天津耀皮玻璃有限公司 USD 4,050 75% 50% 生产销售玻璃 上海阳光镀膜玻璃有限公司 RMB 10,000 68.13% 68.13% 生产销售玻璃 上海耀皮汽车玻璃有限公司 USD 2,145 50% 50% 生产销售玻璃 上海耀皮康桥汽车玻璃有限 USD 2,250 50% 50% 生产销售玻璃 公司 江苏皮尔金顿耀皮玻璃有限 USD 4,833 50% - 未开始运作 公司 香港格拉斯林有限公司 USD 90 100% 100% 销售玻璃 上海耀皮宣桥浮法玻璃有限 USD 6,000 80% 80% 未开始运作 公司 于 2005 年，本集团签定合约从第三者购买天津耀皮玻璃有限公司和广东耀皮玻璃 有限公司各 25％的股权，以上交易已于 2005 年内完成。 根据股东间约定，本公司自 2005 年 1 月 1 日起对上海耀皮汽车玻璃有限公司及上 海耀皮康桥汽车玻璃有限公司实施控制，以上两家公司已纳入本公司 2005 年度合 并财务报表范围。 34. 其他重要事项 (a) 本公司于 2005 年 12 月 21 日召开的 A 股市场相关股东会议通过了股权分置改革方 案，并已于 2006 年 2 月实施。 75 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 根据股权分置改革方案，本公司除公募法人股外的全体非流通股股东向 A 股流通 股股东每 10 股流通股支付 3.5 股股票对价。本次股权分置工作所发生的相关费用 全部由非流通股股东承担。 (b) 本公司于 2005 年 12 月 8 日在江苏省常熟经济开发区注册成立子公司常熟耀皮特 种玻璃有限公司，该子公司注册资本为 1,000 万美元，项目总投资为 2,500 万美 元，上述投资金额将于 2006 年注入。 (c) 2006 年 4 月 3 日根据中国人民银行银发（2006）100 号文件关于发行短期融资券 的通知，核定公司待偿还短期融资券的最高余额为 7.5 亿元，该限额的有效期至 2007 年 3 月底。 35. 比较数字 若干比较数字已根据本年度合并财务报表的呈表方式进行了重分类。 36. 批准财务报表 此合并财务报表已于二零零六年四月二十日获本公司董事会批准。 37. 补充资料 对中国法定财务报表按国际财务报告准则所作的调整 国际财务报告准则及其他调整对中国法定财务报表之影响如下： 截至二零零五年 于二零零五年 十二月三十一日 十二月 止年度之 三十一日之 归属于母公司 归属于母公司股东 股东的净利润 的权益 人民币千元 人民币千元 根据中国法定财务报表 125,323 1,993,765 国际财务报告准则及其他的调整 —重计以外币为本位币付款的固定资产 - 31,730 —熔窑维修准备 - (31,500) —子公司之开办费 (5,474) (2,271) －年初负商誉转保留溢利 - 53,808 —停止商誉摊销 778 778 －冲回本年摊销之负商誉 (8,968) (8,968) —收购产生之负商誉 102,620 - 经国际财务报告准则及其他调整后所列报 214,279 2,037,342 76 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有董事长亲笔签名的 2005 年度报告文本。 （二）载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 （五）公司章程 董事长：朱伯安 上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 2006 年 4 月 27 日 77