三环股份(000883)2006年年度报告

湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 2007 年 4 月 1 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 公司董事长舒健先生、主管财务工作的负责人傅孝思先生及会计机构负责人（会计主管 人员）阳黎军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司年度财务会计报告已经中勤万信会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意 见的审计报告。 2 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………………………….2 第二节 公司基本情况简介……………………………………………………………….4 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………...5 第四节 股本变动及股东情况…………………………………………………………….8 第五节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………………..12 第六节 公司治理结构…………………………………………………………………..17 第七节 股东大会情况简介………………………………………………………………19 第八节 董事会报告………………………………………………………………………21 第九节 监事会报告………………………………………………………………………30 第十节 重要事项………………………………………………………………………..32 第十一节 财务报告………………………………………………………………………..36 第十二节 备查文件………………………………………………………………………..76 3 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称: 湖北三环股份有限公司 公司法定英文名称：HuBei TriRing Co.,Ltd. 二、公司法定代表人: 舒健 三、公司董事会秘书：何一心 联系地址：湖北省武汉市武昌武珞路３５６号 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱：H.HYX@163.net 证券事务代表：熊维祥 联系电话：027-87273368 传真电话：027-87271902 电子信箱: XWX988＠163.com 四、公司注册地址：湖北省武汉市武昌武珞路 356 号 公司办公地址：湖北省武汉市武昌武珞路 356 号 邮政编码：430070 公司国际互联网网址：http://www.triring.cn 公司电子信箱：TriRing@163.net 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 中国证监会指定披露公司信息的国际互联网网址：HTTP://WWW.cninfo.com.cn 公司年报备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 A 股简称：三环股份 A 股代码：000883 七、首次注册地点：湖北省麻城市新建街 47 号 4 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 公司首次注册登记时间：1993 年 3 月 9 日 变更注册登记时间：2002 年 9 月 23 日 变更注册登记地点：武汉市武昌武珞路 356 号 企业法人营业执照注册号：4200001000065 税务登记号：420101271750655B 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌区东湖路 7-8 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金额 利润总额 26,424,803.20 净利润 19,723,967.54 扣除非经常性损益后的净利润 20,132,151.74 主营业务利润 209,217,856.42 其他业务利润 13,761,290.86 营业利润 20,325,417.00 投资收益 -656,773.97 补贴收入 7,443,063.05 营业外收支净额 -686,902.88 经营活动产生的现金流量净额 216,828,637.85 现金及现金等价物净增加额 126,725,666.67 注：扣除的非经常性损益项目金额(扣除所得税后) 项 目 金额 处置固定资产净收益 -409,179.90 以前年度计提的减值准备转回 101,173.80 5 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 其他营业外收支净额 -277,722.98 短期投资收益 105,512.37 合 计 -480,216.71 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元 ） 本年比上年 项 目 2006 年 2005 年 2004 年 增减（％） 主营业务收入 1,701,852,838.34 1,567,929,838.25 8.54 1,859,099,418.03 利润总额 26,424,803.20 23,213,450.87 13.83 22,412,455.63 净利润 19,723,967.54 17,543,389.61 12.43 19,647,734.83 每股收益（加权） 0.07 0.06 16.67 0.07 扣除非经常性损益 0.07 0.02 250 0.05 后的每股收益 经营活动产生的现 216,828,637.85 -90,646,872.57 -339.20 235,909,140.52 金流量净额 每股经营活动产生 0.76 -0.32 -337.50 0.83 的现金流量净额 净资产收益率（％） 2.18 1.98 0.20 2.26 本年末比上年 项 目 2006 年末 2005 年末 2004 年 末增减（％） 总资产 2,370,228,004.63 2,050,968,226.49 15.57 2,325,650,479.29 股东权益（不含 906,213,583.58 885,529,616.04 2.34 867,977,620.56 少数股东权益） 每股净资产 3.18 3.10 2.58 3.04 调整后的每股净 3.13 3.05 2.62 2.96 资产 注：上述数据均以经事务所审计调整后的会计报表数填列计算。 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益 6 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 期初数 285,387,695 242,728,218.20 136,881,130.24 220,532,572.60 885,529,616.04 本期增加 0 960,000.00 1,967,620.98 19,723,967.54 22,651,588.52 本期减少 0 0 0 1,967,620.98 1,967,620.98 期末数 285,387,695 243,688,218.20 138,848,751.22 238,288,919.16 906,213,583.58 变动原因 -- 拔款转入 利润分配 盈利增加 盈利增加 7 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 （一） 股份变动情况表。 报告期内本公司股份总额未发生变化，但由于实施股权分置改革，股本结构发生变化如下： 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 发 公积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 （％） 新 股 （％） 转股 股 一、有限售条件 157,715,752 55.26 -42131741 -42131741 115,584,011 40.50 股份 1、国家持股 2、国有法人持股 131,524,096 46.09 -30102120 -30102120 101,421,976 35.54 3、其他内资持股 26,191,656 9.18 -12029621 -12029621 14,162,035 4.96 其中： 境内法人持股 26,087,600 9.14 -12063959 -12063959 14,023,641 4.91 境内自然人持 104,056 0.04 34338 34338 138,394 0.05 股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持 股 二、无限售条件 127,671,943 44.74 42131741 42131741 169,803,684 59.50 股份 1、人民币普通股 127,671,943 44.74 42131741 42131741 169,803,684 59.50 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 285,387,695 100 285,387,695 100 有限售条件股份可上市交易时间 8 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 单位：股 限售期满新 有限售条件股 无限售条件股 时 间 增可上市交 说 明 份数量余额 份数量余额 易股份数量 2007 年 6 月 6 日 23,397,980 92,186,031 193,201,664 有限售条件股份含高管 持股 123,394 股。 2009 年 6 月 6 日 92,047,637 138,394 285,249,301 新增的可上市交易股份 在随后两年内出售价格 不低于每股 4 元,有限售 条件股份含高管持股 123,394 股。 注：当三环股份派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份或股东权益发生变化时，上述 设定的价格作相应调整。 （二）股票发行与上市情况 本公司股票发行日期为 1998 年 4 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监发[1998]57 号和[1998]58 号文批准，公司通过深圳证券交易所发行人民币普通股，发行数量 50,000,000 股，发行价格为 6.38 元，上市日期为 1998 年 5 月 19 日，另有 30,000,000 股内部职工股于 2001 年 5 月 19 日获准上市交易。截至报告期末前三年，公司没有股票及其衍生证券发行情 况。 （三）股东持股情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 35,491 户 2、报告期末，前十大股东的持股情况 单位：股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例(%) 持股总数 件股份数量 的股份数量 三环集团公司 国有股东 31.35 89,472,567 89,472,567 13706000 武汉钢铁(集团)公司 国有股东 1.67 4,764,757 4,764,757 未知 东风汽车公司 国有股东 1.50 4,289,629 4,289,629 未知 十堰市财务开发总公司 国有股东 1.20 3,412,200 3,412,200 3,412,200 美尔雅期货经纪有限公司 国有股东 0.95 2,715,240 2,715,240 未知 麻城市地方投资(控股)公司 国有股东 0.81 2,310,073 2,310,073 未知 廖亚军 其他 0.64 1,824,954 0 未知 刘光明 其他 0.41 1,180,936 0 未知 9 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 襄阳汽车轴承股份有限公司 其他 0.41 1,169,899 1,169,899 未知 武汉太光通讯设备有限公司 其他 0.41 1,169,899 1,169,899 未知 报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化。前十大股东中，三环集团公司与其 他股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 1、 报告期末，前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 期末持股数 股份种类 廖亚军 1,824,954 人民币普通股 刘光明 1,180,936 人民币普通股 邓守宽 875,000 人民币普通股 胡云全 850,859 人民币普通股 李道林 827,985 人民币普通股 王小平 799,064 人民币普通股 潘元庆 780,000 人民币普通股 景雅静 690,429 人民币普通股 李博 680,000 人民币普通股 刘一夫 606,796 人民币普通股 未知前十大流通股东中是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》规定的一致行动人。 4、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 持有的有限 序 可上市交易 新增可上市交 有限售条件股东名称 售条件股份 限售条件 号 时间 易股份数量 数量 在随后两年内出售 1 三环集团公司 89,472,567 2009-06-06 89,472,567 价格不低于每股 4 元。 2 武汉钢铁(集团)公司 4,764,757 2007-06-06 4,764,757 无限售条件 3 东风汽车公司 4,289,629 2007-06-06 4,289,629 无限售条件 4 十堰市财务开发总公司 3,412,200 2007-06-06 2,499,329 无限售条件 5 美尔雅期货经纪有限公司 2,715,240 2007-06-06 1,988,828 无限售条件 6 麻城市地方投资(控股)公司 2,310,073 2007-06-06 2,310,073 无限售条件 10 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 7 襄阳汽车轴承股份有限公司 1,169,899 2007-06-06 1,169,899 无限售条件 8 武汉太光通讯设备有限公司 1,169,899 2007-06-06 1,169,899 无限售条件 9 黄冈市金潮建筑装饰工程总 649,771 2007-06-06 649,771 无限售条件 公司 10 武汉锅炉集团有限公司 479,160 2007-06-06 479,160 无限售条件 5、公司控股股东和实际控制人情况 公司名称：三环集团公司 法定代表人：舒健 成立日期：1993 年 6 月 2 日 注册资本：贰亿零伍佰捌拾壹万元 公司性质：国有经济（国有资产投资主体授权单位） 经营范围：汽车及汽车零部件、机械、电子的制造和销售；汽车（含小轿车）、金属材 料、机电产品、成套设备、仪器仪表、化工产品（不含化学危险品）、轻工材料（不含民爆 物品）、建筑材料、木材、煤炭、重油、通讯器材、计算机及配套设备、日用百货贸易；计 算机网络工程安装；房地产开发；宾馆、旅游开发服务及其培训服务；自营和代理内销商品 范围内商品的进出口业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对外贸易和转口贸易； 承包境外机电行业工程及境内国际招标工程以及上述境外工程所需的设备、材料出口，并对 外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。公司实际控制人为三环集团公司，产权及控制关 系图如下： 湖北省国有资产监督管理委员会 100% 三 环 集 团 公 司 31.35% 湖北三环股份有限公司 11 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）公司现任董事、监事、高级管理人员持股情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股 期末持股 舒 健 董事长 男 43 2005.5—2008.5 31944 42486 袁宏亮 董事 男 43 2005.5—2008.5 0 0 万家嗣 董事、总经理 男 52 2005.5—2008.5 7986 10621 谢家洲 董事、副总经理 男 57 2005.5—2008.5 7986 10621 丁周炎 董事、副总经理 男 53 2005.5—2008.5 7986 10621 胡道财 董事、副总经理 男 55 2005.5—2008.5 0 0 高红卫 董事 男 40 2006.5—2008.5 0 0 姚 萍 董事 女 38 2006.5—2008.5 0 0 姜岳生 董事 男 58 2005.5—2008.5 0 0 卢雁影 独立董事 女 48 2005.5—2008.5 0 0 胡立君 独立董事 男 44 2005.5—2008.5 0 0 陈继勇 独立董事 男 53 2006.8—2008.5 0 0 景小清 监事长 女 47 2005.5—2008.5 7986 10622 焦建国 监事 男 53 2005.5—2008.5 0 0 王思勤 监事 男 58 2005.5—2008.5 6788 9028 聂盛川 监事 男 53 2005.5—2008.5 7825 10407 刘 伟 监事 男 38 2005.5—2008.5 0 0 何一心 董事会秘书 男 42 2005.5—2008.5 7986 10621 傅孝思 总会计师 男 47 2006.5—2008.5 0 0 合 计 - - - - 86487 115027 注：期末持股数增加是由于股权分置改革获送股份。 （二）现任董事、监事、高级管理人员近五年的主要工作经历 舒健：男，1963 年生，硕士研究生，高级经济师。曾任湖北省汽车工业总公司销售部 12 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 经理、湖北南京汽车制造厂汽车贸易总公司总经理、湖北省机械工业汽车贸易总公司总经理。 现任三环集团公司董事长、总经理，湖北三环股份有限公司董事长。 袁宏亮：男，1963 年生，大学学历，高级经济师。1986 年 7 月至 1990 年 8 月在武汉钢 铁公司工作，曾任湖北省机械工业厅办公室副科长、副主任。现任公司董事，三环集团公司 董事、副总经理。 万家嗣：男，1954 年生，硕士研究生，高级经济师。1972 年至 1993 年在湖北黄石锻压 机床厂历任副科长、副总经济师、副总经理；1994 年起任湖北三环股份有限公司锻压机床 厂厂长。现任公司董事、总经理，三环集团公司董事。 谢家洲：男，1949 年生，大专学历，高级经济师。1986 年至 1993 年先后在谷城汽车配 件厂、谷城铜矿、谷城县工业局、谷城县石花镇工作；1994 年起任湖北三环股份有限公司 车桥厂厂长，现任公司董事、副总经理，三环集团公司副董事长。 丁周炎：男，1953 年生，大专学历，高级经济师。1978 年至 1992 年在湖北气门厂历任 车间主任、生产副厂长；1992 年任麻城市工业局局长；1993 年起任湖北三环股份有限公司 气门厂厂长，现任本公司董事、副总经理，三环集团公司董事。 胡道财：男，1951 年生，大学学历，高级经济师。曾任谷城汽车配件厂车间主任、副 厂长，谷城三塑料厂厂长。现任本公司董事、副总经理，湖北三环锻造有限公司董事长。 高红卫，男，1966 年生，美国德州大学阿灵顿商学院 EMBA,高级工程师。曾任湖北三环 股份有限公司专用车厂副总工程师、总工程师，现任本公司董事、湖北三环股份有限公司专 用车厂总经理。 姚萍，女，1968 年生，大专学历，高级会计师。曾任三环集团公司资产财务部副部长、 部长。现任本公司董事、三环集团公司总经理助理。 姜岳生：男，1948 年生，大专文化，高级经济师。曾任襄阳汽车轴承股份有限公司董 13 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 事。现任本公司董事。 卢雁影：女，1958 年生，本公司独立董事。1993 年获注册会计师资格，现为武汉大学 商学院会计系副主任、教授、硕士研究生导师、武汉市经济咨询专家、黄石东贝电器股份有 限公司独立董事。 胡立君：男，1961 年生，武汉大学博士后，中南财经政法大学教授，博士生导师，MBA 学院副院长，本公司独立董事。现任中国社会经济系统工程委员会常务理事、中国工业经济 协会个人会员、湖北省体育局咨询委员会特聘专家、Academy 0f management 会员（美国管 理学会）。 陈继勇，男，1953 年生，经济学博士，武汉大学教授，博士生导师，湖北省社会科学 院院长，本公司独立董事。现任武汉大学美国加拿大经济研究所所长，同时兼任国际东亚经 济学会理事、全国美国经济学会会长、中国外国经济史学会副会长、湖北省经济学团体联合 会执行主席等职。 景小清：女，1959 年生，大学学历，高级经济师。1982 年至 1989 年任湖北工学院机械 厂副厂长；曾任三环集团党办主任、党委副书记。现任本公司监事长，三环集团公司董事。 焦建国：男，1953 年生，大专学历，高级经济师。1970 年 1 月至 1976 年 4 月在中国人 民解放军某部服役，曾任湖北省汽车工业公司宣传干事、湖北省机械工业厅科长。现任本公 司监事，三环集团公司工会主席、纪委书记。 王思勤：男，1949 年生，大专学历，高级政工师。1970 年至 1973 年在黄冈地区大修厂 工作，1973 年至 1993 年在黄石锻压机床厂先后任工人、车间副主任、车间主任兼书记，1991 年起历任湖北三环股份有限公司锻压机床厂工会主席、纪委书记、党委副书记，现任公司监 事。 聂盛川：男，1953 年生，中专学历，高级技师。1970 年至 1993 年先后任湖北气门厂工 14 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 人、生产调度车间主任、生产科长，1993 年至今在湖北三环股份有限公司气门厂历任厂长 助理，党委副书记，现任公司监事。 刘伟：男，1968 年生，大学学历，高级审计师。曾任武汉港青山外贸港埠公司会计、 科长，三环集团公司审计监察处处长。现任公司监事。 何一心：男，1964 年生，大专学历，经济师，1982 年至 1995 年先后在襄阳轴承厂和湖 北省机械工业供销总公司工作，1996 年至 1997 年任湖北机械集团公司总经理办公室副主任， 1998 年至今任公司董事会秘书。 傅孝思；男，1959 年生，本科学历，高级会计师，中国注册会计师。1998 年 9 月-2000 年 8 月，在广船国际股份有限公司工作，2000 年 9 月-2006 年 4 月在中勤万信会计师事务所 有限公司工作，现任公司总会计师。 （三）公司董事、监事和高级管理人员报酬情况 1、董事、监事及高管人员的年度报酬的决策程序、确定依据。 2006 年公司董事、监事和高级管理人员的报酬根据公司经营业绩和其承担工作的职责， 结合对高级管理人员的绩效考核，综合确定年度报酬。 公司独立董事津贴由董事会拟定，经股东大会审议批准。2006 年，公司独立董事的年 度津贴为每人 3 万元。独立董事出席股东大会、董事会和监事会的差旅费以及按《公司章程》 行使职权所发生的费用由公司负担。 2、现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬明细表： 姓 名 职 务 年度报酬金额（万元） 万家嗣 董事、总经理 11.69 谢家洲 董事、副总经理 11.02 丁周炎 董事、副总经理 9.55 胡道财 董事、副总经理 10.02 高红卫 董事 10 卢雁影 独立董事 3 胡立君 独立董事 3 陈继勇 独立董事 1 15 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 景小清 监事长 9.84 王思勤 监事 3.12 聂盛川 监事 3.96 刘 伟 监事 6.54 何一心 董事会秘书 6 傅孝思 总会计师 4.15 3、不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况 姓 名 职 务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 舒 健 董事长 是 袁宏亮 董事 是 姚 萍 董事 是 姜岳生 董事 否 焦建国 监事 是 (四)报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况。 1、工作变动，公司原董事刘燕红女士申请辞去董事职务，徐胜云先生申请辞去董事、 副总经理职务。根据公司章程，大股东三环集团公司提名姚萍女士、高宏卫先生为第五届董 事会董事，此议案已经公司于 2006 年 5 月 8 日召开的年度股东大会审议通过。 2、2006 年 5 月 8 日，公司第五届六次董事会审议通过聘请傅孝思先生为公司总会计师。 （五）公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截至 2006 年 12 月 31 日，公司在职员工共有 6638 人。 1、公司员工的专业构成情况：生产人员 4571 人，技术人员 338 人，销售人员 345 人， 行政管理人员 804 人，财务人员 124 人，其他人员 456 人。 2、公司员工按教育程度划分：研究生及以上学历 19 人，大学本科学历 303 人，专科学 历 933 人，中专及以下学历 5383 人。 3、公司需承担费用的离退休职工人数为 1877 人。 16 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第六节 公司治理结构 （一）公司基本治理状况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》以及中国证监会、深圳证券交易所颁布的各项上市 公司治理文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，逐步健全各项制 度、规范公司运作行为，严格规范信息披露工作，营造可持续发展的良好环境。 1、公司股东大会能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位，充分行使 自身权利，公司开设了股东咨询专线电话，为股东或投资者提供专门的沟通渠道，重大事项 按有关规定及时进行披露，以保证股东的知情权。 2、公司严格按照《公司章程》有关规定选举董事；公司董事做到了认真、勤勉和诚信 忠实地履行职责；董事会严格按照规定召集和召开。公司将进一步完善董事会结构，逐步规 范独立董事制度。 3、公司监事会人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，监事会依法行 使职权，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公 司财务的监督与检查责任，并发表独立意见。 4、公司充分尊重和维护银行及其它债权人、员工、消费者、供应商、社区等利益相关 者的合法权利，共同推进公司持续、健康地发展。 5、公司能够严格按照《公司法》、 《证券法》、 《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、 法规和《公司章程》的规定和要求，真实、准确、完整和及时地披露有关信息。公司指定董 事会秘书、证券事务代表负责具体信息披露工作，接待股东来访和咨询，向投资者提供公开 披露的资料。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会，审议董事会各项议案， 对相关议案独立发表了意见，勤勉尽责，充分发挥了独立董事的作用；参与公司重大决策， 维护了公司和广大股东特别是中小股东的合法权益；报告期内没有发生对公司有关事项提出 异议的情况。 1、 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加董 亲自出 委托出席董 缺席次数 备注 姓名 事会次数 席次数 事会次数 卢雁影 7 7 0 0 17 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 胡立君 7 5 0 2 陈继勇 2006 年 8 月当选为公司 3 2 0 1 第五届董事会独立董事 （三）公司相对于控股股东在业务、资产、财务、机构和人员等方面的独立情况。 1、业务方面：公司业务结构完整，有独立的生产系统和采购、销售系统，自主经营， 与控股股东之间无同业竞争，不存在控股股东干预公司经营运作的情况。 2、资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的工业产权、商标、专利技术 等无形资产。公司不存在以资产为控股股东担保的情况。 3、财务方面：公司包括子公司和分公司在内均设有独立的财务部门，设立了独立的财 务核算体系，制订了独立的财务会计制度和财务管理办法。独立开设了银行帐户，依法纳税 并独立进行财务决策。 4、机构方面：公司组织结构体系健全，建立健全了股东大会、董事会和监事会议事规 则，设有独立的董事会办公室、总经理办公室、财务部等独立运作的机构。 ５、人员方面：公司人员独立，高级管理人员在公司专职任职，并在本公司领取报酬。 公司现任董事及高级管理人员由法定程序产生，不存在受大股东控制和干预的情形。 （四）报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况。 公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经营指标、企业效益等目标进行检 查与考核，主要考核他们的工作业绩和目标完成情况，同时结合其岗位职责接受互评，最后 确定考评奖励结果。 18 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会，即 2005 年年度股东大会、股权分置改革相关股 东大会和 2006 年第一次临时股东大会。 （一） 2005 年年度股东大会。 2006 年 5 月 8 日，公司 2005 年度股东大会在湖北省黄石市杭州西路磁湖山庄召开，公 司 董 事 长 舒 健 先 生 主 持 会 议 。 出 席 会 议 的 股 东 及 股 东 授 权 代 表 共 11 人 ， 代 表 股 份 130,463,183 股，占公司总股份的 45.71%，符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。大 会审议并以现场记名投票的表决方式通过了如下决议： 1、公司《2005 年年度报告》。 2、公司《2005 年度董事会工作报告》。 3、公司《2005 年度监事会工作报告》。 4、公司《2005 年度财务决算报告》。 5、公司《2005 年度利润分配方案》。 6、《关于续聘会计师事务所的议案》。 7、《关于与三环集团公司进行资产置换的议案》。 8、《关于变更公司董事的议案》。 国浩律师集团（上海）事务所为本次股东大会出具了法律意见书，经办律师刘维先生 认为本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格以及表决程序等事宜，均符合法 律法规及《公司章程》的有关规定，作出的决议合法有效。本次股东大会会议通知已于 2006 年 4 月 8 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。股东大会决议公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （二）2006 年股权分置改革相关股东大会。 2006 年 5 月 25 日，公司在武汉市武昌武珞路 356 号三环大酒店召开了股权分置改革相 关股东大会，本次相关股东会议采取现场投票、网络投票与委托董事会投票相结合的方式， 其中，网络投票时间为：2006 年 5 月 23 日 9：30 至 2006 年 5 月 25 日 15：00。本次会议由 公司董事会召集，董事长舒健先生主持现场会议。出席会议的股东及股东授权代表共 2670 人，代表股份 151,181,755 股，占公司总股份的 52.97%。会议审议通过了《湖北三环股份 有限公司股权分置改革方案》。国浩律师集团（上海）事务所为本次相关股东大会出具了法 律意见书，经办律师刘维先生认为本次股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格以 19 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 及表决程序等事宜，均符合法律法规、《上市公司股权分置改革管理办法》、《上市公司股权 分置改革操作指引》及《公司章程》的有关规定，表决结果真实、合法、有效。本次相关股 东大会会议通知已于 2006 年 4 月 24 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上，决议公告 刊登在 2006 年 5 月 26 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 （三）2006 年第一次临时股东大会。 2006 年 8 月 22 日，公司 2006 年第一次临时股东大会在武汉市武昌武珞路 356 号三环 大酒店召开，公司董事长舒健先生主持会议。出席会议的股东及股东授权代表共 6 人，代表 股份 89,567,943 股，占公司总股份的 31.38%，符合《公司法》及《公司章程》的相关规定。 大会审议并以现场记名投票的表决方式通过了如下决议： 1、《关于收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料有限公司 75％股权的议案》。 2、《关于修订（公司章程）的议案》。 3、《关于修订（股东大会议事规则）的议案》。 4、《关于修订（董事会议事规则）的议案》。 5、《关于修订（监事会议事规则）的议案》。 6、《关于推选陈继勇先生为公司第五届董事会独立董事的议案》。 国浩律师集团（上海）事务所为本次临时股东大会出具了法律意见书，经办律师刘维 先生认为本次临时股东大会的召集和召开程序、出席会议人员的资格以及表决程序等事宜， 均符合法律法规及《公司章程》的有关规定，作出的决议合法有效。本次股东大会会议通知 已于 2006 年 7 月 22 日刊登在《中国证券报》及《证券时报》上。股东大会决议公告刊登在 2006 年 8 月 23 日的《中国证券报》及《证券时报》上。 20 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第八节 董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及总体经营状况 公司主营业务范围包括：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售； 汽车改装；机械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、 建材、汽车（不含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日 用百货的批零兼营；商品信息服务；文体用品、副食饮料、家俱及工艺品、针织、纺织品、 皮革的生产与销售；房地产开发与咨询；餐饮娱乐；计算机网络开发与应用。公司主要从事 汽车及汽车零部件和锻压机床的开发、设计、生产和销售业务，报告期内的主要产品为专用 汽车、汽车气门、汽车前轴、车桥系列、汽车转向节、汽车塑料部件及锻压机床系列。 2006 年是实施“十一五”规划的开局之年。在这一年里，国家继续加强和改善宏观调 控，原材料、能源和交通运输等主要生产要素价格依然高位运行，融资环境进一步紧缩，市 场竞争更加激烈。面对挑战，公司董事会带领全体员工，严格按照 2005 年度股东大会制定 的工作目标，开拓进取，创造性的开展各项工作，企业管理水平再上台阶；资本运作有序推 进；大股东欠款问题妥善解决；股权分置改革顺利实施；生产经营平稳增长，盈利能力得到 提高。公司全年实现主营业务收入 170185.28 万元，比上年增长 8.54％；实现利润总额 2642.48 万元，比上年增长 13.83％；实现净利润 1972.39 万元，比上年增长 12.43％。生 产经营的特点主要表现在以下几个方面：一是产品出口量提升，呈现出较强增长势头。锻压 机床厂出口墨西哥的 6000 吨大型数控折弯机创国内外多项之最。此外，锻造公司和车桥公 司的产品出口也取得了突破，已开始向国外市场小批量供货。二是汽车零部件企业乘用车市 场开发步伐加快，扭转了长期以来过分依赖商用车市场的不利局面。气门公司、飞亚公司乘 用车市场配套份额均大幅增长。三是汽车零部件企业经过艰苦调整，扭转了市场过于单一或 过于分散的不利局面。气门公司经过多年的调整，突破主要依赖维修市场的软肋，商用车、 轿车等主机市场配套率由不足 10％提高到 90％以上。锻造公司在合理规避经营风险的前提 下，巩固原有配套市场，积极拓展新兴市场，持续优化市场结构，实现了转向节产品出口零 的突破。 2、存在的主要问题 公司面临的问题主要表现在：一是核心竞争力尚未形成。产品研发不足，自主创新能力 不强，零部件企业与主机厂同步化开发、模块化供货能力不足，缺乏名牌产品；整车和零部 件企业在同行业没有明显领先竞争优势，不少企业发展速度和盈利水平不高；内部整车和零 21 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 部件企业之间没有形成有效的产业链和整体竞争力。若不能正视这些问题，迅速提升核心竞 争力，做强做大，将危及企业的生存和发展。二是管理不到位的问题仍然存在。执行力不强， 管理不精细，有的企业在产品销售、物资采购、期间费用等内部控制环节缺乏明确的控制手 段，以致成本和费用居高不下。对待这些问题，我们必须有清醒的认识，立足当前，谋划长 远，加强管理，努力改进。 3、公司主营业务分行业构成情况 单位：万元 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务收 主营业务成 主营业务利 比上年增减 本比上年增 润率比上年 分行业 入 本 润率（％） （％） 减（％） 增减（％） 汽车制造业 160,776.84 139,659.69 13.13 8.66 7.52 0.92 金属加工机 9,408.44 8,998.78 4.36 6.55 9.58 -2.65 械制造业 4、公司主营业务分产品构成情况 单位：万元 主营业务收 主营业务成 主营业务利 主营业务收 主营业务成 主营业务利 比上年增减 本比上年增 润率比上年 分产品 入 本 润率（％） （％） 减（％） 增减（％） 专用汽车 82,106.50 78,425.95 4.48 -10.26 -8.53 -1.81 汽车车桥系 45,218.60 37,867.03 16.26 29.90 29.23 0.44 列 汽车转向节 16,808.91 13,696.09 18.51 122.56 111.95 3.89 汽车塑料部 4，129.57 3，240.90 21.53 - - - 件 锻压机床 9,408.44 8,998.78 4.36 6.55 9.58 -2.65 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司没有重大对外投资。 2、2006 年，公司没有出现报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报 告期内的情况。公司原始募集资金投资已于 2003 年 6 月之前全部完成。 （三）公司资产构成情况 单位：万元 资产项目 2006 年底金额 占总资产比例(%) 2005 年底金额 占总资产比例(%) 22 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 货币资金 35314.26 14.90 22,641.69 11.04 应收票据 15061.89 6.35 10,533.30 5.14 应收帐款 29321.81 12.37 20,292.87 9.89 其他应收款 18049.37 7.61 23,429.71 11.42 存货 51361.52 21.67 50,044.09 24.40 长期股权投资 1978.33 0.83 1,554.56 0.76 固定资产合计 69647.93 29.38 62,253.27 30.35 资产总计 237022.80 100 205,096.82 100 短期借款 44180 18.64 38,945.20 18.99 应付票据 33623.70 14.19 17,812.42 8.68 长期借款 10973.50 4.63 6,495.68 3.17 负债合计 140888.73 59.44 114,828.89 55.99 1、期末货币资金占总资产的比例比期初上升 3.86%，主要原因借款增加及采用承兑汇票 结算所致。 ２、期末应收票据和应收帐款占总资产比例上升是由于销售收入增加而上升。 3、期末其他应收款余额占比下降主要是因为控股股东三环集团公司本年归还了欠款。 4、资产总额同比增加主要是因为收购股权及业务量增加。 5、应付票据占总资产的比例上升主要是因为增加使用票据支付货款所致。 （四）公司财务变动情况 单位：万元 项 目 2006 年金额 2005 年金额 增减（%） 营业费用 6372.89 6,222.50 2.41 管理费用 11180.31 10,420.27 7.29 财务费用 2712.18 996.75 172.29 补贴收入 744.31 908.60 -18.03 营业外收支净额 -68.69 -104.17 34.62 经营活动产生的现金流量净额 21682.86 -9,064.69 -339.21 投资活动产生的现金流量净额 -14248.72 -4,659.39 205.82 筹资活动产生的现金流量净额 5221.94 -6,047.52 -186.34 23 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 现金及现金等价物净增加额 12672.57 -19,771.60 -164.09 1、公司营业费用和管理费用同比增加是因为业务量增加所致。 2、财务费用大幅增加主要是因为借款增加所致。 3、经营活动产生的现金流量净额大幅增加主要是因为公司大量采用银行承兑汇票结算 方式支付货款，导致经营活动产生的现金流量增加。 4、投资活动产生的现金流量净额大幅减少是因为公司以现金收购三环集团武汉飞亚汽 车工程塑料有限公司 75％的权益。 5、筹资活动产生的现金流量净额大幅增加是因为长、短期借款增加所致。 6、报告期内，因公司经营活动及筹资活动产生的现金流量净额同比大幅上升，导致现 金及现金等价物增加净额大幅增加。 （五）执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司 的财务状况和经营成果的影响 关于 2007 年 1 月 1 日新会计准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分 析 1、长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日的长期股权投资差额账面余额为 4,765,791.56 元，系同一控 制下企业合并形成的长期股权投资差额借方余额。按照《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》的规定，应将其全部冲销，并调整留存收益。据此，公司 2007 年 1 月 1 日应调减留存收益 4,050,922.83 元，其中，调减未分配利润 3,645,803.54 元，调减盈余公 积 405,092.28 元。 2、所得税 （1）根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司 2007 年 1 月 1 日将对资产账面价值与计税基础不同形成的 暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因坏帐 准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等资产减值准备形成的，资产账面价值小于资产计 税基础的所得税影响金额 3,270,485.19 元调增了留存收益。其中，调增了属于公司的所有 者权益 3,124,109.54 元（调增未分配利润 2,811,698.58 元，调增盈余公积 312,410.96 元）； 归属于少数股东的权益 146,375.66 元。 （2）公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则 第 18 号——所得税》的规定，对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额借方余额调 24 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 减留存收益，并将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产 714,868.73 元。 3、其他--少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中，少数股东权益单独列报 55,127,151.95 元。根据新会计准则及相关制度的规定，少数股东权益并入股东权益，由此 增加公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 55,127,151.95 元。由于上述递延所得税资产增加的少 数股东权益 146,375.66 元，2007 年 1 月 1 日列报的少数股东权益为 55,273,527.61 元。 根据公司现有可预见的会计业务和事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会 计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： （1）根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公 司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益，但本事项不影响 公司合并报表。 （2）根据《企业会计准则第 6 号—无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用由现 行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，此变更 将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第 17 号—借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行制度 下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化将会增加公司资本 化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期损益和股东权益。 （4）根据《企业会计准则第 18 号—所得税》：所得税费用由应付税款法改为资产负债 表债务法。因资产、负债的账面价值与计税价值的暂时性差异而确认递延所得税资产，公司 涉及的资产负债表项目主要有应收账款、其他应收款、存货、长期待摊费用，其他应付款等， 由于递延所得税资产的确认将相应增加公司当期的净利润。 （5）根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》：职工福利费不再按工资的一定比例计提， 改按实际发生数列入相关期间费用。而根据公司的历史情况，职工福利费的实际发生数一般 低于计提数，因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。 （6）根据《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合 并资产负债表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项下列示，此 变更将会影响公司的股东权益。 除以上情况外，执行新会计准则不会对公司的财务状况产生较大影响。上述差异事项和 影响事项，可能因对新会计准则的进一步了解而进行调整。 （六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 25 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 公司名称 主要产品或服务 注册资本 投资比例 资产总额 净利润 湖北三环锻造 汽车转向节系列 7,334.42 万元 80％ 30,553.55 1,701.51 有限公司 武汉飞亚汽车 汽车塑料部件 400 万美元 75％ 21,307.37 226.55 工程塑料有限 公司 （七）新年度经营计划及主要工作 2007 年将是充满挑战的一年，公司将以市场开发为中心，适时调整营销策略和产品 结构，努力扩大产品出口；深化企业管理，切实提高运营质量；积极推进资源整合，有效实 施资本运作，实现股东利益最大化；高度重视人才建设，建立科学有效的激励机制，为企业 持续健康发展提供智力支持。 1、抢抓国内国际两个市场，努力扩大市场份额。专用车厂要从提升企业运营质量出发， 制定符合企业实际的营销策略，加强销售和服务网点的管理，努力扩大现有重、中、轻型汽 车产品市场占有率，积极探索整车产品出口途径，扩大出口量。各汽车零部件企业要继续按 照“国际国内并重，商用车乘用车并举”的方针，强化市场开拓，重点围绕国内重型、轻型 卡车和自主品牌乘用车主机市场、社会维修市场和国际市场，加快产品开发，扩大市场占有 率。同时要对零部件市场资源进行梳理，加强国际国内两个市场的信息共享。锻压机床厂要 以高技术含量、高附加值的产品抢占更多国际国内市场，力争今年产品出口再上新台阶。在 生产经营过程中要采取综合措施，提高资源利用和节能降耗水平，加强工业废物综合利用和 再生资源回收利用，发展循环经济。深入开展“安全质量标准化”创建活动，狠抓落实，继 续加强安全生产基础工作。 2、强化企业管理，提高运营质量。基础管理薄弱、管理粗放，已经成为制约提高运营 质量和促进持续健康快速发展的短板。要针对公司基础管理存在的薄弱环节，强化措施，夯 实基础，切实提高管理水平和运营质量。重点要抓好全面预算管理。提高资金利用效率；要 强化债权债务管理，控制企业经营风险；要强化两项资金占用管理，清收欠款压缩库存。 3、积极推进资源整合，有效实施资本运作。一是要加快完成整车资源整合，使其尽快 做大做强，增强龙头企业的带动作用。二是要持续推进企业改革改制，今年公司将拿出锻压 机床厂和车桥厂的相关资产分别设立相应的控股子公司，以进一步理顺产权关系，增强企业 26 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 活动。三是根据公司进一步发展壮大的需要，积极争取大股东三环集团公司的支持，以定向 增发或收购的方式将其优质资产纳入三环股份，确保公司的持续健康发展。 4、高度重视人才建设，尝试建立科学有效的激励机制，为企业持续健康发展提供智力 支持。由于公司规模的扩大，对外合资合作的增加，以及基于管理创新而对基层企业实施的 改革改制，使公司各基层企业股权结构逐步多元化。而且随着我国资本市场的逐步完善和成 熟，资本市场并购行为日益频繁，全方位的市场竞争日趋激烈。这些复杂现象对公司管理人 员的管理水平要求不断提高，迫切需要引进外贸人才、科技人才和高级管理人才。今后，公 司将继续实施人才强企战略，构建合理的多层次的人才结构；培养创新型人才，更多的开展 创造性的工作；建立规范完善的激励机制，充分调动每一位团队成员的积极性，为实现公司 的战略目标而努力。 （八）董事会日常工作情况 一、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2006 年度公司董事会共召开了 7 次会议： 1、2006 年 4 月 6 日召开了第五届四次董事会，会议审议并通过了以下议案： （1）公司《2005 年年度报告正文及摘要》 （2）公司《2005 年董事会工作报告》 （3）公司《2005 年度财务决算报告》 （4）公司《2005 年度利润分配预案》 （5）公司《关于续聘会计师事务所的议案》 （6）审议通过《关于与湖北三环气门有限公司进行资产置换的议案》 （7）审议通过《关于召开 2005 年度股东大会的议案》 （8）审议通过《关于变更公司董事的议案》 本次会议相关公告刊登在 2006 年 4 月 8 日的《证券时报》、 《中国证券报》及巨潮资讯 网上。 2、2006 年 4 月 21 日以通讯方式召开了第五届五次董事会。审议通过了公司《2005 年 第一季度报告》。本次会议相关公告刊登在 2006 年 4 月 22 日的《证券时报》、 《中国证券报》 及巨潮资讯网上。 27 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 3、2006 年 5 月 8 日召开了第五届六次董事会，审议通过了公司《关于聘请傅孝思先生 为公司总会计师的议案》 ，会议相关公告刊登在 2006 年 5 月 9 日的《证券时报》、 《中国证券 报》及巨潮资讯网上。 4、2006 年 7 月 20 日召开了第五届七次董事会，会议审议通过了以下议案： （1）关于收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料有限公司 75％股权的议案； （2）关于设立湖北三环汉阳特种汽车有限公司的议案； （3）关于修订《公司章程》的议案； （4）关于修订《股东大会议议事规》的议案； （5）关于修订《董事会议事规则》的议案； （6）关于推选陈继勇先生担任公司第五届董事会独立董事的议案； （7）关于召开 2006 年第一次临时股东大会议案。 本次会议相关公告刊登在 2006 年 7 月 22 日的《证券时报》、 《中国证券报》及巨潮资讯 网上。 5、2006 年 8 月 11 日以通讯方式召开了第五届八次董事会，会议，审议通过了公司《2006 年半年度报告及摘要》。会议相关公告刊登在 2006 年 8 月 14 日的《证券时报》、《中国证券 报》及巨潮资讯网上。 6、2006 年 9 月 28 日召开了第五届九次董事会，审议通过了公司《关于合资设立马勒 三环气门驱动（湖北）有限公司的议案》。本次会议相关公告刊登在 2006 年 9 月 29 日的《证 券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 7、2006 年 10 月 18 日以通讯方式召开了第五届十次董事会，会议审议通过了公司《2006 年第三季度报告》。本次会议相关公告刊登在 2006 年 10 月 19 日的《证券时报》、 《中国证券 报》及巨潮资讯网上。 二、董事会对股东大会决议执行情况 董事会严格认真执行年度股东大会、临时股东大会和相关股东大会通过的各项决议。根 据临时股东大会通过的《关于收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料有限公司 75％股权的议 案》，董事会积极组织，本次股权收购涉及的资金交割、股权过户及工商变更登记等事项已 按合同约定全部办理完毕。根据公司相关股东大会通过的股权分置改革方案，董事会积极落 28 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 实，使公司股票在较短时间内复牌交易，最大限度地维护了广大流通股股东的利益。 （九）接待调研及采访等相关情况 我公司在报告期内未在公司或其他场所正式接待过机构投资者和个人投资者，公司董事 会秘书和董事会办公室工作人员只通过电话多次答复公司股东有关公司 2006 年经营概况、 投资等情况的质询，我们的答复没有偏离已公开披露的相关信息。公司严格按照《深圳证券 交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发生有选择性地、私下、提前向特定对 象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情况，也不存在违反公平披露原则的情况。 （十）2006 年度利润分配政策及公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计，2006 年度，公司实现净利润 19,723,967.54 元，加年初未分配利润 220,532,572.60 元，可供分配利润 240,256,540.14 元。按照相关会 计政策及公司章程，提取法定盈余公积金 1,967,620.98 元，剩余可供投资者分配利润 238,288,919.16 元。基于本公司盈利情况及可持续发展需要，公司 2006 年度拟不进行利润 分配，也不实施资本公积金转增股本。公司叁名独立董事对此发表的独立意见认为：公司年 度盈利数额不大，基于公司补充流动资金周转及可持续发展需要，年度利润分配方案有利于 实现广大股东的长远利益，对此表示赞同。 以上预案须经公司股东大会审议通过后实施。 29 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第九节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 2006 年，公司监事会依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及 本公司《公司章程》和《监事会议事规则》等法律、规则，本着对全体股东负责的精神，认 真履行监督职责，切实维护公司合法权益，为保证公司顺利完成年度经营目标及规范运作做 出了积极努力。监事会参加了报告期内召开的年度股东大会、股权分置改革相关股东会及临 时股东大会，列席了各次董事会会议，审议有关资料，重点对公司依法规范运作、财务状况、 执行股东大会决议、关联交易等方面认真开展监督工作，保护了公司及广大股东的整体利益， 有效行使了监督职能。报告期内，公司监事会共召开了三次会议。 1、2006 年 4 月 6 日，在公司二楼会议室召开了第五届三次监事会，主要审议通过了公 司《2005 年年度报告正文及摘要》、 《2005 年监事会工作报告》、 《2005 年度财务决算报告》、 《2005 年度利润分配预案》等。 2、2006 年 7 月 20 日，在公司二楼会议室召开了第五届四次监事会，审议通过了《湖 北三环股份有限公司监事会议事规则》。 3、2006 年 8 月 11 日，以通讯方式召开了第五届五次监事会，审议通过了公司《2006 年半年度报告及摘要》。 二、监事会对 2006 年度有关事项的独立意见 1、对公司依法运作情况检查 监事会认为，2006 年，公司董事会能够依法规范运作，经营决策程序合法，公司已建 立了较完善的法人治理结构和内部控制制度，能严格执行国家法律、法规，按上市公司的规 范程序运作。公司董事、经理和高级管理人员恪尽职守，认真执行股东大会决议，在履行职 责时没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 2、对公司财务状况的检查 公司严格执行《湖北三环股份有限公司财务管理办法》，各项财务收支符合国家财经政 策、法规和公司章程的规定，财务核算方法和程序规范，内部控制制度不断完善。经审核， 中勤万信会计师事务所有限公司出具的公司 2006 年度标准无保留意见的审计报告，客观、 公正、真实、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 30 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 3、关联交易情况检查。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的要求，公司严格执行有关规定， 积极清收大股东欠款。2006 年 4 月，公司以现金方式清收了大股东全部欠款，有效维护了 公司利益。2006 年 4 月，公司将所属气门厂的部分资产与三环集团公司部分资产实施置换 后，顺利与德国马勒公司实现合资，合资公司成立后，气门的产品质量、生产管理水平、技 术研发能力得到了有效提升。2006 年 8 月，公司收购了三环集团所属飞亚公司 75％的股权， 本次股权收购有效增强了公司的盈利能力。在以上两次关联交易过程中，其交易价格公平， 实施程序规范合法，未有发生损害公司利益的行为。公司与关联方之间基于市场原则发生的 供销关系的关联交易，其交易价格遵循市场定价原则，没有损害公司及股东的利益。 4、对信息披露规范性检查。 公司信息披露规范，能够及时、准确、完整的披露相关信息，没有误导和重大遗漏情况。 31 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第十节 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内与日常经营相关的关联交易及关联方往来款项情况。 1、 公司 2006 年度及 2006 年度向关联方采购货物有关明细资料如下 单位:元 2006 年度 2005 年度 公 司 名 称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 湖北三环制动器 45,171,662.56 37,058,117.29 有限公司 2、关联方往来款项余额 项 目 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 形成原因 其他应收款 三环集团公司 0 87,324,167.07 借款 应收帐款 三环集团销售有限公司 1,420,568 1,420,568.00 日常交易 三环集团销售有限公司 749,113.66 2,168,611.67 日常交易 应付账款 湖北三环制动器有限公司 8,826,889.71 11,652,556.73 日常交易 注：三环集团销售有限公司、湖北三环制动器有限公司和本公司为同一母公司。本公司 向关联方销售或采购均以同期市场价格为准，与对非关联方交易价格基本一致，无重大高于 或低于正常交易价格的情况。 3、中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2006 年度与控股股东及其它关联方资金往来 及有关违规担保问题进行了专项审计，2006 年 4 月，三环集团公司以现金方式偿还了非经 营性占用本公司的 87,324,167.42 元资金，截止 2006 年 12 月 31 日，控股股东三环集团公 司未新增占用本公司资金。截至审计报告日止，公司没有为控股股东及其它关联方进行担保。 （三）重大关联交易及收购、出售资产情况 1、与三环集团公司进行资产置换 为优化公司资产结构，有效降低经营风险，公司于 2006 年 4 月以拥有的湖北三环股份 有限公司气门厂的部份资产（3,845 万元应收账款及 127 万元固定资产）与第一大股东三环 集团公司持有的湖北三环气门有限公司的部分土地使用权及房产进行置换。 本次资产置换以所涉及置出资产和置入资产的资产评估价值为作价依据，资产评估基准 日为 2005 年 12 月 31 日。根据湖北万信资产评估有限公司于 2006 年 3 月 30 日提供的评估 报告书，截至 2005 年 12 月 31 日，置出的湖北三环股份有限公司气门厂资产其账面资产总 值 4,578.08 万元，评估资产总值 3,971.95 万元；置入的湖北三环气门有限公司资产其账面资 32 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 产总值 3,975.85 万元，评估资产总值 4,282.43 万元。资产置换交易价格以评估值为依据，置 出资产和置入资产价值差额 310.48 万元，由湖北三环股份有限公司以现金补偿。上述交易 涉及的相关产权变更及资产过户已经办理完毕。本次资产置换相关公告刊登在 2006 年 4 月 8 日的《证券时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 2、收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料有限公司（以下简称“飞亚公司”）75％的股权 为了增强公司以汽车及汽车零部件为主的核心竞争力，有效降低经营风险，提高公司经 营业务水平和营利能力，公司于 2006 年 7 月收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料有限公司 （以下简称“飞亚公司” ）75％的股权。本次收购以飞亚公司 2005 年 12 月 31 日经审计后的 净资产为依据。经中勤万信会计师事务所审计,飞亚公司审计基准日净资产为 11,933.77 万 元，其 75％的权益资产为 8,950.33 万元。审计基准日至收购日产生的净利润 2,367.34 万元 按收购协议规定归原股东所有，股权收购后至 2006 年底，本公司获得 226.55 万元净利润。 股权收购相关董事会决议及股东会决议公告刊登在 2006 年 7 月 22 日及 8 月 23 日的《证券 时报》、《中国证券报》及巨潮资讯网上。 以上两次关联交易实施后，进一步提高了公司的资产质量，优化了公司产品结构，有效 降低了经营风险，提高了公司经营业务水平和营利能力。对公司业务的连续性和管理层的稳 定性无任何不利影响。 （四）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁 公司资产，且为公司带来利润达到公司当年利润总额 10％以上的事项。 报告期内，公司对外无重大担保合同事项。 报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 截止 2006 年 12 月 31 日，本公司借款 35,465 万元，由三环集团公司提供担保。 （五）期后事项、承诺事项、或有事项： 1、期后事项。为满足国内市场对汽车气门尤其是中高档气门的旺盛需求，尽快适应我 国及世界气门行业的客观竞争发展趋势，提升公司气门产品的质量及其市场占有率。2006 年 9 月 28 日召开了第五届九次董事会，审议通过了公司《关于合资设立马勒三环气门驱动 （湖北）有限公司的议案》，新公司已于 2007 年 1 月 16 日正式成立。 2、承诺事项。截至报告期末，公司不存在对外担保等承诺事项。 3、或有事项。截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、 税务纠纷、应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 33 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 （六）报告期内，公司续聘中勤万信会计师事务所有限公司为公司审计机构，2006 年 共支付审计费 35 万元。至 2006 年底，中勤万信会计师事务所已连续 12 年为公司提供审计 服务。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报 批评、证券交易所公开谴责的情行。 （八）报告期内公司其他重大事项。 1、本公司接控股股东三环集团公司通知，中国信达资产管理公司武汉办事处和中国华 融资产管理公司武汉办事处因与三环集团公司遗留债务纠纷一案，于 2006 年 8 月 28 日向 湖北省汉江中级人民法院提出诉前财产保全申请，湖北省汉江中级人民法院于 2006 年 8 月 29 日依法冻结三环集团公司持有的本公司限售流通股 2200 万股股分(占本公司总股本的 7.71％)。 2、为有效整合资源，优化公司专用汽车产品结构，增强公司以汽车及汽车零部件为主 的核心竞争力，有效降低经营风险，提高经营业务水平和营利能力，公司拟独资设立湖北三 环汉阳特种汽车有限公司，注册资本为人民币 8000 万元整。 3、经湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《省国资委关于湖北三环股份有限公司 股权分置改革方案涉及的国有股权管理事项的批复》(鄂国资产权[2006]99 号)批准，2006 年 5 月 25 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，2006 年 6 月 2 日刊登了《股权分置改革实施公告》，三环集团公司、武汉钢铁(集团)公司、东风汽车公 司等 16 家非流通股股东向流通 A 股股东按每 10 股支付 3.3 股对价股份，三环集团公司承诺 自获得上市流通权之日起 36 个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份。自 上述承诺期满后 24 个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的股份，其出售价格不低于每股 4 元。若三环集团公司有违反此承诺的卖出交易，则将卖出资金划归三环股份所有。当三环 股份派发红股、转增股本、配股、派息等情况使股份或股东权益发生变化时，上述设定的价 格作相应调整。对未明确表示同意参加股权分置改革或无法与之取得联系，以及虽明确表示 同意参加股权分置改革但因股份被质押或其他原因而无法执行对价安排的 29 家非流通股股 东，三环集团公司同意对其执行对价安排先行代为垫付，代垫的股份数量为 2,575,070 股。 代为垫付后，该等非流通股股东所持股份如上市流通，应当向三环集团公司偿还代为垫付的 款项，或者取得三环集团公司的同意。公司股改方案已于 2006 年 6 月 6 日正式实施完毕。 股改后第一大股东三环集团公司持股比例为 31.35%。 34 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 4、公司 2003 年 6 月收购的三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目，该收购项目所涉 及的土地及房屋相关权证过户手续尚在办理。 5、本公司担保借款 354,650,000.00 元，由三环集团公司提供担保。 6、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员未发生受中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公 司董事、管理层有关人员未发生被采取司法强制措施的情况。 (九)其他信息公告情况 公 司 公 告 均 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 上 刊 登 ， 网 上 披 露 网 址 是 http://www.cninfo.com.cn。 35 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第十一节 财务报告 审 计 报 告 勤信审字［2007］第 081 号 湖北三环股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北三环股份有限公司（以下简称三环股份公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2006 年度的利润表及合并利润表和现 金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是三环股份公司管理层的 责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策； （3）作出合理的 会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规 范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当 性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 36 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 三、审计意见 我们认为，三环股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定 编制，在所有重大方面公允反映了三环股份公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晓清 中国注册会计师：李光初 中国·北京 2007 年 4 月 5 日 37 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 资产负债表 会企01表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2006年12月31日 单位：元 附注号 合并 母公司 资 产 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 五.1 353,142,605.09 226,416,938.42 299,926,539.27 193,933,551.20 短期投资 - 1,608,238.26 - 1,500,000.00 应收票据 五.2 150,618,932.20 105,332,976.30 93,790,682.20 79,536,976.30 应收股利 - - 7,938,661.66 - 应收利息 - - - - 应收账款 五.3 九.1 293,218,107.95 202,928,682.68 214,441,376.20 175,681,419.09 其他应收款 五.4 九.2 180,493,732.07 234,297,124.96 186,717,708.01 268,858,060.37 预付账款 五.5 27,082,023.62 24,487,755.78 5,838,742.94 13,925,053.68 应收补贴款 五.6 7,443,063.05 9,085,987.63 5,410,597.10 5,407,333.74 存货 五.7 513,615,221.85 500,440,913.07 436,067,231.85 441,776,788.74 待摊费用 五.8 120,000.00 165,000.00 120,000.00 165,000.00 一年内到期的长期债券投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,525,733,685.83 1,304,763,617.10 1,250,251,539.23 1,180,784,183.12 长期投资： 长期股权投资 五.9(1) 九.3 19,783,334.56 15,545,620.90 197,972,809.67 83,144,288.49 长期债权投资 五.9(2) 383,811.00 383,811.00 - 长期投资合计 20,167,145.56 15,929,431.90 197,972,809.67 83,144,288.49 ※其中：合并价差 4,765,791.56 5,528,077.90 固定资产： 固定资产原价 五.10(1) 1,068,301,052.63 885,304,380.11 807,776,291.50 749,757,590.69 减：累计折旧 五.10(2) 439,844,803.12 316,676,652.90 312,313,460.94 266,390,226.05 固定资产净值 五.10(3) 628,456,249.51 568,627,727.21 495,462,830.56 483,367,364.64 减：固定资产减值准备 五.11 935,000.00 935,000.00 935,000.00 935,000.00 固定资产净额 627,521,249.51 567,692,727.21 494,527,830.56 482,432,364.64 工程物资 - - 在建工程 五.12 68,958,007.97 54,839,942.85 49,489,711.22 46,634,539.46 固定资产清理 - - 固定资产合计 696,479,257.48 622,532,670.06 544,017,541.78 529,066,904.10 无形资产及其他资产： 无形资产 五.13 127,793,917.34 107,742,507.43 114,490,980.13 100,355,841.30 长期待摊费用 - - 其他长期资产 53,998.42 - 无形资产及其他资产合计 127,847,915.76 107,742,507.43 114,490,980.13 100,355,841.30 递延税项： 递延税项借项 - - - 资 产 总 计 2,370,228,004.63 2,050,968,226.49 2,106,732,870.81 1,893,351,217.01 企业法定代表人：舒健 主管会计工作负责人：傅孝思 会计机构负责人阳黎军 38 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 会企01表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2006年12月31日 单位：元 附注号 合并 母公司 负债及所有者权益 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 五.14 441,800,000.00 389,452,000.00 344,500,000.00 350,852,000.00 应付票据 五.15 336,237,035.75 178,124,242.00 331,154,600.00 173,649,242.00 应付账款 五.16 306,091,559.75 295,799,998.32 275,555,040.75 289,969,020.04 预收账款 五.17 50,542,951.70 52,302,110.65 47,593,343.68 50,795,899.04 应付工资 五.18 18,458,059.76 12,824,526.91 9,099,882.98 1,989,805.15 应付福利费 五.18 29,059,096.25 20,796,861.60 22,421,141.94 18,199,833.43 应付股利 五.19 3,098,361.26 1,113,695.84 1,113,695.84 1,113,695.84 应交税金 五.20 13,494,459.28 19,589,647.65 8,586,554.24 12,318,993.41 其他应交款 五.21 2,089,130.59 612,558.54 1,579,427.37 886,755.58 其他应付款 五.22 86,728,427.82 106,851,441.24 71,378,925.48 70,948,249.91 预提费用 五.23 9,313,186.94 5,865,024.70 9,313,186.94 5,865,024.70 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - - - - - 流动负债合计 1,296,912,269.10 1,083,332,107.45 1,122,295,799.22 976,588,519.10 长期负债： 长期借款 五.24 109,735,000.00 64,956,836.10 76,300,000.00 31,501,836.10 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 2,240,000.00 2,240,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 111,975,000.00 64,956,836.10 78,540,000.00 31,501,836.10 递延税项： 递延税款货项 - - 负债合计 1,408,887,269.10 1,148,288,943.55 1,200,835,799.22 1,008,090,355.20 ※少数股东权益 55,127,151.95 17,149,666.90 所有者权益（股东权益） 实收资本（股本） 五.25 285,387,695.00 285,387,695.00 285,387,695.00 285,387,695.00 减：已归还投资 - - - 实收资本（股本）净额 285,387,695.00 285,387,695.00 285,387,695.00 285,387,695.00 资本公积 五.26 243,688,218.20 242,728,218.20 243,688,218.20 242,728,218.20 盈余公积 五.27 138,848,751.22 136,881,130.24 138,848,751.22 136,881,130.24 其中：法定公益金 - 57,556,066.86 - 57,556,066.86 未分配利润 五.28 238,288,919.16 220,532,572.60 237,972,407.17 220,263,818.37 所有者（股东）权益合计 906,213,583.58 885,529,616.04 905,897,071.59 885,260,861.81 外币折算差额 负债及所有者（股东）权益总计 2,370,228,004.63 2,050,968,226.49 2,106,732,870.81 1,893,351,217.01 企业法定代表人：舒健 主管会计傅孝思 39 会计机构负责人阳黎军 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 会年企02表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2006年度 单位：元 附注号 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本年累计数 上年同期数 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 五.29 九.4 1,701,852,838.34 1,567,929,838.25 1,520,578,865.91 1,504,320,768.68 减：主营业务成本 五.30 九.5 1,486,584,689.91 1,381,052,777.74 1,345,325,646.01 1,328,510,414.37 主营业务税金及附加 五.31 6,050,292.01 3,934,403.03 5,009,309.60 3,615,687.93 二、主营业务利润 209,217,856.42 182,942,657.48 170,243,910.30 172,194,666.38 加：其他业务利润 五.32 13,761,290.86 8,934,363.77 3,391,309.86 3,695,754.85 减：（一）营业费用 63,728,861.04 62,224,985.27 58,035,862.47 60,407,437.16 （二）管理费用 111,803,077.97 104,202,677.50 93,586,106.95 102,490,075.57 （三）财务费用 五.33 27,121,791.27 9,967,467.87 21,493,937.47 9,557,874.63 三、营业利润 20,325,417.00 15,481,890.61 519,313.27 3,435,033.87 加：投资收益 五.34 九.6 -656,773.97 -312,744.57 14,620,386.75 9,584,198.33 补贴收入 五.35 7,443,063.05 9,085,987.63 5,410,597.10 5,407,333.74 营业外收入 五.36 1,346,209.13 1,286,495.79 741,744.75 1,160,033.24 减：营业外支出 五.37 2,033,112.01 2,328,178.59 1,615,832.09 1,968,909.47 四、利润总额 26,424,803.20 23,213,450.87 19,676,209.78 17,617,689.71 减：所得税 2,731,450.04 3,189,229.50 - 343,054.33 少数股东损益 3,969,385.62 2,480,831.76 - 五、净利润 19,723,967.54 17,543,389.61 19,676,209.78 17,274,635.38 加：年初未分配利润 220,532,572.60 206,444,110.07 220,263,818.37 206,444,110.07 其他转入 - - 六、可供分配的利润 240,256,540.14 223,987,499.68 239,940,028.15 223,718,745.45 减：提取法定盈余公积 1,967,620.98 1,727,463.54 1,967,620.98 1,727,463.54 提取法定公益金 - 1,727,463.54 - 1,727,463.54 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 238,288,919.16 220,532,572.60 237,972,407.17 220,263,818.37 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（股本的）普通股股利 - 八、未分配利润 238,288,919.16 220,532,572.60 237,972,407.17 220,263,818.37 补充资料： 项目 本年累计数 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业法定代表人：舒健 主管会计傅孝思 会计机构负责人阳黎军 40 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 资产减值准备明细表 会企01表附表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2006年度 单位：元 项目 行 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因转 ① 次 ② ③ 回升转回数 合计⑥ ⑦ 出数⑤ ④ 一、坏帐准备合计 1 14,663,362.73 101,173.80 - - - 14,764,536.53 其中：应收账款 2 11,723,299.82 -1,552,762.45 - 10,170,537.37 其他应收款 3 2,940,062.91 1,653,936.25 - 4,593,999.16 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 6,699,106.35 - - - - 6,699,106.35 其中：库存商品 8 3,712,716.41 - 3,712,716.41 原材料 9 2,986,389.94 - 2,986,389.94 在产品 10 - - 四、长期投资减值准备合计 11 - - - - - - 其中：长期股权投资 12 - - 长期债权投资 13 - - 五、固定资产减值准备合计 14 935,000.00 - - - - 935,000.00 其中：房屋、建筑物 15 935,000.00 - 935,000.00 机器设备 16 - - 六、无形资产减值准备 17 - - - - - - 其中：专利权 18 - - 商标权 19 - - 七、在建工程减值准备 20 - - 八、委托贷款减值准备 21 - - 企业法定代表人：舒健 主管会计工作负责人：傅孝思 会计机构负责人：阳黎军 41 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 资产减值准备明细表 会企01表附表 编制单位：湖北三环股份有限公司（母公司） 2006年度 单位：元 项目 行 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 因资产价值 其他原因转 ① 次 ② ③ 回升转回数 合计⑥ ⑦ 出数⑤ ④ 一、坏帐准备合计 1 14,438,536.37 -1,600,868.14 - - - 12,837,668.23 其中：应收账款 2 11,510,667.71 -1,813,501.75 - 9,697,165.96 其他应收款 3 2,927,868.66 212,633.61 - 3,140,502.27 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - 债券投资 6 - - 三、存货跌价准备合计 7 5,519,975.90 - - - - 5,519,975.90 其中：库存商品 8 2,533,585.96 - 2,533,585.96 原材料 9 2,986,389.94 - 2,986,389.94 在产品 10 - - 四、长期投资减值准备合计 11 - 其中：长期股权投资 12 - 长期债权投资 13 - 五、固定资产减值准备合计 14 935,000.00 - - - - 935,000.00 其中：房屋、建筑物 15 935,000.00 - 935,000.00 机器设备 16 - - 六、无形资产减值准备 17 - - - - - - 其中：专利权 18 - 商标权 19 - 七、在建工程减值准备 20 - 八、委托贷款减值准备 21 - 企业负责人：舒健 财务负责人：傅孝思 会计机构负责人：阳黎军 42 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 会企03表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2006年度 单位：元 附注号 金 额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,897,920,014.00 1,746,445,129.98 收到的税费返还 3,678,653.89 - 收到的其他与经营活动有关的现金 160,014,906.63 159,782,103.13 现金流入小计 2,061,613,574.52 1,906,227,233.11 购买商品、接受劳务支付的现金 1,495,619,314.61 1,396,829,704.87 支付给职工以及为职工支付的现金 141,945,072.13 119,878,652.07 支付的各项税费 72,881,063.14 53,094,575.91 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 134,339,486.79 131,725,922.06 现金流出小计 1,844,784,936.67 1,701,528,854.91 经营活动产生的现金流量净额 五.40 216,828,637.85 204,698,378.20 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 2,098,215.26 1,930,000.00 取得投资收益所收到的现金 226,715.93 192,702.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 715,618.80 102,659.96 收到的其他与投资活动有关的现金 65,300,524.44 40,800,000.00 现金流入小计 68,341,074.43 43,025,361.98 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 58,197,020.63 31,084,910.92 投资所支付的现金 112,748,294.55 107,688,294.55 支付的其他与投资活动有关的现金 39,882,986.33 39,882,986.33 现金流出小计 210,828,301.51 178,656,191.80 投资活动产生的现金流量净额 -142,487,227.08 -135,630,829.82 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 466,961,200.00 369,661,200.00 收到的与其他筹资活动有关的现金 92,259,269.14 81,065,483.64 现金流入小计 559,220,469.14 450,726,683.64 偿还债务所支付的现金 415,391,400.00 348,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,844,391.85 24,024,386.87 支付的其他与筹资活动有关的现金 59,765,244.08 41,776,857.08 现金流出小计 507,001,035.93 413,801,243.95 筹资活动产生的现金流量净额 52,219,433.21 36,925,439.69 四、汇率变动对现金的影响 164,822.69 - 五、现金及现金等价物净增加额 43 126,725,666.67 105,992,988.07 企业法定代表人：舒健 主管会计工作负 傅孝思 会计机构负责人：阳黎军 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表补充资料 会企03表 编制单位：湖北三环股份有限公司 2006年度 单位：元 附注号 金 额 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 19,723,967.54 19,676,209.78 加：少数股东收益 3,969,385.62 - 计提的资产减值准备 101,173.80 -1,600,868.14 固定资产折旧 67,353,319.84 46,606,024.03 无形资产摊销 2,428,755.63 2,154,736.17 长期待摊费用摊销 74,666.98 - 待摊费用减少(减:增加) 58,311.61 - 预提费用增加(减:减少) 2,720,512.24 2,743,762.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -352,236.07 37,433.01 固定资产报废损失 478,993.72 478,993.72 财务费用 27,121,791.27 21,493,937.47 投资损失（减：收益） 656,773.97 -14,620,386.75 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） 632,102.28 5,865,450.33 经营性应收项目的减少（减：增加） 65,418,549.89 89,991,345.52 经营性应付项目的增加（减：减少） 44,992,571.01 56,602,237.95 其他 -18,550,001.48 -24,730,497.13 经营活动产生的现金流量净额 216,828,637.85 204,698,378.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 353,142,605.09 299,926,539.27 减：货币资金的期初余额 226,416,938.42 193,933,551.20 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 126,725,666.67 105,992,988.07 企业法定代表人：舒健 主管会计工作负 傅孝思 会计机构负责人：阳黎军 44 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 股东权益调节表 编制单位：湖北三环股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 项目名称 金额 1 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 906,213,583.58 1 2 长期股权投资差额 -4,765,791.56 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -4,765,791.56 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉的减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 3 所得税 3,985,353.92 13 4 其他-少数股东权益 55,127,151.95 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 960,560,297.89 企业法定代表人：舒健 主管会计工作负责人：傅孝思 会计机构负责人：阳黎军 45 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 湖北三环股份有限公司是于 1993 年 2 月 1 日经湖北省体改委鄂改[1993]5 号文批准， 由三环集团公司作为独家发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 9 日经湖北省工商行政管理局登记注册。1998 年 4 月，经中国证券监督管理委员会证监发字 [1998]57 号和证监发字[1998]58 号批准，公司于 1998 年 4 月 20 日通过深圳证券交易所以 上网定价发行方式向社会公开发行 5000 万社会公众股，并于 1998 年 5 月 19 日在深交所上 市交易，股票代码“000883”。 营业执照注册号:4200001000065 注册资本：贰亿捌仟伍佰叁拾捌万柒仟陆佰玖拾伍元 注册地址：湖北省武汉市武珞路 356 号 法定代表人：舒健 经营范围：内燃机进排气门、气门座圈、汽车前桥及汽车配件制造销售；汽车改装；机 械设备及配件制造与维修；商品车接送服务；汽车货运；机械设备、金属材料、建材、汽车 （不含小轿车）、轮胎、化工商品（不含化学危险品）、五金交电、家用电器、日用百货的批 零兼营、商品信息服务、文体用品、副食饮料、家具及工艺品、针织纺织品、皮革的生产与 销售、房地产开发与咨询、餐饮娱乐、计算机网络开发与应用等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：采用公历制，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，除按国家规定进行资产评估的资 产按重估的价值入账外，各项资产均以取得或购建时发生的实际成本入账。 5、外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1 日基准汇 价（中间价）折合为人民币记账，并于资产负债表日按基准汇价进行调整，由此产生的汇兑 损益除应进行资本化外，计入当期财务费用。 6、现金等价物的确认标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资 确认为现金等价物。包括从购买日起三个月内到期的在证券市场上可流通的短期债券投资， 46 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 但不包括其他货币资金中的定期存款、存入的保证金等不能随时支取的款项。 7、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产或者死亡遗产清偿后，仍 然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款 项。 （2）坏账损失采用“备抵法”核算。公司根据债务单位的财务状况，偿还能力等情况， 按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 5％ 2-3 年 20％ 3 年以上 40％ 8、存货核算方法 （1）公司存货主要包括：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品。 （2）原材料及包装物按计划成本计价，月末调整差异；库存商品按实际成本计价，发出 采用加权平均法。 （3）低值易耗品按实际成本计价，采用一次摊销法。 （4）期末，公司存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目可变现净值低于其成本的 金额计提存货跌价准备，确认为当期损益。 9、短期投资核算方法 （1）短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付的价款中包括已宣告发放尚未领取的 股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入成本。当期实际收到已发 放的现金股利或利息时，除已计入应收项目的股利或利息外，冲减投资成本。 （2）期末，公司的短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资减值准 备，确认为当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期债券投资的计价及收益确认方法：公司购入长期债券按实际支付价款扣除支付 的税金、手续费等各项附加费，以及支付的自发行起至债券购入日止的应计利息后的余额作 为实际成本；实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价，在债券的存续期内确认相关债券 利息收入时采用直线法摊销；按权责发生制原则计算应计利息。 （2）长期股权投资的计价、收益确认及投资差额摊销方法 A、公司对外长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。对公司持股比 例在 20%以下或虽持股比例在 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的投资，按成本法核算； 持股比例在 20%以上（含 20%）或虽持股在 20%以下但具有重大影响的投资，按权益法核算。 47 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 其中持股比例超过被投资单位 50%以上权益性资本或拥有被投资单位实际经营管理控制权 时，合并被投资单位会计报表。 B、采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额处理。如初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权 益份额的差额（借方差额），合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资 期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额 的差额（货方差额），计入资本公积。 （3）期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于被投资单位市价持续下跌或经营情况 恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的将 来期间内不可能恢复时，按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值 准备。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价及折旧方法 （1）公司固定资产标准为使用年限在一年以上，单位价值在 2,000 元以上的房屋及建筑 物、机器设备、运输工具及其他设备。 （2）固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时的实际成本计价；企业接受的债 务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债 权的账面价值；加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产， 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值，涉及补价的按《企业会计准则 -非货币性交易》的相关规定进行处理。 （3）公司固定资产折旧采用直线法分类计提。 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-40 年 3-5 2.38-4.85 机器设备 8-14 年 3-5 6.79-12.13 运输工具 5-14 年 3-5 9.50-12.13 其 他 5-10 年 3-5 9.50-19.40 （4）固定资产减值准备计提方法：期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市 价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收 回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的 成本高于其可变现净值的差额确定。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋及建筑物、设备、其他固定资 产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。与上述工程有关的专门借款利息属于在固定 资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产造价；在固定资产达到预定可使用 48 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 状态之后发生的利息计入当期损益，在建工程在完工或达到预定用途交付使用时，按实际发 生的全部支出转入固定资产科目进行核算。 （2）在建工程减值准备计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在下列情 形之一： A、在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； B、所建项目不论在性能上还是在技术上已经落后，且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； C、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 则按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账；对接受投资转 入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 （2）本公司无形资产按收益年限采用直线法平均摊销。 （3）无形资产减值准备提取方法：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在下列情 形之一： A、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； B、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢愎； C、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 则按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额提取无形资产减值准备。 14、收入的确认原则 （1）销售商品：以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品 有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入 的实现。 （3）他人使用本企业资产：他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费 收入。利息收入应按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入应按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定，上述收入的确认并应同时满足下述条件： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 15、合并报表的编制方法 49 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 本公司投资持有 50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围，根据财政部 财会字（1995）11 号《关于印发的通知》的规定采用如下方法编 制： （1）母、子公司采用会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整。 （2）母、子公司及子公司之间重大交易调整抵销。 （3）母公司长期投资和子公司权益及内部债权债务调整抵销。 （4）子公司会计报表按母公司计提八项准备的政策调整后并表。 16、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 17、利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积 10%； （3）提取任意盈余公积(提取比例由股东大会决定)； （4）分配股利(依据公司章程，由公司股东大会决定分配方案)。 18、会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一： （1）法律或会计准则等行业法规、规章的要求； （2）这种变更能提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量等更可靠、更相关的会 计信息。 本报告期内未发生会计政策与会计估计变更。 三、税项 1、增值税：按产品销售额的 17%计算销项税额，并按销项税额抵扣符合规定的进项税 额后的余额缴纳增值税； 2、营业税：按应税收入的 3%或 5%计算缴纳营业税； 3、城市维护建设税：按应交增值税和营业税的 7%或 5%计算缴纳； 4、教育费附加：按应交增值税和营业税的 3%计算缴纳； 5、所得税: 母公司享受国家高新区税收优惠政策，所得税税率为 15%；控股子公司湖北三环锻造有 限公司所得税税率为 33%。控股子公司武汉飞亚汽车工程塑料有限公司享受外商投资企业税 收优惠政策，所得税税率为 15%。 6、其他税项包括房产税、车船使用税等依据有关税法计征。 四、控股子公司 50 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 本报告期内，公司以现金收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料有限公司 75％的权益， 从 2006 年 8 月份起，武汉飞亚汽车工程塑料有限公司会计报表纳入了本公司合并会计报表。 纳入合并会计报表范围的子公司概况如下： 公司全称 注册资本(万元) 经营范围 原始投资(万元) 股权比例 湖北三环锻造有限公司 RMB7,334.42 汽车转向节等 RMB6,420.34 80% 武汉飞亚汽车工程塑料 USD400.00 汽车仪表板等 RMB10,725.83 75% 有限公司 五、会计报表项目注释：（单位：人民币元） 1.货币资金 项 目 2005-12-31 2006-12-31 现 金 289,877.60 217,066.17 银行存款 205,853,063.81 331,730,794.56 其他货币资金 20,273,997.01 21,194,744.36 合 计 226,416,938.42 353,142,605.09 变动原因分析：期末货币资金比期初增加 55.97%，主要原因是本年度采购结算中承兑汇票 结算增加，现金结算减少；另外，本报告期银行借款增加。 2.应收票据 项 目 2005-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 105,332,976.30 137,929,932.20 商业承兑汇票 ------ 12,689,000.00 合 计 105,332,976.30 150,618,932.20 （1）变动原因分析：期末应收票据比期初增加 42.99%，主要原因是销售结算中票据结算比 重增加。 （2）用于办理银行承兑汇票质押的应收票据 26,013,640.00 元。无逾期未收回的票据。 3.应收账款 2005-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 (%) (%) 1 年以内 179,921,861.11 83.82 899,609.30 266,862,241.64 87.96 1,334,311.21 1---2 年 6,459,655.04 3.01 322,982.75 13,836,437.62 4.56 691,821.89 2---3 年 4,037,393.88 1.88 807,478.78 4,657,910.83 1.54 931,582.16 3 年以上 24,233,072.47 11.29 9,693,228.99 18,032,055.23 5.94 7,212,822.11 51 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 合 计 214,651,982.50 100.00 11,723,299.82 303,388,645.32 100.00 10,170,537.37 注： （1）应收账款中，应收关联企业三环集团销售公司货款 1,420,568.00 元，无其他持有本 公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款。 （2）应收账款中欠款金额前五名金额合计 73,691,490.45 元，占应收账款总额 24.29%。 变动原因分析：期末应收账款比期初增长 41.34%，主要原因是本期新收购武汉飞亚汽车工 程塑料有限公司纳入合并报表,导致应收帐款增加。 4.其他应收款 2005-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 231,716,630.32 97.67 1,158,439.15 144,618,279.77 78.13 707,328.71 1---2 年 690,195.43 0.29 34,509.77 35,015,074.54 18.93 1,750,753.74 2---3 年 925,154.32 0.39 185,030.87 229,170.25 0.12 45,834.05 3 年以上 3,905,207.80 1.65 1,562,083.12 5,225,206.67 2.82 2,090,082.66 合 计 237,237,187.87 100.00 2,940,062.91 185,087,731.23 100.00 4,593,999.16 注：（1）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 129,039,880.05 元，占其他应收款总额 69.72%。 变动原因分析：期末其他应收款余额比期初下降 21.98%，主要原因是控股股东三环集团公 司本年归还了 87,424,167.07 元欠款。 5.预付账款 2005-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 22,872,083.78 93.40 24,962,610.67 92.17 1—2 年 160,524.50 0.66 1,952,095.39 7.21 2—3 年 766,996.76 3.13 380.76 0.01 3 年以上 688,150.74 2.81 166,936.80 0.61 合 计 24,487,755.78 100.00 27,082,023.62 100.00 注：（1）预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）账龄超过一年的预付账款 2,119,412.95 元，系公司预付的材料款及部分设备定金， 尚未办理结算手续。 6.应收补贴款 7,443,063.05 元，系应收锻件产品增值税退税款。 7.存货 2005-12-31 2006-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 52 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 原材料 151,053,462.51 2,986,389.94 122,843,427.17 2,986,389.94 包装物 50,697.00 ------ 587,098.58 ------ 低值易耗品 11,579,066.03 ------ 15,120,278.12 ------ 材料成本差异 -4,992,597.60 ------ -2,087,573.62 ------ 在产品 147,805,500.32 ------ 144,686,533.23 ------ 库存商品 196,254,441.17 3,712,716.41 230,705,919.07 3,712,716.41 分期收款发出商品 3,814,461.48 ------ 7,709,994.78 ------ 自制半成品 696,634.24 ------ ------- ------ 在途物资 642,850.20 ------ ------ ------ 委托加工材料 235,504.07 ------ 748,650.87 ------ 合 计 507,140,019.42 6,699,106.35 520,314,328.20 6,699,106.35 8.待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 120,000.00 120,000.00 120,000.00 120,000.00 其他 45,000.00 ------ 45,000.00 ------ 合 计 165,000.00 120,000.00 165,000.00 120,000.00 注：待摊费用期末数系在受益期限内正常待摊销余额。 9.长期投资 2005-12-31 2006-12-31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 15,545,620.90 ------ 19,783,334.56 ------ 其中： 合并价差 5,528,077.90 ------ 4,765,791.56 ------ 其他长期股权投 10,017,543.00 ------ 15,017,543.00 ------ 资 长期债权投资 383,811.00 ------ 383,811.00 ------ 合 计 15,929,431.90 ------ 20,167,145.56 ------ 1）长期股权投资 被投资公司名称 投资成本 核算方法 中国浦东开发机械总公司 717,543.00 成本法 常州长江客车集团有限公司 500,000.00 成本法 北京三环恒力车桥有限公司 1,800,000.00 成本法 谷城县融汇资信担保公司 1,000,000.00 成本法 53 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 湖北宣工福田重工有限公司 5,000,000.00 成本法 山东鑫海担保有限公司 1,000,000.00 成本法 武汉富南德模具有限公司 5,000,000.00 成本法 合 计 15,017,543.00 注:合并价差 4,765,791.56 元系对控股子公司湖北三环锻造有限公司的股权投资差额，累计 已摊销 1,104,733.64 元，其中，本期摊销 762,286.34 元。 2）长期债权投资 383,811.00 元系购买国家重点建设债券投资。 10. 固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 248,465,229.14 79,052,720.36 17,270,120.89 310,247,828.61 机器设备 615,476,798.70 136,664,076.29 18,682,165.01 733,458,709.98 运输工具 10,981,018.47 3,394,983.52 1,175,110.58 13,200,891.41 其 他 10,381,333.80 3,413,589.73 2,401,300.90 11,393,622.63 合 计 885,304,380.11 222,525,369.90 39,528,697.38 1,068,301,052.63 注：①用作银行贷款抵押的固定资产原值 239,131,697.54 元，净值 145,013,064.48 元。其中， 房屋及建筑物原值 58,601,226.52 净值 45,967,250.71 元，机器设备原值 180,530,471.02 元、净值 99,045,813.77 元。 ②“本期增加”中，因收购子公司增加的固定资产原值 115,081,308.82 元。 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 51,341,609.10 18,872,755.53 888,524.51 69,325,840.12 机器设备 255,423,914.78 115,904,398.05 12,056,088.63 359,272,224.20 运输工具 4,374,676.83 2,222,692.44 958,793.81 5,638,575.46 其 他 5,536,452.19 1,790,205.39 1,718,494.24 5,608,163.34 合 计 316,676,652.90 138,790,051.41 15,621,901.19 439,844,803.12 “本期增加”中，因收购子公司增加的累计折旧 59,816,024.52 元。 （3）固定资产净值 628,456,249.51 元。 11.固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑 935,000.00 ------ ------ 935,000.00 不使用、毁损 物 合 计 935,000.00 ------ ------ 935,000.00 54 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 12.在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 其他减少 期末数 资金来源 17,023,451.92 870,167.84 ------ ------ 17,893,619.76 辊段线改造 自筹 2,764,731.30 750,167.84 ------ ------ 3,514,899.14 其中：资本化 利息 8,584,324.45 2,127,500.00 3,314,708.08 259,426.37 7,137,690.00 车桥怀柔分厂 自筹 多品种宽系列 ------ 6,552,800.00 3,515,000.00 ------ 3,037,800.00 自筹 前轴生产基地 搅拌线生产线 3,389,926.00 516,190.61 ------ 3,389,926.00 516,190.61 自筹 在安装设备 4,490,930.75 20,812,377.70 6,872,660.75 ------ 18,430,647.70 自筹 21,351,309.73 25,079,570.42 17,582,661.50 6,906,158.75 21,942,059.90 零星工程 自筹 54,839,942.85 55,958,606.57 31,285,030.33 10,555,511.12 68,958,007.97 合 计 注: “本期转出”是工程完工转固定资产。借款费用资本化率 5.46‰。 13.无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 摊余期限 产品设计软 545,027.00 ------ 535,976.10 74,963.71 461,012.39 3-5 年 件 土地使用权 140,134,177.88 107,742,507.43 23,851,850.46 4,261,452.94 127,332,904.95 39-49 年 合计 140,679,204.88 107,742,507.43 24,387,826.56 4,336,416.65 127,793,917.34 注：（1）“本期增加”中，因收购子公司增加的土地使用权 7,738,850.46 元。 （2）无形资产中用于银行贷款抵押的土地使用权 8,090,194.00 元。 14. 短期借款 项 目 2005-12-31 2006-12-31 信用借款 ------ 8,000,000.00 担保借款 310,500,000.00 309,850,000.00 抵押借款 78,952,000.00 123,950,000.00 合 计 389,452,000.00 441,800,000.00 注：（1）担保借款担保方均为三环集团公司。 （2）抵押贷款的抵押物分别是固定资产原值 239,131,697.54 元，净值 145,013,064.48 元。无形资产土地使用权 8,090,194.00 元。 15.应付票据 票据种类 2005-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 178,124,242.00 334,267,321.71 55 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 商业承兑汇票 ------ 1,969,714.04 合 计 178,124,242.00 336,237,035.75 注：（1）期末应付票据中无到期未兑付的票据。 （2）应付票据较年初增加 88.77%，主要票据结算增加。 16.应付账款 账 龄 2005-12-31 2006-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 291,090,732.43 98.41 296,016,590.08 96.72 1—2 年 3,512,124.08 1.19 1,572,920.50 0.51 2—3 年 760,124.66 0.25 2,402,754.20 0.78 3 年以上 437,017.15 0.15 6,099,294.97 1.99 合 计 295,799,998.32 100.00 306,091,559.75 100.00 注：应付账款中，应付关联方三环集团销售公司购车和材料款 749,113.66 元、湖北三环制动 器有限公司材料款 8,826,889.71 元。无应付其他持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东款项。 17. 预收账款 账 龄 2005-12-31 2006-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 52,302,110.65 100.00 50,503,345.63 99.92 1—2 年 ------ ------ 39,606.07 0.08 2—3 年 ------ ------ ------ ------ 3 年以上 ------ ------ ------ ------ 合 计 52,302,110.65 100.00 50,542,951.70 100.00 注：预收账款中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 18．应付工资及应付福利费 项 目 2005-12-31 2006-12-31 职工工资 12,824,526.91 18,458,059.76 职工福利费 20,796,861.60 29,059,096.25 注：应付工资余额主要是计提待发的年终奖利及效益工资。 19.应付股利 主要投资者 2005-12-31 2006-12-31 武汉钢铁（集团）公司 537,608.80 537,608.80 湖北美尔雅纺织服装实业(集团)公司 224,400.00 224,400.00 56 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 其他 351,687.04 351,687.04 个人股利(注) ------ 1,984,665.42 合 计 1,113,695.84 3,098,361.26 注: 应付个人股利 1,984,665.42 元，系子公司湖北三环锻造有限公司应付未付个人股东 2005 年度红利。 20.应交税金 项 目 2005-12-31 2006-12-31 (1)增值税 16,734,755.60 7,852,106.59 (2)企业所得税 2,666,840.14 2,939,642.98 (3)城市维护建设税 -43,403.31 1,948,009.29 (4)房产税、车船使用税 -38,880.00 374,775.28 (5)营业税 ------ 26,661.54 (6)土地使用税 208,544.15 213,689.27 (7)个人所得税 40,155.36 95,805.69 (8)印花税 21,635.71 43,768.64 合 计 19,589,647.65 13,494,459.28 21.其他应交款 项 目 2005-12-31 2006-12-31 教育费附加 -168,352.91 785,355.46 堤防费 163,134.44 508,098.03 地方教育发展基金 598,869.62 795,677.10 其他 18,907.39 ----- 合 计 612,558.54 2,089,130.59 22.其他应付款 账 龄 2005-12-31 2006-12-31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 100,105,394.29 93.69 79,122,982.00 91.24 1—2 年 2,660,485.10 2.48 4,016,679.63 4.63 2—3 年 519,714.30 0.49 1,242,854.38 1.43 3 年以上 3,565,847.55 3.34 2,345,911.81 2.70 合 计 106,851,441.24 100.00 86,728,427.82 100.00 注：其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 23.预提费用 57 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 项 目 2005-12-31 2006-12-31 社会统筹 22,095.68 241,122.00 水电费 1,380,000.00 ------ 劳动保险费 233,543.86 2,575,287.11 车辆补贴 70,429.61 ------ 销售经费 263,431.14 ------ 其他 3,895,524.41 6,496,777.83 合 计 5,865,024.70 9,313,186.94 24.长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 建行谷城支行 20,000,000.00 2005.11.03-2009.11.03 6.150% 担保 建行谷城支行 24,800,000.00 2006.01.19-2010.01.19 6.150% 担保 建行谷城支行 11,500,000.00 2002.09.06-2007.09.06 5.320% 抵押 建行谷城支行 11,000,000.00 2004.04.28-2008.04.28 4.880% 抵押 建行谷城支行 20,000,000.00 2005.01.11-2009.01.11 5.110% 抵押 华夏银行 20,000,000.00 2006.12.22-2008.12.20 6.300% 抵押 谷城县财政局 2,435,000.00 1999.7.20 信用 合 计 109,735,000.00 注：（1）担保借款的担保方为三环集团公司； （2）抵押贷款的抵押物分别是固定资产原值 239,131,697.54 元，净值 145,013,064.48 元。 无形资产土地使用权 8,090,194.00 元。 25.股本 公司股权分置改革前后股本数量 期初数 期末数 股份数量（股） 股份数量（股） 一、未上市流通股份合计 157,715,752 一、有限售条件的流通股合计 115,584,011 国家股 ------ 国家及国有法人持股 101,421,976 国有法人股 131,524,096 境内一般法人持股 14,023,641 境内法人股 26,087,600 境内自然人持股 138,394 境内自然人持股 104,056 其中：高管股份 138,394 境外法人持股 ------ 境外法人持股 ------ 二、流通股份合计 127,671,943 二、无限售条件的流通股合计 169,803,684 58 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 A股 127,671,943 A股 169,803,684 B股 ------ B股 ------ H 股及其它 ------ H 股及其它 ------ 三、股份总数 285,387,695 三、股份总数 285,387,695 注：2006 年 5 月 25 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，原 非流通股股东向流通股股东每 10 送 3.3 股对价股份，该方案已于 2006 年 6 月 6 日正式实施 完毕。股权分置改革后的原非流通股股东持有的 157,715,752 股非流通股变更为有限售条件 的流通股 115,584,011 股。 26.资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 242,037,166.00 ------ ------ 242,037,166.00 股权投资准备 ----- 960,000.00 ------ 960,000.00 其他 691,052.20 ------ ------ 691,052.20 合 计 242,728,218.20 960,000.00 ------ 243,688,218.20 27.盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 57,556,066.86 59,523,687.84 ------ 117,079,754.70 公益金 57,556,066.86 ------ 57,556,066.86 ------ 任意盈余公积 21,768,996.52 ------ ------ 21,768,996.52 合 计 136,881,130.24 ------ ------ 138,848,751.22 注: 根据财政部《关于〈公司法〉施行后有关企业财务处理问题的通知》 （财企[2006]67 号）的规定， 公司当年净利润不再提取公益金，原已计提的公益金 57,556,066.86 元转入法定盈余公积金，本年度 按净利润的 10%计提的法定盈余公积金为 1,967,620.98 元。 28.未分配利润 项 目 2005-12-31 2006-12-31 年初未分配利润 206,444,110.07 220,532,572.60 加：本年净利润 17,543,389.61 19,723,967.54 减：提取法定盈余公积 1,727,463.54 1,967,620.98 提取法定公益金 1,727,463.54 ------ 提取任意盈余公积 ------ ------ 分配普通股股利 ------ ------ 期末未分配利润 220,532,572.60 238,288,919.16 29.主营业务收入 59 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 业务分部 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 锻压机床系列 94,084,400.52 88,301,182.83 汽车零部件 717,773,619.74 564,689,039.82 汽车工程塑料 41,295,708.93 ------ 专用汽车 848,699,109.15 914,939,615.60 合 计 1,701,852,838.34 1,567,929,838.25 注：本公司对销售额前五名客户销售收入 204,775,426.93 元，占本年全部销售收入的 12.03%。 30.主营业务成本 业务分部 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 锻压机床系列 89,987,809.27 82,114,086.94 汽车零部件 552,916,934.64 441,568,844.89 汽车工程塑料 32,408,964.29 ------ 专用汽车 811,270,981.71 857,369,845.91 合 计 1,486,584,689.91 1,381,052,777.74 31.主营业务税金及附加 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 营业税 276.66 50.00 城建税 3,520,078.18 2,637,390.44 教育费附加 1,739,261.75 1,296,962.59 其他 790,675.42 ------ 合 计 6,050,292.01 3,934,403.03 32.其他业务利润 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 材料销售 12,534,152.45 9,325,615.56 劳务加工 280,450.31 175,872.08 房屋租赁 439,536.50 52,775.00 其他 507,151.60 -619,898.87 合 计 13,761,290.86 8,934,363.77 33.财务费用 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 利息支出 32, 675,453.87 20,999,156.62 减：利息收入 6,045,997.87 11,606,725.92 60 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 汇兑损失 56.93 100,916.67 减：汇兑收益 164,822.69 ------ 其 他 657,101.03 474,120.50 合 计 27,121,791.27 9,967,467.87 变动原因分析：财务费用比上年同期增加 172.10%，主要原因是银行贷款增加，导致利息支 出增加。 34.投资收益 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 股票基金收益 105,512.37 29,702.73 股权投资收益 -762,286.34 -342,447.30 合 计 -656,773.97 -312,744.57 35.补贴收入 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 铸锻件商品增值税返还 7,443,063.05 9,085,987.63 合 计 7,443,063.05 9,085,987.63 注：增值税返还补贴依据《财政部、国家税务总局关于铸锻件产品增值税先征后返问题的通 知》 （财税[2003]96 号）、财政部驻湖北省财政监察专员办事处“财驻鄂监退[2006]161 号”、 “财驻鄂监退[2006]215 号”文，关于《铸锻件产品一般增值税退税的批复》文件，退 2005 年度铸锻件产品一般增值税。该收入按规定可减免企业所得税。 36.营业外收入 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 罚款收入 34,612.00 406,278.66 处理固定资产收入 552,967.82 294,982.98 固定资产盘盈 ----- 395,030.00 其 他 506,783.31 190,204.15 合 计 1,346,209.13 1,286,495.79 37.营业外支出 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 罚款支出 276,056.68 351,747.75 处理固定资产损失 962,147.72 1,464,757.17 捐赠支出 430,000.00 437,690.00 债务重组损失 10,241.24 ------ 其 他 354,666.37 73,983.67 合 计 2,033,112.01 2,328,178.59 61 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 38.支付的其他与经营活动有关的现金 134,339,486.79 元，主要系管理费用、营业费用等支 出。其中，金额较大的项目如下: 营业费用 管理费用 费用项目 金 额 费用项目 金 额 办公费用 1,054,814.34 办公费 2,363,663.62 差旅费 2,473,711.51 差旅费 3,207,846.94 业务费 16,439,183.73 业务招待费 3,673,829.94 运输费 16,094,252.72 修理费 4,680,963.00 广告宣传费 2,146,291.12 技术开发费 8,691,150.41 租赁费 767,529.80 中介服务费 1,505,494.50 产品三包损失 2,602,061.02 诉讼费 765,586.14 三包服务费 4,891,111.84 运输费 2,561,040.47 销售经费 5,141,733.15 综合服务费 1,063,580.00 质量赠偿 3,245,388.99 排污费 912,265.81 39．经营活动产生的现金流量净额 216,828,637.85 元。主要原因一是控股股东三环集团公司 本年归还了 87,424,167.07 元欠款；二是公司大量采用银行承兑汇票结算方式，现金支付货 款减少。 六、关联方交易及其关系 （一）存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 法定代表人 三环集团公司 湖北武汉市 RMB 20,581 第一大股东 国有经济 舒健 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 三环集团公司 RMB 20,581 ------ ------ RMB 20,581 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 三环集团公司 RMB12,566.77 44.03 ----- -- 3,619.51 RMB8,947.26 31.35 （四）不存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 组织形式 湖北三环制动器有限公司 谷城县城关 RMB1,080 同一母公司 有限责任公司 三环集团销售有限公司 武汉市 RMB3,000 同一母公司 有限责任公司 （五）关联交易及关联往来 62 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 1、公司向关联方采购货物有关明细资料如下： 2006 年度 2005 年度 公司名称 金 额 占年度购货% 金 额 占年度购货% 湖北三环制动器有限公司 45,171,662.56 ------ 37,058,117.29 ------ 注：本公司向关联方采购货物均按同期市场价格结算。 2、关联方往来款项余额 项 目 关联方名称 2006-12-31 2005-12-31 其他应收款 三环集团公司 ------ 87,324,167.07 应收账款 三环集团销售有限公司 1,420,568.00 1,420,568.00 应付账款 三环集团销售有限公司 749,113.66 2,168,611.70 湖北三环制动器有限公司 8,826,889.71 11,652,556.73 七、期后事项、承诺事项、或有事项 1、期后事项 为满足国内市场对汽车气门尤其是中高档气门的旺盛需求，尽快适应我国及世界气门行 业的客观竞争发展趋势，提升公司气门产品的质量及其市场占有率。公司于 2007 年 1 月 16 日与 MTC 和 MVT 合资设立马勒三环气门驱动(湖北)有限公司，投资总额美元 4203.2 万元， 注册资本美元 1401.06 万元，其中本公司以所属气门厂现有的机器设备、厂房及土地等经营 性资产作价美元 560.43 万元出资，占合资公司 40％的股权；MTC 以现汇出资美元 490.37 万元，占合资公司 35％的股权；MVT 以现汇出资美元 350.26 万元，占合资公司 25％的股权。 本公司用于合资的机器设备、厂房及土地资产已被抵押用于贷款，其帐面净值 5311 万元， 评估净值 4324.70 万元，协议作价 4500 万元，折算为美元 560.43 万元。 2、承诺事项 截至审计报告日止，公司不存在对外债务担保等承诺事项； 3、或有损失 截至审计报告日止，公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼、索赔、税务纠纷、应收 票据等将来可能损害公司利益的或有损失。 八、其他重大事项 1、本公司接控股股东三环集团公司通知，中国信达资产管理公司武汉办事处和中国华 63 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 融资产管理公司武汉办事处因与三环集团公司遗留债务纠纷一案，于 2006 年 8 月 28 日向 湖北省汉江中级人民法院提出诉前财产保全申请，湖北省汉江中级人民法院于 2006 年 8 月 29 日依法冻结三环集团公司持有的本公司限售流通股 2200 万股股份(占本公司总股本的 7.71％)。 2、为了增强公司以汽车及汽车零部件为主的核心竞争力，有效降低经营风险，提高公 司经营业务水平和营利能力，公司于 2006 年 7 月 31 日收购三环集团武汉飞亚汽车工程塑料 有限公司（以下简称“飞亚公司”）75％的股权。本次收购以飞亚公司 2005 年 12 月 31 日经 审计后的净资产为依据。经中勤万信会计师事务所审计,飞亚公司审计基准日净资产为 11,933.77 万元，其 75％的权益资产为 8,950.33 万元。审计基准日至收购日产生的净利润 2,367.34 万元按收购协议规定归原股东所有。 3、为优化公司资产结构，有效降低经营风险，公司于 2006 年 4 月以拥有的湖北三环股 份有限公司气门厂的部份资产（3,845 万元应收账款及 127 万元固定资产）与第一大股东三 环集团公司目前持有的湖北三环气门有限公司的部分土地使用权及房产进行置换。 本次资产置换以所涉及置出资产和置入资产的资产评估价值为作价依据，资产评估基准 日为 2005 年 12 月 31 日。根据湖北万信资产评估有限公司于 2006 年 3 月 30 日提供的评估 报告书，截至 2005 年 12 月 31 日，置出的湖北三环股份有限公司气门厂资产其账面资产总 值 4,578.08 万元，评估资产总值 3,971.95 万元；置入的湖北三环气门有限公司资产其账面资 产总值 3,975.85 万元，评估资产总值 4,282.43 万元。本次资产置换交易价格以评估值为依据， 置出资产和置入资产价值差额 310.48 万元，由湖北三环股份有限公司以现金补偿。 4、为有效整合资源，优化公司专用汽车产品结构，增强公司以汽车及汽车零部件为主 的核心竞争力，有效降低经营风险，提高经营业务水平和营利能力，公司拟独资设立湖北三 环汉阳特种汽车有限公司，注册资本为人民币 8000 万元整。 5、经湖北省人民政府国有资产监督管理委员会《省国资委关于湖北三环股份有限公司 股权分置改革方案涉及的国有股权管理事项的批复》(鄂国资产权[2006]99 号)批准，2006 年 5 月 25 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了股权分置改革方案，2006 年 6 月 2 日刊登了《股权分置改革实施公告》，三环集团公司、武汉钢铁(集团)公司、东风汽车公 司等 16 家非流通股股东向流通 A 股股东按每 10 股支付 3.3 股对价股份，已于 2006 年 6 月 6 日正式实施完毕。对未明确表示同意参加股权分置改革或无法与之取得联系，以及虽明确 表示同意参加股权分置改革但因股份被质押或其他原因而无法执行对价安排的 29 家非流通 股股东，三环集团公司同意对其执行对价安排先行代为垫付，代垫的股份数量为 2,575,070 64 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 股。代为垫付后，该等非流通股股东所持股份如上市流通，应当向三环集团公司偿还代为垫 付的款项，或者取得三环集团公司的同意。股改后第一大股东三环集团公司持股比例为 31.35%。 6、本公司担保借款 354,650,000.00 元，由三环集团公司提供担保。 7、公司 2003 年 6 月收购的三环集团公司武汉专用汽车生产基地项目，该收购项目所涉 及的土地及房屋相关权证过户手续尚在办理。 九、母公司会计报表附注 1、 应收账款 2005-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 152,702,840.09 81.58 763,514.20 188,209,055.26 83.97 941,045.28 1---2 年 6,459,655.04 3.45 322,982.75 13,400,568.71 5.98 670,028.44 2---3 年 3,938,329.57 2.10 787,665.92 4,627,375.21 2.06 925,475.04 3 年以上 24,091,262.10 12.87 9,636,504.84 17,901,542.98 7.99 7,160,617.20 合 计 187,192,086.80 100.00 11,510,667.71 224,138,542.16 100.00 9,697,165.96 注：（1）应收账款中,应收关联方三环集团销售公司购车款 1,420,568.00 元。无其他持有本 公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 （2）应收账款中欠款金额前五名金额合计 72,817,248.17 元，占应收账款总额 32.49%。 2. 其他应收款 2005-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 266,891,781.48 98.20 1,334,308.90 170,533,328.14 89.82 836,903.95 1---2 年 540,195.43 0.20 27,009.77 15,458,629.98 8.14 772,931.51 2---3 年 875,154.32 0.32 175,030.87 79,170.25 0.04 15,834.05 3 年以上 3,478,797.80 1.28 1,391,519.12 3,787,081.91 2.00 1,514,832.76 合 计 271,785,929.03 100.00 2,927,868.66 189,858,210.28 100.00 3,140,502.27 注：（1）其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 （2）其他应收款中欠款金额前五名金额合计 99,320,365.47 元，占其他应收款总额 52.31%。 变动原因分析：期末其他应收款余额比期初下降 30.14%，主要原因是控股股东三环集团公 司本年归还了欠款 87,324,167.07 元。 3. 长期投资 项 目 2005-12-31 2006-12-31 65 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 83,144,288.49 ------ 197,972,809.67 ------ 其中： 对子公司投资 74,126,745.49 ------ 188,955,266.67 ------ 其他股权投资 9,017,543.00 ------ 9,017,543.00 ------ 长期债权投资 ------ ------ ------ ------ 合 计 83,144,288.49 ------ 197,972,809.67 ------ 其中： 1）权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 股权投资差额 损益调整 股权投资准备 期末投资余额 三环谷城锻造厂 58,675,340.51 4,765,791.56 15,596,736.39 960,000.00 79,997,868.46 武汉飞亚汽车工程 107,258,294.55 ------ 1,699,103.66 ------ 108,957,398.21 塑料有限公司 合 计 165,933,635.06 4,765,791.56 17,295,840.05 ------- 188,955,266.67 2）对控股子公司湖北三环锻造有限公司的股权投资差额原始金额 5,870,525.20 元，本期摊 销 762,286.34 元，累计已摊销 1,104,733.64 元，期末余额 4,765,791.56 元。 3）其他长期股权投资 被投资公司名称 投资金额 核算方法 中国浦东开发机械总公司 717,543.00 成本法 常州长江客车集团有限公司 500,000.00 成本法 北京三环恒力车桥有限公司 1,800,000.00 成本法 湖北宣工福田重工有限公司 5,000,000.00 成本法 山东鑫海担保有限公司 1,000,000.00 成本法 合 计 9,017,543.00 4. 主营业务收入 业务分部 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 锻压机床系列 94,084,400.52 88,301,182.83 汽车零部件 577,795,356.24 501,079,970.25 专用汽车 848,699,109.15 914,939,615.60 合 计 1,520,578,865.91 1,504,320,768.68 注：本公司前五名客户销售收入 204,775,426.93 元，占公司全部销售收入 13.47%。 5. 主营业务成本 业务分部 66 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 锻压机床系列 89,987,809.27 82,114,086.94 汽车零部件 444,066,855.03 389,026,481.52 专用汽车 811,270,981.71 857,369,845.91 合 计 1,345,325,646.01 1,328,510,414.37 6、投资收益 本期发生数 上年同期数 项 目 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资收益 71,498.46 ------ 3,318.55 ------ 长期股权投资收 ------ 14,548,888.29 ------ 9,580,879.78 益 其中:投资差额分 ------ -762,286.34 ------ -342,447.30 摊 合 计 71,498.46 14,548,888.29 3,318.55 9,580,879.78 湖北三环股份有限公司 2007 年 4 月 5 日 67 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 会计数据与业务数据摘要 1、净资产收益率和每股收益 2006 年度 2005 年度 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.09 23.37 0.73 0.73 20.66 20.87 0.64 0.64 营业利润 2.24 2.27 0.07 0.07 1.75 1.77 0.05 0.05 净利润 2.18 2.20 0.07 0.07 1.98 2.00 0.06 0.06 扣除非经常性损 2.22 2.25 0.07 0.07 1.81 1.83 0.06 0.06 益后的净利润 注：计算公式说明： （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 （3）加权平均净资产收益率（ROE） P ROE=——————————————— E0+ NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末 的月份数。 （4）加权平均每股收益（EPS） P EPS=—————————————— SO+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩 股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 68 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 2、其他会计数据及财务指标： 序号 栏 目 2006 年度 2005 年度 1 主营业务收入（元） 1,701,852,838.34 1,567,929,838.25 2 净利润（元） 19,723,967.54 17,543,389.61 3 总资产（元） 2,370,228,004.63 2,050,968,226.49 4 股东权益（元） 906,213,583.58 885,529,616.04 5 每股净资产（元/股） 3.18 3.10 6 调整后的每股净资产 3.13 3.05 7 经营活动每股现金净流量 0.76 -0.32 调整后的每股净资产=（股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理财产净损失- 开办费、长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 3、公司实际利润情况 项 目 2006 年度 2005 年度 利润总额 26,424,803.20 23,313,450.87 其中：主营业务利润 209,217,856.42 182,942,657.48 其他业务利润 13,761,290.86 8,934,363.77 投资收益 -656,773.97 -312,744.57 营业外收支净额 -686,902.88 -1,041,682.80 净利润 19,723,967.54 17,543.389.61 扣除非经常性损益后的净利润 20,132,151.74 16,070,694.96 2006 年度 2005 年度 非经常性损益扣除项目 原始金额 扣除所得税后 原始金额 扣除所得税后 政府补贴收入 ------ ------ ------ ------ 处置固定资产净收益 -409,179.90 -347,802.92 -1,169,774.19 -994,308.06 出售无形资产净收益 ------ ------ ------ ------ 以前年度计提的减值准 101,173.80 85,997.73 162,399.67 138,039.72 备转回 其他营业外收支净额 -277,722.98 -236,064.53 230,528.73 195,949.42 短期投资收益 105,512.37 89,685.51 29,702.73 25,247.32 收取关联方资金占用费 ------ ------ 2,479,725.00 2,107,766.25 债务重组收益 ------ ------ ------ ------ 合 计 -468,868.06 -408,184.20 1,702,879.21 1,472,694.65 69 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 4、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合 计 期 初 数 285,387,695.00 242,728,218.20 136,881,130.24 220,532,572.60 885,529,616.04 本期增加 ------ 960,000.00 1,967,620.98 19,723,967.54 22,651,588.52 本期减少 ------ ------ ------ 1,967,620.98 1,967,620.98 期 末 数 285,387,695.00 243,688,218.20 138,848,751.22 238,288,919.16 906,213,583.58 70 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 关于湖北三环股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 勤信审阅字[2007]010 号 湖北三环股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的湖北三环股份有限公司（以下简称“三环股份”）新旧会计准则股 东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发 [2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是三环股份公司管理层的责 任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号——财务报 表审阅》的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否 不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和 所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循 指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有 实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异 调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报表中所列报 的相应数据可能存在差异。 中勤万信会计师事务所有限公司 注册会计师: 中国 北京 注册会计师: 2007 年 4 月 5 日 71 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 湖北三环股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市 公司财务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计 准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要 求公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定， 在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和“通知” 的有关规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并 依据重要性原则编制。对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至 第十九条中没有明确的情况，本差异调节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计 准则》第五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按 照股权比例享有的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公 积。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列 项目反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准 则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日（合并）资 产负债表。该报表业经中勤万信会计师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 5 日出具了 标准无保留意见的审计报告（勤信审字[2007]081 号）。该报表相关的编制基础和主要会计 政策参见本公司 2006 年度财务报告。 2、长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日的长期股权投资差额账面余额为 4,765,791.56 元，系同一控 72 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 制下企业合并形成的长期股权投资差额借方余额。按照《企业会计准则第 38 号——首次执 行企业会计准则》的规定，应将其全部冲销，并调整留存收益。据此，公司 2007 年 1 月 1 日应调减留存收益 4,050,922.83 元，其中，调减未分配利润 3,645,803.54 元，调减盈余公 积 405,092.28 元。 3、所得税 （1）根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，公司 2007 年 1 月 1 日将对资产账面价值与计税基础不同形成的 暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因坏帐 准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等资产减值准备形成的，资产账面价值小于资产计 税基础的所得税影响金额 3,270,485.19 元调增了留存收益。其中，调增了属于公司的所有 者权益 3,124,109.54 元（调增未分配利润 2,811,698.58 元，调增盈余公积 312,410.96 元）； 归属于少数股东的权益 146,375.66 元。 （2）公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》及《企业会计准则 第 18 号——所得税》的规定，对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额借方余额调 减留存收益，并将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产 714,868.73 元。 3、其他--少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中，少数股东权益单独列报 55,127,151.95 元。根据新会计准则及相关制度的规定，少数股东权益并入股东权益，由此 增加公司 2007 年 1 月 1 日股东权益 55,127,151.95 元。由于上述递延所得税资产增加的少 数股东权益 146,375.66 元，2007 年 1 月 1 日列报的少数股东权益为 55,273,527.61 元。 四、提示 公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下 简称“新会计准则”），目前公司正在评价执行新会计准则对公司财务状况、经营成果和现 金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，公 司在编制 2007 年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”时所采用 相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致股东权益差异调节表所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。 法定代表人：舒健 主管会计工作负责人：傅孝思 会计机构负责人：阳黎军 73 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 关于湖北三环股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方 资金往来及有关违规担保问题的专项审核意见 勤信审核字[2007]022 号 湖北三环股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了湖北三环股份有限公司（以下简称“三环股份”）2006 年度会计 报表，并于 2007 年 4 月 5 日出具了勤信审字[2007]081 号标准无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对“三 环股份”截止 2006 年 12 月 31 日控股股东及其他关联方资金占用问题和有关担保问题进行 了专项审计。我们的责任是根据上述文件的规定对“三环股份”与控股股东及其他关联方资 金往来及对外担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。“三环股份”负责提供真 实、合法、完整的有关控股股东及其他关联方资金占用和公司对外担保的全部资料。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审计过程中，我们运用了抽查等必 要的审核程序。我们所发表的专项审核意见是根据审核过程中所取得的材料作出的职业判 断。具体审核情况如下： 一、“三环股份”(表中简称本公司)的关联方关系如下表： 序 号 关联单位名称 与本公司的关系 1 三环集团公司 母公司 2 三环集团销售有限公司 同一母公司 3 湖北三环制动器有限公司 同一母公司 二、与控股股东及其他关联方的资金往来情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 占用性质 其他应收款 三环集团公司 87,424,167.07 ------ 87,424,167.07 ------ 非经营性 应收账款 三环集团销售公司 1,420,568.00 ------ ------ 1,420,568.00 经营性 74 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 应付账款 湖北三环制动器公司 11,652,556.73 52,850,845.20 55,676,512.22 8,826,889.71 经营性 三环集团销售公司 2,168,611.70 ------ 1,419,498.04 749,113.66 经营性 1、“三环股份”总部 本年度，控股股东——三环集团公司原货币资金借款 87,424,167.07 元已全部归还，截止 2006 年 12 月 31 日，三环集团公司未新增占用三环股份公司资金。 2、“三环股份”专用车厂 截止 2006 年 12 月 31 日，应收账款——三环集团销售有限公司的借方余额为 1,420,568.00 元，属以前年度采购业务所形成的余额。本年度未新增加欠款。 3、“三环股份”车桥厂 截止 2006 年 12 月 31 日，应付账款——湖北三环制动器有限公司的贷方余额为 8,826,889.71 元，本期增加数 52,850,845.20 元，系采购材料发生；本期减少数 55,676,512.22 元，系已支 付的货款；期初贷方余额为 11,652,556.73 元，本期发生额均为正常的采购业务往来。 4、“三环股份”气门厂 截止 2006 年 12 月 31 日，应付账款——三环集团销售有限公司的贷方余额为 749,113.66 元， 属以前年度正常采购业务所形成的余额。本年度偿还 1,419,498.04 元，未新增加。 三、截至审计报告日止，我们没有发现“三环股份”为其控股股东---三环集团公司及其他关 联方担保的问题。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国☆北京 二 OO 六年四月五日 75 湖北三环股份有限公司 2006 年年度报告 第十二节 备查文件 1、载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报告。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司董事会办公室。 76