特发信息(000070)2007年年度报告摘要

深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000070 证券简称：特发信息 公告编号：2008-14 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 深圳南方民和会计师事务所为本公司 2007 年度财务报告出具了标准无保留意见的的审计报告。 1.5 公司负责人张俊林先生、财务总监蒋勤俭先生、计划财务部经理杨剑平女士声明：保证年度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 特发信息 股票代码 000070 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 4 楼 注册地址的邮政编码 518057 办公地址 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 楼 办公地址的邮政编码 518057 公司国际互联网网址 www.sdgi.com.cn 电子信箱 zhangdj@sdgi.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张大军 伍历文 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 深圳市南山区科技工业园科丰路 2 号通讯大厦 5 联系地址 楼 楼 电话 0755-26506648 0755-26506649 传真 0755-26506800 0755-26506800 电子信箱 zhangdj@sdgi.com.cn wulw@sdgi.com.cn 1 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 535,320,998.46 505,623,334.84 528,181,361.05 1.35% 403,608,609.06 423,581,147.22 利润总额 11,347,099.79 2,733,898.62 1,984,124.62 471.89% -171,046,186.54 -171,942,586.54 归属于上市公司 11,039,029.29 2,917,062.49 1,914,438.79 476.62% -168,552,349.92 -168,179,538.00 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 11,903,977.60 3,972,828.01 2,970,204.31 300.78% -111,858,946.65 -111,486,134.73 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -607,533.21 23,624,074.30 23,624,074.30 -102.57% 78,233,074.13 78,233,074.13 现金流量净额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 1,005,388,635.9 总资产 973,556,090.41 1,007,528,306.92 1,009,281,460.24 -3.54% 1,007,198,972.22 5 所有者权益（或股 625,232,158.30 617,597,619.44 613,420,320.23 1.93% 614,680,556.95 611,119,397.52 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2007 年 2006 年 2005 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0442 0.0117 0.0077 474.03% -0.6742 -0.6727 稀释每股收益 0.0442 0.0117 0.0077 474.03% -0.6742 -0.6727 扣除非经常性损 益后的基本每股 0.0476 0.0159 0.0119 300.00% -0.4474 -0.4459 收益 全面摊薄净资产 1.77% 0.47% 0.31% 1.46% -27.42% -27.52% 收益率 加权平均净资产 1.78% 0.47% 0.31% 1.47% -0.24% -0.24% 收益率 扣除非经常性损 益后全面摊薄净 1.90% 0.64% 0.48% 1.42% -18.20% -18.24% 资产收益率 扣除非经常性损 益后的加权平均 1.92% 0.64% 0.48% 1.44% -18.20% -0.16% 净资产收益率 每股经营活动产 -0.0024 0.0945 0.0945 -102.54% 0.3129 0.3129 2 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 生的现金流量净 额 本年末比上 2007 年末 2006 年末 年末增减 2005 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司 股东的每股净资 2.5009 2.4704 2.4537 1.92% 2.4587 2.4445 产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -1,276,749.60 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 774,400.00 标准定额或定量享受到政府补助除外 营业外收支净额 -112,948.26 扣除少数股东非经营性损益 -249,650.45 合计 -864,948.31 采用公允价值计量的项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 交易性金融资产 0.00 1,052,780.00 1,052,780.00 484,980.00 可供出售金融资产 670,759.35 1,411,086.64 740,327.29 0.00 合计 670,759.35 2,463,866.64 1,793,107.29 484,980.00 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 153,443,90 -27,210,44 -27,210,44 126,233,45 一、有限售条件股份 61.38% 50.49% 0 5 5 5 1、国家持股 133,414,19 -10,573,01 -10,573,01 122,841,18 2、国有法人持股 53.37% 49.14% 6 0 0 6 3、其他内资持股 43,900 0.02% -10,975 -10,975 32,925 0.01% 其中：境内非国有 法人持股 3 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境内自然人持 43,900 0.02% -10,975 -10,975 32,925 0.01% 股 -16,626,46 -16,626,46 4、外资持股 19,985,804 7.99% 3,359,344 1.34% 0 0 其中：境外法人持 -16,626,46 -16,626,46 19,985,804 7.99% 3,359,344 1.34% 股 0 0 境外自然人持 股 123,766,54 二、无限售条件股份 96,556,100 38.62% 27,210,445 27,210,445 49.51% 5 123,766,54 1、人民币普通股 96,556,100 38.62% 27,210,445 27,210,445 49.51% 5 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 250,000,00 250,000,00 三、股份总数 100.00% 100.00% 0 0 限售股份变动情况表 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 深圳市特发集团 2009 年 01 月 07 122,841,186 0 0 122,841,186 股改承诺 有限公司 日 企荣贸易有限公 2008 年 01 月 07 15,859,344 12,500,000 0 3,359,344 股改承诺 司 日 中国五矿集团公 2007 年 01 月 07 7,929,757 7,929,757 0 0 股改承诺 司 日 汉国三和有限公 2007 年 01 月 07 4,126,460 4,126,460 0 0 股改承诺 司 日 中国通广电子公 2007 年 01 月 07 2,643,253 2,643,253 0 0 股改承诺 司 日 2009 年 01 月 01 郭建民 43,900 10,975 0 32,925 高管持股 日 合计 153,443,900 27,210,445 0 126,233,455 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 25,283 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 深圳市特发集团有限公司 国有法人 49.14% 122,841,186 122,841,186 0 企荣贸易有限公司 境外法人 6.34% 15,859,344 3,359,344 0 中国五矿集团公司 国有法人 3.17% 7,929,757 0 0 汉国三和有限公司 境外法人 1.65% 4,126,460 0 0 4 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 境内非国有法 北京金石庄源供暖中心 1.19% 2,977,794 0 0 人 中国通广电子公司 国有法人 0.92% 2,300,000 0 0 境内非国有法 深圳市方兴达贸易有限公司 0.56% 1,410,200 0 0 人 北京万佳高科科贸发展有限 境内非国有法 0.34% 839,300 0 0 责任公司 人 蔡侃峰 境内自然人 0.24% 592,246 0 0 何仲明 境内自然人 0.23% 585,081 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 企荣贸易有限公司 12,500,000 人民币普通股 中国五矿集团公司 7,929,757 人民币普通股 汉国三和有限公司 4,126,460 人民币普通股 北京金石庄源供暖中心 2,977,794 人民币普通股 中国通广电子公司 2,300,000 人民币普通股 深圳市方兴达贸易有限公司 1,410,200 人民币普通股 北京万佳高科科贸发展有限责任公司 839,300 人民币普通股 蔡侃峰 592,246 人民币普通股 何仲明 585,081 人民币普通股 高哲 550,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 1)汉国三和有限公司为深圳市特发集团有限公司设在香港的全资子公司； 动的说明 2）企荣贸易有限公司为中国五矿集团公司设在香港的全资子公司。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 ⑴第一大股东情况 本公司持第一大股东深圳市特发集团有限公司（以下简称“特发集团”）为本公司控股股东，成立于 1981 年 10 月；注册资本 和实收资本均为 158,282 万元，法定代表人为刘爱群。经营范围：房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、 专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务；工业交通运输、旅游业、金融信托、发行有价证券（以上各 项须取得经营许可证后方可经营）。该公司除为本公司股东外，还控股特力集团（sz000025），参股深国商等 A 股上市公司。 深圳市投资控股有限公司为第一大股东，持有其 43.3%的股权。 本年度公司第一大股东未发生变更。 ⑵第一大股东的最终控制人情况 深圳市投资控股公司为深圳市国资委的全资企业，注册资本 40 亿元，法定代表人为陈洪博。主营业务范围包括：为市属国有 企业提供担保，对市国资委监管之外的国有股权进行管理，对所属企业进行资产重组、改制和资本运作、投资，以及市国资 委授权的其他业务。 5 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始 任期终止 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 日期 日期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2006 年 2009 年 张俊林 董事长 男 43 05 月 01 05 月 01 0 0 39.46 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 王宝 总经理 男 44 05 月 01 05 月 01 0 0 35.22 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 宗庆生 董事 男 48 05 月 01 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 尹亮 董事 男 39 05 月 01 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 罗涛 董事 男 46 05 月 01 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 郭建 董事 男 43 2006 年 2009 年 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 6 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 05 月 01 05 月 01 日 日 2006 年 2009 年 蒋勤俭 财务总监 男 45 05 月 01 05 月 01 0 0 28.04 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 郭晋龙 独立董事 男 46 05 月 01 05 月 01 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 陈东琪 独立董事 男 53 05 月 01 05 月 01 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 李黑虎 独立董事 男 62 05 月 01 05 月 01 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 郝珠江 独立董事 男 55 05 月 01 05 月 01 0 0 5.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 刘学优 监事 男 52 05 月 01 05 月 01 0 0 32.23 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 苗苒 监事 女 50 05 月 01 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 杨藤藤 监事 男 61 05 月 01 05 月 01 0 0 0.00 0 0 0.00 0.00 是 日 日 2006 年 2009 年 张正秋 副总经理 男 56 05 月 01 05 月 01 0 0 29.44 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 郭岳 副总经理 男 49 05 月 01 05 月 01 0 0 30.68 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 郭建民 副总经理 男 50 05 月 01 05 月 01 43,900 32,925 解冻 31.63 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 刘阳 副总经理 男 46 05 月 01 05 月 01 0 0 22.40 0 0 0.00 0.00 否 日 日 2006 年 2009 年 董事会秘 张大军 男 42 05 月 01 05 月 01 0 0 29.68 0 0 0.00 0.00 否 书 日 日 合计 - - - - - 43,900 32,925 - 298.78 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 公司主要核心业务是光纤、光缆、通信设备、铝电解电容器的生产和销售，辅助业务有系统集成、通信工程的安装调试、维 护与服务等。2007 年，公司实现营业收入 53532 万元，比上年同期增加 1.35%；实现营业利润为 1196 万元，比上年同期增加 7 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 507 %；实现净利润 1151 万元，比上年同期增加 978 万元，增幅 565%。 1、_公司主营业务及其经营状况 07 年实现主营收入 50187 万元，比上年同期 50562 万元减少 375 万元。主要是光缆(通信用光缆及电力光缆)比上年同期增加 1319 万元，通讯设备减少 1396 万元，广西吉光的电子元器件减少 298 万元。 _2007 年出口收入 3681 万元，占主营收入的 7.34%；比上年同期增加 1552 万元，增幅 73%。 2007 年国内光纤、光缆的市场需求有所扩大，但产品价格仍在持续下滑,制约了公司的盈利能力。公司光缆产销量均比去年有 明显增长，超过了 155 万芯公里（光纤用量） ，达到了新台阶，增长幅度超过 30%。但因价格的原因，光缆产品销售收入没有 同比增长。公司通信设备的销售比上年有所减少。铝电解电容器销售收入有所下降。公司产品毛利率水平较低，是目前经营 上存在的最大问题。 公司在报告期内继续推进成本控制战略，继续完善公司采购的招投标制度的同时,通过中标后再议价和“以量换价”等方式进 一步降低采购成本。同时，控制物料消耗提高成品率，基本消化了产品价格下跌对毛利率的冲击。公司严格控制各项费用的 开支，继续降低财务费用，坚持在内部挖潜方面收到了较好的效果。通过优化人力资源配置，提高管理强度和运营效率，在 产销量增长和员工人数增长的情况下，营业费用仅微幅上涨，财务费用继续大幅下降。 报告期内营业利润、净利润同比实现大幅增长，主要源于投资收益增长、主营业务利润增长和财务费用的大幅降低。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 光缆 32,500.96 29,677.86 8.69% 4.23% 3.91% 0.28% 通信设备 11,224.00 9,046.89 19.40% -11.06% -11.21% 0.14% 电子元器件 6,462.47 5,930.58 8.23% -4.41% -4.49% 0.08% 主营业务分产品情况 光缆 32,500.96 29,677.86 8.69% 4.23% 3.91% 0.28% 通信设备 11,224.00 9,046.89 19.40% -11.06% -11.21% 0.14% 电子元器件 6,462.47 5,930.58 8.23% -4.41% -4.49% 0.08% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东北地区 2,143.84 316.02% 华北地区 7,397.07 -13.47% 西北地区 2,579.80 176.20% 华中地区 4,148.89 -14.16% 华东地区 7,107.17 9.55% 华南地区（不含深圳、香港） 6,648.87 -57.98% 西南地区 7,031.07 5.83% 深圳地区 9,415.19 137.12% 香港地区 2,111.28 237.27% 出口 1,604.24 -26.43% 8 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 本年度已使用募集资金总额 102.14 募集资金总额 53,452.00 已累计使用募集资金总额 45,478.02 是否变更项 实际投入金 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 预计收益 产生收益情况 目 额 度 通信用光纤 否 11,313.39 11,313.39 是 2,780.00 242 通信用光缆 否 15,000.00 15,000.00 是 5,440.00 -170 电力光缆 是 3,188.61 3,188.61 是 682.00 204 补充流动资金 否 10,150.00 10,150.00 是 特发信息工业园 是 13,800.00 3,402.14 是 1,380.00 0 合计 - 53,452.00 43,054.14 - 10,282.00 - 由于光纤市场自 2001 年以来已经发生巨大变化，价格持续走低，通信用光纤项目 2007 年未能达 未达到计划进度和预计收 到预期经济指标。 益的说明（分具体项目） 生产光缆除光纤以外的原材料均为金属或石化产品，价格持续走高，加上国内光缆行业的价格竞 争，致使光缆产品的毛利率持续下降，通信用光缆项目 2007 年也未能达到预期的经济效益目标。 2000 年“光纤预制棒项目”立项时，正值全球光纤市场正处于快速上升阶段。但随着时间的推移， 市场环境发生了巨大的变化。从 2001 年下半年开始，伴随 IT 行业泡沫的破灭，全球光纤市场形势 急转直下，从供不应求迅速变成供大于求，价格大幅下降。来自市场的压力改变了我们对投资计 变更原因及变更程序说明 划的预期，基于对客观环境变化重新评估，我们认为原项目的实施背景已经发生改变并且有必要 （分具体项目） 对其作出合理变更。 两项变更均于 2007 年 8 月 16 日公司第三届董事会第八次会议通过了变更部分募集资金投向的预 案，于 2007 年 9 月 14 日公司 2007 年度第二次临时股东大会通过了变更部分募集资金投向的议案。 尚未使用的募集资金用途 剩余 10397.86 万元按计划准备投入特发信息工业园，目前该项目正处于设计报建阶段。 及去向 变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 变更投资项目的资金总额 16,988.61 对应的原承诺项 变更项目拟投入 实际投入金 是否符合计划进 变更项目的预计 变更后的项目 产生收益情况 目 金额 额 度 收益 电力光缆 通信用光纤 3,188.61 3,188.61 是 682.00 204 特发信息工业园 光纤预制棒 13,800.00 3,402.14 是 1,380.00 0 合计 - 16,988.61 6,590.75 - 2,062.00 - 未达到计划进度和 预计收益的说明 （分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 投资设立深圳市特发信息光网科技 854.00 07 年年底已注册成立 0 股份有限公司 合计 854.00 - - 9 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 经深圳南方民和会计师事务所审计，公司报告期内实现净利润 11,039,029.29 元，由于公司年初未分配利润为-158,167,760.63 元，本年度的利润全部用于弥补以前年度亏损后，2007 年年末可供分配利润为-147,128,731.34 元。董事会建议 2007 年度利润 分配方案为：不分配，也不进行公积金转增股本。本次利润分配方案尚待公司 2007 年度股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司年初未分配利润为-158,167,760.63 元。 本年度的利润全部用于弥补以前年度亏损。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 河南中牟广电局 2001 年 11 月 01 日 1,710.00 买方信贷 3年 是 是 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 1,710.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 1,710.00 担保总额占公司净资产的比例 2.73% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 10 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 委托期限 受托人 委托金额 报酬确定方式 实际收益 实际收回金额 起始日期 终止日期 2003 年 09 月 10 2004 年 09 月 10 收益 7 成归公司，3 汉唐证券 3,000.00 0.00 0.00 日 日 成归汉唐 2003 年 09 月 12 2004 年 09 月 10 收益 7 成归公司，3 汉唐证券 2,000.00 0.00 0.00 日 日 成归汉唐 2004 年 06 月 15 2005 年 06 月 15 世纪证券 2,000.00 约定年收益 9.5% 0.00 0.00 日 日 合计 7,000.00 - - - 0.00 0.00 其中：截止报告期末，逾期未收回的委托理财本金和收益累计 4,887.00 万元 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 在公司股权分置改革工作中，非流通股股东特发集团承诺如下： 1、激励机制的特别承诺：为对公司管理层、核心业务骨干（以下简称“管理层”）进行有效长期激励，特发集团将其实施对 价安排后持有的特发信息股份总额中不超过 10%的股份，分三年出售给公司管理层，出售价格为实施时公司最近一期审计的 每股净资产值。管理层每年在实施股权激励计划之前必须按出售价格的 10%向公司交纳风险责任金，如不能完成董事会制定 的业绩考核任务，则交纳的风险责任金不予退还，由公司享有。管理层认股条件和风险责任等约束和激励计划的具体规则将 由公司董事会制定并审议通过。该部分股份的流通条件将遵守深圳证券交易所的有关规定。 2、禁售期的特别承诺：自获得上市流通权之日起特发集团持有的特发信息原非流通股，在法定最低禁售期（即 12 个月）满 后 24 个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售。 对于上述第 1、2 项承诺，特发集团正在履行当中。特发集团所持股份仍在限售期内。 11 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 本年度没有发生重大诉讼、仲裁事项，有发生在以往年度在本报告期内没有结案的重大如下 3 宗较大的诉讼： 1、2003 年 9 月 10 日和 12 日公司与汉唐证券有限公司签订了两份《委托国债投资协议书》 ，依照约定，公司委托汉唐证券进 行 5000 万元的国债投资，期限一年收益部分按照委托方受托方七三分成。2004 年 8 月汉唐证券涉嫌违规经营、出现巨额亏损 而被信达资产管理公司托管，公司的委托资金没有按期归还。在此情况下，为了尽力避免或减少损失，公司于 2004 年 8 月 23 日向深圳市中级人民法院申请诉前保全，依法冻结了汉唐证券投资的相应数额的股权投资。深圳中级人民法院于 2004 年 9 月 10 日正式受理了公司起诉汉唐证券，公司请求法院判令汉唐证券返还投资资金并承担全部诉讼费用（公司已于 2004 年 9 月 11 日将详情公告于《证券时报》上） 。由于最高法院通知暂停以汉唐证券为被告的诉讼直至 2007 年汉唐证券被法院宣告破产。 依据破产法和汉唐证券的破产公告，以汉唐证券为被告的民事诉讼已经被终止。对于该项诉讼涉及的委托国债投资事项，公 司在 2004 年度已经计提了 1000 万元的减值准备，2005 年度再计提 3500 万元的减值准备。现汉唐证券已经处于破产清算阶段， 公司依法向破产庭申报了债权。同时，公司认为委托汉唐国债投资不属于带有保底条款的委托理财，向破产庭提交了取回权 申请。 2、2005 年 1 月初公司收到深圳市中级人民法院邮寄送达的《民事起诉状》副本，深圳市中级人民法院正式受理了大鹏证券有 限公司因本公司委托其进行国债投资引起的纠纷而起诉本公司。公司于 2003 年 4 月 18 日、4 月 22 日、6 月 2 日同大鹏证券 签订《国债托管协议》，先后委托其进行 15000 万元的国债投资，期限一年。同时，双方又签订了三份《国债托管补充协议》 ， 大鹏证券承诺按期返还委托资产并支付 9% 的固定年收益。大鹏证券在起诉状中认为： 《国债托管补充协议》约定其支付 9% 收益的约定违反了证券法和证券公司客户资产管理业务试行办法的相关规定。要求法院确认三份《国债托管协议》和《国债 托管补充协议》无效，判令本公司返还其先后共向本公司支付的 1434.75 万元的投资收益，并由本公司承担财产保全和诉讼费 用。大鹏证券在提起诉讼前，向深圳市中级人民法院申请了诉讼保全，法院冻结了公司两个银行帐户的 1435 万元存款（公司 已于 2005 年 1 月 8 日将详情公告于《证券时报》上） 。我公司委托律师向法院递交了反诉状，要求大鹏支付未归还的本金 105 万余元及所有相关利息。深圳市中级人民法院鉴于公司提起反诉，根据最高人民法院的通知暂停以大鹏证券为被告案件的审 理的精神，裁定中止大鹏证券的本诉和本公司提起的反诉。大鹏证券已经被深圳中级法院宣告破产，目前正在破产清算中。 3、本公司 2005 年 12 月收到深圳市中级人民法院送达的《民事诉状》副本，深圳市中级人民法院已经受理了中国长城资产管 理公司深圳办事处因贷款纠纷起诉河南省中牟县广播电视局和本公司。本次诉讼的原告为中国长城资产管理公司深圳办事处。 第一被告为中牟县广播电视局，第二被告为本公司。 中牟县广播电视局于 2001 年 11 月 22 日与中国银行深圳市分行（下简称深圳中行）签订《借款合同》，向深圳中行贷款 1710 万元，期限 36 个月，贷款利率为月 0.5445%，逾期则依据人民银行规定按日万分之二点一按季计收复利。贷款被全部用于支 付中牟县广播电视局向本公司购买有限电视加解扰系统及设备的货款，也就是通常所说的买方信贷。中牟县广播电视局以其 自有的坐落在中牟县的办公大楼向深圳中行提供抵押，本公司作为卖方，提供了连带责任担保，如果中牟县广播电视局抵押 物业不足清偿全部本息，则本公司对不足清偿部分负连带清偿责任。中牟县广播电视局没有按照合同约定履行还本付息的义 务。本公司在之前的历年年度报告均披露了该担保事项。 2004 年 6 月，深圳中行将上述贷款合同的债权转让给中国信达资产管理公司深圳办事处。2005 年 8 月，中国信达资产管理公 司深圳办事处又将该债权转让给本案原告中国长城资产管理公司深圳办事处。2005 年 11 月中国长城资产管理公司深圳办事处 为追讨债权提起诉讼，提起诉讼的本金 1710 万元，利息 3377667.57 元（截至 2005 年 11 月 20 日）。 2006 年 2 月 27 日，深圳中级人民法院做出判决：第一被告偿还原告本金 1710 万元及利息（按照人民银行利率标准计算） ，本 公司对第一被告抵押物业抵债或变现偿还后不足的部分承担连带偿还责任。判决已经生效。第一被告抵押物业的变现或偿债 数额之间可能会有差额、第一被告的资产状况和履行能力等因素会对公司产生损失，为了防范风险，公司 2005 年度对该担保 和诉讼事项计提了 1600 万元的资产减值准备。中国长城资产管理公司深圳办事处 2006 年已经向法院申请执行，变卖第一被 告的抵押物业还债，法院对第一被告抵押物业进行了两次拍卖，均流拍。按照生效判决书，截止 2007 年底，案件涉及的本金 和利息总额已经超过 2600 万元。为了减轻我司最终承担保证责任的数额，取得向第一被告追索的主动权，避免另案起诉第一 被告造成时间和金钱的浪费，我司经董事会决议于 2007 年 11 月向中国长城资产管理公司深圳办事处收购了其对第一被告中 牟广电局的债权（相当我公司在诉讼执行阶段履行了保证义务）。法院已经裁定，我司从申请被执行人变为申请执行人，公司 可以直接向中牟广电局执行全案标的数额，相关程序进行中。 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 初始投资金 占期末证券 序号 证券品种 证券代码 证券简称 持有数量 期末账面值 报告期损益 额（元） 总投资比例 12 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （%） 1 股票 600900 长江电力 252,938.90 58,823 1,338,105.44 54.31% 667,346.09 2 股票 600967 北方创业 7,195.80 1,340 22,887.20 0.93% 15,691.40 3 股票 600444 国通管业 5,029.20 1,320 28,842.00 1.17% 23,812.80 4 股票 600991 长丰汽车 14,103.60 1,380 21,252.00 0.86% 7,148.40 5 股票 601857 中国石油 567,800.00 34,000 1,052,780.00 42.73% 484,980.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 847,067.50 - 2,463,866.64 100% 1,198,978.69 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内监事会召开了 3 次会议。 1、2007 年 4 月 10 日，公司监事会在公司会议室召开了三届三次会议，审议通过了公司 2006 年度监事会工作报告；公司 2006 年度报告及摘要及监事会对 2006 年度报告的审核意见；2006 年度财务决算报告；2006 年度利润分配预案；续聘审计机构的 议案；修改公司会计政策和会计估计的议案。 2、2007 年 8 月 16 日下午，公司监事会在公司会议室召开了三届四次会议，审议通过了公司《2007 年半年度报告》全文及摘 要；监事会对公司《2007 年半年度报告》的审核意见；对董事会通过关于变更 2000 年 IPO 募集资金投向议案的监事会意见。 3、2007 年 10 月 29 日，公司监事会以通讯方式召开了临时会议，会议审议通过了公司《2007 年第三季度报告》；《公司治理 专项活动整改报告》。 （二）本公司监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 本报告期内，监事会成员列席了公司召开的所有董事会、出席了股东大会，部分成员列席了绝大多数总经理办公会。监事会 依照国家有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查和监督。对公司股东大会、 董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度进行 了监督。监事会认为，本年度公司董事会和总经理班子的运作以及各项决策的程序符合《公司法》、《上市公司治理准则》以 及本公司《章程》 ，报告期内尚未发现公司董事和高级管理人员违反法规、公司章程和损害公司利益的行为 2 、对公司财务进行了日常检查与监督，认为公司的内部控制制度基本健全，2008 年监事会将进一步督促公司继续努力改进 和完善公司的内控制度及管理。深圳南方民和会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项的评价客观、真实，公司财务报告 如实反映了公司财务状况和经营成果。 3、 2007 年公司变更了部分募集资金投向，公司目前已投入项目与变更后承诺投入项目基本一致。 4、 2007 年公司没有重大关联交易事项。未发现有内幕交易行为及损害部分股东权益或造成公司资产流失现象发生。关联交 易行为本着公平、合理的原则，并严格按照有关关联交易操作细则履行相关程序，未发现有损害上市公司利益情况。 13 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审 计 报 告 深南财审报字（2008）第 CA088 号 深圳市特发信息股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市特发信息股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日公司及合并的资产负 债表、2007 年度公司及合并的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报； （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会 计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日公司及 合并的财务状况以及 2007 年度公司及合并的经营成果和现金流量。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：李巧仪 中国 深圳 中国注册会计师：李 花 2008 年 4 月 9 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 139,007,165.65 105,508,069.21 198,663,827.37 177,248,727.48 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,052,780.00 835,920.00 0.00 0.00 应收票据 8,828,461.13 8,518,461.13 7,705,596.52 3,419,070.95 应收账款 249,087,088.70 227,863,650.24 241,839,833.74 220,835,200.56 预付款项 13,424,237.57 12,908,386.93 11,959,435.80 11,947,655.16 应收保费 应收分保账款 14 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应收分保合同准备金 应收利息 78,178.38 其他应收款 18,989,068.28 22,757,283.41 13,885,684.35 19,088,485.61 买入返售金融资产 存货 151,311,311.27 130,598,181.33 143,117,943.76 123,856,878.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 581,778,290.98 508,989,952.25 617,172,321.54 556,396,018.38 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,411,086.64 1,411,086.64 670,759.35 670,759.35 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 66,022,703.53 184,884,315.27 64,980,254.54 175,301,866.28 投资性房地产 35,173,875.96 35,173,875.96 36,737,649.84 36,737,649.84 固定资产 221,791,596.91 207,507,463.23 236,594,605.49 217,210,777.64 在建工程 15,622,594.81 14,528,781.25 5,098,123.41 5,098,123.41 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 49,883,979.23 39,847,394.02 46,517,088.50 41,234,750.50 开发支出 商誉 长期待摊费用 343,600.38 343,600.38 175,324.70 175,324.70 递延所得税资产 1,528,361.97 1,528,361.97 1,335,332.87 1,335,332.87 其他非流动资产 非流动资产合计 391,777,799.43 485,224,878.72 392,109,138.70 477,764,584.59 资产总计 973,556,090.41 994,214,830.97 1,009,281,460.24 1,034,160,602.97 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 87,798,732.86 76,994,576.86 143,846,795.24 126,299,034.34 应付账款 118,211,032.42 102,053,259.06 112,988,315.84 95,160,153.96 预收款项 20,420,033.92 20,304,703.63 9,702,329.01 9,587,160.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 23,004,593.37 21,295,647.33 22,212,393.01 21,364,141.09 应交税费 -179,396.63 2,551,426.58 2,791,751.36 5,929,303.57 15 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付利息 其他应付款 29,536,866.12 98,070,212.83 19,550,189.52 93,068,257.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2,674,316.54 2,674,316.54 2,074,596.33 2,074,596.33 其他流动负债 流动负债合计 281,466,178.60 323,944,142.83 313,166,370.31 353,482,647.08 非流动负债： 长期借款 43,893,228.84 43,893,228.84 49,744,894.54 49,744,894.54 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 198,702.50 198,702.50 16,198,702.50 16,198,702.50 递延所得税负债 113,762.94 113,762.94 31,336.53 31,336.53 其他非流动负债 非流动负债合计 44,205,694.28 44,205,694.28 65,974,933.57 65,974,933.57 负债合计 325,671,872.88 368,149,837.11 379,141,303.88 419,457,580.65 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 250,000,000.00 资本公积 501,661,019.12 500,261,966.69 500,888,210.34 499,489,157.91 减：库存股 盈余公积 20,699,870.52 20,699,870.52 20,699,870.52 20,699,870.52 一般风险准备 未分配利润 -147,128,731.34 -144,896,843.35 -158,167,760.63 -155,486,006.11 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 625,232,158.30 626,064,993.86 613,420,320.23 614,703,022.32 少数股东权益 22,652,059.23 0.00 16,719,836.13 0.00 所有者权益合计 647,884,217.53 626,064,993.86 630,140,156.36 614,703,022.32 负债和所有者权益总计 973,556,090.41 994,214,830.97 1,009,281,460.24 1,034,160,602.97 9.2.2 利润表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 535,320,998.46 477,452,351.75 528,181,361.05 507,781,802.88 其中：营业收入 535,320,998.46 477,452,351.75 528,181,361.05 507,781,802.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 530,447,575.19 471,473,775.97 527,107,885.80 506,067,317.66 16 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 其中：营业成本 467,740,162.87 415,157,621.01 462,281,895.45 443,400,550.82 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,141,614.70 2,044,297.00 1,931,089.00 1,724,451.40 销售费用 28,368,842.05 25,571,043.01 27,161,389.19 25,978,847.81 管理费用 35,043,609.33 31,767,353.25 37,221,721.97 36,385,304.74 财务费用 -4,319,611.18 -4,067,521.92 -1,749,805.47 -1,683,432.77 资产减值损失 1,472,957.42 1,000,983.62 261,595.66 261,595.66 加：公允价值变动收益（损失 484,980.00 385,020.00 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 6,603,994.38 5,275,969.20 896,050.00 896,050.00 填列） 其中：对联营企业和合 930,088.99 930,088.99 896,050.00 896,050.00 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 11,962,397.65 11,639,564.98 1,969,525.25 2,610,535.22 列） 加：营业外收入 851,357.85 251,300.89 424,650.76 408,444.42 减：营业外支出 1,466,655.71 1,465,855.71 410,051.39 388,299.74 其中：非流动资产处置损失 1,303,609.97 1,303,609.97 94,934.48 94,934.48 四、利润总额（亏损总额以“-” 11,347,099.79 10,425,010.16 1,984,124.62 2,630,679.90 号填列） 减：所得税费用 -164,152.60 -164,152.60 252,849.70 252,849.70 五、净利润（净亏损以“-”号填 11,511,252.39 10,589,162.76 1,731,274.92 2,377,830.20 列） 归属于母公司所有者的净 11,039,029.29 10,589,162.76 1,914,438.79 2,377,830.20 利润 少数股东损益 472,223.10 0.00 -183,163.87 0.00 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0442 0.0424 0.0077 0.0095 （二）稀释每股收益 0.0442 0.0424 0.0077 0.0095 9.2.3 现金流量表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 17 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 销售商品、提供劳务收到的 577,300,519.62 557,952,248.97 531,263,394.91 517,602,473.14 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 304,883.92 25,380.64 63,900.00 63,900.00 收到其他与经营活动有关 10,376,810.89 10,376,810.89 19,630,316.83 24,587,127.45 的现金 经营活动现金流入小计 587,982,214.43 568,354,440.50 550,957,611.74 542,253,500.59 购买商品、接受劳务支付的 459,999,102.60 450,221,812.11 427,517,652.99 420,218,347.09 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 41,648,047.01 34,302,496.97 40,635,323.74 38,669,479.95 付的现金 支付的各项税费 25,342,271.78 23,849,342.92 24,077,491.76 23,687,560.89 支付其他与经营活动有关 61,600,326.25 61,431,793.98 35,103,068.95 33,463,093.38 的现金 经营活动现金流出小计 588,589,747.64 569,805,445.98 527,333,537.44 516,038,481.31 经营活动产生的现金 -607,533.21 -1,451,005.48 23,624,074.30 26,215,019.28 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,158,885.39 4,730,900.21 处置固定资产、无形资产和 2,916.00 2,916.00 5,604.72 5,604.72 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 18 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 6,161,801.39 4,733,816.21 5,604.72 5,604.72 购建固定资产、无形资产和 23,304,488.13 16,751,941.23 11,463,261.08 6,125,198.08 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 8,540,000.00 12,441,107.87 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流出小计 23,304,488.13 25,291,941.23 11,463,261.08 18,566,305.95 投资活动产生的现金 -17,142,686.74 -20,558,125.02 -11,457,656.36 -18,560,701.23 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 8,041,946.00 16,903,000.00 其中：子公司吸收少数股东 8,041,946.00 16,903,000.00 投资收到的现金 取得借款收到的现金 85,000,000.00 85,000,000.00 140,297,255.06 140,297,255.06 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 93,041,946.00 85,000,000.00 157,200,255.06 140,297,255.06 偿还债务支付的现金 132,074,596.33 132,074,596.33 142,442,794.44 142,442,794.44 分配股利、利润或偿付利息 1,214,826.22 1,214,826.22 1,365,821.95 1,365,821.95 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 133,289,422.55 133,289,422.55 143,808,616.39 143,808,616.39 筹资活动产生的现金 -40,247,476.55 -48,289,422.55 13,391,638.67 -3,511,361.33 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 -606,185.22 -606,185.22 -354,570.71 -354,570.71 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -58,603,881.72 -70,904,738.27 25,203,485.90 3,788,386.01 加：期初现金及现金等价物 198,663,827.37 177,248,727.48 173,460,341.47 173,460,341.47 余额 六、期末现金及现金等价物余额 140,059,945.65 106,343,989.21 198,663,827.37 177,248,727.48 19 深圳 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：深圳市特发信息股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公 所有者 项目 少数股 实收资 实收资 资本公 减：库存 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库存 盈 本（或股 其他 东权益 本（或股 积 股 积 险准备 利润 计 积 股 本） 本） 250,000, 500,888, 20,699,8 -158,16 16,719,8 630,140, 250,000, 500,501, 20 一、上年年末余额 000.00 210.34 70.52 7,760.63 36.13 156.36 000.00 726.42 加：会计政策变更 前期差错更正 250,000, 500,888, 20,699,8 -158,16 16,719,8 630,140, 250,000, 500,501, 20 二、本年年初余额 000.00 210.34 70.52 7,760.63 36.13 156.36 000.00 726.42 三、本年增减变动金额（减 772,808. 11,039,0 5,932,22 17,744,0 386,483. 少以“-”号填列） 78 29.29 3.10 61.17 92 11,039,0 472,223. 11,511,2 （一）净利润 29.29 10 52.39 （二）直接计入所有者权 772,808. 5,460,00 6,232,80 386,483. 益的利得和损失 78 0.00 8.78 92 1．可供出售金融资产公 660,448. 660,448. 386,483. 允价值变动净额 78 78 92 深圳 2．权益法下被投资单位 112,360. 112,360. 其他所有者权益变动的影响 00 00 3．与计入所有者权益项 目相关的所得税影响 5,460,00 5,460,00 4．其他 0.00 0.00 772,808. 11,039,0 5,932,22 17,744,0 386,483. 上述（一）和（二）小计 78 29.29 3.10 61.17 92 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有者 权益的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 深圳 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 250,000, 501,661, 20,699,8 -147,12 22,652,0 647,884, 250,000, 500,888, 20 四、本期期末余额 000.00 019.12 70.52 8,731.34 59.23 217.53 000.00 210.34 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 根据财政部财会[2006]3 号财政部关于印发《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则的通知，本公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，需要相应修改会计政策及会计估计。本次公司主要会计政策及会计估计具体变更情况如下 ： 1、根据《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定，公司对所属全资子公司及控股子公司长期股权投资的核算方法由原 来的权益法改为成本法,将会减少母公司投资收益,对合并报表无影响。 2、根据《企业会计准则第 3 号—投资性房地产》的规定，公司将拥有的用于租赁的房地产从固定资产和无形资产转到投资性 房地产，采用成本模式核算。 3、根据《企业会计准则第 6 号—无形资产》的规定，公司发生的内部研究开发费用支出,区分研究阶段支出和开发阶段支出。 按照会计准则，研究阶段的支出计入当期损益，开发阶段的支出符合资本化条件的可确认为无形资产，予以资本化。 4、根据《企业会计准则第 9 号—职工薪酬》的规定及相关会计准则专家工作组意见和交易所备忘录等的规定，公司对符合预 计负债确认条件的因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债计提辞退补偿。 5、根据《企业会计准则第 18 号—所得税》的规定，公司采用资产负债表债务法对企业所得税进行核算，在资产负债表日， 以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按企业会计准则和税法的规定计算 确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期所得税费用。 6、根据《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》的规定，公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 及可供出售金融资产以公允价值计量，并将账面价值与公允价值变动的差额计入当期损益或资本公积。 以上会计政策的变更对合并报表各年度会计利润的影响如下 ： 影响各年会计利润 会计政策变更项目 2006 年度 2005 年度 2005 年以前 累积影响数 辞退补偿 -749,774.00 -896,400.00 -4,252,942.00 -5,899,116.00 递延所得税费用 -252,849.70 1,269,211.92 318,970.65 1,335,332.87 小计 -1,002,623.70 372,811.92 -3,933,971.35 -4,563,783.13 7、按照财政部于 2007 年 11 月 16 日发布的财会[207]14 号“企业会计准则解释第 1 号” 的规定，企业在首次执行日以 前已经持有的对子公司长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本法核算。 8、会计估计变更：自 2007 年 1 月 1 日，我司变更了坏账准备的计提方法，即变更为：期末对于单项金额重大的应收款项或 有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显差别时应单独进行减值测试。如果有客观证据表明其 发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；公司根据以前年度与之相 同或类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合（即账龄组合）的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下应收款项 组合计提坏账准备的比例： 变更前 变更后 对铝电解电容 对移动、电信、 对铝电解电 除移动、电信、联通、 账龄 器客户的应收 其他 联通、电力的应 容器客户的 电力和铝电解电容器 款 收款 应收款 客户的应收款外 1 年以 0 3% 0% 3% 0% 内 % 1-2 年 15% 1 1% 15% 5% 23 深圳市特发信息股份有限公司 2007 年年度报告摘要 % 3 2-3 年 30% 3% 30% 15% % 5 3-4 年 50% 5% 50% 30% % 5 4-5 年 100% 5% 100% 30% % 5 年以 5 100% 10% 100% 100% 上 % 上述会计估计变更采用未来适用法。 上述会计估计变更使 2007 年的净利润减少 181.74 万元。。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2007 年底，公司以现金 854 万元出资，持股 61%，注册成立了深圳市特发信息光网科技股份有限公司。故，纳入合并会计报 表范围的子公司增加了深圳市特发信息光网科技股份有限公司。 深圳市特发信息股份有限公司董事会 董事长：张俊林 2008 年 4 月 12 日 24