安信信托(600816)2007年年度报告

安信信托投资股份有限公司 600816 2007 年年度报告 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3 二、公司基本情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3 三、主要财务数据和指标．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4 四、股本变动及股东情况．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．5 五、董事、监事和高级管理人员．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11 六、公司治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14 七、股东大会情况简介．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17 八、董事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18 九、监事会报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24 十、重要事项．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25 十一、财务会计报告．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37 十二、备查文件目录．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．111 2 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 2、董事宋沈建因工作原因未能出席董事会会议，书面委托董事武国建代为表决。 3、立信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张春景，会计机构负责人（会计主管人员）赵宝英声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：安信信托投资股份有限公司 公司法定中文名称缩写：安信信托 公司英文名称：ANXIN TRUST & INVESTMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：AXXT 2、 公司法定代表人：张春景 3、 公司董事会秘书：武国建 电话：021-63410710 传真：021-63410712 E-mail：ax600816@126.com 联系地址：上海市广东路 689 号 29 层 4、 公司注册地址：上海市控江路 1553-1555 号 公司办公地址：上海市广东路 689 号 29 层 邮政编码：200001 公司国际互联网网址：http://www.anxintrust.com 公司电子信箱：ax600816@126.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市广东路 689 号 29 层 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：安信信托 公司 A 股代码：600816 7、 其他有关资料 公司法人营业执照注册号：3100001007240 公司税务登记号码：310110765596096 公司组织结构代码：765596096 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 8、公司组织结构图 股东大会 提名委员会 战略委员会 监事会 薪酬与考核委员会 董事会 关联交易委员会 风险控制与审计委员会 自营业务决策委员会 业务决策委员会 总裁 总裁办公会 信托业务决策委员会 首席运营官 首席风险官 首席财务官 副总裁 运 风 财 信 理 稽 董 监 营 险 务 托 财 核 事 事 支 控 管 业 服 会 会 审 持 制 理 务 务 办 办 中 中 中 中 中 计 公 公 心 心 心 心 心 部 室 室 3 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 21,468,039.89 利润总额 22,261,987.40 归属于上市公司股东的净利润 7,674,666.07 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,293,269.87 经营活动产生的现金流量净额 184,264,575.44 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -34,587.30 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一 5,786,536.54 标准定额或定量享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部 门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 1,413,951.40 费除外 债务重组损益 262,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,333,257.06 其他非经常性损益项目 4,286,752.62 合计 3,381,396.20 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 本年比 2005 年 主要会计数 2007 年 上年增 据 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 营业总收入 130,160,259.44 112,174,327.53 112,174,327.53 16.03 65,229,517.82 65,229,517.82 利润总额 22,261,987.40 -34,619,982.09 -62,006,160.76 164.30 8,834,884.88 8,834,884.88 归属于上市 公司股东的 7,674,666.07 -43,514,373.58 -61,175,624.31 117.64 5,768,544.13 5,768,544.13 净利润 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 4,293,269.87 -52,098,244.99 -69,759,495.72 108.24 11,883,617.59 11,883,617.59 性损益的净 利润 基本每股收 0.0169 -0.0958 -0.1347 117.64 0.0127 0.0127 益 稀释每股收 0.0169 -0.0958 -0.1347 117.64 0.0127 0.0127 益 扣除非经常 性损益后的 0.0095 -0.1147 -0.1536 108.28 0.0262 0.0262 基本每股收 益 全面摊薄净 增加 资产收益率 5.2300 -31.38 -19.78 36.61 个 1.45 1.41 （%） 百分点 4 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 加权平均净 增加 资产收益率 5.3700 -27.44 -18.10 32.81 个 1.46 1.42 （%） 百分点 扣除非经常 增加 性损益后全 2.9200 -37.57 -22.55 2.98 2.90 40.49 个 面摊薄净资 百分点 产收益率（%） 扣除非经常 性损益后的 增加 加权平均净 3.0000 -32.85 -20.64 35.85 个 3.00 2.92 资产收益率 百分点 （%） 经营活动产 生的现金流 184,264,575.44 -123,150,290.84 -123,150,290.84 249.63 -72,988,551.78 -72,988,551.78 量净额 每股经营活 动产生的现 0.4058 -0.2712 -0.2712 249.63 -0.1607 -0.1607 金流量净额 2006 年末 本年末 2005 年末 比上年 2007 年末 调整后 调整前 末增减 调整后 调整前 (%) 总资产 504,988,927.28 662,667,400.04 821,618,656.64 -23.79 1,369,073,983.66 1,369,073,983.66 所有者权益 （或股东权 146,828,387.78 138,673,519.17 309,299,986.77 5.88 398,473,131.43 410,148,342.43 益） 归属于上市 公司股东的 0.3233 0.3054 0.6811 5.86 0.8775 0.9032 每股净资产 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 发 积 比例 行 送 比例 数量 金 其他 小计 数量 (%) 新 股 (%) 转 股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 187,435,031.00 41.28 -36,854,359.00 -36,854,359.00 150,580,672.00 33.16 其中： 境内法人持股 187,435,031.00 41.28 -36,854,359.00 -36,854,359.00 150,580,672.00 33.16 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 187,435,031.00 41.28 -36,854,359.00 -36,854,359.00 150,580,672.00 33.16 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 266,674,747.00 58.72 36,854,359.00 36,854,359.00 303,529,106.00 66.84 5 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 266,674,747.00 58.72 36,854,359.00 36,854,359.00 303,529,106.00 66.84 三、股份总数 454,109,778.00 100.00 0 0 0 0 0 454,109,778.00 100.00 2、限售股份变动情况表 单位:股 年初限售股 本年解除限售 本年增加限售 年末限售股 限售原 解除限售 股东名称 数 股数 股数 数 因 日期 股权分 上海国之杰投资发展有限公司 146,887,973 2,782,699 149,670,672 置改革 股权分 2007 年 5 鞍山市信玉资产管理服务有限公司 12,745,036 12,745,036 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 5 上海澳凌德生物工程技术有限公司 5,209,822 5,209,822 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 5 鞍山钢铁公司矿山公司 4,122,518 2,267,385 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 5 鞍钢附属企业公司 4,122,448 4,122,448 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 5 鞍山市山环装璜装饰有限公司 2,210,000 2,210,000 0 0 置改革 月 10 日 中国人民财产保险股份有限公司鞍山市 股权分 2007 年 5 2,061,259 1,133,693 0 0 分公司 置改革 月8日 股权分 2007 年 5 鞍山市佳禾百货有限公司 1,381,875 1,381,875 0 0 置改革 月 10 日 股权分 2007 年 5 鞍山市华昊房屋开发有限公司 1,335,173 1,335,173 0 0 置改革 月 10 日 股权分 2007 年 5 鞍山市鑫源科技开发有限公司 910,000 910,000 0 0 置改革 月 10 日 股权分 2007 年 5 上海东鹏商务咨询有限公司 780,000 780,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 5 上海长宁市政工程有限公司 550,000 550,000 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 7 克缇(中国)日用品有限公司 520,000 520,000 0 0 置改革 月 30 日 股权分 2007 年 6 上海紫光投资发展有限公司 500,000 500,000 0 0 置改革 月 22 日 股权分 2007 年 5 上海锦玻实业有限公司 349,700 349,700 0 0 置改革 月 29 日 股权分 2007 年 5 辽宁省海城市盈硕商贸有限公司 325,000 325,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 5 成都圆成实业有限公司 300,000 300,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 5 上海升伟科技咨询有限公司 260,000 260,000 0 0 置改革 月 10 日 股权分 2007 年 5 上海峰岭工贸有限公司 260,000 173,000 0 0 置改革 月 29 日 股权分 2007 年 5 上海恒中金融咨询有限公司 150,000 150,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 5 鞍山市鞍路塑料异型材门窗有限公司 130,000 130,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 5 上海耀华装饰总汇 130,000 130,000 0 0 置改革 月 10 日 股权分 2007 年 5 苏州市天成实业有限公司 130,000 130,000 0 0 置改革 月 10 日 6 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 股权分 2007 年 5 东阳市天马西服有限公司 118,037 118,037 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 6 上海艺冠贸易有限公司 114,234 114,234 0 0 置改革 月 22 日 股权分 2007 年 7 鞍山市建筑设计研究院 91,000 91,000 0 0 置改革 月 30 日 股权分 2007 年 5 上海捷晨实业有限公司 65,000 65,000 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 7 上海凯立建筑工程有限公司 65,000 65,000 0 0 置改革 月 30 日 股权分 2007 年 5 上海食美食品原料有限公司 65,000 65,000 0 0 置改革 月 10 日 股权分 2007 年 5 上海天予物贸有限公司 65,000 65,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 6 上海中纺机钢结构制作有限公司 65,000 65,000 0 0 置改革 月 22 日 股权分 2007 年 5 上海星六置业服务部 65,000 65,000 0 0 置改革 月 29 日 股权分 2007 年 5 上海兴东服装厂 43,000 43,000 0 0 置改革 月 29 日 股权分 2007 年 7 上海新国建设发展有限公司 65,000 65,000 0 0 置改革 月 30 日 股权分 2007 年 5 东阳市维达贸易有限公司 54,481 54,481 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 6 上海帝凯贸易有限公司 50,000 50,000 0 0 置改革 月 22 日 股权分 2007 年 6 长沙瑞银商贸广告有限公司 50,000 50,000 0 0 置改革 月 22 日 股权分 2007 年 5 上海森建贸易有限公司 39,000 39,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 7 上海兰妮服饰有限公司 39,000 39,000 0 0 置改革 月 30 日 股权分 2007 年 5 鞍山市金虎广告有限公司 26,000 26,000 0 0 置改革 月 21 日 股权分 2007 年 5 上海永明房地产咨询服务有限公司 26,000 26,000 0 0 置改革 月8日 股权分 2007 年 7 上海恒道经济发展有限公司 26,000 26,000 0 0 置改革 月 30 日 股权分 2007 年 5 鞍山市物资回收总公司 472 472 0 0 置改革 月 29 日 股权分 2007 年 5 鞍山房屋建设开发股份有限总公司 3 3 0 0 置改革 月 29 日 合计 187,435,031 40,547,058 2,782,699 149,670,672 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 7 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 75,885 前十名股东持股情况 持有有限售 持股比例 报告期内 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 (%) 增减 量 量 上海国之杰投资 质押 41,500,000 境内非国有法人 32.96 149,670,672 2,782,699 149,670,672 发展有限公司 冻结 21,600,000 深圳市信玉投资 未知 1.32 6,000,087 未知 顾问有限公司 中国工商银行－ 中海能源策略混 未知 1.27 5,745,500 未知 合型证券投资基 金 深圳市海欣投资 未知 0.46 2,100,000 未知 担保有限公司 朱涛 未知 0.32 1,446,405 未知 刘文平 未知 0.31 1,430,000 未知 北京京恒信投资 未知 0.30 1,359,430 未知 顾问有限公司 李桓 未知 0.25 1,112,857 未知 魏力军 未知 0.20 920,000 未知 曹洁 未知 0.19 885,000 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 深圳市信玉投资顾问有限公司 6,000,087 人民币普通股 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基 5,745,500 人民币普通股 金 深圳市海欣投资担保有限公司 2,100,000 人民币普通股 朱涛 1,446,405 人民币普通股 刘文平 1,430,000 人民币普通股 北京京恒信投资顾问有限公司 1,359,430 人民币普通股 李桓 1,112,857 人民币普通股 魏力军 920,000 人民币普通股 曹洁 885,000 人民币普通股 顾燕虹 805,745 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知上述股东之间存在关联关系或属于一致行动人的情况。 上海国之杰投资发展有限公司报告期内增加股份系因接受股权分置改革对价补偿增持 2782699 股（占 总股本 0.61%）而产生，该事项已经取得中国证券监督管理委员会“证监公司字【2007】65 号”《关于核 准豁免上海国之杰投资发展有限公司要约收购安信信托投资股份有限公司股票义务的批复》同意。（详见 公司 2007 年 2 月 1 日“临 2007-010”《关于限制流通股股东补偿上海国之杰投资发展有限公司股权分置 改革代付对价的提示性公告》、2007 年 4 月 17 日“临 2007-017”《关于中国证监会核准豁免上海国之杰 投资发展有限公司要约收购本公司股票义务的公告》） 8 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份 可上市交易情况 新增 持有的有限 序 有限售条件 可上 售条件股份 可上市 限售条件 号 股东名称 市交 数量 交易时 易股 间 份数 量 上海国之杰 自股权分置改革后复牌之日起至银晨网讯 2008 年度审计报告 1 投资发展有 149,670,672 出具后且相应利润补足承诺完成之日，不上市交易或转让 限公司 由国之杰先行代其对价安排，被代付对价的非流通股股东在办 上海银杏实 2 325,000 理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得国之杰的同 业有限公司 意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请 由国之杰先行代其对价安排，被代付对价的非流通股股东在办 上海金通物 3 260,000 理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得国之杰的同 产有限公司 意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请 鞍山市新大 由国之杰先行代其对价安排，被代付对价的非流通股股东在办 4 地轮胎工程 260,000 理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得国之杰的同 有限公司 意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请 由国之杰先行代其对价安排，被代付对价的非流通股股东在办 上海贝泽贸 5 65,000 理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得国之杰的同 易有限公司 意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：上海国之杰投资发展有限公司 法人代表：张春景 注册资本：432,790,000 元 成立日期：1999 年 5 月 11 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发，物业管理，投资管理；金属材料，普通机械，电 器设备，建筑装潢，计算机及配件，通讯器材及设备销售等。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海国之杰投资发展有限公司 法人代表：张春景 注册资本：432,790,000 元 成立日期：1999 年 5 月 11 日 主要经营业务或管理活动：房地产开发，物业管理，投资管理；金属材料，普通机械，电 器设备，建筑装潢，计算机及配件，通讯器材及设备销售等。 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 9 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:元 币种:人民币 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 10 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 被 是否 持 报告期被授予的股权激励情况 授 在股 有 报告期 予 东单 本 内从公 年 年 的 股 位或 公 变 司领取 初 末 限 份 其他 性 年 任期起始日 任期终止日 司 动 的报酬 姓名 职务 持 持 制 增 可行 已行 行 关联 别 龄 期 期 股 股 的 性 减 原 总额 期末股 单位 股 因 (万元) 权股 权数 权 数 数 股 数 票市价 领取 票 （税 数 量 价 票 报 期 前） 数 酬、 权 量 津贴 张 2007 年 7 2009 年 5 春 董事长 女 51 53.89 否 月 11 日 月 29 日 景 宋 2007 年 7 2009 年 5 沈 董事 男 50 1.8 是 月 11 日 月 29 日 建 武 董事、 2007 年 7 2009 年 5 国 男 37 21.62 否 董秘 月 11 日 月 29 日 建 施 独立董 2006 年 5 2009 年 5 天 男 45 11.6 否 事 月 29 日 月 29 日 涛 李 独立董 2007 年 7 2009 年 5 女 57 5.8 否 英 事 月 11 日 月 29 日 侯 监事会 2007 年 7 2009 年 5 女 50 46.87 否 勤 主席 月 11 日 月 29 日 赵 2006 年 5 2009 年 5 宝 监事 女 39 20.51 否 月 29 日 月 29 日 英 周 2006 年 5 2009 年 5 监事 女 37 0 是 丽 月 29 日 月 29 日 曹 2006 年 5 2009 年 5 副总裁 男 37 86.63 否 华 月 29 日 月 29 日 合计 / / / / / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)张春景,曾任建设银行所属海南建联实业总公司、河南租赁公司总经理；建业集团（中 国公司）常务副总裁；湖北金环股份有限公司董事长兼任襄樊机场有限公司董事长、安信 信托股份有限公司监事会主席等职务，现任上海国之杰投资发展有限公司董事长 (2)宋沈建,上海国之杰投资发展有限公司监事、行政人事部总经理兼总裁办公室主任 (3)武国建,曾任职于本公司证券管理总部、天津证券营业部、研发中心、投资银行部、 董事会办公室，曾担任本公司证券事务代表 (4)施天涛,历任清华大学法学院讲师、副教授、教授 (5)李英,高级会计师、注册会计师、注册造价师，曾在郑州电器制造厂、管城区工业局、 郑州市审计局工作，曾任郑州市审计局金融审计处处长，从事会计、审计工作三十七年； 曾任河南诚和联合会计师事务所主任会计师、河南工程造价咨询有限公司董事长，被聘为 郑州市商业银行外部监事、郑州市人大常委预算审查顾问、河南省注册造价工程师协会副 理事长、河南省注册会计师协会副会长 (6)侯勤,曾就职于海丰农场、上海轻工机械股份有限公司、上海康奈商业发展投资有限 公司、上海申花股份有限公司、上海爱建信托投资有限责任公司，曾任安信信托投资股份 有限公司总裁助理 11 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 (7)赵宝英,会计师、注册会计师，曾就职于上海港轮驳公司、上海港友实业公司、上海 长信会计师事务所有限公司、立信会计师事务所有限公司，从事会计、审计工作 14 年 (8)周丽,历任重庆电冰箱总厂会计、重庆电冰箱总厂型材分公司财务经理、重庆中闽企 业发展有限公司副总经理兼财务总监、北京东方嘉业房地产开发有限公司财务经理,现任上 海国之杰投资发展有限公司财务总监、本公司监事 (9)曹华,曾就职于中国国际期货经纪有限公司、恒远证券经纪有限责任公司、中国人民 大学信托与基金研究所、百瑞信托投资有限责任公司，曾任安信信托投资股份有限公司总 裁助理 (二)董事会下属委员会名称及职责 根据公司需要，董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、风险控制 与审计委员会、关联交易委员会等董事会专业委员会，并制订了各专业委员会议事规则。 专门委员会成员全部由董事组成，其中风险控制与审计委员会、提名委员会、薪酬与考核 委员会、关联交易委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 1、战略委员会主要职责：对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议。张春景、宋 沈建、武国建、李英、施天涛 5 名董事为战略委员会委员，其中张春景担任主任委员。 2、提名委员会的主要职责：研究公司董事、经理人员的选择标准和程序，并向董事会 提出建议。张春景、宋沈建、武国建、李英、施天涛 5 名董事为提名委员会委员，其中张 春景担任主任委员。 3、风险控制与审计委员会主要职责：检查公司经理层遵守法规、公司章程的情况；研 究拟定公司风险管理战略和政策；监督公司内部审计等。李英、张春景、宋沈建、武国建、 施天涛 5 名董事为风险控制与审计委员会委员，其中李英担任主任委员。 4、薪酬与考核委员会的主要职责：根据董事及高级管理人员的岗位及职责制定薪酬计 划和方案、审查董事和高管人员的履行职责进行年度考评。李英、张春景、宋沈建、武国 建、施天涛 5 名董事为薪酬与考核委员会委员，其中李英担任主任委员。 5、关联交易审核委员会的主要职责： 审核提交董事会和股东大会的关联交易的必要 性和公允性。施天涛、李英、武国建 3 名董事为关联交易审核委员会委员，其中施天涛担 任主任委员。 (二)在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 酬津贴 上海国之杰投资发展有限 张春景 董事长 2005 否 公司 上海国之杰投资发展有限 人事部总经 宋沈建 2000 是 公司 理 上海国之杰投资发展有限 周丽 财务经理 2004 是 公司 在其他单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 施天涛 清华大学法学院 教授 1996 是 李英 河南省注册会计师协会 副会长 2005 是 (四)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:在本公司任职的董事、监事、高级管理人 员年度报酬均按公司规定的薪酬标准确定。独立董事年度报酬按股东大会通过的《公司独 立董事制度》的规定确定。经公司股东大会批准，公司每月支付每位董事 3000 元津贴。 12 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：董事、监事、高级管理人员报酬确定的主要 依据是在公司担任职务情况、公司行业性质、本人贡献大小、所在地收入及消费水平等因 素。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 周丽 是 (五)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 曲玉春 董事长 辞职 邵明安 副董事长 辞职 沈剑虹 董事 辞职 周小明 董事、总裁 辞职 杨晓波 董事、董秘、财务总监 辞职 李安富 董事 辞职 赵锡军 董事 辞职 宗刚 独立董事 辞职 张春景 监事会主席 职务变动 侯勤 首席运营官 职务变动 1、2007 年 6 月 21 日公司召开第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于调整董事会成 员的议案》，根据本人的申请，曲玉春、邵明安、周小明、杨晓波、沈剑虹、李安富、赵 锡军辞去公司五届董事会董事，宗刚辞去公司五届董事会独立董事，公司提名张春景、宋 沈建、武国建为公司董事，提名李英为独立董事，并经 2007 年 7 月 11 日公司召开 2007 年 第二次临时股东大会审议通过。 2、2007 年 7 月 11 日公司召开第五届董事会第十八次会议审议并通过曲玉春辞去公司董事 长职务；邵明安辞去公司副董事长职务；周小明辞去公司总裁职务；杨晓波辞去公司财务 总监、董事会秘书的职务；侯勤辞去公司首席运营官职务，同时选举张春景为公司董事长； 董事会聘任武国建为公司董事会秘书，并经 2007 年 7 月 11 日公司召开的 2007 年第二次临 时股东大会审议通过。 3、2007 年 6 月 21 日公司召开第五届监事会第六次会议审议并通过张春景辞去公司监事职 务，提名侯勤为公司五届监事会监事，并经 2007 年 7 月 11 日公司召开的 2007 年第二次临 时股东大会审议通过。4、2007 年 7 月 11 日公司召开第五届监事会第七次会议选举侯勤为 公司监事会主席。 （以上事项详见 2007 年 6 月 22 日刊登在中国证券报、上海证券报编号为“临 2007-032”、 “临 2007-034”号公告和 2007 年 7 月 12 日刊登在中国证券报、上海证券报编号为“临 2007-036”、“临 2007-037”、 “临 2007-038”号公告。 (六)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 40 人,需承担费用的离退休职工为 20 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 公司高管人员 4 信托业务中心 14 13 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 财务管理中心 5 自营业务中心 3 运营支持中心 7 风险控制中心 3 理财服务中心 2 董事会办公室 2 2、教育程度情况 教育类别 人数 博士 1 研究生 12 本科 15 大专 7 大专以下 5 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《信托法》及中国银监会、中国 证监会有关法律法规的要求，建立了完善的法人治理结构和组织体系，确保了公司的规范 运作。 强化公司治理情况：公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及相 关法律法规规章的要求，不断健全公司治理结构。根据中国证监会《上市公司股东大会指 引》、《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》以及上海证券交易所《股票上市 规则（2006 年修订）》、《上海证券交易所董（监）事会议事规则指引》等文件精神和公 司的治理实践，公司修订了《章程》以及《章程》附件。公司已依法建立了规范的管理制 度，公司严格按照《章程》规定的程序召集、召开股东大会、董事会和监事会；公司董事、 监事的选举和高管人员的聘任均按照公司《章程》有关规定执行。同时，继续强化对各控 股子公司的监督管理，提高业务能力。 董事会专门委员会情况:根据公司需要，董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与 考核委员会、风险控制与审计委员会、关联交易委员会等董事会专业委员会，并制订了各 专业委员会议事规则。专门委员会成员全部由董事组成，其中风险控制与审计委员会、提 名委员会、薪酬与考核委员会、关联交易委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 公司内部控制情况:为保证自有和信托财产的独立、安全、完整，维护委托人、受益人 和股东的利益，防范经营风险、道德风险和操作风险，保障公司稳健运行，公司一直把内 部控制作为基础建设的重要内容之一，逐步形成了较为完善的内部控制体系。一是建立了 内部控制的组织架构，设立了信托业务部门和自营业务部门，信托资产和自有资产相互独 立，并由不同的高管人员分别管理；设立了会计核算部门，按国家颁布的会计制度进行会 计核算，公允反映各项目的价值；设立了独立于其他部门和业务经营活动之外的风险控制 部门，根据有关法律法规和制度规定对各项业务、各部门、各岗位实施针对性、有效性稽 核监督，对内控制度的建立和执行情况进行检查和评价。二是 实施动态的内部控制制度， 各种信托业务和自营业务按各自的管理办法和操作规程进行。严格履行会计监督职能和电 脑安全控制职能。 信托业务的内部控制情况：公司管理风险的有效性在不断增强，在组织结构方面，公 司设有信托和自营业务决策委员会、信托业务风险控制委员会、董事会下设的风险控制与 审计委员会、首席风控官、风控执行官，专门的风险管理部门—风险控制中心；在项目审 批流程和风险管理方面，公司从项目设立到清算要经过专门的项目立项评审会议、项目业 务决策会议和定期的风险评估会议；在业务的风险防范和责任承担方面。公司已初步建立 14 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 起风险管理三道防线，即各有关职能部门和业务单位为第一道防线；风险管理职能部门和 业务决策及风险管理委员会为第二道防线；董事会下设的风险控制与审计委员会为第三道 防线；在建章立制方面，公司通过不断完善各种委员会工作制度、业务审批流程和工作底 稿保存要求，重点强化对操作和合规风险的控制。 独立董事履职情况：报告期内公司独立董事能够严格按照《公司法》、《证券法》等 法律、法规以及《公司章程》的要求，认真履行职责，积极参与公司决策。有足够的时间 和精力履行职责，对公司对外担保情况、关联交易、聘任高级管理人员等重大事项及时发 表意见。作出独立判断时，不受公司主要股东、实际控制人和其他与公司存在厉害关系的 单位、个人的影响，较好地维护了公司和全体股东利益。 公司与控股股东的关系：公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全 分开。控股股东能认真履行出资人的权利、义务，没有发生侵占和损害上市公司利益的行 为。 公司对外担保情况：公司严格规范对外担保行为，控制对外担保事项，防范潜在风险。 严格履行公司对外担保的内部审批程序，使公司对外担保行为更加规范化。 信息披露和投资者关系管理情况：报告期内，公司依照上海证券交易所制订的《股票 上市规则》、中国证监会颁布的相关法律法规和《公司章程》的有关规定，完善了公司《信 息披露事务管理制度》，并按照“公平、公正、公开”的原则严格履行信息披露义务，确 保信息披露的真实、及时、准确、完整，增强信息披露的透明度。确保全体股东有平等的 机会获取信息。报告期内，公司积极根据中国证监会的要求建立《投资者管理管理制度》 并积极开展投资者关系管理工作，加强公司与投资者的交流和沟通。公司按照相关法律法 规的要求，制订了《信托项目信息披露指引》，并严格进行信托业务的信息披露。一般信 托项目的常规信息，公司每季度向受益人披露一次，证券投资类项目每月披露一次。对于 信托项目的重要事项，公司在获知有关情况之日起 3 个工作日向受益人披露。 专项治理情况：报告期内公司根据中国证监会《关于加强开展上市公司治理专项活动 有关事项的通知》等相关要求，深入开展专项治理活动的自查和评议，经严格自查公司依 据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规的要求建立了 完善的治理结构并规范运作，实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。 根据自查情况，以及相关法律法规的要求，公司提出了整改计划并积极落实整改措施。通 过此次专项治理有力地促进了公司规范运作，公司以此为契机，认真学习并严格执行法律 法规和有关规章制度，继续完善公司各项治理制度，不断提高规范化运作水平，不断提高 公司治理水平，健全完善内部控制，以维护公司股东利益为目标，切实提升公司质量，保 持公司持续健康发展。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 宗 刚 10 10 0 0 施天涛 16 13 3 0 李英 7 7 0 0 公司现有两名独立董事，占公司现有董事总人数的三分之一，两位独立董事任职以来 勤勉尽责，认真出席公司董事会和股东大会会议，关注公司治理水平的提升，同时利用自 身丰富的专业知识和经验对公司的经营管理和投资决策给与积极建议和意见，并对公司的 重大事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，促进董事会和公司规范运作和科学 决策。 15 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出 异议。 报告期内，公司独立董事均能依照法律和公司章程勤勉尽职的履行权利和义务，根据 有关规定对公司的重大关联交易等事项发表独立意见，促进了董事会决策的科学性和客观 性。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争，具有独立完整的业务 及自主经营能力。 2、人员方面：公司设有运营支持中心，管理公司的劳动、人事及工资等工作，完全独立于 控股股东。办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开。公司的董事长、副总裁、董事 会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬，并且没有在控股股东单位担任除董事以外的 其他职务。 3、资产方面：公司资产完整，与控股股东严格分开。公司拥有独立的产权和使用权，并履 行了相关法律手续。 4、机构方面：公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事 会、监事会和经营层在各自的职责、权限范围内，各司其职，各负其责。公司的经营管理 实行董事会授权下的总裁负责制。 5、财务方面：公司设立了独立的财务管理中心，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开设账户。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责公司董事以及高级管理人员的履职情况，并 对其进行定期考评，根据考评结果决定聘任或解聘、薪酬和奖惩等事项。报告期内公司高 级管理人员在履行职责时，做到了勤勉尽职，圆满完成了公司的任务，实现了信托业务的 安全、有效运行，推进了与战略合作伙伴的合作和重组。未发现上述人员在履行职责时有 违反法律、法规、公司章程及损害公司及股东利益的行为。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司一直把内部控制作为基础建设的重要内容之一，为保证自有财产和信托财产的独 立、安全、完整，维护委托人、受益人和股东的利益，防范经营风险、道德风险和操作风 险，保障公司稳健运行，公司严格按照中国证监会和银监会的要求，从机构设置、制度建 设等方面加强了内部控制体系的建设，逐步形成了较为完善的内控体系。 1、调整机构设置 为确保自营业务和信托业务的独立性和安全性，公司新设立了自营业务中心以及资产 管理部，负责自营业务和自有资产管理，实现了信托资产和自有资产的独立；同时，在财 务管理中心下设立自营财务部和信托财务部，将自有财产与信托财产分别计账，分别管理， 切实做到两大业务的部门分开、业务及管理人员分开、信息资源隔离。此外，公司新设立 了独立的稽核审计部，执行董事会、管理层交付的审计任务，独立、客观地履行职责。 2、实现业务的前、中、后台分离 公司按照职责分离原则调整工作岗位，实现了业务的前、中、后台分离。前台部门包 括信托业务中心、理财服务中心和自营业务中心，负责业务的受理和初审以及各项业务的 具体操作。中台部门负责各项业务的决策程序和管理环节，其中：信托业务决策委员会、 自营业务决策委员会和董事会风险控制与审计委员会负责把握风险管理的理念、原则和重 大决策；经营管理层、风险管理部和合规管理部负责项目的合法合规性审核、风险评估、 议事决策、综合管理、信托财产保管和过程控制，并和前台部门共同完成事前防范和事中 控制，对系统性风险提出指导意见和改进措施，对个别性风险发出预警信号。后台部门包 16 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 括财务管理中心、运营支持中心和稽核审计部，负责对各项业务进行财务管理、会计核算、 审计监督和信息化支持。 3、建章建制，完善内部控制体系 公司在风险管理、用印管理、业务流程、组织设置、费用管理、薪酬管理等方面制定 了《关于印章使用流程的规定》、《关于下发〈安信信托财务人员管理暂行办法〉的通知》、 《总裁办公会议事规则》、《业务决策委员会工作制度》、《关于完善签报制度的通知》、 《费用管理办法(试行)》、《信托业务专用章管理使用暂行办法信托业务流程(试行)》、 《合规风险管理机制建设试点方案》、《关于填报银监局银行监督信息系统非现场监管报 表的通知(试行)》等 20 项规章制度，基本确立了内部控制运行的规则。 4、建立信息披露制度体系 公司依照上海证券交易所制订的《股票上市规则》、中国证监会颁布的相关法律法规 和《公司章程》的有关规定，完善了公司《信息披露事务管理制度》，并按照“公平、公 正、公开”的原则严格履行信息披露义务，确保信息披露的真实、及时、准确、完整，增 强信息披露的透明度。确保全体股东有平等的机会获取信息。报告期内，公司积极根据中 国证监会的要求建立《投资者管理管理制度》并积极开展投资者关系管理工作，加强公司 与投资者的交流和沟通。 5、监督管理体制 公司董事会授权其下属的审计委员会和公司稽核审计部为公司风险管理的监督机构， 审计委员会和稽核审计部主要负责制定对公司内部控制和风险管理的监督评价制度，并据 此对公司的内部控制和各项业务的风险管理状况进行监督评价，直接向董事会报告。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 5 月 15 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 16 日的上海证券报、中国证券报。 公司 2006 年度股东大会于 2007 年 5 月 15 日在公司办公地址会议室（上海市广东路 689 号 29 层）召开，会议通知于 2007 年 4 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登， 相关会议资料于 2007 年 5 月 11 日在上海证券交易所网站公开披露。 会议由董事长曲玉春 女士主持，公司部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。会议审议并通过如下决议：1、 《2006 年度董事会工作报告》；2、《2006 年度监事会工作报告》；3、《关于 2006 年度 财务决算报告的议案》；4、《关于公司 2006 年度利润分配预案的议案》；5、《关于公司 2007 年度财务预算报告的议案》；6、《公司 2006 年年度报告及报告摘要》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 1 月 30 日召开 2007 年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 1 月 31 日的中国证券报、上海证券报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 7 月 11 日召开 2007 年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 12 日的中国证券报、上海证券报。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 12 月 3 日召开 2007 年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 12 月 4 日的中国证券报、上海证券报。 公司 2007 年度第一次临时股东大会于 2007 年 1 月 30 日上午在公司办公地址会议室（上 海市广东路 689 号 29 层）召开，与会股东审议了公司董事会于 2007 年 1 月 13 日在《中国 17 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 证券报》、《上海证券报》上刊登的《安信信托投资股份有限公司第五届董事会第十次会 议决议公告暨召开 2007 年度第一次临时股东大会的通知》中提交的提案，并通过如下决议： 1、《关于设立“太阳能级晶硅项目”流动资金贷款项目的提案》；2、《关于控股子公司 对外借款的提案》。 公司 2007 年第二次临时股东大会于 2007 年 7 月 11 日上午在公司办公地址会议室（上 海市广东路 689 号 29 层）召开，会议通知于 2007 年 6 月 25 日在《中国证券报》、《上海 证券报》刊登，相关会议资料于 2007 年 7 月 6 日在上海证券交易所网站公开披露。会议由 董事长曲玉春女士主持，公司部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。会议审议并通 过了如下议案：1、《关于修改公司章程的议案》； 2、《关于选举张春景为董事的议案》； 3、《关于选举宋沈建为董事的议案》；4、《关于选举武国建为董事的议案》；5、《关于 选举李英为独立董事的议案》；6、《关于选举侯勤为监事的议案》；7、《关于委托国之 杰公司管理银晨网讯公司的议案》。 公司 2007 年第三次临时股东大会于 2007 年 12 月 3 日上午在公司办公地址会议室（上 海市广东路 689 号海通证券大厦 29 层）召开，会议通知于 2007 年 11 月 16 日在《中国证 券报》、《上海证券报》刊登，相关会议资料于 2007 年 11 月 29 日在上海证券交易所网站 公开披露。会议由董事长张春景女士主持，公司部分董事、监事及高级管理人员参加了会 议。会议审议并通过如下决议：1、《关于继续为国之杰提供担保的议案》；2、《关于核 销资产减值准备的议案》。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 一、经营情况回顾 1、总体情况 2007 年度，公司实现了扭亏为盈的重大转变，全年实现业务收入 13016 万元，利润总 额 2226 万元。这一业绩的取得主要得益于：1）各级政府主管部门、监管机构以及广大投 资者的大力支持。2）经过 2006 年之前几年成功的资产重组，固有业务项下负债和不良资 产的大量剥离，公司利息支出和减值准备大幅下降。3）近几年来新置入资产的收益基本达 到预期目标。4）信托业务取得了超出预期的业务成果。5）公司新老领导班子带领全体员 工，克服困难，开拓创新等方面的不懈努力。 2、主营业务情况 作为主营信托业务的非银行金融机构，2007 年度共成功新设 34 个信托项目、清算 22 个信托项目，年末信托业务余额 111 亿元，比上年末余额 40 亿元同比增长 177.50%；本年 度共实现信托报酬 6417 万元，比上年的 2954 万元同比增长 117.23%，并大大超出了年初制 定的业务收入指标。 固有业务项下，在巩固前几年资产重组成果的基础上，2007 年度继续对资产及负债进 行了清理，资产负债率由上年末的 73.55%降低至本年末的 62.71%,资产质量得到进一步提 高。利息及财务费用支出由 3355 万元下降到本年度的 1746 万元，减值准备由 3843 万元下 降到本年度的 180 万元。新置入资产在本年度也基本达到了置入时的预期收益水平。 3、讨论与分析 首先，公司创新求发展。2007 年是公司实现重大转折的关键之年，面对长期以来存在 的基础薄弱、遗留问题突出、多年亏损、资金紧张等重重困难，公司领导班子带领广大职 工，在创新中求生存，求发展。通过体制创新、管理创新、业务创新、产品创新大力开拓 经营，使员工队伍凝聚力倍增，公司得到了脱胎换骨的转变，走上了健康的发展轨道。在 “2007 年中国企业创新论坛”上，公司入选为 2007 年中国最具创新力 20 家企业之一。2007 年 11 月,公司推出了“安泰.上海机场高速污水管道（BT）项目集合资金信托”产品，设计 了股权投资+债权投资相组合的信托方式，得到了投资者的认可，被行业研究机构评为“11 月份最具亮点的信托产品”。 其次，通过几年的不懈努力，公司固有业务资产质量得到了根本性的改观，虽然资产 总额由高峰时的近 20 亿元下降到本年末的 5 亿元，净资产也由 4 亿元下降到本年末的 1.5 亿元。数量上的暂时下降（待完成银晨网讯资产出售后，公司净资产将相应增加约 1.76 亿 18 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 元）换来的正是质量上的大幅改观，本年度固有项下总资产收益率为 1.52%，净资产收益率 则达到了 5.23%。固有业务这些质的改变不仅让公司还清了旧账，同时从利润贡献率角度对 公司效益的增长形成一定的支撑。 此外，信托业务在 2007 年的快速发展还得益于外部有利的市场环境以及公司抓住了一 定的市场机会。由于新两规的实施极大压缩了传统融资型集合信托业务，使大部分信托公 司在过去两三年里建立起来的银行信贷业务的经营模式受到了严峻挑战。然而，公司不失 时机的抓住了银信合作的市场机遇。在商业银行开展创新业务的需求下，公司与银行联手 通过发行人民币理财计划设立信托，以收购商业银行信贷资产或发放新的信托贷款，进一 步拓展了业务渠道，2007 年公司通过与多家银行业金融机构合作，迅速做大了信托规模， 实现了信托业务收入的快速增长。 总体而言，在 2007 年，公司的信托业务取得了迅猛发展，公司在细分业务定位、持续 管理能力、风险控制与合规管理能力等核心竞争能力等方面均有所提升。但是， 公司仍然 存在不可忽视的困难和问题，例如：公司信托业务发展的基础相对薄弱，公司业务在行业 市场总规模中所占的份额偏低。公司现有的信托业务在结构上，过于依赖于风险低、报酬 率低的银信合作项目，存在技术含量不高、个性不强、专属性缺乏、市场竞争能力偏弱等 有待改善的问题。 二、公司未来的展望 1、经营形势分析 2008 年信托业面临的市场环境较 2007 年发生了一些新的变化：1）证券市场在经历了 2007 年超越市场普遍预期的大幅上涨后，2008 年年初以来开始大幅调整，市场普遍预期新 股发行规模和市场总体收益率都将大幅下降，因此该领域的银信合作业务将可能出现一定 程度的萎缩；2）国家继续严控银行信贷资产规模，鼓励银行发展包括人民币理财计划在内 的中间业务，因此，以信贷资产和其他银行表内生息资产为投资标的的银信合作业务将仍 有很大的发展空间；3）信托业“新两规”自 2007 年 3 月 1 日实施以来，经过 1 年来的调 整和摸索，部分行业领先企业开始建立起新的业务模式，以私募股权投资（PE）、房地产 投资信托（REITs）、夹层投融资（Mezzanine financing）等为代表的长期化、基金化高 收益信托业务开始显露头角，这将可能进一步颠覆行业的传统经营模式，促进优胜劣汰。 在此背景下，1）继续积极开展以银行生息资产为投资标的的银信合作业务，扩大业务规模， 提升产品设计、管理和服务水平，提升竞争能力和市场竞争地位。2）在建立完善的制度流 程和交易控制系统后，稳妥开展新股投资、证券质押融资、私募证券投资信托业务，开拓 新的业务增长点。3）通过学习借鉴业内领先企业的成功经验，尝试开展夹层投融资等高收 益信托业务。 2、工作目标 （1）业务目标 在巩固 2007 年已取得的经营成果的基础上，再将信托业务较大幅度地增长和提升。 固有业务在巩固前几年资产重组的成果基础上，进一步改善资产质量，提升资产收益 水平，并在恰当时机根据“新两规”要求调整固有资产结构，加强固有业务对信托业务的 支持力度和提高固有业务对公司业务收入的贡献度。 信托业务在保持规模快速增长的同时，充分运用信托制度涵盖资本市场、货币市场、 实业市场的灵活性、广泛性、多样性，进一步提高业务创新能力，提高现有信托业务的竞 争地位和开拓新的业务细分市场，增加信托业务收入的稳定性和可预测性，提高信托业务 的报酬率水平。 （2）管理目标 优化公司业务管理制度和流程，建立完善的风险合规管理、绩效评估考核机制，提升 公司的业务管理能力，促进业务又好又快发展。 稳步落实新《劳动法》，完善用工制度，优化部门、岗位设置，加强员工培训，提高 员工对公司的认同感和工作幸福指数。 抓好财务控制、核算、分析和报表编制工作，进一步落实不良资产核销工作，积极稳 妥地办理与公司经营密切相关的涉税事宜。 （3）须关注的因素 在公司董事会领导下，自 2006 年底启动定向增发工作以来，目前已取得重大进展。如 19 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 定向增发工作在 2008 年如期完成，将可能发生经营管理策略、组织架构和管理制度、管理 团队的重大变更，这些变更将必然影响目前制定的 2008 年工作计划。 三、风险管理 1.风险管理概况 公司在经营活动中可能遇到的风险为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、 法律风险、声誉风险和战略风险等。董事会和高级管理层认为风险控制是金融机构立身之 本，展业之本，高度重视在展业过程中的各种风险。对于集合类业务，重点抓信用风险和 市场风险，对于银信合作等低风险业务，重点抓合规和操作风险。在风险管理的组织结构 方面，董事会下设有风险控制与审计委员会，负责审议重大决策、重大风险、重大事件及 重要业务流程的判断标准或判断机制；设有首席风控官，主持风险管理的日常工作；在经 营层面，设有信托和自营业务决策委员会、信托业务风险控制委员会，负责公司项目立项 和设立评审，对存续项目定期进行风险评估；设有风控执行官和专门的风险管理部门—— —风险控制中心；负责提出风险管理流程、解决方案及日常监控和负责指导、监督开展风 险管理工作。 2.风险状况 （1）信用风险状况 公司在运营过程中可能面临的信用风险为交易对手不愿或不能履行其义务的风险。截 止 2007 年 12 月 31 日，公司信托贷款余额为 917，175.8 万元，其中 8，000 万为可疑类， 其他均为正常。有担保的信托贷款为 822，622 万元，担保覆盖率为 89.69%。截止 2007 年 12 月 31 日，公司历史遗留的自营贷款为 2，589 万元，按规定计提了 2，524 万元贷款损失。 （2）市场风险状况 公司在运营过程中可能面临的市场风险为股价、市场汇率、利率及其他价格对公司盈 利能力的影响。截止 2007 年 12 月 31 日，公司投资于有价证券的信托资金帐面价值为 11， 859 万元，市场价值为 11，180 万元，已确认的损益为-1，058 万元。目前投资于有价证券 的信托资金主要面临证券市场的系统性风险。公司自营股票投资专作“新股申购”，并在 新股上市当日卖出，总体规模较小，2007 年收益为 4 万余元，市场风险很小。公司无外汇 资产，所有信托贷款的的利率风险由委托人承担，公司自营贷款已按规定计提了 2，524 万 元贷款损失。利率与汇率变动对公司的资产负债表基本无影响。其中信托业务中鞍山城投 信托贷款项目公司根据浮动利率收取信托报酬，2007 年贷款基准利率上调能提高公司盈利； 其他信托贷款项目的信托报酬按照固定收益收取，贷款基准利率变动对公司盈利能力无影 响。 （3）操作风险状况 公司在运营过程中可能面临的操作风险为由于内部程序、人员、系统的不完善或失误， 或外部事件造成的影响。2007 年公司未发生操作风险。 （4）其他风险状况 包括流动性风险等。截止 2007 年 12 月 31 日，公司已经到期的信托项目没有发生垫付 情况，无重大流动性缺口，随着业务的良好开展，2007 年公司的流动性逐步好转。 3．风险管理 （1）信用风险管理 一是严格按照信托业务流程开展信托业务，确保高级管理层能充分了解项目涉及的信 用风险。所有集合类信托业务按照申请立项、立项评审、尽职调查、风险审查、业务决策 委员会审议、总裁审批、必要时报董事会审批、定期进行存续期项目尽职管理的基本作业 流程操作。二是加强事前对交易对手（项目）的尽职调查，并在项目正式提交业务决策委 员会之前，由业务部门将项目相关资料进行原件核实并加盖核查专用章，确保资料的真实 性。三是认真落实贷款担保措施，主要选择银行等信用等级高的机构作为保证人；聘请外 部独立机构客观、公正地评估抵押品，严格控制贷款本金与不同抵押品价值之比，一般控 制在 50%以下。四是事中对交易对手（项目）进行动态管理，在信托成立后，业务部门定期 进行后期检查，形成项目检查报告，并由风险管理部每月汇总分析后形成信托项目风险管 理报告，向管理层报告，每季度召开信托业务风险控制会议，对所有信托项目进行风险评 估，并提出风险控制意见。 （2）市场风险管理 20 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 公司信托资金的主要投向为基础设施行业、电力行业，投资证券市场的规模较小。控 制市场风险的主要方法是加强对经济及金融形势的分析预测，加强相关行业研究。同时在 具体项目尽职调查时，也聘请一些专业的机构参与调查，在业务决策时，聘请外部行业专 家对项目进行行业与市场的分析，作为参考。 （3）操作风险管理 对于操作风险管理，公司重点加强流程管理和合规管理。严格按照信托业务流程开展 业务。对于拟开展的业务，先由业务部门对照公司产品策略，进行初步的项目筛选，评估 风险，然后填写立项审批表，风控部门进行合规性审查，报分管领导审批。分管领导同意 开展此项目后，业务部门对项目进行详细的尽职调查，评估项目的盈利能力和风险点，制 定风险控制措施，然后报风险控制中心进行形式审查，包括资料的齐备性、主体资格的合 法性、程序的有效性等，和风险审查，包括信用、市场、流动性等风险审查，提出设立风 险审查意见书。业务决策委员会对上报项目材料进行审查，提出风险控制意见。风险控制 中心和业务部门对业委会提出的意见进行落实，需要时风险控制中心到项目现场进行核实。 在业委会提出的问题都得到落实后，才能形成同意设立的决议或报董事会审批，然后向银 监局履行报告程序。 引入合规管理来控制操作风险，一是不断梳理和完善公司的各项规章制度，使之更加 完整、严密，更加符合公司的实际情况。二是将合规管理与风险管理贯穿公司的所有业务 环节之中，通过流程控制，使各项业务严格按照公司的制度开展。三是加强员工的制度培 训。 （4）其他风险管理 在信托项目的流动性风险管理方面，公司在开展具体项目时，采取限制抵押率（一般 控制在 50%以下），优先劣后结构，要求有银行担保或财政资金支持等措施来控制。公司自 身的流动性通过大力拓展信托业务收入，与银行合作分期收取信托报酬的形式得到大幅提 升。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行 营业 业或 营业收入比上年 营业成本比上年 营业利润率比上 营业收入 营业成本 利润 分产 增减(%) 增减(%) 年增减(%) 率（%） 品 行业 增加 300.87 个百分 金融业 68,208,243.76 29.22 326.68 点 高新技 43,857,800.30 2,576,464.05 57.87 -15.67 -75.94 增加 8.02 个百分点 术产业 房地产 12,258,406.24 11,880,477.93 -23.85 18.61 19.45 增加 5.91 个百分点 业 产品 金融信 增加 300.87 个百分 68,208,243.76 29.22 326.68 托产品 点 人脸识 别相关 43,857,800.30 2,576,464.05 57.87 -15.67 -75.94 增加 8.02 个百分点 产品 房产 12,258,406.24 11,880,477.93 -23.85 18.61 19.45 增加 5.91 个百分点 由于我公司母公司为金融企业，金融业主要为利息净收入、手续费净收入，没有直接 成本，营业支出中主要为营业费用。 21 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 上海地区 115,466,044.06 61.41 鞍山地区 12,823,583.20 21.32 (三)公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 1、根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的 通知》，公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容及《企业会计准则解释第 1 号》， 对财务报表项目进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 项 目 股权投资差额 对资本公积的影响 -1,000,666.38 对 2007 年初留存收益的影响 -157,950,590.22 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 -53,699,404.83 对 2006 年净利润的影响 17,661,250.73 （1）根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》对银晨网讯形成同一控制下企业合并， 取得的长期投资的借方差额为 176,612,507.33 元，其中减少资本公积金额为 1,000,666.38 元，减少盈余公积金额为 104,251,185.39 元，减少年初未分配利润金额为 71,360,655.56 元。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司股权投资借方差额摊销数追溯调整，增加年初未分 配利润 17,661,250.73 元。 2、根据鞍山市社会保险局于 2007 年 9 月 20 日出具鞍社保稽[2007]36 号稽核结论对以前年 度欠缴社会保险费进行追溯调整。 上列对报表的影响如下： 项 目 金额 对 2007 年末留存收益的影响 -11,675,211.00 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 -11,675,211.00 其中：1993 年-2003 年欠缴 11,110,055.00 元，2004 年欠缴 565,156.00 元。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 11 日召开第五届第九次董事会会议，审议并通过 1、关于设立 “太阳能级晶硅项目”流动资金贷款项目的提案；2、关于召开 2007 年度第一次临时股东 大会的通知。决议公告刊登在 2007 年 1 月 12 日的中国证券报、上海证券报。 （2）、公司于 2007 年 1 月 14 日召开第五届第十次董事会会议，逐项审议通过《关于公司 向特定对象非公开发行股票方案的议案》。决议公告刊登在 2007 年 1 月 14 日的中国证券 报、上海证券报。 （3）、公司于 2007 年 3 月 15 日召开第五届第十一次董事会会议，审议上海凯盟投资发展 22 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 有限公司申请贷款并由国之杰以其持有本公司股权提供质押担保的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 21 日的中国证券报、上海证券报。 （4）、公司于 2007 年 4 月 1 日召开第五届第十二次董事会会议，审议并通过 1、关于上海 国之杰投资发展有限公司回购银晨网讯科技有限公司股权的议案；2、关于召开 2007 年第 二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 4 月 3 日的中国证券报、上海证券报。 （5）、公司于 2007 年 4 月 19 日召开第五届第十三次董事会会议，审议并通过 1、2006 年 度董事会工作报告；2、关于公司 2006 年度财务决算报告的议案；3、关于公司 2006 年度 利润分配预案的议案；4、2006 年度总裁工作报告；5、关于公司 2007 年度财务预算报告的 议案；6、公司 2006 年年度报告及报告摘要；7、公司 2007 年第一季度报告及报告摘要；8、 关于修改公司信息披露事务管理制度的议案；9、关于执行新会计准则的议案；10、关于公 司与关联方资金往来及对外担保情况说明的议案；11、关于公司前期会计差错更正事项的 议案；12、关于召开 2006 年度股东大会的议案；13、关于聘任公司董事会秘书的议案: 聘 任杨晓波先生为董事会秘书；14、关于恒丰银行人民币理财资金信托申购新股项目的议案。 决议公告刊登在 2007 年 4 月 23 日的中国证券报、上海证券报。 （6）、公司于 2007 年 5 月 10 日召开第五届第十四次董事会会议，审议并通过延长《股份 认购意向书》的有效期的议案。决议公告刊登在 2007 年 5 月 14 日的中国证券报、上海证 券报。 （7）、公司于 2007 年 5 月 18 日召开第五届第十五次董事会会议，审议并通过关于《自查 报告和整改计划》及附件的议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 13 日的中国证券报、上海 证券报。 （8）、公司于 2007 年 6 月 21 日召开第五届第十六次董事会会议，审议并通过 1、关于修 改公司章程的议案；2、关于将银晨网讯科技有限公司股权进行托管的提案；3、关于调整 董事会成员的议案；4、关于召开 2007 年第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 6 月 22 日的中国证券报、上海证券报。 （9）、公司于 2007 年 7 月 5 日召开第五届第十七次董事会会议，审议并通过关于对公司 高管人员 2007 年上半年考评情况的议案。 （10）、公司于 2007 年 7 月 11 日召开第五届第十八次董事会会议，审议并通过 1、关于选 举五届董事会董事长的议案；2、关于调整公司董事会专门委员会人员的议案；3、关于聘 任公司董事会秘书的议案；。决议公告刊登在 2007 年 7 月 12 日的中国证券报、上海证券 报。 （11）、公司于 2007 年 8 月 15 日召开第五届第十九次董事会会议，审议并通过 1、公司 2007 年半年度报告全文及摘要；2、关于对证监局现场检查的整改报告的议案。决议公告刊 登在 2007 年 8 月 16 日的中国证券报、上海证券报。 （12）、公司于 2007 年 8 月 28 日召开第五届第二十次董事会会议，审议并通过延长《股 份认购意向书》议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 29 日的中国证券报、上海证券报。 （13）、公司于 2007 年 10 月 26 日召开第五届第二十一次董事会会议，审议并通过关于《安 信信托投资股份有限公司 2007 年第三季度报告》的议案。决议公告刊登在 2007 年 10 月 30 日的中国证券报、上海证券报。 （14）、公司于 2007 年 11 月 15 日召开第五届第二十二次董事会会议，审议并通过 1、关 于继续为上海国之杰投资发展有限公司提供担保的议案；2、关于核销资产减值准备议案； 3、关于召开 2007 年度第三次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 11 月 16 日的 中国证券报、上海证券报。 （15）、公司于 2007 年 12 月 14 日召开第五届第二十三次董事会会议，审议并通过 1、关 于转让上海三至酒店投资管理有限公司股权的关联交易议案；2、关于核销对鞍山市信托投 资公司海城办事处债权事宜的议案；关于公司组织机构调整的议案。决议公告刊登在 2007 年 12 月 17 日的中国证券报、上海证券报。 （16）、公司于 2007 年 12 月 25 日召开第五届第二十四次董事会会议，审议并通过 1、《关 于公司符合向特定对象非公开发行股票条件》的议案；2、《关于公司向特定对象非公开发 行股票方案》的补充议案；3、关于本次非公开发行的《定向发行合同》；4、《关于向上 海国之杰投资发展有限公司出售银晨网讯科技有限公司股权资产事项》的议案；5、《关于 与国之杰签署》的议案；6、《关于本次非公开发行股份购买资产暨重 23 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 大资产出售交易的报告》的议案；7、《关于前次募集资金使用情况说明》的议案；8、《关 于公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》的议案；9、《关于公司内部控制 情况专项说明》的议案；10、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股 份购买资产暨重大资产出售相关事项》的议案；11、《募集资金专项存储及使用管理制度》 的议案；12、《关于提请召开公司 2008 年第一次临时股东大会》的议案；13、《公司董事 会关于 2008 年度第一次临时股东大会投票委托征集函》的议案。决议公告刊登在 2007 年 12 月 26 日的中国证券报、上海证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会对股东大会决议均能按要求完成，未有拖延和未执行情况。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 董事会下设的审计委员会根据相关规定的要求，在公司 2007 年度年报编制过程中，认 真履行其职责。审计委员会分别在年注册会计师进场前以及年注册会计师出具初步意见后， 两次认真审阅了公司 2007 年度财务会计报表，并且均以书面形式提出了审阅意见。在年报 审计过程中，审计委员会多次与会计师事务所负责年审会计师进行沟通，并进行督促。要 求会计师事务所按照审计计划进度安排审计工作及时出具审计报告。在上述基础上董事会 审计委员会形成决议认为公司财务报表真实、准确、完整的反映了公司整体的财务状况和 经营成果。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会审查了公司董事、监事以及高级管理人员的 2007 年履行职责的情况，并依照考核标准和薪酬政策对高管人员进行了绩效考核。认为公司董 事、监事以及高级管理人员领取的津贴和薪酬情况符合公司股东大会的决定和公司的薪酬 管理制度，未有违反股东大会决议和薪酬管理制度的情况发生。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第五届第四次监事会于 2007 年 4 月 1 日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到 三人,会议审议通过了关于上海国之杰投资发展有限公司回购银晨网讯科技有限公司股权 的议案。 2、第五届第五次监事会于 2007 年 4 月 19 日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到 三人,会议审议通过了 1、《2006 年度监事会工作报告》；2、《公司 2006 年年度报告及摘 要》；3、《公司 2007 年第一季度报告及摘要》；4、《关于执行新会计准则的议案》；5、 《关于公司与关联方资金往来及对外担保情况说明的议案》；6、《关于公司前期会计差错 更正事项的议案》； 3、第五届第六次监事会于 2007 年 6 月 21 日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到 三人,会议审议通过了 1、 《关于修改公司章程的议案》；2、 《关于监事会成员调整的议案》； 3、《关于对拟离职高管进行离任审计的议案》。 4、第五届第七次监事会于 2007 年 7 月 11 日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到 二人，监事周丽委托监事赵宝英表决,会议审议通过了关于选举监事会主席的议案。 5、第五届第八次监事会于 2007 年 8 月 15 日在公司会议室召开，会议应到监事三人，实到 二人，监事周丽委托监事赵宝英进行表决,会议审议通过了 1、《2007 年半年度报告全文及 摘要》；2、《关于对证监局现场检查的整改报告》。 6、第五届第九次监事会于 2007 年 10 月 26 日以现场和通讯表决的方式在公司会议室召开， 公司 3 名监事全部参加表决,会议通过了关于《安信信托投资股份有限公司 2007 年第三季 度报告》的议案。 7、第五届第十次监事会于 2007 年 11 月 15 日以现场和通讯表决方式在公司会议室召开， 公司 3 名监事全部参加表决,会议审议通过了 1、关于继续为上海国之杰投资发展有限公司 提供担保的议案；2、关于核销资产减值准备的议案。 8、第五届监事会第十一次会议于 2007 年 12 月 25 日在公司会议室召开。公司 3 名监事， 2 24 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 名监事参加会议，其中监事周丽授权监事赵宝英代为表决,会议审议通过了 1、《关于公司 符合向特定对象非公开发行股票条件》的议案；2、《关于公司向特定对象非公开发行股票 方案》的议案；3、关于本次非公开发行的《定向发行合同》；4、《关于向上海国之杰投 资发展有限公司出售银晨网讯科技有限公司股权资产事项》的议案；5、《关于与国之杰签 署》的议案；6、《关于本次非公开发行股份购买资产暨重大资产出售 交易的报告》的议案；7、《关于前次募集资金使用情况说明》的议案；8、《关于公司与 关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》的议案；9、《关于公司内部控制情况专项 说明》的议案；10、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股份购买资 产暨重大资产出售相关事项》的议案；11、《募集资金专项存储及使用管理制度》的议案； 12、《关于提请召开公司 2008 年第一次临时股东大会》的议案。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，公司在经营管理运作方面，能够依照《公司法》、《证券法》、《公司章 程》等法律法规的规定依法运作，决策程序合法，运行程序规范，法人治理结构基本健全， 并建立了较为完善的公司内部控制制度；在开展专项治理活动中，能够认真搞好自查并针 对存在的问题进行整改；公司董事以及高级管理人员能够认真履行职责，勤勉尽职，认真 贯彻股东大会的各项决议；信息披露能够及时准确，日常工作依法办事，能够围绕公司的 实际发展不断提出改革创新的思路和办法，切实维护了公司及全体股东的合法权益，在履 职过程中未发现有违反法律法规、本公司章程以及侵犯股动利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 经审查，公司财务制度比较健全，审批程序规范，担保事项严格履行规范程序，未发 现有违法违规和违反公司财务制度以及资产被违规占用和资产流失的情况。2007 年财务报 告经立信会计师事务所有限公司出具了标准无保留报告，真实的反映了公司的财务状况和 经营成果。 (四)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司收购、出售资产的交易符合中国法律法规及中国证券监督管理委员会 的监管规则。交易方案合理、切实可行，符合公司长远发展的需要，符合全体股东的利益， 没有损害中小股东的利益。非公开发行的定价合理，定价程序合法合规；拟购买资产的注 入有利于提高公司的资产质量，增强公司的竞争力和盈利能力。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司的关联交易活动依法公平、公正的运行，交易价格按市场公允价格合 理确定，未损害公司及非关联股东的利益。 (六)监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 报告期内，立信会计师事务所有限公司未出具非标意见。 (七)监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 报告期内，公司无利润预测情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 1、本公司二○○五年十一月十九日在上海证券交易所网站及《中国证券报》发布了编号为 “临 2005-029”的《安信信托投资股份有限公司诉讼事项公告》，公告了与中国信达资产 管理公司沈阳办事处之间的诉讼事项，公司已收到辽宁省大连市中级人民法院（2005）大 民合初字第 260 号《民事判决书》，有关判决如下： 25 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （1）、被告辽宁省轮船总公司给付原告中国信达资产管理公司沈阳办事处垫款本金 3449000.95 美元及垫款利息 535672.96 美元。 （2）、驳回原告中国信达资产管理公司沈阳办事处对被告安信信托投资股份有限公司的诉 讼请求。 （见公司于 2007 年 2 月 7 日刊登于中国证券报、上海证券报的编号为“临 2007-011” 号公告） 2、公司 2008 年初收到上海市第二中级人民法院送达的三份《应诉通知书》、《举证通知 书》及《起诉状》，其具体情况分别如下： 案件一：上海市第二中级人民法院（2008）沪二中民三（商）初字第 38 号《应诉通知书》、 《举证通知书》及《起诉状》（以下简称“案件一”），称上海市第二中级人民法院已受 理太原市东阁服务有限公司诉本公司信托纠纷一案； 案件二：上海市第二中级人民法院（2008）沪二中民三（商）初字第 39 号《应诉通知书》、 《举证通知书》及《起诉状》（以下简称“案件二”），称上海市第二中级人民法院已受 理太原威廉企业策划设计有限公司诉本公司信托纠纷一案； 案件三：上海市第二中级人民法院（2008）沪二中民三（商）初字第 40 号《应诉通知书》、 《举证通知书》及《起诉状》（以下简称“案件三”），称上海市第二中级人民法院已受 理张玲娟诉本公司信托纠纷一案。 以上三案均与同一信托项下河南新陵公路信托项目有关。其中案件一、案件二的原告 于 2004 年 11 月 20 日与本公司签订了《河南新陵公路项目贷款资金信托合同》，分别将两 笔 4000 万元信托资金交付本公司作为信托财产，由受托人按信托计划书的规定和委托人的 指定，以贷款发放的形式发放给借款人，并由借款人专项用于河南新陵公路建设。案件三 的原告于 2005 年 10 月 31 日与本公司签订了《设立信托确认书》和《资金信托合同》，将 1000 万元信托资金交付本公司用于购买河南新陵公路建设项目公司股权。贷款到期后，借 款人未按规定的期限归还本金和利息，股权回购方也未按约定予以股权回购，本公司也已 经对河南新陵公路建设投资有限公司、担保单位河南万通路桥建设投资有限公司等依法提 起诉讼，上海市第二中级人民法院已经受理。 诉讼请求：1、判令被告因违背信托管理职责、处理信托事务不当、有严重过错分别赔偿案 件一、二的原告信托财产的损失本金及利息各 4401.53 万元；赔偿案件三的原告本金及利 息 1054.73 万元；2、判令被告承担本案诉讼费。 本次诉讼未开庭审理，处于调查取证阶段，因此无法准确判断对公司的本期利润的影 响程度，公司将按《中华人民共和国信托法》及相关法律、法规的要求认真应对，依法维 护公司权益，并将严格按照有关法律法规的规定和要求，及时做好信息披露工作。 （内容详见公司于 2008 年 2 月 15 日刊登于中国证券报、上海证券报的编号为“临 2008-006” 号公告） (二)资产交易事项 1、出售资产情况 1)、2007 年 12 月 14 日，本公司向公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司转让上 海三至酒店投资管理有限公司 4.44%的股权（包括股份产生的所有相应股东权益，包括但不 限于分配的股东红利、转增的出资），实际出售金额为 2,040.00 万元，产生损益 40 万元。 本次出售价格的确定依据是以具有法定资质的上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银 信汇业评报字[2007]第 1465 号评估报告书为依据。该事项已于 2007 年 12 月 17 日刊登在 中国证券报、上海证券报上。本次股权转让旨在贯彻中国银监会信托新政关于信托公司限 期三年内对固有项下的非金融类实业投资予以清理的要求，并解决公司重组期间流动性资 金较短缺的情况，本次关联交易能增加公司收益约 40 万元，将优化资产质量并有利于公司 的长远发展, 2)、本公司向公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司转让银晨公司 74.0488%的股 权（包括股份产生的所有相应股东权益，包括但不限于分配的股东红利、转增的出资）， 实际出售金额为 22,390.56 万元 。 本次出售价格的确定依据是以上海长信资产评估有限 26 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 公司“长信评报字（2007）第 1050 号”评估报告为价值参考依据，转让价格=置入价格+当 年本公司应得盈利-溢价摊销。该事项已于 2007 年 7 月 25 日刊登在中国证券报、上海证券 报上。已经股东大会通过，待中国证监会审批。 1、上海国之杰投资发展有限公司于 2007 年 12 月 31 日前，已向安信信托支付 1040 万 元转股对价款，其余 1000 万元在已支付完毕。（以上事项详见 2007 年 12 月 17 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》的编号为“临 2007-066”号《关于出售三至酒店的关联 交易公告》）。 2、2007 年 4 月 1 日，经本公司董事会第五届第十二次会议审议，上海国之杰投资发展 有限公司拟对银晨网讯科技有限公司进行回购。 （见 2007 年 4 月 3 日公司发布的编号为“临 2007-015”号关联交易公告） 为进一步推动重组工作，2007 年 6 月 21 日，经本公司董事会第五届第十六次会议审议， 公司拟委托上海国之杰投资发展有限公司自 2007 年 4 月 1 日至正式办妥相关产权交割手续 期间对上述待售股权进行日常经营管理。2007 年 7 月 11 日公司 2007 年第二次临时股东大 会以同意占出席会议股东所持表决权股份总数的 76.88%审议通过《关于委托国之杰公司管 理银晨网讯公司的议案》。（见 2007 年 7 月 22 日公司发布的编号为“临 2007-036”号股 东大会决议公告） 为继续推进本项交易的进展，经双方友好协商，国之杰公司先行向本公司支付受让预 付款 1.5 亿元人民币，以维护股东和公司利益，增加公司现金流，支持公司发展。2007 年 7 月 23 日，该预付款 1.5 亿元人民币已经到达本公司帐户。（见 2007 年 7 月 25 日公司发 布的编号为“临 2007-040”号关于关联交易进展的公告） 3、为顺利实施向中信集团的非公开发行，尽快消除公司未来非主营业务经营的不确定 性，充分维护公司和广大股东的利益，公司将本次银晨网讯的股权资产出售与非公开发行 相结合。2007 年 12 月 25 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议审议并通过了本次非 公开发行股份购买资产、重大资产出售的具体方案。参考公司第五届董事会第十二次会议 审议确定的银晨网讯 74.0488%股权资产出售价格、该部分股权资产以 2007 年 6 月 30 日为 基准日的评估值以及经立信会计师事务所有限公司审计的公司对银晨网讯长期股权投资截 止 2007 年 9 月 30 日的账面余额，公司第五届董事会第二十四次会议审议确定本次银晨网 讯 74.0488%的股权资产出售价格为 207,921,683.54 元（该出售价格不含安信信托对银晨网 讯股权投资 2006 年度应收股利，若按照安信信托已享有的对银晨网讯股权投资 2006 年度 应收股利 15,983,918.98 元复权计算，交易价格应为 223,905,602.52 元）。 鉴于本次出售的银晨网讯 74.0488%的股权为公司股权分置改革中国之杰置入公司的部 分资产，在股改方案中，国之杰对银晨网讯股权 2006-2008 年实现预期利润作出了补足承 诺。为正常完成股改承诺，保护安信信托及其他股东的利益，国之杰作出补充承诺，本次 交易完成后的公司潜在控股股东中信集团就国之杰的补充承诺事项作出了相应担保。（见 2007 年 12 月 26 日公司发布的编号为“临 2007-068”号和 2008 年 1 月 14 日发布的编号“临 2008-004”号公告） 若银晨网讯公司股权的出售事宜在 2008 年度或批成行，将由国之杰公司回购，则本公 司净资产将相应增加约 1.76 亿元。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 （1）、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联 占同类 关联 市 关联交 交易 交易金 交易 场 关联交易对公司利 关联方 关联交易价格 关联交易金额 易内容 定价 额的比 结算 价 润的影响 原则 例(%) 方式 格 湖南益 以自有 本次贷款属于公司 125,000,000 阳晶鑫 资产向 正常金融业务，为 27 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 新能源 其提供 公司带来 205.51 科技实 流动资 万元利息收入 业有限 金贷款 公司 1)、本公司向其他关联人湖南益阳晶鑫新能源科技实业有限公司以自有资产向其提供流动 资金贷款。 2007 年 1 月 11 日，经本公司董事会第五届第九次会议审议，公司以自有资金向湖南省 益阳市益阳晶鑫新能源科技实业有限公司提供流动资金贷款壹亿贰仟伍佰万元人民币，期 限为壹年，贷款年利率为 8.46%。为保证借款资金的安全，如期如数偿还本利，由上海国之 杰投资发展有限公司提供其所拥有的位于昆明市人民中路 16 号美亚大厦第 3、4、6 层，总 面积为 10,985.81 ㎡，估值 2.1046 亿元的固定资产作为借款本利偿还的抵押担保。借款人 于 2007 年 5 月 18 日偿还了全部贷款。（详见公司于 2007 年 1 月 12 日刊登在中国证券报、 上海证券报编号为“临 2007-001”公告）。 2、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司转让本公司所持有的银晨公 司 74.0488%的股权（包括股份产生的所有相应股东权益，包括但不限于分配的股东红利、 转增的出资），交易的金额为 22,390.56 万元。定价的原则是本次交易以上海长信资产评 估有限公司“长信评报字（2007）第 1050 号”评估报告为价值参考依据，转让价格=置入 价格+当年本公司应得盈利-溢价摊销，，该事项已于 2007 年 4 月 3 日刊登在中国证券报、 上海证券报上。 2)、本公司向公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司转让上海三至酒店投资管理 有限公司 4.44%的股权（包括股份产生的所有相应股东权益，包括但不限于分配的股东红利、 转增的出资），交易的金额为 2,040.00 万元。定价的原则是以具有法定资质的上海银信汇 业资产评估有限公司出具的沪银信汇业评报字[2007]第 1465 号评估报告书为依据，，该事 项已于 2007 年 12 月 17 日刊登在中国证券报、上海证券报上。 3)、本公司向公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司受让本公司所持有的银晨公 司 74.0488%的股权（包括股份产生的所有相应股东权益，包括但不限于分配的股东红利、 转增的出资），交易的金额为 22,390.560252 万元。定价的原则是本次交易以上海长信资 产评估有限公司“长信评报字（2007）第 1050 号”评估报告为价值参考依据，转让价格= 置入价格+当年本公司应得盈利-溢价摊销，，该事项已于 2007 年 4 月 3 日刊登在中国证券 报、上海证券报上。 1、2007 年 4 月 1 日，经本公司董事会第五届第十二次会议审议，上海国之杰投资发展 有限公司拟对银晨网讯科技有限公司进行回购。 （见 2007 年 4 月 3 日公司发布的编号为“临 2007-015”号关联交易公告） 为进一步推动重组工作，2007 年 6 月 21 日，经本公司董事会第五届第十六次会议审议， 公司拟委托上海国之杰投资发展有限公司自 2007 年 4 月 1 日至正式办妥相关产权交割手续 期间对上述待售股权进行日常经营管理。2007 年 7 月 11 日公司 2007 年第二次临时股东大 会以同意占出席会议股东所持表决权股份总数的 76.88%审议通过《关于委托国之杰公司管 理银晨网讯公司的议案》。（见 2007 年 7 月 22 日公司发布的编号为“临 2007-036”号股 东大会决议公告） 为继续推进本项交易的进展，经双方友好协商，国之杰公司先行向本公司支付受让预 付款 1.5 亿元人民币，以维护股东和公司利益，增加公司现金流，支持公司发展。2007 年 7 月 23 日，该预付款 1.5 亿元人民币已经到达本公司帐户。（见 2007 年 7 月 25 日公司发 布的编号为“临 2007-040”号关于关联交易进展的公告） 为顺利实施向中信集团的非公开发行，尽快消除公司未来非主营业务经营的不确定性， 充分维护公司和广大股东的利益，公司将本次银晨网讯的股权资产出售与非公开发行相结 合。2007 年 12 月 25 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议审议并通过了本次非公开 发行股份购买资产、重大资产出售的具体方案。参考公司第五届董事会第十二次会议审议 确定的银晨网讯 74.0488%股权资产出售价格、该部分股权资产以 2007 年 6 月 30 日为基准 28 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 日的评估值以及经立信会计师事务所有限公司审计的公司对银晨网讯长期股权投资截止 2007 年 9 月 30 日的账面余额，公司第五届董事会第二十四次会议审议确定本次银晨网讯 74.0488%的股权资产出售价格为 207,921,683.54 元（该出售价格不含安信信托对银晨网讯 股权投资 2006 年度应收股利，若按照安信信托已享有的对银晨网讯股权投资 2006 年度应 收股利 15,983,918.98 元复权计算，交易价格应为 223,905,602.52 元）。 鉴于本次出售的银晨网讯 74.0488%的股权为公司股权分置改革中国之杰置入公司的部 分资产，在股改方案中，国之杰对银晨网讯股权 2006-2008 年实现预期利润作出了补足承 诺。为正常完成股改承诺，保护安信信托及其他股东的利益，国之杰作出补充承诺，本次 交易完成后的公司潜在控股股东中信集团就国之杰的补充承诺事项作出了相应担保。该事 项已经股东大会通过，待中国证监会审批。（见 2007 年 12 月 26 日公司发布的编号为“临 2007-068”号和 2008 年 1 月 14 日发布的编号“临 2008-004”号公告）。若银晨网讯公司 股权的出售事宜在 2008 年度或批成行，将由国之杰公司回购，则本公司净资产将相应增加 约 1.76 亿元。 2、2007 年 12 月 14 日，本公司向公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司转让上海 三至酒店投资管理有限公司 4.44%的股权（包括股份产生的所有相应股东权益，包括但不限 于分配的股东红利、转增的出资），实际出售金额为 2,040.00 万元，产生损益 40 万元。 本次出售价格的确定依据是以具有法定资质的上海银信汇业资产评估有限公司出具的沪银 信汇业评报字[2007]第 1465 号评估报告书为依据。该事项已于 2007 年 12 月 17 日刊登在 中国证券报、上海证券报上。本次股权转让旨在贯彻中国银监会信托新政关于信托公司限 期三年内对固有项下的非金融类实业投资予以清理的要求，并解决公司重组期间流动性资 金较短缺的情况，本次关联交易能增加公司收益约 40 万元，将优化资产质量并有利于公司 的长远发展, 上海国之杰投资发展有限公司于 2007 年 12 月 31 日前，已向安信信托支付 1040 万元 转股对价款，其余 1000 万元已支付完毕。（以上事项详见 2007 年 12 月 17 日刊登在《中 国证券报》、《上海证券报》的编号为“临 2007-066”号《关于出售三至酒店的关联交易 公告》）。 (四)托管情况 1)、安信信托投资股份有限公司将银晨网讯 74.0488%的股权委托上海国之杰投资发展 有限公司管理，该资产涉及的金额为 223,905,602.52 元，托管的期限为 2007 年 4 月 1 日 至托管股份依法过户登记至受托方名下之日，如协议双方因任何原因（包括但不限于委托 方股东大会未获通过、监管部门不予批准等）决定本协议所述股份不再转让，则托管期限 至决定不再转让之日终止，该事项已于 2007 年 6 月 25 日刊登在中国证券报、上海证券报 上。 安信信托投资股份有限公司与中国中信集团公司、中信华东（集团）有限公司、上海 国之杰投资发展有限公司签署了《股份认购意向书》。为顺利实施非公开发行计划，消除 合作双方相关障碍，经与上海国之杰投资发展有限公司协商，拟由其在非公开发行前对银 晨网讯科技有限公司 74.0488%的股权进行回购。2007 年 6 月 21 日，经本公司董事会第五 届第十六次会议审议，公司拟委托上海国之杰投资发展有限公司自 2007 年 4 月 1 日至正式 办妥相关产权交割手续期间对上述待售股权进行日常经营管理协议生效后，银晨网讯自 2007 年 4 月 1 日起经营产生的利润或亏损，均由受托方享有或承担；如双方根据协议相关 条款决定不再转让托管股份，则自 2007 年 4 月 1 日起至托管股份决定不再转让之日止，因 受托方的管理行为使得托管股份价值增加或减少的部分由受托方享有或承担，托管股份及 其价值经双方协商并认可后由受托方向委托方予以返还。（详见公司于 2007 年 6 月 22 日 刊登在中国证券报、上海证券报编号为“临 2007-033”号公告） 2007 年 12 月 25 日，公司与国之杰签订股权转让补充协议，上述托管有关约定经双方 认可不予执行，银晨网讯自 2007 年 4 月 1 日起经营产生的利润仍有本公司享有；国之杰继 续履行其于 2005 年向本公司作出的对银晨网讯利润补足的承诺。该补充协议于 2007 年 12 月 25 日公司董事会五届二十四次会议审议通过，并于 2008 年 1 月 11 日经公司 2008 年第 29 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 一次临时股东大会审议通过。（详见 2007 年 12 月 26 日公司发布的编号为“临 2007-068” 号和 2008 年 1 月 14 日发布的编号“临 2008-004”号公告） (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 1)、上海谷元房地产开发有限公司将黄浦区广东路 689 号第 29 层整层（1700.16 平方 米）租赁给安信信托投资股份有限公司，该资产涉及的金额为 565 万元，租赁的期限为 2006 年 10 月 1 日至 2009 年 9 月 30 日，该事项已于 2006 年 12 月 13 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 2)、上海谷元房地产开发有限公司将黄浦区广东路 689 号一层 286.66 平方米租赁给安 信信托投资股份有限公司，该资产涉及的金额为 150 万元，租赁的期限为 2006 年 9 月 1 日 至 2009 年 9 月 30 日，该事项已于 2006 年 12 月 13 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 2006 年 11 月 27 日公司五届六次董事会通过了如下决议： 公司租赁黄浦区广东路 689 号第 29 层整层（1700.16 平方米）为办公用房，年租金约 人民币 565 万元。租赁时间三年。 公司租赁黄浦区广东路 689 号一层 286.66 平方米，用于公司理财服务中心办公。年租 金约人民币 150 万元。租赁时间三年。 物业拥有方上海谷元房地产开发有限公司为本公司第一大股东上海国之杰投资发展有 限公司的关联方，本次交易构成了公司的关联交易。详见公司于 2006 年 12 月 13 日刊登于 《中国证券报》、《上海证券报》的编号为临 2006-029 号《关联交易公告》。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 是否 是否 发生日期 为关 担保对象 担保金额 担保类型 担保期限 履行 （协议签署日） 联方 完毕 担保 上海国之 杰投资发 2007 年 10 月 31 连带责任 2007 年 10 月 31 日～ 8,000 否 是 展有限公 日 担保 2008 年 10 月 31 日 司 报告期内担保发生额合计 8,000 报告期末担保余额合计 8,000 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 300 报告期末对子公司担保余额合计 300 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 8,300 担保总额占公司净资产的比例 56.53 其中： 30 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 8,000 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 0 保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 8,000 上述三项担保金额合计 8,300 1)、2007 年 10 月 31 日，本公司为本公司控股股东上海国之杰投资发展有限公司提供 担保，担保金额为 8,000 万元,担保期限为 2007 年 10 月 31 日至 2008 年 10 月 31 日。该事 项已于 2007 年 11 月 16 日刊登在上海证券报、中国证券报上。 2006 年 10 月 31 日，本公司为控股股东上海国之杰投资发展有限公司提供担保，担保 金额为 84,000,000 元,担保期限为 2006 年 10 月 31 日至 2007 年 10 月 31 日。该事项已于 2006 年 12 月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报上。2007 年 10 月 31 日，鉴于公司为国 之杰提供的以上担保已期限届满，国之杰已偿还部分债务，并续签了《借款合同》，借款 金额为 8000 万元人民币。为保持业务的延续性，做好债务重组工作，公司拟继续以自有资 产上海假日百货大楼的 6、7 层房屋产权为国之杰的上述贷款提供抵押保证 8000 万元，担 保期限一年，自 2007 年 10 月 31 日至 2008 年 10 月 30 日。该担保事项已经公司第五届董 事会第二十二次会议和 2007 年度第三次临时股东大会审议通过。（详见公司于 2007 年 11 月 16 日、2007 年 12 月 4 日刊登在中国证券报、上海证券报编号为“临 2007-058”和“临 2007-063”公告）。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 报告期内，无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 关于资产置换完成后对银晨网讯科技有限公司(下称：银晨网讯)利润补足的承诺：股 权分置重大资产置换中，国之杰将其持有的银晨网讯 74.0488%的股权（银晨网讯账面净资 产为 9,889.03 万元，评估后净资产为 29,762.24 万元，公司拟按国之杰所持有的银晨网讯 74.0488%的股权所对应的净资产评估值为 22,038.58 万元入账）及其他资产置入公司。如 果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告出具标准无保留意见的审计报 告显示其税后净利润不足 2,860.42 万元，不足部分将由国之杰以现金方式补足，并在审计 报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告未出具标准无保留意见的审计报告，国之杰将以现金方式向银晨网讯补偿 2,860.42 万元，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付（2005 年，国之杰为银晨 网讯和上海银晨智能识别科技有限公司的债权 9,255 万元提供保证担保）。 履行中 资产置换时所作承诺及履行情况： 关于资产置换完成后对银晨网讯科技有限公司(下称：银晨网讯)利润补足的承诺：股 31 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 权分置重大资产置换中，国之杰将其持有的银晨网讯 74.0488%的股权（银晨网讯账面净资 产为 9,889.03 万元，评估后净资产为 29,762.24 万元，公司拟按国之杰所持有的银晨网讯 74.0488%的股权所对应的净资产评估值为 22,038.58 万元入账。）及其他资产置入公司。 如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告出具标准无保留意见的审计 报告显示其税后净利润不足 2,860.42 万元，不足部分将由国之杰以现金方式补足，并在审 计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付。如果审计机构对银晨网讯 2006 年、2007 年和 2008 年财务报告未出具标准无保留意见的审计报告，国之杰将以现金方式向银晨网讯补偿 2,860.42 万元，并在审计报告出具之日起十日内向银晨网讯支付（2005 年，国之杰为银晨 网讯和上海银晨智能识别科技有限公司的债权 9,255 万元提供保证担保）。 履行中 国之杰承诺利润补足：2007 年度银晨网讯审定净利润为 25,351,903.52 元，国之杰继 续履行其于 2005 年向本公司作出的对银晨网讯利润补足的承诺，于 2008 年 4 月 11 日以现 金方式补足 3,252,296.48 元。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信会计师事务所有限公司为公司 的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元。截止本报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 3 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 2005 年 9 月 13 日，公司收到了证监会上海稽查局的立案调查通知书:因涉嫌违反证券 法规而被立案调查。2007 年 9 月，该调查已结束，本公司已收到中国证监会就此作出的行 政处罚决定书（证监罚字[2007]23 号）。调查结论为：安信信托 2004 年年报虚增投资收益 的行为违反了原《证券法》第五十九条，构成了原《证券法》第一百七十七条所述行为； 安信信托对外担保未及时披露的行为违反了原《证券法》第六十二条，构成了原《证券法》 第一百七十七条所述行为。处罚决定为：“对安信信托处以 30 万元罚款；对刘敏给予警告， 并处以 10 万元罚款；对曲玉春给予警告，并处以 5 万元罚款；对邵明安、孙文娟、杨晓波、 沈剑虹、李安富、周小明、赵锡军、宗刚及王勇分别给予警告。”（内容详见 2007 年 9 月 28 日刊登在中国证券报、上海证券报、上海证券交易所发布的编号为“临 2007-049”公告）。 2007 年 10 月 8 日公司将上述处罚决定中涉及公司的罚款已缴纳完毕。 (十三)监管部门现场检查整改情况 1、中国银行业监督管理委员会上海监管局于 2007 年 2 月 26 日至 3 月 16 日派出检查 组对我公司进行了现场检查，并于 2007 年 9 月 4 日下达了《关于安信信托投资股份有限公 司现场检查的监管意见》,对我公司存在的原有风险化解工作、对子公司的清理完成情况、 固有业务操作不够规范等存在的问题，公司董事会针对《意见》提出的问题，对照《公司 法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司治理准则》等法律法 规的要求和公司章程的有关规定，对发现的主要问题逐一进行了分析，制定了相应的整改 措施，并已经进行落实。 2、根据中国证监会【2007】28 号关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知 的要求，公司本着实事求是的原则，严格对照《公司法》、《证券法》等有关法律、行政 法规，以及《公司章程》、《董事会议事规则》等内部规章制度，对公司进行了自查。根 据公司治理自查情况以及相关法律法规的要求，制定了详细的整改计划。（详见 2007 年 6 月 30 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》的《安信信托公司治理活动自查报告和整 改计划》）。 3、中国证券监督管理委员会上海监管局于 2007 年 5 月 21 日派出检查组对我公司进行 了现场检查，并于 2007 年 7 月 24 日下达了《限期整改通知书》，对我公司从规范运作方 面、信息披露方面、会计核算及内控制度方面等方面进行了现场监管检查，指出了我公司 32 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 存在的问题，并提出了整改意见和建议。公司董事会针对提出的问题，制定了相应的整改 措施，采取有效措施切实进行了整改。（详见 2007 年 8 月 16 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》的编号为“临 2007-044 ”号《关于对证监局现场检查的整改报告》的公告）。 (十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、买卖其他上市公司股份的情况 股份 期初股份数量 报告期买入/卖出股 期末股份数量 使用的资金数 产生的投资收 名称 （股） 份数量（股） （股） 量（元） 益（元） 报告期内卖出申购取得的新股产生的投资收益总额 41,260.35 元。 2、其他重大事项的说明 1、本公司控股子公司上海凯盟投资发展有限公司为补充流动资金，向中信信托投资有 限责任公司申请借款总金额人民币贰亿元，借款期限为 90 天，年利率 20%，自划拨每笔资 金之日起计算。贷款合同生效日期为 2006 年 12 月 19 日。由本公司第一大股东上海国之杰 投资发展有限公司以其持有的部分安信信托投资股份有限公司股份为借款偿还提供质押。 （详见公司 2006 年 12 月 22 日在上海证券交易所网站、《中国证券报》、《上海证券报》 发布的编号为“临 2006-030”的《安信信托投资股份有限公司关于控股子公司对外借款的 公告》）。此项贷款已于 2007 年 3 月 20 日前全部偿还。 2、2007 年 1 月 12 日，安信信托投资股份有限公司与中国中信集团公司、中信华东（集 团）有限公司、上海国之杰投资发展有限公司签署了《股份认购意向书》。 安信信托投资股份有限公司拟以非公开发行股票的方式，向中国中信集团公司、中信 华东（集团）有限公司及现第一大股东上海国之杰投资发展有限公司发行股票。中国中信 集团公司以其持有的中信信托投资有限责任公司 80％的股权认购，中信华东（集团）有限 公司以其持有的中信信托投资有限责任公司 20％的股权认购，上海国之杰投资发展有限公 司以现金认购。股票发行完成后，中国中信集团公司预计成为安信信托投资股份有限公司 的第一大股东，同时安信信托投资股份有限公司持有中信信托投资有限责任公司 100%的股 权。（以上事项详见公司于 2007 年 1 月 16 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的 编号为“临 2007-003”号《第五届董事会第十次会议决议公告》）。 2007 年 1 月 12 日，安信信托与中信集团、中信华东、国之杰签署了《股份认购意向书》。 意向书的有效期为 4 个月，经各方协商一致可延长。经重组各方同意，其有效期已延至 2007 年 11 月 30 日。重组各方意识到，安信信托定向发行及资产重组事宜的准备和协商工作无 法在 2007 年 11 月 30 日之前完成，重组各方亦有意继续就该事宜进行协商，并一致同意将 《股份认购意向书》的有效期延至 2008 年 5 月 31 日。以上事项详见公司于 2007 年 5 月 14 日、2007 年 8 月 28 日、2008 年 11 月 30 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的编 号为“临 2007-024”、“临 2007-047”、“临 2007-062”号《关于非公开发行股票相关事 宜的提示性公告》。 公司本次非公开发行股票事宜相关工作还在筹备阶段，中信信托有限责任公司资产评 估项目已经获得中华人民共和国财政部备案，相关工作继续推进。本次交易完成后，中信 集团及其一致行动人中信华东持有本公司的股权比例预计分别达到 53.39%、13.35%，将触 发中信集团、中信华东的要约收购义务，中信集团及其一致行动人中信华东已分别承诺 3 年内不转让其拥有权益的股份。鉴于本次非公开发行的完成对于做大做强公司的信托主业、 实现公司的跨越式发展具有重要意义，同时根据《上市公司收购管理办法》相关规定，公 司股东大会已经批准中信集团及其一致行动人中信华东免于发出收购要约。中信集团及其 一致行动人中信华东已经向中国证监会申请豁免履行要约收购义务。公司于 2007 年 12 月 25 日召开第五届董事会第二十四次会议审议并通过了本次非公开发行股票及相关事项，并 于 2008 年 1 月 11 日召开公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。以上事项详见公司于 2007 年 12 月 26 日、2008 年 1 月 11 日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》的编号为 “临 2007-068”、“临 2008-004”号《第五届董事会第二十四次会议公告》、《二○○八 年第一次临时股东大会决议公告》。 33 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 本次非公开发行股票尚需取得中国银监会、中国证监会及相关主管部门的批准或核准。 能否取得主管部门的批准或核准，以及最终取得主管部门批准或核准的时间都存在不确定 性，申报文件已报送中国证监会审核。 (十五)信息披露索引 刊载的报刊名称 刊载的互联网网站及检索 事项 刊载日期 及版面 路径 安信信托董事会决议公告暨召开临时股 中国证券报 C005, 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 上海证券报 22 月 13 日 中国证券报 C005, 2007 年 1 安信信托关联交易公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 22 月 13 日 中国证券报 C005, 2007 年 1 安信信托董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D12 月 16 日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 C008, 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 D11 月 18 日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 C009, 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 D11 月 23 日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 A05, 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 D14 月 26 日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 C004, 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 A13 月 29 日 安信信托 2007 年度第一次临时股东大会 中国证券报 C004, 2007 年 1 http://www.sse.com.cn 决议公告 上海证券报 D5 月 31 日 中国证券报 C004, 2007 年 1 安信信托 2006 年度业绩预亏公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D5 月 31 日 安信信托关于限制流通股股东补偿上海 中国证券报 A24, 2007 年 2 国之杰投资发展有限公司股权分置改革 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D23 月1日 代付对价的提示性公告 中国证券报 C004, 2007 年 2 安信信托关于诉讼事项进展情况公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D6 月7日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 D12, 2007 年 3 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 D15 月 14 日 中国证券报 B04, 2007 年 3 安信信托关于股东股权质押的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D28 月 22 日 安信信托董事会决议公告暨召开临时股 中国证券报 C004, 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 上海证券报 D6 月3日 安信信托关于上海国之杰投资发展有限 中国证券报 C004, 2007 年 4 公司回购银晨网讯科技有限公司股权的 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D6 月3日 关联交易公告 中国证券报 C005, 2007 年 4 安信信托股东大会取消通知 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D8 月6日 安信信托关于中国证监会核准豁免上海 中国证券报 C040, 2007 年 4 国之杰投资发展有限公司要约收购公司 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D59 月 17 日 股票义务的公告 中国证券报 C003, 2007 年 4 安信信托监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A17 月 23 日 安信信托董事会决议公告暨召开 2006 年 中国证券报 C004, 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 度股东大会的通知 上海证券报 A17 月 23 日 安信信托前期会计差错更正事项的公告 中国证券报 C003, 2007 年 4 http://www.sse.com.cn 34 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 上海证券报 A17 月 23 日 中国证券报 C004, 2007 年 4 安信信托第一季度季报 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A17 月 23 日 中国证券报 C004, 2007 年 4 安信信托年报摘要 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A18 月 23 日 中国证券报 C12, 2007 年 4 安信信托有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D80 月 26 日 中国证券报 A20, 2007 年 5 安信信托有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A27 月8日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 A20, 2007 年 5 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 A27 月8日 安信信托关于非公开发行股票相关事宜 中国证券报 B08, 2007 年 5 http://www.sse.com.cn 的提示性公告 上海证券报 A16 月 14 日 中国证券报 C012, 2007 年 5 安信信托 2006 年度股东大会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 16 日 中国证券报 C012, 2007 年 5 安信信托有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 16 日 中国证券报 C004, 2007 年 5 安信信托有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 25 日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 B16, 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 31 月2日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 C004, 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 D14 月8日 安信信托股票交易异常波动风险提示性 中国证券报 C004, 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 A11 月 18 日 中国证券报 C004, 2007 年 6 安信信托有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D20 月 19 日 安信信托董事会决议公告暨召开临时股 中国证券报 C008, 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 东大会的通知 上海证券报 A16 月 25 日 中国证券报 C008, 2007 年 6 安信信托关联交易公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A16 月 25 日 中国证券报 C008, 2007 年 6 安信信托监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A16 月 25 日 安信信托公司治理活动自查报告和整改 中国证券报 C16, 2007 年 6 http://www.sse.com.cn 计划 上海证券报 64 月 30 日 中国证券报 C012, 2007 年 7 安信信托监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D8 月 12 日 安信信托 2007 年第二次临时股东大会决 中国证券报 C012, 2007 年 7 http://www.sse.com.cn 议公告 上海证券报 D8, 月 12 日 中国证券报 C012, 2007 年 7 安信信托董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D8 月 12 日 中国证券报 C016, 2007 年 7 安信信托关于关联交易进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 25 日 中国证券报 C016, 2007 年 7 安信信托有限售条件的流通股上市公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 25 日 中国证券报 C008, 2007 年 8 安信信托关于股东股权质押的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D25 月1日 中国证券报 D017, 2007 年 8 安信信托监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D25 月 16 日 35 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 安信信托关于对证监局现场检查的整改 中国证券报 D017, 2007 年 8 http://www.sse.com.cn 报告 上海证券报 D25 月 16 日 中国证券报 D017, 2007 年 8 安信信托董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D25 月 16 日 中国证券报 D017, 2007 年 8 安信信托半年报 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D25 月 16 日 中国证券报 D017, 2007 年 8 安信信托半年报摘要 上海证券报 http://www.sse.com.cn 月 16 日 D25\27 中国证券报 A16, 2007 年 8 安信信托关于诉讼事项进展情况公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 81 月 18 日 中国证券报 C12, 2007 年 8 安信信托澄清公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D6 月 23 日 安信信托关于非公开发行股票相关事宜 中国证券报 D008, 2007 年 8 http://www.sse.com.cn 的提示性公告 上海证券报 D121 月 29 日 中国证券报 D008, 2007 年 9 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A22 月 24 日 安信信托受到中国证监会行政处罚的公 中国证券报 D029, 2007 年 9 http://www.sse.com.cn 告 上海证券报 D16 月 28 日 中国证券报 C08, 2007 年 10 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A16 月8日 中国证券报 A16, 2007 年 10 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A14 月 15 日 中国证券报 B08, 2007 年 10 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A32 月 22 日 中国证券报 D037, 2007 年 10 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A8 月 29 日 中国证券报 D040, 2007 年 10 安信信托第三季度季报 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D22 月 30 日 中国证券报 D008, 2007 年 11 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A17 月5日 中国证券报 D004, 2007 年 11 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A19 月 12 日 中国证券报 D005, 2007 年 11 安信信托继续提供担保的关联交易公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D6 月 16 日 中国证券报 D005, 2007 年 11 安信信托关于核销资产减值准备的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D6 月 16 日 安信信托董事会决议暨召开临时股东大 中国证券报 D005, 2007 年 11 http://www.sse.com.cn 会通知的公告 上海证券报 D6 月 16 日 中国证券报 D005, 2007 年 11 安信信托监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D6 月 16 日 中国证券报 C08, 2007 年 11 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A24 月 19 日 中国证券报 B08, 2007 年 11 安信信托关于重大事项进展的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 A16 月 26 日 安信信托关于重组进展及公司股票复牌 中国证券报 D004, 2007 年 11 http://www.sse.com.cn 的公告 上海证券报 D17 月 30 日 安信信托 2007 年第三次临时股东大会决 中国证券报 A24, 2007 年 12 http://www.sse.com.cn 议公告 上海证券报 D16 月4日 36 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 中国证券报 B08, 2007 年 12 安信信托股票异常波动公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D8 月6日 中国证券报 D008, 2007 年 12 安信信托关于核销资产减值准备的公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 18 日 安信信托关于出售三至酒店的关联交易 中国证券报 D008, 2007 年 12 http://www.sse.com.cn 公告 上海证券报 D16 月 18 日 中国证券报 D008, 2007 年 12 安信信托董事会公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D16 月 18 日 安信信托关于召开公司 2008 年第一次临 中国证券报 D021, 2007 年 12 http://www.sse.com.cn 时股东大会通知的公告 上海证券报 D25 月 26 日 安信信托非公开发行股份购买资产非公 中国证券报 D021, 2007 年 12 http://www.sse.com.cn 开发行股份购买资产报告书（草案） 上海证券报 D25 月 26 日 中国证券报 D021, 2007 年 12 安信信托董事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D25 月 26 日 中国证券报 D021, 2007 年 12 安信信托监事会决议公告 http://www.sse.com.cn 上海证券报 D25 月 26 日 十一、财务会计报告 （一） 审计报告； （二） 会计报表（附后）； （三） 会计报表附注（附后）； （四） 信托业务年度报告（未经审计，附后）。 37 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 安信信托投资股份有限公司 2007 年 1 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日止 审计报告及财务报表 目 录 页码 一 审计报告 1-2 二 安信信托投资股份有限公司财务报表及 附注 1、资产负债表和合并资产负债表 2、利润表和合并利润表 3、现金流量表和合并现金流量表 4、股东权益变动表和合并股东权益变动 表 5、财务报表附注 1-58 38 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 审 计 报 告 信会师报字（2008）第 11066 号 安信信托投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安信信托投资股份有限公司（以下简称贵公 司）按照新的企业会计准则及其应用指南编制的财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表 和合并利润表、2007 年度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年 度的股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部 控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2） 选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工 作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 39 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照新的企业会计准则及其应用 指南规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和股东权益变动 情况。 立信会计师事务所 中国注册会计师：陆国豪 有限公司 中国注册会计师：肖 菲 中 国·上海 二○○八年四月十二日 40 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 2007年12月31日 会合01表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 资 产 行次 附注五 年末余额 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 行次 附注五 年末余额 年初余额 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 （一） 67,985,157.76 20,773,056.71 短期借款 39 （十三） 37,800,000.00 168,800,000.00 结算备付金 2 向中央银行借款 40 拆出资金 3 吸收存款及同业存放 41 交易性金融资产 4 拆入资金 42 （十四） 54,000,000.00 应收票据 5 交易性金融负债 43 应收账款 6 （二） 23,552,427.19 28,893,845.17 应付票据 44 预付款项 7 871,432.04 1,265,711.52 应付账款 45 （十五） 7,970,412.79 9,705,472.15 应收保费 8 预收款项 46 （十六） 33,037,666.82 19,286,072.18 应收分保账款 9 卖出回购金融资产款 47 （十七） 90,000,000.00 应收分保合同准备金 10 应付手续费及佣金 48 应收利息 11 应付职工薪酬 49 （十八） 8,086,185.61 17,693,860.21 应收股利 12 应交税费 50 （十九） 10,582,028.78 7,848,231.72 其他应收款 13 （三） 128,244,882.41 137,120,763.55 应付利息 51 1,271,060.51 4,903,648.42 买入返售金融资产 14 应付股利 52 （二十一） 17,569,211.67 14,181,170.00 存货 15 （四） 39,073,638.64 31,495,765.88 其他应付款 53 （二十） 200,355,963.49 101,002,469.58 一年内到期的非流动资产 16 应付分保账款 54 其他流动资产 17 保险合同准备金 55 流动资产合计 18 259,727,538.04 219,549,142.83 代理买卖证券款 56 非流动资产： 代理承销证券款 57 发放贷款及垫款 19 （五） 833,862.33 150,166,347.05 一年内到期的非流动负债 58 可供出售金融资产 20 其他流动负债 59 持有至到期投资 21 （六） 流动负债合计 60 316,672,529.67 487,420,924.26 长期应收款 22 非流动负债： 长期股权投资 23 （七） 11,432,223.33 39,632,050.00 长期借款 61 投资性房地产 24 （八） 221,441,099.85 239,667,171.56 应付债券 62 固定资产 25 （九） 9,334,804.47 10,724,729.62 长期应付款 63 在建工程 26 （十） 466,216.00 专项应付款 64 工程物资 27 预计负债 65 固定资产清理 28 递延所得税负债 66 生产性生物资产 29 其他非流动负债 67 油气资产 30 非流动负债合计 68 - - 无形资产 31 （十一） 687,283.51 1,018,394.77 负债合计 69 316,672,529.67 487,420,924.26 开发支出 32 所有者权益（或股东权益）： 商誉 33 实收资本（或股本） 70 （二十二） 454,109,778.00 454,109,778.00 长期待摊费用 34 （十二） 1,532,115.75 1,443,348.21 资本公积 71 （二十三） 40,473,228.05 39,993,025.51 递延所得税资产 35 减：库存股 72 其他非流动资产 36 盈余公积 73 （二十四） 非流动资产合计 37 245,261,389.24 443,118,257.21 一般风险准备 74 未分配利润 75 （二十五） -347,754,618.27 -355,429,284.34 外币报表折算差额 76 归属于母公司所有者权益合计 77 146,828,387.78 138,673,519.17 少数股东权益 41,488,009.83 36,572,956.61 所有者权益合计 78 188,316,397.61 175,246,475.78 资产总计 38 504,988,927.28 662,667,400.04 负债和所有者权益总计 79 504,988,927.28 662,667,400.04 法定代表人：张春景 主管会计工作负责人：赵宝英 填表人：陈兵 41 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 利 润 表 2007年度 会合02表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注五 本年金额 上年金额 一、营业总收入 1 （二十六） 130,160,259.44 112,174,327.53 其中：营业收入 2 （二十六） 59,516,206.54 65,885,121.96 利息收入 3 （二十六） 6,478,815.08 16,751,326.40 已赚保费 4 手续费及佣金收入 5 （二十六） 64,165,237.82 29,537,879.17 二、营业总成本 6 （二十六） 109,153,479.90 154,865,692.88 其中：营业成本 7 （二十六） 19,249,584.90 25,440,042.28 利息支出 8 （二十六） 1,870,632.18 28,100,813.61 手续费及佣金支出 9 （二十六） 1,968,400.00 退保金 10 赔付支出净额 11 提取保险合同准备金净额 12 保单红利支出 13 分保费用 14 营业税金及附加 15 （二十七） 8,038,994.06 4,679,551.11 销售费用 16 53,849,838.90 44,065,035.86 管理费用 17 8,749,592.35 6,736,384.11 财务费用 18 （二十八） 15,591,019.77 5,445,908.30 资产减值损失 19 （二十九） 1,803,817.74 38,429,557.61 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 20 投资收益（损失以“-”号填列） 21 （三十） 461,260.35 472,399.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 22 汇兑收益（损失以“-”号填列） 23 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24 21,468,039.89 -42,218,966.05 加：营业外收入 25 （三十一） 9,505,264.72 8,217,499.37 减：营业外支出 26 （三十二） 8,711,317.21 618,515.41 其中：非流动资产处置损失 27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28 22,261,987.40 -34,619,982.09 减：所得税费用 29 （三十三） 4,589,284.37 2,837,358.50 五、净利润（净亏损以“-”号填列）* 30 17,672,703.03 -37,457,340.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 31 归属于母公司所有者的净利润 32 7,674,666.07 -43,514,373.58 少数股东损益 33 9,998,036.96 6,057,032.99 六、每股收益： （一）基本每股收益 34 0.0169 -0.0958 （二）稀释每股收益 35 0.0169 -0.0958 法定代表人：张春景 主管会计工作负责人： 赵宝英 填表人：陈兵 42 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2007年度 会合03表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 项 目 行次 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 79,869,239.86 71,718,254.98 客户存款和同业存放款项净增加额 2 - 向中央银行借款净增加额 3 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 4 -142,000,000.00 -149,500,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 5 - 收到再保险业务现金净额 6 - 保户储金及投资款净增加额 7 - 处置交易性金融资产净增加额 8 1,651,215.89 收取利息、手续费及佣金的现金 9 97,185,213.78 47,498,363.70 拆入资金净增加额 10 - 回购业务资金净增加额 11 -20,000,000.00 收到的税费返还 12 1,950,782.72 1,905,696.66 收到其他与经营活动有关的现金 13 （三十四） 139,166,878.24 35,705,610.83 经营活动现金流入小计 14 176,172,114.60 -11,020,857.94 购买商品、接受劳务支付的现金 15 4,939,783.57 26,037,361.56 客户贷款及垫款净增加额 16 -152,032,484.72 31,951,038.81 存放中央银行和同业款项净增加额 17 - 支付原保险合同赔付款项的现金 18 - 支付利息、手续费及佣金的现金 19 510,064.26 支付保单红利的现金 20 - 支付给职工以及为职工支付的现金 21 33,318,818.72 14,380,126.69 支付的各项税费 22 14,637,470.94 11,029,524.09 支付其他与经营活动有关的现金 23 （三十四） 91,043,950.65 28,221,317.49 经营活动现金流出小计 24 -8,092,460.84 112,129,432.90 经营活动产生的现金流量净额 25 184,264,575.44 -123,150,290.84 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 26 10,454,000.00 - 取得投资收益收到的现金 27 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28 21,750.00 317,500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 29 - 收到其他与投资活动有关的现金 30 - 投资活动现金流入小计 31 10,475,750.00 317,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 32 623,587.15 6,149,899.74 投资支付的现金 33 - 质押贷款净增加额 34 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 35 - 支付其他与投资活动有关的现金 36 - 投资活动现金流出小计 37 623,587.15 6,149,899.74 投资活动产生的现金流量净额 38 9,852,162.85 -5,832,399.74 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 39 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40 - 取得借款收到的现金 41 270,000,000.00 168,800,000.00 发行债券收到的现金 42 - 收到其他与筹资活动有关的现金 43 （三十四） 1,998,955.47 - 筹资活动现金流入小计 44 271,998,955.47 168,800,000.00 偿还债务支付的现金 45 401,000,000.00 98,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46 17,903,592.71 4,930,274.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 47 2,213,695.00 - 支付其他与筹资活动有关的现金 48 5,985,975.81 筹资活动现金流出小计 49 418,903,592.71 109,716,250.64 筹资活动产生的现金流量净额 50 -146,904,637.24 59,083,749.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51 - 五、现金及现金等价物净增加额 52 47,212,101.05 -69,898,941.22 加：期初现金及现金等价物余额 53 20,773,056.71 90,671,997.93 六、期末现金及现金等价物余额 54 67,985,157.76 20,773,056.71 法定代表人： 张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 43 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 合 并 股 东 权 益 变 动 表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2007年度 本年金额 项 目 行次 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一、上年年末余额 1 454,109,778.00 40,993,691.89 - 104,251,185.39 -290,054,668.51 - 5,328,762.68 314,628,749.45 454,109,778.00 36,893,144.17 104,25 加：会计政策变更 2 -1,000,666.38 - -104,251,185.39 - -53,699,404.83 31,244,193.93 -127,707,062.67 前期差错更正 3 -11,675,211.00 -11,675,211.00 二、本年年初余额 4 454,109,778.00 39,993,025.51 - - - -355,429,284.34 - 36,572,956.61 175,246,475.78 454,109,778.00 36,893,144.17 - 104,25 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 - 480,202.54 - - - 7,674,666.07 - 4,915,053.22 13,069,921.83 - 3,099,881.34 - -104,25 （一）净利润 6 7,674,666.07 9,998,036.96 17,672,703.03 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - 1,480,202.54 - - - - - 518,752.93 1,998,955.47 - 5,672,573.14 - -104,25 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 1,480,202.54 518,752.93 1,998,955.47 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 - 4．其他 11 - 5,672,573.14 -104,25 上述（一）和（二）小计 12 - 1,480,202.54 - - - 7,674,666.07 - 10,516,789.89 19,671,658.50 - 5,672,573.14 - -104,25 （三）所有者投入和减少资本 13 - -1,000,000.00 - - - - - - -1,000,000.00 - -2,572,691.80 - 1．所有者投入资本 14 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 - 3．其他 16 -1,000,000.00 -1,000,000.00 -2,572,691.80 （四）利润分配 17 - - - - - - - -5,601,736.67 -5,601,736.67 - - - 1．提取盈余公积 18 2．提取一般风险准备 19 3．对所有者（或股东）的分配 20 -5,601,736.67 -5,601,736.67 4．其他 21 （五）所有者权益内部结转 22 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） 23 2．盈余公积转增资本（或股本） 24 3．盈余公积弥补亏损 25 4．其他 26 四、本年年末余额 27 454,109,778.00 40,473,228.05 - - - -347,754,618.27 - 41,488,009.83 188,316,397.61 454,109,778.00 39,993,025.51 - - - 法定代表人：张春景 主管会计工作负责人：赵宝英 44 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 资 产 负 债 表 2007年12月31日 会合01表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 资 产 行次 附注六 年末余额 年初余额 负债和股东权益 行次 附注六 年末余额 年初余额 资产： —— —— 负债： —— —— 现金及存放中央银行存款 1 58,409.02 440,144.04 向中央银行借款 20 存放同业存款 2 9,990,892.98 1,675,238.90 同业及其他金融机构存放款项 21 贵金属 3 拆入资金 22 54,000,000.00 拆出资金 4 交易性金融负债 23 交易性金融资产 5 衍生金融负债 24 衍生金融资产 6 卖出回购金融资产款 25 90,000,000.00 买入返售金融资产 7 吸收存款 26 应收利息 8 应付职工薪酬 27 5,955,252.68 15,897,383.95 发放贷款和垫款 9 651,347.05 146,701,347.05 应交税费 28 1,457,361.89 707,051.44 可供出售金融资产 10 应付利息 29 1,271,060.51 4,233,648.42 持有至到期投资 11 预计负债 30 长期股权投资 12 （二） 150,205,502.40 178,405,329.07 应付债券 31 投资性房地产 13 221,441,099.85 228,035,595.93 递延所得税负债 32 固定资产 14 592,087.03 732,831.88 其他负债 33 243,724,157.84 249,346,925.72 无形资产 15 71,954.26 72,837.52 商誉 16 递延所得税资产 17 其他资产 18 （一） 27,682,185.86 12,226,255.76 负债合计 34 252,407,832.92 414,185,009.53 股东权益： —— —— 股本 35 454,109,778.00 454,109,778.00 资本公积 36 33,980,373.88 34,980,373.88 盈余公积 37 一般风险准备 38 未分配利润 39 -329,804,506.35 -334,985,581.26 股 东 权 益 合 计 40 158,285,645.53 154,104,570.62 资产总计 19 410,693,478.45 568,289,580.15 负债及所有者权益总计 41 410,693,478.45 568,289,580.15 法定代表人：张春景 会计机构负责人： 赵宝英 填表人：陈兵 45 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 利 润 表 2007年度 编制单位：安信信托投资股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 附注六 本年金额 上年金额 一、营业收入 1 （三） 64,672,776.51 20,003,184.22 利息净收入 2 （三） -10,753,530.99 -11,349,487.21 利息收入 3 6,478,815.08 16,751,326.40 利息支出 4 17,232,346.07 28,100,813.61 手续费及佣金净收入 5 （三） 55,581,128.17 27,335,272.17 手续费及佣金收入 6 63,600,060.86 29,303,672.17 手续费及佣金支出 7 8,018,932.69 1,968,400.00 投资收益（损失以“-”号填列） 8 （三） 16,445,179.33 472,399.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 10 汇兑收益（损失以“-”号填列） 11 其他业务收入 12 3,400,000.00 3,544,999.96 二、营业支出 13 （四） 53,068,233.60 64,194,640.58 营业税金及附加 14 （四） 4,652,992.74 3,197,370.61 业务及管理费 15 （四） 42,069,918.00 26,808,375.39 资产减值损失 16 （四） 1,552,679.94 29,404,862.61 其他业务成本 17 （四） 4,792,642.92 4,784,031.97 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18 11,604,542.91 -44,191,456.36 加：营业外收入 19 1,539,532.00 2,250,000.00 减：营业外支出 20 7,963,000.00 508,045.01 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 21 5,181,074.91 -42,449,501.37 减：所得税费用 22 470,330.52 五、净利润（亏损以“-”号填列） 23 5,181,074.91 -42,919,831.89 补充资料： 1、基本每股收益 24 0.0114 -0.0945 2、稀释每股收益 25 0.0114 -0.0945 法定代表人： 张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 46 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 现 金 流 量 表 2007年 会企03表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： —— —— 客户存款和同业存放款项净增加额 1 - 向中央银行借款净增加额 2 - 处置交易性资产净增加额 3 1,214,265.90 向其他金融机构拆入资金净增加额 4 -142,000,000.00 -169,500,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 5 70,709,125.10 47,697,356.73 收到其他与经营活动有关的现金 6 127,664,564.52 191,223,091.75 经营活动现金流入小计 7 56,373,689.62 70,634,714.38 客户贷款及垫款净增加额 8 -148,750,000.00 34,779,038.81 存放中央银行和同业款项净增加额 9 - - 支付手续费及佣金的现金 10 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 11 25,911,692.25 6,689,572.58 支付的各项税费 12 4,035,541.28 5,680,345.61 支付其他与经营活动有关的现金 13 193,381,749.86 16,962,963.70 经营活动现金流出小计 14 74,578,983.39 64,111,920.70 经营活动产生的现金流量净额 15 -18,205,293.77 6,522,793.68 二、投资活动产生的现金流量： 16 - 收回投资收到的现金 17 10,454,000.00 - 取得投资收益收到的现金 18 15,983,918.98 - 收到其他与投资活动有关的现金 19 - 27,500.00 投资活动现金流入小计 20 26,437,918.98 27,500.00 投资支付的现金 21 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22 298,706.15 5,211,810.33 支付其他与投资活动有关的现金 23 - - 投资活动现金流出小计 24 298,706.15 5,211,810.33 投资活动产生的现金流量净额 25 26,139,212.83 -5,184,310.33 三、筹资活动产生的现金流量： 26 - 吸收投资收到的现金 27 - 取得借款收到的现金 28 - 发行债券收到的现金 29 - 收到其他与筹资活动有关的现金 30 - 筹资活动现金流入小计 31 - - 偿还债务支付的现金 32 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33 20,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 34 - 筹资活动现金流出小计 35 - 20,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 36 - -20,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37 - 五、现金及现金等价物净增加额 38 7,933,919.06 1,318,483.35 加：期初现金及现金等价物余额 39 2,115,382.94 796,899.59 六、期末现金及现金等价物余额 40 10,049,302.00 2,115,382.94 法定代表人：张春景 会计机构负责人：赵宝英 填表人：陈兵 47 股 东 权 益 变 动 表 2007年度 编制单位：安信信托投资股份有限公司 本年金额 上年金额 项 目 行次 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 一、上年年末余额 1 454,109,778.00 40,993,691.89 - 104,251,185.39 -289,535,742.51 309,818,912.77 454,109,778.00 36,893,144.17 加：会计政策变更 2 - -6,013,318.01 - -104,251,185.39 -33,774,627.75 -144,039,131.15 -5,012,651.63 前期差错更正 3 -11,675,211.00 -11,675,211.00 二、本年年初余额 4 454,109,778.00 34,980,373.88 - - -334,985,581.26 154,104,570.62 454,109,778.00 31,880,492.54 - 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 5 - -1,000,000.00 - - 5,181,074.91 4,181,074.91 - 3,099,881.34 - （一）净利润 6 5,181,074.91 5,181,074.91 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7 - - - - - - - 5,672,573.14 - 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 8 - 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 9 - 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 10 - 4．其他 11 - 5,672,573.14 上述（一）和（二）小计 12 - - - - 5,181,074.91 5,181,074.91 - 5,672,573.14 - （三）所有者投入和减少资本 13 - -1,000,000.00 - - - -1,000,000.00 - -2,572,691.80 - 1．所有者投入资本 14 - 2．股份支付计入所有者权益的金额 15 - 3．其他 16 -2,572,691.80 -1,000,000.00 -1,000,000.00 （四）利润分配 17 - 1. 提取盈余公积 18 - 2．对所有者（或股东）的分配 19 - 3．其他 20 - （五）所有者权益内部结转 21 - 1．资本公积转增资本（或股本） 22 - 2．盈余公积转增资本（或股本） 23 - 3．盈余公积弥补亏损 24 - 4．其他 25 - 四、本年年末余额 26 454,109,778.00 33,980,373.88 - - -329,804,506.35 158,285,645.53 454,109,778.00 34,980,373.88 - - 法定代表人： 张春景 主管会计工作负责人： 赵宝英 3 安信信托投资股份有限公司 二 OO 七年度财务报表附注 一、公司基本情况 安信信托投资股份有限公司（原名：鞍山市信托投资股份有限公司）系非银行金融机构，于 2004 年 8 月 6 日更名为安信信托投资股份有限公司(以下简称公司或本公司)，注册地址变更为上海市杨浦 区控江路 1553-1555 号 A 座 3 楼 301 室，其前身为鞍山市信托投资公司，成立于 1987 年 2 月。1992 年经辽宁省经济体制改革委员会和中国人民银行辽宁省分行批准改组为股份有限公司，总股本为 102,750,000 股。1994 年 1 月公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易，经过转增、送配股，至本 报告期末公司总股本为 454,109,778 股。 公司重大资产重组及股权分置改革的议案于 2006 年 1 月 9 日召开的第一次临时股东大会审议通 过。股权分置改革的方案实施内容：股权分置改革与资产重组相结合，公司第一大股东上海国之杰投 资发展有限公司以评估价值为 329,154,597.40 元的资产（其中：银晨网讯科技有限公司 74.0488%股 权，评估值 220,385,786.40 元，鞍山路 1 号 6-7 层房产，评估值 108,768,811.00 元）以及上海国之 杰投资发展有限公司对本公司的债权 103,222,513.64 元，合计 432,377,111.04 元与本公司账面值为 432,139,849.61 元的资产进行置换，形成置换差额 237,261.43 元，由上海国之杰投资发展有限公司 予以豁免。同时，上海国之杰投资发展有限公司承诺：本公司置出的账面值为 432,139,849.61 元的资 产中除上海假日百货有限公司 95%的股权（账面值为 12,048,053.68 元）外总计为 420,091,795.93 元 资产，由上海国之杰投资发展有限公司委托本公司处置，处置所得归本公司所有。截止 2007 年 12 月 31 日，股本总数为 454,109,778 股，其中：有限售条件股份为 150,580,672 股，占股份总数的 33.16%， 无限售条件股份为 303,529,106 股，占股份总数的 66.84%。 经营范围：公司于 2003 年 3 月 13 日收到银复[2003]43 号文《中国人民银行关于鞍山市信托投资 股份有限公司重新登记的批复》，并于 2003 年 3 月 28 日获得中国人民银行沈阳分行颁发的《中华人 民共和国信托机构法人许可证》。公司重新登记后可以经营下列本外币业务：受托经营资金信托业务， 受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务，受托经营法律、行政法规允许从事的投资基金业务， 作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务，受托经营公益信托，经营企业资产的重 组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等中介业务，受托经营国务院有关部门批准的国债、政策 性银行债券、企业债券等债券的承销业务，代理财产的管理、运用和处分；代保管业务，信用见证、 资信调查及经济咨询业务，以银行存放、同业拆放、贷款、融资租赁或投资方式运用自有资金，以固 有财产为他人提供担保，办理金融同业拆借，中国人民银行批准的其他业务（上述经营范围涉及许可 的凭许可证经营）。 3 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明。 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他 各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第五条至第十九条规定及《企业会计 准则解释第 1 号》需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得并 可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外 币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年末折 算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相关资产 成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 50 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分 配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单 独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融 资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作 为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认 金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认 利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额（公司管理层明确较大的标准）的持有至到期类投 资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类 为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至 到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内）， 市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该 投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期 不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 51 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （3）应收款项和贷款 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向 购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入 资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将 金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资 产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 52 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部（或部分）直接参考（应明确是年末或某个 一定期间的平均价）活跃市场中的报价（或采用估值技术等）。（采用估值技术的，应按照各类金融 资产或金融负债分别披露相关估值假设，包括提前还款率、预计信用损失率、利率或折现率等。） 5、金融工具的汇率风险 本公司业已存在的承担汇率波动风险（指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而 发生波动的风险）的金融工具。 6、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成 的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用 损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初 始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在 确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应 收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收账款余额 10％以上的款项之和。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类 似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行减值 测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按 账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比 例： 53 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 分 类 计提比例（%） 正常类 0-0.6 关注类 2 次级类 20 可疑类 50 损失类 100 （十一）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货 的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货， 在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可 变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可 变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计 提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难 以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备 金额内转回，转回的金额计入当期损益。 54 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （十二）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资产 采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减 值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十三）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归 属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 55 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换 入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定 折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期 与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 5％ 2.71％ 专用设备 3－5 5％ 19.00%－31.67％ 运输设备 10 5％ 9.50％ 其他设备 6 5％ 15.83％ （十四）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 56 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用 状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固 定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不 调整原已计提的折旧额。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 一般按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生 的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的 成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并 将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资 产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换 入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价 值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为 换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非 同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，每期末对该项资产进行 减值测试，按估计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 57 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利 的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额 成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断， 以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊 销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。 （2）使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 每年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 （3）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资 产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销，每期末对该项资产进行 减值测试，按估计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利 的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额 成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使用寿命的，企业应当综合各方面因素判断， 以确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊 销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。 3、研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准： 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； 58 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法（结合公司特殊情况加 以说明）平均摊销。 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期限平均摊销。 （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确 定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面 价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可 能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减 值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净 额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认 为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余 使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再 转回。 59 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单 项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十八）资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决 策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值 两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但 对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值， 然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比 例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 资产组一经认定，通常不进行调整，有确凿证据表明资产组确要调整的除外。 （十九）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合并 成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 60 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股 利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非 货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿 证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价 值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需 要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的 财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则 视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得 的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单 位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过 上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 61 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投 资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益 的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权 投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （二十）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的， 借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费 用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 62 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取 得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售 状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整 每期利息金额。 （二十一）股份支付 公司授予高管人员以权益结算或以现金结算的股权激励。用于股权激励的权益工具按照授权日 的公允价值计量。 1、股份支付的种类 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公 积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个 资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 2、公允价值的确定方法 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授 予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用 Black-Scholes 期权定价模型等确定其公允价值，选用 的期权定价模型至少应当考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价 格④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行 权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本 费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 63 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （二十二）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续 管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不 公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳 务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会 计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认 提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡 资产使用权收入金额： （1）利息收入是指公司发放自营贷款，按期计提利息所确认的收入。发放贷款到期（含展期，下 同）90 天后尚未收回的，其应计利息停止计入当期利息收入，纳入表外核算；已计提的贷款应收利息， 在贷款到期 90 天后仍未收回的，或在应收利息逾期 90 天后仍未收到的，冲减原已计入损益的利息收 入，转作表外核算。已核销贷款收回超过原本金部分，以及在表外核算的应收利息如有收回，计入当 期利息收入。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 64 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （二十三）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产 生的递延所得税资产。 （二十四）合并报表合并范围发生变更的理由 2007 年 3 月，本公司与国之杰拟签订回购银晨网讯科技有限公司（以下简称：银晨网讯）股权协 议，国之杰拟回购本公司所持有的银晨网讯 74.0488%的股权，该股权回购协议于 2007 年 4 月 1 日公 司第五届董事会第十二次会议决议通过。故本公司未将银晨网讯纳入 2006 年合并报表范围。根据 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》要求合并报表范围为全部子公司，故将子公司 银晨网讯纳入合并范围并调整 2007 年期初数。 （二十五）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 1、根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的 5-19 条相关内容及《企业会计准则解释第 1 号》，对财务报表项目进行了追溯 调整。 上列各项对报表的影响如下： 项 目 股权投资差额 对资本公积的影响 -1,000,666.38 对 2007 年初留存收益的影响 -157,950,590.22 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 -53,699,404.83 对 2006 年净利润的影响 17,661,250.73 （1）根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》对银晨网讯形成同一控制下企业合并，取得的 长期投资的借方差额为 176,612,507.33 元，其中减少资本公积金额为 1,000,666.38 元，减少盈余公积 金额为 104,251,185.39 元，减少年初未分配利润金额为 71,360,655.56 元。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司股权投资借方差额摊销数追溯调整，增加年初未分配利润 17,661,250.73 元。 2、根据鞍山市社会保险局于 2007 年 9 月 20 日出具鞍社保稽[2007]36 号稽核结论对以前年度欠 缴社会保险费进行追溯调整。 65 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 上列对报表的影响如下： 项 目 金额 对 2007 年末留存收益的影响 -11,675,211.00 其中：对 2007 年初未分配利润的影响 -11,675,211.00 其中：1993 年-2003 年欠缴 11,110,055.00 元，2004 年欠缴 565,156.00 元。 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 计缴基数 营业税 5％ 应纳税营业额 城建税 7％ 应纳增值税额与应纳营业税之和 增值税 17％ 当期的销项税额－当期允许抵扣的进项税额 所得税 33％ 应纳税所得额 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围，公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合 并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依 据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司 所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 66 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （一）通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 被投资单位 企业 注册资本 经营范围 本公司年末 实质上构成对子公司 本公司合计 本公司合计享有的 合并范围内 全称 类型 实际投资额 的净投资的余额 持股比例 表决权比例 表决权比例 鞍山宏信典当 有限 1,000 万元 质押典当业 900 万元 900 万元 90% 90% 100% 有限责任公司 责任 务、房地产抵 公司 押典当业务、 限额内绝当物 品的变卖、鉴 定评估及咨询 服务 鞍山安信房地 有限 4,000 万元 房产开发、商 3,600 万元 3,600 万元 90% 90% 100% 产经营开发有 责任 品房出售、出 限公司 公司 租 鞍山市信安资 有限 4,000 万元 高新技术产业 3,000 万元 3,000 万元 75% 75% 75% 产经营有限公 责任 投资；新技术 司 公司 项目投资策划 与咨询、可行 性研究；对外 投资、投资项 目策划与咨询 管理；企业资 产的策划咨询 等 上海凯盟投资 有限 3,000 万元 实业投资,科 2,000 万元 2,000 万元 66.67% 66.67% 100% 发展有限公司 责任 技投资,投资 公司 管理,科技信 息领域内的 “四技”服务 等 67 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （二）通过同一控制下的企业合并取得的子公司 被投资单 注册地 企业类型 注册资本 经营范围 实质上构成对 本公司合 本公司合计享 合并范围 本公司年末 位全称 子公司的净投 计持股比 有的表决权比 内表决权 实际投资额 资的余额 例 例 比例 银晨网讯 上海 有限责任 5,000 网络产品及工 3,702.44 万 3,702.44 万元 74.0488% 74.0488% 74.0488% 科技有限 公司 万元 程、通讯设备及 元 公司 器材（不含无线 电发射设备）、 电子计算机及 配件、软件的开 发、技术成果转 让；电子系统工 程以及相关高 新技术产品的 研制、开发、生 产、销售等 （三）本年合并报表范围未发生变化。 （四）少数股东权益和少数股东损益 本年少数股东 其他增减 项 目 年初金额 年末金额 损益增减 少数股东权益 鞍山市信安资产经营有限公司 5,328,762.68 746,226.63 0.00 6,074,989.31 银晨网讯 31,244,193.93 9,251,810.33 -5,082,983.74 35,413,020.52 合 计 36,572,956.61 9,998,036.96 -5,082,983.74 41,488,009.83 其他增减说明： 本年银晨网讯利润分配减少少数股东权益 5,601,736.67 元；资本公积增加少数股东权益 518,752.93 元。 68 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 人民币 245,978.01 954,554.14 银行存款 － － 人民币 67,739,179.75 19,762,649.98 其他货币资金 － － 人民币 － 55,852.59 合 计 67,985,157.76 20,773,056.71 （二）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已 单独计提坏账准备的 14,844,251.59 58.68% 0.26% 39,098.40 16,722,590.31 54.75% 0.15% 25,518.87 款项 2、其他按账龄段划分 为类似信用风险特征 10,452,431.60 41.32% 16.31% 1,705,157.60 13,822,384.70 45.25% 11.76% 1,625,610.97 的款项 其中：1 年以内 3,039,105.63 12.01% 8.05% 244,641.12 8,750,322.54 28.65% 1.23% 107,290.09 1－2 年 2,743,766.11 10.85% 2.15% 59,105.13 252,555.10 0.83% 0.60% 1,515.33 2－3 年 188,427.80 0.74% 100.00% 188,427.80 539,045.00 1.76% 93.59% 504,492.00 3 年以上 4,481,132.06 17.72% 27.07% 1,212,983.55 4,280,462.06 14.01% 23.65% 1,012,313.55 合 计 25,296,683.19 100.00% 1,744,256.00 30,544,975.01 100.00% 1,651,129.84 69 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 账 龄 占应收账款 总额的比例 第一名 4,327,851.59 1 年以内 17.11% 第二名 4,000,000.00 3 年以上 15.81% 第三名 2,762,400.00 1-2 年 10.92% 第四名 2,120,000.00 1 年以内 8.38% 第五名 1,634,000.00 1 年以内 6.46% 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 0.23％。 （三）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金 额重大并 已单独计 75,766,052.64 48.11% 1.50% 1,140,000.00 70,537,858.29 38.82% 20.05% 14,140,966.09 提坏账准 备的款项 2、其他按 账龄段划 分为类似 81,716,679.71 51.89% 34.38% 28,097,849.94 111,184,856.38 61.18% 27.40% 30,460,985.03 信用风险 特征的款 项 其中：1 年 16,805,456.82 10.67% 3.31% 556,147.93 19,635,519.29 10.80% 0.67% 131,248.80 以内 1－2 年 30,947,885.23 19.66% 0.61% 189,053.39 31,141,919.65 17.14% 14.12% 4,398,705.27 2－3 年 4,490,720.83 2.85% 98.37% 4,417,543.83 1,823,151.83 1.00% 87.61% 1,597,346.23 70 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 3 年以上 29,472,616.83 18.72% 77.82% 22,935,104.79 58,584,265.61 32.24% 41.54% 24,333,684.73 合 计 157,482,732.35 100.00% 29,237,849.94 181,722,714.67 100.00% 44,601.951.12 2、单项金额重大的其他应收款 占其他应收款 单项重大排名 性质或内容 金 额 账龄 总额的比例 深圳市世纪汇鑫实业集团有限公司 往来款 30,000,000.00 1 年以内 19.05% 上海子微电子科技有限公司 往来款 15,582,860.64 0~2 年 9.89% 上海国正投资管理有限公司 往来款 10,183,192.00 0~2 年 6.47% 上海庄润国际贸易有限公司 往来款 10,000,000.00 1-2 年 6.35% 上海国之杰投资发展有限公司 股权收购余款 10,000,000.00 1 年以内 6.35% 3、年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 10,000,000.00 元， 详见本附注七（二）5（3）。截止审计报告日，本公司已收到股权转让余款 10,000,000.00 元。 4、年末其他关联方余额占其他应收款总金额的 2.08％。 （四）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 开发产品 657,482.67 0.00 12,370,749.30 0.00 开发成本 35,744,561.88 0.00 17,272,150.88 0.00 原材料 3,568,089.07 2,768,246.23 3,343,539.36 2,768,246.23 在产品 871,533.05 355,509.09 1,222,065.35 355,509.09 库存商品 1,443,522.86 87,795.57 498,811.88 87,795.57 合 计 42,285,189.53 3,211,550.89 34,707,316.77 3,211,550.89 注：其中 36,402,044.55 元存货用于抵押，详见附注九（二）1。 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 1、原材料 2,768,246.23 0.00 0.00 0.00 2,768,246.23 2、在产品 355,509.09 0.00 0.00 0.00 355,509.09 71 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 3、库存商品 87,795.57 0.00 0.00 0.00 87,795.57 合 计 3,211,550.89 0.00 0.00 0.00 3,211,550.89 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 （五）发放贷款和垫款 年末数 年初数 项 目 账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备 短期贷款 0.00 0.00 146,000,000.00 0.00 逾期贷款 36,958,608.49 36,124,746.16 59,450,250.73 55,283,903.68 合计 36,958,608.49 36,124,746.16 205,450,250.73 55,283,903.68 1、短期贷款 年末数 年初数 项 目 账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备 信 用 0.00 0.00 30,000,000.00 0.00 保 证 0.00 0.00 26,000,000.00 0.00 抵 押 0.00 0.00 90,000,000.00 0.00 合 计 0.00 0.00 146,000,000.00 0.00 ２、逾期贷款 年末数 年初数 项 目 账面余额 呆账准备 账面余额 呆账准备 信 用 4,709,626.00 4,209,110.00 18,075,182.56 17,460,666.56 保 证 21,185,310.21 21,034,479.16 26,128,911.17 26,042,080.12 抵 押 11,063,672.28 10,881,157.00 15,246,157.00 11,781,157.00 合 计 36,958,608.49 36,124,746.16 59,450,250.73 55,283,903.68 72 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 3、贷款和垫款按个人和企业分布情况 年末数 年初数 项 目 账面余额 账面余额 个人贷款和垫款 - - —贷款 2,178,055.28 5,744,940.00 企业贷款和垫款 - - —贷款 34,780,553.21 199,705,310.73 贷款和垫款总额 36,958,608.49 205,450,250.73 减：贷款损失准备 - - 其中：单项计提数 36,124,746.16 55,283,903.68 组合计提数 - - 贷款和垫款账面价值 833,862.33 150,166,347.05 4、贷款按行业分布情况 行业分布 年末数 年初数 房地产业 3,950,000.00 31,650,000.00 建筑业 700,000.00 863,000.00 钢铁业 400,000.00 3,710,000.00 服务业 342,000.00 120,802,000.00 工业 26,438,553.21 39,730,310.73 商业 950,000.00 950,000.00 个人 2,178,055.28 5,744,940.00 其他 2,000,000.00 2,000,000.00 贷款总额 36,958,608.49 205,450,250.73 减：贷款损失准备 其中：单项计提数 36,124,746.16 55,283,903.68 组合计提数 - - 贷款账面价值 833,862.33 150,166,347.05 73 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （六）持有至到期投资 项 目 年末数 年初数 债券投资 17,563,720.56 17,563,720.56 减：持有至到期投资减值准备 17,563,720.56 17,563,720.56 合 计 0.00 0.00 （七）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投 46,774,600.00 35,342,376.67 69,310,600.00 29,678,550.00 资 1、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 年末减值准备 海城西柳宾馆 435,000.00 435,000.00 0.00 435,000.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限公司 800,000.00 800,000.00 0.00 800,000.00 800,000.00 海南大陆置业公司 5,750,000.00 5,750,000.00 0.00 5,750,000.00 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 100,000.00 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 鞍山市玉佛山管理委员会 500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 500,000.00 鞍山信托咨询公司 50,000.00 50,000.00 0.00 50,000.00 50,000.00 东北金信（大连）联合开发股份公司 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 鞍山金山实业股份有限公司 3,500,000.00 3,500,000.00 0.00 3,500,000.00 3,500,000.00 鞍山自控仪表（集团）股份有限公司 34,300,100.00 34,300,100.00 0.00 34,300,100.00 22,867,876.67 鞍山市商业银行股份有限公司 2,502,000.00 2,502,000.00 -2,502,000.00 0.00 0.00 一百股票 6,000.00 6,000.00 0.00 6,000.00 6,000.00 三产股票 5,000.00 5,000.00 0.00 5,000.00 5,000.00 房屋股票 180,000.00 180,000.00 0.00 180,000.00 180,000.00 百货大楼 202,500.00 202,500.00 -54,000.00 148,500.00 148,500.00 合计 49,330,600.00 49,330,600.00 -2,556,000.00 46,774,600.00 35,342,376.67. 74 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业 上海三至酒店 投资 19,980,000.00 19,980,000.00 -19,980,000.00 0.00 0.00 管理有限公司 3、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 东北金信（大连） 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 预计无法收 联合开发股份公 回 司 鞍山金山实业股 3,500,000.00 0.00 0.00 3,500,000.00 预计无法收 份有限公司 回 海城西柳宾馆 435,000.00 0.00 0.00 435,000.00 预计无法收 回 鞍山永发工贸有 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 预计无法收 限公司 回 海南大陆置业公 5,750,000.00 0.00 0.00 5,750,000.00 预计无法收 司 回 鞍山信托工业公 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 预计无法收 司 回 鞍山市玉佛山管 500,000.00 0.00 0.00 500,000.00 预计无法收 理委员会 回 鞍山信托咨询公 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00 预计无法收 司 回 鞍山自控仪表（集 17,150,050.00 5,717,826.67 0.00 22,867,876.67 预计可收回 团）股份有限公司 金额低于账 面价值 预计无法收 一百股票 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00 回 三产股票 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 预计无法收 75 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 回 0.00 预计无法收 房屋股票 180,000.00 0.00 180,000.00 回 预计无法收 百货大楼 202,500.00 0.00 54,000.00 148,500.00 回 合计 29,678,550.00 5,717,826.67 54,000.00 35,342,376.67 （八）投资性房地产 本年增加额 本年减少额 自用房 投资性房地产 项 目 年初余额 地产或 年末余额 购置 其 他 处置 转为自用房地 其 他 存货转 产或开发商品 入 一、原价合计 261,636,419.88 0.00 0.00 0.00 0.00 12,383,900.34 242,803.80 249,009,715.74 1、已出租的建筑物 188,954,955.08 0.00 0.00 0.00 0.00 12,383,900.34 0.00 176,571,054.74 2、临时闲置 72,681,464.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 242,803.80 72,438,661.00 二、累计折旧或累计摊销合 6,969,248.32 0.00 0.00 6,539,773.46 0.00 0.00 940,405.89 12,568,615.89 计 1、已出租的建筑物 6,969,248.32 0.00 0.00 4,980,724.10 0.00 0.00 940,405.89 11,009,566.53 2、临时闲置 0.00 0.00 0.00 1,559,049.36 0.00 0.00 0.00 1,559,049.36 三、本年折旧或摊销合计 6,539,773.46 1、已出租的建筑物 4,980,724.10 2、临时闲置 1,559,049.36 四、投资性房地产减值准备 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00 累计金额合计 1、已出租的建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2、临时闲置 15,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15,000,000.00 五、投资性房地产账面价值 239,667,171.56 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 18,226,071.71 221,441,099.85 合计 1、已出租的建筑物 181,985,706.76 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16,424,218.55 165,561,488.21 2、临时闲置 57,681,464.80 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,801,853.16 55,879,611.64 年末抵押或担保的固定资产原价为 112,575,744.33 元，详见附注七（二）5（1）d。 76 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （九）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 4,419,381.46 0.00 0.00 4,419,381.46 专用设备 734,560.72 78,225.00 0.00 812,785.72 运输设备 8,066,349.96 381.00 123,849.00 7,942,881.96 其他设备 3,613,067.95 294,950.00 97,057.45 3,810,960.50 合 计 16,833,360.09 373,556.00 220,906.45 16,986,009.64 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 921,318.27 143,187.96 0.00 1,064,506.23 专用设备 509,661.34 145,310.00 0.00 654,971.34 运输设备 2,159,589.25 890,230.26 68,369.32 2,981,450.19 其他设备 2,451,766.37 515,388.21 83,172.41 2,883,982.17 合 计 6,042,335.23 1,694,116.43 151,541.73 7,584,909.93 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 专用设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 0.00 0.00 0.00 0.00 其他设备 66,295.24 0.00 0.00 66,295.24 合 计 66,295.24 0.00 0.00 66,295.24 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 3,498,063.19 0.00 143,187.96 3,354,875.23 专用设备 224,899.38 78,225.00 145,310.00 157,814.38 运输设备 5,906,760.71 381.00 945,709.94 4,961,431.77 其他设备 1,095,006.34 294,950.00 529,273.25 860,683.09 合 计 10,724,729.62 373,556.00 1,763,481.15 9,334,804.47 77 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （十）在建工程 本年减少 资金 工程投入占 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 年末数 转入固定资产 其他减少 来源 预算比例 700,000.0 466,216.0 232,127.1 营业厅装修工程 0.00 698,343.15 0.00 自筹 100% 0 0 5 （十一）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 技术转让费 3,321,115.00 0.00 0.00 3,321,115.00 软 件 87,500.00 8,000.00 0.00 95,500.00 合 计 3,408,615.00 8,000.00 0.00 3,416,615.00 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 技术转让费 2,375,557.75 330,228.00 0.00 2,705,785.75 软 件 14,662.48 8,883.26 0.00 23,545.74 合 计 2,390,220.23 339,111.26 0.00 2,729,331.49 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 技术转让费 945,557.25 0.00 330,228.00 615,329.25 2.25 年 软 件 72,837.52 8,000.00 8,883.26 71,954.26 8年 合 计 1,018,394.77 8,000.00 339,111.26 687,283.51 （十二）长期待摊费用 剩余摊销 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 期限 营业厅装修 3,278,586.30 1,443,348.21 708,247.15 619,479.61 1,746,470.55 1,532,115.75 1-5 年 费 78 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （十三）短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押借款 34,800,000.00 * 54,800,000.00 保证借款 3,000,000.00 114,000,000.00 合 计 37,800,000.00 168,800,000.00 抵押、保证情况详见附注七（二）5（1）、附注九（二）1。 *：其中 4,800,000.00 元已逾期，至审计报告日未归还。 （十四）拆入资金 项 目 期末数 年初数 拆入资金 0.00 54,000,000.00 （十五）应付账款 年末数 年初数 7,970,412.79 9,705,472.15 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 （十六）预收账款 年末数 年初数 33,037,666.82 19,286,072.18 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 648,950.00 元。详见本 附注七（二）4。 2、年末余额中欠其他关联方款项为 1,370,000.00 元。详见本附注七（二）4。 （十七）卖出回购金融资产 项 目 年末数 年初数 卖出回购信贷资产 0.00 90,000,000.00 79 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （十八）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,956,148.47 21,577,215.66 17,170,638.39 7,362,725.74 二、职工福利费 2,055,219.84 -1,157,587.13 897,632.71 0.00 三、社会保险费 12,084,171.27 2,448,873.49 14,065,672.15 467,372.61 四、住房公积金 70,807.39 1,171,696.70 1,155,001.89 87,502.20 五、工会经费和职工教育经费 455,466.24 -329,054.60 29,873.58 96,538.06 六、非货币性福利 0.00 0.00 0.00 0.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 0.00 0.00 0.00 八、其 他 72,047.00 0.00 0.00 72,047.00 其中：以现金结算的股份支付 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 17,693,860.21 23,711,144.12 33,318,818.72 8,086,185.61 （十九）应交税费 项目 期末数 年初数 增值税 3,632,163.00 3,068,610.35 营业税 1,493,371.29 882,017.64 城市维护建设税 109,065.01 66,156.44 企业所得税 4,921,548.03 2,326,007.73 个人所得税 151,332.88 154,783.22 教育费附加 134,608.87 139,223.52 房产税 12,240.00 564,693.48 土地使用税 -76,768.17 26,866.76 水利建设基金 32,810.76 8,509.19 契税 0.00 369,143.00 其 他 171,657.11 242,220.39 合计 10,582,028.78 7,848,231.72 （二十）其他应付款 年末数 年初数 200,355,963.49 101,002,469.58 80 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 1、年末余额中欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 155,394,739.84 元。详 见本附注七（二）4。 2、年末余额中欠其它关联方款项为 132,754.44 元。详见本附注七（二）4。 3、金额较大的其他应付款 客户名称 金 额 性质或内容 上海国之杰投资发展有限公司 155,394,739.84 往来款 法理律师事务所 7,705,985.98 代理费 鞍山市财政局 7,500.000.00 税收补偿款 鞍山市商业银行鞍钢支行 7,155,000.00 往来款 （二十一）应付股利 年末余额 年初余额 17,569,211.67 14,181,170.00 应付股利欠付原因为股东尚未领取。 （二十二）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 发行 公积金 金额 比例％ 送股 其他 小计 金额 比例％ 新股 转股 1．有限售条件股份 境内非国有法人持股 187,435,031.00 41.28 0.00 0.00 0.00 -36,854,359.00 -36,854,359.00 150,580,672.00 33.16 2．无限售条件股份 人民币普通股 266,674,747.00 58.72 0.00 0.00 0.00 36,854,359.00 36,854,359.00 303,529,106.00 66.84 3．股份总数 454,109,778.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 454,109,778.00 100.00 81 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 注：有限售条件股份可上市流通预计时间表： 股东名称 所持有限售条件的 可上市流通时间 承诺的限售条件 股份数量（股） 上海国之杰投资发展有限 149,670,672 见附注 注1 公司（以下简称：国之杰） 其他非流通股股东 910,000 未确定 注2 注 1：国之杰现持有的本公司 149,670,672 股自股权分置改革后复牌之日起至银晨网讯 2008 年度审计报告出具后 且承诺利润补足完成之日，不上市交易或转让。 注 2：由于未明确表示同意参与股改并承担相应对价安排，为使股改尽快实施，避免公司退市的风险，由国之杰先 行代其对价安排，国之杰保留按合法可行的方式向其追偿的权利，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通 股股份上市流通时，应先征得国之杰的同意，并由本公司向证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 （二十三）资本公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 1,000,666.38 -1,000,666.38 0.00 0.00 0.00 0.00 其他资本公积 39,993,025.51 0.00 39,993,025.51 1,480,202.54 1,000,000.00 40,473,228.05 合 计 40,993,691.89 -1,000,666.38 39,993,025.51 1,480,202.54 1,000,000.00 40,473,228.05 2006 年“资本公积－股本溢价”减少系根据准则对银晨网讯形成同一控制下企业合并，取得的长 期投资的借方差额为 176,612,507.33 元，其中减少资本公积金额为 1,000,666.38 元，减少盈余公积金 额为 104,251,185.39 元，减少未分配利润金额为 71,360,655.56 元。 2007 年资本公积增加系公司确认下属子公司银晨网讯资本公积变动相应增加的金额为 1,480,202.54 元。 2007 年资本公积减少系股改费用形成资本公积减少金额为 1,000,000.00 元。 （二十四）盈余公积 项 目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 35,246,090.44 -35,246,090.44 0.00 0.00 0.00 0.00 任意盈余公积 69,005,094.95 -69,005,094.95 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 104,251,185.39 -104,251,185.39 0.00 0.00 0.00 0.00 82 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 盈余公积的其他说明： 根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》对银晨网讯形成同一控制下企业合并，取得的长期投 资的借方差额为 176,612,507.33 元，其中减少资本公积金额为 1,000,666.38 元，减少盈余公积金额为 104,251,185.39 元，减少未分配利润金额为 71,360,655.56 元。 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 调整前 年初未分配利润 -290,054,668.51 调整 年初未分配利润（调增＋，调减－） -65,374,615.83 调整后 年初未分配利润 -355,429,284.34 加：本年净利润 7,674,666.07 年末未分配利润 -347,754,618.27 调整年初未分配利润-65,374,615.83 元，其中： 1、根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》对银晨网讯形成同一控制下企业合并，取得的长 期投资的借方差额为 176,612,507.33 元，其中减少资本公积金额为 1,000,666.38 元，减少盈余公积金 额为 104,251,185.39，减少未分配利润金额为 71,360,655.56 元。 2、同一控制下企业合并取得的子公司股权投资借方差额摊销数追溯调整，增加未分配利润 17,661,250.73 元。 3、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润-11,675,211.00 元，系公司 2007 年度以前累计 欠缴的社保经费，其中：1993 年-2003 年欠缴 11,110,055.00 元，2004 年欠缴 565,156.00 元。 （二十六）营业总收入及营业总成本 项 目 本年发生数 上年发生数 营业总收入 130,160,259.44 112,174,327.53 营业总成本 109,153,479.90 154,865,692.88 营业总利润 21,006,779.54 -42,691,365.35 公司向前五名客户销售总额为 36,580,045.03 元，占公司本年全部营业收入的 28.10%。 83 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 1、营业收入及成本 项 目 本年发生数 上年发生数 营业收入 59,516,206.54 65,885,121.96 营业成本 19,249,584.90 25,440,042.28 营业利润 40,266,621.64 40,445,079.68 ２、利息收入及支出 项 目 本年发生数 上年发生数 利息收入 6,478,815.08 16,751,326.40 利息支出 1,870,632.18 28,100,813.61 利息净收入 4,608,182.90 -11,349,487.21 ３、手续费及佣金收入及支出 项 目 本年发生数 上年发生数 手续费及佣金收入 64,165,237.82 29,537,879.17 手续费及佣金支出 0.00 1,968,400.00 手续费及佣金净收入 64,165,237.82 27,569,479.17 （二十七）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 6,381,894.38 3,416,967.78 城建税 7% 432,584.90 276,410.04 教育费附加 3% 304,604.93 271,807.16 房产税 12%、1.2% 528,011.57 469,932.98 其 他 391,898.28 244,433.15 合 计 8,038,994.06 4,679,551.11 84 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （二十八）财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 18,158,270.21 5,578,266.16 减：利息收入 2,686,427.07 145,257.65 其他 119,176.63 12,899.79 合 计 15,591,019.77 5,445,908.30 （二十九）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1、坏账损失 -1,130,008.93 12,335,091.91 2、存货跌价损失 0.00 179,937.30 3、贷款损失准备 -2,730,000.00 190,860.76 4、长期股权投资减值损失 5,663,826.67 10,723,667.64 5、投资性房地产减值损失 0.00 15,000,000.00 合 计 1,803,817.74 38,429,557.61 （三十）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 一、金融资产投资收益 - - 股票、基金投资收益 41,260.35 472,399.30 二、股权投资投资收益 - - 上海三至酒店投资管理有限公司 420,000.00 - 合 计 461,260.35 472,399.30 （三十一）营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 1、非流动资产处置利得合计 0.00 94,778.91 其中：固定资产处置利得 0.00 94,778.91 2、债务重组利得* 262,000.00 - 3、政府补助** 9,237,314.72 8,056,850.50 4、其他 5,950.00 65,869.96 合 计 9,505,264.72 8,217,499.37 85 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 *债务重组利得构成： 公司于 2006 年 12 月 20 日与鞍山市商业银行股份有限公司签订抵顶协议约定，公司偿还鞍山市 商业银行股份有限公司本金及利息共计 4,380,216.00 元。偿还方式为：用公司持有鞍山市商业银行股 份有限公司 276.40 万股股权（账面价值 250.20 万元）以 1:1 的比例抵顶所欠资金 276.40 万元；用公 司子公司鞍山安信房地产经营开发有限公司在岫岩县开发的商品房（6 户，建筑面积 596.76 平方米） 以 1,500 元/平方米的价格抵顶所欠资金 895,140.00 元；另剩余欠款 721,076.00 元以一次性现金偿还 方式解决。于 2007 年 6 月 29 日，鞍山市商业银行股份有限公司确认双方债权债务结清。 **政府补助说明： 内容 本年发生数 批准文件 批准机关 文件时效 沪国税浦一政（2003） 上海市浦东新区国家税务局、地方 2003 年 1 月 1 日起至 2010 增值税退税返还 1,950,782.72 第 060 号 税务局 年 12 月 31 日止 基于 AVS-M 的移动视频监控技术 600,000.00 浦东新区科技发展基金 2007 年 01 月 创新基金 50,000.00 上海市科技型小企业投资创新基金 － 技术吸收创新专项补贴资金 500,000.00 上海市企业技术创新服务中心 － 民生企业产业开放导向资金配套 550,000.00 上海市浦东新区财政局 － 财政补贴 666,000.00 上海市科技委员会 － CMM 补贴 200,000.00 沪浦科（2007）79 号 浦东新区科学技术委员会 － 人脸识别产业化项目补助 1,200,000.00 浦东新区科技发展基金 － 基于 AVS-M 的移动视频监控技术 100,000.00 上海浦东新区科学技术局 － 补助 小巨人企业创新建设资金补贴 920,000.00 浦东新区科学技术委员会 － 面向世博会应用的会议人员身份 1,000,000.00 上海市信息化委员会 － 认证及出入控制系统研制 知识产权资助资金项目补助 23,000.00 沪浦科（2007）93 号 浦东新区科学技术委员会 － 基于 dsp 嵌入式人脸自动检测方 200,000.00 浦东新区科技发展基金 － 法 扶持基金 1,277,532.00 杨浦区财政局 2007 年 合计 9,237,314.72 － 86 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （三十二）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 47,614.72 511,617.19 其中：固定资产处置损失 47,614.72 511,617.19 2.其他 8,663,702.49 106,898.22 合 计 8,711,317.21 618,515.41 营业外支出的其他说明： “其他”中，金额为 7,500,000.00 元系给鞍山市财政局税收补偿款。 （三十三）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 4,589,284.37 2,837,358.50 （三十四）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上海国之杰投资发展有限公司 111,604,187.57 上海子微电子科技有限公司 20,000,000.00 收到的各种形式的政府补贴 7,286,532.00 其他 276,158.67 合 计 139,166,878.24 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 均为支付的当期费用和往来款项 91,043,950.65 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 银晨收国之杰补足利润 1,998,955.47 87 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 4、现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 净利润 17,672,703.03 加：资产减值准备 1,803,817.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,233,889.89 无形资产摊销 339,111.26 长期待摊费用摊销 619,479.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 47,614.72 “－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 18,158,270.21 投资损失（收益以“－”号填列） -461,260.35 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 0.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -7,577,872.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 171,911,030.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -26,482,208.58 其 他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 184,264,575.44 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）其他资产 年末数 年初数 项目 账面余额 资产减值准备 账面余额 资产减值准备 应收手续费及佣金 4,327,851.59 0.00 4,494,790.31 26,968.74 其他应收款 34,390,701.15 12,568,482.63 33,912,496.69 28,063,626.71 在建工程 0.00 0.00 466,216.00 0.00 长期待摊费用 1,532,115.75 0.00 1,443,348.21 0.00 合计 40,250,668.49 12,568,482.63 40,316,851.21 28,090,595.45 88 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 1、应收手续费及佣金 （1）、应收手续费及佣金构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 单项金额重大并已单独计提 4,327,851.59 100.00% 0.00% 0.00 4,494,790.31 100.00% 0.60% 26,968.74 坏账准备的款项 （2）、单项金额重大的应收账款 单项重大排名 金 额 账龄 占应收账款总额的比例 鞍山市城市建设投资发展有限公司 4,327,851.59 1 年以内 100.00% （3）、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （4）、年末无关联方应收账款。 2、其他应收款 （1）、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并 已单独计提坏账准 30,595,905.77 88.97% 36.61% 11,202,022.63 32,803,347.86 96.73% 83.76% 27,474,585.19 备的款项 2、其他按账龄段划 分为类似信用风险 3,794,795.38 11.03% 36.01% 1,366,460.00 1,109,148.83 3.27% 53.11% 589,041.52 特征的款项， 其中：1 年以内 2,341,229.05 6.80% 0.60% 14,047.37 558,917.05 1.65% 6.94% 38,809.74 1－2 年 17,674.55 0.05% 0.60% 106.05 0.00 0.00% 0.00% 0.00 2－3 年 765,900.00 2.23% 100.00% 765,900.00 0.00 0.00% 0.00% 0.00 3 年以上 669,991.78 1.95% 87.52% 586,406.58 550,231.78 1.62% 100.00% 550,231.78 合 计 34,390,701.15 100.00% 12,568,482.63 33,912,496.69 100.00% 28,063,626.71 89 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （2）、单项金额重大的其他应收款 占其他应收款总 单项重大排名 性质或内容 金 额 账龄 额的比例 上海国之杰投资发展有限公司 往来款 10,000,000.00 1 年以内 29.08% 鞍山市玉佛山管理委员会 暂借款 9,500,000.00 3 年以上 27.62% 环园债券 暂借款 4,326,484.77 3 年以上 12.58% 上海饴通和华教育信息技术有限公司 暂借款 3,500,000.00 2~3 年 10.18% 上海谷元房地产开发有限公司 押金 3,269,421.00 1~3 年 9.51% （3）、年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项为 10,000,000.00 元，详见本附注七（二）5（3）。截止审计报告日，本公司已收到股权转让余款 10,000,000.00 元。 （4）、年末其它关联方其他应收款占其他应收款总金额的 9.51％。 （二）长期股权投资 年末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 184,997,879.07 34,792,376.67 207,533,879.07 29,128,550.00 1、按成本法核算的长期股权投资 占被投资 被投资单位名称 初始金额 单位注册 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 年末减值准备 资本比例 海城西柳宾馆 435,000.00 17.00％ 435,000.00 0.00 435,000.00 435,000.00 鞍山永发工贸有限 800,000.00 12.60％ 800,000.00 0.00 800,000.00 800,000.00 公司 海南大陆置业公司 5,750,000.00 8.20％ 5,750,000.00 0.00 5,750,000.00 5,750,000.00 鞍山信托工业公司 100,000.00 12.50％ 100,000.00 0.00 100,000.00 100,000.00 东北金信（大连）联 1,000,000.00 2.00％ 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合开发股份公司 鞍山金山实业股份 3,500,000.00 19.44％ 3,500,000.00 0.00 3,500,000.00 3,500,000.00 有限公司 鞍山自控仪表（集 34,300,100.00 37.01％ 34,300,100.00 0.00 34,300,100.00 22,867,876.67 团）股份有限公司 鞍山市商业银行股 2,502,000.00 1.62％ 2,502,000.00 -2,502,000.00 0.00 0.00 90 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 占被投资 被投资单位名称 初始金额 单位注册 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 年末减值准备 资本比例 份有限公司 一百股票 6,000.00 --- 6,000.00 0.00 6,000.00 6,000.00 三产股票 5,000.00 --- 5,000.00 0.00 5,000.00 5,000.00 房屋股票 180,000.00 --- 180,000.00 0.00 180,000.00 180,000.00 百货大楼 202,500.00 --- 202,500.00 -54,000.00 148,500.00 148,500.00 鞍山安信房地产经 36,000,000.00 90.00% 36,000,000.00 0.00 36,000,000.00 0.00 营开发有限公司 鞍山市信安资产经 30,000,000.00 75.00% 30,000,000.00 0.00 30,000,000.00 0.00 营有限公司 上海凯盟投资发展 20,000,000.00 66.67% 20,000,000.00 0.00 20,000,000.00 0.00 有限公司 鞍山宏信典当有限 9,000,000.00 90.00% 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00 0.00 责任公司 银晨网讯科技有限 43,773,279.07 74.0488% 43,773,279.07 0.00 43,773,279.07 0.00 公司 -2,556,000.00 184,997,879.07 34,792,376.67 合计 187,553,879.07 187,553,879.07 注：见附注四（二）。 2、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始期 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业 上海三至酒店投资管理有限公司 2003年3月 19,980,000.00 -19,980,000.00 0.00 0.00 91 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 3、长期投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 东北金信（大连）联合 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 预计无法收回 开发股份公司 鞍山金山实业股份有 3,500,000.00 0.00 0.00 3,500,000.00 预计无法收回 限公司 海城西柳宾馆 435,000.00 0.00 0.00 435,000.00 预计无法收回 鞍山永发工贸有限公 800,000.00 0.00 0.00 800,000.00 预计无法收回 司 海南大陆置业公司 5,750,000.00 0.00 0.00 5,750,000.00 预计无法收回 鞍山信托工业公司 100,000.00 0.00 0.00 100,000.00 预计无法收回 鞍山自控仪表（集团） 17,150,050.00 5,717,826.67 0.00 22,867,876.67 预计可收回金额低 股份有限公司 于账面价值 一百股票 6,000.00 0.00 0.00 6,000.00 预计无法收回 三产股票 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 预计无法收回 房屋股票 180,000.00 0.00 0.00 180,000.00 预计无法收回 百货大楼 202,500.00 0.00 54,000.00 148,500.00 预计无法收回 合计 29,128,550.00 5,717,826.67 54,000.00 34,792,376.67 --- （三）营业收入 营业收入 项 目 本年发生数 上年发生数 利息净收入 -10,753,530.99 -11,349,487.21 手续费及佣金净收入 55,581,128.17 27,335,272.17 投资收益 16,445,179.33 472,399.30 其他营业收入 3,400,000.00 3,544,999.96 合计 64,672,776.51 20,003,184.22 92 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 其中投资收益明细如下： 被投资单位名称 本年发生数 上年发生数 银晨网讯科技有限公司 15,983,918.98 0.00 股票投资收益 41,260.35 472,399.30 三至酒店股权转让收益 420,000.00 0.00 合计 16,445,179.33 472,399.30 （四）营业支出 营业支出 项 目 本年发生数 上年发生数 营业税金及附加 4,652,992.74 3,197,370.61 业务及管理费 42,069,918.00 26,808,375.39 资产减值损失 1,552,679.94 29,404,862.61 其他业务成本 4,792,642.92 4,784,031.97 合计 53,068,233.60 64,194,640.58 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 房地产开 发，物业管 上海国之杰投资发展 理，投资管 有限责任公 上海市杨浦区鞍山路 相对大股东（持股 有限公司（以下简称国 理；服装生 司（国内合 张春景 630769/9-7 1号 32.96%） 之杰） 产、设计； 资） 百货、五金 交电等 母公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 32.96%和 32.96%。本公司的最终控制方为高天 国。 93 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （2）受本公司控制的关联方 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 上海国之杰投资发展有限 43,279.00 0.00 0.00 43,279.00 公司 鞍山宏信典当有限责任公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00 鞍山安信房地产经营开发有限 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 公司 鞍山市信安资产经营有限公司 4,000.00 0.00 0.00 4,000.00 上海凯盟投资发展有限公司 3,000.00 0.00 0.00 3,000.00 银晨网讯科技有限公司 5,000.00 0.00 0.00 5,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 上海国之杰投资发展有限公司 14,688.80 32.35 278.27 0.61 0.00 0.00 14,967.07 32.96 鞍山宏信典当有限责任公司 1,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,000.00 100.00 鞍山安信房地产经营开发有限公 4,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,000.00 100.00 司 鞍山市信安资产经营有限公司 3,000.00 75.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 75.00 上海凯盟投资发展有限公司 3,000.00 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,000.00 100.00 银晨网讯科技有限公司 3,702.44 74.0488 0.00 0.00 0.00 0.00 3,702.44 74.0488 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 上海谷元房地产开发有限公司 大股东的股东 上海三至酒店投资管理有限公司 同受控制的关联方、联营企业 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 同受控制的关联方 上海谷元置业有限公司 同受控制的关联方 94 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、向关联方采购货物 报告期内公司无向关联方采购货物的情况。 3、向关联方销售货物 报告期内公司向关联方销售货物的情况见附注七（二）5。 4、关联方往来款项余额 占所属科目全部应收 年末金额（万元） 项 目 关联方 （付）款项余额的比重 本年末 上年末 本年末 上年末 应收账款： 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 5.72 26.22 0.23% 0.86% 其他应收款： 上海谷元房地产开发有限公司 326.94 325.10 2.08% 1.79% 上海国之杰投资发展有限公司 1,000.00 0.00 6.35% 0.00% 发放贷款和垫款： 上海三至酒店投资管理有限公司 0.00 12,000.00 0.00% 58.41% 上海谷元房地产开发公司 0.00 2,600.00 0.00% 12.66% 预收账款： 上海谷元房地产开发有限公司 117.00 117.00 3.54% 6.07% 上海国之杰投资发展有限公司 64.90 0.00 1.96% 0.00% 上海谷元置业有限公司 20.00 0.00 0.61% 0.00% 其他应付款： 上海国之杰投资发展有限公司 15,539.47 3,693.30 77.77% 36.57% 益阳晶鑫新能源科技实业有限公司 13.28 29.97 0.07% 0.30% 5、其他关联方交易事项 （1）为关联方提供担保情况：详见附注九。 95 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 a、鞍山安信房地产经营开发有限公司于 2006 年 8 月 3 日与交通银行股份有限公司鞍山分行签订 了人民币借款合同，借款金额为 400 万元，期限为自 2006 年 8 月 3 日起至 2007 年 8 月 2 日止，本公 司为该借款提供连带责任保证担保。2007 年 8 月鞍山安信房地产经营开发有限公司归还 100 万元，剩 余借款 300 万元于 2007 年 10 月 29 日进行了展期，期限为自 2007 年 10 月 29 日起至 2008 年 10 月 29 日止，本公司为该借款提供连带责任保证担保。 b、上海凯盟投资发展有限公司于 2007 年 3 月 16 日与沈阳市商业银行签订了人民币借款合同，金 额为 15,000 万元，期限为自 2007 年 3 月 19 日起至 2007 年 9 月 18 日止。国之杰将其持有本公司 100,000,000 股的股权为该借款提供质押担保。截止 2007 年 7 月 23 日，该借款已归还。 c、银晨网讯的债权担保事项 2007 年 3 月 29 日，国之杰、银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司签订承诺函，主要承诺 如下：截至 2006 年 12 月 31 日止，银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司享有对外到期债权共计 人民币 132,465,717.08 元，明细为： 债权单位 应收账款 其他应收款 合 计 银晨网讯 7,268,148.51 28,861,676.57 36,129,825.08 上海银晨智能识别科技有限公司 0.00 96,335,892.00 96,335,892.00 合 计 7,268,148.51 125,197,568.57 132,465,717.08 对上述债权由银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司组织清收工作，计划每年清收额度不少 于人民币 4,200 万元，并在 3 年内清收完毕。为保证计划期限内完成全部清收工作，国之杰向银晨网 讯和上海银晨智能识别科技有限公司作出如下承诺： 银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司应制定债权清收计划并指派专门人员，尽最大努力对 上述债权进行清收，对于每个计划年度内按照清收计划未能予以清收的部分，国之杰将依照清收计划 并按照未能清收到期债权的账面价值以现金形式向银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司予以补 足，以协助银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司足额完成计划年度内债权清收工作。但自国之 杰补足当年未能清收的债权之日起，相应部分的债权权利即转由国之杰享有，并由银晨网讯和上海银 晨智能识别科技有限公司向国之杰移交相关债权凭证及法律文件，以便国之杰继续向相关债务人进行 追索。 截止 2007 年 12 月 31 日银晨网讯和上海银晨智能识别科技有限公司享有对外到期债权共计人民币 79,629,877.92 元，明细如下： 债权单位 应收账款 其他应收款 合计 银晨网讯科技有限公司 7,268,148.51 28,861,676.57 36,129,825.08 上海银晨智能识别科技有限公司 0.00 43,500,052.84 43,500,052.84 合计 7,268,148.51 72,361,729.41 79,629,877.92 96 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 d、本公司以自有资产上海鞍山路 1 号 6-7 层建筑面积 7,773.16 平方米的房产（账面原值 112,575,744.33 元）为国之杰向金融机构的贷款人民币 8,400 万元提供抵押担保。担保期限一年，自 2006 年 10 月 31 日起至 2007 年 10 月 31 止。该事项于 2006 年 12 月 28 日经 2006 年度第三次临时股 东大会通过。 鉴于上述担保期限届满， 国之杰归还了 400 万元， 并与原金融机构续签了贷款合同，贷款金额 8,000 万元，仍由本公司以自有资产上海鞍山路 1 号 6-7 层建筑面积 7,773.16 平方米的房产（账面原值 112,575,744.33 元）为国之杰向金融机构的贷款人民币 8,000 万元提供抵押担保。担保期限一年，自 2007 年 10 月 31 日起至 2008 年 10 月 30 止。该事项于 2007 年 11 月 15 日经公司第五届董事会第二十 二次会议审议通过。 e、2006 年 4 月 5 日，上海银晨智能识别科技有限公司向中国民生银行上海分行贷款 3,000 万元， 期限为 2007 年 4 月 26 日至 2008 年 4 月 23 日，上海国之杰投资发展有限公司以上海娄山关路 838 号 新虹桥中心大厦 701-703 室房产和上海仙霞路 318 号－322 号 2204 室提供抵押担保。 （2）贷款事项 2005 年 12 月 21 日，公司与上海谷元房地产开发有限公司重新签订贷款合同，将上海谷元房地产 开发有限公司的 11,000 万元贷款展期至 2007 年。根据合同规定：其中第一笔 2,000 万元于 2007 年 2 月 21 日到期归还，第二笔 2,000 万元于 2007 年 3 月 10 日到期归还，第三笔 7,000 万元于 2007 年 3 月 28 日到期归还。公司大股东国之杰以自有资产位于上海市杨浦区鞍山路 1 号楼第二、三层房屋设立 抵押为上海谷元房地产开发有限公司 11,000 万元贷款提供抵押担保。根据抵押合同显示：抵押房屋的 权证号为沪房地杨字（2005）第 026983 号，总评估值 22,303 万元。截止 2006 年 12 月 31 日，该部分 债权为短期贷款 2,600 万元，该贷款已于 2007 年 2 月 9 日全部归还。截至 2007 年 12 月 31 日，已无 债权。本公司 2007 年度确认贷款利息收入为 287,444.44 元。 2006 年 1 月 6 日，本公司与上海三至酒店投资管理有限公司（以下简称：三至酒店）签订贷款合 同，贷款金额为 9,000 万元，期限为 2006 年 1 月 6 日至 2007 年 1 月 5 日，三至酒店以位于海伦路南、 四平路西的 A6 号地块土地使用权提供抵押担保，根据抵押合同显示：抵押房地产权证号为沪房地虹字 （2004）第 014657 号，总评估值为 18,418 万元。另外，2006 年 4 月 28 日，本公司与三至酒店签订 贷款合同，贷款金额为 3,000 万元，期限为 2006 年 4 月 28 日至 2007 年 4 月 28 日。上述二笔贷款分 别于 2007 年 1 月 17 日和 2 月 12 日全部归还，截止 2007 年 12 月 31 日，已无债权，本公司 2007 年度 确认贷款利息收入为 1,302,786.67 元。 2007 年 1 月 10 日，本公司与益阳晶鑫新能源科技实业有限公司签订贷款合同，贷款金额为 12,500 万元，期限为自 2007 年 2 月 12 日起至 2008 年 2 月 12 日止。本公司大股东国之杰以位于昆明市人民 中路 16 号美亚大厦第 3、4、6 层，总面积为 10,985.81 平方米地块提供抵押担保。根据抵押合同显示： 97 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 抵押房地产权证号为昆明市房权证字第 200701391-200701393 号，总评估值 21,046 万元。该贷款分别 于 2007 年 3 月 27 日、3 月 28 日和 5 月 18 日全部归还，截止 2007 年 9 月 30 日，已无债权，本公司 2007 年度确认的贷款利息收入为 2,055,075.00 元。 （3）股权转让事项 本公司于 2007 年 12 月 14 日与上海国之杰投资发展有限公司签署了«股权转让协议»，将出资额 1,998.00 万元人民币所持有的上海三至酒店投资管理有限公司的股权以 2,040 万元的价格进行转让。 国之杰于 2007 年 12 月 31 日前，向本公司支付 1,040 万元转股对价款，其余 1,000 万元将在 2008 年 3 月 31 日之前支付完毕。公司当日召开第五届董事会第二十三次会议审议通过了上述关于转让上海三 至酒店投资管理有限公司股权的关联交易议案。截止审计报告日，本公司已收到股权转让余款 1,000 万元。 关于本公司与国之杰签订的关于银晨网讯的股权转让协议和股权托管协议，详见附注十（一）。 （4）向关联方支付房租 本公司上海总部办公所在地为海通证券大厦，该物业属关联方上海谷元房地产开发有 限公司所有，根据双方签订的房屋租赁合同，2007 年度共需支付租金及相关费用 8,000,646.16 元。 （5）信托业务 2006 年 5 月 26 日，本公司与国之杰签订了融资框架协议，融资方式为国之杰以其合法拥有的假 日百货商厦第一、第四层的财产权作为信托财产，本公司以该信托财产设立安国﹒上海假日百货商厦 财产权信托，信托期限为 2 年。信托金额为人民币 119,790,000.00 元，期限为 2006 年 6 月 28 日到 2008 年 6 月 27 日，2007 年度本公司确认信托管理手续费收入 1,197,900.00 元。 2007 年 2 月，本公司与国之杰签订了融资框架协议，融资方式为国之杰以其合法拥有的假日百货 商厦第二、第三层的财产权作为信托财产，本公司以该信托财产设立安国﹒上海假日百货商厦（二期） 财产权信托，信托期限为 2 年。信托金额为人民币 120,000,000.00 元，期限为 2007 年 2 月 12 日到 2009 年 2 月 11 日，2007 年度本公司确认财务顾问手续费收入 4,587,300.00 元，信托管理手续费收入 550,000.00 元。 （6）资金占用费 2007 年度，本公司按年利率 6.99%计提并支付国之杰的资金占用费共计 1,200,204.86 元。 98 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 本期公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 鞍山安信房地产经营开发有 3,000,000.00 2008 年 10 月 29 日 无影响 限公司 国之杰 80,000,000.00 2008 年 10 月 30 日 无影响 小计 83,000,000.00 说明详见附注七（二）5（1）。 九、承诺事项 （一）对外经济担保事项，详见附注八。 （二）其他重大财务承诺事项 1、抵押资产情况 鞍山安信房地产经营开发有限公司于 2006 年 7 月 7 日与鞍山市商业银行签订了人民币借款合同， 借款金额为 480 万元，期限为自 2006 年 8 月 21 日起至 2007 年 7 月 20 日止，鞍山安信房地产经营开 发有限公司以账面价值为 36,402,044.55 元的存货为该借款提供抵押担保。截止审计报告日，该笔借 款已逾期。 其他抵押资产情况说明详见附注七（二）5（1）a 披露的事项。 2、对鞍山财政局的补贴： 根据鞍山市财政局与国之杰于 2005 年 9 月 30 日签订的《关于解决安信信托历史遗留问题的协议》 ： 鞍山市财政局承接本公司不超过人民币 6 亿元债务，对应承接本公司对外债权和资产，金额以辽宁天 健会计师事务所有限公司出具的辽天会证字 2005 第 306 号审计报告为准，该事项业经本公司 2005 年 12 月 29 日召开的四届二十三次董事会临时会议审议通过。 作为对于鞍山市财政局的补贴，国之杰和本公司承诺，从本协议签署后的第四年起（2008 年）， 由本公司对鞍山市财政局进行补贴，为期 20 年，补贴标准为：前 10 年每年 1,000 万元；后 10 年每年 1,200 万元。国之杰和本公司连带承担此项承诺。于 2006 年 4 月 28 日，国之杰承诺：同意承担上述 安信信托（即本公司）对鞍山市财政局进行的补贴事项。 99 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 十、资产负债表日后事项 （一）银晨网讯转让及托管事项 1、2007 年 4 月 1 日，本公司与国之杰签订股权转让协议，国之杰拟受让本公司所持有的银晨网 讯 74.0488%的股权，该股权受让协议于 2007 年 4 月 1 日公司董事会第五届第十二次会议决议通过。 2、2007 年 4 月 1 日，本公司与国之杰签订股权托管协议，本公司委托国之杰自 2007 年 4 月 1 日 起至正式办妥相关产权交割手续期间对上述待售股权进行日常经营管理。除因任何原因导致托管股权 未能成功转让外，银晨网讯科技有限公司自 2007 年 4 月 1 日起经营利润或亏损，均由国之杰享有或承 担。该托管协议于 2007 年 6 月 21 日公司董事会第五届第十六次会议审议通过。 3、2007 年 12 月 25 日，本公司与国之杰签订股权转让补充协议，上述托管有关约定经双方认可 不予执行，银晨网讯自 2007 年 4 月 1 日起经营产生的利润仍由本公司享有；国之杰继续履行其于 2005 年向本公司作出的对银晨网讯利润补足的承诺。该补充协议于 2007 年 12 月 25 日公司董事会第五届第 二十四次会议审议通过，并于 2008 年 1 月 11 日经公司 2008 年第一次临时股东大会审议通过。 （二）关于非公开发行股票相关事宜 本公司于 2007 年 1 月 14 日召开第五届董事会第十次会议审议通过了«关于公司向特定对象非公开 发行股票方案的议案»。本公司拟以非公开发行股票的方式，向中国中信集团公司、中信华东（集团） 有限公司及现第一大股东国之杰发行股票。中国中信集团公司以其持有的中信信托投资有限责任公司 80%的股权认购，中信华东（集团）有限公司以其持有的中信信托投资有限责任公司 20%的股权认购， 国之杰以现金认购。股票发行完成后，中国中信集团公司预计成为本公司的第一大股东，同时本公司 持有中信信托投资有限责任公司 100%的股权。2007 年 1 月 12 日本公司与中国中信集团公司、中信华 东（集团）有限公司、国之杰签署了«股份认购意向书»。意向书的有效期原为 4 个月，由于相关工作 尚在进行中，经各方同意，延长«股份认购意向书»的有效期至 2008 年 5 月 31 日。 经公司 2007 年 12 月 25 日召开第五届董事会第二十四次会议审议通过本次非公开发行价格最终确 定为 4.30 元/股，本次拟非公开发行的数量不超过 1,362,100,116 股。 本次向特定对象非公开发行股票方案经公司 2008 年 1 月 11 日召开 2008 年第一次临时股东大会审 议通过。 （三）信托纠纷诉讼 2008 年 2 月，上海市第二中级人民法院分别受理太原市东阁服务有限公司诉公司信托纠纷案(下 称：案件一)、太原威廉企业策划设计有限公司诉公司信托纠纷案(下称：案件二)、张玲娟诉公司信托 纠纷案(下称：案件三)。 以上三案均与同一信托项下河南新陵公路信托项目有关。公司也已经对河南 新陵公路建设投资有限公司、担保单位河南万通路桥建设投资有限公司等依法提起诉讼，上二中院已 经受理。以上三案的诉讼请求为：判令公司因违背信托管理职责、处理信托事务不当、有严重过错分 别赔偿案件一、二的原告信托财产的损失本金及利息各 4,401.53 万元；赔偿案件三的原告本金及利息 100 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 1,054.73 万元；判令公司承担本案诉讼费。截止审计报告日，本次诉讼尚未开庭审理。 （四）国之杰承诺利润补足 2007 年度银晨网讯审定净利润为 25,351,903.52 元，国之杰继续履行其于 2005 年向本公司作出 的对银晨网讯利润补足的承诺，于 2008 年 4 月 11 日以现金方式补足 3,252,296.48 元。 十一、其他事项说明 （一）债务重组 详见附注五（三十一）。 （二）信托业务 截止 2007 年 12 月 31 日，公司管理的信托业务资产总额为 1,112,846.35 万元，负债总额为 1,294.97 万元。 （三）租赁 经营租赁 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 投资性房地产 165,561,488.21 181,985,706.76 重大经营租赁最低租赁付款额： 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 13,498,158.40 （四）其他需要披露的重要事项 2003 年 12 月 30 日，本公司与时润贸易公司签订借款合同，发放人民币贷款 6 亿元，贷款利率 5.7645 ％，期限 3 年（2003 年 12 月 30 日至 2006 年 12 月 29 日）。2004 年 1 月 2 日，本公司与中国民生银 行大连分行签订«信贷资产买断合同»，将上述贷款转让给民生银行大连分行，合同利率 5.13％，贷款 转让所得款项 6 亿元。由于该合同为信贷资产买断合同，与贷款合同相关的风险及权利均转由民生银 行大连分行承担，本公司仅按利差部分收取手续费。2004 年收到手续费 4,031,775.00 元，2005 年收 到手续费 3,859,875.00 元。从 2006 年起，未能支付利息。该笔贷款于 2003 年 12 月 30 日由东方集团 实业股份有限公司提供质押担保，质押物为东方集团实业股份有限公司持有的某证券公司股权 6 亿元。 2007 年东方集团实业股份有限公司表示愿意偿还上述债务本息，2007 年 6 月 30 日本公司将手续费 3,944,475.00 元及逾期手续费收入 5,574,206.86 元均计入当期损益。 101 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 （一）非流动资产处置损益 -34,587.30 （二）计入当期损益的政府补助 5,786,536.54 （三）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 1,413,951.40 （四）债务重组损益 262,000.00 （五）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,333,257.06 (六) 其他 4,286,752.62 合计 3,381,396.20 注：上列数据已扣除少数股东收益因素。 上列数据中已将所得税影响额剔除。 十三、净资产收益率与每股收益 2007 年度利润 净资产收益率 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股 5.23% 5.37% 0.0169 0.0169 东的净利润 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 2.92% 3.00% 0.0095 0.0095 东的净利润 计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 102 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净 利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影 响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东权益金 额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红 等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的 净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 103 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比较 财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年同期 利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） -61,175,624.31 追溯调整项目影响合计数 17,661,250.73 其中：同一控制下股权投资差额追溯调整 17,661,250.73 2006 年度净利润（新会计准则） -43,514,373,58 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 3,713,813.02 其中：1、无法支付的债务 2,112,562.31 2、债务重组收益 4,560,677.21 3、抵销与联营企业之间发生的内部交易损益 -2,959,426.50 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 -39,800,560.56 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其原 因列示如下： 104 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2006 年报原披 原因说 编号 项目名称 2007 年报披露数 差异 露数 明 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准 297,624,775.77 309,299,986.77 -11,675,211.00 * 则） 1 长期股权投资差额 -158,951,256.60 － -158,951,256.60 ** 其中：同一控制下企业合并形成的长期 -158,951,256.60 － -158,951,256.60 股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权 － － － 投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 － － － 因预计资产弃置费用应补提的以前年度 － － － 3 折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 － － － 5 股份支付 － － － 6 符合预计负债确认条件的重组义务 － － － 7 企业合并 － － － 其中：同一控制下企业合并商誉的账面 － － － 价值 根据新准则计提的商誉减值准备 － － － 以公允价值计量且其变动计入当期损益 － － － 8 的金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益 － － － 9 的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 － － － 11 衍生金融工具 － － － 12 所得税 － － － 13 少数股东权益 36,572,956.61 5,328,762.68 31,244,193.93 *** 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 － － － 15 其他 － － － （新会计准则） 175,246,475.78 2007 年 1 月 1 日股东权益 314,628,749.45 -139,382,273.67 105 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 上列年初股东权益差异调节说明： *根据鞍山市社会保险局于 2007 年 9 月 20 日出具鞍社保稽[2007]36 号稽核结论对以前年度欠缴 社会保险费进行追溯调整，减少年初未分配利润金额 11,675,211.00 元。 **：（1）根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》对银晨网讯形成同一控制下企业合并，取 得的长期投资的借方差额为 176,612,507.33 元，其中减少资本公积金额为 1,000,666.38 元，减少盈余 公积金额为 104,251,185.39 元，减少年初未分配利润金额为 71,360,655.56 元。 （2）同一控制下企业合并取得的子公司股权投资借方差额摊销数追溯调整，增加年初未分配利 润 17,661,250.73 元。 ***：由于 2007 年 3 月，本公司与国之杰拟签订回购银晨网讯科技有限公司（以下简称：银晨网 讯）股权协议，国之杰拟回购本公司所持有的银晨网讯 74.0488%的股权，该股权回购协议于 2007 年 4 月 1 日公司第五届董事会第十二次会议决议通过。故本公司未将银晨网讯纳入 2006 年合并报表范围。 根据 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》将同一控制下的企业合并取得的子 公司银晨网讯纳入合并范围并调整 2007 年期初数。增加年初少数股东权益 31,244,193.93 元。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 4 月 12 日批准报出。 安信信托投资股份有限公司 二〇〇八年四月十二日 106 2007 年度信托业务年度报告 （未经审计） 一、信托财务报表 1、信托项目资产负债汇总表 信托项目资产负债汇总表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2007年12月31日 信托资产 年初数 年末数 信托负债和信托权益 年初数 信托资产： 信托负债： 货币资金 7,277,727.13 154,000,828.29 应付受托人报酬 - 拆出资金 - - 应付 托管费 - 应收款项 320,671,446.68 373,111,572.99 应付受益人收益 2,049,183.41 买入返售资产 157,100,742.80 - 其他应付款项 4,615.64 短期投资 34,727,440.00 118,594,308.70 应交税金 27,629.84 长期债权投资 - - 卖出回购资产款 - 长期股权投资 764,665,000.00 783,165,000.00 其他负债 13,718.52 客户贷款 2,350,560,425.99 9,131,758,498.70 信托负债合计 2,095,147.41 应收融资租赁款 - - 信托权益： - 固定资产 - - 实收 信托 3,968,182,755.93 无形资产 317,833,333.33 567,833,333.33 资本公积 - 长期待摊费用 - - 未分配利润 -17,441,787.41 其他资产 - - 信托 权益合计 3,950,740,968.52 信托资产总计 3,952,836,115.93 11,128,463,542.01 信托负债及信托权益总计 3,952,836,115.93 3 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 2、信托项目利润及利润分配汇总表 信托项目利润及利润分配汇总表 编制单位：安信信托投资股份有限公司 2007年12月31日 金额单 项目 上年累计数 本年累计数 一、营业收入 20,744,039.39 468,543, 利息收入 20,941,575.52 305,958, 投资收益 -6,603,520.00 87,407, 租赁收入 0.00 其他收入 6,405,983.87 75,177, 二、营业费用 4,900,704.55 75,061, 三、营业税金及附加 0.00 四、扣除资产损失前的信托利润 15,843,334.84 393,481, 减：资产减值损失 16,000,000.00 五、扣除资产损失后的利润 -156,665.16 393,481, 加：期初未分配信托利润 8,280.95 -17,441, 六、可供分配的信托利润 -148,384.21 376,039, 减：本期已分配信托利润 17,293,403.20 288,903, 七、期末未分配信托利润 -17,441,787.41 87,136, 108 二、编制基础 公司以信托业务实际发生的交易和事项，按照财政部于 2005 年 1 月 5 日正式颁布的 《信托业务会计核算办法》的规定进行确认和计量，在此基础上编制信托财务报表。 三、会计报表中重要项目的明细资料 1、信托资产 金额单位：元 年初数 年末数 3,952,836,115.93 11,128,463,542.01 2、本年度新增信托项目 新增信托项目 项目个数 金额 (元) 集合类 1 100,000,000.00 单一类 32 9,666,068,072.71 财产管理类 1 250,000,000.00 合计 34 10,016,068,072.71 3、本年度已清算结束的信托项目数量、金额、加权平均收益率 加权平均实际收 已清算信托项目 项目个数 金额(元) 益率 集合类 12 284,881,000.00 4.42% 单一类 9 2,657,701,813.45 3.96% 财产管理类 1 13,290,960.00 35.43% 合计 22 2,955,873,773.45 4.20% 本年度已清算的信托项目 22 个，终止合同份数为 1955 份。 4、信托资产的运用与分布 资产运用 金额(元) 占比（％） 资产分布 金额(元) 占比(％) 货币资产 154,000,828.29 1.38% 基础产业 8,528,717,252.59 76.64% 贷款 9,131,758,498.70 82.05% 房地产业 620,165,831.96 5.57% 短期投资 118,594,308.70 1.07% 证券 125,377,041.43 1.13% 长期投资 783,165,000.00 7.04% 实业 323,611,765.80 2.91% 其他 940,944,906.32 8.46% 其他 1,530,591,650.23 13.75% 资产总计 11,128,463,542.01 100.00% 资产总计 11,128,463,542.01 100.00% 3 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 四、关联关系及其交易 1、信托资产与关联方之间的交易 金额单位：万元 投资 其他 合计 年初数 发生额 年末数 年初数 发生额 年末数 年初数 发生额 年末数 -800.0 53,988.1 800.00 - 12,000.00 65,988.18 54,788.18 11,200.00 65,988.18 0 8 2、固有资产与信托资产之间的交易 年初数 发生额 年末数 - - - 3、信托资产与信托财产之间的交易 年初数 发生额 年末数 - - - 五、主要财务指标 1、信托报酬率 指标名称 指标值 信托报酬率 0.68% 信托报酬率=信托业务收入/实收信托平均余额×100% 六、履行受托人义务情况及自身责任而导致的信托资产损失情况 本公司根据《信托法》及《信托公司管理办法》等相关法律法规和信托文件的规定， 在管理和处分信托财产时，履行了恪尽职守、诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。没有 发生任何损害受益人利益的情况，也无因自身责任而导致信托资产损失的情况。 七、 信托财产的损失情况 河南新陵公路项目贷款集合资金信托计划，规模为 8000 万元；及河南新陵公路股权 投资信托，规模为 1000 万元；以上两项目已经进入司法诉讼程序，目前风险和信托财产 有无损失尚无法判断。 八、 信托赔偿金的提取、使用和管理情况 由于公司 2003、2004、2006 年亏损，未设立信托项目赔偿准备金。 安信信托投资股份有限公司 二〇〇八年四月十二日 110 安信信托投资股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的 2007 年年度报告文本 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 董事长： 张春景 安信信托投资股份有限公司 2008 年 4 月 12 日 111