浪潮信息(000977)2007年年度报告摘要

浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 证券代码：000977 证券简称：浪潮信息 公告编号：2008-007 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在 异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 本公司 2007 年度财务报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，该所为本公司出具了 标准无保留意见的审计报告。 1.5 本公司董事长孙丕恕先生、总经理王恩东先生、财务总监李凯声先生声明：保证本年度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 浪潮信息 股票代码 000977 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 山东省济南市山大路 224 号 注册地址的邮政编码 250014 办公地址 山东省济南市山大路 224 号 办公地址的邮政编码 250014 公司国际互联网网址 http://www.inspur.com 电子信箱 lclifeng@inspur.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李凯声 李丰 联系地址 济南市山大路 224 号 济南市山大路 224 号 电话 0531-85106229 0531-85106229 传真 0531-85106222 0531-85106222 电子信箱 liksh@inspur.com lclifeng@inspur.com 1 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 §3 会计数据和业务数据摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 945,833,997.99 973,663,318.80 973,663,318.80 -2.86% 1,321,152,345.18 1,321,152,345.18 利润总额 11,352,335.07 8,954,718.63 9,119,605.14 24.48% 39,997,909.09 39,997,909.09 归属于上市公司 10,802,188.19 8,610,251.49 9,119,397.86 18.45% 8,369,781.89 9,130,718.05 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 28,527.77 8,535,053.33 9,044,199.70 -99.68% 8,175,369.16 8,936,305.32 常性损益的净利 润 经营活动产生的 10,031,581.39 7,221,567.52 7,221,567.52 38.91% 37,411,002.05 37,411,002.05 现金流量净额 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,472,960,711.20 1,263,227,261.04 1,267,325,046.81 16.23% 2,036,560,969.02 2,037,321,905.18 所有者权益（或股 955,397,885.73 923,189,442.03 927,257,140.64 3.03% 925,962,394.40 926,723,330.56 东权益） 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年 2006 年 2005 年 2007 年 增减（％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0502 0.0400 0.0424 18.40% 0.0389 0.0425 稀释每股收益 0.0502 0.0400 0.0424 18.40% 0.0389 0.0425 扣除非经常性损益后的 0.0001 0.0397 0.0421 -99.76% 0.0380 0.0416 基本每股收益 全面摊薄净资产收益率 1.13% 0.93% 0.98% 0.15% 0.90% 0.99% 加权平均净资产收益率 1.13% 0.93% 0.99% 0.14% 0.92% 1.00% 扣除非经常性损益后全 0.00% 0.92% 0.98% -0.98% 0.88% 0.96% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 0.00% 0.92% 0.98% -0.98% 0.90% 0.98% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 0.0467 0.0336 0.0336 38.99% 0.1740 0.1740 金流量净额 本年末比上 2006 年末 年末增减 2005 年末 2007 年末 （％） 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 2 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 归属于上市公司股东的 4.44 4.29 4.31 3.02% 4.31 4.31 每股净资产 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 政府补助 5,810,000.00 非流动资产处置净收益 -47,001.84 除上述各项之外的其他营业外收支净额 12,884.06 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 4,993,512.27 所得税影响 2,544.83 少数股东影响 1,721.10 合计 10,773,660.42 采用公允价值计量的项目 □ 适用 √ 不适用 3.3 境内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限售条件股份 128,561,970 59.80% -18,480,570 -18,480,570 110,081,400 51.20% 1、国家持股 2、国有法人持股 120,765,000 56.17% -10,683,600 -10,683,600 110,081,400 51.20% 3、其他内资持股 7,796,970 3.63% -7,796,970 -7,796,970 0 其中：境内非国有法人 7,785,000 3.62% -7,785,000 -7,785,000 0 持股 境内自然人持股 11,970 0.01% -11,970 -11,970 0 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 86,438,030 40.20% 18,480,570 18,480,570 104,918,600 48.80% 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 86,438,030 40.20% 18,480,570 18,480,570 104,918,600 48.80% 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 215,000,000 100.00% 0 0 215,000,000 100.00% 限售股份变动情况表 3 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 单位：股 本年解除限售股 本年增加限售股 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 浪潮集团有限公司 109,795,400 0 286,000 110,081,400 股改 2009 年 03 月 07 日 烟台东方电子信息 8,570,000 8,570,000 0 0 股改 2007 年 03 月 07 日 产业集团有限公司 北京算通科技发展 4,285,000 4,285,000 0 0 股改 2007 年 03 月 07 日 有限公司 山东时风（集团）有 2,399,600 2,399,600 0 0 股改 2007 年 03 月 07 日 限责任公司 山东金达实业有限 1,700,000 1,700,000 0 0 股改 2007 年 03 月 07 日 公司 全泰电脑（惠阳）有 1,500,000 1,500,000 0 0 股改 2007 年 03 月 07 日 限公司 济南海拓实业有限 300,000 300,000 0 0 股改 2007 年 03 月 07 日 公司 李英 11,970 11,970 0 0 监事持股 2007 年 10 月 17 日 合计 128,561,970 18,766,570 286,000 110,081,400 － － 4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 27,718 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 数量 量 浪潮集团有限公司 国有法人 51.20% 110,081,400 110,081,400 50,000,000 山东时风（集团）有限责任公 国有法人 0.44% 950,000 司 李燮球 境内自然人 0.41% 887,297 曹虹燕 境内自然人 0.36% 771,739 丁伟 境内自然人 0.30% 648,700 谭照军 境内自然人 0.23% 500,000 王桂英 境内自然人 0.21% 445,193 张小霞 境内自然人 0.20% 432,400 刘洁 境内自然人 0.15% 325,000 杜军 境内自然人 0.14% 310,277 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 山东时风（集团）有限责任公司 950,000 人民币普通股 李燮球 887,297 人民币普通股 曹虹燕 771,739 人民币普通股 丁伟 648,700 人民币普通股 谭照军 500,000 人民币普通股 王桂英 445,193 人民币普通股 4 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 张小霞 432,400 人民币普通股 刘洁 325,000 人民币普通股 杜军 310,277 人民币普通股 汤旭华 307,300 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 公司上述股东之间未知是否存在关联关系或一致行动关系。 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 本公司的控股股东为浪潮集团有限公司，持有本公司国有法人股股份 110,081,400 股，占公司总股本的 51.20%。浪潮集团有 限公司的注册资本为 410,609,300.00 元，注册登记日期为：1998 年 2 月 3 日。法定代表人为孙丕恕。公司主营范围为：计算 机及软件、电子及通信设备的生产、销售；许可范围内的进出口业务；电器机械、五金交电销售；计算机应用、出租及计算 机人员培训服务；道路运输；智能化工程设计、施工（凭资质证书经营）。 浪潮集团的控股股东为山东省国有资产投资控股有限公司（以下简称“国投控股”）国投控股持有浪潮集团 38.88%的股权，国 投控股的出资人为山东省国有资产监督管理委员会(以下简称“山东省国资委”)，山东省国资委为公司的实际控制人。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 报告期内 报告期被授予的股权激励情 是否在股 年初 年末 从公司领 况 东单位或 任期起始日 任期终止日 变动 姓名 职务 性别 年龄 持股 持股 取的报酬 可行 已行 期末 其他关联 期 期 原因 数 数 总额（万 权股 权数 行权 股票 单位领取 元） 价 薪酬 数 量 市价 2005 年 03 2008 年 03 月 孙丕恕 董事长 男 46 0 0 26.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 5 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 2005 年 03 2008 年 03 月 辛卫华 董事 男 53 0 0 24.40 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 王恩东 总经理 男 42 0 0 19.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 张 磊 董事 男 45 0 0 0.00 0 0 0.00 9.58 是 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 高 文 董事 男 52 0 0 0.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 白玉铮 董事 男 64 0 0 0.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 胡元木 独立董事 男 54 0 0 3.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 赵树元 独立董事 男 62 0 0 3.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 赵景华 独立董事 男 46 0 0 3.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 王新春 监事 男 55 0 0 17.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 李光锋 监事 男 45 0 0 9.11 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2007 年 04 2008 年 03 月 汪大鹏 监事 男 44 0 0 7.20 0 0 0.00 9.58 否 月 17 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 陈东风 副总经理 男 45 0 0 14.40 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 张爱成 副总经理 男 46 0 0 14.40 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 王 衡 副总经理 男 46 0 0 16.80 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 庄文君 副总经理 男 62 0 0 15.60 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 王春生 副总经理 男 42 0 0 14.40 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 2005 年 03 2008 年 03 月 李凯声 财务总监 男 38 0 0 13.00 0 0 0.00 9.58 否 月 23 日 22 日 合计 - - - - - 0 0 - 200.31 0 0 - - - 上述人员持有本公司的股票期权及被授予的限制性股票数量 □ 适用 √ 不适用 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （1）货币资金年末 510,596,050.69 元，年初 293,658,847.57 元，较年初增加 73.87%，主要系本年短期借款增加、收到浪潮 齐鲁软件产业有限公司、东港安全印刷股份有限公司分红所致。 （2）应收票据年末 9,967,867.00 元，年初 4,204,328.80 元，较年初增加 137.09%,主要系年末通过银行承兑汇票结算增加所 致。 （3）短期借款年末 287,750,000.00 元，年初 101,530,000.00 元，较年初增加了 183.41%，主要系增加美元贷款所致。 （4）应付职工薪酬年末 2,537,845.38 元，年初 12,925,192.78 元，较年初减少 80.37%，主要系根据《首次执行企业会计准 则》准则福利费冲减当年管理费用所致。 6 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 （5）管理费用本年 81,288,707.47 元，去年同期 70,076,724.77 元，同比增加 16.00%，主要系投入的技术研发费用增加所致。 （6）财务费用本年-3,276,413.99 元，去年同期-2,054,479.51 元，同比减少 59.48%，主要系人民币升值，公司汇兑收益增 加所致。 (7)资产减值损失本年 7,753,508.08 元，去年同期 5,532,662.87 元，同比增加 40.14%，主要系本期计提坏账准备增加所致。 （8）投资收益本年 7,338,738.64 元，去年同期 10,089,302.53 元，同比减少 27.26%，主要系确认参股公司东港印务和浪潮 租赁投资收益减少所致。 （9）营业外收入本年 12,371,361.19 元，去年同期 5,263,102.02 元,同比增加 135.06%，主要系根据《政府补助》准则，本 期收到的用于补偿已发生费用的政府补助计入营业外收入所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 营业收入比上 营业成本比上 营业利润率比上 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 电子信息 92,911.45 80,337.83 13.53% -2.80% -4.20% 7.24% 主营业务分产品情况 服务器及微型计算机 89,632.29 77,488.27 13.55% -3.55% -5.45% 10.67% 软件及系统集成系统 3,118.20 2,849.56 8.62% 53.78% 58.34% 17.81% 其他 160.96 0.00 100.00% -74.46% -100.00% -69.27% 合计 92,911.45 80,337.83 13.53% -2.80% -4.20% 7.24% 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 东部地区 40,774.79 -9.18% 北方地区 31,894.63 4.46% 南方地区 14,868.51 -7.07% 西部地区 5,373.51 29.27% 合计 92,911.45 -2.80% 6.4 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.5 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 7 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 √ 适用 □ 不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于公司所处 IT 行业竞争日趋激烈，为保持公司持续稳定发 展，从公司长远发展考虑，公司 2007 年度不进行利润分配， 未分配利润将用于补充公司经营和发展所需的流动资金。 也不进行资本公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 发生日期（协议签署 是否履行完 是否为关联方担保（是或 担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 日） 毕 否） 河南师范大学 2006 年 11 月 20 日 3,000.00 保证 3年 否 否 淮南师范学院 2007 年 04 月 19 日 500.00 保证 3年 否 否 报告期内担保发生额合计 3,500.00 报告期末担保余额合计 3,500.00 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对子公司担保余额合计 0.00 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 3,500.00 担保总额占公司净资产的比例 3.66% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 的金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担 0.00 保对象提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0.00 上述三项担保金额合计 0.00 8 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比 交易金额 交易金额 例 例 浪潮集团有限公司 2,036.83 2.15% 108.69 0.13% 浪潮（香港）有限公司 0.00 0.00% 7,580.28 9.10% 山东超越数控电子有限公司 35.75 0.04% 0.00 0.00% 浪潮软件 3,184.57 3.37% 2,355.46 2.83% 浪潮（山东）电子信息有限公司 1,533.56 1.62% 671.14 0.81% 深圳天和成 67.30 0.07% 0.00 0.00% 合计 6,858.01 7.25% 10,715.57 12.87% 其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 6,858.01 万元 7.4.2 关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 7.4.3 2007 年资金被占用情况及清欠进展情况 □ 适用 √ 不适用 2007 年新增资金占用情况 □ 适用 √ 不适用 截止 2007 年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案 □ 适用 √ 不适用 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 大股东浪潮集团有限公司承诺:(1)自公司股权分置改革方案实施之日起，其所持原非流通股股份三十六个月内不上市交易； (2)在前项承诺期满后的十二个月内，若其通过深圳证券交易所挂牌出售股票，出售价格不能低于公司董事会公告改革说明书 前 30 个交易日平均收盘价的 120%(即 7.46 元)。若自公司股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本 公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 9 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 7.8.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.2 持有其他上市公司股权情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 占该公司股 报告期所有者 证券代码 证券简称 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 会计核算科目 股份来源 权比例 权益变动 002117 东港股份 3,942,099.23 14.91% 74,417,314.62 8,544,269.43 30,648,720.40 长期股权投资 发起人 合计 3,942,099.23 - 74,417,314.62 8,544,269.43 30,648,720.40 - - 7.8.3 持有非上市金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况 □ 适用 √ 不适用 §8 监事会报告 √ 适用 □ 不适用 一、2007 年监事会工作情况 2007 年度，公司监事会共召开四次会议： 1、2007 年 3 月 19 日召开公司监事会第三届八次会议，会议审议并通过了： （1）公司 2006 年度监事会工作报告； （2）公司 2006 年年度报告及年度报告摘要； （3）公司 2006 年度财务决算方案； （4）公司 2006 年度利润分配预案； （5）关于修改公司章程的预案，鉴于公司有二名监事已辞去监事职务，建议董事会修改公司章程，将监事会人数由 5 人改为 3 人。 2、2007 年 4 月 26 日召开公司监事会第三届九次会议，会议审议并通过了公司 2007 年第一季度报告。 3、2007 年 8 月 6 日召开公司监事会第三届十次会议，会议审议并通过了公司 2007 年半年度报告及摘要。 4、2007 年 10 月 29 日召开公司监事会第三届十一次会议，会议审议并通过了公司 2007 年第三季度报告。 二、依法履行监督职能情况 公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定依法履行职责，认真开展监督工作，对企业的财务活动和董事会、经理层的 经营管理行为进行监督，确保公司和股东权益不受侵害。 1、公司依法运作情况 公司依照国家有关法律法规、公司章程的规定以及股东大会、董事会的决议和授权运作，法人治理结构和内部控制制度比较 合理规范；公司重大决策科学合理，决策程序合法；公司董事、高级管理人员执行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律 法规、公司章程或损害公司利益和股东合法权益的行为。 2、检查公司财务情况 通过检查审议，监事会认为公司 2007 年度财务报告及其对所涉及事项做出的评价，是真实、客观的，公允地反映了公司财务 状况和经营成果。 3、公司收购、出售资产的情况 2007 年度公司未发生重大收购、出售资产的情况，因此不存在内幕交易、公司资产流失等损害公司股东权益情况的发生。 10 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 4、关联交易情况 公司与控股股东及其关联方的关联交易公平合理，程序完备，价格公允，交易内容明确、具体，符合诚实信用、平等自愿、 等价有偿的原则，没有损害公司和股东的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 标准无保留审计意见 审计报告正文 审计报告 鲁正信审字（2008）第 11013 号 浪潮电子信息产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浪潮电子信息产业股份有限公司(以下简称浪潮信息)财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表及合 并资产负债表，2007 年度的利润表及合并利润表，2007 年度所有者权益变动表及合并所有者权益变动表，2007 年度现金流量 表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是浪潮信息管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用适当的会计政策；(3)作出合理的会计 估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。 中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括 对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以 设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，浪潮信息财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了浪潮信息 2007 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 王晓楠 徐士诚 中国 济南 2008 年 4 月 15 日 9.2 财务报表 9.2.1 资产负债表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位： （人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 510,596,050.69 504,976,296.27 293,658,847.57 286,611,199.66 结算备付金 拆出资金 11 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 交易性金融资产 应收票据 9,967,867.00 9,967,867.00 4,204,328.80 3,950,090.50 应收账款 100,916,666.87 67,650,683.67 114,466,797.93 87,356,096.09 预付款项 34,887,567.09 34,887,567.09 27,055,373.97 27,055,373.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,231,435.14 1,231,435.14 其他应收款 26,642,020.78 24,071,290.30 28,357,685.92 24,529,799.91 买入返售金融资产 存货 239,316,850.65 203,888,083.46 218,488,611.43 186,249,453.74 一年内到期的非流动资产 应收股利 33,415,025.44 33,415,025.44 流动资产合计 923,558,458.22 846,673,222.93 719,646,671.06 649,167,039.31 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 360,996,098.26 417,008,598.26 340,746,802.72 396,759,302.72 投资性房地产 固定资产 170,064,119.31 169,608,252.27 187,864,130.52 187,067,301.50 在建工程 122,300.00 122,300.00 工程物资 固定资产清理 2,037.01 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 643,015.39 643,015.39 长期待摊费用 11,896,520.57 11,896,520.57 14,333,071.85 14,333,071.85 递延所得税资产 5,802,499.45 4,405,102.95 3,967,018.26 3,365,275.02 其他非流动资产 非流动资产合计 549,402,252.98 602,918,474.05 547,678,375.75 601,647,251.09 资产总计 1,472,960,711.20 1,449,591,696.98 1,267,325,046.81 1,250,814,290.40 流动负债： 短期借款 287,750,000.00 287,750,000.00 101,530,000.00 101,530,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 39,192,449.40 39,192,449.40 31,239,079.20 31,239,079.20 12 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 应付账款 90,869,633.13 90,869,633.12 102,014,974.56 104,687,352.45 预收款项 34,666,477.37 48,197,268.03 30,861,564.59 48,882,050.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,537,845.38 2,415,572.63 12,925,192.78 9,045,763.91 应交税费 -256,077.86 63,714.02 -50,218.60 618,277.77 应付利息 其他应付款 18,827,462.88 9,661,357.67 17,647,056.29 10,090,030.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 473,587,790.30 478,149,994.87 296,167,648.82 306,092,554.77 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 39,810,000.00 39,810,000.00 39,810,000.00 39,810,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 39,810,000.00 39,810,000.00 39,810,000.00 39,810,000.00 负债合计 513,397,790.30 517,959,994.87 335,977,648.82 345,902,554.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 215,000,000.00 资本公积 547,743,979.06 547,743,979.06 530,405,422.16 530,405,422.16 减：库存股 盈余公积 49,737,003.75 49,737,003.75 48,798,862.79 48,798,862.79 一般风险准备 未分配利润 142,916,902.92 119,150,719.30 133,052,855.69 110,707,450.68 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 955,397,885.73 931,631,702.11 927,257,140.64 904,911,735.63 少数股东权益 4,165,035.17 4,090,257.35 所有者权益合计 959,562,920.90 931,631,702.11 931,347,397.99 904,911,735.63 负债和所有者权益总计 1,472,960,711.20 1,449,591,696.98 1,267,325,046.81 1,250,814,290.40 9.2.2 利润表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 13 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 一、营业总收入 945,833,997.99 902,418,723.96 973,663,318.80 936,618,597.85 其中：营业收入 945,833,997.99 902,418,723.96 973,663,318.80 936,618,597.85 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 953,973,968.89 911,326,952.87 979,637,691.96 943,253,614.95 其中：营业成本 811,755,037.40 799,804,063.45 851,588,670.52 841,517,808.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,198,242.58 1,745,523.67 1,862,707.77 1,414,972.90 销售费用 54,254,887.35 37,450,977.61 52,631,405.54 37,745,693.31 管理费用 81,288,707.47 69,147,203.33 70,076,724.77 59,171,552.54 财务费用 -3,276,413.99 -3,255,495.54 -2,054,479.51 -1,985,707.54 资产减值损失 7,753,508.08 6,434,680.35 5,532,662.87 5,389,295.71 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 7,338,738.64 7,338,738.64 10,089,302.53 10,271,903.50 号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“-”号 -801,232.26 -1,569,490.27 4,114,929.37 3,636,886.40 填列） 加：营业外收入 12,371,361.19 11,495,759.36 5,263,102.02 5,068,541.51 减：营业外支出 217,793.86 125,498.56 258,426.25 178,570.47 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 11,352,335.07 9,800,770.53 9,119,605.14 8,526,857.44 号填列） 减：所得税费用 475,369.06 419,360.96 6,501.33 -892,091.42 五、净利润（净亏损以“-”号 10,876,966.01 9,381,409.57 9,113,103.81 9,418,948.86 填列） 归属于母公司所有者的净 10,802,188.19 9,381,409.57 9,119,397.86 9,418,948.86 利润 少数股东损益 74,777.82 -6,294.05 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0502 0.0436 0.0424 0.0438 （二）稀释每股收益 0.0502 0.0436 0.0424 0.0438 14 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 1,174,096,545.38 1,057,832,859.09 1,196,332,657.45 1,093,440,727.51 现金 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,340,215.45 5,465,155.62 4,960,534.07 4,795,860.57 收到其他与经营活动有关 41,702,460.06 40,754,214.03 42,843,102.24 38,857,924.21 的现金 经营活动现金流入小计 1,222,139,220.89 1,104,052,228.74 1,244,136,293.76 1,137,094,512.29 购买商品、接受劳务支付的 1,045,926,793.02 959,960,929.79 1,059,057,638.00 974,492,334.98 现金 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 48,857,217.66 36,055,783.67 52,633,905.68 41,067,997.75 付的现金 支付的各项税费 24,053,419.01 18,633,050.54 21,246,067.51 14,773,255.54 支付其他与经营活动有关 93,270,209.81 77,761,881.82 103,977,115.05 97,220,505.27 的现金 经营活动现金流出小计 1,212,107,639.50 1,092,411,645.82 1,236,914,726.24 1,127,554,093.54 经营活动产生的现金 10,031,581.39 11,640,582.92 7,221,567.52 9,540,418.75 流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 15 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 收回投资收到的现金 216,840,000.04 223,149,367.20 取得投资收益收到的现金 37,843,025.44 37,843,025.44 3,000,000.00 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和 879,026.82 695,868.78 904,918.45 883,713.60 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 38,722,052.26 38,538,894.22 220,744,918.49 227,033,080.80 购建固定资产、无形资产和 6,007,508.20 6,005,458.20 10,034,347.61 10,013,677.45 其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 160,000,000.00 160,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 193,443,479.61 的现金 投资活动现金流出小计 6,007,508.20 6,005,458.20 363,477,827.22 170,013,677.45 投资活动产生的现金 32,714,544.06 32,533,436.02 -142,732,908.73 57,019,403.35 流量净额 三、筹资活动产生的现金流 量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 422,190,759.40 422,190,759.40 114,033,018.77 114,033,018.77 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 422,190,759.40 422,190,759.40 114,033,018.77 114,033,018.77 偿还债务支付的现金 235,970,759.40 235,970,759.40 72,700,911.05 72,700,911.05 分配股利、利润或偿付利息 12,028,922.33 12,028,922.33 支付的现金 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流出小计 247,999,681.73 247,999,681.73 72,700,911.05 72,700,911.05 筹资活动产生的现金 174,191,077.67 174,191,077.67 41,332,107.72 41,332,107.72 流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 216,937,203.12 218,365,096.61 -94,179,233.49 107,891,929.82 加：期初现金及现金等价物 293,658,847.57 286,611,199.66 387,838,081.06 178,719,269.84 余额 六、期末现金及现金等价物余额 510,596,050.69 504,976,296.27 293,658,847.57 286,611,199.66 16 浪潮电 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 本期金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 一般 一 实收资本（或股 减：库 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 减：库 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 其他 资本公积 盈余公积 风 本） 存股 本） 存股 准备 准 一、上年年末余额 215,000,000.00 530,405,422.16 48,798,862.79 133,052,855.69 4,090,257.35 931,347,397.99 215,000,000.00 541,937,321.05 49,822,616.40 加：会计政策变更 -1,859,950.70 前期差错更正 二、本年年初余额 215,000,000.00 530,405,422.16 48,798,862.79 133,052,855.69 4,090,257.35 931,347,397.99 215,000,000.00 541,937,321.05 47,962,665.70 三、本年增减变动金额（减 17,338,556.90 938,140.96 9,864,047.23 74,777.82 28,215,522.91 -11,531,898.89 836,197.09 少以“-”号填列） （一）净利润 10,802,188.19 74,777.82 10,876,966.01 （二）直接计入所有者权 17,338,556.90 17,338,556.90 -11,531,898.89 益的利得和损失 1．可供出售金融资产 公允价值变动净额 2．权益法下被投资单 位其他所有者权益变动的 17,338,556.90 17,338,556.90 -16,267,959.57 影响 3．与计入所有者权益 浪潮电 项目相关的所得税影响 4．其他 4,736,060.68 上述（一）和（二）小计 17,338,556.90 10,802,188.19 74,777.82 28,215,522.91 -11,531,898.89 （三）所有者投入和减少 资本 1.所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 938,140.96 -938,140.96 836,197.09 1．提取盈余公积 938,140.96 -938,140.96 836,197.09 2.提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 浪潮电 四、本期期末余额 215,000,000.00 547,743,979.06 49,737,003.75 142,916,902.92 4,165,035.17 959,562,920.90 215,000,000.00 530,405,422.16 48,798,862.79 浪潮电子信息产业股份有限公司 2007 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行新的《企业会计准则》 ，由此引起的会计政策变更，按照《企业会计准则第 38 号－首次执行 企业会计准则》的相关规定进行调整如下： 1、本公司将所得税核算方法由应付税款法变更为资产负债表债务法，并追溯调整至 2007 年的年初。该项会计政策变更调整 增加 2007 年初母公司递延所得税资产 3,365,275.03 元，相应增加母公司留存收益 3,365,275.03 元；调整增加 2007 年初合 并递延所得税资产 3,967,018.27 元，相应增加合并留存收益 3,936,931.10 元及少数股东权益 30,087.17 元。 2、本公司 2006 年 12 月 31 日账面有长期股权投资借方差额 643,015.39 元，调整减少合并会计报表中 2007 年初长期股权投 资 643,015.39 元，相应增加商誉 643,015.39 元。 3、执行新会计准则前本公司对子公司的长期股权投资采用权益法核算，根据财政部《企业会计准则解释第 1 号》的规定，企 业在首次执行日以前已经持有的对子公司的长期股权投资，应在首次执行日进行追溯调整，视同该子公司自最初即采用成本 法核算。该调整事项影响 2007 年初母公司资产负债表中的长期股权投资和留存收益减少 21,773,748.93 元，该调整事项不影 响合并资产负债表项目。 4、本公司对参股公司东港印务的长期股权投资采用权益法核算，因东港印务执行新的《企业会计准则》，调整增加我公司 2007 年初长期股权投资和留存收益 130,767.51 元。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □ 适用 √ 不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 √ 适用 □ 不适用 2006 年 12 月，本公司的全资子公司北京浪潮电脑有限公司注销。根据有关会计规定，2006 年仅将北京浪潮电脑有限公司的 利润及利润分配表、现金流量表纳入了合并报表，2007 年不再合并北京浪潮电脑有限公司的会计报表。 20