青松建化(600425)2007年年度报告

·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 600425 2007 年年度报告 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年 4 月 26 日 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 目录 一、重要提示 ................................................................................................................................................... 2 二、公司基本情况简介.................................................................................................................................... 2 三、主要财务数据和指标：............................................................................................................................ 3 四、股本变动及股东情况................................................................................................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员.................................................................................................................... 8 六、公司治理结构.......................................................................................................................................... 12 七、股东大会情况简介.................................................................................................................................. 16 八、董事会报告.............................................................................................................................................. 18 九、监事会报告.............................................................................................................................................. 27 十、重要事项 ................................................................................................................................................. 29 十一、财务会计报告...................................................................................................................................... 33 十二、备查文件目录...................................................................................................................................... 99 1 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、立信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人甘军，主管会计工作负责人周斌及会计机构负责人（会计主管人员）吴陇青声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 公司法定中文名称缩写：XINJIANG QINGSONG BUILDING MATERIALS AND CHEMICALS （GROUP）CO.， LTD. 2、 公司法定代表人：甘军 3、 公司董事会秘书：沈荣法 传真：0997-2811675 联系地址：新疆阿克苏市林园 公司证券事务代表：熊学华 电话：0997-2813793 传真：0997-2813793 E-mail：xxh723@163.com 联系地址：新疆阿克苏市林园 4、 公司注册地址：新疆阿克苏市林园 公司办公地址：新疆阿克苏市林园 邮政编码：843005 公司国际互联网网址：www.xjqscc.com 公司电子信箱：xxh723@163.com 5、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：ww.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：青松建化 公司 A 股代码：600425 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：2000 年 11 月 17 日 公司首次注册登记地点：新疆维吾尔自治区阿克苏市林园 2 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司第 1 次变更注册登记日期：2003 年 7 月 18 日 公司第 2 次变更注册登记日期：2005 年 5 月 23 日 公司第 3 次变更注册登记日期：2007 年 11 月 27 日 公司法人营业执照注册号：650000040000193 公司税务登记号码：652901229681166 公司组织结构代码：22968116-6 公司聘请的境内会计师事务所名称：立信会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 41,355,527.66 利润总额 92,402,744.16 归属于上市公司股东的净利润 77,152,507.39 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 77,343,242.61 经营活动产生的现金流量净额 153,125,086.58 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 -97,800.24 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -112,046.67 少数股东权益 19,111.69 合计 -190,735.22 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2006 年 本年比上年增减 主要会计数据 2007 年 2005 年 调整后 调整前 (%) 营业收入 686,966,388.69 548,843,952.24 548,843,952.24 25.17 294,703,864.46 利润总额 92,402,744.16 61,591,535.40 55,679,939.35 50.03 21,512,112.23 归属于上市公司股东的 77,152,507.39 51,637,433.78 43,953,887.49 49.41 21,456,724.17 净利润 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 77,343,242.61 47,816,047.68 46,044,097.44 61.75 20,345,646.88 利润 基本每股收益 0.41 0.28 0.24 46.43 0.12 稀释每股收益 0.41 0.28 0.24 46.43 0.12 扣除非经常性损益后的 0.41 0.26 0.25 57.69 0.11 基本每股收益 3 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 全面摊薄净资产收益率 6.04 9.61 8.23 减少 3.57 个百分点 4.28 （%） 加权平均净资产收益率 12.43 9.9 8.61 增加 2.53 个百分点 4.27 （%） 扣除非经常性损益后全 6.05 8.89 8.63 减少 2.84 个百分点 4.06 面摊薄净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 12.46 9.16 8.87 增加 3.30 个百分点 4.05 （%） 经营活动产生的现金流 153,125,086.58 34,453,358.37 34,453,358.37 344.44 99,183,642.43 量净额 每股经营活动产生的现 0.62 0.19 0.19 226.31 0.54 金流量净额 2006 年末 本年末比上年末 2007 年末 2005 年末 调整后 调整前 增减(%) 总资产 2,053,873,075.08 1,416,352,748.30 1,412,145,541.63 45.01 1,308,302,041.48 所有者权益（或股东权 1,277,428,238.83 537,573,781.44 533,777,171.50 137.63 500,931,401.39 益） 归属于上市公司股东的 5.19 2.91 2.89 78.35 2.71 每股净资产 公司于 2007 年 11 月 8 日公开增发人民币普通股 6100 万股，公司总股本同 184,927,500 股增至 245,927,500 股。2007 年财务指标按总股本 245,927,500 股计算，2005 年和 2006 年财务指标按总股本 184,927,500 股计算。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%) 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 103,372,871 55.90 -887,390 -887,390 102,485,481 41.67 3、其他内资持股 554,629 0.30 -554,629 -554,629 0 0 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 554,629 0.30 -554,629 -554,629 0 0 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份 103,927,500 56.20 -1,442,019 -1,442,019 102,485,481 41.67 合计 4 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 81,000,000 43.80 61,000,000 1,442,019 62,442,019 143,442,019 58.33 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售条件流通 81,000,000 43.80 61,000,000 1,442,019 62,442,019 143,442,019 58.33 股份合计 三、股份总数 184,927,500 100 61,000,000 0 61,000,000 245,927,500 100 股份变动的批准情况 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经股权分置改革相关股东会议审议通过，公司流通 股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份。2005 年 12 月 30 日公告了《股权分置改革方案实施公告》， 方案实施的内容为：流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登记日为 2006 年 1 月 5 日，股 票复牌日为 2006 年 1 月 9 日，沪市股票代码“600425”、深市代理代码“003425”保持不变。公司股权 分置改革方案已于 2006 年 1 月 9 日按期实施完毕。2007 年 1 月 9 日，公司 1,442,019 股限售股流通。 2007 年 11 月 8 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］363 号文核准，采取网 上、网下定价发行相结合的方式，成功发行了每股面值 1 元的 6100 万股人民币普通股，公司股份总 数由 184,927,500 股增加到 245,927,500 股，新增股份均为无限售条件流通股。 2、限售股份变动情况表 单位：股 本年解除 本年增加 股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 限售股数 限售股数 新疆阿克苏青松建材 101,152,181 0 0 101,152,181 股权分置改革 2008 年 1 月 9 日 化工总厂 新疆生产建设兵团农 一师塔里木热电有限 1,333,300 0 0 1,333,300 股权分置改革 2008 年 1 月 9 日 责任公司 新疆阿拉尔水利水电 554,629 554,629 0 0 股权分置改革 2007 年 1 月 9 日 工程总公司 新疆青松塔里木建筑 332,761 332,761 0 0 股权分置改革 2007 年 1 月 9 日 安装工程有限公司 刘功大 554,629 554,629 0 0 股权分置改革 2007 年 1 月 9 日 合计 103,927,500 1,442,019 0 102,485,481 — — 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生证券 发行价格 获准上市 交易终 发行日期 发行数量 上市日期 的种类 （元） 交易数量 止日期 人民币普通股 2003 年 7 月 9 日 4.30 60,000,000 2003 年 7 月 24 日 60,000,000 人民币普通股 2007 年 11 月 8 日 11.63 61,000,000 2007 年 11 月 21 日 61,000,000 5 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2003 年 7 月 9 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]74 号文核准，利用上海 证券交易所交易系统，以向沪市、深市二级市场投资者定价配售的方式成功发行了每股面值 1.00 元、 6,000 万股的人民币普通股，发行价格为每股 4.3 元；经上海证券交易所上证上字[2003]85 号文批准， 公司发行的 6,000 万股社会公众股于 2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：青松 建化，沪市股票代码：600425，深市代理股票代码：003425。 2007 年 11 月 8 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］363 号文核准，采取网 上、网下定价发行相结合的方式，成功发行了每股面值 1 元的 6100 万股人民币普通股，发行价格为 每股 11.63 元。11 月 21 日，本次发行的 6100 万股上市交易。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司 实施股权分置改革方案，流通股东每持有 10 股获得 3.5 股的股票，公司股权结构因此发生变动，股 份总数没有发生变动。截止 2006 年 12 月 31 日，公司有限售条件的流通股股份数 103,927,500 股，占 总股本的 56.20%，其中，国有法人持股 103,372,871 股，占总股本的 55.90，境内自然人持股 554,629 股，占总股本的 0.30%；无限售条件的流通股股份 81,000,000 股，占总股本的 43.80%。 2007 年 11 月 8 日，公司经中国证券监督管理委员会证监发行字［2007］363 号文核准，采取网 上、网下定价发行相结合的方式，成功发行了每股面值 1 元的 6100 万股人民币普通股,公司股份总数 由 184,927,500 股增加到 245,927,500 股，新增股份均为无限售条件流通股。截止 2007 年 12 月 31 日， 公司有限售条件的流通股股份数 102,485,481 股，占公司股份总数的 41.67%，其中，国有法人持股 102,485,471 股，占公司股份总数的 41.67%；无限售条件的流通股股份 143,442,019 股，占公司股份 总数的 58.33%。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 24,554 户 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻 持股比例 报告期内 股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 结的股份 (%) 增减 量 数量 新疆阿克苏青松建材化工总 国有法人 41.13 101,152,181 0 101,152,181 厂 中国银行－华夏行业精选股 其他 3.77 9,283,737 9,283,737 0 票型证券投资基金(LOF) 新疆生产建设兵团投资有限 国有法人 2.46 6,040,470 6,040,470 0 责任公司 新疆恒垦置业中心 未知 2.46 6,040,470 6,040,470 0 中国建设银行－华夏优势增 未知 1.72 4,220,159 4,220,159 0 长股票型证券投资基金 中国银行－华夏大盘精选证 未知 1.67 4,102,917 4,102,917 0 券投资基金 6 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 中国银行－华夏回报证券投 未知 0.98 2,416,188 2,416,188 0 资基金 山西兰花煤炭实业集团有限 未知 0.93 2,300,899 2,300,899 0 公司 中国民生银行股份有限公司 －华商领先企业混合型证券 未知 0.89 2,195,591 2,195,591 0 投资基金 中国农业银行－华夏平稳增 未知 0.61 1,510,117 1,510,117 0 长混合型证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件股份 股东名称 股份种类 数量 中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基金(LOF) 9,283,737 人民币普通股 新疆恒垦置业中心 6,040,470 人民币普通股 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 6,040,470 人民币普通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金 4,220,159 人民币普通股 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 4,102,917 人民币普通股 中国银行－华夏回报证券投资基金 2,416,188 人民币普通股 山西兰花煤炭实业集团有限公司 2,300,899 人民币普通股 中国民生银行股份有限公司－华商领先企业混合型证券投资 2,195,591 人民币普通股 基金 中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 1,510,117 人民币普通股 兴华证券投资基金 1,208,094 人民币普通股 未知前十名持有无限售条件股份的股东之间是否存 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披露管理 办法》第九条规定的一致行动人。 前十名股东中，新疆阿克苏青松建材化工总厂与其他持有无限售条件股份的股东之间不存在关 联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》第九条规定的一致行动人；未知其 他持无限售条件股份的股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》第九条规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 有限售条件股份可上市交易 持有的有限 情况 序 有限售条件股东 售条件股份 新增可上 限售条件 号 名称 数量 可上市交易时间 市交易股 份数量 新疆阿克苏青松建 所持有股份自取得上市流通权后 12 个月内 1 101,152,181 2008 年 1 月 9 日 9,246,375 材化工总厂 遵守相关法律法规的禁售规定，其后 12 个 新疆阿克苏青松建 月内不上市交易，在前述承诺期期满后，通 2 91,905,806 2009 年 1 月 9 日 9,246,375 材化工总厂 过证券交易所挂牌出售股份，出售数量占公 新疆阿克苏青松建 司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%， 3 82,659,431 2010 年 1 月 9 日 82,659,431 在 24 个月内不超过 10%。 材化工总厂 因尚未偿还新疆阿克苏青松建材化工总厂 新疆生产建设兵团 在股改中为其代垫的对价股份，故其持有的 4 农一师塔里木热电 1,333,300 1,109,176 1,333,300 股股份暂不解除限售限制,等其偿 有限责任公司 还后,将解除限售限制。 7 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：新疆阿克苏青松建材化工总厂 法人代表：张利 注册资本：7,784 万元 成立日期：1989 年 6 月 1 日 主要经营业务或管理活动：原煤开采、物业管理、石油技术服务 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：新疆生产建设兵团农一师国有资产监督管理委员会 成立日期：2004 年 3 月 5 日 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位：股 8 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 报告期被授予的 报告期 是否在 被授 股权激励情况 年 年 持有 股 内从公 股东单 予的 变 初 末 本公 份 司领取 期 位或其 性 年 限制 动 可 已 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 持 持 司的 增 的报酬 末 他关联 别 龄 性股 原 行 行 行 股 股 股票 减 总额 股 单位领 票数 因 权 权 权 数 数 期权 数 (万元) 票 取报酬、 量 股 数 价 （税前） 市 津贴 数 量 价 甘 军 董事长 男 54 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 14.39 否 副董事长 杨万川 男 43 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 14.31 否 总裁 张展福 副董事长 男 52 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 12.17 否 董事 高 华 男 50 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 是 副总裁 董事 张狩奖 男 53 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 2.02 否 工会主席 孔 兵 董事 男 45 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 否 许锐敏 独立董事 女 39 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 5 否 赵晓雷 独立董事 男 52 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 5 否 陈 豹 独立董事 男 42 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 0 否 监事会主 龚建新 女 53 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 13.23 否 席 蒋晓进 监事 男 38 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 否 杨苏胜 监事 男 51 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 是 职工代表 王文莉 女 40 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 3.67 否 监事 职工代表 朱刚 男 34 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 3.25 否 监事 李迎春 副总裁 男 45 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 11.46 否 副总裁 沈荣法 董事会秘 男 62 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 12.17 否 书 副总裁 苏 发 男 56 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 12.32 否 总工程师 吴哲超 副总裁 男 46 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 12.14 否 周 斌 财务总监 男 40 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 12.32 否 程志军 副总裁 男 54 2007 年 7 月 13 日 2010 年 7 月 13 日 是 合计 / / / / / / / 133.45 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)甘 军,自 2003 年起，历任公司董事长、党委书记。 (2)杨万川,自 2003 年起，历任公司党委副书记、副董事长、总裁。 9 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 (3)张展福,自 2003 年起，历任新疆塔里木农业综合开发股份有限公司监事，公司党委副书记、 副董事长。 (4)高 华,自 2003 年起，历任公司第一届董事会董事、副总裁，现任公司董事副总裁、新疆青松 水泥有限责任公司公司董事长。 (5)张狩奖,自 2003 年起，历任新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司工会主席、董事，新疆青 松建材化工（集团）股份有限公司工会主席、董事 (6)孔 兵,自 2003 年起，历任新疆生产建设兵团农一师财务局副局长、阿拉尔塔河投资有限责任 公司总经理 (7)许锐敏,自 2003 年起，历任新疆天富热电股份有限公司董事会秘书，公司第二届董事会独立 董事。 (8)赵晓雷,自 2003 年起，历任上海财经大学经济学教授，上海财经大学经济研究所所长，博士 生导师。 (9)陈 豹,自 2003 年起，历任新天期货经纪有限公司董事长、新天国际葡萄酒业股份有限公司董 事、新疆新天国际经济技术合作有限公司战略委员会副主任。 (10)龚建新,自 2003 年起，历任公司纪委书记、监事会主席。 (11)蒋晓进,自 2003 年起，任新疆生产建设兵团农一师审计局副局长。 (12)杨苏胜,自 2003 年起，历任新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司总经理助理、计划财务部 部长、副总会计师，农一师政研室主任助理，新疆生产建设兵团农一师电力公司财务总监。 (13)王文莉,自 2003 年起，任公司人力资源部职员。 (14)朱刚,自 2003 年起，历任公司本部水泥厂特水分厂值班长，公司水泥厂质量工艺科水泥质量 控制工艺员。 (15)李迎春,自 2003 年起，历任公司本部水泥厂厂长、总裁助理、副总裁。 (16)沈荣法,自 2003 年起，任公司董事会秘书、副总裁。 (17)苏 发,自 2003 年起。历任黑龙江省浩良河水泥有限公司总工程师、公司总工程师、副总裁。 (18)吴哲超,自 2003 年起，历任北京固邦水泥有限责任公司生产副总、企管副总、常务副总兼总 工程师，公司副总裁。 (19)周 斌,自 2003 年起，历任广西防城港岳泰股份有限公司财务总监、公司总会计师、财务总 监。 (20)程志军,自 2003 年起，历任卡子湾水泥厂副厂长、厂长、董事长，公司副总裁、新疆青松水 泥有限责任公司总经理。 (二)在股东单位任职情况 任期终止日 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 期 酬津贴 阿拉尔塔河投资有限 孔 兵 总经理 2005-12 是 责任公司 新疆生产建设兵团农 杨苏胜 财务总监 2005-09 是 一师电力公司 在其他单位任职情况 10 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 是否领 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 取报酬 津贴 杨万川 阿克苏青松龙仁塑化有限责任公司 董事长 2004-8 否 高 华 新疆青松水泥有限责任公司 董事长 2005-4 是 许锐敏 新疆天富热电股份有限公司 董事会秘书 1999-3 是 赵晓雷 上海财经大学 教授 1986-7 是 新疆新天国际经济技术合作有限公 战略委员会 陈 豹 1997-5 是 司 副主任 蒋晓进 新疆生产建设兵团农一师审计局 副局长 2002-12 是 程志军 新疆青松水泥有限责任公司 总经理 2003-10 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：为充分发挥公司高管人员的积极性和创造性， 促进公司董事、监事、高管人员围绕公司经营发展的目标，协调运转，有效制衡，公司制订了《董 事长和监事会主席薪酬和绩效考评办法》和《高管人员薪酬和绩效考评办法》，并经公司第一届董 事会第九次会议审议通过和公司 2002 年度股东大会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司根据经营目标完成情况，依据以上二个考评 办法，对公司各高管人员目标任务的完成情况进行综合考评，根据考评结果，兑现其年度薪酬。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 高 华 是 孔 兵 否 蒋晓进 否 杨苏胜 是 程志军 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 公司于 2007 年 6 月 26 日召开了公司第二届董事会第二十次会议，审议通过了《关于董事会换届 董事候选人选举的议案》，同意甘军、杨万川、张展福、高华、孔兵、许锐敏、赵晓雷、陈豹为公 司第三届董事会董事候选人；经公司第一届第七次职工代表大会选举张狩奖先生为公司第三届董事 会职工代表董事。 2007 年 6 月 26 日，公司第二届监事会召开了第八次会议，审议通过了《关于监事会换届第三届 监事候选人选举的议案》，同意龚建新、蒋晓进、杨苏胜为公司第三届监事会监事候选人；经公司 11 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 第一届第六次代表大会选举朱刚先生、王文莉女士为公司第三届监事会职工代表监事。 2007 年 7 月 13 日，公司召开了 2007 年第三次临时股东大会，审议通过《关于董事会换届董事 选举的议案》和《关于监事会换届监事选举的议案》，选举甘军、杨万川、张展福、张狩奖、高华、 孔兵、许锐敏、赵晓雷、陈豹为公司第三届董事会董事，选举龚建新、蒋晓进、杨苏胜、朱刚、王 文莉为公司第三届监事会监事。 2007 年 7 月 13 日，公司第三届董事会召开了第一次会议，会议审议通过了《关于选举董事长、 副董事长的议案》、《关于聘任公司总裁的议案》、《关于聘任董事会秘书的议案》和《关于聘任 公司副总裁的议案》，选举甘军为公司董事长、杨万川、张展福为公司副董事长，聘任杨万川为公 司总裁，聘任沈荣法为公司董事会秘书，聘任李迎春、沈荣法、高华、苏发、吴哲超、程志军为公 司副总裁。 2007 年 7 月 13 日，公司第三届监事会召开了第一次会议，审议通过了《关于选举监事会主席的 议案》，选举龚建新为公司监事会主席。 (五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 2,357 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产 1,913 销售 90 技术 180 财务 78 行政 96 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学本科及本科以上 82 大专 330 中专 324 高中及高中以下 1,621 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 1、报告期内，公司规范运作及法人治理结构完善情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及 中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规章的规定运作，不断完善公司的法人治理结构， 12 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 不断完善公司内部控制制度，股东大会、董事会、监事会和经营层形成科学、规范的决策机制。 （1）股东大会 公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》的有关规定，规范股东大会的召 集、召开和审议程序，确保所有股东享有同等的权利并充分行使自己的权利。 （2）董事会 公司董事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司董事会成员 均能认真、诚信、勤勉地履行职责。公司设有 3 名独立董事，报告期内，独立董事认真履行职责， 就公司对外担保等有关问题及时发表独立意见。 （3）监事会 公司监事会成员任职资格和人数完全符合法律、法规和《公司章程》的规定，公司监事会成员 认真履行职责，对公司的经营决策、财务状况、对外担保、对外投资和公司董事会日常工作及董事、 经理层履行职责的合法合规性进行了有效的监督，维护了股东的利益。 （4）对外担保情况 公司严格按照中国证券监督管理委员会员会[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》和[2005]120 号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的 规定，在报告期内，公司没有为控股股东及其控制的关联方、公司持股 50%以下的关联方和任何非 法人单位和个人提供担保的情况。同时，公司不断完善对外担保事项的决策程序，保障公司规范运 作。 （5）占用资金情况 在报告期内，公司与关联方的往来均为正常的日常交易往来，不存在控股股东和其他关联方非 经营性占用公司资金的情形。 （6）信息披露和投资者关系 公司董事会秘书处为指定的信息披露部门，负责公司的信息披露、投资关系管理、接待来访和 来电咨询，并由证券事务代表配合董事会秘书工作。报告期内，公司注重加强投资者关系管理，派 专人对公司的网站进行维护，及时更新网站上的内容，不断完善公司信息披露制度，严格按照法律、 法规和相关规范性文件的规定，做到信息披的及时、准确、完整。在今后公司将不断探索和尝试更 多的沟通方式，建立良好的与投资进行交流的渠道，加强与投资者的沟涌，让投资者能更好地了解 公司生产经营、治理情况。 2、报告期内公司治理专项活动情况 （1）公司治理活动的开展情况 根据中国证券监步管理委员会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监 公司字〔2007〕28 号文件）精神，公司成立了由董事长任组长的治理专项活动工作领导小组，全面 推动公司治理的自查和整改工作。按照《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和《公司章程》 以及相关规范性文件的规定，对公司的规范运作、募集资金使用、对外担保等有关情况进行了自查。 通过自查，公司治理符合《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》《上 市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》等文件建立完善的治理结构及 13 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 规范运作的要求，在实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况。公司治理较为完善， 运作基本规范，不存在重大问题或失误。但也发现了一些问题需要进一步整改。为此，公司认真进 行了整改，并于 2007 年 7 月 13 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过了《新疆青松建材化工（集 团）股份有限公司治理专项自查报告和整改计划》。 2007 年 8 月 24 日至 26 日，中国证券监督管理委员会新疆监管局对公司的治理及自查情况进行 了检查，并向公司出具了《关于青松建化治理情况的综合评价和整改建议》，对公司治理方面的不 足提出了整改意见和建议。公司根据中国证券监督管理委员会新疆监管局、上海证券交易所以及社 会公众对公司提出的建议和意见，制订了整改措施，并落实了整改责任，于 2007 年 11 月 12 日召开 的第三届董事会第四次会议审议通过了《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司关于治理专项活 动的整改报告》。 （2）公司治理专项活动取得了成效 上市公司治理是企业良好发展的基础和保障，是一个系统而复杂的工作，也是需要长抓不懈、 不断完善、不断提高的一项工作。 公司以此次活动为契机，通过严格自查、认真整改，进一步提高了公司运作的透明度和规范化 水平。本次治理专项活动有力地促进了公司的规范运作，对完善公司法人治理结构和内部控制制度、 提高会计核算的规范性有很大的促进作用。为进一步加强公司规范水平，提高公司治理质量及整体 竞争力，公司将加强提高公司董事、监事和高级管理人员规范运作的意识，从而更好地保障公司又 好又快的发展，以更优的业绩回报股东、服务社会。 详情见公司 2007 年 11 月 13 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》的第三 届董事会第四次会议决议公告和《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司关于治理专项活动的整 改报告》。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 许锐敏 9 9 0 0 赵晓雷 9 9 0 0 陈 豹 9 9 0 0 独立董事任职以来，严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及相关规范 性文件的规定，按时参加公司各次董事会会议，认真审议董事会议案，勤勉尽责，深入了解公司的 生产经营和规范运作情况。对公司的定期报告、关联交易、资金往来、对外担保等事项发表了客观、 专业的意见，对董事会科学客观的决策，对公司的规范运作、良性发展起到了积极的作用，维护了 公司及广大中、小投资者的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 14 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司与控股股东在业务方面不存在竞争关系，完全独立于控股股东，拥有完整的 供应、生产、销售系统，具有完全自主的经营能力。 2、人员方面：公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面是完全分开的，各自拥有独立的 劳动人事职能部门。公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人均未在控股股东单 位任职。 3、资产方面：公司拥有完整独立的产、供、销系统，资产完全独立于控股股东，不存在以资产 或信誉为控股股东及其子公司提供担保的情况，也不存在资产被控股股东及其子公司占用的情况。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会及其他内部机 构独立运作，各职能部门与控股股东职能部门不存在上下级关系，也不存在交叉办公关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立、健全了会计核算体系和财务、会计管理制度， 在银行独立开户，并依法独立纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 为充分发挥公司高管人员的积极性、创造性，促进公司高管人员围绕公司发展目标，协调运转、 有效制衡，公司制订了《公司董事长、监事会主席薪酬和绩效考评办法》和《公司高管人员薪酬与 绩效考评办法》，已经公司一届董事会第九次会议审议通过及公司 2002 年度股东大会审议通过，并 根据各自目标任务的完成情况和考评结果，依据以上两个考评办法进行综合考评，兑现其年度薪酬。 (五)公司内部控制制度的建立健全情况 公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定。制订了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《信息披露 事务管理制度》、《投资者关系管理工作制度》、《关联交易的决策制度》等重大规章制度，明确 了股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。公司严格按照中 国证监会和上海证券交易所的规定，履行信息披露义务，通过股东的监督来进一步完善公司治理和 经营管理。 为保证公司生产经营目标的实现，适应公司发展的需要，按业务实际情况制定了一系列业务控 制制度。 公司的财务会计制度执行国家规定的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关财务会计补 充规定，并建立了公司具体的财务管理制度，包括会计核算办法、财务管理组织机构、资金管理、 成本费用管理、对外投资管理、发票和收据的使用管理、会计档案管理、公司预算管理等方面的内 容；并明确制订了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序。 公司制定了《行政管理制度》、《档案管理制度》、《公司机关事务管理制度》、《资产经营 15 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 单位考核指标与办法》、《预算管理制度》等，是提高工作效率和质量的基础条件。 公司建立了《人力资源管理制度》，绩效考核管理办法、各类假期管理以及、招聘、培训、奖 惩、福利、考勤等管理办法，努力建立科学的激励机制和约束机制，通过人力资源管理充分调动公 司员工的积极性，发挥团队精神。 公司制定了《内部审计制度》，对公司内部监督的范围、内容、程序等都做出了明确规定。 公司制订了《新产品开发管理程序》、《生产运作管理程序》、《生产设备管理程序》、《环 境保护管理程序》、《生产现场管理程序》等规程文件，要求员工按照规程操作。 公司制订了《制程检验管理程序》、《产品检验管理程序》、《不合格品管理程序》、《测量 与监控装置管理程序》、《安全生产责任制》和《安全管理与紧急救护程序》，生产管理部督导各 程序的实施。 公司制定了《营销管理制度》，明确了市场管理、销售管理、客户管理及合同管理；建立了客 户信用管理、确定了赊销额度，并对销售及收款做出了明确规定。 公司建立健全了一系列的内部控制制度。公司制订的内部管理与控制制度以公司的基本控制制 度为基础，涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经 营过程，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 公司现有内部会计控制制度是充分考虑了公司自身特点和公司多年管理经验，较为完整、合理 及有效，能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理 的保证，能够确保公司所属财产物资的安全、完整，符合公司生产经营的需要，对经营风险起到了 有效的控制作用。公司内部控制制度制订以来，各项制度得到了有效的实施。随着国家法律法规的 逐步深化完善和公司不断发展的需要，公司内控制度还将进一步建立和完善，并将在实际中得以有 效的执行和实施。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4 月 27 日的上海证券报、证券时报。 2006 年度股东大会于 2007 年 4 月 26 日在公司三楼会议室召开。会议由董事会召集，董事长甘 军先生主持。会议采用现场投票表决方式进行记名投票表决，参加现场投票的股东及代理人 4 名， 代表股份 102,594,200 股，占公司股份总数的 55.48%，其中出席会议的持有有限售条件的股东及股东 代理人 2 名，代表股份 101,706,810 股，占公司股份总数的 55.00%；出席会议的持有无限售条件的股 东及股东代理人 2 名，代表股份 887,390 股，占公司股份总数的 0.48%。公司部分董事、监事、高管 人员列席了会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规及规范性文件的规 定。会议审议通过了如下议案：1、《2006 年度董事会工作报告》；2、《2006 年度监事会工作报告》； 3、《2006 年度财务决算报告与 2007 年度预算草案》；4、《2006 年度利润分配预案》；5、《2006 年度报告》；6、《关于继续聘请立信会计师事务所为公司财务报表审计机构的议案》；7、《关于 修改〈公司章程〉的议案》；8、《关于修改〈股东大会议事规则〉的议案》；9、《关于修改〈董 16 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 事会议事规则〉的议案》；10、《关于修改〈监事会议事规则〉的议案》。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 1 日召开 2007 年第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2007 年 2 月 2 日的上海证券报、证券时报。 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 2 月 1 日在公司三楼会议室召开。本次会议由董事会召集， 董事长甘军先生主持。本次会议采用现场投票表决方式进行记名投票表决，参加现场投票的股东及 代理人 4 名，代表股份 102,594,200 股，占公司股份总数的 55.48%，其中出席会议的持有有限售条件 的股东及股东代理人 2 名，代表股份 101,706,810 股，占公司股份总数的 55.00%；出席会议的持有无 限售条件的股东及股东代理人 2 名，代表股份 887,390 股，占公司股份总数的 0.48%。公司部分董事、 监事、高管人员列席了会议。会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规及规范 性文件的规定。会议审议通过了如下议案：1、《关于建设和田 2000t/d 熟料新型干法水泥生产线的 议案》；2、《关于为控股子公司新疆青松水泥有限责任公司贷款提供担保的议案》。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 6 月 1 日召开 2007 年第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊 登在 2007 年 6 月 2 日的上海证券报、证券时报。 2007 年第二次临时股东大会现场会议于 2007 年 6 月 1 日在公司三楼会议室召开，会议采用现场 投票和网络投票相结合的方式。现场会议由董事长甘军主持，参加本次股东大会的现场投票及网络 投票的股东及股东代理人共 93 人，代表股份 103,454,311 股，占公司股本总数 184,927,500 股的 55.94 ％。其中，参加现场投票的股东及股东代理人 3 人，代表股份 102,261,439 股，占公司股本总数 184,927,500 股的 55.30％；参加网络投票的股东共 90 人，代表股份 1,192,872 股，占公司股本总数 184,927,500 股的 0.64％。公司部分董事、监事、高级管理人员及见证律师列席了本次会议。本次会 议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规及规范性文件的规定。会议审议通过了 如下议案：1、《新疆青松建材化工（集团）股份有限公司独立董事制度》；2、《新疆青松建材化 工（集团）股份有限公司募集资金管理办法》；3、《前次募集资金情况的说明》；4、《关于审议 公司符合申请增发新股条件的议案》；5、《公司增发新股发行方案》；6、公司增发新股募集资金 拟投入项目可行性方案》；7、《关于提请股东大会授权董事会办理本次增发新股相关事宜的议案》 8、《关于新老股东共享本次增发新股前滚存的未分配利润的议案》。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于召开 2007 年第三次股东大会年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 7 月 14 日的上海证券报、证券时报。 2007 年第三次临时股东大会现场会议于 2007 年 7 月 13 日在公司三楼会议室召开，会议采用现 场投票的方式。会议由董事长甘军主持，参加本次股东大会的股东及股东代理人共 2 人，代表股份 101,706,810 股，占公司股本总数 184,927,500 股的 55.00％。公司部分董事、监事、高级管理人员及 见证律师列席了本次会议。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》等法律法规及规 17 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 范性文件的规定。会议审议通过了如下议案：1、《关于董事会换届董事选举的议案》；2、《关于 监事会换届监事选举的议案》。 八、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、报告期总体经营情况 公司所属行业为水泥制造业，公司经营范围：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、 复合肥、电力的生产经营；铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售；钢材、 五金交电产品、机电设备（国家有专项审批的产品除外）的销售。汽车维修（仅限所属分支机构经 营）;货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。成品油零售。公司 主营业务为水泥及水泥制品的生产和销售。 报告期内，公司利用募集资金建设的和田日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线完成设备安装调 试，并已于 2007 年 12 月 29 日试点火，2008 年春季将正式投产，该条生产线的投产使公司水泥产能 从 320 万吨扩大到 410 万吨，新型干法水泥的比重达到 80％以上。。 报告期内，公司一手抓销售，以提高营销质量和效益为目标，及时调整销售策略和销售方式，加 强货款回收，大幅降低了应收账款余额；一手抓节能降耗，以推行全面预算管理为手段，以节本降耗、 增收增效为目标，主业盈利能力增强。 2007 年，公司主营产品水泥的销量较 2006 年增长了 14.50％，水泥销售价格与 2006 年相比也有一 定幅度的增长。实现销售收入 68,696.64 万元，比 2006 年增长 25.27％，净利润 7,715.25 万元，较上年 增长 49.41%（按旧会计准则比较，增长 75.53%）。截止 2007 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 7702.44 万元，较上年同期下降了 38.91%，全面完成了年度经营目标。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业、产品情况表 单位：元币种：人民币 营业成本比 营业利润 营业收入比 营业利润率比上 分行业 营业收入 营业成本 上年增减 率（%） 上年增减（%） 年增减（%） （%） 减少 2.90 个百 工业 632,712,045.91 470,601,753.90 25.62 23.63 28.64 分点 分产品 减少 2.74 个百 水泥 540,359,849.32 416,371,972.82 22.95 28.29 33.03 分点 水泥制 减少 7.60 个百 61,566,697.00 48,084,769.84 21.90 34.40 48.90 品 分点 增加 6.30 个百 化工 42,642,230.61 24,269,303.18 43.09 -15.01 -23.48 分点 18 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （2）主营业务分地区情况 单位：元币种：人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（％） 新疆天山以南地区 469,630,986.31 31.91 新疆天山以北地区 217,335,402.38 39.52 （3）报告期资产负债构成情况 单位：万元 币种：人民币 项目 期末数 比上年增减（%） 发生重大变动的原因 货币资金 67,288.18 217.85 增发 6100 万股，募集资金 67629.51 万元 应收账款 7,702.44 －38.91 加强货款回收，有效控制应收账款风险 在建工程 22,720.98 2,542.93 建设和田日产 2000 吨熟料新型水泥生产线支出 预付款项 5,269.76 34.92 和田日产 2000 吨熟料新型水泥生产线预付款增加 短期借款 33,800.00 －31.16 调整公司贷款结构，归还短期借款 长期借款 16,500.00 312.50 调整公司贷款结构，增加长期借款 （4）报告期财务状况经营成果分析 单位：万元 币种：人民币 项目 2007 年 12 月 31 日 比上年增减（%） 发生重大变动的原因 销量大幅增加，水泥价格有所回升 营业收入 68,696.64 25.17 销量大幅增加，水泥价格有所回升 营业利润 4,135.55 85.43 水泥的销量增加，主营业务稳定增长 净利润 7,715.25 49.41 股东权益 127,742.82 137.63 募集资金、净利润增加 销售费用 2,253.41 29.80 销量大幅增加 财务费用 3,308.17 11.83 利率上调，增加利息支出 （5）报告期现金流量构成的变化及说明 单位：万元 币种：人民币 比上年增减 项目 2007 年度 发生重大变动的原因 （%） 经营活动产生的现金流量净额 15,312.51 344.44 公司销售商品收到的现金大幅增加 投资活动产生的现金流量净额 -28,147.43 -253.84 购建固定资产支付的现金大幅增加 筹资活动产生的现金流量净额 62,327.99 334.59 公开增发募集资金净额 67,629.51 万元 （6）主要参股公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币 19 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司名称 主要产品或服务 注册资本 净资产 营业收入 净利润 新疆西建青松建设有限责任公 商品混凝土 3,000 4,833.94 5,654.76 1,119.35 司 二级工业与民用建 新疆青松塔里木建筑安装工程有 筑、室内外装饰装 9,800 10,983.43 41,730.54 1,034.52 限公司 修；二级水利水电 石河子开发区青松天业水泥有限 水泥的生产与销 8,000 8,148.99 7,072.78 304.39 公司 售 库车县鑫宇青松混凝土工程有 商品混凝土 1,300 1,578.24 2,562.78 238.06 限责任公司 3、公司投资情况 报告期内公司投资额为 21,075.79 万元，比上年增加 11,796.70 万元，增加的比例为 127.13%。 公司本年度投资较上年大幅增加，主要是公司用募集资金建设和田日产 2000 吨熟料新型干法水 泥生产线和阿克苏本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线。 被投资的公司情况 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例（%） 阿克苏青松机械有限责 铸造件、工业用氧制造、锅炉通用机械设备安 65 任公司 装、通用零配件、机械制造与安装。 （1）募集资金使用情况 公司于 2007 年通过增发募集资金 67,629.51 万元，已累计使用 21,242.19 万元，其中本年度已使 用 21,242.19 万元，尚未使用 46,387.32 万元。尚未使用募集资金存放于募集资金专户。 2007 年 11 月 8 日，公司公开增发人民币普通股 6100 万股，募集资金总额 70943.00 万元，扣除 发行费用 3313.29 万元，募集资金净额为 67629.51 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，公司募集资金承 诺项目和田日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线已经使用募集资金 18,820.88 万元，阿克苏本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线已经使用募集资金 2421.31 万元。 （2）承诺项目使用情况 单位：万元币种：人民币 是否符 是否变 实际投入 预计 产生收 承诺项目名称 拟投入金额 合计划 更项目 金额 收益 益情况 进度 和田日产 2000 吨熟料新型干法 27,513.35 否 18,820.88 是 水泥生产线 阿克苏本部日产 3000 吨熟料新 43,077.03 否 2,421.31 是 型干法水泥生产线 合计 70,590.38 / 21,242.19 / 20 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 和田日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线项目拟投入 27,513.35 万元，实际投入 18,820.88 万元， 已经完工。 阿克苏本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线项目拟投入 43,077.03 万元，实际投入 2,421.31 万元，已经开工建设。 （3）非募集资金项目情况 2007 年 5 月 16 日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于合资组建阿克苏青松机械 有限责任公司的议案》，投资 166.40 万元与四川江油沃田实业有限责任公司合资组建阿克苏青松机 械有限责任公司，公司持有该公司 65％的股权。报告期内，阿克苏青松机械有限责任公司亏损 26.44 万元。 3、公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的相关内容以及财政部《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对已披露的 2007 年资产负债表相关科目期初数进行了追溯调整，调整情况如下： 调整项目 调整前（元） 调整数（元） 调整后（元） 长期股权投资 124,543,688.55 810,551.54 125,354,240.09 投资性房地产 10,502,996.07 -10,502,996.07 - 固定资产 669,893,545.42 10,502,996.07 680,396,541.49 商誉 5,118,906.58 -5,118,906.58 - 其他应付款 68,502,515.70 -544,787.74 67,957,727.96 应交税费 3,607,491.13 527,202.86 4,134,693.99 应付职工薪酬 7,475,188.36 17,584.88 7,492,773.24 其他非流动资产 4,308,355.04 4,308,355.04 资本公积 244,176,531.63 -6,829,073.86 237,347,457.77 盈余公积 29,318,528.44 -4,448,240.14 24,870,288.30 未分配利润 79,151,221.37 11,277,314.00 90,428,535.37 调整前 2006 年度的净利润为 43,953,887.49 元，调整后的净利润为 51,637,433.78 元。 4、环境保护工作情况 为进一步加强公司环境保护力度，2007 年初公司制定并实施了“公司污染源治理设施运行管理及 考核办法”，按季度对相关单位环境保护工作进行检查、考核，进一步完善了公司污染源治理设施运 行管理体系。同时对公司污染重点加大监管力度，随时掌控各主机设备污染源治理设施运行情况， 做到清洁生产、文明生产，增产不增污。2007 年公司环保投入总计 584.82 万元。今后公司还将进一 步加大环境治理的工作力度，继续解决好企业在环保方面存在和遗留的问题，特别是化工生产过程 中有毒有害气体的污染治理，同时做好“以新代老”逐步淘汰和更新老旧生产工艺和生产设施。在新建 投产项目全面推行 ISO14000 环境管理体系认证工作，实施国际先进环境管理体系标准，全面提升企 业整体形象和综合竞争能力。 21 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司还将在阿克苏本部投建一条日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线（带纯低温余热发电）， 以及利用库车水泥厂日产 1200 吨熟料新型干法水泥生产线窑头、窑尾产生的余热，配套建设一座规 模为 3MW 水泥窑余热电站，乌鲁木齐新疆青松水泥有限公司日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线 窑头、窑尾产生的余热，配套建设一座 1×4.5MW 余热电站，充分利用水泥窑余热发电,真正实现清洁 生产，实现水泥生产绿色工业。 （二）公司未来发展展望 1、公司所处行业发展趋势及面临的市场格局 公司所处行业为水泥制造业，竞争十分激烈，尤其是这两年水泥行业投资过热，造成水泥产能 相对过剩，使水泥行业的毛利率呈下降的趋势；同时，水泥行业受国家宏观政策调控和投资的增长 存在十分密切的关系，直接受到上述两个因素的影响，从国家和新疆、兵团的“十一五”规划来看，机 遇和挑战并存。公司分别与中国石油天燃气股份有限公司塔里木油田分公司、中国石油化工股份有 限公司西北分公司签订了《战略联盟合作协议书》，二个分公司将公司列为重要供应商，为公司提 供了相对稳定的油井水泥市场。 公司所面临的机遇：国家将大力推进以节能降耗为主要目标的技术改造，国家建材产业政策鼓 励用新型干法技术淘汰落后生产能力，特别是新疆维吾尔自治区和兵团“十一五”规划中提出大力发展 新型工业化、加大全社会固定资产投资投入，必将对建材、水泥等行业的需求起到积极的拉动作用； 2007 年 1 月，国家发改委、国土资源部、中国人民银行联合发文（发改运行【2006】3001 号），公 布了 60 户国家重点支持的水泥行业结构调整大型企业（集团）名单，公司名列其中；2007 年 10 月， 国务院下发了《国务院关于进一步促进新疆经济社会发展的若干意见》（国发〔2007〕32 号），提 出了“采取特殊措施，加快南疆三地州发展”，这为公司的发展又提供了一个良好机遇。 2、公司所面临的危机：区域水泥供大于求，产能过剩，竞争日趋激烈；同时，国家发改委于 2006 年 10 月 17 日发布施行的《水泥工业产业政策》中明确提出“2008 年底前，各地要淘汰各种规格的干 法中空窑、湿法窑等落后工艺技术装备，进一步消减机立窑生产能力，有条件的地区要淘汰全部机 立窑。地方各级人民政府要依法关停并转规模小于 20 万吨、环保或水泥质量不达标的企业”，公司又 面临落后产能淘汰的压力。 3、公司优势及未来发展战略 公司特有优势是区域优势。公司地处新疆南疆阿克苏市，是南疆的水泥龙头企业。新疆面积是 全国的六分之一，南疆面积是新疆的五分之三，因此南疆的面积是全国的十分之一。公司的发展目 标是：在全国十分之一的南疆土地上沿铁路、沿高等级公路大城市完成新型干法水泥生产线布点， 在企业发展的同时，基本实现新疆南疆的水泥工业结构调整。 总体思路：立足当前，着眼长远，突出重点，抓住关键。紧紧围绕水泥、建材、化工为主业， 合理布局，做强做大水泥，开发新型建材、拓展化工产品，走新型工业化道路，发展循环经济和构 建资源节约型、环境友好型企业为导向，实施资源及其资源转化战略，充分发挥青松品牌优势，延 伸生产链和产业价值链，强化管理创新，在水泥主业发展前景良好的同时，放眼长期发展，把开发 新的效益、利润增长点列入发展战略，并将进入其他资源行业，实现公司又好又快发展。 发展方针：做强做大主业，做好做精产业链，创新提升产品科技含量，确保公司快速可持续发展。 22 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司目前已经在乌鲁木齐、库车、和田完成了新型干法水泥生产线的战略布点，今年 11 月份将 在阿克苏本部建成一条日产 3000 吨熟料的新型干法水泥生产线，除上述布点外，公司还将在克孜勒 苏柯尔克孜自治州和巴音郭楞蒙古自治州各建设一条日产 2500 吨熟料的新型干法水泥生产线。到 2009 年底，公司将全面完成南疆沿铁路、高等级公路的新型干法水泥生产线布局，并都将配套低温 余热发电和实施新线周边环保绿化规划，基本实现南疆水泥工业结构调整，总产能中新型干法产能 将达到 90％以上，在戈壁荒滩中建成绿色环保水泥企业。 在发展主业的同时，公司还积极进入其他行业。目前，公司已与中国国电集团公司、中国水电 建设集团第十五工程局有限公司、中国水电顾问集团西北勘测设计研究院共同出资设立国电阿克苏 河流域水电开发公司，开发建设吐木秀克、小石峡、大石峡水电站，总投资约 50 亿元，对水泥的总 需求量约在 600 万吨左右，不仅为公司涉足其他行业打下基础，而且还为公司新增产能打开了市场。 与国电新疆电力公司合资组建国电青松库车矿业开发有限责任公司，共同开发大平滩煤矿，总投资 约 8 亿元，建成规模为年产 240 万吨的大型煤矿，不仅解决了公司原煤供应紧张问题，而且将对公司 未来效益的增长产生重大影响。 4、资金需求计划和使用 为完成 2008 年度目标，主要资金来源为： （1）自有资金，通过公司经营所获利润新增资金对公司现有设备和装备进行更新改造； （2）银行贷款，根据公司需要，必要时通过银行适当贷款，以补充公司增量销售所需流动资金 和新建项目所需资金； 5、未来发展战略和实现经营目标的风险因素及采取的对策和措施 （1）政策变化的风险 国家有关所得税的减免政策和增值税税收减免政策发生变化以及国家或者新疆宏观经济形势发 生不利变化或者固定资产投资速度出现显著下降，公司的经营业绩将受到显著影响。国家相关政策 发生变化或者国家有关加快落后水泥生产能力淘汰等推进产业结构升级的产业政策不能得到有效落 实，公司可能无法达到预期的发展速度和经营业绩。 （2）市场风险 受运输半径和新疆自然条件限制，区域经济的发展水平和发展速度以及日益激烈的竞争格局将 影响公司的利润增长。 （3）经营风险 随着公司经营规模的不断扩大，多条新型干法生产线的建成，新增产能进入市场除按政策淘汰 落后产能外，主要靠市场竞争。公司将面临激烈的竞争。 （4）季节性因素影响的风险 公司地处西北，受建筑工程冬季无法施工的限制，公司主导产品的销售具有一定的季节性特征， 一年中 11 月份至下年 3 月份为销售淡季，在淡季，公司的生产销售存在一定的困难。 23 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 针对上述风险及产生影响，公司将积极采取应对风险，以保持公司持续、稳定的发展。 （1）做强做大主业，加大产品结构调整力度，加快新产品研发速度，提高核心竞争力，通过扩 大销售，降低成本和费用等措施，增强公司的盈利能力。同时密切关注国家政策变化的动向和趋势， 通过继续加大产品结构调整力度，加快新产品研发速度等方式进一步提升高附加值产品的比重，同 时通过继续扩大销售、降低成本和费用等措施，增强公司盈利能力，减少公司经营业绩对于税收减 免政策的依赖。 （2）在业务发展规模不断扩大的同时，注重提高完善公司的管理水平，加强内部控制制度建设， 切实强化营销工作，在客户资信管理，应收款项的清收，物资的招标采购，投资管理等方面均采取 了有效的措施，能有效防范、降低和控制企业的经营财务风险，不断提高管理效率，为公司的健康 发展提供了保障。 （3）积极稳健地开拓新的投资项目，加强已投资项目的管理，力求使投资项目提高收益，成为 公司新的利润增长点。 （4）进一步强化公司内部管理，按现代公司管理和集团化经营模式的要求，实现管理创新，不 断提升公司的管理水平，以适应公司的不断发展。 （三）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 （1）、公司于 2007 年 1 月 16 日召开第二届董事会第十六次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 1 月 17 日的上海证券报、证券时报。 （2）、公司于 2007 年 3 月 26 日召开第二届董事会第十七次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 3 月 28 日的上海证券报、证券时报。 （3）、公司于 2007 年 4 月 23 日召开第二届董事会第十八次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 4 月 25 日的上海证券报、证券时报。 （4）、公司于 2007 年 5 月 16 日召开第二届董事会第十九次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 5 月 17 日的上海证券报、证券时报。 （5）、公司于 2007 年 6 月 26 日召开第二届董事会第二十次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 6 月 27 日的上海证券报、证券时报。 （6）、公司于 2007 年 7 月 13 日召开第三届董事会第一次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 7 月 14 日的上海证券报、证券时报。 （7）、公司于 2007 年 7 月 31 日召开第三届董事会第二次会议董事会会议，会议审议通过了《2007 年半年度报告及其摘要》。决议公告刊登在 2007 年 8 月 2 日的上海证券报、证券时报、中国证券报。 （8） 、公司于 2007 年 10 月 22 日召开第三届董事会第三次会议董事会会议， 会议审议通过了《2007 年三季度报告全文及正文》。决议公告刊登在 2007 年 10 月 24 日的上海证券报、证券时报、中国证 券报。 24 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （9）、公司于 2007 年 11 月 12 日召开第三届董事会第四次会议董事会会议，决议公告刊登在 2007 年 11 月 13 日的上海证券报、证券时报、中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的各项决议，及时完成了股东大会安排的各项工作。 根据 2006 年 4 月 26 日召开的公司 2006 年度股东大会审议通过的《2006 年度利润分配方案》： 经立信会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 43,953,887.49 元，按规定提取 10%的法定盈余 公积 5,087,419.17 元（含子公司提取数），加年初未分配利润 46,267,856.45 元，扣除本报告期已分配 2005 度现金股利 9,246,375.00 元，可供股东分配的利润为 75,887,949.77 元。以 2006 年 12 月 31 日总 股本为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 1.00 元（含税），共计分配利润 18,492,750.00 元，剩 余 57,395,199.77 元结转下一年度。2006 年度不进行公积金转增股本。 公司于 2007 年 6 月 19 日刊登了利润分配方案实施公告，股权登记日为 2007 年 6 月 22 日，除息 日为 2007 年 6 月 25 日，持有无限售条件股份的股东红利派发日是 2007 年 6 月 27 日。公司 2006 年 度利润分配方案已按期实施完毕。 2007 年 6 月 1 日，公司召开了 2006 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《公司增发新股发 行方案》。根据股东大会决议，公司董事会积极筹备增发股票事宜。2007 年 10 月 19 日，公司关于 公开增发 A 股申请获得中国证券监督管理委员会的核准。2007 年 11 月 6 日，公司刊登了《招股意向 书》、《增发 A 股网上路演公告》、《增发 A 股网上发行公告》和《增发 A 股网下发行公告》。2007 年 11 月 8 日，公司采用网上、网下发行的方式，公开增发 A 股 6100 万股。2007 年 11 月 20 日，公 司刊登《增发 A 股上市公告书》。2007 年 11 月 21 日，增发新股上市流通。公司增发新股发行方案 实施完毕。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 按照中国证监会《关于做好上市公司 2007 年度报告及相关工作的通知》和《公开发行证券的公 司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2007 年修订）的有关要求，现对立 信会计师事务所有限公司（以下简称“会计师事务所”）对公司 2007 年度审计工作总结如下： 会计师事务所年报审计期间，审计委员会进行了跟踪督审；在出具了公司初步审计意见后，2008 年 4 月 15 日，公司安排了一次独立董事与年审注册会计师的见面会，沟通了解审计过程中的问题。 一、基本情况 立信会计师事务所与公司董事会、监事会和高管层进行了必要的沟通，并与公司签订了审计业 务约定书。通过与公司董事会审计委员会的沟通，立信会计师事务所确定了审计时间安排，于 2007 年 12 月 1 日至 2007 年 12 月 31 日对公司进行了预审，于 2008 年 3 月 21 日进场开始进行年度审计， 成立了 13 人的审计工作班子，下设 4 个小组，分赴公司各分、子公司进行审计。经过预审和年审， 获取有关财务报表资料和相关的审计证据，评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合 理性，立信会计师事务所完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委员会提交 了无保留意见的审计报告。 二、会计师事务所执行审计业务的会计师遵守职业道德基本原则的评价 25 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 立信会计师事务所年审会计师在公司审计期间未获取除审计业务约定书约定以外的任何现 金及其他任何形式经济利益；会计师事务所和本公司之间不存在可能影响独立性的的关系和事项。 在审计工作中会计师事务所及审计成员遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。 三、初审审阅意见及评价 1、初审意见 2008 年 4 月 15 日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会召开了与年审注册会计师 的见面会，与其做了良好的沟通，并再次审阅了财务会计报表，发表审阅意见：1、同意年审注册会 计师拟对公司财务会计报表出具的初步审计意见；2、同意公司以此财务报表为基础制作公司 2007 年度报告及摘要；3、会计师事务所项目组应按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司 2007 年度报告的如期披露。 2、对会计师事务所出具的审计报告意见的评价 审计人员在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序，为发表 审计意见获取了充分、适当的审计证据。事务所对财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、 适当的审计证据的基础上做出的。 四、 关于继续聘请的建议 立信会计师事务所已多年执行本公司年度审计业务，为公司按照上市公司的要求完善和规范财 务制度和财务管理做了大量的工作，有效地促进了公司的规范管理。建议继续聘任立信会计师事务 所作为公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会由独立董事陈豹、许锐敏和董事张狩奖三名董事组成，陈豹为主任委员。 报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会切实履行职责，对公司董事、监事和高级管理人员的 薪酬情况进行了审查与考核，情况如下： 2007 年度，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好地 完成了其工作目标和经济效益指标。经审核，年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪 酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策和考核标准，同意公司在年度报告中披露对其支付的薪酬。 经审核，公司董事、监事和高级管理人员年报中所披露的薪酬与实际在公司领取的薪酬一致。 2008 年，董事会薪酬和考核委员会还将继续加强工作，更进一步地加强对公司管理层的考核， 协助公司制订更完善的薪酬体系。 （四）利润分配或资本公积金转增预案 2007 年度利润分配预案：经立信会计师事务所审计，公司 2007 年度实现净利润 77,152,507.39 元，按规定提取 10%的法定盈余公积 5,106,618.15 元（含子公司提取数），加年初未分配利润 90,428,535.37 元，扣除本报告期已分配 2006 度现金股利 18,492,750.00 元，可供股东分配的利润为 143,981,674.61 元。以 2007 年 12 月 31 日总股本 245,927,500 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金 红利 1.20 元（含税），共计分配利润 29,511,300.00 元，剩余 114,470,374.61 元结转下一年度。 26 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年度资本公积转增股本预案：以 2007 年 12 月 31 日总股本 245,927,500 股为基数，向全体 股东每 10 股转增 5 股。 （五）其他事项 2008 年，公司选定的信息披露报纸为：《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》。 九、监事会报告 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定，严格遵 循“廉洁守纪、谨言慎行、务实高效”的原则，在公司董事会和公司各级领导的支持配合下,认真履行 了公司章程赋予的各项工作职能和义务，促进了公司依法运作和规范管理，通过积极进取，扎实工 作，圆满完成了监事会的各项工作，现将监事会工作报告如下，提请会议予以审议。 （一）监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 3 次会议,各次会议情况及决议内容如下： 1、2007 年 3 月 26 日，监事会召开了第二届监事会第七次会议。会议以记名投票方式表决，审 议通过了以下议案：（1）《2006 年度监事会工作报告》；（2）《2006 年度总裁工作报告》；（3） 《2006 年财务决算报告和 2007 年度财务预算草案》；（4）《关于公司 2007 年度贷款计划的议案》； （5）《关于修改监事会议事规则的议案》；（6）《2006 年度报告》等 6 项议案。 2、2007 年 6 月 26 日，召开了第二届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于监事会换届监 事候选人选举的议案》，提名改选了公司第三届监事会监事候选人。 3、2007 年 7 月 13 日，召开了第三届监事会第一次会议，会议审议通过了《关于选举监事会主 席的议案》，选举龚建新女士为公司第三届监事会主席。 监事会对组织召开的历次会议，都能做到会议材料准备充分，组织有序，对每个议案，都能以 认真负责的态度发表意见并对会议做出决议。会议的组织程序和过程均符合规范的要求。 4、报告期内，监事会成员依法列席了 9 次董事会会议及 4 次股东大会： （1）第二届董事会第十六次会议 （2）第二届董事会第十七次会议 （3）第二届董事会第十八次会议 （4）第二届董事会第十九次会议 （5）第二届董会第二十次会议 （6）第三届董事会第一次会议 （7）第三届董事会第二次会议 （8）第三届董事会第三次会议 （9）第三届董事会第四次会议 （10）2007 年第一次临时股东大会 （11）2006 年度股东大会 （12）2007 年第二次临时股东大会 （13）2007 年第三次临时股东大会 27 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 监事们对会议的议事方式和表决程序进行了全过程的监督。 5、报告期内，监事会成员还列席了总裁办公会、安全生产例会、经营财务分析会议等相关的会议。 （二）监事会独立意见 报告期内，公司监事会严格按照有关法律、法规及公司章程的规定，对公司依法运作情况、公 司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督检查，根据检查结果，对报告期内公司有关情况发表 如下独立意见： 1、公司经营财务完成情况 公司财务报告反映：2007 年，集团公司主业水泥产销突破 200 万吨大关，同比增长 14.5%，磷 肥、加气砼、涵管、发供电、运输等产品产销量较上年均有较大幅度的增长。实现净利润 7715 万元， 同比增长 68.36%；主要经济指标均创历史新高。 2、财务管理情况 监事会对公司下属的各分公司、部分控股子公司财务情况进行了二次现场检查，对和田新建项 目进行了全程跟踪，对原燃材料采购招投标制度及程序进行了规范。公司陆续出台了多项管理制度， 经营管理水平不断提高，财务内控制度不断健全，新旧会计核算衔接正确，调账规范。会计资料无 重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好，财务管理规范，会计核算真 实，没有发现虚报、瞒报经营成果而使公司财务信息失真的现象。财务部编制的公司 2007 年财务报 告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内 部管理制度的各项规定，内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息 能从各个方面真实反映 2007 年度的经营管理情况和财务状况，在年报上会审议前，没有发现参与年 报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；上海立信会计师事务所出具的标准无保留意见的审计 报告和对有关事项做出的评价客观公正。 3、公司依法运作情况 报告期内，监事会列席了各次董事会会议和股东大会，参与了公司重大决策内容的讨论，对董 事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序进行了监督，监事会认为：董事会的决策程序符 合《公司法》和《公司章程》等有关法律、法规的有关规定，公司法人治理结构进一步完善；经营 班子能认真组织实施董事会决议、公司年度计划和投资方案，经营业绩创历史新高。在重大经营活 动和参与市场竞争中，交易公开，价格合理，没有发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流 失的情况。 4、公司关联交易情况 报告期内，公司为经营业务正常开展的需要，与控股股东及其他关联方发生的关联交易，均按 照股东大会通过的各项协议执行，本着公平、公正的原则进行公平交易和及时结算，不存在大股东 侵占公司资金的情况，也不存在损害股东和公司利益的行为。 5、公司募集资金使用情况 2007 年 11 月 8 日，公司成功发行股票 6100 万股，募集资金总额 70,943 万元，扣除总发行费用， 实际募集资金净额 67,629.51 万元。截止 2007 年 12 月 31 日，用于和田日产 2000 吨熟料新型干法生 产线项目 18,820.88 万元， 本部日产 3000 吨熟料新型干法生产线项目 2,421.31 万元，总计使用 21,242.19 28 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 万元，募集资金的使用符合报批募集资金投向的指定用途。和田日产 2000 吨熟料新型干法生产线项 目较好地实现了当年设计、当年施工、当年试生产“快、好、省”的项目建设目标。 6、公司对外担保情况 报告期内，公司为控股子公司青松水泥有限责任公司提供了 8000 万元银行贷款担保和 2,469.27 万元的银行承兑汇票担保，总计担保总额为 10,469.27 万元，占 2007 年度经审计合并报表净资产的比 例为 8.19％。公司对控股子公司的担保没有违反《公司法》、《公司章程》和相关规范性文件的规 定。本年度公司没有违规担保事项，也没有债务重组、非货币性交易、资产置换事项。 7、公司对外投资情况 报告期内，公司出资 166.40 万元与四川江油沃田实业有限责任公司合资组建了阿克苏青松机械 有限责任公司，公司持有 65%的股权，不存在内幕交易和侵害公司利益的情况。 8、中介机构审计情况 公司聘请立信会计师事务所给公司出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为：审计报告 是客观、公正的，一致同意上海立信会计师事务所的审计结论。 （三）2008 年的工作重点和措施 1、开拓创新，努力做好新形势下的监督工作 监事会要转变观念，与时俱进，积极探索、创新工作方式和方法，努力提高监督检查质量和效率。 2、依法操作，认真开好监事会会议 坚持“依法、科学、民主”的原则，按照《公司法》、《公司章程》《监事会议事规则》的要求， 认真对待每次会议，做到组织有序，资料齐备。每位监事以认真负责的态度，审阅议案，发表意见。 3、严格执法，加大对重要事项的监督检查 监事会将重点检查内控制度落实情况、重大投资建设情况、借出资金安全运行情况、对外投资 收益情况及对外担保资信情况，及时跟踪企业重大决策和重要经营活动，将监督关口前移，实现事 前、事中、事后监督的结合，做到全过程、全方位监督。 4、求真务实，在“监”的前提下搞好“帮”和“促” 监事会将继续坚持常项检查与专项检查相结合、定期检查与不定期检查相结合、热点问题调查 与专项整治相结合，不搞形式，务求实效。加强与内部审计、纪检（监察）、财务、投资和风险管 理等部门的日常沟通，建立“多方协助、齐抓共管”的联动机制，实现监督工作横向和纵向的双到位， 努力实现在“监”的前提下搞好“帮、促”工作。 5、开展活动，认真搞好监督监察 监事会要本着实事求是、客观公正的原则，深入公司生产经营各环节，及时掌握公司经营状况； 关注热点问题，认真反馈了解掌握的情况，为改进公司工作尽职尽责。 监事会继续把改革创新精神贯穿到监事会工作的各个环节，着力构建充满活力、富有效率的监 事会工作机制。坚持原则，要紧密结合实际，不断探索监督的有效实现形式。 29 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位：万元 币种：人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 10,469.27 报告期末对子公司担保余额合计 10,469.27 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 10,469.27 担保总额占公司净资产的比例 8.19 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 10,469.27 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 30 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 新疆阿克苏青松建材化工总厂在股改时承诺：所持有股份自取得上市流通权后 12 个月内遵守相 关法律法规的禁售规定，其后 12 个月内不上市交易，在前述承诺期期满后，通过证券交易所挂牌出 售股份，出售数量占公司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。通过证 券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到该公司股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工 作日内做出公告。报告期内，新疆阿克苏青松建材化工总厂按约履行承诺。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任立信会计师事务所为公司的境内审计机构， 支付其上一年度审计工作的酬金共约 60 万元， 公司现聘任立信会计师事务所为公司的境内审计机构， 拟支付其年度审计工作的酬金共约 60 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的 稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。 (十四)信息披露索引 刊载的互联网网 事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 站及检索路径 青松建化公告(获国家重点支持企业) 《上海证券报》D19、《证券时报》B8 2007 年 1 月 11 日 www.sse.com.cn 第二届董事会第十六次会议决议公告 《上海证券报》D12、《证券时报》C8 2007 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn 对控股子公司青松水泥贷款提供担保 《上海证券报》D12、《证券时报》C8 2007 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn 的公告 召开 2007 年第一次临时股东大会通知 《上海证券报》D12、《证券时报》C8 2007 年 1 月 17 日 www.sse.com.cn 关于保荐代表人变更的公告 《上海证券报》D6、《证券时报》A12 2007 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 2007 年第一次临时股东大会决议公告 《上海证券报》D6、《证券时报》C5 2007 年 2 月 2 日 www.sse.com.cn 第二届董事会第十七次会议决议公告 《上海证券报》D71、《证券时报》C36 2007 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 关于召开 2006 年度股东大会的通知 《上海证券报》D71、《证券时报》C36 2007 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 第二届监事会第七次会议决议公告 《上海证券报》D71、《证券时报》C36 2007 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 2006 年年度报告 《上海证券报》D71、《证券时报》C36 2007 年 3 月 28 日 www.sse.com.cn 2007 年一季度报告 《上海证券报》D15、《证券时报》C48 2007 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 第二届董事会第十八次会议决议公告 《上海证券报》D15、《证券时报》C48 2007 年 4 月 25 日 www.sse.com.cn 2006 年度股东大会决议公告 《上海证券报》D5、《证券时报》A12 2007 年 4 月 27 日 www.sse.com.cn 第二届董事会第十九次会议决议公告 《上海证券报》D7、《证券时报》C12 2007 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn 召开 2007 年第二次临时股东大会通知 《上海证券报》D7、《证券时报》C12 2007 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn 对外投资公告 《上海证券报》D7、《证券时报》C12 2007 年 5 月 17 日 www.sse.com.cn 关于召开 2007 年第二次临时股东大会 《上海证券报》D15、《证券时报》B4 2007 年 5 月 25 日 www.sse.com.cn 31 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 的再次通知 2007 的第二次临时股东大会决议公告 《上海证券报》27、《证券时报》C7 2007 年 6 月 2 日 www.sse.com.cn 2006 年利润分配方案实施公告 《上海证券报》D13、《证券时报》C8 2007 年 6 月 19 日 www.sse.com.cn 第二届董事会第二十次会议决议公告 《上海证券报》D23、《证券时报》A12 2007 年 6 月 27 日 www.sse.com.cn 关于召开 2007 年第三次临时股东大会 《上海证券报》D23、《证券时报》A12 2007 年 6 月 27 日 www.sse.com.cn 的通知 独立董事提名人声明 《上海证券报》D23、《证券时报》A12 2007 年 6 月 27 日 www.sse.com.cn 独立董事候选人声明 《上海证券报》D23、《证券时报》A12 2007 年 6 月 27 日 www.sse.com.cn 第二届监事会第八次会议决议公告 《上海证券报》D23、《证券时报》A12 2007 年 6 月 27 日 www.sse.com.cn 2007 年第三次临时股东大会决议公告 《上海证券报》34、《证券时报》C4 2007 年 7 月 14 日 www.sse.com.cn 第三届董事会第一次会议决议公告 《上海证券报》34、《证券时报》C4 2007 年 7 月 14 日 www.sse.com.cn 治理专项活动自查报告和整改计划 《上海证券报》34、《证券时报》C4 2007 年 7 月 14 日 www.sse.com.cn 第三届监事会第一次会议决议公告 《上海证券报》34、《证券时报》C4 2007 年 7 月 14 日 www.sse.com.cn 《上海证券报》D13、《证券时报》C17、 青松建化公告 2007 年 7 月 31 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》B05 《上海证券报》D25、《证券时报》C16、 2007 年半年度报告 2007 年 8 月 2 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C014 《上海证券报》D11、《证券时报》C8、 公开发行股票获通过的公告 2007 年 9 月 26 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D001 《上海证券报》D14、《证券时报》C13、 业绩预增公告 2007 年 10 月 10 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D012 《上海证券报》33、《证券时报》C8、 公开发行股票申请获得核准的公告 2007 年 10 月 20 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》C003 《上海证券报》D20、《证券时报》C16、 2007 年三季度报告 2007 年 10 月 24 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D038 《上海证券报》D8、《证券时报》A12、 增发 A 股网上路演公告 2007 年 11 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A13 《上海证券报》D7、《证券时报》A13、 增发 A 股网上发行公告 2007 年 11 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A13 《上海证券报》D7、《证券时报》A13、 增发 A 股网下发行公告 2007 年 11 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A13 《上海证券报》D8、《证券时报》A12、 增发 A 股招股意向书摘要 2007 年 11 月 6 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A13\A16 《上海证券报》D6、《证券时报》A8、 增发 A 股提示性公告 2007 年 11 月 8 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A09 《上海证券报》D27、《证券时报》C8、 三届四次董事会决议公告 2007 年 11 月 13 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D015 增发 A 股网下发行结果及网上中签率 《上海证券报》D8、《证券时报》A12、 2007 年 11 月 13 日 www.sse.com.cn 公告 《中国证券报》A09 《上海证券报》D27、《证券时报》C8、 治理专项活动整改报告 2007 年 11 月 13 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D015 增发 A 股网上资金申购发行摇号中签 《上海证券报》D3、《证券时报》A9、 2007 年 11 月 14 日 www.sse.com.cn 结果公告 《中国证券报》A08 《上海证券报》D8、《证券时报》A8、 增发 A 股上市公告书 2007 年 11 月 20 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》A12 《上海证券报》D25、《证券时报》、《中 年度业绩预增公告 2007 年 12 月 25 日 www.sse.com.cn 国证券报》D018 《上海证券报》D22、《证券时报》C13、 股份划转提示性公告 2007 年 12 月 28 日 www.sse.com.cn 《中国证券报》D023 32 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 信会师报字（2008）第 11432 号 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“青松建化”）财务报表， 包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2007 年度的利润表和合并利润表、2007 年 度的现金流量表和合并现金流量表、2007 年度的所有者权益（股东权益）变动表和合并所有者权益 （股东权益）变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是青松建化管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、 实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错 报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，青松建化财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了 青松建化 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果、现金流量和所有者权益（股东权 益）变动情况。 立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师：朱颖 中国注册会计师：王斌 中 国·上海 二○○八年四月二十四日 33 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 (二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 672,881,828.62 211,700,493.62 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 （二） 4,892,000.00 10,750,000.00 应收账款 （三） 77,024,377.16 126,090,684.17 预付款项 （四） 52,697,608.65 39,057,696.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 （五） 21,359,958.92 21,555,756.19 买入返售金融资产 存货 （六） 175,960,830.82 170,609,236.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,004,816,604.17 579,763,866.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七） 120,136,120.70 125,354,240.09 投资性房地产 固定资产 （八） 678,573,889.53 680,396,541.49 在建工程 （九） 227,209,770.80 8,596,871.88 工程物资 （十） 3,269,987.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十一） 13,049,770.33 12,788,239.56 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十二） 775,553.64 937,427.05 递延所得税资产 （十三） 2,378,123.75 4,207,206.67 其他非流动资产 （十四） 3,663,255.07 4,308,355.04 非流动资产合计 1,049,056,470.91 836,588,881.78 资产总计 2,053,873,075.08 1,416,352,748.30 34 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 （十五） 338,000,000.00 491,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 （十六） 37,354,612.89 98,771,484.61 应付账款 （十七） 116,324,706.03 101,437,661.60 预收款项 （十八） 16,685,688.81 32,154,139.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十九） 13,607,861.08 7,492,773.24 应交税费 （二十） 1,403,115.03 4,134,693.99 应付利息 应付股利 （二十一） 236,933.72 其他应付款 （二十二） 49,629,360.87 67,957,727.96 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 573,242,278.43 802,948,481.08 非流动负债： 长期借款 （二十三） 165,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 165,000,000.00 40,000,000.00 负债合计 738,242,278.43 842,948,481.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （二十四） 245,927,500.00 184,927,500.00 资本公积 （二十五） 857,542,157.77 237,347,457.77 减：库存股 盈余公积 （二十六） 29,976,906.45 24,870,288.30 一般风险准备 未分配利润 （二十七） 143,981,674.61 90,428,535.37 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,277,428,238.83 537,573,781.44 少数股东权益 38,202,557.82 35,830,485.78 所有者权益合计 1,315,630,796.65 573,404,267.22 负债和所有者权益总计 2,053,873,075.08 1,416,352,748.30 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 35 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 601,527,534.45 137,419,130.36 交易性金融资产 应收票据 20,000,000.00 7,000,000.00 应收账款 （一） 37,229,134.77 56,064,613.09 预付款项 64,405,440.69 23,641,256.46 应收利息 应收股利 其他应收款 （二） 108,950,691.34 63,990,564.75 存货 66,401,628.56 101,258,875.37 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 898,514,429.81 389,374,440.03 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 429,910,580.85 247,233,746.50 投资性房地产 固定资产 214,139,912.98 390,106,511.57 在建工程 218,830,028.89 3,596,871.88 工程物资 3,269,987.09 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,939,173.98 11,502,212.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 85,561.60 937,427.05 递延所得税资产 1,875,159.56 2,307,834.09 其他非流动资产 非流动资产合计 872,050,404.95 655,684,603.78 资产总计 1,770,564,834.76 1,045,059,043.81 36 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 流动负债： 短期借款 278,000,000.00 394,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 66,240,738.78 38,838,509.68 预收款项 12,620,886.18 23,338,588.80 应付职工薪酬 10,268,969.44 5,798,555.08 应交税费 1,635,978.47 2,984,006.90 应付利息 应付股利 其他应付款 39,024,098.10 31,193,751.07 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 407,790,670.97 496,153,411.53 非流动负债： 长期借款 145,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 145,000,000.00 40,000,000.00 负债合计 552,790,670.97 536,153,411.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 245,927,500.00 184,927,500.00 资本公积 852,642,557.77 237,347,457.77 减：库存股 盈余公积 29,976,906.45 24,870,288.30 未分配利润 89,227,199.57 61,760,386.21 所有者权益（或股东权益）合计 1,217,774,163.79 508,905,632.28 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,770,564,834.76 1,045,059,043.81 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 37 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 合并利润表 2007 年 1-12 月 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 686,966,388.69 548,843,952.24 其中：营业收入 （二十八） 686,966,388.69 548,843,952.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 656,778,641.67 533,131,488.03 其中：营业成本 （二十八） 522,780,551.90 406,721,380.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 （二十九） 5,473,059.97 3,649,521.51 销售费用 22,534,083.13 17,360,007.56 管理费用 68,722,890.16 71,148,762.88 财务费用 （三十） 33,081,706.88 29,582,748.64 资产减值损失 （三十一） 4,186,349.63 4,669,066.77 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （三十二） 11,167,780.64 6,590,272.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,812,880.61 7,235,372.06 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 41,355,527.66 22,302,736.30 加：营业外收入 （三十三） 52,319,884.83 42,012,207.07 减：营业外支出 （三十四） 1,272,668.33 2,723,407.97 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 92,402,744.16 61,591,535.40 减：所得税费用 （三十五） 10,026,348.29 6,199,834.22 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,376,395.87 55,391,701.18 归属于母公司所有者的净利润 77,152,507.39 51,637,433.78 少数股东损益 5,223,888.48 3,754,267.40 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.41 0.28 （二）稀释每股收益 0.41 0.28 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 38 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司利润表 2007 年 1-12 月 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 432,724,801.38 353,525,256.46 减：营业成本 （四） 312,235,323.67 249,494,324.08 营业税金及附加 3,164,713.71 2,276,932.61 销售费用 17,126,250.80 12,554,165.79 管理费用 51,098,778.18 54,997,384.75 财务费用 24,881,201.04 23,412,513.16 资产减值损失 8,487,842.49 3,517,436.00 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） （五） 14,564,001.35 7,235,372.06 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,812,880.61 7,235,372.06 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,294,692.84 14,507,872.13 加：营业外收入 29,118,953.16 25,078,730.17 减：营业外支出 975,828.76 2,241,389.92 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,437,817.24 37,345,212.38 减：所得税费用 7,371,635.73 6,477,928.69 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 51,066,181.51 30,867,283.69 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 合并现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位： 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位： 元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 840,657,229.50 577,864,798.45 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 51,462,230.61 35,433,322.51 39 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 收到其他与经营活动有关的现金 （三十七）1 20,587,420.94 3,850,313.90 经营活动现金流入小计 912,706,881.05 617,148,434.86 购买商品、接受劳务支付的现金 474,018,088.22 328,167,530.35 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 123,476,588.02 90,631,473.35 支付的各项税费 89,109,168.37 69,174,920.62 支付其他与经营活动有关的现金 （三十七）2 72,977,949.86 94,721,152.17 经营活动现金流出小计 759,581,794.47 582,695,076.49 经营活动产生的现金流量净额 153,125,086.58 34,453,358.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,100,000.00 取得投资收益收到的现金 20,031,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 3,826,396.82 1,812,830.07 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,857,396.82 5,912,830.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 302,301,692.02 80,624,905.81 的现金 投资支付的现金 3,030,000.00 4,836,652.70 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 305,331,692.02 85,461,558.51 投资活动产生的现金流量净额 -281,474,295.20 -79,548,728.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 684,043,100.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 896,000.00 取得借款收到的现金 673,000,000.00 561,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十七）3 33,749,424.21 104,319,514.40 筹资活动现金流入小计 1,390,792,524.21 665,319,514.40 偿还债务支付的现金 701,000,000.00 474,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 59,660,556.38 42,710,578.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,218,216.44 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十七）4 6,852,000.00 5,193,338.43 筹资活动现金流出小计 767,512,556.38 521,903,916.77 筹资活动产生的现金流量净额 623,279,967.83 143,415,597.63 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 494,930,759.21 98,320,227.56 加：期初现金及现金等价物余额 162,314,751.26 63,994,523.70 六、期末现金及现金等价物余额 657,245,510.47 162,314,751.26 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 40 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 482,410,198.36 391,924,315.70 收到的税费返还 28,274,951.97 24,764,286.80 收到其他与经营活动有关的现金 18,332,754.69 199,804.78 经营活动现金流入小计 529,017,905.02 416,888,407.28 购买商品、接受劳务支付的现金 201,074,782.51 205,304,086.63 支付给职工以及为职工支付的现金 93,079,830.93 73,373,811.27 支付的各项税费 55,414,945.80 45,684,708.45 支付其他与经营活动有关的现金 27,833,686.09 50,511,127.69 经营活动现金流出小计 377,403,245.33 374,873,734.04 经营活动产生的现金流量净额 151,614,659.69 42,014,673.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,100,000.00 取得投资收益收到的现金 22,782,120.74 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 2,806,396.82 1,156,769.60 净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,588,517.56 5,256,769.60 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 242,554,494.07 37,662,967.05 投资支付的现金 28,664,000.00 45,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 58,168,946.57 投资活动现金流出小计 329,387,440.64 83,162,967.05 投资活动产生的现金流量净额 -303,798,923.08 -77,906,197.45 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 683,147,100.00 取得借款收到的现金 563,000,000.00 464,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 51,000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,246,147,100.00 515,000,000.00 偿还债务支付的现金 574,000,000.00 344,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,002,432.52 33,001,966.15 支付其他与筹资活动有关的现金 6,852,000.00 5,193,338.43 筹资活动现金流出小计 629,854,432.52 382,195,304.58 筹资活动产生的现金流量净额 616,292,667.48 132,804,695.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 464,108,404.09 96,913,171.21 加：期初现金及现金等价物余额 137,419,130.36 40,505,959.15 六、期末现金及现金等价物余额 601,527,534.45 137,419,130.36 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 41 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 归属于母公司所有者权益 一 项目 般 少数股东 所有者权益 减： 实收资本(或 风 其 权益 合计 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股本) 险 他 股 准 备 一、上年年末 184,927,500.00 244,176,531.63 28,785,190.10 75,887,949.77 35,419,889.05 569,197,060.55 余额 加：会计政策 -6,829,073.86 -3,914,901.80 14,540,585.60 410,596.73 4,207,206.67 变更 前期差错更正 二、本年年初 184,927,500.00 237,347,457.77 24,870,288.30 90,428,535.37 35,830,485.78 573,404,267.22 余额 三、本年增减 变动金额（减 61,000,000.00 620,194,700.00 5,106,618.15 53,553,139.24 2,372,072.04 742,226,529.43 少以“－”号填 列） （一）净利润 77,152,507.39 5,223,888.48 82,376,395.87 （二）直接计 入所有者权益 4,899,600.00 1,100,400.00 6,000,000.00 的利得和损失 1．可供出售金 融资产公允价 值变动净额 2．权益法下被 投资单位其他 4,899,600.00 1,100,400.00 6,000,000.00 所有者权益变 动的影响 3．与计入所有 者权益项目相 关的所得税影 响 4．其他 上述（一）和 4,899,600.00 77,152,507.39 6,324,288.48 88,376,395.87 （二）小计 （三）所有者 投入和减少资 61,000,000.00 615,295,100.00 -2,734,000.00 673,561,100.00 本 1．所有者投入 61,000,000.00 615,295,100.00 -2,734,000.00 673,561,100.00 资本 2．股份支付计 入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分 5,106,618.15 -23,599,368.15 -1,218,216.44 -19,710,966.44 配 1．提取盈余公 5,106,618.15 -5,106,618.15 积 42 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 -18,492,750.00 -1,218,216.44 -19,710,966.44 分配 4．其他 （五）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 四、本期期末 245,927,500.00 857,542,157.77 29,976,906.45 143,981,674.61 38,202,557.82 1,315,630,796.65 余额 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益合 一般 实收资本(或股 减：库 其 益 计 资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 本) 存股 他 准备 一、上年年末余 184,927,500.00 246,038,274.01 23,697,770.93 46,267,856.45 38,692,198.51 539,623,599.90 额 加：会计政策变 -917,477.81 -1,914,211.01 4,856,348.52 3,295,615.92 5,320,275.62 更 前期差错更正 二、本年年初余 184,927,500.00 245,120,796.20 21,783,559.92 51,124,204.97 41,987,814.43 544,943,875.52 额 三、本年增减变 动金额（减少以 -7,773,338.43 3,086,728.38 39,304,330.40 -6,157,328.65 28,460,391.70 “－”号填列） （一）净利润 51,637,433.78 3,754,267.40 55,391,701.18 （二）直接计入 所有者权益的利 -7,773,338.43 -7,773,338.43 得和损失 1．可供出售金融 资产公允价值变 动净额 2．权益法下被投 资单位其他所有 者权益变动的影 响 3．与计入所有者 权益项目相关的 所得税影响 4．其他 -7,773,338.43 -7,773,338.43 上述（一）和（二） -7,773,338.43 51,637,433.78 3,754,267.40 47,618,362.75 小计 43 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有者投 -9,911,596.05 -9,911,596.05 入和减少资本 1．所有者投入资 -9,911,596.05 -9,911,596.05 本 2．股份支付计入 所有者权益的金 额 3．其他 （四）利润分配 3,086,728.38 -12,333,103.38 -9,246,375.00 1．提取盈余公积 3,086,728.38 -3,086,728.38 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 -9,246,375.00 -9,246,375.00 股东）的分配 4．其他 （五）所有者权 益内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 四、本期期末余 184,927,500.00 237,347,457.77 24,870,288.30 90,428,535.37 35,830,485.78 573,404,267.22 额 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 母公司所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位： ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 单位：元 币种：人民币 本期金额 项目 实收资本 减：库 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 (或股本) 存股 一、上年年末余额 184,927,500.00 244,176,531.63 26,625,034.77 74,002,761.23 529,731,827.63 加：会计政策变更 -6,829,073.86 -1,754,746.47 -12,242,375.02 -20,826,195.35 前期差错更正 二、本年年初余额 184,927,500.00 237,347,457.77 24,870,288.30 61,760,386.21 508,905,632.28 三、本年增减变动金额（减少以“－” 61,000,000.00 615,295,100.00 0.00 5,106,618.15 27,466,813.36 708,868,531.51 号填列） （一）净利润 51,066,181.51 51,066,181.51 （二）直接计入所有者权益的利得 和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 51,066,181.51 51,066,181.51 44 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三）所有者投入和减少资本 61,000,000.00 615,295,100.00 676,295,100.00 1．所有者投入资本 61,000,000.00 615,295,100.00 676,295,100.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 5,106,618.15 -23,599,368.15 -18,492,750.00 1．提取盈余公积 5,106,618.15 -5,106,618.15 2．对所有者（或股东）的分配 -18,492,750.00 -18,492,750.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 245,927,500.00 852,642,557.77 29,976,906.45 89,227,199.57 1,217,774,163.79 单位：元 币种：人民币 上年同期金额 项目 实收资本 减：库存 所有者权益 资本公积 盈余公积 未分配利润 (或股本) 股 合计 一、上年年末余额 184,927,500.00 246,038,274.01 22,570,046.71 46,754,243.70 500,290,064.42 加：会计政策变更 -917,477.81 -786,486.79 -3,528,037.80 -5,232,002.40 前期差错更正 二、本年年初余额 184,927,500.00 245,120,796.20 21,783,559.92 43,226,205.90 495,058,062.02 三、本年增减变动金额（减少以“－” -7,773,338.43 3,086,728.38 18,534,180.31 13,847,570.26 号填列） （一）净利润 30,867,283.69 30,867,283.69 （二）直接计入所有者权益的利得和 -7,773,338.43 -7,773,338.43 损失 1．可供出售金融资产公允价值变动 净额 2．权益法下被投资单位其他所有者 权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所 得税影响 4．其他 -7,773,338.43 -7,773,338.43 上述（一）和（二）小计 -7,773,338.43 30,867,283.69 23,093,945.26 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 3,086,728.38 -12,333,103.38 -9,246,375.00 1．提取盈余公积 3,086,728.38 -3,086,728.38 2．对所有者（或股东）的分配 -9,246,375.00 -9,246,375.00 3．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 184,927,500.00 237,347,457.77 24,870,288.30 61,760,386.21 508,905,632.28 公司法定代表人：甘军 主管会计工作负责人：周斌 会计机构负责人：吴陇青 45 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三）财务报表附注 一、公司基本情况 新疆青松建材化工（集团）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2000 年 9 月 22 日经新疆维吾尔自治区人民政府新政函[2000]193 号文《关于同意设立新疆青松建材化工股份有限公 司的批复》批准，由新疆阿克苏青松建材化工总厂、新疆塔里木建筑安装工程总公司、新疆阿拉尔 水利水电工程总公司、新疆生产建设兵团农一师塔里木热电有限责任公司和自然人刘功大共同发起 设立。2003 年 7 月 24 日在上海证券交易所上市。所属行业为水泥制造业。 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司 流通股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份，共计支付 21,000,000 股。2005 年 12 月 30 日公告了 《股权分置改革方案实施公告》，流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登记日为 2006 年 1 月 5 日，股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日。2006 年 1 月 9 日，公司股票复牌，公司股权分置改革完 成。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，其中：有限售条件股份为 103,927,500 股，占股份总数的 56.20%，无限售条件股份为 81,000,000 股，占股份总数的 43.80%。 根据公司 2007 年 6 月 1 日召开的 2007 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员 会证监发行字[2007]363 号文核准，公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）61,000,000 股。变更 后的注册资本为人民币 245,927,500.00 元。 截至 2007 年 12 月 31 日止，公司股本总数为 245,927,500 股，其中： 有限售条件股份为 102,485,481 股，占股份总数的 41.67%，无限售条件股份为 143,442,019 股，占股份总数的 58.33%。 公司经营范围为：建筑材料、工业用氧气、无机酸、烧碱、磷肥、复合肥、电力的生产经营； 铸钢件、汽车运输、机械维修、硫酸钾、编织袋的生产、销售、钢材、五金交电产品、机电设备的 销售。货物和技术的进出口经营（国家限制或禁止公司经营的商品和技术除外）。 二、主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 （二）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其 他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照 证监发[2006]136 号文和证监会计字[2007]10 号 文的规定，对《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释 1 号》规定 需要追溯调整的事项，按照追溯调整的原则进行调整后而编制的。 46 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）计量属性在本年发生变化的报表项目及其本年采用的计量属性 本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，如所确定的会计要素金额能够取得 并可靠计量则对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 本年报表项目的计量属性未发生变化。 （六）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的 外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户年 末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，计入相 关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，计入财务 费用。 （八）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用系统 合理方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算 差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 （九）金融资产和金融负债的核算方法 1、金融资产和金融负债的分类 47 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款 项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融资产和金融负债的确认和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确 认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确 认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持 不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场 上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计 入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计 入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 48 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则 终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司 将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融 资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分 和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部 分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负 债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考年末活跃市场中的报价。 5、金融资产的减值准备 （1）可供出售金融资产的减值准备： 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降 形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的 信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利 49 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差 很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期 应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：应收款项金额 100 万元以上。 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为 类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以单独进行 减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。 除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项 按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提 的比例： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 6% 1 年－2 年 10% 2 年－3 年 15% 3 年以上 20% （十一）存货核算方法 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、产成品、在产品等。 2、发出存货的计价方法 （1）存货发出时按加权平均法计价。 （2）周转材料的摊销方法 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 3、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4、存货跌价准备的计提方法 年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 50 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存 货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料 存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的 存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部 分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别 计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的， 且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （十二）投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使 用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用资 产采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存 在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。 （十三）固定资产的计价和折旧方法 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限超过一年的有形资 产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的分类 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、固定资产装修、其他设备。 3、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可 归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 51 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公 允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为入账价值。 4、固定资产折旧计提方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确 定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的 期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20－40 年 3% 4.85－2.43% 机器设备 10－20 年 3% 9.70－4.85% 运输设备 8年 3% 12.13% 固定资产装修 10 年 --- 10% 其他设备 3－10 年 3% 32.33－9.70% （十四）在建工程核算方法 1、在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账 价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可 52 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价 值，但不调整原已计提的折旧额。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币 性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产 交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以 非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 2、无形资产使用寿命及摊销 （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 30-50 年 土地证上注明年限 每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2）无形资产的摊销： 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。 （十六）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 1、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 53 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期限平均摊销。 （十七）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值 1、长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失 是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进 行确定。 其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账 面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在 可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行 减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确 认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩 余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （十八）长期股权投资的核算 1、初始计量 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的 54 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》确定的合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金 股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下， 非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有 确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策 需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企 业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。 3、后续计量及收益确认 公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获 得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 55 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长 期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后， 经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处 理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期 股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权 益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期 股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （十九）借款费用资本化 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本 化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款 费用停止资本化。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的 期间不包括在内。 56 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可 销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出每月加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调 整每期利息金额。 （二十）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继 续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很 可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 ２、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不 公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供 劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以 前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确 认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让 渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 57 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （3）出租物业收入： a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书 b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得 c.出租开发产品成本能够可靠地计量。 （二十一）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异 产生的递延所得税资产。 （二十二）本年主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》；并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》所规定的相关内容以及财政部《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对财务报表项目 进行了追溯调整。 上列各项对报表的影响如下： 项 目 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 股权投资差额追溯调整 -6,829,073.86 214,264.47 6,614,809.39 --- 计入所得税费用的递延所得税资产及负债 --- 533,338.34 3,263,271.60 410,596.73 合并报表冲回盈余公积回转及权益法追溯调 整为成本法相应调减盈余公积 --- -4,662,504.61 4,662,504.61 --- 合计 -6,829,073.86 -3,914,901.80 14,540,585.60 410,596.73 三、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 税率 备 注 增值税 6%、17% 营业税 3%、5% 企业所得税 15%、33% 注 注：见附注三－（二）－1。 （二）税负减免 58 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1、根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》（财 税［2001］202 号）的有关规定，经阿市国税函［2003］114 号文批准，公司自 2003 年至 2010 年减 按 15%税率征收企业所得税。 2、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2006]102 号文，公司控股子公司阿克苏市青松龙仁塑 化有限责任公司自 2005 年度至 2009 年度免征企业所得税。 3、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2006]249 号文，公司控股子公司阿克苏市龙园废品收 购有限责任公司自 2006 年度至 2008 年度免税企业所得税。 4、根据阿克苏市国家税务局阿克市国税减免字（2007）第 308 号减、免税批准通知书，公司控 股子公司阿克苏青松商品混凝土有限责任公司减按 15%税率征收企业所得税。 5、根据阿克苏市国家税务局阿克市国税减免字（2007）第 309 号减、免税批准通知书，公司控 股子公司阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司减按 15%税率征收企业所得税。 6、根据乌鲁木齐市国家税务局乌国税办[2007]432 号，公司控股子公司新疆青松水泥有限责任 公司利用煤矸石、钢渣、铜、炉渣及矿石废石生产的 32.5 级复合水泥、32.5R 普通水泥被新疆维吾尔 自治区资源综合利用认定委员会认定为资源综合利用产品，在 2006 年至 2007 年度生产销售的 32.5 级复合水泥、32.5R 普通水泥的所得，免征企业所得税。 7、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2007]69 号文，公司生产销售的在原料中掺有煤矸石、 石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的 22.5 号砌筑水泥、32.5 级普通硅酸盐水 泥、32.5 级复合硅酸盐水泥、42.5 级普通硅酸盐水泥符合资源综合利用产品的规定，至 2009 年 3 月 1 日实行增值税即征即退政策。 8、根据库车县国家税务局库国税函[2007]57 号文，公司库车水泥厂生产销售的在原料中掺有煤 矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的 32.5 级普通水泥、32.5 级复合水 泥符合资源综合利用产品的规定，至 2009 年 3 月 31 日实行增值税即征即退政策。 9、根据库车县国家税务局库国税函[2007]77 号文，公司库车水泥厂生产销售的在原料中掺有煤 矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的 42.5 级普通水泥符合资源综合利 用产品的规定，自 2007 年 7 月 1 日起至 2009 年 7 月 31 日期间实行增值税即征即退政策。 10、根据拜城县国家税务局拜国税办[2006]46 号文，公司拜城水泥厂生产销售的原料中掺有煤 矸石、石煤、粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的 R32.5 级普通硅酸盐水泥符合资源 综合利用产品的规定，自 2006 年 1 月 1 日起实行增值税即征即退政策。 11、根据乌鲁木齐市国家税务局乌国税办[2007]57 号文，公司控股子公司新疆青松水泥有限责 任公司生产销售的 32.5 级复合水泥和 32.5R 级普通水泥被新疆维吾尔自治区资源综合利用认定委员 会认定为资源综合利用产品，取得资源综合利用认定证书，自 2006 年 7 月 1 日至 2008 年 6 月 30 日 增值税实行即征即退。 59 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 12、根据国家财政部税务总局财税[2001]113 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]86 号 文，公司生产销售的磷肥免征增值税。 13、根据财政部国家税务总局财税[2004]197 号文，阿克苏市国家税务局阿市国税办[2005]111 号文，公司生产销售的钾肥实行先征后返增值税税收优惠政策。 14、根据阿克苏市国家税务局阿市国税办[2007]24 号文，公司生产的原料中掺有煤矸石、石煤、 粉煤灰、烧煤锅炉的炉底渣等废弃物达到 30%以上的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定， 自 2007 年 1 月 1 日至 2009 年 1 月 31 日免征增值税。 15、根据喀什市国家税务局喀市国税函[2004]329 号文，公司喀什加气厂利用粉煤灰为原料生产 销售的加气混凝土砌块符合资源综合利用产品的规定，免征增值税。 四、企业合并及合并财务报表 合并财务报表按照 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》执行。公司所控 制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为 依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。 子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。 本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。 （一） 通过同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司无通过同一控制下的企业合并取得的子公司。 （二） 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 其他实质上 本公司合 合并范 本公司年 被投资单位 注册 构成对子公 本公司合计 计享有的 围内表 注册地 业务性质 经营范围 末实际投 全称 资本 司的净投资 持股比例 表决权比 决权比 资额 的余额 例 例 新疆青松水泥 乌鲁木齐 水泥制造业 12,000 水泥生产、销售 9,200 --- 81.66% 81.66% 81.66% 有限责任公司 （三）非企业合并方式取得的子公司 其他实质 本公司合 合并范 上构成对 本公司 本公司年末 计享有的 围内表 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 子公司的 合计持 备注 实际投资额 表决权比 决权比 净投资的 股比例 例 例 余额 阿克苏青松商品混凝土 商品混凝土生 水泥混凝土、水 1,440 1,743.39 --- 100% 100% 100% 有限责任公司 产销售 泥预制构件 阿克苏青松塔里木商品 商品混凝土生 商品混凝土、水 992 872.04 --- 70% 70% 70% 混凝土有限责任公司 产销售 泥预制构件 60 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 阿克苏市青松龙仁塑化 塑料编织袋生 编织袋的生产、 490 250 --- 51.02% 51.02% 51.02% 有限责任公司 产销售 销售 阿克苏市龙园废品收购 非生产性废品物 废品收购 30 --- --- --- --- 100% 注 有限责任公司 资的收购、销售 新疆青建进出口贸易有 一般货物及技术 进出口贸易 500 --- --- --- --- 100% 注 限公司 的进出口经营 库车青松水泥有限责任 建筑材料制造与 水泥制造业 8,000 18,623.10 --- 100% 100% 100% 公司 销售 阿克苏青松机械有限责 铸造件、通用零 机械制造 256 166.40 --- 65% 65% 65% 任公司 配件、机械制作、 注：阿克苏市龙园废品收购有限责任公司由阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司投资 100%；新 疆青建进出口贸易有限公司由新疆青松水泥有限责任公司投资 100%。 （四）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其原因 无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。 （五）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因 无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。 （六）本年合并报表范围的变更情况 1、与上年相比本年新增合并单位 3 家，原因为： 本年新增合并单位 投资比例 备注 新疆青建进出口贸易有限公司 100% 本年新设 库车青松水泥有限责任公司 100% 本年新设 阿克苏青松机械有限责任公司 65% 本年新设 2、本年未发生减少合并单位的情况 （七）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况 无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。 （八）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等 无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。 （九）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况 无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况。 （十）少数股东权益和少数股东损益 61 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 加：本年少 加：资本公 加：股权比例 项 目 年初金额 数股东损益 减：分红 加：股本变动 年末金额 积变动 发生变化 增减 少数股东权益 新疆青松水泥有限责任 23,471,389.80 4,542,295.55 434,536.44 --- 1,100,400.00 --- 28,679,548.91 公司 阿克苏青松商品混凝土 3,600,000.00 --- --- -3,600,000.00 --- --- --- 有限责任公司 阿克苏青松塔里木商品 混凝土有限责任公司 4,307,241.21 -374,627.09 --- --- --- --- 3,932,614.12 阿克苏市青松龙仁塑化 4,284,123.94 1,286,508.43 783,680.00 --- --- --- 4,786,952.37 有限责任公司 阿克苏青松机械有限责 --- -92,557.58 --- 896,000.00 --- --- 803,442.42 任公司 阿克苏市龙园废品收购 167,730.83 -137,730.83 --- --- --- -30,000.00 --- 有限责任公司 合 计 35,830,485.78 5,223,888.48 1,218,216.44 -2,704,000.00 1,100,400.00 -30,000.00 38,202,557.82 五、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金 年末数 年初数 项 目 人民币金额 人民币金额 现 金 人民币 56,537.79 79,636.88 银行存款 人民币 641,663,436.69 162,235,114.38 其他货币资金 人民币 31,161,854.14 49,385,742.36 合 计 672,881,828.62 211,700,493.62 1、其他货币资金分类表 年末其他货币资金 金 额 银行承兑汇票保证金 31,161,854.14 62 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、货币资金年末数比年初数增加 461,181,335.00 元，增加比例为 217.85％，变动原因为：本年 公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）61,000,000 股，共募集资金净额 676,295,100.00 元。 3、列示于现金流量表的现金及现金等价物 年末数 年初数 货币资金 672,881,828.62 211,700,493.62 减：期限超过三个月的银行承兑汇票保证金 15,636,318.15 49,385,742.36 现金及现金等价物 657,245,510.47 162,314,751.26 （二）应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 3,622,000.00 10,750,000.00 商业承兑汇票 1,270,000.00 --- 4,892,000.00 10,750,000.00 合 计 已背书未到期的应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金 额 阜新矿业（集团）有限责任公司 2007 年 7 月 31 日 2008 年 1 月 30 日 500,000.00 新疆天富热电股份有限公司 2007 年 10 月 9 日 2008 年 4 月 9 日 400,000.00 哈密领先实业集团有限责任公司 2007 年 7 月 9 日 2008 年 1 月 9 日 100,000.00 合 计 1,000,000.00 （三）应收账款 1、应收账款构成 项 目 年末数 年初数 坏账 坏账 占总额比 准备 占总额比 准备 账面余额 例 坏账准备 账面余额 例 坏账准备 计提 计提 比例 比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 独计提坏账准备的款项 --- --- --- --- 454,762.45 0.33% 50% 227,381.23 3、其他按账龄段划分为类 85,544,900.94 100.00% --- 8,520,523.78 138,354,591.87 99.67% --- 12,491,288.92 似信用风险特征的款项 其中：1 年以内 48,293,615.33 56.45% 6% 2,897,616.91 91,436,886.05 65.87% 6% 5,486,213.14 1－2 年 13,118,816.33 15.34% 10% 1,311,881.63 19,242,594.67 13.86% 10% 1,924,259.47 2－3 年 10,309,372.23 12.05% 15% 1,546,405.83 9,084,118.48 6.54% 15% 1,362,617.78 3 年以上 13,823,097.05 16.16% 20% 2,764,619.41 18,590,992.67 13.39% 20% 3,718,198.53 合 计 85,544,900.94 100.00% 8,520,523.78 138,809,354.32 100.00% 12,718,670.15 63 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、本年实际核销的应收账款 客户名称 核销金额 性质 原因 是否关联方 工一师 742,191.25 货款 账龄较长，无法追讨 否 叶城水泥批发门市部 634,025.48 货款 账龄较长，无法追讨 否 石河子路桥公司 630,539.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 农三师工程团驻乌办 607,942.60 货款 账龄较长，无法追讨 否 农三师 474,406.38 货款 账龄较长，无法追讨 否 农三师工程团（驻乌） 437,818.75 货款 账龄较长，无法追讨 否 叶城许自然 356,816.40 货款 账龄较长，无法追讨 否 新疆交通四支队喀什指挥所 282,700.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 阿瓦提物资公司 261,027.78 货款 账龄较长，无法追讨 否 叶城佟德功 244,952.50 货款 账龄较长，无法追讨 否 轮台质量技术监督局 227,200.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 巴楚物资公司 172,062.45 货款 账龄较长，无法追讨 否 喀什矿业开发公司 167,837.31 货款 账龄较长，无法追讨 否 克州公路总段（刘海东） 165,782.25 货款 账龄较长，无法追讨 否 库尔勒南环预制厂 152,270.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 其他十万元以下零星户 104 户 2,554,350.48 货款 账龄较长，无法追讨 否 合计 8,111,922.63 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末应收账款中欠款金额前五名 债务人排名 金额 账龄 占应收账款总额的比例 4,721,499.53 2-3 年 5.52% 第一名 3,423,875.40 1 年以内 4.00% 第二名 3,302,731.76 1-2 年 3.86% 第三名 3,279,470.10 1-2 年 3.83% 第四名 2,909,015.00 3 年以上 3.40% 第五名 5、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 2.68%。详见附注七。 6、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 7、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 64 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （四）预付账款 1、账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 46,998,468.63 89.19% 32,024,828.28 81.99% 1－2 年 2,578,484.04 4.89% 2,262,753.59 5.79% 2－3 年 786,696.68 1.49% 4,770,114.28 12.21% 3 年以上 2,333,959.30 4.43% --- --- 合 计 52,697,608.65 100.00% 39,057,696.15 100.00% 2、账龄超过 1 年的重要预付账款 项 目 金 额 未及时结算的原因 驻京联络处 2,550,757.75 未到结算期 3、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款 1、其他应收款构成 项 目 年末数 年初数 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 比例 计提比例 比例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 --- --- --- --- --- --- --- --- 独计提坏账准备的款项 3、其他按账龄段划分为类 23,919,520.13 100.00% --- 2,559,561.21 23,612,034.20 100.00% --- 2,056,278.01 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 10,468,898.03 43.77% 6% 628,133.88 12,166,427.95 51.53% 6% 729,985.67 1－2 年 3,804,609.14 15.91% 10% 380,460.91 8,508,769.12 36.04% 10% 850,876.91 2－3 年 7,564,723.25 31.63% 15% 1,134,708.48 2,239,039.96 9.48% 15% 335,856.00 3 年以上 2,081,289.71 8.70% 20% 416,257.94 697,797.17 2.96% 20% 139,559.43 合 计 23,919,520.13 100.00% 2,559,561.21 23,612,034.20 100.00% 2,056,278.01 2、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 65 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账龄 占其他应收款总额的比例 第一名 借款 7,890,097.21 1-3 年 32.99% 第二名 代垫款项 4,123,213.82 1 年以内 17.24% 第三名 代垫款项 2,350,796.72 1-2 年 9.83% 第四名 往来款 2,000,000.00 1-2 年 8.36% 第五名 购买设备款 1,124,700.23 3 年以上 4.70% 4、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 32.99%。详见附注七。 5、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 6、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 （六）存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 72,705,266.89 --- 55,049,788.15 360,999.32 在产品 72,921,338.36 --- 81,683,345.62 --- 产成品 29,684,757.06 --- 33,862,182.47 --- 周转材料 649,468.51 --- 374,919.47 --- 合 计 175,960,830.82 --- 170,970,235.71 360,999.32 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初账面余额 本年计提额 年末账面余额 转回 转销 原材料 360,999.32 --- --- 360,999.32 --- （七）长期股权投资 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 120,136,120.70 --- 125,354,240.09 --- 66 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 1、被投资单位主要信息 本企业在被 本企业持股 年末净资产总 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 比例 额 收入总额 净利润 决权比例 联营企业 新疆塔里木建筑安 装工程（集团）有限 阿拉尔 建筑安装 48.98% 48.98%109,834,324.98 417,305,449.67 10,345,230.47 责任公司 新疆西建青松有限 混凝土生产销 库尔勒 35.00% 35.00% 48,339,431.92 56,547,626.01 11,193,569.40 责任公司 售 滴灌肥及相关 阿克苏市青松沃田 阿克苏 肥料的生产、 40.00% 40.00% 5,786,812.10 7,876,818.04 670,316.41 工贸有限责任公司 销售 石河子开发区青松 石河子 水泥生产销售 43.75% 43.75% 81,489,909.98 70,727,852.43 3,043,891.17 天业水泥有限公司 库车县鑫宇青松混 混凝土生产销 凝土工程有限责任 库车 49.00% 49.00% 15,782,482.52 25,627,829.62 2,380,608.75 售 公司 2、按成本法核算的长期股权投资 占被投资单 年初账面余 本年投资增减 年末账面余 被投资单位名称 位注册资本 初始金额 减值准备 额 额 额 比例 国电阿克苏河流 域水电开发有限 15% 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 公司 3、按权益法核算的长期股权投资 本年权益增减额 被投资单位名称 初始金额 年初余额 年末余额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业 新疆塔里木建筑安装工 48,000,000.00 65,160,721.56 -11,363,869.18 16,531,000.00 53,796,852.38 程（集团）有限责任公司 新疆西建青松有限责任 10,500,000.00 16,442,732.66 476,068.51 3,500,000.00 16,918,801.17 公司 阿克苏市青松沃田工贸 2,000,684.51 2,053,182.95 261,541.89 --- 2,314,724.84 有限责任公司 石河子开发区青松天业 35,000,000.00 34,320,133.23 1,331,702.39 --- 35,651,835.62 水泥有限公司 库车县鑫宇青松混凝土 6,558,829.18 7,377,469.69 1,076,437.00 --- 8,453,906.69 工程有限责任公司 合计 102,059,513.69 125,354,240.09 -8,218,119.39 20,031,000.00 117,136,120.70 （八）固定资产原价及累计折旧 1、固定资产原价 67 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 259,042,497.41 74,680,910.18 1,888,655.47 331,834,752.12 机器设备 619,516,049.43 -8,954,595.81 6,087,325.26 604,474,128.36 运输设备 68,201,498.10 7,331,347.27 2,009,985.98 73,522,859.39 固定资产装修 3,396,875.81 --- --- 3,396,875.81 其 他 7,038,973.39 1,165,189.02 180,190.00 8,023,972.41 合 计 957,195,894.14 74,222,850.66 10,166,156.71 1,021,252,588.09 其中：本年由在建工程转入固定资产原价为24,994,827.56 元。 年末抵押或担保的固定资产原价为 261,666,719.06 元。 2、累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 60,689,298.11 9,178,465.52 1,161,886.95 68,705,876.68 机器设备 177,454,522.80 53,656,179.48 4,676,196.79 226,434,505.49 运输设备 32,514,309.15 8,423,808.56 542,093.08 40,396,024.63 固定资产装修 594,749.69 330,279.36 --- 925,029.05 其 他 3,575,607.06 871,275.19 125,427.38 4,321,454.87 合 计 274,828,486.81 72,460,008.11 6,505,604.20 340,782,890.72 3、固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 774,495.28 --- --- 774,495.28 机器设备 1,196,370.56 --- 75,058.00 1,121,312.56 运输设备 --- --- --- --- 固定资产装修 --- --- --- --- 其 他 --- --- --- --- 合 计 1,970,865.84 --- 75,058.00 1,895,807.84 注：年末固定资产减值准备减少的原因为出售相关固定资产相应转出。 4、固定资产账面价值 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 197,578,704.02 74,680,910.18 9,905,234.04 262,354,380.16 68 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 机器设备 440,865,156.07 -8,954,595.81 54,992,249.95 376,918,310.31 运输设备 35,687,188.95 7,331,347.27 9,891,701.46 33,126,834.76 固定资产装修 2,802,126.12 330,279.36 2,471,846.76 其 他 3,463,366.33 1,165,189.02 926,037.81 3,702,517.54 合 计 680,396,541.49 74,222,850.66 76,045,502.62 678,573,889.53 固定资产的其他说明： 机器设备本年增加为负数的原因系公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司日产 2,000 吨熟 料生产线本年进行竣工决算后，将原预转固定资产机器设备中的 53,020,147.17 元根据决算情况重分 类至房屋及建筑物。 （九）在建工程 预算数 年初数 本年增加 本年减少 工程项目名称 年末数 资金来源 转入固定资产 其他减少 车辆 --- 251,858.00 251,858.00 --- --- 其他 机器设备 --- 8,918,933.05 8,072,406.21 --- 846,526.84 其他 本部日产 3000 吨熟料 新型干法水泥生产线 43,077.03 万元 722,074.30 897,229.10 --- --- 1,619,303.40 募集资金 硫酸技改项目 --- 375,492.40 --- --- 375,492.40 其他 零星工程 1,547,274.70 1,190,330.96 1,631,473.20 60,000.00 1,046,132.46 其他 房屋及装修扩建工程 --- 581,958.25 300,916.75 --- 281,041.50 其他 和田日产 2000 吨熟料 新型干法水泥生产线 27,513.35 万元 --- 211,655,494.15 97,667.00 --- 211,557,827.15 募集资金 矿山技改 785,405.00 2,944.00 60,000.00 20,534.00 707,815.00 其他 变电站及线路改造 136,721.88 822,410.34 959,132.22 --- --- 其他 窑磨改造 405,396.00 9,453,384.51 4,078,006.56 --- 5,780,773.95 其他 锅炉改造 --- 1,224,800.48 1,214,800.48 --- 10,000.00 其他 矿山道路改造 5,000,000.00 --- --- 88,000.00 4,912,000.00 其他 乌鲁木齐日产 2,000 吨 熟料新型干法水泥生 --- 8,401,425.24 8,328,567.14 --- 72,858.10 其他 产线技术改造 合计 8,596,871.88 243,776,260.48 24,994,827.56 168,534.00 227,209,770.80 1、计入工程成本的借款费用资本化金额 本年转入 工程项目名称 年初数 本年增加 其他减少 年末数 固定资产额 和田日产 2,000 吨熟料 --- 3,903,110.27 --- --- 3,903,110.27 新型干法水泥生产线 69 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 确定本年资本化金额的资本化率为：6.57% 2、在建工程年末数比年初数增加 218,612,898.92 元，变动原因主要为：本年募集资金项目和田 日产 2,000 吨熟料新型干法水泥生产线项目支出所致。 （十）工程物资 年初数 年末数 类 别 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 工程材料 --- --- 3,269,987.09 --- （十一）无形资产 1、无形资产原价 项 目 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 土地使用权 14,450,231.73 575,208.85 --- 15,025,440.58 2、累计摊销 项 目 年初数 本年摊销 本年减少 年末数 土地使用权 1,661,992.17 313,678.08 --- 1,975,670.25 3、无形资产账面价值 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 12,788,239.56 261,530.77 --- 13,049,770.33 22 年 6 个月－50 年 （十二）长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 预付长期租赁费用 265,561.60 105,561.60 --- 20,000.00 180,000.00 85,561.60 4 年 4 个月 3 年 11 个月－6 年 10 采矿权 1,155,544.00 831,865.45 3,807.00 145,680.41 465,551.96 689,992.04 个月 合 计 1,421,105.60 937,427.05 3,807.00 165,680.41 645,551.96 775,553.64 （十三）递延所得税资产 已确认的递延所得税资产 70 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 年末数 年初数 减值准备 2,378,123.75 4,207,206.67 （十四）其他非流动资产 类别及内容 年初数 本年增加 本年减少 年末数 尚未摊销完毕的原股权投资差额 4,308,355.04 --- 645,099.97 3,663,255.07 （十五）短期借款 1、短期借款 借款类别 年末数 年初数 信用借款 --- 15,000,000.00 质押借款 --- 10,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 59,000,000.00 保证借款 328,000,000.00 346,000,000.00 质押保证借款 --- 61,000,000.00 合 计 338,000,000.00 491,000,000.00 2、短期借款年末数比年初数减少 153,000,000.00 元，减少比例为 31.16%，变动原因为：本年归 还到期短期借款所致。 （十六）应付票据 种 类 年末数 其中下一会计期间将到期的金额 年初数 银行承兑汇票 37,354,612.89 37,354,612.89 98,771,484.61 （十七）应付账款 年末数 年初数 116,324,706.03 101,437,661.60 1、年末余额中欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项为 2,502,550.22 元。详见本 附注七。 71 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、年末余额中欠关联方款项为 5,620,418.29 元。详见本附注七。 （十八）预收账款 年末数 年初数 16,685,688.81 32,154,139.68 1、年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中欠关联方款项为 2,672,821.40 元。详见本附注七。 （十九）应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增加 本年支付 年末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,468,591.04 94,845,995.77 86,872,336.29 10,442,250.52 二、职工福利费 3,410,819.68 8,080,222.74 11,491,042.42 --- 三、社会保险费 1,676.49 16,392,188.74 15,813,366.05 580,499.18 四、住房公积金 691.00 4,197,431.00 4,008,155.00 189,967.00 五、工会经费和职工教育经费 1,451,369.85 4,591,439.40 3,796,820.05 2,245,989.20 六、非货币性福利 --- 80,000.00 80,000.00 --- 七、因解除劳动关系给予的补偿 --- 1,436,938.88 1,436,938.88 --- 八、其 他 159,625.18 36,539.18 47,009.18 149,155.18 其中：以现金结算的股份支付 --- --- --- --- 合 计 7,492,773.24 129,660,755.71 123,545,667.87 13,607,861.08 （二十）应交税费 税 种 年末数 年初数 本年执行的法定税率 增值税 -1,686,137.12 135,895.29 6%,17% 营业税 -13,822.73 -34,052.33 3%,5% 城建税 472,680.65 105,874.27 7% 企业所得税 753,447.78 2,988,938.62 15%,33% 个人所得税 993,379.32 182,147.06 房产税 -2,632.45 0.03 印花税 25,407.94 10,357.62 资源税 573,496.00 535,172.85 教育费附加 65,223.97 95,985.88 72 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 矿产资源补偿费 221,755.16 114,191.80 其他 316.51 182.90 合计 1,403,115.03 4,134,693.99 （二十一）应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 新疆生产建设兵团农一师十五团 236,933.72 尚未领取 （二十二）其他应付款 年末数 年初数 49,629,360.87 67,957,727.96 其中：预提费用 1,141,927.90 841,583.06 1、年末余额中无欠持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 2、年末余额中无欠关联方款项。 3、账龄超过一年的大额其他应付款 客户名称 金 额 未偿还原因 新疆生产建设兵团农一师财务局 15,000,000.00 未到偿付期 4、金额较大的其他应付款 客户名称 金额 性质或内容 新疆生产建设兵团农一师财务局 15,000,000.00 借款 新疆生产建设兵团 6,613,580.00 白杨沟矿山道路改造 新疆生产建设兵团 4,150,000.00 和田日产 2000 吨熟料新型干法水泥生产线项目前期费 新疆生产建设兵团农一师 2,200,000.00 PVC 项目专项拨款 新疆生产建设兵团农一师 900,000.00 本部日产 3000 吨熟料新型干法水泥生产线项目前期费 5、按费用类别列示预提费用 费用类别 年末数 年末结余原因 利息 1,141,927.90 未到结算期 （二十三）长期借款 73 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 贷款单位 币种 借款条件 年末数 年初数 乌鲁木齐市商业银行小西门支行 人民币 保证 20,000,000.00 --- 中国农业银行阿兵团支行 人民币 保证 20,000,000.00 20,000,000.00 中国农业银行阿兵团支行 人民币 保证 20,000,000.00 20,000,000.00 交通银行乌鲁木齐分行 人民币 保证 30,000,000.00 --- 华夏银行乌鲁木齐分行 人民币 信用 20,000,000.00 --- 华夏银行乌鲁木齐分行 人民币 信用 30,000,000.00 --- 华夏银行乌鲁木齐分行 人民币 信用 10,000,000.00 --- 阿克苏市农村信用联社 人民币 信用 15,000,000.00 --- 合计 165,000,000.00 40,000,000.00 注： 长期借款年末数比年初数增加 125,000,000.00 元，增加比例为 312.50%，变动原因为：本年 增加借入长期借款所致。 （二十四）股本 年初数 本年变动增（+）减（－） 年末数 项 目 金额 比例％ 发行新股 其他 小计 金额 比例％ 1．有限售条件股份 (1)国有法人持股 103,372,871.00 55.90% --- -887,390.00 -887,390.00 102,485,481.00 41.67% (2)其他内资持股 554,629.00 0.30% --- -554,629.00 -554,629.00 --- --- 其中：境内自然人持股 554,629.00 0.30% --- -554,629.00 -554,629.00 --- --- 有限售条件股份合计 103,927,500.00 56.20% --- -1,442,019.00 -1,442,019.00 102,485,481.00 41.67% 2．无限售条件股份 (1)人民币普通股 81,000,000.00 43.80% 61,000,000.00 1,442,019.00 62,442,019.00 143,442,019.00 58.33% 无限售条件股份合计 81,000,000.00 43.80% 61,000,000.00 1,442,019.00 62,442,019.00 143,442,019.00 58.33% 3．股份总数 184,927,500.00 100.00% 61,000,000.00 --- 61,000,000.00 245,927,500.00 100.00% 1、本年股本变动情况： 根据公司 2007 年 6 月 1 日的 2007 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证 监发行字[2007]363 号文核准，公司向社会公开增发人民币普通股（A 股）61,000,000 股，增加注册 资本 61,000,000.00 元，变更后的注册资本为人民币 245,927,500.00 元。 本次募集资金总额为 709,430,000.00 元，扣除总发行费用 33,134,900.00 元，募集资金净额为人民 币 676,295,100.00 元，其中注册资本人民币 61,000,000.00 元，资本溢价人民币 615,295,100.00 元。 本次增发业经立信会计师事务所有限公司于 2007 年 11 月 14 日出具信会师报字(2007)第 11915 号验资报告验证。 74 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、股权分置改革情况： 2005 年 12 月 26 日，公司股权分置改革方案经公司股权分置改革相关股东会议审议通过，公司 流通股东每持有 10 股流通股获得 3.5 股的股份。2005 年 12 月 30 日公告了《股权分置改革方案实施 公告》，流通股股东每持有 10 股获得股票为 3.5 股。股权登记日为 2006 年 1 月 5 日，股票复牌日为 2006 年 1 月 9 日。2006 年 1 月 9 日，公司股票复牌，公司股权分置改革完成。 非流通股股东所持有股份自取得上市流通权后 12 个月内遵守相关法律法规的禁售规定。其中新 疆阿克苏青松建材化工总厂在上市禁售期后 12 个月内不上市交易，在前述承诺期期满后，通过证券 交易所挂牌出售股份，出售数量占公司股份数量的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10% （二十五）资本公积 项目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 年末数 股本溢价 237,339,792.95 --- 237,339,792.95 615,295,100.00 852,634,892.95 其他资本公积 6,836,738.68 -6,829,073.86 7,664.82 4,899,600.00 4,907,264.82 合计 244,176,531.63 -6,829,073.86 237,347,457.77 620,194,700.00 857,542,157.77 1、其他资本公积本年增加的说明： 被投资单位资本公积变化相应计算股权投资准备 4,899,600.00 元。 2、资本公积年末数比年初数增加 615,295,100.00 元，变动原因为：本年公司向社会公开增发人 民币普通股（A 股）61,000,000 股，募集资金总额为 709,430,000.00 元，扣除总发行费用 33,134,900.00 元，募集资金净额为人民币 676,295,100.00 元，其中注册资本人民币 61,000,000.00 元，资本溢价人民 币 615,295,100.00 元。 资本公积的其他说明： 年初数调整详见附注二－（二十二） （二十六）盈余公积 项目 调整前年初数 调整金额 调整后年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 28,785,190.10 -3,914,901.80 24,870,288.30 5,106,618.15 29,976,906.45 盈余公积的其他说明： 年初数调整详见附注二－（二十二） 75 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （二十七）未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 75,887,949.77 调整前年初未分配利润 14,540,585.60 调整年初未分配利润（调增＋，调减－） 90,428,535.37 调整后年初未分配利润 77,152,507.39 加：本年净利润 5,106,618.15 10% 减：提取法定盈余公积 18,492,750.00 每股 0.10 应付普通股股利 143,981,674.61 年末未分配利润 调整年初未分配利润 14,540,585.60 元，其中： 根据财政部财会[2006]3 号《关于印发等 38 项具体准则的通知》， 公司从 2007 年 1 月 1 日起，执行新《企业会计准则》,并根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企 业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》的规定，对财务报表项目进行了追溯调整。 项 目 调整金额 长期股权投资差额追溯调整 6,614,809.39 所得税追溯调整 3,263,271.60 合并报表冲回盈余公积回转及追溯调整相应调整盈余公积 4,662,504.61 小计 14,540,585.60 （二十八）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 632,712,045.91 54,254,342.78 686,966,388.69 511,794,063.42 37,049,888.82 548,843,952.24 营业成本 470,601,753.90 52,178,798.00 522,780,551.90 365,834,299.85 40,887,080.82 406,721,380.67 营业利润 162,110,292.01 2,075,544.78 164,185,836.79 145,959,763.57 -3,837,192.00 142,122,571.57 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 632,712,045.91 511,794,063.42 470,601,753.90 365,834,299.85 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 76 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （1）水泥 540,359,849.32 421,213,585.70 416,371,972.82 312,984,240.56 （2）水泥制品 61,566,697.00 45,809,990.54 48,084,769.84 32,293,103.18 （3）化工 42,642,230.61 50,174,158.30 24,269,303.18 31,716,656.93 （4）其他 32,677,273.59 30,964,193.14 26,409,712.67 25,208,163.44 小计 677,246,050.52 548,161,927.68 515,135,758.51 402,202,164.11 公司内各业务分部相互抵销 44,534,004.61 36,367,864.26 44,534,004.61 36,367,864.26 合计 632,712,045.91 511,794,063.42 470,601,753.90 365,834,299.85 3、按品种类别列示其他业务收入、其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 材料销售 17,171,135.02 20,665,092.22 18,850,370.27 25,886,042.45 租赁 156,854.70 50,000.00 --- 2,750.00 劳务收入 15,706,361.83 --- 15,342,622.27 --- 修理业务 67,485.46 223,769.12 38,257.20 182,244.36 运输收入 21,000,680.15 15,876,855.21 17,808,321.94 14,544,133.57 其他 151,825.62 234,172.27 139,226.32 271,910.44 合计 54,254,342.78 37,049,888.82 52,178,798.00 40,887,080.82 4、公司向前五名客户销售总额为 55,110,868.57 元，占公司本年全部营业收入的 8.02%。 （二十九）营业税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 3%,5% 2,004,906.10 --- 营业税 7% 3,035,909.87 3,374,636.89 城建税 3% 424,588.00 274,884.62 教育费附加 其 他 7,656.00 --- 合 计 5,473,059.97 3,649,521.51 （三十）财务费用 77 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 36,283,413.39 33,464,203.34 减：利息收入 3,363,639.83 4,044,131.62 其 他 161,933.32 162,676.92 合 计 33,081,706.88 29,582,748.64 （三十一）资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 1、坏账损失 4,547,348.95 4,669,066.77 2、存货跌价损失 -360,999.32 --- 合 计 4,186,349.63 4,669,066.77 （三十二）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 股权投资投资收益 （一）权益法核算确认 新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 5,167,130.82 5,666,505.42 新疆西建青松有限责任公司 3,976,068.51 2,201,547.78 阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 261,541.89 129,157.94 石河子开发区青松天业水泥有限公司 1,331,702.39 -679,866.77 库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 1,076,437.00 8,088.97 （二）股权投资差额摊销 阿克苏青松商品混凝土有限公司 -439,510.54 -439,510.54 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 -205,589.43 -205,589.43 库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 --- -90,061.28 合 计 11,167,780.64 6,590,272.09 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生数比上年发生数增加 4,577,508.55 元，增加比例为 69.46%，原因为：权益 法核算被投资单位本年利润增长，公司相应增加权益法核算收益所致。 （三十三）营业外收入 78 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本年发生额 上年发生额 1、非流动资产处置利得合计 509,463.55 143,883.40 其中：固定资产处置利得 509,463.55 143,883.40 2、政府补助 51,752,660.15 35,950,545.34 3、合并成本小于合并时应享有被合并单 --- 5,911,596.05 位可辨认净资产公允价值产生的损益 4、违约金、罚款收入 --- 6,182.28 5、其他 57,761.13 --- 合 计 52,319,884.83 42,012,207.07 （三十四）营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 1．非流动资产处置损失合计 343,619.24 370,058.05 其中：固定资产处置损失 343,619.24 370,058.05 2．公益性捐赠支出 339,100.30 324,908.39 3．罚款滞纳金支出 323,730.55 1,639,099.78 4．赔偿支出 190,889.50 --- 5．其他 75,328.74 389,341.75 合 计 1,272,668.33 2,723,407.97 （三十五）所得税费用 项 目 本年发生额 上年发生额 本年所得税费用 8,197,265.37 8,213,861.39 递延所得税费用 1,829,082.92 -2,014,027.17 合 计 10,026,348.29 6,199,834.22 （三十六）政府补助 政府补助的种类和金额 政府补助的种类 本年发生额 上年发生额 备 注 1、增值税即征即退 51,458,966.14 35,433,322.51 详见附注三－（二） 2、免征增值税 293,694.01 517,222.83 合 计 51,752,660.15 35,950,545.34 79 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 （三十七）现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 收回往来款、代垫款 17,166,019.98 利息收入 3,363,639.83 营业外收入 57,761.13 合 计 20,587,420.94 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 企业间往来 32,585,938.12 销售费用支出 15,935,954.80 管理费用支出 23,365,942.11 财务费用－手续费支出等其他 161,933.32 营业外支出 928,181.51 合 计 72,977,949.86 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年为取得借款及开具银行承兑汇票而相应设定 33,749,424.21 的银行质押存款及保证金存款本年收回部分 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 增发费用 6,852,000.00 7、现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 77,152,507.39 净利润 5,223,888.48 加：少数股东本年损益 4,186,349.63 加：资产减值准备 72,460,008.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 80 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 项 目 本年发生额 313,678.08 无形资产摊销 165,680.41 长期待摊费用摊销 -165,844.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） --- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 40,186,523.66 财务费用（收益以“－”号填列） -11,167,780.64 投资损失（收益以“－”号填列） 1,829,082.92 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） --- 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -4,990,595.11 存货的减少（增加以“－”号填列） 67,605,422.63 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -99,673,834.67 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） --- 其 他 153,125,086.58 经营活动产生的现金流量净额 六、母公司财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初数的均为年末数） （一）应收账款 1、应收账款构成 年末数 年初数 项 目 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提比例 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 独计提坏账准备的款项 --- --- --- --- 454,762.45 0.72% 50% 227,381.23 3、其他按账龄段划分为类 41,687,766.76 100.00% --- 4,458,631.99 62,618,787.06 99.28% --- 6,781,555.19 似信用风险特征的款项， 其中：1 年以内 25,041,003.87 60.07% 6% 1,502,460.23 36,423,561.07 57.75% 6% 2,185,413.65 1－2 年 2,139,005.33 5.13% 10% 213,900.53 5,253,839.90 8.33% 10% 525,383.99 2－3 年 3,185,605.68 7.64% 15% 477,840.85 2,350,393.42 3.73% 15% 352,559.02 3 年以上 11,322,151.88 27.16% 20% 2,264,430.38 18,590,992.67 29.48% 20% 3,718,198.53 合 计 41,687,766.76 100.00% 4,458,631.99 63,073,549.51 100.00% 7,008,936.42 81 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、本年实际核销的应收账款 项 目 核销金额 性质 原因 是否关联方 工一师 742,191.25 货款 账龄较长，无法追讨 否 叶城水泥批发门市部 634,025.48 货款 账龄较长，无法追讨 否 石河子路桥公司 630,539.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 农三师工程团驻乌办 607,942.60 货款 账龄较长，无法追讨 否 农三师 474,406.38 货款 账龄较长，无法追讨 否 农三师工程团（驻乌） 437,818.75 货款 账龄较长，无法追讨 否 叶城许自然 356,816.40 货款 账龄较长，无法追讨 否 新疆交通四支队喀什指挥所 282,700.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 阿瓦提物资公司 261,027.78 货款 账龄较长，无法追讨 否 叶城佟德功 244,952.50 货款 账龄较长，无法追讨 否 轮台质量技术监督局 227,200.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 巴楚物资公司 172,062.45 货款 账龄较长，无法追讨 否 喀什矿业开发公司 167,837.31 货款 账龄较长，无法追讨 否 克州公路总段（刘海东） 165,782.25 货款 账龄较长，无法追讨 否 库尔勒南环预制厂 152,270.00 货款 账龄较长，无法追讨 否 其他十万元以下零星户 104 户 2,554,350.48 货款 账龄较长，无法追讨 否 合计 8,111,922.63 3、年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 4、年末应收账款中欠款金额前五名 年末数 债务人排名 金 额 账 龄 占应收账款总额的比例 第一名 3,423,875.40 1 年以内 8.21% 第二名 2,909,015.00 4-5 年 6.98% 第三名 2,362,741.50 4-5 年 5.67% 第四名 2,293,496.50 1 年以内 5.50% 第五名 1,954,960.00 1 年以内 4.69% 合 计 12,944,088.40 31.05% 82 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 5、年末关联方应收账款占应收账款总金额的 5.50%。 6、无不符合终止确认条件的应收账款的转移。 7、年末无以应收账款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 （二）其他应收款 1、其他应收款构成 年末数 年初数 项 目 占总额比 坏账准备 占总额比 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 例 计提比例 例 计提比例 1、单项金额重大并已单独 --- --- --- --- --- --- --- --- 计提坏账准备的款项 2、单项金额非重大并已单 独计提坏账准备的款项 --- --- --- --- --- --- --- --- 3、其他按账龄段划分为类 116,254,833.73 100.00% --- 7,304,142.39 68,349,734.26 100.00% --- 4,359,169.51 似信用风险特征的款项 其中：1 年以内 113,556,101.46 97.68% 6% 6,813,366.08 65,244,989.81 95.46% 6% 3,914,699.39 1－2 年 351,960.17 0.30% 10% 35,196.01 1,122,628.26 1.64% 10% 112,262.83 2－3 年 275,482.39 0.24% 15% 41,322.36 1,284,319.02 1.88% 15% 192,647.86 3 年以上 2,071,289.71 1.78% 20% 414,257.94 697,797.17 1.02% 20% 139,559.43 合 计 116,254,833.73 100.00% 7,304,142.39 68,349,734.26 100.00% 4,359,169.51 2、年末其他应收款中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 3、年末其他应收款中欠款金额前五名 债务人排名 性质或内容 金 额 账 龄 占其他应收款总额的比例 第一名 合并范围内子公司借款 111,168,946.57 1 年以内 95.63% 第二名 购买设备款 1,124,700.23 3-4 年 0.97% 第三名 垫付款项 498,269.66 1 年以内 0.43% 第四名 垫付款项 400,000.00 1 年以内 0.34% 第五名 垫付款项 388,098.67 1 年以内 0.33% 4、年末关联方其他应收款占其他应收款总金额的 95.63%。 83 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 5、无不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 6、年末无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的交易安排。 7、其他应收款年末数比年初数增加 47,905,099.47 元，增加比例为 70.09％，变动原因为：本年 增加对控股子公司的借款所致。 （三）长期股权投资 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 429,910,580.85 --- 247,233,746.50 --- 1、被投资单位主要信息 本企业在被 本企业持 年末净资产 本年营业 本年 被投资单位名称 注册地 业务性质 投资单位表 股比例 总额 收入总额 净利润 决权比例 联营企业 新疆塔里木建筑安装工 阿拉尔 建筑安装 48.98% 48.98% 109,834,324.98 417,305,449.67 10,345,230.47 程（集团）有限责任公司 新疆西建青松有限责任 库尔勒 混凝土生产销售 35.00% 35.00% 48,339,431.92 56,547,626.01 11,193,569.40 公司 阿克苏市青松沃田工贸 滴灌肥及相关肥 阿克苏 40.00% 40.00% 5,786,812.10 7,876,818.04 670,316.41 有限责任公司 料的生产、销售 石河子开发区青松天业 石河子 水泥生产销售 43.75% 43.75% 81,489,909.98 70,727,852.43 3,043,891.17 水泥有限公司 库车县鑫宇青松混凝土 库车 混凝土生产销售 49.00% 49.00% 15,782,482.52 25,627,829.62 2,380,608.75 工程有限责任公司 2、按成本法核算的长期股权投资 年初 本年 年末 被投资单位名称 初始金额 减值准备 账面余额 投资增减额 账面余额 阿克苏青松商品混凝土 有限公司 19,045,459.78 19,045,459.78 --- 19,045,459.78 --- 新疆青松水泥有限责任 公司 92,000,000.00 92,000,000.00 --- 92,000,000.00 --- 阿克苏青松塔里木商品 混凝土有限责任公司 9,251,524.44 9,251,524.44 --- 9,251,524.44 --- 阿克苏市青松龙仁塑化 有限责任公司 1,582,522.19 1,582,522.19 --- 1,582,522.19 --- 库车青松水泥有限责任 公司 186,230,953.74 --- 186,230,953.74 186,230,953.74 --- 84 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 阿克苏青松机械有限责 任公司 1,664,000.00 --- 1,664,000.00 1,664,000.00 --- 国电阿克苏河流域水电 开发有限公司 3,000,000.00 --- 3,000,000.00 3,000,000.00 --- 合计 312,774,460.15 121,879,506.41 190,894,953.74 312,774,460.15 --- 3、按权益法核算的长期股权投资 年初余额 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 初始金额 合 计 其中：分得现金红利 联营企业 新疆塔里木建筑安装工程 （集团）有限责任公司 48,000,000.00 65,160,721.56 -11,363,869.18 16,531,000.00 53,796,852.38 新疆西建青松有限责任 公司 10,500,000.00 16,442,732.66 476,068.51 3,500,000.00 16,918,801.17 阿克苏市青松沃田工贸有 限责任公司 2,000,684.51 2,053,182.95 261,541.89 --- 2,314,724.84 石河子开发区青松天业水 泥有限公司 35,000,000.00 34,320,133.23 1,331,702.39 --- 35,651,835.62 库车县鑫宇青松混凝土工 程有限责任公司 6,558,829.18 7,377,469.69 1,076,437.00 --- 8,453,906.69 合计 102,059,513.69 125,354,240.09 -8,218,119.39 20,031,000.00 117,136,120.70 4、长期股权投资年末数比年初数增加 182,676,834.35 元，变动原因为：原隶属于公司分公司的 库车水泥厂本年整体变更为公司全资子公司，导致长期投资增加。 （四）营业收入及营业成本 本年发生数 上年发生数 项 目 主营业务 其他业务 小 计 主营业务 其他业务 小 计 营业收入 390,019,329.61 42,705,471.77 432,724,801.38 337,201,329.12 16,323,927.34 353,525,256.46 营业成本 269,693,872.13 42,541,451.54 312,235,323.67 235,857,074.24 13,637,249.84 249,494,324.08 营业利润 120,325,457.48 164,020.23 120,489,477.71 101,344,254.88 2,686,677.50 104,030,932.38 1、按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工 业 390,019,329.61 337,201,329.12 269,693,872.13 235,857,074.24 85 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2、按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 （1）水泥 323,673,372.97 265,438,287.96 228,054,030.59 188,504,991.25 （2）水泥制品 16,695,349.76 13,569,831.57 12,666,277.62 9,923,765.94 （3）化工 42,642,230.61 50,174,158.30 24,269,303.18 31,716,656.93 （4）其他 7,008,376.27 8,019,051.29 4,704,260.74 5,711,660.12 小 计 390,019,329.61 337,201,329.12 269,693,872.13 235,857,074.24 3、按品种类别列示其他业务收入、其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 材料销售 17,029,585.54 7,073,643.56 18,642,258.62 6,036,049.79 租赁 156,854.70 50,000.00 --- 2,750.00 劳务收入 14,369,969.87 --- 14,458,183.57 --- 修理业务 67,485.46 223,769.12 38,257.20 182,244.36 运输收入 11,071,411.40 8,754,848.71 9,402,752.15 7,144,295.25 其他 10,164.80 221,665.95 271,910.44 合 计 42,705,471.77 16,323,927.34 42,541,451.54 13,637,249.84 4、公司向前五名客户销售总额为 54,704,775.48 元，占公司本年全部营业收入的 12.64%。 （五）投资收益 项目或被投资单位名称 本年发生额 上年发生额 股权投资投资收益 （一） 成本法核算确认 1、新疆青松水泥有限公司 1,934,800.74 --- 2、阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 816,320.00 --- （二）权益法核算确认 1、新疆青松塔里木建筑安装工程有限公司 5,167,130.82 5,666,505.42 2、新疆西建青松建设有限责任公司 3,976,068.51 2,201,547.78 3、阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 261,541.89 129,157.94 86 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 4、石河子开发区青松天业水泥有限公司 1,331,702.39 -679,866.77 5、库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 1,076,437.00 -81,972.31 合 计 14,564,001.35 7,235,372.06 1、本公司投资收益汇回无重大限制。 2、投资收益本年发生数比上年发生数增加 7,328,629.29 元，增加比例为 101.29%，原因为：收 到成本法核算单位分来利润以及权益法核算被投资单位本年利润增长，公司相应增加权益法核算收 益所致。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 组织机构代码 新疆阿克苏青松 采煤，商 公司第一大股东，持有 阿克苏市园林 国有独资 张利 72694087-8 建材化工总厂 品销售 本公司41.13%的股权 （2）受本公司控制的关联方 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 新疆阿克苏青松建材化工总厂 7,784.00 --- --- 7,784.00 阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 1,800.00 --- 360.00 1,440.00 新疆青松水泥有限责任公司 12,000.00 --- --- 12,000.00 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 992.00 --- --- 992.00 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 490.00 --- --- 490.00 阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 30.00 --- --- 30.00 新疆青建进出口贸易有限公司 --- 500.00 --- 500.00 库车青松水泥有限责任公司 --- 8,000.00 --- 8,000.00 阿克苏青松机械有限责任公司 --- 256.00 --- 256.00 87 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 新疆阿克苏青松建材化工总厂 10,115.22 54.70 --- --- --- 13.57 10,115.22 41.13 阿克苏青松商品混凝土有限责任公司 1,440.00 80.00 --- 20.00 --- --- 1,440.00 100.00 新疆青松水泥有限责任公司 9,800.00 81.66 --- --- --- --- 9,800.00 81.66 阿克苏青松塔里木商品混凝土有限责任公司 694.40 70.00 --- --- --- --- 694.40 70.00 阿克苏市青松龙仁塑化有限责任公司 250.00 51.02 --- --- --- --- 250.00 51.02 阿克苏市龙园废品收购有限责任公司 27.00 90.00 3.00 10.00 --- --- 30.00 100.00 新疆青建进出口贸易有限公司 --- --- 500.00 100.00 --- --- 500.00 100.00 库车青松水泥有限责任公司 --- --- 8,000.00 100.00 --- --- 8,000.00 100.00 阿克苏青松机械有限责任公司 --- --- 166.40 65.00 --- --- 166.40 65.00 4、不存在控制关系的关联方情况 单位名称 与本公司的关系 新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 联营企业 新疆西建青松有限责任公司 联营企业 阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 联营企业 石河子开发区青松天业水泥有限公司 联营企业 库车县鑫宇青松混凝土工程有限责任公司 联营企业 （二）关联方交易 1、存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已 作抵销。 2、接受关联方提供劳务： 交易规模 本年金额 上年金额 企业名称 金额（元） 金额（元） 新疆阿克苏青松建材化工总厂 713,000.00 1,400,000.00 88 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 3、向关联方采购货物 交易规模 本年金额 上年金额 企业名称 金额（元） 金额（元） 新疆阿克苏青松建材化工总厂 11,429,882.17 7,550,674.86 4、向关联方销售货物 交易规模 本年金额 上年金额 企业名称 金额（元） 金额（元） 新疆阿克苏青松建材化工总厂 1,087,728.84 499,567.49 阿克苏市青松沃田工贸有限责任公司 765,555.56 --- 新疆西建青松有限责任公司 46,228.55 665,921.54 库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司 7,397,008.03 4,072,728.38 合 计 9,296,520.98 5,238,217.41 5、关联方往来款项余额 年末金额（元） 项 目 本年末 上年末 应收账款： 库车县鑫宇青松混凝土工程有限公司 2,293,496.50 2,878,950.20 其他应收款： 石河子开发区青松天业水泥有限公司 7,907,447.21 7,882,946.87 应付账款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 2,502,550.22 2,651,820.94 新疆塔里木建筑安装工程（集团）有限责任公司 3,117,868.07 15,310,426.00 预收账款： 89 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 新疆西建青松建设有限责任公司 2,672,821.40 5,392,993.80 其他应付款： 新疆阿克苏青松建材化工总厂 --- 1,500,000.00 6、其他关联方交易事项 （1）为关联方提供担保情况：详见附注八。 （2） 公司与新疆阿克苏青松建材化工总厂于 2001 年 2 月 18 日签订了《房屋租赁协议》，协议 规定租赁期限为十年，自 2000 年 11 月 17 日至 2010 年 11 月 16 日止，年租金为 5 万元。本年度确认 租赁收入 5 万元。 八、或有事项 （一）未决诉讼或仲裁形成的或有负债 截止 2007 年 12 月 31 日公司无重大未决诉讼情况。 （二）截止 2007 年 12 月 31 日公司为控股子公司提供债务担保形成的或有负债 担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 贷款 20,000,000.00 2008 年 4 月 3 日 股份有限公司 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 贷款 20,000,000.00 2010 年 11 月 9 日 股份有限公司 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 贷款 20,000,000.00 2008 年 5 月 17 日 股份有限公司 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 贷款 10,000,000.00 2008 年 3 月 19 日 股份有限公司 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 贷款 10,000,000.00 2008 年 3 月 29 日 股份有限公司 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,500,000.00 2008 年 2 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 81,440.62 2008 年 2 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,500,000.00 2008 年 2 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,500,000.00 2008 年 2 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑 1,000,000.00 2008 年 2 月 23 日 90 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日 股份有限公司 汇票 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,000,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,000,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,000,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 125,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 2 月 23 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 25,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 91 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日 股份有限公司 汇票 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 50,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 67,050.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 125,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 840,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 新疆青松水泥有限责任公司 银行承兑 1,000,000.00 2008 年 5 月 29 日 92 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 担保单位名称 被担保单位 担保种类 担保金额 债务到期日 股份有限公司 汇票 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,355,972.40 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 1,500,000.00 2008 年 5 月 29 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 73,227.75 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 89,700.00 2008 年 6 月 14 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 100,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 110,368.00 2008 年 6 月 14 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 250,000.00 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 6 月 12 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 500,000.00 2008 年 6 月 24 日 新疆青松建材化工（集团） 银行承兑 新疆青松水泥有限责任公司 股份有限公司 汇票 750,000.00 2008 年 6 月 24 日 小 计 104,692,758.77 93 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 九、承诺事项 （一）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 1、公司于 2007 年 10 月 26 日与中国国电集团公司、中国水电建设集团十五工程局有限公司、中 国水电顾问集团西北勘测设计研究院签订了《国电阿克苏河流域水电开发有限公司股东协议书》， 共同出资组建国电阿克苏河流域水电开发有限公司，以该公司为主体，开发库玛拉克河吐木秀克水 电站和阿克苏河流域大石峡水电站、小石峡水电站，总装机容量约 750MW，总投资暂定为 50 亿元 人民币，一期注册资本为 2,000 万元人民币。公司首期以自筹资金出资 300 万元，占股份总数的 15%。 投资期限为九年。 2、公司于 2008 年 1 月 31 日与国电新疆电力有限公司签订了《国电青松库车矿业开发有限公司(下 称：矿业公司)股东协议书》，双方共同出资组建矿业公司，以矿业公司为主体，开发大平滩煤矿。 公司首期出资人民币 1,200 万元，持有矿业公司 49%的股权。大平滩煤矿建设分期进行。一期开采能 力 90 万吨/年产矿，投资估算为 35,000 万元人民币，注册资本金 12,250 万元，其中公司出资 6,002.50 万元，占注册资本的 49%。投资期限为三年。 （二）其他重大财务承诺事项 1、对外经济担保事项，详见附注八。 2、公司以账面价值为 261,666,719.06 元的房屋建筑物及机器设备取得 1,000 万元短期借款。 十、资产负债表日后事项 （一）资产负债表日后公司利润分配方案 根据 2008 年 4 月 24 日召开的公司第三届董事会第七次会议通过的 2007 年度利润分配预案，以 2007 年末总股本 245,927,500 股为基数，每 10 股以资本公积转增 5 股；同时，每股拟分配现金红利 人民币 0.12 元（含税），共计支付股利 29,511,300.00 元。上述分配预案尚待股东大会批准。 十一、其他事项说明 1、2008年1月9日，公司第三届董事会第五次会议决议通过将和田日产2,000吨熟料新型干法水泥生 产线项目变更为全资子公司，名称为和田青松建材有限责任公司，注册资本(股本)为8,000万元。新公 司已于2008年1月21日取得新疆维吾尔自治区和田地区工商行政管理局颁发的注册号为 653200030000062的企业法人营业执照。 2、阿拉尔塔河投资有限责任公司通过行政无偿划转方式收购新疆阿克苏青松建材化工总厂持有的 占新疆青松建材化工（集团）股份有限公司已发行股份41.22%的101,376,305股国有法人股。(其中新疆 阿克苏青松建材化工总厂持有101,152,181股，新疆生产建设兵团农一师电力公司应向新疆阿克苏青松 建材化工总厂偿还公司股权分置改革过程中垫付的224,124股)。 94 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 本次收购已获得国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2007]899 号文批准；本次收购所涉及 的目标股份超过新疆青松建材化工（集团）股份有限公司已发行股份的 30%，根据《上市公司收购 管理办法》，触发了要约收购义务，但存在可以申请以简易程序免除发出要约的情形；阿拉尔塔河 投资有限责任公司已经向中国证券监督管理委员会申请豁免要约收购义务，尚待中国证券监督管理 委员会审核无异议之后方可实施本次收购。 3、公司控股子公司新疆青松水泥有限责任公司与新疆卡子湾水泥有限公司签订资产租赁协议， 由于新疆卡子湾水泥有限公司面临实施重组的过渡时期，由新疆青松水泥有限责任公司租赁新疆卡 子湾水泥有限公司包括水泥生产经营性资产及相关配套辅业设施。承租方承担出租方管理人员及员 工工资，承担各项社会保险统筹费用。租赁期自 2005 年 8 月 26 日起至出租方列入国家重组计划之日， 确定的年租金标准为零租赁。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金额（元）（收益＋，损失－） （一）非流动资产处置损益 -145,970.50 （二）除上述各项之外的其他营业外收支净额 -133,951.57 小计 -279,922.07 减：所得税 -70,075.16 减：少数股东权益 -19,111.69 合计 -190,735.22 十三、净资产收益率与每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.04% 12.43% 0.41 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司 6.05% 12.46% 0.41 0.41 普通股股东的净利润 （一）计算过程 上述数据采用以下计算公式计算而得： 全面摊薄净资产收益率 95 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 全面摊薄净资产收益率=P÷E 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润；E 为归属于公司普通股股东的年末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东 损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并 净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得 税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的年末净资产”不包括少数股东 权益金额。 加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的年初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分 红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起 至报告期年末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数；Ek 为因其他交易或事 项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期年末的月份数。 基本每股收益 基本每股收益=P÷S S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为年初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份 数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期年末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期年末的月份数。 稀释每股收益 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平 均数） 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最 小。 （二）本年不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 96 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十四、补充资料 （一）2006 年度合并净利润差异调节 本公司已经按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过渡期间比 较财务会计信息的编制和披露》（以下简称“第 7 号规范问答”）的有关规定编制了调整后的上年 同期利润表和 2007 年年初资产负债表，对上年同期利润表的追溯调整情况列示如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润（原会计准则） 43,953,887.49 追溯调整项目影响合计数 7,683,546.29 其中：1、追溯调整股权投资差额（贷差） 5,911,596.05 2、递延所得税 1,771,950.24 2006 年度归属于母公司所有者的净利润（新会计准则） 51,637,433.78 加：少数股东损益 3,754,267.40 2006 年度净利润（新会计准则） 55,391,701.18 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 357,437.93 其中：1、应付福利费冲回 357,437.93 2006 年度全面模拟新会计准则净利润 55,749,139.11 （二）2007 年初合并股东权益差异调节 本公司按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》和《企业会计准则解释第 1 号》 （财会〔2007〕14 号）的要求，对年初所有者权益的调节过程以及做出修正的项目、影响金额及其 原因列示如下： 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年报披 2006 年报原 编号 项目名称 差异 原因说明 露数 披露数 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 533,777,171.50 533,777,171.50 --- 1 长期股权投资差额 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并形成的长期股 --- --- --- 权投资差额 97 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 2007 年报披 2006 年报原 编号 项目名称 差异 原因说明 露数 披露数 其他采用权益法核算的长期股权投资贷 --- --- --- 方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 --- --- --- 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折 3 --- --- --- 旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 --- --- --- 5 股份支付 --- --- --- 6 符合预计负债确认条件的重组义务 --- --- --- 7 企业合并 --- --- --- 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价 --- --- --- 值 根据新准则计提的商誉减值准备 --- --- --- 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 8 --- --- --- 金融资产以及可供出售金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 9 --- --- --- 金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 --- --- --- 11 衍生金融工具 --- --- --- 12 所得税 4,207,206.67 4,207,206.67 --- 13 少数股东权益 35,419,889.05 35,419,889.05 --- 14 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 --- --- --- 15 其他 --- --- --- 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 573,404,267.22 573,404,267.22 --- 上列年初股东权益无差异。 （三）财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2008 年 4 月 24 日批准报出。 98 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2007 年年度报告 十二、备查文件目录 1、载有董事长签名的年度报告文本 2、载有法定代表人、财务总监、财务部经理签名的会计报表 3、载有立信会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4、报告期内在中国证券监督管理委员会指定报刊上公司披露过的所有文件文本及公告原稿 5、公司章程 6、公司备查文件完整，存放于公司董事会秘书处 董事长：甘军 ·新疆青松建材化工（集团）股份有限公司 2008 年 4 月 24 日 99 独立董事关于对外担保和关联方资金往来的 专项说明及独立意见 根据中国证券监督管理委员会证监发【2003】56 号文《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定和中 国证监会新疆监管局新证监局【2007】4 号《关于进一步做好 2006 年度 年报工作的通知》的要求，依据公司提供的有关资料，对公司的对外担保 情况和控股股东及其他关联方占用资金的情况进行了核实，现发表如下专 项说明和独立意见： 一、关于公司关联方资金往来的专项说明 公司与控股股东及其他关联方发生的交易属正常购销交易，往来均能 及时结算，不存在资金占用的情形。 二、关于公司对外担保的专项说明 公司为控股 81.66%新疆青松水泥有限责任公司提供担保总额为 10,469.27 万元，其中银行贷款担保 8,000 万元， 银行承兑汇票担保 2,469.27 万元。 三、关于对外担保的独立意见 1、公司没有为控股股东、实际控制人及其关联方和公司持股 50%以 下的其他法人单位、任何非法人单位或个人提供担保。 2、截止 2007 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 10,469.27 万元， 占公司 2007 年经审计净资产的 8.19%，未超过 2007 年度经审计净资产的 10%。 、 3、公司严格遵守《公司法》《公司章程》及其它规范性文件的规定。 独立董事：许锐敏 赵晓雷 陈豹 2008 年 4 月 24 日