海虹控股(000503)2007年年度报告

海 虹 控 股 贰零零柒年年度报告 海虹企业（控股）股份有限公司 SEARAINBOW HOLDING CORP. 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司全体董事出席董事会决议。 公司本报告期财务会计报告，已经中准会计师事务所有 限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人曾塞外先生、主管会计工作负责人李旭先生 及会计机构负责人王静岩女士郑重声明：保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 目 录 一、 公司基本情况简介 1-1 二、 会计数据和业务数据摘要 2-3 三、 股东变动及股东情况 3-8 四、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 8-11 五、 公司治理结构 11-18 六、 股东大会简介 18-18 七、 董事会报告 18-27 八、 监事会报告 27-28 九、 重要事项 28-33 十、 财务会计报告 33-119 十一、备查文件 119-119 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 一、公司基本情况简介 1、法定中文名称：海虹企业（控股）股份有限公司 中文名称缩写：海虹控股  法定英文名称：SEARAINBOW HOLDING CORP. 英文名称缩写：SEARAINBOW 2、法定代表人：曾塞外 3、董事会秘书：上官永强 证券事务代表：苗亚良 联系地址：海口市滨海大道文华大酒店七层  公司电话：0898-68510496 公司传真：0898-68510669 投资者咨询电话：010-64424355 电子邮箱：IR@SEARAINBOW.COM 4、注册地址：海口市滨海大道文华大酒店七层  办公地址：海口市滨海大道文华大酒店七层  邮政编码：570105 互联网址：WWW.SEARAINBOW.COM 电子邮箱：IR@SEARAINBOW.COM 5、信息披露报纸名称：《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年报网址：WWW.CNINFO.COM.CN 年度报告备置地点：董事会秘书处 6、股票上市交易所：深圳证券交易所  股票简称：海虹控股 股票代码：000503 7、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1991 年 9 月 14 日 地点：海口 企业法人营业执照注册号：4600001002974 税务登记号码：460100201280854 公司聘请的会计师事务所：中准会计师事务所有限公司 会计师事务所注册地址：北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 1 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润数据 金额单位：人民币元 营业利润 5,742,002.96 利润总额 10,820,141.90 归属于上市公司股东的净利润 3,643,717.86 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -6,648,930.48 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -28,533,905.55 说明：净利润中扣除的非经常性损益共 10,292,648.34 元，其具体项目为： 金额单位：人民币元 非经常性损益项目 2007 年度 2006 年度 股权转让损益 4,036,613.28 -78,501,185.20 出售股票投资收益 1,719,051.01 137,419,875.07 债券投资 60,307.03 营业外收入 5,802,556.53 542,762.60 营业外支出 724,417.59 398,787.91 小 计 10,833,803.23 59,122,971.59 所得税影响 -28,295.48 -11,547.95 少数股东影响数 569,450.37 -24,700.92 合 计 10,292,648.34 59,159,220.46 2、近三年主要会计数据 金额单位：人民币元 时间 本年比上年 2006 2005 2007 增减 数据项目 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 208,301,909.53 201,724,369.90 201,920,651.74 3.16% 256,372,948.35 258,049,605.12 利润总额 10,820,141.90 -1,252,806.71 -1,252,806.71 - 26,941,279.59 26,941,279.59 归属于上市公司股 3,643,717.86 27,186,575.44 -3,671,918.25 - 42,295,874.61 32,119,834.18 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 -6,648,930.48 -31,936,396.15 -62,831,138.71 - -87,428,592.72 -97,604,633.15 损益后的净利润 经营活动产生的现 -28,533,905.55 158,759,952.35 158,759,952.35 -117.97% -19,366,798.99 -19,366,798.99 金流量净额 时间 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2007 年末 年末增减 数据项目 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 1,640,635,118.08 1,769,450,117.97 1,771,500,575.10 -7.39% 1,819,825,715.22 1,809,649,674.79 归属于母公司的股 1,337,436,526.55 1,388,084,101.65 1,384,496,853.21 -3.40% 1,420,745,546.15 1,410,569,505.72 东权益 2 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 3、近三年主要财务指标 金额单位：人民币元 本年比上年 2006 2005 2007 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益 0.0049 0.0363 -0.0049 - 0.0565 0.0429 稀释每股收益 0.0049 0.0363 -0.0049 - 0.0565 0.0429 扣除非经常性后的基本 -0.0089 -0.0426 -0.0839 - -0.1167 -0.1303 每股收益 全面摊薄净资产收益率 0.2724% 1.9586% -0.2652% 0.5376% 2.9770% 2.2771% 加权平均净资产收益率 0.2628% 1.8954% -0.2607% 0.5235% 2.9584% 2.2547% 扣除非经常性损益后全 -0.4971% -2.3008% -4.5382% 4.0411% -6.1537% -6.9195% 面摊薄净资产收益率 扣除非经常性损益后的 -0.4814% -2.2266% -4.5558% 4.0744% -6.1152% -7.1782% 加权平均净资产收益率 每股经营活动产生的现 -0.0381 0.2120 0.2120 -117.97% -0.0259 -0.0259 金流量净额 时间 本年末比上 2006 年末 2005 年末 2007 年末 年末增减 指标项目 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 归属于上市公司股东的 1.7856 1.8532 1.8484 -3.40% 1.8968 1.8832 每股净资产 4、利润表调整项目表 项目 调整前 调整后 营业成本 88,265,015.70 88,265,015.70 销售费用 7,014,733.16 7,014,733.16 管理费用 160,426,751.29 160,426,751.29 公允价值变动收益 0 0 投资收益 63,749,138.24 63,749,138.24 所得税 5,163,982.93 5,163,982.93 净利润 27,186,575.44 27,186,575.44 三、股本变动及股东情况 （一） 公司股份变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 3 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 公 发 积 比例 行 其 比例 数量（股） 送股（股） 金 小计（股） 数量（股） （%） 新 他 （%） 转 股 股 一、有限售条件股份 356,727,301 47.63 -159,987,439 -159,987,439 196,739,862 26.27 1、国家持股 2、国有法人持股 9,126,063 1.22 -9,126,063 -9,126,063 0 0 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 347,601,238 46.41 -150,861,376 -150,861,376 196,739,862 26.27 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 392,291,203 52.37 +159,987,439 +159,987,439 552,278,642 73.73 1、人民币普通股 392,255,976 52.37 +159,987,439 +159,987,439 552,243,415 73.73 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 35,227 0.00 35,227 0 三、股份总数 749,018,504 100 0 0 749,018,504 100 2、限售股份变动情况表 股东名称 年初限售 本年解除限售 本年增加限售 年末限售 限售原因 解除限售 股数 股数 股数 股数 日期 中海恒实业发展有限公司 178,235,400 0(注 1) 0 178,235,400 股改承诺 注2 海南汇德福投资咨询有限公司 33,500,485 33,500,485 0 0 股改承诺 2007.5.31 南方证券有限公司 30,984,880 11,424,125(注 3) 0 15,492,440(注 4) 股改承诺 2007.9.19 上海盈科资产担保有限公司 22,416,960 22,416,960 0 0 股改承诺 2007.5.31 上海致真投资咨询有限公司 9,232,248 9,232,248 0 0 股改承诺 2007.5.31 海南金元投资控股有限公司 9,126,062 9,126,062 0 0 股改承诺 2007.5.31 海南君健信息咨询服务有限公 7,480,000 7,480,000 0 0 股改承诺 2007.5.31 司 上海岩鑫实业投资有限公司 5,899,200 5,899,200 0 0 股改承诺 2007.5.31 上海颢伽经贸有限公司 5,029,068 5,029,068 0 0 股改承诺 2007.5.31 上海共富经济发展有限公司 5,014,320 5,014,320 0 0 股改承诺 2007.5.31 海南明君贸易有限公司等 115 31,304,216 35,372,531(注 5) 0 0 股改承诺 注6 家公司 中海恒实业发展有限公司等 13 18,504,462 0 15,492,440(注 7) 18,504,462 股改承诺 注8 家公司 4 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 注 1：2007 年 9 月 19 日中海恒实业有限公司曾有 11,424,125 股股票解除限售上市流通， 该部分股票系 2007 年 7 月经法院裁定，中海恒受让南方证券清算组所持海虹控股 15,492,440 股股份。由于股权分置改革中南方证券清算组应支付的股份对价由中海恒向海 发行清算组借出股份予以垫付，中海恒在受让股份后，与海南正坤签订股份偿还协议，由前 者向后者偿还股权分置改革中应支付的对价股份 4,068,315 股。 注 2：中海恒实业发展有限公司（以下简称中海恒）承诺其持有的非流通股股份自获得 上市流通权之日起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持：A、海虹控股股权分置 改革方案实施完成 36 个月后；B、海虹控股连续三年经审计净利润年增长率不低 30%后。触 发上述初始减持条件后，中海恒承诺所持原非流通股股份如果减持，则减持价将不低于 24.50 元/股（该价格高于海虹控股上市以来经复权处理后的股价最高值 24.40 元。若自股 权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项， 对该价格进行相应除权处理）。 注 3：该部分股票系转让给中海恒后，由中海恒办理相关手续上市流通，请参考注 1。 注 4：该部分股票已于 2007 年 12 月转让给中海恒，转让后南方证券不再持有本公司股 票。 注 5：该部分股票含中海恒受让南方证券所持有的 15,492,440 股票中所偿还的垫付对 价股份数量，收到偿还股份的股东办理了解除限售手续，请参考注 1。 注 6：该部分股票分别于 2007 年 5 月 31 日、2007 年 6 月 25 日和 2007 年 9 月 19 日解 除限售上市流通，相关情况请参考公司于 2007 年 5 月 30 日、6 月 22 日和 91 月 8 日在《证 券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网所刊登的公告。 注 7：该部分增加系中海恒受让南方证券所持股票，请参考注 4。 注 8：该部分股票已于 2007 年 5 月 16 日达到股改承诺限售期，可以办理相关上市流通 手续，其中部分股票已于 2008 年 2 月 22 日上市流通，请参考公司 2008 年 2 月 21 日公告。 （二）证券发行与上市情况 （1）公司到报告期末为止前三年无证券发行情况； （2）公司于 2006 年 5 月 16 日，实施了股权分置改革。报告期内，公司有 限售条件的流通股 159,987,439 股分为三批，分别于 2007 年 5 月 31 日、6 月 25 日、9 月 19 日上市流通。至报告期末，公司总股本保持不变，有限售条件的流 通股 196,739,862 股，占总股本的 26.27%.无限售条件的社会公众流通股 5 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 552,278,642 股，占总股本的 73.73%。 （三）股东和实际控制人情况 1、股东数量和持股情况表 股东总数 103,379 前 10 名股东持股情况 持股 持有有限售条 质押或冻结 股东名称 股东性质 比例 持股总数 件股份数量 的股份数量 (%) 境内非国 中海恒实业发展有限公司 26.45 198,151,965 193,727,840(注 1) 65,000,000 有法人 海南汇德福投资咨询有限公 境内非国 3.09 23,180,485 0 16,000,000 司 有法人 海南金元投资控股有限公司 国有法人 1.22 9,126,062 0 0 中国银行－嘉实沪深 300 指 其它 0.43 3,253,006 0 0 数证券投资基金 中国工商银行－融通深证 其它 0.35 2,603,401 0 0 100 指数证券投资基金 境内 林延秋 0.34 2,514,700 0 0 自然人 中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资 其它 0.29 2,200,006 0 0 基金 境内 尤国南 0.29 2,185,721 0 0 自然人 境内非国 海南凯地工贸有限公司 0.23 1,740,000 0 0 有法人 海南省开发建设总公司工业 境内非国 0.23 1,696,022 1,696,022 840,007 公司 有法人 前 10 名无限售条件股东持股情况 股 东 名 称 持有无限售条 股份种类 件股价数量 海南汇德福投资咨询有限公司 23,180,485 人民币普通股 海南金元投资控股有限公司 9,126,062 人民币普通股 中海恒实业发展有限公司 4,424,125 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深 300 指数证券投资基金 3,253,006 人民币普通股 中国工商银行－融通深证 100 指数证券投资基金 2,603,401 人民币普通股 林延秋 2,514,700 人民币普通股 中国银行－易方达深证 100 交易型开放式指数证券投资基金 2,200,006 人民币普通股 尤国南 2,185,721 人民币普通股 海南凯地工贸有限公司 1,740,000 人民币普通股 上海泰兴广告有限公司 1,665,011 人民币普通股 6 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 上述股东关联关系或一致行动的 公司前 10 名股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 说明 名股东之间无关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定 的一致行动人。 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序 持有的有限售 可上市 新增可上市交 限售 有限售条件股东名称 号 条件股份数量 交易时间 易股份数量 条件 1 中海恒实业发展有限公司 193,727,840 注1 4,424,125(注 2) 注1 2 海南省开发建设总公司工业公司 1,696,022 2007.5.16 0 注3 3 昆山市森利达木业有限公司 200,000 2007.5.16 0 注3 4 上海华能建筑工程有限公司 200,000 2007.5.16 0 注3 5 上海德兴电器实业有限公司 170,000 2007.5.16 0 注3 6 上海建信建筑工程公司 160,000 2007.5.16 0 注3 7 上海融科科技发展有限公司 100,000 2007.5.16 0 注3 8 乐清市宇翔园艺有限公司 100,000 2007.5.16 0 注3 9 上海卫明货运代理有限公司 100,000 2007.5.16 0 注3 10 北京博迪盈嘉信息咨询有限公司 100,000 2007.5.16 0 注3 注 1：中海恒实业发展有限公司（以下简称中海恒）承诺其持有的非流通股股份自获得上市 流通权之日起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持：A、海虹控股股权分置改革 方案实施完成 36 个月后；B、海虹控股连续三年经审计净利润年增长率不低 30%后。触发 上述初始减持条件后，中海恒承诺所持原非流通股股份如果减持，则减持价将不低于 24.50 元/股（该价格高于海虹控股上市以来经复权处理后的股价最高值 24.40 元。若自股权分置改 革方案实施之日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项，对该价格 进行相应除权处理）。 注 2：股改实施日中海恒实业发展有限公司持有公司股份共计 178,235,400 股，2007 年 7 月 受让南方证券有限公司所持有的公司股份 15,492,440 股，在偿还垫付对价后于 2007 年 9 月 19 日上市流通，其后该公司出售部分股票。2007 年 12 月中海恒再次受让南方证券所持有的 本公司股票 15,492,440 股，该部分股票在 2008 年 2 月 22 日在偿还垫付对价后解除限售上市 流通，相关信息请参考公司于 2008 年 2 月 21 日在《证券时报》、 《中国证券报》、《上海证券 报》及巨潮资讯网刊登的公告。 注 3：除控股股东中海恒外，公司其它原非流通股东法定股改承诺至 2007 年 5 月 16 日已经 履行完毕，解除限售及上市流通手续尚未完成。 2、公司控股股东情况 公司控股股东中海恒实业发展有限公司成立于 1995 年，注册资本 1 亿元人 民币，公司法定代表人为康健，其主要的经营范围是高科技产品的开发、销售、 7 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 咨询服务；投资咨询、房地产开发；农副产品、针纺织品、日用百货、医疗器械 等。 3、公司实际控制人情况 本公司的最终控制人为林宗岐，中国籍，未取得其他国家或地区的居留权， 最近五年担任海南柏景咨询服务有限公司、海南中恒实业有限公司等公司董事长 及法定代表人。 产权和控制关系方框图 林宗岐 99% 海南柏景咨询服务有限公司 85% 海南中恒实业有限公司 95% 中海恒实业发展有限公司 26.45% 海虹企业（控股）股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 现任董事情况表 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 备 注 曾塞外 男 60 2007.7.9-2010.7.8 董事长 康 健 男 52 2007.7.9-2010.7.8 总裁 8 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 李 旭 男 51 2007.7.9-2010.7.8 副总裁兼财务负责人 上官永强 男 36 2007.7.9-2010.7.8 董事会秘书 刘建国 男 71 2007.7.9-2010.7.8 独立董事 蒙建强 男 48 2007.7.9-2010.7.8 独立董事 郭蕙宾（注） 男 36 2007.7.9-2010.7.8 独立董事 注：郭蕙宾，原名郭会斌，自 2003 年起任公司独立董事。 现任监事情况表 姓 名 性别 年龄 任期起止日期 备 注 白小克 男 55 2007.7.9-2010.7.8 职工代表监事 王春霞 女 43 2007.7.9-2010.7.8 邓南 男 51 2008.1.8-2010.7.8 监事会召集人 本公司所有董事、监事及高级管理人员报告期内均未曾持有本公司股份或股 票期权。 2、公司董事、监事和高管主要工作经历及兼职情况 曾塞外曾就职于中国新时代公司，最近 5 年任本公司董事长。 康健曾就职于中国康华国际软件开发公司、海南中恒实业总公司、中海恒实 业发展有限公司等公司。最近 5 年任本公司董事、总裁，中海恒实业发展有限公 司董事。 李旭曾就职于北京山水旅行社，最近 5 年任本公司董事、副总裁兼财务负责 人及中海恒实业发展有限公司董事。 上官永强曾就职于国家科委研究中心，美国通用电气公司，最近 5 年任本公 司董事、董事会秘书。 刘建国曾任北方交通大学教授、中国管理科学学会理事等职，最近 5 年未任 职。 蒙建强最近 5 年任志诚集团有限公司主席兼董事，华泰（香港）旅游有限公 司主席兼董事，宏奎置业有限公司主席兼董事等职务，本公司独立董事。 郭蕙宾曾就职于中国铁路通信总公司，联想集团，神州数码等公司，最近 5 年任北京信诺致业科技发展有限公司总经理，北京方博时代技术有限公司总经 理，本公司独立董事。 9 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 白小克曾就职于北京市无线电二厂，北京物华置业等公司，最近 5 年任本公 司党委书记，监事。 王春霞曾任职于俊朗（国际）贸易有限公司，北京李宁服装公司。最近 5 年 任公司控股股东中海恒实业发展有限公司办公室主任（任期自 2006 年 4 月 1 日 至 2009 年 3 月 31 日），本公司监事。 邓南曾就职于江苏省连云港市造纸厂，陇东火柴厂，广伦机械厂，最近 5 年 任本公司办公室主任、党委委员，本公司监事。 3、年度报酬情况 根据当年执行的《公司章程》第四十条第二款有关规定，股东大会依法选 举和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董事、监事的报酬事项。 本公司 2002 年 9 月 13 日召开临时股东大会根据 8 月 12 日董事会的提案决 定: 董事、监事年度津贴 3.6 万元；独立董事年度津贴 4.8 万元；公司总裁年度 薪酬 36 万元；副总裁年度薪酬 30 万元；财务负责人年度薪酬 24 万元，董事会 秘书年度薪酬 18 万元。以上津贴及薪酬均为含税金额。 高级管理人员报酬情况表 单位：万元 序号 姓名 工资金额 津贴金额 报酬总额 1 曾塞外 0 3.6 3.6 2 康健 36 3.6 39.6 3 李旭 30 3.6 33.6 4 上官永强 18 3.6 21.6 5 刘建国 0 4.8 4.8 6 蒙建强 0 4.8 4.8 7 郭蕙宾 0 4.8 4.8 8 白小克 0 3.6 3.6 9 王春霞 0 3.6 3.6 10 邓南 0 3.6 3.6 11 合 计 84 39.6 123.6 4、报告期内选举、聘任或离任、解聘的高级管理人员情况 (1) 2007 年 7 月 9 日，公司 2007 年临时股东大会进行了第六届董事会、监 10 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 事会换届选举，第五届董事会董事杨斌、张铭新、独立董事李东不再出任第六届 董事会董事、独立董事，新增刘建国先生为第六届董事会独立董事。 （2）2007 年 7 月 10 日公司第六届董事会召开第一次会议，会议选举曾塞 外先生为董事长，聘任康健先生为公司总裁，聘任李旭先生为公司副总裁，兼任 公司财务负责人，聘任上官永强先生为公司董事会秘书。 （3）2008 年 1 月 7 日，公司 2008 年临时股东大会进行了监事改选，原监 事王倩女士辞去第六届监事会监事职务，选举邓南先生为公司监事。 （二）公司员工情况介绍 公司及主要控股公司员工情况表 行政 技术 财务 销售 离退 文 化 程 度 员工 单 位 人员 人员 人员 人员 人员 大学以上 大 专 中专以下 总数 控股总部 18 0 5 0 2 12 8 5 25 医药电子交易 245 506 112 617 0 785 574 121 1480 及电子商务 合 计 263 506 117 617 2 797 582 126 1505 注：表中医药电子交易及电子商务部分统计范围包括医药电子商务、医药电子交易事业 部及主要地方公司。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司已经严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监 会所发布法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，强化信 息披露，规范公司运作行为。结合公司实际情况，公司建立了《章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》等规范性文件，公司治理的实际状况符合相关 法律法规要求。 （二）公司独立董事履行职务情况 姓名 应出席董事会次数 亲自出席 委托出席 缺席 刘建国（注） 4 4 0 0 蒙建强 8 5 3 0 郭蕙宾 8 8 0 0 李东（注） 4 0 4 0 11 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 注：至 2007 年 7 月 9 日，独立董事李东先生届满离任，股东大会选举刘建 国先生为新一届董事会独立董事。 本报告期内，独立董事对审议议案的表决意见均为同意，独立董事在本报告 期内按照相关法律、法规的要求认真履行了职责。 （三）公司与控股股东业务、人员、资产、财务、机构分开情况 公司已实现了与控股股东中海恒实业发展有限公司在业务、人员、资产、机 构、财务等方面的独立，各自独立核算，自主承担经营责任，并且本公司完全具 有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）内部控制制度的建立和健全 1、内部控制综述 根据中国证监会《关于加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和深 交所《上市公司内部指引》的要求，以及海南证监局的具体部署，公司本着实事 求是的原则，深入开展公司专项治理活动，对照《通知》附件自查事项，对公司 的规范化运作、独立性、透明性做了深入自查，深入分析公司治理结构存在问题 的原因，并总结出《公司治理情况报告》及《加强公司治理专项活动的整改报告》 等相关文件。 公司已经依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范 意见》、 《上市公司章程指引》等法律法规以及《关于提高上市公司质量的意见》 等文件建立了较为完善的治理结构并规范运作，实际运作中没有违反相关规定或 与相关规定不一致的情况。 报告期内，公司不断加强内部控制制度建设，按照《公司法》、《深圳证券 交易所股票上市规则》等法律、法规以及《公司章程》，逐步建立健全了较为完 备的生产经营控制，财务管理控制，内部审计制度，信息披露控制等内部控制制 度，并已得到了很好地贯彻执行。 公司已经设立了专门的内部审计部门，该部门设正副经理长各一名，全部 工作人员共计 7 名。 报告期内，通过公司治理专项活动的开展，公司日常运作的规范程度明显 改善，透明度进一步提高，投资者和社会公众对公司的治理水平得到进一步认同， 12 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 形成了公司与利益相关者的良性互动。 公司法人治理结构附图参见本报告第 13 页图 1。 图 1：公司治理结构图 股东大会 监事会 董事会 董事会秘书 经营班子 办 财 审 企 人 董 公 务 计 管 力 事 室 部 部 部 资 会 源 秘 部 书 处 医 医 数 其 药 药 字 它 电 电 娱 投 子 子 乐 资 交 商 投 易 务 资 业 业 务 务 13 海南卫虹医药电子商务有限公司 55% 上海海康网络科技有限公司等二 公司控股子公司控制结构及持股比例图参见本报告第 14、16 页图 2、图 3。 70% - 8 家公司 注 - 5 深圳卫虹医药电子商务有限公司等二家分公司 注 60% 海虹控股二○○七年报 杭州海虹网络技术开发有限公司 70% - 7 等五家分公司 注 - 海虹医药电子交易中心有限公司等十五家子公司 70% 4 注 北京海科通广科科技发展有限公司 72% 80% 海南海川科技投资有限公司 - 3 北京海虹药通电子商务有限公司等十五家子公司 注 北京迈仕特科技有限公司 75% 80% 海虹企业（控股）股份有限公司 - 2 海虹医疗器械电子商务公司等十一家子公司 注 90% 上海海虹软件有限公司 80% 14 海南海虹商贸有限公司 95% 90% 湖南海虹医药电子商务有限公司 97.5% 北京威邦物业管理有限公司 图 2：海虹控股子公司结构图 Searainbow Holding Corp. 2、重点控制活动 四川省华虹医药网络技术发展有限 80% 99.7% 海南海虹资产管理有限公司 - 6 公司等六家分公司 注 99.7% 70.42% 海南海虹投资咨询有限公司 福建华虹医药科技有限责任公司 ( ) - 1 域创投资 香港 有限公司等五家子公司 注 100 山东华虹网络技术有限公司 80% Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 图中相关注释如下： 注 1：由海虹控股控制 100%股权的子公司包括 1.上海美绍商贸有限公司 2.中公网信息技术与服务有 限公司 3.域创投资有限公司 4. 域创投资(香港)有限公司 5.重庆卫虹医药电子商务有限公司，其中域创投 资（香港）有限公司控股子公司控制图参见本报告第 15 页图 3。 注 2：由海虹控股控制 90%股权的子公司包括 1.云南卫虹医药电子商务有限公司 2.吉林海虹药通电 子商务有限公司 3.四川卫虹医药电子商务有限公司 4.广东海虹药通电子商务有限公司 5.山东海虹药通电 子商务有限公司 6.厦门海虹医药电子商务有限公司 7.贵州卫虹医药电子商务有限公司 8.广西卫虹医药电 子商务有限公司 9.浙江卫康网络系统工程有限公司 10.海南海虹医疗器械电子商务有限公司 11.北京海协 智康科技发展有限公司 注 3：由海虹控股控制 80%股权的子公司包括 1.北京海虹药通电子商务有限公司 2.青海海虹医药电 子商务有限公司 3.陕西海虹医药电子商务有限公司 4.湖北海虹医药电子商务有限公司 5.江西海虹医药电 子商务有限公司 6.安徽海虹医药电子商务有限公司 7. 河北海虹医药电子商务有限公司 8.天津市卫虹药通 网络技术有限公司 9.新疆海虹医药电子商务有限公司 10.辽宁海虹医药电子商务有限公司 11.浙江海虹医 药电子商务有限公司 12.江苏卫虹医药电子商务有限公司 13.山西海虹医药电子商务有限公司 14.上海卫虹 医药电子商务有限公司 15. 福建海虹医药电子商务有限公司 注 4：由海虹控股控制 70%股权的子公司包括 1.海虹医药电子交易中心有限公司 2.海南海虹医药电 子交易服务有限公司 3.海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 4.海南海虹医药信息有限公司 5.海南海 虹医药咨询有限公司 6.海南海虹医药资讯有限公司 7.海南海虹医疗咨询有限公司 8.重庆泰虹医药网络发 展有限公司 9.青海华虹医药网络有限公司 10.湖北海虹网络技术有限公司 11.海南泰虹医药网络开发有限 公司 12.吉林省华虹医药网络发展有限公司 13.甘肃华虹医药网络发展有限公司 14.宁夏华虹医药网络有限 公司 15.浙江海川医药科技有限公司 注 5：由海虹控股控制 60%股权的子公司包括 1.深圳卫虹医药电子商务有限公司 2.河南海虹医药电 子商务有限公司 注 6：由海南海虹投资咨询有限公司控制 70%股权的子公司包括 1.广西海虹医药网络技术有限公司 2.辽宁华虹网络技术发展有限公司 3. 湖南华虹医药网络发展有限公司 4.四川省华虹医药网络技术发展有 限公司 5.北京海川药科医药经济研究所有限公司 6.内蒙古华虹医药网络发展有限公司 注 7：由海南海虹资产管理有限公司控制 70%股权的子公司包括 1.杭州海虹网络技术开发有限公司 2.新疆华虹医药网络科技发展有限公司 3.南京海虹网络工程技术有限公司 4.河北华虹医药网络技术有限 公司 5.河南华虹药品网络技术发展有限公司 注 8：由海南海川科技投资有限公司控股控制 70%股权的子公司包括 1.上海海康网络科技有限公司 15 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 2.贵州华虹网络技术有限公司 图 3：域创投资（香港）有限公司控股子公司结构图 域创投资（香港）有限公司 100% 域创投资有限公司 100% 100% 100% 海虹数字娱乐投资有限公司 Red Fortune Holding Ltd 宏建投资有限公司 70% 64% 100% 100% Heacham SinoPower Management Ltd Developments Ltd. Searainbow Emed Exchange Centre Limited 100% StandWise 100% Technology Ltd Golden Best Technology Ltd Asiagame International Ltd 100% 北京亚洲互通信息技术有限公司 16 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 3、问题与整改计划 公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意 见》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规以及规范性意见建立了较为完 备的公司治理结构并规范运作，但在内部控制制度建设是一项长期工作，应不断 针对政策、法规以及公司经营环境的变化和需要进行调整和完善。 公司将立足长期的可持续发展，从全方位着手，在各方面建立规范和完整 的制度保障，并坚持长期贯彻落实，在未来的工作中不断探讨规范、科学、高效 的公司治理结构，进一步提高公司规范化运作水平。 4、公司内部控制的总体评价 从整体看，公司治理的规范化运作具备一定水平，在公司治理的基本规定、 规则的制订上，公司虽然尚有需要完善之处，但自 2002 年起就已经制订了大量 规则文件并执行至今。公司现有的内部控制制度符合相关的法律、法规以及规范 性意见，基本符合公司目前实际情况，具有合理性、合法性和有效性。公司严格 执行内部控制制度，对子公司控制、关联交易的内部控制、对外担保的内部控制、 募集资金使用的内部控制、重大投资的内部控制、信息披露的内部控制方面不存 在重大缺陷，基本实现公司既定目标。随着公司各方面不断完善，公司内部控制 将会得到不断加强和完善。 5、监事会对公司内部控制自我评价意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，根据公司的实际情况， 基本建立、健全了各方面内部控制制度，保证公司运作的规范性、有效性，保护 公司资产的完全和完整。监事会对公司内部控制制度以及规范运作做了监督和检 查，在监督和检查过程中，发现公司内部控制组织结构完整，内部审计部门及人 员配备齐全到位，未发现公司内部控制制度有重大缺陷和异常事项。综上所述， 监事会认为，公司内部控制自我评价真实、准确、完整，反映公司内部控制的实 际情况。 6、独立董事对公司内部控制自我评价意见 公司已按照《深圳证券交易所上市交易规则》基本建立健全内部控制制度， 公司内部控制活动严格遵照公司内部控制制度规定执行，公司对子公司，关联交 易，对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分，保 17 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 证，保证了公司经营活动的正常运行，具有合理性、完整性和有效性。 （五）公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实 施情况 根据 2001 年 9 月 3 日临时股东大会决议，公司对高级管理人员采取报告期 初提出的年度利润计划，年末对实际完成利润的超额部分提取 5%的奖励基金进 行分配的激励机制。根据期初相关股东大会决议，决定公司以 2006 年净利润 27,186,575.44 元递增 30％后，即 35,342,548.07 元作为公司经营班子 2007 年 度利润指标，本报告期公司经营班子未能完成上述利润指标，公司将不对经营班 子实施激励。 六、股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开股东大会二次，其中年度股东大会一次，临时股 东大会一次，具体情况如下： （一）公司 2006 年度股东大会于 2007 年 5 月 9 日在海口市文华大酒店七 层公司会议室召开。 本次股东大会有关公告刊登在 2007 年 5 月 10 日的《证券时报》、《中国证 券报》及《上海证券报》。 （二）公司 2007 年第一次临时股东大会于 2007 年 7 月 9 日在海口市文华大 酒店七层公司会议室召开。 本次股东大会有关公告刊登在 2007 年 7 月 10 日的《证券时报》、《中国证 券报》及《上海证券报》。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、经营情况的回顾 报告期内，公司经营班子坚持改革创新理念，根据市场环境的变化和发展， 在公司所经营的以医药电子交易、电子商务业务为核心的健康产业方面，确立了 新发展战略。采取多种经营模式，大力发展以直接交易为特点的新业务，使得公 司在健康产业方面稳步发展；公司参股的联众世界在报告期根据经营形势，重新 制订了发展战略并逐步实施，也取得了较好的成绩。 公司的医药电子交易、电子商务业务在报告期内较为平稳。公司根据医疗机 18 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 构药品采购市场形势的变化，积极争取以省为单位网上集中采购项目，同时大力 发展以直接交易为主要特点的新业务。在集中采购业务方面，通过积极努力，进 一步巩固和扩大了原有的市场份额。而新业务项目也已经在部分省市全面展开， 其规模也得到快速发展。 医药电子交易业务 报告期内，公司继续推进了以买卖双方为主导的电子交易新模式，在各地已 全面展开，规模也有了快速发展。并在此基础上，公司又推出包含第三方结算业 务的新型服务模式，拓展了公司服务的广度和深度。提供更多行业增值服务，提 高公司在产业链中的价值，进而提升公司相关业务的盈利能力，将成为公司在健 康产业发展的战略方向。报告期公司医药电子交易业务采购交易量达到 20 亿元， 相比去年有了高速增长。 医药电子商务业务 截止报告期末，公司共获得药品业务采购方面项目 40 余个，项目采购总金 额接近 574 亿，医疗器械业务方面，年度内公司共在 15 个省份开展采购代理 5 个，项目采购总金额约 23 亿元。此外，公司还依托丰富的数据资源，继续开展 数据增值服务业务，并且辐射开展相关的其他业务。在医药数据产品及服务、分 析软件产品与数据分析项目、资讯服务项目等服务产品实际运营中取得进一步进 展。 数字娱乐业务 报告期内，联众世界以休闲类棋牌游戏为主导的产品结构下，一方面新增了 多款棋牌类游戏或游戏的地方版，同时提出以大型网络游戏为战略核心的布局， 推出了天黑请闭眼、灵游记、R2 等合作运营游戏，使公司在巩固和提高原有游 戏市场的前提下，增强多元化，强化品牌经营，持续加强与国际知名品牌的合作， 为公司提高收入及利润水平打下了良好的基础。 其它投资情况 公司在高科技领域的重要投资--高性能锂电池及电动汽车相关项目，由于进 度未达到公司预期，投入周期及投入额度将超出公司可承受范围，公司已经根据 原协议相关回购条款按计划退出，至报告期末已按进度收回 50%款项。 公司在房地产领域的投资尝试，收购绍兴兴虹化纤工业有限公司部分股权， 19 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 由于政府审批等原因，相关交易一直无法完成，经过双方谈判，上述事项完成时 间变更至 2008 年 6 月 30 日，目前该事项尚在推进中，没有新的进展。 报告期内，公司取得了一定的经济效益，但公司净利润较上年度有较大幅度 的下降。报告期公司实现净利润 3,643,717.86 元，较去年同期下降 86.58%。公 司利润大幅下降主要由于上年度非经常性损益较大所致。 报告期内公司业务收入同比略有增长，共计实现营业收入 20,830.19 万元， 较去年同期增加了 3.26%。其中医药电子商务营业收入较去年同期小幅增长，总 计达到 18,703.95 万元； 医药电子交易业务营业收入增长较快，同比增长 79.22%， 达到 1,439.08 万元。 2、公司主营业务及其经营状况 报告期内，医药电子交易业务及医药电子商务业务均以北京为管理和技术中 心，在全国绝大部分省份设有子公司,负责具体项目的运营。 报告期内公司营业收入和利润情况按业务分类如下： 金额单位：人民币元 业务 营业收入 营业成本 营业利润 医药电子商务 187,039,527.12 59,537,874.77 68.17% 医药电子交易 14,390,838.02 879,320.95 93.89% 3、公司资产构成情况 （1）公司报告期内公司资产构成情况发生了较大变化的项目如下： 应收款项由上年度的 47,509,024.21 元增加到 66,177,569.20 元，其所占资产 构成也由 2.68%增加到 4.03%，主要是由于转让股权款增加所致。 长期股权投资由上年的 451,838,667.56 元减少到 279,038,525.74 元，在资产 构成当中由上年度的 25.45%减少到 17.03 %，主要由于报告期内收回 2 个新能源项 目部分款项及进行房地产投资所致。 （2）公司主要资产进行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素金额 能够取得并可靠计量的情况下，对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、现值、 公允价值计量。 公司所持有的主要金融资产为香港联交所及纽约证券交易所上市公司股票，该 部分资产公允价值采用活跃市场报价取得。 20 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 （3）公司销售费用在报告期内由上年 7,014,733.16 元下降了 81.28%，减少到 1,312,945.83 元，主要是由于公司在报告期内将化纤业务完全转出，相关销售费用 不在合并报表所致。 公 司 财 务 费 用 在 报 告 期 内 由 上 年 的 1,206,782.57 元 ， 增 加 244.13% 为 4,152,849.58 元，主要由于公司利息收入减少所致。 公 司 所 得 税 费 用 项 目 在 报 告 期 由 上 年 的 4,311,172.43 元 增 加 89.27% 到 8,159,719.70 元，主要是由于部分下属控股子公司所得税优惠减免等政策到期，相 关税率提高所致。 4、公司现金流量状况 报告期末公司经营活动产生的现金流量净额为-28,533,905.55 元较去年同 期数值 158,759,952.35 元下降了 117.97%，主要由于去年相关数据当中含有信 用证到期款 1.1 亿元。 公司投资活动产生的现金流量净额报告期末 59,821,536.35 元较去年 -184,731,299.8 元有大幅增长，主要由于收回公司前期投资锂电池及电动车等 两个新能源项目投资款所致。 公司筹资活动产生的现金流量净额由上一年度-156,105,891.84 元变为报告 期的-33,011,151.40 元，主要原因在于在报告期内借款数额增加及票据保证金 到期所致。 5、公司各主要控股子公司报告期内的经营及业绩情况如下： （1）北京海虹药通电子商务有限公司 公司经营范围包括药品招标代理业务；电子商务；电子计算机软硬件的技术 开发、技术咨询、技术服务；电子计算机的安装、调试等。公司注册资本 8624 万元，至报告期末总资产 203,481,794.13 元，净资产为 119,767,041.54 元， 营 业 收 入 为 25,910,439.47 元 ， 营 业 利 润 为 1,842,454.41 元 ， 净 利 润 为 974,672.70 元。 （2）海虹医药电子交易中心有限公司 公司的经营范围包括药品招标代理服务，互联网药品信息交易服务，互联网 增值业务服务，政府招、投标采购代理，计算机软件产品的开发、研制等等。公司 注 册 资 本 5000 万 元 ， 至 报 告 期 末 总 资 产 77,803,537.06 元 ， 净 资 产 为 21 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 -11,240,718.73 元， 营业收入为 7,889,820.99 元，营业利润为 1,235,289.03 元， 净利润为 2,491,684.89 元。 （3）海南卫虹医药电子商务有限公司 公司的经营范围包括药品、医院用品采购网络中介服务等。公司注册资本 500 万元，至报告期末总资产 22,663,584.49 元，净资产为 19,238,502.62 元，营 业 收 入 为 7,972,614.15 元 ， 营 业 利 润 为 2,663,031.08 元 ， 净 利 润 为 1,977,948.38 元。 （4）浙江海虹药通网络技术有限公司 公司的经营范围包括计算机网络技术服务;承接计算机系统工程;计算机软 硬件销售等。公司注册资本 100 万元，至报告期末总资产 30,856,220.95 元，净 资 产 为 20,604,226.02 元 ， 营 业 收 入 为 31,702,328.96 元 ， 营 业 利 润 为 12,855,100.72 元，净利润为 10,569,359.42 元。 （5）域创投资有限公司 公司为香港注册公司，经营范围包括投资和贸易等。公司注册资本 100 港币， 至报告期末总资产 82,778,585.00 美元，净资产为 82,752,264.00 美元，营业 收入为 10,448.00 美 元，营业利润为-183,709.00 美元，净利润为 260,862.00 美元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司发展战略以及 2008 年工作计划 根据市场环境的变化情况以及公司目前的经营形势，公司 2008 年度将以集 中火力、稳定发展、创新提高为主线，为切实提高盈利水平打好基础。 公司在 2008 年确立了以海虹医药平台和服务体系为依托，依据不同客户需 求，提供相应个性化服务的工作思路。公司将进一步强化为药品购销活动提供全 方位服务的方针，提供包括成交撮合服务、网上采购服务、支付结算服务、配送 服务等四个方面的更为全面深化的服务，在各项创新业务的设计和实施过程中强 化和提高符合市场规范的盈利能力。 为保障上述目标的实现，2008 年公司将在业务创新、组织架构、服务能力、 管理制度建设等方面做进一步的完善和调整；在基础业务建设方面，公司将加强 标准数据的完善和推广，促进技术平台持续的加速建设；在研究开发方面，将继 22 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 续加大在业务模式和产品创新、技术研发方面的投入；在管理上继续强化落实岗 位责任及绩效考核，通过各种手段，推动我公司投资的健康产业顺利发展。 2、公司可能面对的风险及措施 公司健康产业业务发展与国家医疗体制改革密切相关，公司将随时关注国 家医药卫生政策的发展变动趋势，并对国家政策的各种可能走向予以充分估计， 以增强企业对经营环境的适应性，最大限度地降低政策变化可能带来的经营风 险；随着公司经营规模的扩大，公司的组织结构和管理体系趋于复杂化，存在 着能否建立起较大规模企业的管理体系，形成完善的激励机制和约束机制，保 证公司运营安全有效的管理风险。针对由于规模扩张带来的管理风险，公司将 进一步优化管理系统，加强绩效管理、预算管理和岗位责任制管理，公司管理 层将努力提高管理水平，形成更加科学有效的决策机制和约束机制，同时竭尽 全力降低成本，以提高应对公司可能面临的经营风险的能力。 3、2008 年计划主要资金使用情况、以及资金来源 公司 2008 年主要资金需求为日常经营和投资需求，日常经营包括公司医药 电子交易和医药电子商务两项主要业务。公司资金主要来源于公司以前年度积 累的未分配利润、公司经营收入和金融机构借款等。 （三）公司投资情况 1、截至报告期末，公司长期投资金额为 279,386,107.64 元，较上年减少 了 170,915,946.6 元，减少幅度为 37.96%，主要是由于公司战略的调整，将原 投资于新能源相关两个项目的资金收回所致。 2、报告期内公司投资主要用于扩大和加强公司包括医药电子交易和医药电 子商务在内的健康产业业务，被投资公司情况请参考会计报表附注。 3、募集资金或报告期前募集资金的延续使用情况 报告期内，公司未发生在证券市场募集资金的情况，也没有报告期前募集 资金延续到本报告期内的情况。 （四）公司会计政策、会计估计变更及重要前期差错情况 1、会计政策变更 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则第 1 号——存货等 38 项具体准则》的有关规定，经公司董事会批准，公司自 2007 年 1 月 1 日起 23 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 不再执行原会计准则和《企业会计制度》，改为执行企业会计准则及其解释。 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至十九条 及《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司于首次执行日对财务报表有关项目 进行了追溯调整。 （1）对子公司和合营公司、联营公司的长期股权投资 根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条和《企业会 计准则解释第 1 号》的规定，本公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司的 长期股权投资，在首次执行日按成本法进行了追溯调整，视同该子公司自最初即 采用成本法核算。对采用权益法核算的合营公司、联营公司的长期股权投资存在 的贷方差额予以冲销，此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年度比较财务 报表已重新描述。运用新会计政策重新计算，调减了 2007 年年初留存收益 26,066.84 元，其中调减期初未分配利润 26,066.84 元；调增了 2006 年年初留 存收益 1,025,304.99 元，其中调增未分配利润 1,025,304.99 元。 （2）递延所得税资产、递延所得税负债 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本公司对资产、负债的 账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行了追溯调整，确认了相应的递延 所得税资产和递延所得税负债，2007 年度比较财务报表已重新描述。此项会计 政策变更调增了 2007 年初递延所得税资产 1,130,697.70 元，调增归属于母公司 普通股的所有者权益 852,810.50 元，调增归属于少数股东 277,887.20 元。调 增了 2006 年年初递延所得税资产 33,725.38 元，调增归属于母公司普通股的所 有者权益 32,821.76 元，调增归属于少数股东 903.62 元。 （3）合并报表中已抵销的提取盈余公积金额不再调回 按照《企业会计准则第 33 号——合并财务会计报表》的规定，在合并报表 中不需要将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来。此项会计政策变更采用追 溯调整法，2007 年度比较财务报表已重新描述，运用新会计政策重新追溯计算， 调 增 2007 年 年 初 股 东 权 益 0 元 ， 其 中 调 增 2007 年 年 初 未 分 配 利 润 97,115,443.73 元，调减盈余公积 97,115,443.73 元；调增 2006 年年初股东权 益 0 元，其中调增 2006 年未分配利润 96,660,236.86 元，调减盈余公积 96,660,236.86 元。 24 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 （4）合并报表中抵销产生的未确认投资损失金额并入合并报表中未分配利 润 按照《企业会计准则解释第 1 号》第九条关于“母公司对于纳入合并范围 的子公司的未确认投资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单 独作为未确认投资损失的项目列报”的规定进行了调整，冲减了 2007 年 期 初 未 分配利润 64,998,069.57 元，2007 年度比较财务报表已重新描述。 上述会计政策变更，本公司已根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的《企业 会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至第十九号的规定，追溯调 整了 2007 年 1 月 1 日可比资产负债表和 2006 年度可比利润表。 2、重大会计差错更正 公司未发生重大会计差错更正 (五)董事会日常工作情况 1、2007 年度，公司共进行了 8 次董事会会议，其中，以现场召开方式 4 次， 以通讯方式审议议案 4 次。 （1）第五届董事会二十六次会议 本公司董事会五届二十六次会议 2007 年 4 月 16 日以现场方式召开，本次董 事会决议等相关公告刊登在 2007 年 4 月 18 日的《证券时报》、《中国证券报》及 《上海证券报》。 （2）第五届董事会二十七次会议 本公司董事会五届二十七次会议于 2007 年 4 月 26 日以现场方式召开，本次 董事会决议等相关公告刊登在 2007 年 4 月 28 日的《证券时报》、《中国证券报》 及《上海证券报》。 （3）第五届董事会二十八次会议 本公司董事会五届二十八次会议于 2007 年 6 月 15 日以现场方式召开，本次 董事会决议等相关公告刊登在 2007 年 6 月 16 日的《证券时报》、《中国证券报》 及《上海证券报》。 （4）第六届董事会第一次会议 本公司董事会六届一次会议于 2007 年 7 月 10 日以现场方式召开，本次董事 会决议等相关公告刊登在 2007 年 7 月 11 日的《证券时报》、《中国证券报》及《上 25 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 海证券报》。 （5）第六届董事会第二次会议 本公司董事会六届二次会议暨二 ○ ○ 七年第四次临时会议于 2007 年 8 月 13 日以传真方式发出通知，会议于 2007 年 8 月 14 日以通讯方式召开。本次 会议应出席董事 7 人，实际出席董事 7 人。会议的召开符合有关法律、行政法规、 部门规章和公司章程规定。 本次会议审议并以记名投票方式表决，以七票全票赞成通过了《海虹企业（控 股）股份有限公司二○○七年半年度报告》 （6）第六届董事会第三次会议 本公司董事会六届三次会议于 2007 年 9 月 24 日以通讯方式召开，本次董事 会决议等相关公告刊登在 2007 年 10 月 10 日的《证券时报》、《中国证券报》及 《上海证券报》。 （7）第六届董事会第四次会议 本公司董事会六届四次会议于 2007 年 10 月 23 日以通讯方式召开，本次董 事会决议等相关公告刊登在 2007 年 10 月 25 日的《证券时报》、《中国证券报》 及《上海证券报》。 （8）第六届董事会第五次会议 本公司董事会六届五次会议于 2007 年 12 月 20 日以通讯方式召开，本次董 事会决议等相关公告刊登在 2007 年 12 月 21 日的《证券时报》、《中国证券报》 及《上海证券报》。 2、年度利润分配预案： 经中准会计师事务所有限公司审计后的 2007 年度财务会计报告显示，公司 2007 年全年实现归属于母公司所有者的净利润 3,643,717.86 元，母公司实现净 利润-10,501,449.01 元，根据有关规定，母公司未提取法定公积金，加上上年 度未分配利润后，母公司未分配利润为-243,599,949.16 元。 由于公司医药电子商务、医药电子交易以及正在开展的其他投资项目都需 要充沛的资金支持，因此拟定本公司 2007 年度利润不分配，不进行公积金转增 股本。 独立董事对不进行利润分配发表了意见，表示同意。此分配预案须经公司 2007 年度股东大会批准。 26 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 公司未分配利润将主要用于开展公司医药电子交易、电子商务业务，以及 其它项目的后续投资中。 八、监事会报告 （一） 监事会工作情况 1、本公司监事会 2006 年度会议于 2007 年 4 月 16 日以通讯方式召开，本 次会议审议通过了（1）公司 2006 年度报告及摘要，并出具审核意见（2）监事 会 2006 年度报告两项议案。 2、本公司监事会 2007 年第一次临时会议于 2007 年 6 月 15 日以通讯方式 召开，本次会议审议通过了关于提名王春霞、王倩为股东代表监事的议案。 3、公司六届监事会一次会议暨 2007 年第二次临时会议于 2007 年 7 月 10 日召开，会议通过选举王春霞女士为监事会召集人的议案。 4、公司六届监事会二次会议于 2007 年 8 月 14 日召开，会议审议并以三 票同意全票通过了《海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年半年度报告》。 5、公司六届监事会四次会议于 2007 年 12 月 20 日召开，会议审议并以记 名投票方式表决，以三票同意全票通过了提名监事的议案：决定提名邓南先生为 监事候选人。 (二) 监事会对 2007 年工作的独立意见 2007 年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，对公司 依法运作情况、经营管理、财务状况及高级管理人员的经营行为进行了监督，具 体情况报告如下： 1、依法运作情况：公司已经建立了较为完善的内部控制制度，公司治理结 构较为良好，公司决策程序合法。 公司董事、总裁及其它高管人员履行职责勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律， 为公司的发展做出了积极的贡献，没有发现违反国家法律法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 2、检查公司财务情况：公司本年度财务报告真实反映公司的财务状况和经 营成果。 3、公司 2003 年实施了增发 A 股，其募集资金投资项目合理，募集资金实 27 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 际投入项目是否和承诺投入项目基本一致，少部分投资项目有变更，变更程序合 法。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，未造成损害部 分股东的权益或公司资产流失的现象发生。 5、关联交易公平，未发生损害公司利益情况。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司持有包括香港联合证券交易所及纽约证券交易所共计四家上市公 司股票，总投资为 2,939,459.00 美元，折合人民币 21,471,572.21 元，至报告 期末价值 1,859,110.00 美元，折合人民币 13,580,054.91 元。产生投资收益 -7,891,517.3 元。详细情况请参考会计报表附注 6.7 可供出售金融资产。 （三）公司报告期内无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、公司于 2006 年 12 月 12 日公告，本公司分别以 1.9116 亿和 2360 万元人 民币的价格收购绍兴九洲化纤有限公司（以下简称九洲化纤）和海南中恒实业有 限公司（以下简称海南中恒）所持有的绍兴兴虹化纤工业有限公司（以下简称绍 兴兴虹）81%股权和 10%股权。根据该协议，九洲化纤承诺并保证在 2007 年 3 月 31 日的当天或之前如下包括（1）就绍兴兴虹拥有的面积为 24354.5 平方米和 7194.4 平方米的工业用地，由九洲化纤负责完成上述两块工业用地的土地出让金 的缴纳并将上述土地变更登记为可开发的商业用地，该等土地上无任何附着物， 完成五通一平；（2）九洲化纤负责完成上述土地上的工厂搬迁以及人员安置等五 项条件作为先决事项全部实现并完成。 （详细情况请参考公司 2006 年 12 月 12 日 在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网刊登的相关公告） 后公司与上述出让方于 2007 年 3 月 20 日及 2007 年 6 月 29 日两次签署股权 转让补充协议，原协议约定先决事项完成截止日由原“2007 年 3 月 31 日”最终 变更为“2007 年 12 月 31 日”。 由于人员安置、政府审批等原因，以上补充协议所约定的先决事项仍无法在 2007 年 12 月 31 日前完成，为妥善解决绍兴兴虹化纤工业有限公司职工安置、 工厂搬迁以及土地性质变更等问题，依照友好协商、平等互利的原则，公司与出 28 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 让方于 2007 年 12 月 28 日再次签署协议，将上述约定先决事项完成截止日变更 为 2008 年 6 月 30 日。 详细情况请参考 2008 年 1 月 3 日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证 券报》及巨潮资讯网的相关公告。 2、重大担保事项 公司对外担保情况及对控股子公司担保情况见本报告第 30 页上市公司对外 担保情况表。 29 Searainbow Holding Corp. 上市公司对外担保情况表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 公司 公司简称 担保人 上市 被担保 被担保对 日前是 代码 （上市公 公司 方上年 象与上市 期初担 期末担 担保开 担保结 否仍存 司/上市 被担保对象 控股 末资产 公司的关 保金额 保金额 始日 束日 在担保 公司子公 比例 负债率 系 责任 司） A B C D E F G H I J K L 北 京 海虹 药通电子 100%控股 000503 海虹控股 海虹控股 100% 48.00% 9,000 1,000 2007.1.23 2008.1.23 是 商务有限公司 子公司 北 京 海虹 药通电子 100%控股 000503 海虹控股 海虹控股 100% 48.00% 1,000 2007.1.25 2008.1.25 是 商务有限公司 子公司 北 京 海虹 药通电子 100%控股 000503 海虹控股 海虹控股 100% 48.00% 2007.1.31 2008.4.5 是 商务有限公司 子公司 1,000 北 京 海虹 药通电子 100%控股 000503 海虹控股 海虹控股 100% 48.00% 2006.10.9 2007.10.8 是 商务有限公司 子公司 6,000 云 南 卫虹 医药电子 100%控股 000503 海虹控股 海虹控股 100% 61.00% 2,000 否 商务有限公司 子公司 贵 州 卫虹 医药电子 100%控股 000503 海虹控股 海虹控股 100% 77.00% 否 商务有限公司 子公司 1,000 合计 12,000 9,000 30 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 3、公司报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项 （五） 本年度内公司及持有本公司 5％以上股权的股东除因股权分置改革 作出承诺外无公开承诺事项，相关承诺如下： 中海恒实业发展有限公司承诺所持原非流通股股份自获得上市流通权之日 起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持： A、海虹控股股权分置改革方案实施完成 36 个月后 B、海虹控股连续三年经 审计净利润年增长率不低于 30%后。 触发上述初始减持条件后，中海恒承诺所持原非流通股股份如果减持，则 减持价将不低于 24.50 元/股（该价格高于海虹控股上市以来经复权处理后的股 价最高值 24.40 元。若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间发生派 息、送股、资本公积金转增等除权事项，对该价格进行相应除权处理）。 目前相关承诺正在严格履行中。 （六）公司 2006 年度股东大会曾决定续聘海南从信会计师事务所作为公司 的审计机构，但目前由于该所方面原因，公司无法判断该所在 2007 年 12 月 31 日后是否仍旧符合有关上市公司审计机构的相关标准要求，为了不影响公司 2007 年度审计工作的正常进行，经 2008 年 1 月 7 日召开的临时股东大会审议批准公 司改聘具有证券、期货从业资格的中准会计师事务所有限公司为公司 2007 年度 审计机构，支付 70 万元人民币作为该所审计 2007 年度报告报酬。 中准会计师事务所有限公司是首次为公司提供审计服务。 （七）本年度内接待调研、沟通。采访等活动表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 公司经营情况、业务进展情况及公 公司董事会 报告期内 电话沟通 普通投资者 司公告。主要提供查阅公司相关公 秘书处 告的时间及方式 海口市公司 参加股东大 公司经营情况、业务进展。提供股 2007.5.9 现场交流 会议室 会股东代表 东大会会议资料 海口市公司 参加股东大 公司经营情况、业务进展。提供股 2007.7.9 现场交流 会议室 会股东代表 东大会会议资料 （八）期后重大事项 2008 年 2 月 22 日公司第四批有限售条件的流通股上市流通，数量为 16,372,440 股。详细情况请参考 2008 年 2 月 21 日在《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》及巨潮资讯网刊登的公告。 31 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 （九）报告期内临时公告信息索引 序号 公告时间 公告内容 报纸 2007-01 2007 年 4 月 18 日 五届二十六次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-02 2007 年 4 月 18 日 监事会年度决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-03 2007 年 4 月 18 日 召开 2006 年度股东大会通知 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-04 2007 年 4 月 18 日 2006 年度报告摘要 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-05 2007 年 4 月 28 日 2007 一季度报告正文 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-06 2007 年 4 月 28 日 五届二十七次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-07 2007 年 4 月 28 日 2007 年中期业绩预告公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-08 2007 年 5 月 10 日 2006 年度股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-09 2007 年 5 月 30 日 限售股份上市流通的提示性公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-10 2007 年 6 月 16 日 五届二十八次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-11 2007 年 6 月 16 日 2007 年临时监事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-12 2007 年 6 月 16 日 召开 2007 年临时股东大会通知 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-13 2007 年 6 月 22 日 第二批限售股份上市流通的提示性公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-14 2007 年 7 月 10 日 2007 年临时股东大会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-15 2007 年 7 月 12 日 六届一次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-16 2007 年 7 月 12 日 六届一次监事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-17 2007 年 8 月 16 日 2007 年半年度报告摘要 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-18 2007 年 8 月 16 日 2007 年三季度业绩预告公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-19 2007 年 9 月 4 日 董事会更正半年报补充公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-20 2007 年 9 月 18 日 第三批限售股份上市流通的提示性公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-21 2007 年 10 月 10 日 六届三次董事会决议及为药通担保公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-22 2007 年 10 月 25 日 六届四次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-23 2007 年 10 月 25 日 2007 年三季度报告正文 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-24 2007 年 12 月 21 日 六届五次董事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-25 2007 年 12 月 21 日 六届四次监事会决议公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-26 2007 年 12 月 21 日 召开 2007 年度股东大会的通知 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 2007-27 2007 年 12 月 25 日 偿还垫付对价提示性公告 《证券时报》、《中国证券 报》、《上海证券报》 32 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 上述公告除在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》披露外，同时 已在巨潮资讯网（网址：www.cninfo.com.cn）公布。 十、财务会计报告 （一）审计报告 审 计 报 告 中准审字（2008）第 8070 号 海虹企业（控股）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的海虹企业（控股）股份有限公司（以下简称贵公司）财 务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2007 年度 的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合 并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 33 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果 和现金流量。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王祖平 中国注册会计师：张 平 中国·北京 二○○八年四月二十八日 （二）会计报表 34 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 资产负债表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 6.1 163,523,314.30 221,487,698.40 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 6.2 1,000,000.00 应收账款 6.3 66,177,569.20 47,509,024.21 预付款项 6.4 533,828,058.41 380,217,684.10 应收保费 应收分保帐款 应收分保合同保证金 应收利息 88,652.17 其他应收款 6.5 232,440,170.01 280,624,491.94 买入返售金融资产 存货 6.6 1,260,964.48 1,371,366.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 997,230,076.40 932,298,917.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 6.7 13,580,054.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 6.8 279,386,107.64 450,302,054.28 投资性房地产 固定资产 6.9 123,392,486.88 119,790,662.29 在建工程 6.10 9,727,184.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 6.11 222,575,169.60 255,048,500.98 开发支出 商誉 6.12 386,034.05 386,034.05 长期待摊费用 6.13 4,004,169.21 2,782,798.75 递延所得税资产 6.14 81,019.39 1,164,423.08 其他非流动资产 非流动资产合计 643,405,041.68 839,201,657.43 资产总计 1,640,635,118.08 1,771,500,575.10 35 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 资产负债表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 6.16 105,353,169.50 95,981,682.81 向中央银行贷款 吸收存款及同业拆放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 6.17 86,000,000.00 应付账款 6.18 703,704.20 2,705,087.68 预收款项 6.19 1,586,821.10 4,057,198.07 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6.20 9,729,705.41 17,001,707.92 应交税费 6.21 7,591,721.36 5,137,947.10 应付股利 6.22 4,437,854.75 4,437,854.75 应付利息 71,000.00 其他应付款 6.23 136,908,954.17 135,248,583.97 应付分保账款 保险合同保证金 代理买卖证券款 代理承修销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6.24 8,553,766.63 7,285,000.00 流动负债合计 274,936,697.12 357,855,062.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 长期负债合计 负债合计 274,936,697.12 357,855,062.30 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 6.25 749,018,504.00 749,018,504.00 资本公积 6.26 215,117,257.31 224,343,654.62 减：库存股 盈余公积 6.27 3,436,744.04 3,436,744.04 未分配利润 6.28 440,611,792.50 436,968,074.64 外币报表折算差额 -70,747,771.30 -29,270,124.09 归属于母公司所有者权益合计 1,337,436,526.55 1,384,496,853.21 少数股东权益 28,261,894.41 29,148,659.59 所有者权益（或股东权益）合计 1,365,698,420.96 1,413,645,512.80 负债和所有者（或股东权益）合计 1,640,635,118.08 1,771,500,575.10 36 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 利润及利润分配表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年度 上年度 一、营业收入 6.29 208,301,909.53 201,920,651.74 其中:营业收入 208,301,909.53 201,920,651.74 利息收入 保费净收入 手续费及佣金收入 减：营业成本 212,690,095.38 267,066,571.38 其中:营业成本 6.29 64,003,319.98 88,273,678.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 报单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6.30 11,223,272.87 10,144,626.15 销售费用 1,312,945.83 7,014,733.16 管理费用 122,910,340.73 150,101,834.34 财务费用（收益以“-”号填列） 6.31 4,152,849.58 1,206,782.57 资产减值损失 6.32 9,087,366.39 10,324,916.95 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填） 投资收益（损失以“-”号填列） 6.33 10,130,188.81 63,749,138.24 其中：对联营和合营企业的投资收益 4,374,524.52 4,770,141.34 汇兑收益(损失以"-"号表示) 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,742,002.96 -1,396,781.40 加：营业外收入 6.34 5,802,556.53 542,762.60 减：营业外支出 6.35 724,417.59 398,787.91 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损以“-”号填列） 10,820,141.90 -1,252,806.71 减：所得税费用 6.36 8,164,743.64 4,311,172.43 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,655,398.26 -5,563,979.14 归属于母公司所有者的净利润 3,643,717.86 -3,671,918.25 少数股东损益 -988,319.60 -1,892,060.89 五、每股收益 （一）基本每股收益 14.2 0.0049 -0.0049 （二）稀释每股收益 14.2 0.0049 -0.0049 37 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 合并现金流量表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 单位：元 项 目 附注 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 232,713,748.26 222,199,666.83 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险合同业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金净增加额 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到再保险业务现金净额 收到的税费返还 179,176.29 436,046.90 收到其他与经营活动有关的现金 6.37 159,821,639.17 395,477,192.90 经营活动现金流入小计 392,714,563.72 618,112,906.63 购买商品、接受劳务支付的现金 41,969,482.73 53,932,904.78 客户贷款和垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 65,790,440.43 65,625,526.69 支付的各项税费 20,704,922.40 16,416,654.59 支付其他与经营活动有关的现金 6.38 292,783,623.71 323,377,868.22 经营活动现金流出小计 421,248,469.27 459,352,954.28 经营活动产生的现金流量净额 -28,533,905.55 158,759,952.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 182,595,668.00 355,975,945.89 取得投资收益收到的现金 2,500,000.00 60,307.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收取的现金 60,374,002.74 49,036.05 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,321,002.95 45,734,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 7,519,567.68 投资活动现金流入小计 246,790,673.69 409,338,856.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 75,388,876.97 24,112,885.23 投资支付的现金 121,245,725.05 524,351,839.61 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -9,920,731.14 7,284,613.00 支付其他与投资活动有关的现金 6.39 255,266.46 38,320,818.61 投资活动现金流出小计 186,969,137.34 594,070,156.45 投资活动产生的现金流量净额 59,821,536.35 -184,731,299.80 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 200,000.00 7,200,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 200,000.00 取得借款收到的现金 140,890,562.90 95,981,682.81 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 6.40 53,000,000.00 4,500,000.00 筹资活动现金流入小计 194,090,562.90 107,681,682.81 偿还债务支付的现金 217,519,076.20 249,716,699.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,247,758.10 14,070,875.12 其中子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6.41 1,334,880.00 筹资活动现金流出小计 227,101,714.30 263,787,574.65 筹资活动产生的现金流量净额 -33,011,151.40 -156,105,891.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,495,117.27 -477,244.26 五、现金及现金等价物净增加额 -5,218,637.87 -182,554,483.55 加：期初现金及现金等价物余额 168,487,698.40 351,042,181.95 六、期末现金及现金等价物余额 163,269,060.53 168,487,698.40 38 Searainbow Holding Corp. 合并所有者权益变动表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 本期金额 附 归属于母公司所有者权益 项目 注 实收资本(或股 减：库 外币 资本公积 盈余公积 未分配利润 本) 存股 额 一、上年年末余额 749,018,504.00 224,456,858.72 100,552,187.77 350,748,444.48 1, 加：会计政策变更 -50,990,296.56 -97,115,443.73 -583,846,944.63 - 前期差错更正 二、本年年初余额 749,018,504.00 173,466,562.16 3,436,744.04 -233,098,500.15 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,334,880.00 -10,501,449.01 （一）净利润 -10,501,449.01 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,334,880.00 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影 响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,334,880.00 上述（一）和（二）小计 -1,334,880.00 -10,501,449.01 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436,744.04 -243,599,949.16 39 Searainbow Holding Corp. 合并所有者权益变动表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 附 上期金额 注 归属于母公司所有者权益 项 目 减：库 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 存股 一、上年年末余额 749,018,504.00 220,665,577.88 100,096,980.90 346,651,582.68 加：会计政策变更 -47,199,015.72 -96,660,236.86 -518,191,285.09 前期差错更正 二、本年年初余额 749,018,504.00 173,466,562.16 3,436,744.04 -171,539,702.41 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -61,558,797.74 （一）净利润 -61,558,797.74 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 -61,558,797.74 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 749,018,504.00 173,466,562.16 3,436,744.04 -233,098,500.15 40 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 资产负债表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 3,684,507.90 4,436,830.87 交易性金融资产 应收票据 应收账款 7.1 55,386,929.95 39,432,457.20 预付款项 252,656,876.81 197,864,851.28 应收利息 应收股利 9,418,828.83 9,418,828.83 其他应收款 7.2 27,965,701.37 38,341,052.18 存货 40,324.80 204,543.92 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 349,153,169.66 289,698,564.28 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 7.3 803,085,666.00 826,523,844.64 投资性房地产 固定资产 4,069,621.41 4,345,971.74 在建工程 9,727,184.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,818,850.67 1,291,666.67 开发支出 商誉 长摊待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 817,974,138.08 841,888,667.05 资产总计 1,167,127,307.74 1,131,587,231.33 41 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 资产负债表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 125,634.10 979,310.21 预收款项 1,115.40 应付职工薪酬 697,568.73 141,649.42 应交税费 -1,099,677.70 -1,077,149.39 应付利息 应付股利 2,757,952.13 2,757,952.13 其他应付款 483,658,849.44 428,961,043.51 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 7,000,000.00 流动负债合计 486,140,326.70 438,763,921.28 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 486,140,326.70 438,763,921.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 749,018,504.00 749,018,504.00 资本公积 172,131,682.16 173,466,562.16 减：库存股 盈余公积 3,436,744.04 3,436,744.04 未分配利润 -243,599,949.16 -233,098,500.15 归属于母公司所有者权益合计 680,986,981.04 692,823,310.05 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）合计 680,986,981.04 692,823,310.05 负债和所有者（或股东权益）合计 1,167,127,307.74 1,131,587,231.33 42 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 利润表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 附 项目 本年度 上年度 注 一、营业收入 7.4 101,956.91 1,428,183.81 减：营业成本 7.4 96,889.40 1,707,803.06 营业税金及附加 4,102.00 45,939.63 销售费用 管理费用 11,000,084.07 12,091,280.50 财务费用 222,811.68 4,151,003.88 资产减值损失 1,793,686.55 -2,309,292.09 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 7.5 2,517,321.36 -47,228,042.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 17,321.36 4,369.13 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -10,498,295.43 -61,486,594.15 加：营业外收入 减：营业外支出 3,153.58 72,203.59 其中：非流动资产处理损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -10,501,449.01 -61,558,797.74 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -10,501,449.01 -61,558,797.74 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 五、每股收益 （一）基本每股收益 -0.0140 -0.0822 （二）稀释每股收益 -0.0140 -0.0822 43 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 现金流量表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 859,642.90 1,466,310.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 61,268,590.28 564,284,240.60 经营活动现金流入小计 62,128,233.18 565,750,550.80 购买商品、接受劳务支付的现金 949,675.21 774,598.33 支付给职工以及为职工支付的现金 3,727,937.04 4,076,258.31 支付的各项税费 870,498.87 521,653.86 支付其他与经营活动有关的现金 72,153,356.03 111,606,296.11 经营活动现金流出小计 77,701,467.15 116,978,806.61 经营活动产生的现金流量净额 -15,573,233.97 448,771,744.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 21,390,000.00 300,000.00 取得投资收益收到的现金 2,500,000.00 23,555,780.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 40,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 7,000,000.00 投资活动现金流入小计 23,890,000.00 70,855,780.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,097.00 投资支付的现金 320,400,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 7,710,112.00 7,284,613.00 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,734,209.00 327,684,613.00 投资活动产生的现金流量净额 16,155,791.00 -256,828,832.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 4,500,000.00 筹资活动现金流入小计 4,500,000.00 偿还债务支付的现金 189,716,699.53 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,616,721.89 支付其他与筹资活动有关的现金 1,334,880.00 筹资活动现金流出小计 1,334,880.00 199,333,421.42 筹资活动产生的现金流量净额 -1,334,880.00 -194,833,421.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -752,322.97 -2,890,509.77 加：期初现金及现金等价物余额 4,436,830.87 7,327,340.64 六、期末现金及现金等价物余额 3,684,507.90 4,436,830.87 44 Searainbow Holding Corp. 所有者权益变动表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年 本期金额 项目 附注 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 749,018,504.00 224,456,858.72 100,552 加：会计政策变更 -50,990,296.56 -97,115 前期差错更正 二、本年年初余额 749,018,504.00 173,466,562.16 3,436 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） -1,334,880.00 （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 -1,334,880.00 上述（一）和（二）小计 -1,334,880.00 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 749,018,504.00 172,131,682.16 3,436 45 Searainbow Holding Corp. 所有者权益变动表 编制单位：海虹企业（控股）股份有限公司 2007 年 上期金额 项 目 附注 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公 一、上年年末余额 749,018,504.00 220,665,577.88 100,096 加：会计政策变更 -47,199,015.72 -96,660 前期差错更正 二、本年年初余额 749,018,504.00 173,466,562.16 3,436 三、本期增减变动金额（减少以“-”号填列） （一）净利润 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4．其他 上述（一）和（二）小计 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.对所有者（或股东）的分配 3.其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本(或股本) 2．盈余公积转增资本(或股本) 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 四、本期期末余额 749,018,504.00 173,466,562.16 3,436 46 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 （三）会计报表附注 附注 1、公司的基本情况 1.1 公司历史沿革 海虹企业(控股)股份有限公司 (以下简称“本公司”)原名海南化学纤维厂，系 1986 年 4 月经海南省工商行政管理局批准成立的国有企业，1991 年 9 月经海南省 人民政府办公厅琼函(1991)86 号文批准，改组为“海南化纤工业股份有限公司”， 1992 年 11 月 30 日，在深圳证券交易所正式挂牌交易，证券代码：000503，股本 总额为 100,000,000.00 元。1994 年 10 月变更为“海南海虹企业股份有限公司” ， 1997 年 6 月变更为“海南海虹企业(控股)股份有限公司” ，2001 年 12 月变更为“海 虹企业(控股)股份有限公司”，期间通过利润转增股本、配售股票、资本公积转增 股本等方式，股本总额增至 342,287,194.00 元。根据 2001 年度和 2002 年度股东大 会决议，并经中国证券监督管理委员会证监发行字[2003]21 号文审核，本公司于 2003 年 3 月 21 日增发普通股(A 股)32,222,058 股，股本总额增至 374,509,252.00 元。 2004 年 5 月 21 日，本公司 2003 年度股东大会通过利润分配方案，以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 374,509,252 股为基数，向全体股东每 10 股送 3 股，并以资本 公积金每 10 股转增 7 股，经送股及转增股本后，公司股本总额由 374,509,252 元 人民币增至 749,018,504.00 元人民币。2004 年 6 月 25 日经海南省工商行政管理局 换发企业法人营业执照。依据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司文件关 于实施海虹企业(控股)股份有限公司股权分置改革方案的通知，公司于 2006 年度 进行了股权分置改革。截止 2007 年 12 月 31 日，公司总股本 749,018,054 股，其 中限售股份 196,739,862 股，无限售股份 552,278,642 股。本公司营业执照号：(琼 企)4600001002974，注册资本：749,018,504.00 元，注册地址：海口市滨海大道文 华大酒店七层。 1.2 公司行业性质、经营范围和主要产品或提供的劳务 公司主要从事资产管理(不含金融资产)；投资策划咨询服务；房地产开发经 营；旅游资源开发；药品、医院用品采购网络中介服务；医药招标代理服务；医 药电子商务网络经营(凭许可证经营)；网络信息服务；网络工程项目投资；网络 工程设计、安装、维护；技术开发及转让；网络软、硬件及配套设备、元器件、 47 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 图书的批发、零售、代理。 本公司发展战略是：以资产管理为核心，以控股、参股为手段，实现规模扩 张和高速发展，发展成为跨行业、跨地域、综合性、多元化的大型投资及资产管 理集团。 附注 2、重要会计政策和会计估计变更的说明以及重大会计差错更正 2.1 会计政策变更 按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则第 1 号——存货等 38 项具体准则》的有关规定，经公司董事会批准，公司自 2007 年 1 月 1 日起不再 执行原会计准则和《企业会计制度》，改为执行企业会计准则及其解释。 根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至十九条及 《企业会计准则解释第 1 号》的规定，公司于首次执行日对财务报表有关项目进 行了追溯调整。 1.对子公司和合营公司、联营公司的长期股权投资 根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条和《企业会计 准则解释第 1 号》的规定，本公司对在首次执行日以前已经持有的对子公司的长 期股权投资，在首次执行日按成本法进行了追溯调整，视同该子公司自最初即采 用成本法核算。对采用权益法核算的合营公司、联营公司的长期股权投资存在的 贷方差额予以冲销，此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年度比较财务报表 已重新描述。运用新会计政策重新计算，调减了 2007 年年初留存收益 26,066.84 元，其中调减期初未分配利润 26,066.84 元；调增了 2006 年年初留存收益 1,025,304.99 元，其中调增未分配利润 1,025,304.99 元。 2.递延所得税资产、递延所得税负债 根据《企业会计准则第 18 号——所得税》的规定，本公司对资产、负债的 账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异进行了追溯调整，确认了相应的递延 所得税资产和递延所得税负债，2007 年度比较财务报表已重新描述。此项会计政 策变更调增了 2007 年初递延所得税资产 1,130,697.70 元，调增归属于母公司普通 股的所有者权益 852,810.50 元，调增归属于少数股东 277,887.20 元。调增了 2006 年年初递延所得税资产 33,725.38 元，调增归属于母公司普通股的所有者权益 32,821.76 元，调增归属于少数股东 903.62 元。 48 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 3.合并报表中已抵销的提取盈余公积金额不再调回 按照《企业会计准则第 33 号——合并财务会计报表》的规定，在合并报表 中不需要将已经抵销的提取盈余公积的金额调整回来。此项会计政策变更采用追 溯调整法，2007 年度比较财务报表已重新描述，运用新会计政策重新追溯计算， 调增 2007 年年初股东权益 0 元，其中调增 2007 年年初未分配利润 97,115,443.73 元，调减盈余公积 97,115,443.73 元；调增 2006 年年初股东权益 0 元，其中调增 2006 年未分配利润 96,660,236.86 元，调减盈余公积 96,660,236.86 元。 4.合并报表中抵销产生的未确认投资损失金额并入合并报表中未分配利润 按照《企业会计准则解释第 1 号》第九条关于“母公司对于纳入合并范围的 子公司的未确认投资损失，在合并资产负债表中应当冲减未分配利润，不再单独 作为未确认投资损失的项目列报”的规定进行了调整，冲减了 2007 年期初未分 配利润 64,998,069.57 元，2007 年度比较财务报表已重新描述。 上述会计政策变更，本公司已根据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的《企业会 计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五至第十九号的规定，追溯调整 了 2007 年 1 月 1 日可比资产负债表和 2006 年度可比利润表。 2.2 重大会计差错更正 本年度未发生重大会计差错更正 附注 3、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报告遵循了《企业会计准则》，真实、完整地反映了报告 期本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关的信息。 3.2 财务报表的编制基础 本公司财务报表系以持续经营为编制基础，以实际发生的交易或者事项为依 据进行会计确认、计量，并在此基础上编制财务报表。 根据中国证券监督管理委员会证监会计字[2007]10 号《公开发行证券的公司 信息披露规范问答第 7 号——新旧会计准则过度期间比较财务会计信息的编制 和披露》及《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》等的规定，本 公司对可比期间的财务报表按企业会计准则的规定重新编制。 3.3 会计期间 49 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.4 记账本位币 以人民币为记账本位币。 3.5 计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在所确定的会计要素 金额能够取得并可靠计量的情况下，对个别会计要素采用重置成本、可变现净值、 现值、公允价值计量。 3.6 编制现金流量表时现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 3.7 发生外币交易时以及在资产负债表日采用的折算方法，以及汇兑损益的 处理方法 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账 本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理： a.外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入 当期损益； b.以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。 3.8 金融资产和金融负债的分类方法 1.金融资产和金融负债的分类方法 (1)金融资产在初始确认时划分为下列四类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； b.持有至到期投资； c.贷款和应收款项； d.可供出售金融资产。 50 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 (2)金融负债在初始确认时划分为下列两类： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； b.其他金融负债。 2.金融工具的确认依据和计量方法 初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； 对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资 产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外： (1)持有至到期投资以及应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 (2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及 与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量。但是，下列 情况除外： (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量， 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 (2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 (3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务 担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场 利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计 量： a.按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额； b.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的 累计摊销额后的余额。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司对满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： (1)已将收取金融资产现金流量的权力转移给另一方； 51 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 (2)已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3)虽没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃 了对该金融资产的控制。 对满足终止确认条件的金融资产，则将下列两项金额的差额计入当期损益： (1)所转移金融资产的账面价值； (2)因转移而收到的代价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 (可供出售的金融资产)之和。 4.主要金融资产、金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值， 活跃市场报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得 的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格；不存在活跃市场的 金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情 况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他 金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 5.金融资产减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的单独进行减值测试；对单项 金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。具体方 法分别如下： 可供出售金融资产能以公允价值可靠计量的，以公允价值低于账面价值部分 计提减值准备，计入当期损益；可供出售金融资产公允价值不能可靠计量的，以 预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值部分计提 减值准备，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有 终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出， 计入当期损益。 持有至到期的投资以预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现 52 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 值低于账面价值部分计提减值准备，计入当期损益。 3.9 应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.确认标准 a.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收 款项； b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应 收款项。 2.坏账准备的计提方法和标准 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是指通过其 预计未来现金流量(不包括尚未发生的信用损失)按原实际利率折现确定，并考虑 相关担保物的价值(扣除预计处置费用等)。原实际利率系初始确认该应收款项时 计算确定的实际利率。若应收款项对于浮动利率金融资产的，在计算未来现金流 量现值时可采用合同规定的现行实际利率作为折现率。 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提坏账准备。 对于期末单项金额非重大应收款项，依以前年度与之相同或相类似的、具有 类似信用风险特征的应收款项账龄组合的实际损失率为基础，确定计提坏账准备 比例。 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1－2 年 8% 2－3 年 15% 3 年以上 30% 3.10 存货核算方法 53 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 存货分为原材料、在产品、半成品、库存商品、周转材料等。 存货盘存制度采用永续盘存法。存货按照实际成本进行初始计量。存货成本 包括采购成本、加工成本和其他成本。发出按加权平均法计价。 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 本公司期末对存货进行全面检查，对单价较高的存货按单个项目成本高于可 变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类 别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定方法如下： a.产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经常过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值； b.需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值； c.资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定，其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存 货跌价准备的计提或转回的金额。 3.11 投资性房地产的种类和计量模式 投资性房地产包括：a.已出租的土地使用权；b.持有并准备增值后转让的土 地使用权；c.已出租的建筑物。 投资性房地产按照成本进行初始计量。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的建 筑物比照固定资产核算。土地使用权的后续计量，比照无形资产核算。 公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收 入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.12 固定资产的核算方法 本公司将同时具有下列特征并满足经济利益很可能流入企业、成本能够可靠 地计量的有形资产确认为固定资产： (1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有； 54 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 (2)使用年限超过一个会计年度。 固定资产按照实际成本进行初始计量。固定资产的折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率如 下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15—54 年 6.33%—1.9% 通用设备 4—25 年 23.75%—3.8% 专用设备 5年 19% 运输工具 5—10 年 19%—9.5% 符合下列一项或数项标准的，本公司认定为融资租赁固定资产： a.在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司； b.本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选 择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使 这种选择权； c.即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； d.本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁 资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开 始日租赁资产公允价值； e.租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入固定资产的计价方法、折旧方法与其他固定资产一致。 3.13 在建工程的类别、结转为固定资产的标准和时点 本公司在建工程分为房屋建筑物建造工程、机器设备安装工程、机器设备维 修工程及其他工程。在建工程按实际成本计价，与在建工程直接相关的借款利息 和外币折算差额，在该项资产尚未达到预定可使用状态之前计入该项资产成本。 在建工程自达到预定可使用状态之日转为固定资产。 3.14 无形资产的计价方法 无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正 常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现 55 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予 资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。使用寿命有限的无形资产，以其成 本扣除预计残值后的金额，在预计的使用年限内采用直线法进行摊销。使用寿命 不确定的无形资产不进行摊销，使用寿命有限的无形资产摊销年限如下： a.法律有规定的从其法律，合同有规定的从其合同，法律、合同两者均有规 定的按其中较短年限摊销，两者都没有规定的按 10 年摊销； b.土地使用权按使用年限摊销。 本公司研究开发无形资产研究阶段的支出，于发生时确认为当期损益，开发 阶段支出除同时满足下列条件的确认为无形资产外，其余确认为费用： a.完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性； b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性； d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 3.15 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉减值准备的确定 方法 a.长期投资减值准备：年末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市 价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账 面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根 据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者 之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回； b.固定资产减值准备：年末对固定资产进行逐项检查，如由于市价持续下跌 或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减 56 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。若固定资产处于处 置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值，同时 调整预计净残值； c.在建工程减值准备：年末对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金 额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认， 在以后会计期间不转回； d.无形资产减值准备：年末对无形资产逐项检查，对于已被其他新技术所代 替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余 摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提 减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回； e.商誉减值准备：对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊 至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分 摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值， 再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 减值准备一经确认，在以后会计期 间不得转回。 3.16 长期股权投资核算方法 a.长期股权投资初始计量 (1)企业合并形成的长期股权投资： ①同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。 以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 ②非同一控制下的企业合并，区别下列情况确定长期股权投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 57 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，为每一单项交易成本之和。 为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入长期股权投资成本。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如 果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计 入长期股权投资成本。 (2)除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成 本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资 成本。 b.长期股权投资后续计量 能够对被投资单位实施控制以及不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市 场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，其中： 本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 c.收益确认方法 采用成本法核算的，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位 宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益时，仅限于被 投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过 上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 采用权益法核算的，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期 58 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投 资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并 调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发 生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投 资的长期权益减记至零为限，负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实 现净利润的，投在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资 单位采用的会计政策及会计期间与跟公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资 单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入 所有者权益。 d.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 (1)共同控制 若按照合同约定对被投资单位重要财务和经营决策需要分享控制权的投资 方一致同意，则确定对被投资单位具有共同控制。 (2)重大影响 若对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定，则确定对被投资单位具有重大影响。 3.17 借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间以及借款费 用资本化金额的计算方法 借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借 款费用同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下资本化。除此之外，借款费用确 认为当期费用。 59 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均 利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出加权平均数 与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行计算。 借款费用同时满足资本支出已经发生、借款费用已经发生以及为使固定资产 达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件时开始资本化；若固定资 产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；当所购建或生产 的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。 3.18 预计负债核算方法 a.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务在同时符合该义务是公司承担的现时义务、该义务 的履行很可能使经济利益流出公司、该义务的金额能够可靠地计量等三个条件 时，将其确认为负债。 b.预计负债的最佳估计数的确定方法 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下金额的平均数确定；如果所需支出不存在一 个金额范围，或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定，或有 事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及发生概率计算确定。确认负 债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能 收到时作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 3.19 收入确认原则 1.商品销售收入： 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 60 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 a.本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的 商品实施有效控制； c.收入的金额能够可靠地计量； d.相关的经济利益很可能流入本公司； e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 销售商品收入金额在满足上述条件下按照从购货方已收或应收的合同或协 议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的 合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用 实际利率法进行摊销，计入当期损益。 2.劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关 的价款能够流入，相关的成本能够可靠地计量为确认条件。 3.让渡资产使用权收入：以同时满足相关的经济利益很可能流入企业及收入 的金额能够可靠地计量为确认条件。其中利息收入金额按照他人使用本企业货币 资金的时间和实际利率计算确定，使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的 收费时间和方法计算确定。 3.20 所得税的核算方法 (1)本公司所得税核算采用资产负债表债务法 (2)递延所得税资产的确认 ①本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中 因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 ②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 61 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 ③本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用 来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税 资产。 (3)递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债： ①商誉的初始确认； ②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 (4)所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税： a.企业合并； b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。 附注 4、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 产品销售收入或劳务收入 4%、17% 营业税 营业收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、5%、7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 0.5%、1%、2%、3%、4% 营业收入 2‰ 企业所得税 应纳税所得额 7.5%、15%、18%、27%、33% 营业收入 3‰、5‰ 税收优惠政策： 62 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 a. 根据海南省有关规定，在海南开办的企业享受 15%的所得税税率优惠；根 据国家有关规定，高新技术企业享受企业所得税优惠。 b. 其他税费按本公司及其控股子公司所在地财税部门的有关规定计交。 附注 5、企业合并及合并财务报表 5.1 本公司所控制的境内外重要子公司 本公司期末 实质上构成对 直接持 表决权 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 股比例 比例 资额 资的余额 海南海虹商贸有限 海口市 有限公司 10,000,000.00 化纤、纺织品销售等 9,500,000.00 9,500,000.00 95% 95% 公司 上海美绍商贸有限 销售化纤产品、纺织品、建 上海市 有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100% 100% 公司 筑机械及配件、五金工具等 中公网信息技术与 上海市 有限公司 100,000,000.00 信息技术开发等 100,000,000.00 100,000,000.00 100% 100% 服务有限公司 海南海虹资产管理 资产管理、投资策划咨询服 海口市 有限公司 50,000,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 99.7% 99.7% 有限公司 务等 海南海虹投资咨询 工、农业及网络投资策划及 海口市 有限公司 50,000,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 99.7% 99.7% 有限公司 咨询等 域创投资 (香港 ) 有 香港 有限公司 100 万美元 投资、贸易 7,304,600.00 7,304,600.00 100% 100% 限公司 域创投资有限公司 香港 有限公司 100 港币 投资、贸易 100 港币 100 港币 100% 100% 北京海川药科医药 医疗经济研究;信息咨询;市 经济研究所有限公 北京市 有限公司 500,000.00 场调查;技术开发、技术转让 500,000.00 500,000.00 100% 100% 司 等 北京海虹药通电子 北京市 有限公司 86,240,000.00 药品招标代理等 86,240,000.00 86,240,000.00 100% 100% 商务有限公司 海南卫虹医药电子 药品、医院用品采购网络中 海口市 有限公司 5,000,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00 55% 55% 商务有限公司 介服务等 河南海虹药品电子 药品、医院用品采购网络中 郑州市 有限公司 5,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 60% 60% 商务有限公司 介服务等 重庆卫虹医药电子 医药信息、招标代理咨询服 重庆市 有限公司 6,980,000.00 6,980,000.00 6,980,000.00 100% 100% 商务有限公司 务等 云南卫虹医药电子 计算机软硬件开发、 医药 昆明市 有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 招标代理咨询服务等 吉林省海虹药通电 计算机软硬件开发、医药招 子商务有限责任 长春市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 标代理咨询服务等 公司 青海海虹医药电子 西宁市 有限公司 1,000,000.00 计算机软硬件开发、医药招 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 63 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 商务有限公司 标代理咨询服务等 天津市卫虹药通网 计算机及外围设备批发兼 天津市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 络技术有限公司 零售、技术开发等 陕西海虹医药电子 医药信息服务、计算机及配 西安市 有限公司 1,000,000.00 800,000.00 800,000.00 80% 80% 商务有限公司 套设备销售等 本公司期末 实质上构成对 直接持 表决权 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 股比例 比例 资额 资的余额 四川卫虹医药电子 医药信息服务、计算机及配 成都市 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 套设备销售等 广东海虹药通电子 医药信息服务、计算机及配 广州市 有限公司 77,420,000.00 77,420,000.00 77,420,000.00 100% 100% 商务有限公司 套设备销售等 山东海虹医药电子 计算机软硬件开发、医药招 济南市 有限公司 74,950,000.00 74,950,000.00 74,950,000.00 100% 100% 商务有限公司 标代理咨询服务等 厦门海虹医药电子 药品、医用器材、招标代理 厦门市 有限公司 2,000,000.00 1,686,795.89 1,686,795.89 90% 90% 商务有限公司 业务医药信息咨询等 医药信息咨询服务、药品招 湖北海虹医药电子 武汉市 有限公司 1,000,000.00 标代理、医药技术开发、电 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 子商务 医药信息咨询服务、计算机 贵州卫虹医药电子 贵阳市 有限公司 8,000,000.00 软、硬件开发、销售与技术 8,000,000.00 8,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 服务等 医药信息咨询服务、招标代 江西海虹医药电子 南昌市 有限公司 1,000,000.00 理服务、网络工程项目投资 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 等 电子计算机软硬件开发、招 广西卫虹医药电子 南宁市 有限公司 15,000,000.00 标代理服务、网络工程安装 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 等 医药技术研究开发；医药计 新疆海虹医药电子 乌鲁木齐市 有限公司 1,000,000.00 算机网络系统集成、安装、 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 维护等 医药技术研究开发；医药计 安徽海虹医药电子 合肥市 有限公司 10,000,000.00 算机网络系统集成、安装、 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 维护等 医药技术研究开发；医药计 河北海虹医药电子 石家庄市 有限公司 1,000,000.00 算机网络系统集成、安装、 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 维护等 电子商务;机电一体化技术 湖南海虹医药电子 长沙市 有限公司 3,000,000.00 及产品的开发、咨询服务与 3,000,000.00 3,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 技术转让 山西海虹医药电子 太原市 有限公司 1,000,000.00 网络技术信息服务;医药信 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 64 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 商务有限公司 息咨询服务;医药招标采购 等 医药信息咨询服务;计算机 江苏卫虹医药电子 南京市 有限公司 2,000,000.00 软、硬件开发、销售及售后 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 服务等 本公司期末 实质上构成对 直接持 表决权 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 股比例 比例 资额 资的余额 医用耗材及医疗器械招投 辽宁海虹医药电子 沈阳市 有限公司 1,000,000.00 标代理服务,药品招标代理 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 服务等 计算机网络技术服务;承接 浙江海虹药通网络 杭州市 有限公司 1,000,000.00 计算机系统工程;计算机软 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 技术有限公司 硬件销售 计算机软硬件、网络工程领 上海海虹软件有限 上海市 有限公司 1,000,000.00 域内的科技开发，技术转让 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 公司 等 药品系统推广、集成、技术 海南泰虹医药网络 海口市 有限公司 1,000,000.00 开发转让网络工程安装、维 700,000.00 700,000.00 70% 70% 开发有限公司 护等 药品网络系统的技术开发、 辽宁华虹网络技术 沈阳市 有限公司 1,000,000.00 技术转让药品信息发布、咨 700,000.00 700,000.00 70% 70% 发展有限公司 询及中介服务等 药品网络系统的技术开发、 广西海虹医药网络 南宁市 有限公司 1,000,000.00 技术转让药品信息发布、咨 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 技术有限公司 询及中介服务等 药品网络系统的技术开发、 重庆泰虹医药网络 重庆市 有限公司 1,000,000.00 技术转让药品信息发布、咨 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 发展有限公司 询及中介服务等 药品网络系统的技术开发、 湖北海虹医药网络 武汉市 有限公司 1,000,000.00 技术转让药品信息发布、咨 700,000.00 700,000.00 70% 70% 技术有限公司 询及中介服务等 网络系统推广、集成、技术 南京海虹网络工程 南京市 有限公司 1,000,000.00 开发、转让；网络工程安装、 700,000.00 700,000.00 70% 70% 技术有限公司 维护等 从事医药方面计算机网络、 吉林省华虹医药网 长春市 有限公司 1,000,000.00 软件、硬件的技术开发、转 700,000.00 700,000.00 70% 70% 络发展有限公司 让等 福建华虹医药科技 电子计算机及配件的技术 福州市 有限公司 1,420,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 70.42% 70.42% 有限责任公司 开发,销售;咨询服务 计算机网络系统技术开发 山东华虹网络技术 济南市 有限公司 1,000,000.00 及咨询服务;计算机销售及 800,000.00 800,000.00 80% 80% 有限公司 软件开发 65 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 计算机医药网络数据库开 河南华虹药品网络 郑州市 有限公司 1,000,000.00 发及软、硬件的开发与销售 700,000.00 700,000.00 70% 70% 技术发展有限公司 等 杭州海虹网络技术 服务;计算机网络技术开发、 杭州市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 开发有限公司 咨询、服务、成果转让等 本公司期末 实质上构成对 直接持 表决权 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 股比例 比例 资额 资的余额 计算机药品网络集成及相 湖南华虹医药网络 长沙市 有限公司 1,100,000.00 关技术的开发、转让；计算 770,000.00 770,000.00 70% 70% 发展有限公司 机软硬等 新疆华虹医药网络 网络信息咨询服务、非经营 乌鲁木齐市 有限公司 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 70% 70% 科技发展有限公司 性互联网药品信息发布等 河北华虹医药网络 计算机技术开发、技术咨 石家庄市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 技术有限公司 询；计算机软硬件的销售 四川省华虹医药网络 计算机网络系统集成、技术 成都市 有限公司 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 70% 70% 技术发展有限公司 开发、工程安装及维护等 计算机服务业,计算机软件 甘肃华虹网络技术 兰州市 有限公司 1,000,000.00 开发、计算机技术培训、技 700,000.00 700,000.00 70% 70% 发展有限公司 术转让等 药品网络系统的技术开发、 青海省华虹医药网 西宁市 有限公司 500,000.00 技术转让药品信息发布、咨 350,000.00 350,000.00 70% 70% 络发展有限公司 询及中介服务等 药品网络系统推广、集成、 海南海川科技投资 海口市 有限公司 10,000,000.00 技术开发转让；网络工程安 8,000,000.00 8,000,000.00 80% 80% 有限公司 装、维护；技术咨询等 医药信息、计算机局域网开 宁夏华虹医药网络 银川市 有限公司 1,000,000.00 发、软件技术开发及转让、 700,000.00 700,000.00 70% 70% 有限公司 网络布建等 网络系统推广、集成及技术 内蒙古华虹医药网 呼和浩特市 有限公司 1,000,000.00 开发、转让网络工程安装、 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 络发展有限公司 维护、技术咨询等 销售百货、针纺织品、土产 北京威邦物业管理 北京市 有限公司 80,000,000.00 品、医疗器械、五金交电、 61,690,642.88 61,690,642.88 97.5% 97.5% 有限公司 电子计算机等 除法律、行政法规法规禁止 海虹医药电子交易 海口市 有限公司 50,000,000.00 经营的行业或项目外，均可 35,000,000.00 35,000,000.00 70% 70% 中心有限公司 自主选择经营等 Red Fortune Holding 英属处女岛 有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100 美元 100% 100% Limited 海虹数字娱乐投资 开曼群岛 有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100 美元 100% 100% 有限公司 宏建投资有限公司 英属处女岛 有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100 美元 100% 100% Sino Power 英属处女岛 有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100 美元 100% 100% 66 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 Management Limited Heacham 英属处女岛 有限公司 100 美元 技术开发 64 美元 64 美元 64% 64% Developments Limited Stand Wise 英属处女岛 有限公司 100 美元 技术开发 70 美元 70 美元 70% 70% Technology Limited 本公司期末 实质上构成对 直接持 表决权 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 股比例 比例 资额 资的余额 计算机网络技术服务；承接 深圳卫虹医药电子 深圳市 有限公司 1,000,000.00 计算机系统工程；计算机 600,000.00 600,000.00 60% 60% 商务有限公司 软、硬件开发、销售等 福建海虹医药电子 招标代理及相关服务；信息 福州市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 咨询服务 计算机软、硬件开发、销售 浙江卫康网络系统 杭州市 有限公司 20,000,000.00 及售后服务网络工程设计、 20,000,000.00 20,000,000.00 100% 100% 工程有限公司 安装等 医药信息、计算机局域网开 贵州华虹网络技术 贵阳市 有限公司 1,000,000.00 发、软件技术开发及转让、 700,000.00 700,000.00 70% 70% 有限公司 网络布建等 海南海虹医疗器械 海口市 有限公司 1,000,000.00 医疗器械招投标,电子商务 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 电子商务有限公司 法律、行政法规、国务院决 北京药通数据有限 定禁止的，不得经营；法律、 北京市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 60% 60% 公司 行政法规、国务院决定规定 应经许可的 医疗服务电子网络的技术 浙江海川医药科技 杭州市 有限公司 10,000,000.00 开发、成果转让；网络工程 7,000,000.00 7,000,000.00 70% 70% 有限公司 安装、维护；经济信息咨询 咨询服务,计算机硬件及软 上海卫虹医药电子 上海市 有限公司 1,000,000.00 件开发、销售及售后服务， 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 商务有限公司 互联网信息服务 Asiagame 开曼群岛 有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100 美元 100% 100% International Limited Searainbow Emed Exchange Centre 开曼群岛 有限公司 100 美元 投资控股 100 美元 100 美元 70% 70% Limited 北京亚洲互通信息 北京市 有限公司 31,500 美元 网络游戏 31,500 美元 31,500 美元 100% 100% 技术有限公司 在网络技术、计算机软硬件 上海海康网络科技 和外围设备、系统集成、电 上海市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 子、通信领域的技术服务、 技术咨询等 海南海虹医药电子 附法律、行政法规禁止经营 海口市 有限公司 1,000,000.00 700,000.00 700,000.00 70% 70% 交易服务有限公司 的行业及项目外，均可自主 67 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 选择经营，但经营涉及海南 省专项审批和许可证管理 行业或项目的，需取得有关 部门的审批文件或许可证， 方可经营 本公司期末 实质上构成对 直接持 表决权 全 称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 股比例 比例 资额 资的余额 药品、医院用品采购网络技 术服务；网络信息服务；医 海南海虹医药技术 海口市 有限公司 1,000,000.00 药信息咨询服务；网页制 700,000.00 700,000.00 70% 70% 服务有限公司 作、设制作网页广告，网络 工程安装等 提供药品、医疗器械、医院 海南海虹医药电子 用品采购网络电子商务结 商务结算服务有限 海口市 有限公司 20,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 70% 70% 算服务，网络信息服务，医 公司 药信息咨询服务 药品、医疗器械、医院用品 海南海虹医药信息 海口市 有限公司 1,000,000.00 采购网络技术咨询、网络信 700,000.00 700,000.00 70% 70% 有限公司 息服务、医药信息咨询服务 药品、医疗用品采购网络技 海南海虹医药咨询 海口市 有限公司 1,000,000.00 术咨询、网络信息服务、医 700,000.00 700,000.00 70% 70% 有限公司 药信息咨询服务 药品、医疗用品采购网络技 海南海虹医药资讯 海口市 有限公司 1,000,000.00 术咨询、网络信息服务、医 700,000.00 700,000.00 70% 70% 有限公司 药信息咨询服务 药品、医疗用品采购网络技 海南海虹医疗咨询 海口市 有限公司 1,000,000.00 术咨询、网络信息服务、医 700,000.00 700,000.00 70% 70% 有限公司 药信息咨询服务 经济贸易咨询；投资咨询； 北京利泓智盟电子 北京市 有限公司 1,000,000.00 技术推广服务；企业管理咨 1,000,000.00 1,000,000.00 80% 80% 商务服务有限公司 询；计算机系统服务 Unit D,10/F.,Nathan Commercial 金萃科技有限公司 有限公司 1 港币 1 港币 1 港币 100% 100% Building,430-436 Nathan Road, Yaumati,Kowloon 黑龙江卫虹医药电 互联网医药信息咨询;网络 哈尔滨市 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 80% 80% 子商务有限公司 技术服务 北京迈仕特科技有 法律、行政法规、国务院决 北京市 有限公司 2,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 75% 75% 限公司 定未规定许可的，自主选者 68 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 经营项目开展经营活动 法律、行政法规、国务院决 北京海协智康科技 北京市 有限公司 10,000,000.00 定未规定许可的，自主选者 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 发展有限公司 经营项目开展经营活动 5.2 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司 本公司期末 实质上构成对 业务 持股 表决权 全 称 注册地 注册资本 经营范围 对其实际投 子公司的净投 性质 比例 比例 资额 资的余额 北京迈仕特科技有 有限 法律、行政法规、国务院决定未规定许 北京市 2,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 75% 75% 限公司 公司 可的，自主选者经营项目开展经营活动 北京海协智康科技 有限 法律、行政法规、国务院决定未规定许 北京市 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 100% 发展有限公司 公司 可的，自主选者经营项目开展经营活动 5.3 非企业合并取得的子公司 业务 本公司期末对 实质上构成对子公司 持股 表决权 全 称 注册地 注册资本 经营范围 性质 其实际投资额 的净投资的余额 比例 比例 黑龙江卫虹医药电子商务 有限 互联网医药信息咨 哈尔滨市 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 80% 80% 有限公司 公司 询;网络技术服务 5.4 少数股东权益和少数股东损益 项 目 2007 年度 2006 年度 1.期末少数股东权益 海南恒利园信息技术有限公司 8,657,326.18 7,767,249.41 厦门特拍拍卖有限公司 313,454.75 267,183.20 海南汇福泰投资有限公司 2,068,656.88 2,373,116.66 海南海赢通信技术有限公司 4,090,816.26 4,732,144.45 海南海虹化纤工业有限公司 1,046,861.83 1,043,956.62 其他 12,084,778.51 12,965,009.25 合 计 28,261,894.41 29,148,659.59 2.本期少数股东损益 海南恒利园信息技术有限公司 890,076.77 968,216.91 厦门特拍拍卖有限公司 46,271.55 52,481.10 海南汇福泰投资有限公司 -304,459.78 -314,421.80 海南海赢通信技术有限公司 -641,328.19 -267,855.54 海南海虹化纤工业有限公司 2,905.21 -81,641.18 其他 -981,785.16 -2,248,840.38 合 计 -988,319.60 -1,892,060.89 69 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 3.少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额 4.从母公司所有者权益冲减子公司少数股东的本 -300,582.95 -4,299,605.72 期亏损 5.5 合并范围 a.确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定 被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的 权力。本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)，或虽不足 50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。 b.合并范围的变更 1. 2007 年 7 月本公司新设黑龙江卫虹医药电子商务有限公司，注册资本为 100 万元；2007 年 7 月经中华人民共和国商务部批准，在中国香港设立了全资子 公司域创投资(香港)有限公司，注册资本为 100 万美元。 2.2007 年 9 月 1 日本公司并购了北京迈仕特科技有限公司；2007 年 1 月 1 日 并购了北京海协智康科技发展有限公司。上述并购成本均以被并购方并购日净资 产价值确定。 3.2007 年 1 月本公司将持有的北京药通创新科技有限公司全部股权转让，转 让价格按转让日本公司持股比例计算应享有的净资产确定。 c. 报告期内新纳入合并范围公司以及报告期内不再纳入合并范围公司的净 资产和净利润 1.报告期内新纳入合并范围公司净资产和净利润 公司名称 报告期末净资产 报告期净利润 北京迈仕特科技有限公司 1,608,790.58 -462,501.01 北京海协智康科技发展有限公 10,054,275.89 54,275.89 司 黑龙江卫虹医药电子商务有限 1,000,000.00 公司 70 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 域创投资(香港)有限公司 6,889,815.59 -429,099.65 2.报告期内不再纳入合并范围公司的净资产和净利润 公司名称 报告期末净资产 报告期净利润 北京药通创新科技有限公司 2,036,613.28 注：本公司持有北京海科通广科技发展有限公司 72%的股权，是基于公司作 为与 HNH 集团合作条件之一。由于公司不参与被投资单位经营决策，也未从该公 司经营活动中获取利益，同时也不存在可执行潜在表决权，即对被投资单位不具 有控制、共同控制，故该单位未纳入合并范围，对其采用权益法核算。 5.6 合并财务报表的编制方法 a.根据财政部于 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则第 33 号——合并财务报 表》规定，以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司 和纳入合并范围的子公司的个别财务报表及其他资料为依据，根据其他有关资 料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部 权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事 项、内部债权债务进行了抵消； b.母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 附注 6、合并财务报表主要项目注释 6.1 货币资金 2007-12-31 2006-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 831,242.49 831,242.49 887,269.23 887,269.23 USD 439.00 3,206.72 小 计 834,449.21 887,269.23 887,269.23 银行存款 RMB 78,233,326.63 78,233,326.63 142,058,778.81 142,058,778.81 USD 6,963,832.28 50,868,009.27 3,124,933.74 24,401,670.10 HKD 30,196,979.76 32,247,949.34 1,088,219.64 1,093,334.27 小 计 161,349,285.24 167,553,783.18 其他货币资金 RMB 1,339,579.85 1,339,579.85 53,046,645.99 53,046,645.99 小 计 1,339,579.85 1,339,579.85 53,046,645.99 53,046,645.99 71 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 合 计 163,523,314.30 221,487,698.40 注：a.年末数比年初数减少 26.17 %，主要系偿还金融负债(应付票据)所致。 b. 其他货币资金年末余额主要系为银行承兑汇票提供的保证金，到期日分 别为 2008 年 1 月 9 日和 2008 年 2 月 2 日，金额分别为 641,195.42 元和 651,638.44 元。 c.人民币定期存单 1,700 万元；美元定期存单 802,738.49 美元,折合人民币 5,863,683.57 元，其中定期存单 34,807.35 美元于 2008 年 6 月 30 日到期，折合人民 币 254,253.77 元，不作为期末现金等价物。 6.2 应收票据 种 类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 注：年末数比年初数减少 100.00%，系银行承兑汇票到期承兑所致。 6.3 应收账款 a.账龄分析及百分比 2007-12-31 2006-12-31 占总额 坏账准备 占总额 坏账准备 账 龄 金 额 的比例 计提比例 坏账准备 金 额 的比例 计提比例 坏账准备 (%) (%) (%) (%) 1年以内 24,585,993.73 33.89 5 1,229,299.68 43,327,587.56 85.10 5 2,166,379.38 1—2 年 41,106,743.06 56.66 8 3,288,539.44 2,583,087.35 5.07 8 206,646.99 2—3 年 2,241,984.37 3.09 15 336,297.66 3,138,696.50 6.17 15 470,804.48 3年以上 4,424,264.03 6.10 30 1,327,279.21 1,862,119.50 3.66 30 558,635.85 个别认定 187,289.43 0.26 100 187,289.43 合 计 72,546,274.62 100.00 6,368,705.42 50,911,490.91 100.00 3,402,466.70 注：年末数比年初数增加 42.49%，主要系应收转让江西南昌腾王阁房地产开 发有限公司股权转让款 1,861 万元所致。 b.分类列示 2007-12-31 2006-12-31 类 别 占总额的 占总额的 金 额 坏账准备 金 额 坏账准备 比例(%) 比例(%) 单项金额重大的应收账款 58,610,000.00 80.79 4,130,500.00 40,000,000.00 78.57 2,000,000.00 72 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 单项金额不重大但风险较 6,853,537.83 9.45 1,850,866.30 500,816.00 0.98 1,029,449.33 大的应收账款 其他不重大的应收账款 7,082,736.79 9.76 387,339.12 10,410,674.91 20.45 373,017.37 合 计 72,546,274.62 100.00 6,368,705.42 50,911,490.91 100.00 3,402,466.70 c.单项金额重大的应收账款及计提坏账准备情况 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 绍兴九州化纤工业有限公司 40,000,000.00 8% 根据未来现金流量现值 海南杰达雅贸易有限公司 18,610,000.00 5% 根据未来现金流量现值 合 计 58,610,000.00 d.单项金额重大的应收账款指年末单项金额在应收账款余额 5%以上的往来 款，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计提 坏账准备。 e. 对年末单项金额在应收账款余额 5%以下以及账龄在 2 年以上的的应收账 款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账 款。 f. 年末应收账款无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 g.年末应收账款中欠款金额前五名 单位名称 年末余额 账 龄 占应收账款总额的比例 绍兴九州化纤工业有限公司 40,000,000.00 1-2 年 55.14% 海南杰达雅贸易有限公司 18,610,000.00 1 年以内 25.65% 北京东方互通科技有限公司 2,050,000.00 3 年以上 2.83% 北京朗坤前景科技有限公司 1,844,294.27 1 年以内 2.54% 青海省药品招标采购服务中心 998,850.00 2-3 年 1.38% 合 计 63,503,144.27 87.53% h. 应收关联方款项占应收账款总额的比例为 2.83%；应收账款余额中关联公 司欠款情况详见附注 8。 6.4 预付账款 a.账龄分析 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 73 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 1 年以内 206,643,024.41 38.71 337,683,330.18 88.81 1-2 年 326,935,034.00 61.24 12,414,353.92 3.27 2-3 年 250,000.00 0.05 30,120,000.00 7.92 3 年以上 合 计 533,828,058.41 100.00 380,217,684.10 100.00 注：年末数比年初数增加 40.40%，主要是： 1.Sino Power Management Limited 预付设备采购定金 600 万美元，折人民币 43,827,600.00 元。 2.G0lden Best Technology Limited 预付香港地产投资定金 580 万美元，折人民币 42,366,680.00 元 3.作为本公司与韩国 Ourgame Assets Limited 合作条件之一，公司在收回 Ourgame Assets Limited 欠款 500 万美元的同时，预付北京海科通广科技发展有限公 司等值于 500 万美元的人民币用于 Ourgame Assets Limited 在境内的投资，在合适 的时候 Ourgame Assets Limited 将回购该部分投资，本公司将回收 500 万美元及其 投资收益。 b.账龄超过 1 年的重要预付账款 单位名称 金 额 欠款时间 未及时结算的原因 绍兴九州化纤工业有限公司 170,000,000.00 1-2 年 收购事项尚未完成 海南中恒实业有限公司 23,600,000.00 1-2 年 收购事项尚未完成 Eastern General Investments Limited 102,264,400.00 1-2 年 根据协议于 2008 年 4 月 30 日全部收回 Upbroad Investments Limited 21,913,800.00 1-2 年 尚未结算 合 计 317,778,200.00 c.金额较大的预付账款(占期末预付账款总额的 30%及以上) 单位名称 金 额 性质或内容 绍兴九州化纤工业有限公司 170,000,000.00 收购绍兴兴虹化纤工业有限公司 81%股权款 d.年末预付账款中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款 项。 e. 预付关联方款项占预付账款总额的比例为 11.52%；预付账款余额中关联 公司欠款情况详见附注 8。 6.5 其他应收款 74 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 a.账龄分析及百分比 2007-12-31 2006-12-31 占总额 坏账准 占总额 坏账准 账 龄 金 额 的比例 备计提 坏账准备 金 额 的比例 备计提 坏账准备 (%) 比例(%) (%) 比例(%) 1年以内 74,871,614.94 29.01 5 3,743,580.74 216,555,656.07 71.72 5 10,827,782.80 1—2 年 147,931,951.97 57.31 8 11,834,556.16 50,630,206.99 16.77 8 4,142,993.16 2—3 年 10,399,405.95 4.03 15 1,559,910.89 27,702,526.29 9.18 15 4,155,378.96 3年以上 23,393,210.74 9.06 30 7,017,965.80 7,025,030.66 2.33 30 2,162,773.15 个别认定 1,509,884.19 0.59 100 1,509,884.19 合 计 258,106,067.79 100.00 25,665,897.78 301,913,420.01 100.00 21,288,928.07 注：年末数比年初数减少 14.51%，主要系收回欠款所致。 b.分类列示 2007-12-31 2006-12-31 占总额 占总额 类 别 金 额 的比例 坏账准备 金 额 的比例 坏账准备 (%) (%) 单项金额重大的其他应收款 154,064,712.00 59.69 1,585,118.00 176,960,892.00 58.61 10,019,349.60 单项金额不重大但风险较大 35,302,500.88 13.68 10,087,760.88 34,727,556.95 11.50 6,318,152.11 的其他应收款 其他不重大的其他应收款 68,738,854.91 26.63 3,993,018.90 90,224,971.06 29.89 4,951,426.36 合 计 258,106,067.79 100.00 25,665,897.78 301,913,420.01 100.00 21,288,928.07 c.单项金额重大的其他应收款 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 Ricome Investments Holdings Limited 108,108,080.00 8% 根据未来现金流量现值 北京亚洲互动科技发展有限公司 23,608,000.00 5%-8% 根据未来现金流量现值 海南海虹电能科技有限公司 22,348,632.00 5% 根据未来现金流量现值 合 计 154,064,712.00 d. 单项金额重大的其他应收款指年末单项金额在其他应收款余额 5%以上的 75 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 往来款，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法 计提坏账准备。 e. 对年末单项金额在其他应收款余额 5%以下以及账龄在 2 年以上的其他应收 款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收 款。 f.本期实际核销的其他应收款 单位名称 核销金额 性 质 原 因 是否关联方 山东海诚信息服务有限责任公司 3,312.79 借 款 公司注销 否 山海大厦南区 15 层 3,000.00 押 金 退 租 否 合 计 6,312.79 g.年末其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位款项。 h.年末其他应收款中欠款金额前五名 单位名称 期末余额 账 龄 占其他应收款总额的比例 Ricome Investments Holdings Limited 108,108,080.00 1-2 年 41.89% 北京亚洲互动科技发展有限公司 23,608,000.00 1-2 年 9.15% 海南海虹电能科技有限公司 22,348,632.00 1-2 年 8.66% 海南海虹化纤工业有限公司 11,963,232.92 1-3 年 4.64% Ourgame Assets Limited 11,050,413.49 3 年以上 4.28% 合 计 177,078,358.41 68.61% i. 其他应收关联方款项占其他应收款总额的比例为 13.39%；其他应收款余额 中关联公司欠款情况详见附注 8。 6.6 存货及存货跌价准备 2007-12-31 2006-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 933,172.42 54,197.32 878,975.10 936,627.82 936,627.82 产成品 81,281.25 81,281.25 184,431.63 123,884.90 60,546.73 低值易耗品 43,830.67 43,830.67 46,019.67 46,019.67 在产品 包装物 76 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 备品备件 库存商品 381,989.38 381,989.38 328,172.63 328,172.63 合 计 1,440,273.72 179,309.24 1,260,964.48 1,495,251.75 123,884.90 1,371,366.85 存货跌价准备 项 目 2006-12-31 本年增加 本年减少 2007-12-31 产成品 123,884.90 29,301.73 71,905.38 81,281.25 原材料 54,197.32 54,197.32 低值易耗品 43,830.67 43,830.67 合 计 123,884.90 127,329.72 71,905.38 179,309.24 6.7 可供出售金融资产 项 目 2007-12-31 2006-12-31 股票投资 13,580,054.91 合 计 13,580,054.91 可供出售金融资产明细如下： 2007-12-31 2006-12-31 股票名称 成本(美元) 公允价(美元) 差额(美元) 成本(美元) 公允价(美元) 差额(美元) 香港上市股票: 00368 中外运航运 6,943.00 5,494.00 1,449.00 01228 德信科技集团 1,254,822.00 586,451.00 668,371.00 03808 中国重汽 10,924.00 10,165.00 759.00 纽约上市股票: GA-Giant Interactive Group Inc 1,666,770.00 1,257,000.00 409,770.00 合 计 2,939,459.00 1,859,110.00 1,080,349.00 注：可供出售金融资产为可出售的权益工具投资，投资成本为 2,939,459.00 美元，折合人民币 21,471,572.21 元，公允价值 1,859,110.00 美元，折合人民币 13,580,054.91 元。 6.8 长期股权投资 业务 本企业 本企业在被 期末净资产 本期营 被投资单位名称 注册地 本期净利润 性质 持股比 投资单位表 总额 业收入 77 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 例 决权比例 总额 一、合营企业 二、联营企业 北京东方互动科技 北京市 有限公司 50% 50% 35,546,680.67 34,642.72 有限公司 北京东方互通科技 北京市 有限公司 50% 50% -56,359,050.74 -1,420,572.71 有限公司 北京联众电脑技术 北京市 有限公司 50% 50% 79,855,877.00 -15,126,590.00 有限责任公司 Ourgame Assets Limited 开曼群岛 有限公司 42% 42% 105,553,842.00 12,958,229.00 北京海科通广科技 北京市 有限公司 72% 72% -1,421,383.35 -2,067,530.85 发展有限公司 按成本法核算和按权益法核算的长期股权投资 股份 股权 本期损益 现金 被投资单位 股 数 初始投资额 2006-12-31 本期增(减) 2007-12-31 性质 比例 调整 红利 一、权益法核算单位 北京东方互动科技有限 50% 19,769,277.83 19,769,277.83 17,321.36 19,786,599.19 公司 北京东方互通科技有限 50% 公司 北京联众电脑技术有限 50% 61,511,214.20 61,511,214.20 61,511,214.20 责任公司 Ourgame Assets Limited 42% 4,806.43 42,003,333.08 2,751,549.37 44,754,882.45 北京海科通广科技发展 72% 720,000.00 720,000.00 -720,000.00 有限公司 二、成本法核算单位 北京易通经纬科技有 19% 2,061,148.84 2,061,148.84 2,061,148.84 限公司 海南海虹化纤工业有限 18.9% 36,704,817.88 36,704,817.88 36,704,817.88 公司 深圳卫虹医药电子商 60% 600,000.00 600,000.00 600,000.00 务有限公司 陕西华虹医药网络有 19% 176,772.18 176,772.18 0.78 176,772.96 78 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 限公司 海南亚龙湾股份有限 法人股 50,000股 0.00745% 94,500.00 94,500.00 94,500.00 公司 裴沃特国际会计服务 10% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 有限公司 北京药通创新科技有 100% 500,000.00 500,000.00 -500,000.00 限公司 Searainbow Electrc 19.5% 121,830,946.96 121,830,946.96 -66,301,742.99 55,529,203.97 Motors Limited Faver Right Limited 19.9% 124,330,043.31 124,330,043.31 -66,463,075.16 57,866,968.15 江西南昌腾王阁房地 40,000,000.00 40,000,000.00 -40,000,000.00 产开发有限公司 合 计 408,603,527.63 450,302,054.28 2,048,870.73 -172,964,817.37 279,386,107.64 注：a. 本年增加系对裴沃特国际会计服务有限公司投资。 b. 本年减少系收回 Searainbow Electrc Motors Limited、Favr Right Limited 部分 投资款及转让本公司持有的江西南昌腾王阁房地产开发有限公司、北京药通创新 科技有限公司的全部股权所致。 6.9 固定资产 类 别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 原 值： 房屋及建筑物 108,234,825.83 10,093,989.02 452,023.45 117,876,791.40 通用设备 1,103,821.09 1,103,821.09 专用设备 82,447,669.49 8,455,778.17 5,753,122.74 85,150,324.92 运输设备 15,405,632.90 2,181,551.50 831,322.50 16,755,861.90 合 计 207,191,949.31 20,731,318.69 7,036,468.69 220,886,799.31 累计折旧： 房屋及建筑物 24,272,872.29 3,064,785.52 27,337,657.81 通用设备 926,838.48 27,248.07 954,086.55 专用设备 47,578,091.42 11,082,710.58 4,843,426.60 53,817,375.40 运输设备 6,747,541.36 1,179,863.94 418,156.10 7,509,249.20 合 计 79,525,343.55 15,354,608.11 5,261,582.70 89,618,368.96 净 值 127,666,605.76 131,268,430.35 固定资产减值准备 类 别 2006-12-31 本期增加 其他减少 2007-12-31 79 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 房屋及建筑物 6,701,816.11 6,701,816.11 通用设备 专用设备 32,393.85 32,393.85 运输设备 1,141,733.51 1,141,733.51 合 计 7,875,943.47 7,875,943.47 注：本年增加的房屋建筑物是公司于 2007 年 11 月 7 日购入的位于北京市朝 阳区安贞西里三区 26 楼 1201-1204、1213-1216 号房产。 6.10 在建工程 实际支付 工程投 重要工程 资金 预算数 本期转入固 入占预 项目名称 2006-12-31 本期增加 其他减少 2007-12-31 来源 定资产 算比例 三亚月川小区 14,560,490.00 14,560,490.00 合 计 14,560,490.00 14,560,490.00 注：年末数比年初数减少 100%，系三亚月川小区土地权益证本年转入无形资 产。 在建工程减值准备 类 别 2006-12-31 本期增加 其他减少 2007-12-31 三亚月川小区 4,833,306.00 4,833,306.00 6.11 无形资产 类 别 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 原 价： 土地使用权 1,800,000.00 1,800,000.00 土地权益证 9,727,184.00 9,727,184.00 软件服务系统 266,875,900.00 49,900,001.26 316,775,901.26 游戏软件 88,307,772.05 88,307,772.05 原值合计： 356,983,672.05 59,627,185.26 88,307,772.05 328,303,085.26 累计摊销： 土地使用权 318,750.00 45,000.00 363,750.00 土地权益证 软件服务系统 78,573,232.63 26,790,933.03 105,364,165.66 游戏软件 23,043,188.44 23,043,188.44 累计摊销合计： 101,935,171.07 26,835,933.03 23,043,188.44 105,727,915.66 80 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 净 值 255,048,500.98 222,575,169.60 注：a.年末数比年初数减少 12.73%，主要系本公司控股子公司 Stand Wise Technology Limited 及 Heacham Developments Limited 于 2007 年 6 月 15 日签署协议出 售《星空幻想》、《画魂道》两款网络游戏软件以及一款网络游戏开发软件出售给 Plus PowerInvestments Limited，总计出售价格 8,357,932.00 美元，出售日账面净值 7,913,361.00 美元，出售收益 444,571.00 美元，折合人民币 3,359,489.68 元。 b.本期增加主要是“海虹医药电子交易系统二期工程系统”、“ 药品与医疗器械 实时行政审批系统”和“药品与医疗器械实时监控系统”。其中“海虹医药电子交易系 统二期工程系统”项目总投入 14,258.39 万元，于 2005 年申请立项，在 2006 年获取 国家发改委“海虹医药电子交易系统二期工程项目”补贴共计 1,000 万元，2006 年进 入开发阶段，2007 年该项目开发支出总额为 46,095,856.64 元；“药品与医疗器械实 时行政审批系统”和“药品与医疗器械实时监控系统”项目，2007 年发生的开发支出 分别为 1,409,463.24 元和 1,156,263.38 元。依据新《会计准则第 6 号——无形资产》 公司将上述开发支出资本化。 c.“药品与医疗器械实时行政审批系统”和“药品与医疗器械实时监控系统”的 著作权证号分别为：2007SR12156 和 2007SR06080；“海虹医药电子交易系统二期 工程系统”的著作权证号为：2008SR07491、2008SR07490。 6.12 商誉 项 目 2006-12-31 本期增加 本期计提减值准备 2007-12-31 非同一控制下企业合 386,034.05 386,034.05 并形成的商誉 合 计 386,034.05 386,034.05 注：a.投资北京威邦物业管理有限公司的商誉 159,247.05 元，为购买日投资 成本大于购买日北京威邦物业管理有限公司的归属于母公司的所有者权益按本 公司持股比例计算应享有的份额之差额。 b.投资重庆卫虹医药电子商务有限公司的商誉 226,787.00 元，为购买日投资 成本大于购买日重庆卫虹医药电子商务有限公司的归属于母公司的所有者权益 按本公司持股比例计算应享有的份额之差额。 6.13 长期待摊费用 81 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 项 目 2006-12-31 本期增加 本期摊销 2007-12-31 剩余摊销期(月) 装修费 1,269,148.28 2,169,322.42 973,866.73 2,464,603.97 50 布线费 1,512,754.04 328,950.00 754,794.27 1,086,909.77 12 开办费 896.43 1,066,750.80 798,325.09 269,322.14 租赁费 200,000.00 16,666.67 183,333.33 55 合 计 2,782,798.75 3,765,023.22 2,543,652.76 4,004,169.21 注：年末数比年初数增加 43.89%，主要系装修费及开办费增加所致。 6.14 递延所得税资产 已确认递延所得税资产 类 别 2007-12-31 2006-12-31 资产减值准备 81,019.39 41,880.94 可弥补亏损 1,122,542.14 合 计 81,019.39 1,164,423.08 6.15 资产减值准备 本期减少 项 目 2006-12-31 本期增加 2007-12-31 转回 转销 其他 一、坏账准备 24,691,394.77 10,970,005.45 2,735,430.73 6,312.79 885,053.50 32,034,603.20 二、存货跌价准备 123,884.90 127,329.72 71,905.38 179,309.24 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 7,875,943.47 7,875,943.47 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 4,833,306.00 4,833,306.00 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值 准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 82 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 37,524,529.14 11,097,335.17 2,735,430.73 78,218.17 5,718,359.50 40,089,855.91 注：本期增加坏账准备计入长期待摊费用 58,869.78 元，汇兑损益调整 -784,331.73 元。 6.16 短期借款 2007-12-31 2006-12-31 项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 其中：信 用 抵 押 10,000,000.00 10,000,000.00 担 保 30,000,000.00 30,000,000.00 85,981,682.81 85,981,682.81 质 押 75,353,169.50 75,353,169.50 合 计 105,353,169.50 105,353,169.50 95,981,682.81 95,981,682.81 注：a.截止 2007 年 12 月 31 日无逾期贷款。 b.本公司的子公司云南卫虹医药电子商务有限公司向华夏银行昆明翠湖支 行贷款 4,000 万元，中海恒实业发展有限公司以其持有的海虹控股限制性流通股 5,200 万股总价值 100,037,600 元作为质押；本公司为子公司北京海虹药通电子商 务有限公司向华夏银行总行营业部贷款 3,000 万元提供担保，为北京海虹药通电 子商务有限公司向招商银行北京亚运村支行贷款 35,353,169.50 元提供担保并由海 南汇德福投资咨询有限公司以持有的海虹控股限制性流通股 1,600 万股以及北京 海虹药通电子商务有限公司的自有人民币定期存单 1,700 万元作为质押。 6.17 应付票据 种 类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 86,000,000.00 注：年末数比年初数减少 100%，系银行承兑汇票到期支付所致。 6.18 应付账款 a.应付账款年末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位或关联方的款项。 b.年末数比年初数减少 73.99%，主要系偿还各种外购材料欠款所致。 83 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 c.账龄超过 1 年的大额应付账款列示如下： 单 位 年末数 内容 账龄 未结算的原因 期后是否偿还 世纪龙信息网络有限责任公司 166,246.00 货款 1-2 年 未结算 未还 海南数字证书认证有限公司 100,785.00 货款 1-2 年 未结算 未还 柳州锦秀纸业 49,298.06 货款 3 年以上 未结算 未还 河南省软件技术总公司惠众电 48,006.00 货款 3 年以上 未结算 未还 子技术分公司 白沙县高地淀粉厂 17,750.00 货款 3 年以上 未结算 未还 合 计 382,085.06 6.19 预收账款 a.预收账款年末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单 位的款项。 b. 年末数比年初数减少 60.89%，主要系根据合同转入主营业务收入所致。 6.20 应付职工薪酬 项 目 2006-12-31 本期增加 本期支付 2007-12-31 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,710,877.43 75,518,953.62 73,370,664.77 3,859,166.28 二、职工福利费 11,076,456.36 -6,958,482.05 3,940,363.98 177,610.33 三、社会保险费 348,693.56 10,616,833.50 10,550,804.58 414,722.48 其中：1．医疗保险费 9,763.55 2,777,823.87 2,773,466.83 14,120.59 2．基本养老保险费 234,183.46 6,696,662.51 6,631,350.08 299,495.89 3．年金缴费 4．失业保险费 4,791.47 602,931.93 604,263.55 3,459.85 5．工伤保险费 367.66 318,794.52 318,136.70 1,025.48 6．生育保险费 762.11 149,023.83 148,665.41 1,120.53 7．补充保险费 98,825.31 7,092.54 10,417.71 95,500.14 8．综合保险费 64,504.30 64,504.30 四、住房公积金 -14,847.00 2,712,298.59 2,669,771.59 27,680.00 五、工会经费和职工教育经费 3,880,527.57 1,691,770.19 344,571.44 5,227,726.32 六、非货币性福利 48,270.00 25,470.00 22,800.00 七、因解除劳动关系给予的补偿 438,735.64 438,735.64 八、其 他 其中：以现金结算的股份支付 合 计 17,001,707.92 84,068,379.49 91,340,382.00 9,729,705.41 注：a.年末应付职工薪酬中无拖欠性质或工效挂钩的部分。 b.年末数比年初数减少 42.77%，主要系按新会计准则将以前年度计提的职工 福利费余额冲减当期管理费用所致。 84 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 6.21 应交税费 税 种 2007-12-31 2006-12-31 增值税 10,838.57 -2,765.92 营业税 2,292,301.43 1,836,250.55 城建税 171,761.17 137,623.02 企业所得税 4,608,833.33 2,876,332.20 个人所得税 398,054.66 204,486.81 印花税 -2,159.80 76.17 工会储备金 243.60 教育费附加 81,457.55 72,533.79 地方教育费附加 8,773.67 河道维护费 1,524.55 262.26 水利建设基金 64.54 1,449.73 副食品调节基金 7,381.60 3,425.41 人民教育基金 1,605.87 国税价调基金 5.53 防洪费 11,278.69 6,998.31 堤围防护费 831.17 其 他 200.00 合 计 7,591,721.36 5,137,947.10 6.22 应付股利 投资者 2007-12-31 2006-12-31 期末欠付原因 海南海虹化纤工业有限公司 1,679,902.62 1,679,902.62 未支付 海南富南国际信托投资公司 1,094,069.99 1,094,069.99 未支付 海南君健信息咨询服务有限公司 374,000.00 374,000.00 未支付 海南金元投资控股有限公司 299,774.01 299,774.01 未支付 海南椰明贸易有限公司 239,700.00 239,700.00 未支付 海南省国际信托投资公司 181,220.85 181,220.85 未支付 海口晨阳贸易有限公司 121,777.74 121,777.74 未支付 海南开发建设总公司 104,169.54 104,169.54 未支付 无锡市森义贸易有限公司 50,000.00 50,000.00 未支付 常州阳光商业广场有限公司 36,400.00 36,400.00 未支付 上海华能建筑工程有限公司 13,000.00 13,000.00 未支付 上海光茂食品有限公司 10,000.00 10,000.00 未支付 昆山市森利达木业有限公司 13,000.00 13,000.00 未支付 上海炼达石油化工有限公司 10,400.00 10,400.00 未支付 上海华海电脑电器有限公司 12,000.00 12,000.00 未支付 上海托香贸易有限公司 6,000.00 6,000.00 未支付 85 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 上海融科科技发展有限公司 5,000.00 5,000.00 未支付 北京博迪盈嘉信息咨询有限公司 6,500.00 6,500.00 未支付 无锡市锡瑞经贸有限公司 6,500.00 6,500.00 未支付 上海中胜贸易有限公司 6,500.00 6,500.00 未支付 上海复特科技有限公司 10,000.00 10,000.00 未支付 北京海利尔得经济信息咨询有限公司 10,000.00 10,000.00 未支付 上海卫明货运代理有限公司 10,000.00 10,000.00 未支付 上海诺信信息咨询有限公司 6,240.00 6,240.00 未支付 上海强普市场研究有限公司 3,500.00 3,500.00 未支付 上海绿意房地产开发有限公司 3,900.00 3,900.00 未支付 上海锦港汽车维修有限公司 3,000.00 3,000.00 未支付 上海靖升金属材料有限公司 2,600.00 2,600.00 未支付 常州市同海信息技术有限公司 2,600.00 2,600.00 未支付 上海基通机电设备有限公司 3,000.00 3,000.00 未支付 上海百杰科贸有限公司 900.00 900.00 未支付 合 计 4,325,654.75 4,325,654.75 6.23 其他应付款 账 龄 2007-12-31 2006-12-31 性质或内容 1 年以内 70,926,488.54 109,941,173.04 交易保证金、往来款、租金 1-2 年 41,440,838.70 15,792,294.05 交易保证金、往来款、租金 2-3 年 15,507,754.45 2,679,182.19 交易保证金、往来款 3 年以上 9,033,872.48 6,835,934.69 交易保证金、往来款 合 计 136,908,954.17 135,248,583.97 a.其他应付款年末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东 单位款项。 b. 其他应付关联方款项占其他应付款总额的比例为 1.51%；其他应付款余额 中关联公司欠款情况详见附注 8。 c.账龄超过一年以上的金额较大的其他应付款 单位名称 年末余额 性质或内容 招标代理保证金 41,310,813.19 交易保证金 北京中证融金公司 4,765,810.86 往来款 上海弘扬食品文化发展有限公司 800,000.00 往来款 北京北极冰科技发展有限公司 700,000.00 往来款 民生银行西坝河支行 687,500.00 房租租金 86 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 海南柏升贸易有限公司 500,000.00 往来款 合 计 48,764,124.05 6.24 其他流动负债 递延收益 类 别 2006-12-31 本期增加 其他减少 2007-12-31 科技型中小企业技术创新基金 450,000.00 450,000.00 海虹医药电子交易系统二期工程项目 7,000,000.00 3,000,000.00 2,181,233.37 7,818,766.63 昆明市信产办信息化建设示范项目扶 105,000.00 105,000.00 持基金 福建省电子商务协同公共服务平台 180,000.00 180,000.00 合 计 7,285,000.00 3,450,000.00 2,181,233.37 8,553,766.63 注：a.年末数比年初数增加 17.42%，主要是本公司根据政府补助准则的规定， 将政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，对于与资产相 关的政府补助作为递延收益处理，待在相关资产形成、投入使用并计提折旧或摊 销时从递延收益转入当期收益。2006 年本公司获取国家发改委“海虹医药电子交 易系统二期工程项目”补贴款共计 1,000 万元；获取福建省信息产业厅“福建省企业 信息化项目”扶持资金 30 万元。补贴款 1,000 万元已于 2007 年全部到位，扶持资 金 30 万元中已到位 18 万元，余款 12 万元待项目通过福建省信息产业厅验收合 格后拨付。 b.截止报告日“海虹医药电子交易系统二期工程项目”补贴款 1,000 万元中 7,956,660.78 元已形成资产并交付使用；“福建省电子商务协同公共服务平台”开发 完成并已验收。公司按相关资产预计使用年限，由递延收益转入当期收益 2,181,233.37 元 6.25 股本 本期增(减)变动 2006-12-31 2007-12-31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、期末未上市流通股份(股) 1.发起人股份 347,601,238.00 -150,861,376.00 -150,861,376.00 196,739,862.00 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 347,601,238.00 -150,861,376.00 -150,861,376.00 196,739,862.00 境内自然人持有股份 其他 2.非发起人股份 9,126,063.00 -9,126,063.00 -9,126,063.00 其中: 87 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 国家持有股份 国有法人持有股份 9,126,063.00 -9,126,063.00 -9,126,063.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 内部职工股 转配股 基金配售股份 战略投资人配售股份 一般法人配售股份 未上市个人股份 其他 3.优先股或其他 其中:转股配 未上市流通股份合计 356,727,301.00 -159,987,439.00 -159,987,439.00 196,739,862.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 392,255,976.00 159,987,439.00 159,987,439.00 552,243,415.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 35,227.00 35,227.00 已上市流通股份合计 392,291,203.00 159,987,439.00 159,987,439.00 552,278,642.00 三、股份总数(股) 749,018,504.00 749,018,504.00 6.26 资本公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 变动原因、依据 股本溢价 149,579,002.73 1,334,880.00 148,244,122.73 股权分置改革 可供出售金融资产 其他资本公积 74,764,651.89 7,891,517.31 66,873,134.58 公允价值变动 合 计 224,343,654.62 9,226,397.31 215,117,257.31 注：本期股本溢价减少系根据财政部财会便(2006)10 号《关于上市公司股改 费用会计处理的复函》的规定，将公司承担的股权分置改革相关费用 1,334,880.00 元冲减资本公积所致；其他资本公积减少系可供出售金融资产公允价值变动所 致。 6.27 盈余公积 项 目 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 法定盈余公积 3,436,744.04 3,436,744.04 合 计 3,436,744.04 3,436,744.04 6.28 未分配利润 项 目 2007 年度 2006 年度 88 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 上年年末未分配利润 436,968,074.64 381,593,376.25 加：会计政策变更 59,046,616.64 前期差错更正 本年年初未分配利润 436,968,074.64 440,639,992.89 加：本期净利润 3,643,717.86 -3,671,918.25 可供分配的利润 440,611,792.50 436,968,074.64 减：提取盈余公积 对股东的分配 其 他 年末未分配利润 440,611,792.50 436,968,074.64 6.29 营业收入及成本 a.营业收入构成 类 别 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 208,301,909.53 201,724,369.90 其他业务收入 196,281.84 合 计 208,301,909.53 201,920,651.74 b.营业成本构成 类 别 2007 年度 2006 年度 主营业务成本 64,003,319.98 88,265,015.70 其他业务成本 8,662.51 合 计 64,003,319.98 88,273,678.21 注：本年数比上年数减少 27.49%，主要系根据新会计准则本年部分成本费用 计入开发支出所致。 c.主营业务收入、主营业务成本及利润 主营业务收入、主营业务成本按业务分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品或业务类别 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 化纤收入 15,948,525.63 15,098,770.26 849,755.37 数字娱乐 6,838,920.86 1,970,037.50 5,071,379.59 2,088,068.65 1,767,541.27 -118,031.15 医药电子商务 187,039,527.12 171,672,396.73 59,537,874.77 60,089,111.50 127,501,652.35 111,583,285.23 医药电子交易 14,390,838.02 8,029,726.23 879,320.95 8,988,890.14 13,511,517.07 -959,163.91 89 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 其他收入 4,962,623.53 4,103,683.81 3,444,744.67 2,000,175.15 1,517,878.86 2,103,508.66 合 计 213,231,909.53 201,724,369.90 68,933,319.98 88,265,015.70 144,298,589.55 113,459,354.20 抵销数 4,930,000.00 4,930,000.00 合并数 208,301,909.53 201,724,369.90 64,003,319.98 88,265,015.70 144,298,589.55 113,459,354.20 主营业务收入、主营业务成本按地区分部 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区分类 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 海南地区 22,923,525.08 27,060,492.55 2,266,649.56 18,429,147.95 20,656,875.52 8,631,344.60 上海地区 6,975,709.30 2,195,037.50 5,181,638.60 9,183,426.73 1,794,070.70 -6,988,389.23 北京地区 37,363,434.62 30,706,435.98 13,127,725.61 11,762,345.24 24,235,709.01 18,944,090.74 其他地区 145,969,240.53 141,762,403.87 48,357,306.21 48,890,095.78 97,611,934.32 92,872,308.09 合 计 213,231,909.53 201,724,369.90 68,933,319.98 88,265,015.70 144,298,589.55 113,459,354.20 抵销数 4,930,000.00 4,930,000.00 合并数 208,301,909.53 201,724,369.90 64,003,319.98 88,265,015.70 144,298,589.55 113,459,354.20 d.本年度前五名客户的销售收入总额为 14,443,758.56 元，占公司全部主营业 务收入的比例为 6.93 %。 6.30 营业税金及附加 项 目 2007 年度 2006 年度 计缴标准 营业税 10,073,924.45 9,140,593.12 详见附注 4 城建税 699,007.25 631,273.30 详见附注 4 教育费附加 334,286.98 328,177.77 详见附注 4 地方教育费附加 54,209.60 详见附注 4 河道维护费 2,003.00 591.01 水利建设基金 2,440.54 工会储备金 2,305.76 国税价调基金 136.95 人民教育基金 633.45 副食品调节基金 13,212.88 3,274.94 堤围防护费 23,619.01 2,923.04 地方发展基金费及其他 132.64 残疾人就业保障金 745.00 289.00 防洪费 21,494.30 32,625.03 合 计 11,223,272.87 10,144,626.15 90 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 6.31 财务费用 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 8,329,405.60 8,947,271.56 减：利息收入 4,453,377.92 6,629,505.10 汇兑损失 224,537.38 6,899.43 减：汇兑收益 182,569.87 1,387,606.01 其 他 234,854.39 269,722.69 合 计 4,152,849.58 1,206,782.57 注：本年数比上年数增加 244.13%，主要系本年利息收入和汇兑收益减少所 致。 6.32 资产减值损失 项 目 2007 年度 2006 年度 坏账损失 8,960,036.67 10,201,032.86 存货跌价损失 127,329.72 123,884.09 长期股权投资减值损失 固定资产减值损失 合 计 9,087,366.39 10,324,916.95 6.33 投资收益 投资单位 2007 年度 2006 年度 债券投资收益 60,307.03 调整被投资公司所有者权益净 4,374,524.52 4,770,141.34 增减的金额 股权转让收益 4,036,613.28 -78,501,185.20 股票投资收益 1,719,051.01 137,419,875.07 合 计 10,130,188.81 63,749,138.24 6.34 营业外收入 项 目 2007 年度 2006 年度 罚款收入 48,142.33 7,000.00 处置固定资产净收益 15,998.33 1,878.00 出售无形资产净收益 3,359,489.68 现金盘盈 10.00 政府补贴 130,000.00 代征个税返还 2,678.73 废品收入 907.00 91 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 赔偿款收入 30,000.00 创新基金 70,000.00 科技三项款 320,000.00 高新企业奖励 100,000.00 确认递延收益 2,181,233.37 其他 64,097.09 13,884.60 合 计 5,802,556.53 542,762.60 注：本年数比上年数增加 9.59 倍，主要系出售无形资产净收益和确认递延收 益所致。 6.35 营业外支出 项 目 2007 年度 2006 年度 罚款支出 163,580.48 赔偿款 186,103.70 7,080.00 非常损失 32,825.00 处置固定资产净损失 348,922.26 138,270.05 税收滞纳金、罚款 121,973.78 固定资产盘亏 33,848.18 88,836.92 其 他 744.67 1,020.46 合 计 724,417.59 398,787.91 注：本年数比上年数增加 81.65%，主要是处置固定资产净损失和税收滞纳金、 罚款增加所致。 6.36 所得税费用 项 目 2007 年度 2006 年度 本期所得税费用 7,081,339.95 5,144,,403.58 递延所得税费用 1,083,403.69 -833,231.15 合 计 8,164,743.64 4,311,172.43 注：本年数比上年数增加 3,853,571.21 元，主要系本公司部分子公司所得税 优惠减免政策已到期及递延所得税资产转回所致。 6.37 收到的其他与经营活动有关的现金 159,821,639.17 元，主要项目如下： 项 目 金 额 收到代垫结算款 38,226,686.06 92 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 收回 NHN Global 借款 37,783,500.00 收到北京盛彩创新科技发展有限公司软件款 16,120,000.00 收到北京众合聚盈软件开发有限公司软件款 14,000,000.00 收到北京豪彩银科科技发展有限公司软件款 10,000,000.00 收到北京药通创新科技有限公司往来款 9,430,290.52 收到海南财政厅补贴款 3,000,000.00 收到北京瞬间互动科技发展有限公司往来款 2,793,000.00 收到北京加娱互动科技发展有限公司往来款 2,618,410.00 收到北京浩天银科科技发展有限公司往来款 2,059,000.00 收到北京东方互动科技有限公司往来款 2,070,000.00 收到北京煜盛达科技发展有限公司往来款 2,000,000.00 收到吉林省(招标)药品交易中心有限责任公司往来款 1,600,000.00 收到北京宏科盛达科技发展有限公司往来款 1,500,000.00 其 他 16,620,752.59 合 计 159,821,639.17 6.38 支付的其他与经营活动有关的现金 292,783,623.71 元，主要项目如下： 项 目 金 额 支付代垫结算款 46,854,398.00 支付香港地产投资定金 43,854,167.39 支付北京海科通广科技发展有限公司往来款 37,894,900.00 支付偿还 Group Master Technology Limited 股东款 21,252,720.01 支付北京瞬间互动科技发展有限公司软件款 15,000,000.00 支付北京煜盛达科技发展有限公司软件款 15,000,000.00 支付蓝山资本公司投资款 14,956,077.06 支付北京中天恒润软件技术有限公司软件款 10,940,000.00 支付房租物业费 10,832,689.13 支付北京药通创新科技有限公司往来款 9,629,140.52 支付交通差旅费 7,158,099.35 支付偿还 Star Invest Group Limited 股东款 6,477,603.24 支付办公费 6,108,266.08 支付招待费 4,015,928.76 93 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 支付北京亚洲互动科技发展有限公司往来款 2,520,000.00 支付浙江省临安市锦城街道医院结算款 1,687,850.23 其 他 38,601,783.94 合 计 292,783,623.71 6.39 支付的其他与投资活动有关的现金 255,266.46 元，主要项目如下： 项 目 金 额 不作为现金等价物的定期存款 254,253.77 海虹医药电子交易中心有限公司东莞分公司 1,012.69 现金及现金等价物年初数 合 计 255,266.46 6.40 收到的其他与筹资活动有关的现金 53,000,000.00 元，主要项目如下： 项 目 金 额 2006 年应付票据保证金到期 53,000,000.00 合 计 53,000,000.00 6.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,334,880.00 元，主要项目如下： 项 目 金 额 股权分置改革费用 1,334,880.00 合 计 1,334,880.00 6.42 现金流量表补充资料： a.经营活动现金流量的信息。 补充资料 2007 年度 2006 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,655,398.26 -5,563,979.14 加：资产减值准备 9,087,366.89 10,324,916.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 12,755,798.15 15,895,473.35 产折旧 无形资产摊销 26,835,933.03 36,931,355.77 长期待摊费用摊销 2,412,576.33 11,650,196.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -3,026,565.75 136,392.05 失(减：收益) 固定资产报废损失 88,836.92 公允价值变动损失(减：收益) 财务费用 8,371,373.11 7,566,578.82 94 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 投资损失(减：收益) -10,130,188.81 -63,749,138.24 递延所得税资产减少(减：增加) 1,083,403.69 -833,231.15 递延所得税负债增加(减：减少) 存货的减少(减：增加) 110,402.37 520,442.78 经营性应收项目的减少(减：增加) -66,223,290.82 78,734,116.16 经营性应付项目的增加(减：减少) -12,446,491.49 67,057,991.32 其他 -19,620.51 经营活动产生的现金流量净额 -28,533,905.55 158,759,952.35 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 163,269,060.53 168,487,698.40 减：现金的期初余额 168,487,698.40 351,042,181.95 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,218,637.87 -182,554,483.55 b.当期取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项 目 金 额 一.取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 10,728,468.69 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 280,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 10,200,731.14 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -9,920,731.14 4．取得子公司的净资产 10,728,468.69 流动资产 10,963,696.43 非流动资产 105,221.54 流动负债 197,626.38 非流动负债 二.处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2,036,613.28 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 1,372,400.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 51,397.05 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,321,002.95 95 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 4．处置子公司的净资产 2,036,613.28 流动资产 8,940,740.12 非流动资产 1,009,245.92 流动负债 7,913,372.76 非流动负债 c.现金和现金等价物 项 目 2007 年度 2006 年度 1.现金 163,269,060.53 168,487,698.40 其中：库存现金 834,449.21 887,269.23 可随时用于支付的银行存款 161,095,031.47 167,553,783.18 可随时用于支付的其他货币资金 1,339,579.85 46,645.99 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2.现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3.期末现金及现金等价物余额 163,269,060.53 168,487,698.40 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 254,253.77 53,000,000.00 合 计 163,523,314.30 221,487,698.40 附注 7、母公司财务报表主要项目注释 7.1 应收账款 a.账龄分析及百分比 2007-12-31 2006-12-31 占应收账 坏账计 占应收账 坏账计 账 龄 金额 款总额比 提比例 坏账准备 金额 款总额比 提比例 坏账准备 例(%) (%) 例(%) (%) 1 年以内 18,610,000.00 31.02 5 930,500.00 40,483,562.34 96.70 5 2,024,178.12 1-2 年 40,000,000.00 66.67 8 3,200,000.00 8 2-3 年 15 30,269.58 0.07 15 4,540.44 3 年以上 1,296,328.50 2.16 30 388,898.55 1,353,348.35 3.23 30 406,004.51 个别认定 87,289.43 0.15 100 87,289.43 合 计 59,993,617.93 100.00 4,606,687.98 41,867,180.27 100.00 2,434,723.07 注：年末数比年初数增加 43.30%，主要系应收转让江西南昌腾王阁房地产开 96 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 发有限公司股权转让款 1,861 万元所致。 b.应收账款构成 2007-12-31 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收账款 58,610,000.00 97.69 4,130,500.00 单项金额不重大但按信用风险特征组 1,383,617.93 2.31 476,187.98 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收账款 合 计 59,993,617.93 100.00 4,606,687.98 2006-12-31 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的应收账款 40,000,000.00 95.54 2,000,000.00 单项金额不重大但按信用风险特征组 1,383,617.93 3.30 410,544.95 合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收账款 483,562.34 1.15 24,178.12 合 计 41,867,180.27 100.00 2,434,723.07 c. 单项金额重大的应收账款 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 绍兴九州化纤工业有限公司 40,000,000.00 8% 根据未来现金流量现值 海南杰达雅贸易有限公司 18,610,000.00 5% 根据未来现金流量现值 合 计 58,610,000.00 d. 单项金额重大的应收账款指年末单项金额在应收账款余额 5%以上的往来 款，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法计提 坏账准备。 e. 对年末单项金额在应收账款余额 5%以下以及账龄在 2 年以上的应收账款 确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 f.应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 g.年末应收账款中欠款金额较大的主要债务人 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总额的比例 绍兴九州化纤工业有限公司 40,000,000.00 1-2 年 66.67% 97 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 海南杰达雅贸易有限公司 18,610,000.00 1 年以内 31.02% 琼海涤纶厂 903,125.68 3 年以上 1.51% 海南省开发建设总公司广州分公司 348,828.70 3 年以上 0.58% 合 计 59,861,954.38 99.78% 7.2 其他应收款 a.账龄分析及百分比 2007-12-31 2006-12-31 占其他应 坏账计 占其他应 坏账计 账 龄 金额 收款总额 提比例 坏账准备 金额 收款总额 提比例 坏账准备 比例(%) (%) 比例(%) (%) 1 年以内 24,901,103.36 81.69 5 1,245,055.17 32,931,659.01 79.61 5 1,646,582.95 1-2 年 298,067.69 0.98 8 23,845.42 2,341,018.99 5.66 8 187,281.52 2-3 年 2,341,657.64 7.68 15 351,248.64 4,254,784.49 10.29 15 638,217.67 3 年以上 2,921,459.88 9.58 30 876,437.97 1,836,674.05 4.44 30 551,002.22 个别认定 20,889.08 0.07 100 20,889.08 合 计 30,483,177.65 100.00 2,517,476.28 41,364,136.54 100.00 3,023,084.36 注：年末数比年初数减少 26.31%，主要是收回欠款所致。 b.其他应收款构成 2007-12-31 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 22,226,181.37 72.91 1,561,309.07 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的 2,284,006.60 7.49 648,575.69 风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 5,972,989.68 19.60 307,591.52 合 计 30,483,177.65 100.00 2,517,476.28 2006-12-31 项 目 金 额 比例(%) 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 28,606,181.37 69.16 1,430,309.07 单项金额不重大但按信用风险特征组 6,091,458.54 14.73 1,189,219.89 合后该组合的风险较大的其他应收款 其他不重大其他应收款 6,666,496.63 16.11 403,555.40 98 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 合 计 41,364,136.54 100.00 3,023,084.36 c. 单项金额重大的其他应收款 单位名称 所欠金额 计提比例 理 由 中公网信息技术与服务公司 7,537,793.55 5% 根据未来现金流量现值 海虹医药电子交易中心有限公司 7,219,398.28 5% 根据未来现金流量现值 雷爵(北京)咨询有限公司 3,000,000.00 15%-30% 根据未来现金流量现值 海南海虹化纤工业有限公司 2,550,718.66 5% 根据未来现金流量现值 海南海虹投资咨询有限公司 1,918,270.88 5% 根据未来现金流量现值 合 计 22,226,181.37 d.单项金额重大的其他应收款指年末单项金额在其他应收款余额 5%以上的 往来款，按单项测试计提坏账准备，单项测试不存在减值情形的再按账龄分析法 计提坏账准备。 e.对年末单项金额在其他应收款余额 5%以下以及账龄在 2 年以上的其他应 收款确定为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他 应收款。 f.其他应收款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款 项。 g.年末其他应收款中欠款金额前五名 占其他应收款 单位名称 期末余额 账 龄 总额的比例 120,000.00 1 年以内 中公网信息技术与服务公司 24.73% 7,417,793.55 1-2 年 3,000,000.00 1 年以内 海虹医药电子交易中心有限公司 23.68% 4,219,398.28 1-2 年 2,000,000.00 2-3 年 雷爵(北京)咨询有限公司 9.84% 1,000,000.00 3 年以上 海南海虹化纤工业有限公司 2,550,718.66 1-2 年 8.37% 海南海虹投资咨询有限公司 1,918,270.88 1-2 年 6.29% 合 计 22,226,181.37 72.91% h.其他应收款余额中关联公司欠款情况 单位名称 2007-12-31 2006-12-31 海虹医药电子交易中心有限公司 7,219,398.28 14,219,398.28 99 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 山东华虹网络技术有限公司 922,795.00 922,795.00 辽宁华虹网络技术发展有限公司 805,562.00 805,562.00 北京海川药科医药经济研究所有限公司 250,000.00 250,000.00 海南海虹投资咨询有限公司 1,918,270.88 2,201,270.88 海南海虹医药信息有限公司 1,400.00 海南海虹医药电子商务结算服务有限公司 1,500.00 海南海虹医药资讯有限公司 1,000.00 海南海虹医疗咨询有限公司 1,000.00 中公网信息技术与服务有限公司 7,537,793.55 9,634,793.55 宁夏华虹医药网络有限公司 12,340.00 12,340.00 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 348,000.00 7.3 长期股权投资 本企业在被 本期营 业务 本企业 期末净资产 被投资单位名称 注册地 投资单位表 业收入 本期净利润 性质 持股比例 总额 决权比例 总额 一、合营企业 二、联营企业 北京东方互动科技有 北京市 有限公司 39.58% 39.58% 35,546,680.67 34,642.72 限公司 北京东方互通科技有 北京市 有限公司 50% 50% -56,359,050.74 -1,420,572.71 限公司 北京联众电脑技术有 北京市 有限公司 50% 50% 79,855,877.00 -15,126,590.00 限责任公司 b.按成本法核算和按权益法核算的长期股权投资 股份 股权 本期损益 现金 被投资单位 股数 初始投资额 2006-12-31 本期增(减) 2007-12-31 性质 比例 调整 红利 一、权益法核算单位 北京东方互动科技有限公司 39.58% 15,734,027.83 15,734,027.83 17,321.36 15,751,349.19 北京东方互通科技有限公司 50% 北京联众电脑技术有限责任公司 50% 61,511,214.20 61,511,214.20 61,511,214.20 二、成本法核算单位 北京威邦物业管理有限公司 97.5% 61,690,642.88 61,690,642.88 61,690,642.88 北京易通经纬科技有限公司 19% 2,061,148.84 2,061,148.84 2,061,148.84 海南海虹化纤工业有限公司 18.9% 36,704,817.88 36,704,817.88 36,704,817.88 海南海虹商贸有限公司 95% 9,500,000.00 9,500,000.00 9,500,000.00 上海美绍商贸有限公司 90% 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 中公网信息技术与服务有限公司 92% 96,430,037.16 96,430,037.16 96,430,037.16 海南海虹投资咨询有限公司 99.7% 49,850,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 100 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 海南海虹资产管理有限公司 99.7% 49,850,000.00 49,850,000.00 49,850,000.00 域创投资有限公司 100% 100 港币 100 港币 -100 港币 北京海虹药通电子商务有限公司 80% 68,992,000.00 68,992,000.00 68,992,000.00 海南卫虹医药电子商务有限公司 55% 2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00 河南海虹医药电子商务有限公司 60% 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 重庆卫虹医药电子商务有限公司 90% 6,508,787.78 6,508,787.78 6,508,787.78 云南卫虹医药电子商务有限公司 90% 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 吉林省海虹药通电子商务有限公司 90% 900,000.00 900,000.00 900,000.00 青海海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 陕西海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 四川卫虹医药电子商务有限公司 90% 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 广东海虹药通电子商务有限公司 90% 69,678,000.00 69,678,000.00 69,678,000.00 山东海虹医药电子商务有限公司 90% 67,455,000.00 67,455,000.00 67,455,000.00 湖北海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 厦门海虹医药电子商务有限公司 90% 1,686,795.89 1,686,795.89 1,686,795.89 贵州卫虹医药电子商务有限公司 90% 7,200,000.00 7,200,000.00 7,200,000.00 广西卫虹医药电子商务有限公司 90% 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 江西海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 安徽海虹医药电子商务有限公司 80% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 河北海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 天津市卫虹药通网络技术有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 新疆海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 辽宁海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 股份 股权 本期损益 现金 被投资单位 股数 初始投资额 2006-12-31 本期增(减) 2007-12-31 性质 比例 调整 红利 浙江海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 江苏卫虹医药电子商务有限公司 80% 1,600,000.00 1,600,000.00 1,600,000.00 山西海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 深圳卫虹医药电子商务有限公司 60% 600,000.00 600,000.00 600,000.00 浙江卫康网络系统工程有限公司 80% 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00 海虹医疗器械电子商务公司 90% 900,000.00 900,000.00 900,000.00 海虹医药电子交易中心有限公司 70% 35,000,000.00 35,000,000.00 35,000,000.00 海南海虹医药电子交易服务有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 上海卫虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 海南海虹医药技术服务有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 海南海虹医药电子商务结算服务有限 70% 14,000,000.00 14,000,000.00 14,000,000.00 公司 海南海虹医药信息有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 101 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 海南海虹医药咨询有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 海南海虹医药资讯有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 海南海虹医疗咨询有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 福建海虹医药电子商务有限公司 80% 800,000.00 800,000.00 800,000.00 重庆泰虹医药网络发展有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 青海华虹医药网络有限公司 70% 350,000.00 350,000.00 350,000.00 湖北海虹网络技术有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 陕西华虹医药网络发展有限公司 70% 176,772.18 176,772.18 176,772.18 海南泰虹医药网络开发有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 吉林省华虹医药网络发展有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 甘肃华虹医药网络发展有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 宁夏华虹医药网络有限公司 70% 700,000.00 700,000.00 700,000.00 海南海川科技投资有限公司 80% 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 浙江海川医药科技有限公司 70% 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 上海海康网络科技有限公司 30% 300,000.00 300,000.00 300,000.00 北京海协智康科技发展有限公司 90% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 江西南昌腾王阁房地产开发有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00 -40,000,000.00 域创投资(香港)有限公司 100% 7,304,600.00 7,304,600.00 7,304,600.00 裴沃特国际会计服务有限公司 8% 240,000.00 240,000.00 240,000.00 海南亚龙湾股份有限公司 法人股 50000 股 0.00745% 94,500.00 94,500.00 94,500.00 合 计 843,068344.64 826,523,844.64 17,321.36 -23,455,500.00 803,085,666.00 注：原海虹企业(控股)股份有限公司所持有的香港域创 100%的股权，现由本 公司全资子公司域创投资(香港)有限公司持有。 7.4 营业收入及成本 a.营业收入构成 类 别 2007 年度 2006 年度 主营业务收入 101,956.91 1,428,183.81 合 计 101,956.91 1,428,183.81 注：本年数比上年数减少 92.86%，主要系纸箱收入和技术服务收入减少所致。 b.主营业务收入、主营业务成本及利润 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 种 类 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 纸 箱 36,956.91 575,729.45 36,889.40 739,692.93 67.51 -163,963.48 纸筒管 65,634.36 438,110.13 -372,475.77 技术服务 65,000.00 786,820.00 60,000.00 530,000.00 5,000.00 256,820.00 102 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 合 计 101,956.91 1,428,183.81 96,889.40 1,707,803.06 5,067.51 -279,619.25 c.前五名客户的销售收入总额为 101,956.91 元，占公司全部主营业务收入的 比例为 100%。 7.5 投资收益 投资单位 2007 年度 2006 年度 债券投资收益 60,307.03 调整被投资公司所有者权益净增 17,321.36 31,208,466.06 减的金额 非控股公司分配来的利润 4,369.13 股权转让收益 2,500,000.00 -78,501,185.20 合 计 2,517,321.36 -47,228,042.98 附注 8、关联方关系及交易 (一)关联方概况 1.本公司的第一大股东及最终控制人 第一大股东名称 注册地址 注册资本 持股比例 表决权比例 业务性质 中海恒实业发展有限公司 海口市 100,000,000.00 23.80% 23.80% 有限公司 本公司的第一大股东的注册资本及其变化 第一大股东名称 2006-12-31 本期增加(减少) 2007-12-31 中海恒实业发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 本公司的第一大股东所持股份及其变化 第一大股东名称 2006-12-31 比例 本期增加(减少) 2007-12-31 比例 中海恒实业发展有限公司 17,823.54 万股 23.80% 17,823.54 万股 23.80% 林宗岐为中海恒实业发展有限公司的实际控制人。 2.本公司的子公司 直接持股 子公司名称 注册地址 注册资本 表决权比例 业务性质 比例 海南海虹商贸有限公司 海口市 10,000,000.00 95% 95% 有限公司 上海美绍商贸有限公司 上海市 25,000,000.00 100% 100% 有限公司 中公网信息技术与服务有限公司 上海市 100,000,000.00 100% 100% 有限公司 海南海虹资产管理有限公司 海口市 50,000,000.00 99.7% 99.7% 有限公司 海南海虹投资咨询有限公司 海口市 50,000,000.00 99.7% 99.7% 有限公司 103 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 域创投资(香港)有限公司 香港 1,000,000 美元 100% 100% 有限公司 域创投资有限公司 香港 100 港币 100% 100% 有限公司 北京海川药科医药经济研究所有限公司 北京市 500,000.00 100% 100% 有限公司 北京海虹药通电子商务有限公司 北京市 86,240,000.00 100% 100% 有限公司 海南卫虹医药电子商务有限公司 海口市 5,000,000.00 55% 55% 有限公司 河南海虹药品电子商务有限公司 郑州市 5,000,000.00 60% 60% 有限公司 重庆卫虹医药电子商务有限公司 重庆市 6,980,000.00 100% 100% 有限公司 云南卫虹医药电子商务有限公司 昆明市 25,000,000.00 100% 100% 有限公司 吉林省海虹药通电子商务有限责任公司 长春市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 青海海虹医药电子商务有限公司 西宁市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 天津市卫虹药通网络技术有限公司 天津市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 陕西海虹医药电子商务有限公司 西安市 1,000,000.00 80% 80% 有限公司 四川卫虹医药电子商务有限公司 成都市 5,000,000.00 100% 100% 有限公司 广东海虹药通电子商务有限公司 广州市 77,420,000.00 100% 100% 有限公司 山东海虹医药电子商务有限公司 济南市 74,950,000.00 100% 100% 有限公司 厦门海虹医药电子商务有限公司 厦门市 2,000,000.00 90% 90% 有限公司 湖北海虹医药电子商务有限公司 武汉市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 贵州卫虹医药电子商务有限公司 贵阳市 8,000,000.00 100% 100% 有限公司 江西海虹医药电子商务有限公司 南昌市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 广西卫虹医药电子商务有限公司 南宁市 15,000,000.00 100% 100% 有限公司 新疆海虹医药电子商务有限公司 乌鲁木齐市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 直接持股 子公司名称 注册地址 注册资本 表决权比例 业务性质 比例 安徽海虹医药电子商务有限公司 合肥市 10,000,000.00 100% 100% 有限公司 河北海虹医药电子商务有限公司 石家庄市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 湖南海虹医药电子商务有限公司 长沙市 3,000,000.00 100% 100% 有限公司 山西海虹医药电子商务有限公司 太原市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 江苏卫虹医药电子商务有限公司 南京市 2,000,000.00 100% 100% 有限公司 辽宁海虹医药电子商务有限公司 沈阳市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 浙江海虹药通网络技术有限公司 杭州市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 上海海虹软件有限公司 上海市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 海南泰虹医药网络开发有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 辽宁华虹网络技术发展有限公司 沈阳市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 广西海虹医药网络技术有限公司 南宁市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 104 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 重庆泰虹医药网络发展有限公司 重庆市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 湖北海虹医药网络技术有限公司 武汉市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 南京海虹网络工程技术有限公司 南京市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 吉林省华虹医药网络发展有限公司 长春市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 福建华虹医药科技有限责任公司 福州市 1,420,000.00 70.42% 70.42% 有限公司 山东华虹网络技术有限公司 济南市 1,000,000.00 80% 80% 有限公司 河南华虹药品网络技术发展有限公司 郑州市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 杭州海虹网络技术开发有限公司 杭州市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 湖南华虹医药网络发展有限公司 长沙市 1,100,000.00 70% 70% 有限公司 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 乌鲁木齐市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 河北华虹医药网络技术有限公司 石家庄市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 成都市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 甘肃华虹网络技术发展有限公司 兰州市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 青海省华虹医药网络发展有限公司 西宁市 500,000.00 70% 70% 有限公司 海南海川科技投资有限公司 海口市 10,000,000.00 80% 80% 有限公司 宁夏华虹医药网络有限公司 银川市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 呼和浩特市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 北京威邦物业管理有限公司 北京市 80,000,000.00 97.5% 97.5% 有限公司 海虹医药电子交易中心有限公司 海口市 50,000,000.00 70% 70% 有限公司 Red Fortune Holding Limited 英属处女岛 100 美元 100% 100% 有限公司 海虹数字娱乐投资有限公司 开曼群岛 100 美元 100% 100% 有限公司 直接持股 子公司名称 注册地址 注册资本 表决权比例 业务性质 比例 宏建投资有限公司 英属处女岛 100 美元 100% 100% 有限公司 Sino Power Management Limited 英属处女岛 100 美元 100% 100% 有限公司 Heacham Developments Limited 英属处女岛 100 美元 64% 64% 有限公司 Stand Wise Technology Limited 英属处女岛 100 美元 70% 70% 有限公司 深圳卫虹医药电子商务有限公司 深圳市 1,000,000.00 60% 60% 有限公司 福建海虹医药电子商务有限公司 福州市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 浙江卫康网络系统工程有限公司 杭州市 20,000,000.00 100% 100% 有限公司 贵州华虹网络技术有限公司 贵阳市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 海口市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 北京药通数据有限公司 北京市 1,000,000.00 60% 60% 有限公司 105 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 浙江海川医药科技有限公司 杭州市 10,000,000.00 70% 70% 有限公司 上海卫虹医药电子商务有限公司 上海市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 Asiagame International Limited 开曼群岛 100 美元 100% 100% 有限公司 Searainbow Emed Exchange Centre Limited 开曼群岛 100 美元 70% 70% 有限公司 北京亚洲互通信息技术有限公司 北京市 31,500 美元 100% 100% 有限公司 上海海康网络科技有限公司 上海市 1,000,000.00 100% 100% 有限公司 海南海虹医药电子交易服务有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 海南海虹医药技术服务有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 海南海虹医药电子商务结算服务有限公 海口市 20,000,000.00 70% 70% 有限公司 司 海南海虹医药信息有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 海南海虹医药咨询有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 海南海虹医药资讯有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 海南海虹医疗咨询有限公司 海口市 1,000,000.00 70% 70% 有限公司 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 北京市 1,000,000.00 80% 80% 有限公司 Unit D,10/F.,Nathan Commercial 金萃科技有限公司 Building,430-436 Nathan Road, 1 港币 100% 100% 有限公司 Yaumati,Kowloon 黑龙江卫虹医药电子商务有限公司 哈尔滨市 1,000,000.00 80% 80% 有限公司 北京迈仕特科技有限公司 北京市 2,000,000.00 75% 75% 有限公司 北京海协智康科技发展有限公司 北京市 10,000,000.00 100% 100% 有限公司 本公司的子公司的注册资本及其变化 子公司名称 2006-12-31 本期增减 2007-12-31 海南海虹商贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海美绍商贸有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 中公网信息技术与服务有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 海南海虹资产管理有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 海南海虹投资咨询有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 域创投资(香港)有限公司 1,000,000 美元 1,000,000 美元 域创投资有限公司 100 港币 100 港币 北京海川药科医药经济研究所有限公司 500,000.00 500,000.00 北京海虹药通电子商务有限公司 86,240,000.00 86,240,000.00 海南卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 106 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 河南海虹药品电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 重庆卫虹医药电子商务有限公司 6,980,000.00 6,980,000.00 云南卫虹医药电子商务有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 吉林省海虹药通电子商务有限责任 1,000,000.00 1,000,000.00 公司 青海海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 天津市卫虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 陕西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 四川卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广东海虹药通电子商务有限公司 77,420,000.00 77,420,000.00 山东海虹医药电子商务有限公司 74,950,000.00 74,950,000.00 厦门海虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 湖北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 贵州卫虹医药电子商务有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 江西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广西卫虹医药电子商务有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 新疆海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 安徽海虹医药电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 河北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 子公司名称 2006-12-31 本期增减 2007-12-31 山西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 江苏卫虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 辽宁海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 浙江海虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海海虹软件有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南泰虹医药网络开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 辽宁华虹网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 广西海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 重庆泰虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖北海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 南京海虹网络工程技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 107 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 吉林省华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 福建华虹医药科技有限责任公司 1,420,000.00 1,420,000.00 山东华虹网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 河南华虹药品网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州海虹网络技术开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 湖南华虹医药网络发展有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 河北华虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 甘肃华虹网络技术发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 青海省华虹医药网络发展有限公司 500,000.00 500,000.00 海南海川科技投资有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏华虹医药网络有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京威邦物业管理有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00 海虹医药电子交易中心有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 Red Fortune Holding Limited 100 美元 100 美元 海虹数字娱乐投资有限公司 100 美元 100 美元 宏建投资有限公司 100 美元 100 美元 子公司名称 2006-12-31 本期增减 2007-12-31 Sino Power Management Limited 100 美元 100 美元 Heacham Developments Limited 100 美元 100 美元 Stand Wise Technology Limited 100 美元 100 美元 深圳卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 福建海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 浙江卫康网络系统工程有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 贵州华虹网络技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京药通数据有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 浙江海川医药科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 108 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 上海卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 Asiagame International Limited 100 美元 100 美元 Searainbow Emed Exchange Centre Limited 100 美元 100 美元 北京亚洲互通信息技术有限公司 31,500 美元 31,500 美元 上海海康网络科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医药电子交易服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医药技术服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医药电子商务结算服务有限 20,000,000.00 20,000,000.00 公司 海南海虹医药信息有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医药咨询有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医药资讯有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 海南海虹医疗咨询有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 金萃科技有限公司 1 港币 1 港币 黑龙江卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 北京迈仕特科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 北京海协智康科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 本公司对子公司所持股份及其变化 直接持 直接持 子公司名称 2006-12-31 本期增减 2007-12-31 股比例 股比例 海南海虹商贸有限公司 9,500,000.00 95% 9,500,000.00 95% 上海美绍商贸有限公司 25,000,000.00 100% 25,000,000.00 100% 中公网信息技术与服务有限公司 100,000,000.00 100% 100,000,000.00 100% 海南海虹资产管理有限公司 49,850,000.00 99.7% 49,850,000.00 99.7% 海南海虹投资咨询有限公司 49,850,000.00 99.7% 49,850,000.00 99.7% 域创投资(香港)有限公司 7,304,600.00 7,304,600.00 100% 域创投资有限公司 100 港币 100% 100 港币 100% 北京海川药科医药经济研究所有限公司 500,000.00 100% 500,000.00 100% 北京海虹药通电子商务有限公司 86,240,000.00 100% 86,240,000.00 100% 海南卫虹医药电子商务有限公司 2,750,000.00 55% 2,750,000.00 55% 109 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 河南海虹药品电子商务有限公司 3,000,000.00 60% 3,000,000.00 60% 重庆卫虹医药电子商务有限公司 6,980,000.00 100% 6,980,000.00 100% 云南卫虹医药电子商务有限公司 25,000,000.00 100% 25,000,000.00 100% 吉林省海虹药通电子商务有限责任公 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 司 青海海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 天津市卫虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 陕西海虹医药电子商务有限公司 800,000.00 80% 800,000.00 80% 四川卫虹医药电子商务有限公司 5,000,000.00 100% 5,000,000.00 100% 广东海虹药通电子商务有限公司 77,420,000.00 100% 77,420,000.00 100% 山东海虹医药电子商务有限公司 74,950,000.00 100% 74,950,000.00 100% 厦门海虹医药电子商务有限公司 1,686,795.89 90% 1,686,795.89 90% 湖北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 贵州卫虹医药电子商务有限公司 8,000,000.00 100% 8,000,000.00 100% 江西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 广西卫虹医药电子商务有限公司 15,000,000.00 100% 15,000,000.00 100% 新疆海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 安徽海虹医药电子商务有限公司 10,000,000.00 100% 10,000,000.00 100% 河北海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 北京药通创新科技有限公司 500,000.00 100% -500,000.00 直接持 直接持 子公司名称 2006-12-31 本期增减 2007-12-31 股比例 股比例 湖南海虹医药电子商务有限公司 3,000,000.00 100% 3,000,000.00 100% 山西海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 江苏卫虹医药电子商务有限公司 2,000,000.00 100% 2,000,000.00 100% 辽宁海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 浙江海虹药通网络技术有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 上海海虹软件有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 海南泰虹医药网络开发有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 辽宁华虹网络技术发展有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 广西海虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 重庆泰虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 湖北海虹医药网络技术有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 110 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 南京海虹网络工程技术有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 吉林省华虹医药网络发展有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 福建华虹医药科技有限责任公司 1,000,000.00 70.42% 1,000,000.00 70.42% 山东华虹网络技术有限公司 800,000.00 80% 800,000.00 80% 河南华虹药品网络技术发展有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 杭州海虹网络技术开发有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 湖南华虹医药网络发展有限公司 770,000.00 70% 770,000.00 70% 新疆华虹医药网络科技发展有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 河北华虹医药网络技术有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 四川省华虹医药网络技术发展有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 甘肃华虹网络技术发展有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 青海省华虹医药网络发展有限公司 350,000.00 70% 350,000.00 70% 海南海川科技投资有限公司 8,000,000.00 80% 8,000,000.00 80% 宁夏华虹医药网络有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 内蒙古华虹医药网络发展有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 北京威邦物业管理有限公司 61,690,642.88 97.5% 61,690,642.88 97.5% 海虹医药电子交易中心有限公司 35,000,000.00 70% 35,000,000.00 70% Red Fortune Holding Limited 100 美元 100% 100 美元 100% 海虹数字娱乐投资有限公司 100 美元 100% 100 美元 100% 直接持 直接持 子公司名称 2006-12-31 本期增减 2007-12-31 股比例 股比例 宏建投资有限公司 100 美元 100% 100 美元 100% Sino Power Management Limited 100 美元 100% 100 美元 100% Heacham Developments Limited 64 美元 64% 64 美元 64% Stand Wise Technology Ltd 70 美元 70% 70 美元 70% 深圳卫虹医药电子商务有限公司 600,000.00 60% 600,000.00 60% 福建海虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 浙江卫康网络系统工程有限公司 20,000,000.00 100% 20,000,000.00 100% 贵州华虹网络技术有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 海南海虹医疗器械电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 北京药通数据有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 浙江海川医药科技有限公司 7,000,000.00 70% 7,000,000.00 70% 111 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 上海卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% Asiagame International Limited 100 美元 100% 100 美元 100% Searainbow Emed Exchange Centre Limited 100 美元 70% 100 美元 70% 北京亚洲互通信息技术有限公司 31,500 美元 100% 31,500 美元 100% 上海海康网络科技有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 海南海虹医药电子交易服务有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 海南海虹医药技术服务有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 海南海虹医药电子商务结算服务有限 14,000,000.00 70% 14,000,000.00 70% 公司 海南海虹医药信息有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 海南海虹医药咨询有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 海南海虹医药资讯有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 海南海虹医疗咨询有限公司 700,000.00 70% 700,000.00 70% 北京利泓智盟电子商务服务有限公司 1,000,000.00 100% 1,000,000.00 100% 金萃科技有限公司 1 港币 100% 1 港币 100% 黑龙江卫虹医药电子商务有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100% 北京迈仕特科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 75% 北京海协智康科技发展有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 3.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 北京东方互动科技有限公司 联营企业 北京东方互通科技有限公司 联营企业 北京联众电脑技术有限责任公司 联营企业 Ourgame Assets Limited 联营企业 北京海科通广科技发展有限公司 联营企业 海南海虹电能科技有限公司 同一关键管理人员 (二)关联方交易事项 1.提供或接受劳务 本公司与关联方无提供或接受劳务。 2.担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 112 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 关联方名称 金 额 期 限 以其持有的海虹控股 5,200 万股限制性流通股总价值 2007 年 4 月 9 日至 中海恒实业发展有限公司 100,037,600 元作为质押，为云南卫虹医药电子商务有限公司向 2008 年 4 月 9 日 华夏银行昆明翠湖支行贷款 4,000 万 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 应收账款： 北京东方互通科技发展有限公司 2,050,000.00 2,050,000.00 2.83% 4.03% 合 计 2,050,000.00 2,050,000.00 2.83% 4.03% 预付账款： 海南中恒实业有限公司 23,600,000.00 4.42% 北京海科通广科技发展有限公司 37,894,900.00 7.10% 合 计 61,494,900.00 11.52% 其他应收款： 北京东方互通科技发展有限公司 300,000.00 300,000.00 0.12% 0.10% 北京东方互动科技发展有限公司 30,000.00 0.01% 深圳卫虹医药电子商务有限公司 253,071.29 253,071.29 0.10% 0.08% 陕西华虹医药网络发展有限公司 583,713.56 549,724.24 0.23% 0.18% Ourgame Assets Limited 11,050,413.49 12,208,593.51 4.28% 4.04% 海南海虹电能科技有限公司 22,348,632.00 22,348,632.00 8.66% 7.40% 合 计 34,565,830.34 35,660,021.04 13.40% 11.81% 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2007-12-31 2006-12-31 2007-12-31 2006-12-31 其他应付款： 北京联众电脑技术有限责任公司 86,564.00 0.06% 北京东方互动科技发展有限公司 2,070,000.00 1.51% 合 计 2,070,000.00 86,564.00 1.51% 0.06% 附注 9、或有及担保事项 a.2006 年 9 月 26 日，本公司的子公司北京海虹药通电子商务有限公司与招商 银行股份有限公司北京亚运村支行签署了《授信协议》(编号为 2006 年招亚授字 第 017 号)。根据《授信协议》约定，在 2006 年 10 月 9 日至 2007 年 10 月 8 日的 授信期间内，招商银行股份有限公司北京亚运村支行向北京海虹药通电子商务有 限公司提供总额为人民币 6,000 万元的授信额度。 b.2006 年 10 月 9 日，本公司向招商银行股份有限公司北京亚运村支行出具了 113 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 《最高额不可撤销担保书》(编号为 2006 年招亚授字第 017 号-担 01)，承诺为北 京海虹药通电子商务有限公司在《授信协议》项下向招商银行股份有限公司北京 亚运村支行所负的全部债务承担连带保证责任。 c. 2006 年 10 月 9 日，招商银行股份有限公司北京亚运村支行与海南汇德福 投资咨询有限公司签署了《授信质押合同》(编号为 2006 年招亚授字第 017 号-质 01)，根据质押合同的约定，海南汇德福投资咨询有限公司以其持有的海虹控股 限制性流通股 1,600 万股作为质物，为上述《授信协议》项下北京海虹药通电子 商务有限公司对招商银行股份有限公司北京亚运村支行所负的全部债务提供担 保。 d. 2007 年 4 月 4 日，华夏银行股份有限公司昆明翠湖支行与中海恒实业发展 有限公司签署了《质押合同》(编号为 KM151011070039)，根据质押合同的约定， 中海恒实业发展有限公司以其持有的海虹控股限制性流通股 5,200 万股总价值 100,037,600 元作为质物，为云南卫虹医药电子商务有限公司向华夏银行股份有限 公司昆明翠湖支行贷款 4,000 万元提供担保。 e.2007 年 5 月 16 日北京海虹药通电子商务有限公司与招商银行股份有限公司 北京亚运村支行签订了存单质押合同，约定北京海虹药通电子商务有限公司向招 商银行股份有限公司北京亚运村支行提供人民币 1700 万元定期存单作为质物。 f.本公司 2007 年担保明细情况： 1. 2007 年 1 月 23 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向华夏银行 总行营业部贷款 1,000 万元提供担保，贷款期限至 2008 年 1 月 23 日。 2. 2007 年 1 月 25 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向华夏银行 总行营业部贷款 1,000 万元提供担保，贷款期限至 2008 年 1 月 25 日。 3.2007 年 1 月 31 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向华夏银行总 行营业部贷款 1,000 万元提供担保，贷款期限至 2008 年 1 月 31 日。 4.2007 年 8 月 15 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向招商银行北 京亚运村支行贷款 1,401,973.10 元提供担保，贷款期限至 2008 年 1 月 14 日。 5.2007 年 8 月 30 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向招商银行北 京亚运村支行贷款 3,097,292.60 元提供担保，贷款期限至 2008 年 1 月 29 日。 6.2007 年 9 月 21 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向招商银行北 114 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 京亚运村支行贷款 1,500 万元提供担保，贷款期限至 2008 年 3 月 20 日。 7.2007 年 9 月 26 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向招商银行北 京亚运村支行贷款 853,903.80 元提供担保，贷款期限至 2008 年 3 月 25 日。 8.2007 年 9 月 24 日，本公司为北京海虹药通电子商务有限公司向招商银行北 京亚运村支行贷款 1,500 万元提供担保，贷款期限至 2008 年 3 月 23 日。 附注 10、承诺事项 a.根据 2005 年 12 月 23 日修订的股东协议书及 2005 年 12 月 23 日签定的解除 股票抵押协议书，本公司间接控制的 Sino Power Management Limited 应向 Ourgame Assets Limited 提供 1,850 万美元的股东贷款。 b.股权分置改革中，本公司非流通股股东中海恒承诺，其持有的非流通股股 份自获得上市流通权之日起，只有在同时满足下列两项条件后方可开始减持：1、 海虹控股股权分置改革方案实施完成 36 个月后；2、海虹控股连续三年经审计净 利润年增长率不低 30%。触发上述初始减持条件后，中海恒承诺所持原非流通股 股份如果减持，则减持价将不低于 24.50 元/股(该价格高于海虹控股上市以来经 复权处理后的股价最高值 24.40 元。若自股权分置改革方案实施之日起至出售股 份期间发生派息、送股、资本公积金转增等除权事项，对该价格进行相应除权处 理)；为方案实施后的首个交易日。 附注 11、资产抵押情况 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 质押物 质押金额 取得贷款的金额 自有人民币定期存单 17,000,000.00 元 招商银行北京亚运村支行贷款 35,353,169.50 元 附注 12、资产负债表日后非调整事项 海虹控股董事会六届六次会议暨 2008 年第一次临时会议于 2008 年 2 月 1 日 召开，决定为控股子公司北京海虹药通电子商务有限公司向华夏银行总行营业部 申请期限一年，金额 2,000 万元人民币的借款提供担保。 附注 13、其他重大事项 a.公司于 2006 年 12 月 12 日公告，本公司分别以 1.9116 亿和 2360 万元人民币 的价格收购绍兴九洲化纤工业有限公司(以下简称九洲化纤)和海南中恒实业有限 公司(以下简称海南中恒)所持有的绍兴兴虹化纤工业有限公司(以下简称绍兴兴 115 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 虹)81%股权和 10%股权。公司与出让方在 2007 年 3 月 20 日及 2007 年 6 月 29 日 两次签署股权转让补充协议，原协议约定先决事项完成截止日由原“2007 年 3 月 31 日”最终变更为“2007 年 12 月 31 日”。由于人员安置、政府审批等原因， 以上补充协议所约定的先决事项仍无法在 2007 年 12 月 31 日前完成，公司与出 让方于 2007 年 12 月 28 日再次签署协议，将上述约定先决事项完成截止日变更 为 2008 年 6 月 30 日。根据协议，公司已于 2006 年 12 月 31 日前向九洲化纤支付 收购相关股权全部款项中的 1.2 亿元(其中 6,000 万元为定金)，同时已向海南中恒 支付收购相关股权全部款项 2360 万元。鉴于公司在协议中已经设定防范协议约 定的先决事项无法完成的相关条款，董事会全体成员认为上述资金及本次交易不 存在风险。 b.根据 2006 年 12 月 8 日签定的“电动汽车项目投资回购协议”及“高能电 池项目投资回购协议”相关条款，公司将于 2008 年 6 月 30 日前收回全部投资。 截止报告日已总计收回 16,000,000 美元，余款 15,523,940 美元将于 2008 年 6 月 30 日前全部收回。 c.根据 2007 年 3 月 28 日签定的“关于新能源投资借款 1,480 万美元的变更协 议”相关条款，公司将于 2008 年 12 月 31 日前向 Ricome Invest Holdings Limited 收回 该项借款，并按本金 3%计算应收利息。 d.根据 2007 年 3 月 28 日签定的“美国房地产投资 1,400 万美元取消协议”相 关条款，公司将于 2008 年 4 月 30 日前收回该项投资。 附注 14、相关指标计算表 14.1 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第 1 号的要求，本公司非经常性损益如下： 项 目 2007 年度 2006 年度 非流动资产处置损益 3,375,488.01 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 2,311,233.37 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 债券投资 60,307.03 股票投资收益 1,719,051.01 137,419,875.07 股权转让损益 4,036,613.28 -78,501,185.20 116 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -608,582.44 143,974.69 其他非经常性损益 减:所得税影响数 -28,295.48 -11,547.95 少数股东影响数 569,450.37 -24,700.92 合 计 10,292,68.34 59,159,220.46 14.2 净资产收益率和每股收益 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规 则》第 9 号的要求，本公司净资产收益率和每股收益如下： a. 2007 年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.2724% 0.2628% 0.0049 0.0049 扣除非经常性损益后归属于公司普 -0.4971% -0.4814% -0.0089 -0.0089 通股股东的净利润 b. 2006 年 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.2652% -0.2607% -0.0049 -0.0049 扣除非经常性损益后归属于公司普 -4.5382% -4.5558% -0.0839 -0.0839 通股股东的净利润 附注 15、补充资料 15.1 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号——新 旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》(证监会计字[2007]10 号) 的规定公司 2006 年披露的净利润的差异调节表如下： 项 目 金 额 2006 年度净利润(原会计准则) 27,186,575.44 追溯调整项目影响合计数 -32,750,554.58 其中：少数股东损益（按原会计准则） -5,939,846.25 营业成本 公允价值变动收益 117 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 营业税费 投资收益 -27,663,518.83 管理费用 资产减值损失 所得税费用 852,810.50 2006 年度净利润(新会计准则) -5,563,979.14 其中：归属于母公司所有者的净利润(按新会计准则) -3,671,918.25 少数股东损益(按新会计准则) -1,892,060.89 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 533,468.83 其中：应付福利费冲回 177,610.33 与资产相关的政府补助确认收益 450,000.00 所得税费用相应增加 -94,141.50 开发费用 债务重组收益 投资收益 资产减值损失 2006 年度模拟净利润 -5,030,510.31 其中：归属于母公司所有者的净利润(按新会计准则) -3,253,199.42 少数股东损益(按新会计准则) -1,777,310.89 15.2 根据《企业会计准则解释第 1 号》的要求，本公司对 2006 年 12 月 31 日的有关资产、负债及所有者权益项目的账面余额进行了复核，对 2007 年年初 股东权益进行了调整，调节过程如下： 项 目 金 额 原披露金额 差额 2006 年 12 月 31 日股东权益(企业会计制度) 1,388,084,101.65 1,388,084,101.65 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 所得税 885,632.26 5,703,606.72 -4,817,974.46 其 他 -4,472,880.70 -4,472,880.70 2007 年 1 月 1 日母公司股东权益(新会计准则) 1,384,496,853.21 1,393,787,708.37 -9,290,855.16 少数股东权益 29,148,659.59 24,373,797.44 4,774,862.15 118 Searainbow Holding Corp. 海虹控股二○○七年报 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 1,413,645,512.80 1,418,161,505.81 -4,515,993.01 注：a.所得税：本公司自 2007 年 7 月 1 日开始执行财政部 2006 年 2 月 15 日 发布的《企业会计准则》并编制了 2007 年年初股东权益差额调节表，根据《企 业会计准则解释第 1 号》的要求，本公司对 2007 年 1 月 1 日的有关资产、负债 及所有者权益项目的账面余额进行了复核，对 2006 年审阅报告所披露的应收款 项计提坏账准备形成的不可转回递延所得税资产，本期未予确认。 b.其他项目减少系对子公司的长期投资由权益法变为成本法追溯调增母公 司股东权益 886,034.05 元，子公司超额亏损和递延所得税影响，调减母公司股东 权益 5,358,914.75 元。 c.少数股东权益增加主要系按新会计准则本期重新确认的递延所得税资产 1,164,423.08 元，其中归属于少数股东权益 278,790.82 元，上年所披露金额 862,843.42 元，二者之差调减少数股东权益 584,052.60 元， 子公司超额亏损和递延所得税影 响，调增少数股东权益 5,358,914.75 元。 附注 16、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司董事会于 2008 年 4 月 28 日批准报出 十一、备查文件： 1、载有董事长曾塞外先生、主管会计工作负责人李旭先生、会计机构负责 人王静岩女士签名并盖章的财务报表。 2、载有中准会计师事务所有限公司盖章、注册会计师王祖平先生、张平先 生签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》及《上海证券报》上公开披露 过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海虹企业（控股）股份有限公司 董事长：曾塞外 二○○八年四月三十日 119