华夏建通(600149)2006年年度报告

华夏建通科技开发股份有限公司 600149 2006 年年度报告 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 目录 一、重要提示 .................................................................................................................................... 1 二、公司基本情况简介...................................................................................................................... 1 三、主要财务数据和指标 .................................................................................................................. 1 四、股本变动及股东情况 .................................................................................................................. 3 五、董事、监事和高级管理人员........................................................................................................ 6 六、公司治理结构 ............................................................................................................................. 9 七、股东大会情况简介.................................................................................................................... 10 八、董事会报告............................................................................................................................... 10 九、监事会报告............................................................................................................................... 13 十、重要事项 .................................................................................................................................. 13 十一、财务会计报告 ....................................................................................................................... 17 十二、备查文件目录 ....................................................................................................................... 46 1 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席四届二十二次董事会会议。 3、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人何强，主管会计工作负责人王春根，会计机构负责人（会计主管人员）王春根声明：保证 本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称：华夏建通科技开发股份有限公司 公司法定中文名称缩写：华夏建通 公司英文名称：C&T Technology Development Co., Ltd 公司英文名称缩写：C&T 2、 公司法定代表人：何强 3、 公司董事会秘书：华家蓉 电话：021-53960935 传真：021-53960994 E-mail：huajr@600149.com.cn 联系地址：上海市打浦路金玉兰广场 1103 室 公司办公地址：上海市打浦路金玉兰广场 1103 室 邮政编码：200023 公司国际互联网网址：www.600149.com.cn 公司电子信箱：hxjt@600149.com.cn 4、 公司信息披露报纸名称：中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 5、 公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：华夏建通 公司 A 股代码：600149 6、 其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 8 月 17 日 公司首次注册登记地点：河北省邢台市 公司第 1 次变更注册登记日期：2006 年 8 月 25 日 公司第 1 次变更注册登记地址：上海市南汇区惠南镇园中路 451 号 公司法人营业执照注册号：3100001007392 公司税务登记号码：130503105774811 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、主要财务数据和指标 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 7,669,316.34 净利润 7,084,788.60 扣除非经常性损益后的净利润 2,217,261.35 主营业务利润 32,589,563.92 1 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 其他业务利润 62,000.00 营业利润 11,377,215.12 投资收益 -2,622,601.03 补贴收入 营业外收支净额 1,085,297.75 经营活动产生的现金流量净额 59,001,657.08 现金及现金等价物净增加额 69,638,714.76 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 4,867,527.25 的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 1,930,483.07 合计 2,937,044.18 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 166,932,373.62 98,488,801.59 69.49 152,372,909.29 利润总额 7,669,316.34 -7,931,999.57 196.69 12,679,522.81 净利润 7,084,788.60 -9,008,701.41 178.64 11,336,874.01 扣除非经常性损益的净利润 2,217,261.35 -8,992,945.16 124.66 11,794,369.19 每股收益 0.02 -0.029 178.64 0.037 最新每股收益 净资产收益率（%） 1.19 -1.55 增加 2.74 个百分点 1.92 扣除非经常性损益的净利润为基础 0.37 -1.55 增加 1.92 个百分点 2.00 计算的净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后净利润为基础 0.37 -1.54 增加 1.91 个百分点 1.94 计算的加权平均净资产收益率(%) 经营活动产生的现金流量净额 59,001,657.08 18,330,386.69 221.88 84,371,339.40 每股经营活动产生的现金流量净额 0.19 0.059 221.88 0.276 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 717,836,565.10 704,748,240.84 1.86 790,605,689.48 股东权益（不含少数股东权益） 593,579,804.72 580,029,739.91 2.34 589,038,441.32 每股净资产 1.94 1.90 2.11 1.927 调整后的每股净资产 1.93 1.88 2.66 1.89 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 305,640,000 123,737,626.29 47,428,647.53 15,809,549.18 103,223,466.09 580,029,739.91 本期增 6,465,276.21 1,207,828.57 -15,809,549.18 5,876,960.03 7,084,788.60 加 本期减 少 期末数 305,640,000 130,202,902.50 48,636,476.10 109,100,426.12 593,579,804.72 1)、未分配利润变动原因：本年利润增加。 2)、法定公益金减少为按《公司法》规定，已转入盈余公积。 2 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 比例 发行 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 181,440,000 181,440,000 其中： 国家持有股份 51,590,200 51,590,200 境内法人持有股份 129,849,800 129,849,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 181,440,000 181,440,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,200,000 124,200,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,200,000 124,200,000 三、股份总数 305,640,000 305,640,000 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 24,450 前十名股东持股情况 股东 持股比 持有非流 质押或冻结的股 股东名称 持股总数 年度内增减 股份类别 性质 例(%) 通股数量 份数量 华夏建通科技开发 国有 质押 44,317,800 集团有限责任公司 22.46 68,635,600 -20,000,000 未流通 股东 冻结 68,635,600 （注 1） 中钢集团邢台机械 国有 轧辊有限公司 16.27 49,740,200 未流通 股东 （注 2） 3 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 江西洪都航空工业 国有 11.6 35,454,200 未流通 股份有限公司 股东 上海华新电线电缆 国有 6.54 20,000,000 20,000,000 未流通 有限公司 股东 邢台顺达实业公司 其他 1.89 5,760,000 未流通 河北省信息产业投 国有 0.99 1,850,000 未流通 资有限公司 股东 俞逸修 其他 0.61 1,648,488 已流通 于建惠 其他 0.29 668,100 已流通 徐龙 其他 0.28 617,000 已流通 蔡晓东 其他 0.14 426,799 已流通 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股的数量 股份种类 俞逸修 1,648,488 人民币普通股 于建惠 668,100 人民币普通股 徐龙 617,000 人民币普通股 蔡晓东 426,799 人民币普通股 张荣妹 410,000 人民币普通股 冯民 387,100 人民币普通股 苏州南方金鹏投资发展有限公司 360,000 人民币普通股 许利安 351,703 人民币普通股 门承德 300,000 人民币普通股 北京万兴新锐科技发展有限公司 289,264 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系 公司未知前十名股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东 的说明 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注 1：因买卖合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 2000 万股经过冻结、拍卖、 流拍等程序，自 2006 年 3 月 31 日起已直接过户给原告上海华新电线电缆有限公司。 因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 6863.56 万股中的 3800 万股自 2006 年 7 月 12 日起被续冻，期限为六个月，其中 1368.22 万股已办理质押登记。2006 年 12 月 26 日起被继续冻结，期 限 6 个月。 因买卖合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 6863.56 万股中的 3063.56 万股自 2005 年 8 月 8 日起被冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。 因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 6863.56 万股中的 3000 万股自 2006 年 2 月 21 日起被冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。 因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 6863.56 万股中的 5799.94 万股 自 2006 年 3 月 24 日起被轮候冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。 2007 年 3 月 23 日起被继续冻结， 期限 6 个月。 因一般借款合同纠纷，公司股东华夏建通科技开发集团有限责任公司所持本公司股份 6863.56 万股中的 4431.78 万 股自 2006 年 8 月 3 日起被轮候冻结，期限为一年，且以上冻结的股份已办理质押登记。 注 2：2007 年 2 月 9 日，公司第二大股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司与海南中谊国际经济技术合作有限公司签 署的股权转让协议已获得国务院国有资产监督管理委员会的批准，2007 年 2 月 28 日已完成股权过户手续。此次股权转让 后，本公司的第二大股东将由中钢集团邢台机械轧辊有限公司变更为海南中谊国际经济技术合作有限公司。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：华夏建通科技开发集团有限责任公司 法人代表：何强 注册资本：9,800 万元 成立日期：1998 年 9 月 2 日 主要经营业务或管理活动：互联网信息服务业务；建设信息技术，计算机软件、网络的技术开发、技术 咨询、技术服务、技术转让；承办展览、展示会；组织建设信息交流活动；人员培训；销售机械设备、 建筑材料、装饰材料、化工轻工材料、电子计算机及外部设备、电子产品、办公设备； 4 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称：海南亿林农业有限公司 法人代表：施文 注册资本：2,500 万元 成立日期：1998 年 2 月 25 日 主要经营业务或管理活动：种植业、养殖业；互联网信息服务；建筑信息技术，计算机软件、技术开、 技术转让、技术咨询及服务；承办展览展示；组织建设信息交流活动；人才培训；机械设备、建筑材料、 装饰材料、化工轻工材料、电子计算机及外部设备、电子产品、办公设备的销售；珠宝加工、销售。 (3) 自然人实际控制人情况 实际控制人姓名：施文 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权:否 最近五年内职务：董事长 (4) 控股股东及实际控制人变更情况 新控股股东名称：海南亿林农业有限公司 新实际控制人名称：施文 控股股东发生变更的日期：2006 年 10 月 26 日 披露控股股东发生变更相关信息的指定报纸：中国证券报 披露控股股东发生变更相关信息的日期：2006 年 10 月 26 日 本报告期内公司实际控制人由泛华工程有限公司变更为海南亿林农业有限公司. (5) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 单位:万元 币种:人民币 法人 股东名称 注册资本 成立日期 主要经营业务或管理活动 代表 中钢集团邢台 各类轧辊、机械及备件的设计制造，钢锭、 机械轧辊有限 薛灵虎 31,777.7 1995-06-12 锻件、钢坯、钢材的制造与经销，工程设计、 公司（注 1） 建筑安装及设备修理。 江西洪都航空 基础教练机、通用飞机、其他航空产品及零件 工业股份有限 田民 21,000 1999-12-16 部件的设计、研制、生产、销售、维修及相关 公司 业务和进出口贸易；航空产品的转包生产、航 5 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 空科学技术开发、咨询、服务、引进和转让、 普通机械、五金交电化工、金属材料及制品、 仪器仪表、电器机械及器材、建筑材料的制造、 销售，金属表面处理、热处理，资产租赁。 （以 上项目国家有专项规定除外） 注 1：2006 年 8 月 9 日，公司第二大股东邢台机械轧辊(集团)有限公司通知，通报其名称已变更为：中 钢集团邢台机械轧辊有限公司 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 股数 股数 数 何强 董事长 男 44 2003-12-26 2006-12-25 0 0 赵建鹏 副董事长 男 47 2003-12-26 2006-08-25 17,424 17,424 薛灵虎 董事 男 44 2003-12-26 2006-12-25 8,784 8,784 董事、 洪波 男 34 2005-10-23 2006-12-06 0 0 总经理 郑秋涛 董事 男 43 2005-04-25 2006-12-25 0 0 陈文浩 董事 男 51 2003-12-26 2006-12-25 0 0 张浩 独立董事 男 62 2003-12-26 2006-12-25 0 0 吕廷杰 独立董事 男 51 2003-12-26 2006-12-25 0 0 吕国英 独立董事 男 41 2005-04-25 2006-12-25 0 0 王萍 监事会主席 女 53 2003-12-26 2006-12-25 8,784 8,784 江鸿 监事 女 31 2005-04-13 2006-08-25 0 0 高惠娴 监事 女 26 2006-08-25 2006-12-25 0 0 孙学虹 副总经理 男 52 2003-12-26 2006-08-25 11,664 11,664 张卫东 副总经理 男 38 2003-12-26 2006-12-25 0 0 财务总监、副 周喜旺 男 42 2003-12-26 2006-01-13 0 0 总经理 董事会秘书 2003-12-26 2006-08-25 靳电入 男 35 0 0 董事、副总 2006-08-25 2006-12-25 华家蓉 董事会秘书 女 33 2006-08-25 2006-12-25 0 0 王春根 副总会计师 男 41 2006-01-11 2006-12-25 0 0 合计 / / / / / 0 0 / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)何 强，曾任海南省纺织工业开发建设总公司经理、珠海市国家高新技术产业开发区管委会主任助理、 中国华阳技术贸易集团公司副总裁、泛华集团公司副总裁。现任华夏建通科技开发集团有限责任公司董 事长、本公司第四届董事会董事长。 (2)赵建鹏，曾任邢台冶金机械轧辊厂二分厂副厂长、经营处副处长、副总调度长，邢台机械轧辊（集 团）有限公司经营协调部部长、总经理助理，邢台轧辊股份有限公司副总经理、董事长。邢台机械轧辊 （集团）有限公司董事长兼党委书记、本公司第四届董事会副董事长。现已离职 (3)薛灵虎，曾任邢台冶金机械轧辊厂铸钢分厂车间主任、科长、分厂副厂长，邢台机械轧辊（集团） 有限公司技术开发部部长、总经理助理，邢台轧辊股份有限公司副总经理。现任邢台机械轧辊（集团） 有限公司总经理、本公司第四届董事会董事。 (4)洪 波，曾任上海胶带股份有限公司董事会秘书，上海海鸟企业发展股份有限公司常务副总经理、副 董事长兼总经理。本公司第四届董事会董事、总经理。现已离职 6 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 (5)郑秋涛，曾任航空航天部第三研究院科研生产计划处主任、中创实业公司海南公司北京代表、北京 青年实业集团项目经理、长沙世纪实业有限公司执行董事、旺事达实业集团公司北京分公司总经理、中 国法制经济技术协作部、中协国际投资有限公司董事、执行总裁，华夏建通科技开发集团有限责任公司 人事部经理。现任华夏建通科技开发集团有限责任公司副总裁、本公司第四届董事会董事。 (6)陈文浩，曾任南昌飞机制造公司理化测试中心副主任、技术改造处副处长、经营发展部副部长、江 西洪都航空工业集团有限责任公司股份制改造办公室副主任、主任。江西洪都航空工业股份有限公司总 经理兼总会计师。现任江西洪都航空工业股份有限公司总经理、本公司第四届董事会董事。 (7)张 浩，曾任新疆有色局干部、唐山矿山指挥部干部、河北省财政厅综合处、外经处副处长、处长、 国有资产管理局副局长，2000 年离岗退休。现任本公司、石家庄常山纺织股份有限公司、石家庄宝石电 子股份有限公司独立董事。 (8)吕廷杰，曾任北京邮电大学经济管理学院教师、系副主任、副院长、校研究生院常务副院长。现任 北京邮电大学经济管理学院院长、本公司、罗顿发展股份有限公司、江西赣南果业股份有限公司、北京 兆维科技股份有限公司独立董事。 (9)吕国英，曾任北京工商大学数字内容学院教授、北京邮电大学特聘教授、通信工业协会副秘书长， 现任赛迪顾问股份有限公司高级副总裁，本公司第四届董事会独立董事。 (10)王 萍，曾任邢台冶金机械轧辊厂财务科会计、财务处副处长、邢台机械轧辊（集团）有限公司财 务部副部长（主持全面）、副总会计师、邢台轧辊股份有限公司第三届董事会董事。现任邢台机械轧辊 （集团）有限公司总会计师、本公司第四届监事会主席。 (11)江 鸿，曾任高腾商业电脑系统有限公司市场助理、总经理秘书，华夏建通科技开发集团有限责任 公司人事助理。现已离职 (12)高惠娴，曾任华夏建通科技开发集团有限责任公司总裁秘书，现任华夏建通科技开发集团有限责 任公司总裁助理、本公司第四届监事会监事。 (13)孙学虹，曾任邢台冶金机械轧辊厂技术员、车间主任、副厂长、厂长、邢台机械轧辊（集团）有 限公司企业管理部部长、冷轧辊厂厂长、邢台轧辊股份有限公司董事、本公司副总经理。现已离职 (14)张卫东，曾任邢台冶金机械轧辊厂厂办室秘书科外事管理、总经理秘书、董事会办公室副主任。 现任本公司副总经理。 (15)周喜旺，曾任华商国际集团公司投资银行部经理、科瑞集团公司投资银行部总经理助理、江西博 雅生物制药股份公司董事会秘书兼财务总监、北京华夏建设科技开发有限责任公司。本公司副总经理兼 财务总监。现已离职 (16)靳电入，曾任邢台机械轧辊（集团）有限公司总经办干事、邢台轧辊股份有限公司证券部证券管 理科科长、本公司董事会秘书。现任本公司第四届董事会董事、副总经理。 (17)华家蓉，曾任上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司正泰橡胶厂厂长秘书，上海轮胎橡胶（集团） 股份有限公司财务、董事会证券事务代表，本公司董事会证券事务代表、总经理办公室主任，现任本公 司第四届董事会秘书。 (18)王春根，曾任上海人中实业有限公司财务科科长、上海中盛房地产有限公司财务部经理、上海海 鸟企业发展股份有限公司财务部经理，现任本公司副总会计师。 (二)在股东单位任职情况 任期终 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 止日期 酬津贴 何强 华夏建通科技开发集团有限责任公司 董事长 2001 年 9 月 1 日 否 董事长、总经理兼 薛灵虎 邢台机械轧辊（集团）有限公司 2000 年 9 月 1 日 是 党委书记 王萍 邢台机械轧辊（集团）有限公司 总会计师 2000 年 9 月 1 日 是 陈文浩 江西洪都航空工业股份有限公司 总经理 2002 年 6 月 1 日 是 郑秋涛 华夏建通科技开发集团有限责任公司 副总裁 2005 年 1 月 1 日 是 高惠娴 华夏建通科技开发集团有限责任公司 总裁助理 2001 年 10 月 29 日 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 7 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬委员会按年度考核办法对总经理进行考核,考 核结果提交董事会审议通过,其他高管人员参照考核办法由公司作相应考核. 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员，其报酬额 按公司制定的年度考核办法进行计算，独立董事津贴由公司年度股东大会决议通过。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 94 金额最高的前三名董事的报酬总额 64 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 40.38 独立董事的津贴 每人,每年 3.6 万元 独立董事的其他待遇 无 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 赵建鹏 是 薛灵虎 是 郑秋涛 是 陈文浩 是 王萍 是 江鸿 是 高惠娴 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元以上 2 10-20 万元 2 10 万元以下 7 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 周喜旺 副总经理兼财务总监 辞职 赵建鹏 副董事长 工作调动 孙学虹 副总经理 工作调动 江鸿 监事 辞职 洪波 董事、总经理 辞职 1、2006 年 1 月 11 日，经公司第四届董事会第十三次会议审议通过，同意周喜旺先生辞去公司副总经理 兼财务总监职务，聘任王春根为公司副总会计师。 2、2006 年 8 月 25 日，经公司第四届董事会第十五次会议审议通过：选举薛灵虎先生为公司副董事长； 赵建鹏先生不再担任公司董事，推荐靳电入先生为公司第四届董事会董事候选人；孙学虹先生不再担任 公司副总经理职务；聘任靳电入先生为公司副总经理；聘任华家蓉女士为公司董事会秘书，靳电入先生 不再担任公司董事会秘书。 3、2006 年 12 月 6 日，洪波先生辞去公司董事、总经理职务，在公司董事会未聘任总经理之前，总经理 之职由公司董事长何强先生代为履行。 4、2006 年 12 月 30 日，经公司第一次临时股东大会审议通过：靳电入先生当选公司董事、高惠娴小姐 当选公司监事。 8 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 (五)公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 768 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 生产人员 634 技术人员 84 财务人员 11 行政人员 39 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科以上 55 大中专 148 中专以下 565 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和有关法律、法规的规定，不断完善公司法人治理结构，规 范公司运作，按照《公司法》、《上市公司章程指引》、《上市公司治理细则》、《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）等法律法规修订了《公 司章程》，修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司信息披 露管理制度》等治理细则，制定了《董事会资产运用项目审批权限管理暂行办法》、《董事会专门委员 会工作细则》、《投资者关系管理工作制度》、《对外担保管理办法》等制度，公司具有了基本符合上 市公司要求的公司治理结构和内控制度。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 张浩 7 7 0 0 吕廷杰 7 7 0 0 吕国英 7 7 0 0 报告期内，公司独立董事能按照《证券法》、《公司章程》以及董事会各委员会工作实施细则等要 求，认真履行诚信和勤勉义务，切实维护公司整体利益及中小股东的合法权益．在日常议事过程中能做 到不受公司主要股东、实际控制人以及其他利益关系单位和个人的影响，独立履行职责，主动了解公司 日常经营情况，积极提供各类建议和意见，为公司规范发展起到了应有的作用。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的采购和销售系统，其业务完全独立于控股股东，控股股东及其下属单 位也没有从事与本公司相同或相近的业务。 9 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 2、人员方面：公司有完全独立的劳动、人事及工资管理制度，公司的经营管理层人员均系按照《公 司法》和《公司章程》规定的程序，通过选举和聘任产生，且没有在股东单位担任职务，均在公司领取 报酬。 3、资产方面：公司产权明晰，拥有独立的生产系统，公司拥有工业产权、商标、非专利技术等无形 资产。 4、机构方面：公司组织机构健全且完全独立于控股股东，董事会、监事会和总经理独立开展工作， 不存在与控股股东的隶属关系。公司建立了健全的内控机制和决策程序，能高效运作。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银 行开户，依法独立纳税。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 5 月 30 日上午 10：00 在北京市东三环中路 9 号富尔大厦 33 层 公司本部会议室召开。股东及股东代表 4 人出席了会议，均为非流通股股东，代表股份 173,830,000 股， 占公司总股份的 56.87%。受董事长何强先生委托，董事洪波先生主持本次会议，公司部分董事、监事 及高级管理人员参加了会议。北京市众鑫律师事务所张武律师与会现场见证，并出具法律意见书。本次 会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议审议并以记名投票方式通过了如下决议：1、2005 年度董事会工作报告 2、2005 年度监事会工 作报告 3、2005 年度公司财务决算报告 4、2005 年度利润分配方案 5、关于聘任公司 2006 年度审计机 构的议案 6、2005 年度报告及摘要 7、关于公司 2006 年日常持续性关联交易的议案 8、关于修改《公司 章程》的议案 9、关于修改公司《股东大会议事规则》的议案 10、关于修改公司《董事会议事规则》的 议案 11、关于修改公司《监事会议事规则》的议案 2005 年度股东大会决议公告已于 2006 年 5 月 31 日刊登在《中国证券报》第 C08 版上。 (二)临时股东大会情况 第 1 次临时股东大会情况： 公司 2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 12 月 30 日上午 10：00 在上海市肇家浜路 500 号好望 角大饭店五楼宗洛厅召开。股东及股东代表 15 人出席了会议，代表股份 153,854,200 股，占公司总股份 的 50.34%，其中流通股股东及股东代表 12 人，代表股份 24,200 股，占公司总股份的 0.32%。董事长 何强先生主持本次会议，公司部分董事、监事及高级管理人员参加了会议。国浩律师集团（上海）事务 所钱大治律师与会现场见证，并出具法律意见书。本次会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。 会议审议并以记名投票方式通过了如下决议：1、关于推荐靳电入先生为董事候选人的议案 2、关于 调整公司监事的议案 3、关于出售公司部分资产的议案 4、关于资产置换的议案 2006 年第一次临时股东大会决议公告已于 2007 年 1 月 5 日刊登在《中国证券报》第 C001 版。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 报告期内，公司积极应对市场挑战和机遇，面对市场竞争激烈、原材料涨价等种种困难，带领全体 员工，认真贯彻董事会的方针目标，全面落实“在发展中规范，加快实现公司业务转型。”的工作思路。 公司 2006 年度主营业务收入 16,693.24 万元，比去年同期增加 69.49%，利润总额 766.93 万元， 比去年同期增加 196.69%，净利润 708.48 万元，比去年同期增加 178.64%。 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果 的影响情况 执行新企业会计准则后对于《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有 明确的情况，依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九 10 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事 项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 (二)公司主营业务及其经营状况 (1)公司主营业务经营情况的说明 轧辊生产业务方面,公司充分利用钢铁冶金工业飞速增长提供的市场机遇，较好地完成了各项生产经 营指标。全年实现主营业务收入 14,172.85 万元，主营业务利润 2,788.18 万元。 公司的控股子公司世信科技发展有限公司主要开展多媒体缴费系统业务，参股公司铁通华夏电信有 限责任公司主要开展出租、出售光缆干线及呼叫中心业务。报告期世信科技发展有限公司实现销售收入 14.4 万元，净利润 499.35 万元，主要是应收账款坏账准备冲回。公司从铁通华夏电信有限责任公司获 得投资收益 113.54 万元。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 受托加工业务 141,728,544.22 84.90 27,881,841.48 81.67 技术服务收入 8,144,000.00 4.88 7,295,000.00 21.37 GPS 车载终端系统 17,059,829.40 10.22 -1,035,897.10 -3.04 其中:关联交易 141,728,544.22 84.90 27,881,841.48 81.67 合计 166,932,373.62 100 34,140,944.38 100 (3)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 占主营业务收入比例(%) 主营业务利润 占主营业务利润比例(%) 邢台市 141,728,544.22 84.90 27,881,841.48 81.67 北京市 8,144,000.00 4.88 7,295,000.00 21.37 上海市 17,059,829.40 10.22 -1,035,897.10 -3.04 合计 166,932,373.62 100 34,140,944.38 100 (4)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 受托加工业务 141,728,544.22 113,846,702.74 19.67 技术服务收入 8,144,000.00 849,000.00 89.58 （注 1） 注 1：毛利率高的主要原因是开发成本大部分已在前期投入时计入前期费用。 (5)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 由于在 2006 年度中，轧辊生产业务方面，公司充分利用钢铁冶金工业飞速增长提供的市场机遇，较 好地完成了各项生产经营指标，同时公司新的主营业务正在逐步开展，公司各项经济指标与去年同期相 比均有较大幅度的增长。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 世信科技发展有限公司 信息技术 多媒体缴费系统 5,000 6,789.48 499.35 世信科技发展有限公司是从事信息技术业务的公司。公司持有其 90%的股份，该公司注册资本 5,000 万元，报告期世信科技发展有限公司实现销售收入 14.4 万元，净利润 499.35 万元，主要是应收账款坏 账准备冲回。 11 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 参股公司贡献 占上市公司净 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 的投资收益 利润的比重(%) 铁通华夏电信 出租、出售光缆干 电信增值服务 231.70 113.54 16.02 有限责任公司 线及呼叫中心业务 铁通华夏电信有限责任公司是从事电信增值服务业务的公司。公司持有其 49%股份，该公司注册资 本 49,178.12 万元，报告期内该公司主要业务为出租、出售光缆干线及呼叫中心业务，实现净利润 231.70 万元。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 13,520,216.18 占采购总额比重 95.66% 前五名销售客户销售金额合计 7,344,038.08 占销售总额比重 88.24% （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度(％) 总资产 717,836,565.10 704,748,240.84 13,088,324.26 1.86 主营业务利润 32,589,563.92 17,982,407.05 17,982,407.05 81.23 净利润 7,084,788.60 -9,008,701.41 16,093,490.01 178.64 现金及现金等价物净增加额 69,638,714.76 26,960.73 69,611,754.03 258196.84 股东权益 593,579,804.72 580,029,739.91 13,550,064.81 2.34 (1)总资产变化的主要原因是公司 2006 年度盈利所致。 (2)主营业务利润变化的主要原因是公司轧辊业务增加及新的主营业务开展所致。 (3)净利润变化的主要原因是轧辊业务盈利所致。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司出售轧辊分公司相关资产，收回出售款所致。 (5)股东权益变化的主要原因是本期实现净利润。 （五）公司会计政策会计估计变更重大会计差错更正的原因及影响 公司报告期未发生会计差错更正事项。 （六）董事会日常工作情况 董事会会议情况及决议内容 1、公司于 2006 年 1 月 11 日召开第四届董事会第十三次会议，审议并通过以下议案：（1）关于免 去周喜旺先生公司副总经理兼财务总监职务并聘任王春根先生为公司副总会计师的议案；（注 1） （2） 关于提请董事会授权公司对尚智勇先生、周喜旺先生进行离任审计的议案。决议公告刊登在 2006 年 1 月 13 日的中国证券报。（注 1：由于工作人员疏忽，议案 1 应为关于周喜旺先生辞去公司副总经理兼财务总监职务 并聘任王春根先生为公司副总会计师的议案。） 2、公司于 2006 年 4 月 25 日召开第四届董事会第十四次会议，审议并通过以下议案：（1）2005 年度董事会工作报告；（ 2）2005 年度总经理工作报告；（3）公司 2005 年度财务决算报告；（4）公 司 2005 年利润分配方案（预案）；（5）关于聘任公司 2006 年度审计机构的议案；（6）公司 2005 年 年度报告及其摘要；（7）关于公司 2006 年日常持续性关联交易的议案；（8）公司 2006 年第一季度报 告及其摘要；（9）关于修改《公司章程》的议案；（10）关于修改公司《股东大会议事规则》的议案； （11）关于修改公司《董事会议事规则》的议案；（12）关于修改公司《对外担保管理办法》的议案； （13）关于召开公司 2005 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2006 年 4 月 27 日的中国证券报。 12 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 3、公司于 2006 年 8 月 24 日召开第四届董事会第十五次会议，审议并通过以下议案：（1）关于选 举公司副董事长的议案；（2）关于推荐靳电入先生为董事候选人的议案；（3）关于聘任靳电入先生为 公司副总经理的议案；（4）关于聘任华家蓉女士为公司董事会秘书的议案；（5）公司 2006 年上半年 度报告及其摘要。决议公告刊登在 2006 年 8 月 28 日的中国证券报。 4、公司于 2006 年 10 月 27 日召开第四届董事会第十六次会议，审议并通过以下议案：公司 2006 年第三季度报告及其摘要。决议公告刊登在 2006 年 10 月 31 日的中国证券报。 5、公司于 2006 年 12 月 3 日召开第四届董事会第十七次会议，审议并通过以下议案：关于收购北 京华夏通网络技术服务有限公司 48%股权的议案。决议公告刊登在 2006 年 12 月 5 日的中国证券报。 6、公司于 2006 年 12 月 6 日召开第四届董事会第十八次会议，审议并通过以下议案：关于出售公 司部分资产的议案。决议公告刊登在 2006 年 12 月 15 日的中国证券报。 7、公司于 2006 年 12 月 12 日召开第四届董事会第十九次会议，审议并通过以下议案：（1）关于 资产置换的议案；（2）关于召开公司 2006 年第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2006 年 12 月 15 日的中国证券报。 董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2005 年 12 月 20 日召开的 2005 年第一次临时股东大会关于变更公司注册地址的决议，办理 了工商登记变更。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、第四届监事会第六次会议于 2006 年 4 月 25 日下午 14：00 在北京市东三环中路 9 号富尔大厦 33 层公司本部会议室召开。会议应到监事 3 人，实到监事 2 人，职工代表监事潘明魁先生已辞职，未出 席本次会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王萍女士主持。审议并通 过以下议案：（1）2005 年度监事会工作报告的议案；（2）公司 2005 年年度报告及其摘要的议案；（3） 关于公司 2006 年日常持续性关联交易的议案；（4）关于修改公司《监事会议事规则》的议案；（5） 公司 2006 年第一季度报告及其摘要的议案。决议公告刊登在 2006 年 4 月 27 日的中国证券报。 2、公司第四届监事会第七次会议于 2006 年 8 月 24 日以通讯表决方式召开。职工代表监事潘明魁 先生已辞职，未出席本次会议，会议应参加表决监事 2 人，实际参加表决监事 2 人，符合《公司法》和 《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席王萍女士召集。审议并通过以下议案：（1）公司 2006 年 上半年度报告及其摘要的议案；（2）关于调整公司监事的议案。决议公告刊登在 2006 年 8 月 28 日的 中国证券报。 2006 年，公司监事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的规定，本着对 公司负责的精神和切实维护公司合法利益不受损害的原则，认真履行监事会职责，对公司生产、经营、 财务等活动进行有效监督，保证了公司规范运作和健康发展。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及本公司章程规范运作，决策程序合法，有完善 的内部控制制度。公司董事、总经理执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司财务活动、财务报表的编制等符合《企业会计制度》等的有关规定。河北华安会计师事务所有 限公司对本公司 2006 年度财务报告所出具的审计报告客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司无募集资金使用情况。 (五)监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司关联交易公平合理，无损害上市公司利益的情况。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 鉴于本公司在上海浦东发展银行广州分行（以下简称“浦发银行广州分行”）借款本金 5,353.63 万元， 利息 535.1149 万元，现已逾期，该行已向广东省广州市中级人民法院提起诉讼，并于申请强制执行， 13 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 广州市中级人民法院已查封了本公司邢台轧辊分公司二、五分厂相关的机器、设备等资产，该行将申请 广州中院对查封的全部资产进行拍卖处置。 经与浦发银行广州分行积极沟通协商，本公司于 2006 年 12 月 13 日与中钢集团邢台机械轧辊有限 公司（以下简称“中钢邢机”）、浦发银行广州分行签订了《协议书》，三方协商同意将本公司邢台轧辊 分公司二、五分厂内的全部机器设备及配件等资产出售予中钢邢机，该《协议书》及本公司与中钢邢机 签订的《资产转让协议》经过本公司股东大会批准通过后，浦发银行广州分行将协同办理相关查封资产 解封程序，前述资产出售价款中的 5,353.63 万元用于归还本公司拖欠浦发银行广州分行的贷款本金。 本公司与中钢邢机于 2006 年 12 月 13 日签定了《资产转让协议》，本公司向中钢邢机出售本公司 邢台轧辊分公司二、五分厂全部机器、设备及配件等资产，交易价格总额为 11,535.20 万元。 交易标的：本公司邢台轧辊分公司二、五分厂内的全部机器设备及配件等资产 经中瑞华恒信资产评估有限公司评估，截至 2006 年 10 月 31 日，该交易标的账面价值为 11,509.61 万元，评估价值为 11,535.20 万元。 除上述诉讼事项及前期披露过的诉讼事项外，本公司无其它应披露而未披露的诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产： 本公司与北京市同方投资管理有限公司（以下简称“同方投资”）签订股权转让协议，以 2880 万元的 价格受让北京市同方投资管理有限公司所持有的北京华夏通网络技术服务有限公司（以下简称“北京华夏 通”）48%股权，股权转让完成后，本公司将持有北京华夏通 48%的股份，成为北京华夏通的控股股东。 北京华夏通网络技术服务有限公司成立于 2005 年 1 月，注册资本 6,000 万元。住 所：北京市朝 阳区东三环中路 9 号（富尔大厦）33 层 07、08 室，企业类型：有限责任公司，法定代表人：何强，主 营业务：技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训；电子计算机软硬件及外部设备、电子 产品的开发与销售；商贸。 北京华夏通 2005 年总资产 1,094.38 万元，净资产 966.59 万元，净利润-33.40 万元，2006 年总资 产 6,584.55 万元，净资产 5,860.41 万元，净利润-106.19 万元。由于北京华夏通自 2005 年成立以来， 一直致力于多媒体电子商务连锁服务系统的技术开发，因此尚未开展相关的业务。 本次股权转让前，北京华夏通的股权结构为：北京市同方投资管理有限公司出资 5300 万元，股权比 例为 88.33%，天地开泰商贸有限公司出资 700 万元，股权比例为 11.67%，北京市同方投资管理有限公 司与天地开泰商贸有限公司不存在关联关系。 本次股权转让后，北京华夏通的股权结构为：本公司出资 2880 万元，股权比例为 48%，北京市同 方投资管理有限公司出资 2420 万元，股权比例为 40.33%，天地开泰商贸有限公司出资 700 万元，股权 比例为 11.67%，本公司为北京华夏通的控股股东。 2、出售资产：详见十、重大事项 (一)重大诉讼仲裁事项 3、资产置换情况： 除上述收购及出售资产事项外，本公司无其它应披露而未披露的收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联 关联 关联交易定价原 交易额 市场价 对公司利润 关联方 交易 交易 关联交易金额 结算方式 则 的比重 格 的影响 内容 价格 (％) 参照市场价格制 月结、银行 邢机集团 25,017,750.00 100 定的协议价格 转账 14 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类 关联 关联交 关联交易定价原 交易额 市场价 对公司利润 关联方 交易 关联交易金额 结算方式 易内容 则 的比重 格 的影响 价格 (％) 邢机集 委托加 参照市场价格制 月结、银行 137,608,422.88 100 团 工服务 定的协议价格 转账 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 邢机集团 参股股东 6,619.38 铁通华夏 合营公司 -2,238.42 0 219.67 219.67 益民基金 合营公司 -200.00 0 华夏建通集团 控股股东 159.67 159.67 华夏通网络技术 子公司 60.00 60.00 合计 / 6,679.38 379.34 379.34 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司向控股股东及其子 公司提供资金的余额 0 元人民币。 关联债权债务形成原因：与邢机集团的关联债权债务为正常的生产经营资金往来，与铁通华夏和益民 基金的为暂借款。 关联债权债务清偿情况：铁通华夏的暂借款、益民基金的暂借款已清偿完毕。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 2006 年底前以现金或资产方式偿还完毕。 3、其它重大关联交易事项： 为化解公司不良资产、提高公司资产质量与盈利能力，经本公司与海南亿林农业有限公司（以下简 称“海南亿林”，为本公司实际控制人）协商，双方于 2006 年 12 月 13 日签订了《资产置换协议》，本公 司将所拥有的 131,902,967.91 元债权资产，与海南亿林所拥有的 140,611,581 元棕榈藤产权、南药益智 产权置换，置换价格为 131,902,967.91 元。 （1）置出资产：华夏建通科技开发股份有限公司北京分公司（以下简称华夏建通北京分公司）及华 夏建通科技开发股份有限公司持股 90%的子公司—世信科技发展有限公司（以下简称世信科技）截止 2006 年 11 月 30 日所拥有的对西安思扬科技有限责任公司、北京世诚信通讯科技有限责任公司等五家公 司的债权资产 131,902,967.91 元。上述债权资产已经中兴华会计师事务所有限责任公司出具《中兴华审 字（2006）第 127 号》专项审计报告。公司对拟置出的上述资产拥有完整所有权，未在该等资产上设定 抵押、质押等担保，公司有权对其进行处置。本次置出的债权资产大部分发生时间较早，账龄偏长，回 收可能性较低。 （2）置入资产：海南亿林所拥有的棕榈藤产权、南药益智产权。 海南亿林所拥有的棕榈藤产权、南药益智产权 140,611,581 元。上述棕榈藤产权、南药益智产权已 经海南中力信资产评估有限公司出具《海中力信资评报字（2006）第 171 号》评估确认，评估基准日为 2006 年 11 月 15 日，公司对拟置出的上述棕榈藤产权、南药益智产权拥有完整所有权，未在该等资产上 设定抵押、质押等担保，公司有权对其进行处置。 评估方法：收益法，上述棕榈藤、南药益智产权成本价值为 4,280.98 万元，由于评估对象为棕榈藤 及南药益智，种植的目的是为了通过销售赚取利润，且经营情况比较稳定，因此适合采用收益法进行评 估，评估折现率为 5%。 上述棕榈藤产权、南药益智产权位于海南省保亭县，总面积为 5007 亩，主要种植种类为棕榈藤及南 药益智。（1）棕榈藤是制作藤家具的主要原料。棕榈藤主要生长于林间，可与林木共同生长，适宜山林 地种植，可以充分利用林地资源。目前，中国原藤年产量约为 4000-6000t，最高年产量为 10000t。国产 15 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 原藤仅能满足藤加工业所需原料的 20%，其余 80%目前都依赖进口，因而，我国藤家具业原料极其短缺。 （2）南药益智属于姜科山姜属，是多年生草本植物，四大南药之一，以果实入药，有健脾胃、补心肾、 安神、暖胃的功效。主治肾虚遗精，小便濒数，腹痛泄痢等症。全国近几年来销量约为 140 万公斤左右， 是市场畅销中药材之一。 通过种植、销售棕榈藤及南药益智等可获得较为稳定的收益，上述置入的棕榈藤、南药益智种植于 2004 年，目前种植与经营状况良好。预计 2009 年产生收益，年净收益率不低于置入资产评估价值金额 的 5%，年净收益约为 700 万元。同时，海南亿林承诺，如自 2009 年起年收益率无法达到该 5%标准的， 则以现金补偿方式予以补足，从而保证本公司的收益。 （3）置出债权处置 海南亿林承诺置换上述债权后将委托本公司进行催讨，其行使债权人权利而获得的任何收益，均由 海南亿林向本公司予以无偿返还。 其它重大关联交易事项详见十、重大事项 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 除上述重大关联事项外，本公司无其它应披露而未披露的重大关联交易事项。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本年度公司无租赁事项。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保 担保是否已 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 经履行完毕 联方担保 铁通华夏电信有 2004-08-13 3,800 连带责任担保 2005-01-13～2007-05-12 否 是 限责任公司 报告期内担保发生额合计 3,800 报告期末担保余额合计 3,800 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 3,800 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.40 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 3,800 上述三项担保金额合计 3,800 1)、2004 年 8 月 13 日，本公司为合营公司铁通华夏电信有限责任公司提供担保，担保金额为 3,800 万元人民币，担保期限为 2005 年 1 月 13 日至 2007 年 5 月 12 日，该担保存在反担保，已逾期，逾期金 额为 3,800，该事项已于 2005 年 7 月 27 日刊登在中国证券报上。 2005 年 7 月 25 日，本公司收到北京市第一中级人民法院民事裁定书[（2005)一中民初字第 7694 号]， 中国工商银行北京市南礼士路支行诉铁通华夏电信有限责任公司一般借款合同纠纷案，本公司作为铁通 华夏电信有限责任公司的该笔人民币 3800 万元借款的担保人承担连带责任。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 未股改公司的股改工作时间安排说明 公司已于 2006 年 12 月 30 日启动股改，2007 年 1 月 17 日公告股改方案，2007 年 1 月 26 日公告股 改方案调整为：公司以 2006 年 9 月 30 日流通股本 124,200,000 股为基数，以资本公积金向股权分置改 16 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 革方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转增 股份 6 股，共计转增 74,520,000 股。在转增股份支付完成后，公司非流通股股东即获得上市流通权。上 述对价水平相当于“送股模型”下，流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付 2.86 股。” 2007 年 3 月 5 日，公司召开 2007 年第一次临时股东大会，股改方案获得通过，2007 年 3 月 15 日股 改方案实施完毕。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内审 计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 36 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师事务所已为 本公司提供了 7 年审计服务。公司现聘任河北华安会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支 付其年度审计工作的酬金共约 36 万元人民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 8 年审计服务。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、 行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项 报告期内公司无其它重大事项。 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 （一）、审计报告 审计报告 冀华会审字[2007]1048 号 华夏建通科技开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华夏建通科技开发股份有限公司（以下简称“华夏建通公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表与合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表与合并利润及利润分配表 和现金流量表与合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是华夏建通公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报 表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华夏建通公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有 重大方面公允反映了华夏建通公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 王飞、李钰 中国·石家庄市 2007 年 4 月 4 日 17 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 85,272,943.93 15,634,229.17 85,260,976.78 15,618,210.99 短期投资 - 22,924,967.91 - 22,924,967.91 应收票据 73,266,471.77 28,896,889.69 73,266,471.77 28,896,889.69 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 5,265,853.45 86,003,824.15 4,311,250.61 77,445,400.15 其他应收款 80,422,542.10 75,630,006.74 81,205,643.30 42,158,546.83 预付账款 30,552,489.58 70,222,739.23 30,552,489.58 35,247,839.23 应收补贴款 - - 存货 10,686,557.76 5,795,699.22 10,686,557.76 5,795,699.22 待摊费用 800,542.18 817,938.41 800,542.18 817,938.41 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 286,267,400.77 305,926,294.52 286,083,931.98 228,905,492.43 长期投资： 长期股权投资 299,678,379.24 273,500,980.27 355,033,107.52 324,361,561.14 长期债权投资 - - 长期投资合计 299,678,379.24 273,500,980.27 355,033,107.52 324,361,561.14 其中：合并价差 - 其中：股权投资差额 固定资产： - 固定资产原价 588,138.19 267,969,267.45 446,568.00 267,827,697.26 减：累计折旧 204,929.01 142,648,301.40 131,814.35 142,602,651.38 固定资产净值 383,209.18 125,320,966.05 314,753.65 125,225,045.88 减：固定资产减值准备 - - 固定资产净额 383,209.18 125,320,966.05 314,753.65 125,225,045.88 工程物资 - - 在建工程 - - 固定资产清理 - - 固定资产合计 383,209.18 125,320,966.05 314,753.65 125,225,045.88 无形资产及其他资产： 无形资产 131,507,575.91 131,507,575.91 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 131,507,575.91 131,507,575.91 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 717,836,565.10 704,748,240.84 72,939,369.06 678,492,099.45 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 76,536,300.00 89,536,300.00 76,536,300.00 73,536,300.00 18 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 应付票据 - - 应付账款 14,133,635.49 1,853,359.96 14,133,635.49 1,853,359.96 预收账款 561,750.55 615,182.38 561,750.55 591,182.38 应付工资 648,676.04 826,607.16 163,969.58 326,884.50 应付福利费 940,499.88 756,670.73 541,261.19 409,795.79 应付股利 - - 应交税金 -2,411,761.06 382,726.59 -1,575,992.81 1,207,763.83 其他应交款 21,456.28 446,321.12 21,456.28 446,321.12 其他应付款 12,043,125.15 6,602,298.85 73,344,631.37 2,042,893.47 预提费用 1,186,285.00 3,718,053.13 1,186,285.00 3,718,053.13 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 103,659,967.33 104,737,519.92 164,913,296.65 84,132,554.18 长期负债： - - 长期借款 13,575,643.86 13,459,181.53 13,575,643.86 13,459,181.53 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 870,623.83 870,623.83 870,623.83 870,623.83 其他长期负债 - - 长期负债合计 14,446,267.69 14,329,805.36 14,446,267.69 14,329,805.36 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 118,106,235.02 119,067,325.28 179,359,564.34 98,462,359.54 少数股东权益(合并报表填列) 6,150,525.36 5,651,175.65 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 305,640,000.00 资本公积 130,202,902.50 123,737,626.29 130,202,902.50 123,737,626.29 盈余公积 48,636,476.10 47,428,647.53 46,169,009.66 45,460,530.80 其中：法定公益金 - 15,809,549.18 - 15,153,510.27 未分配利润 109,100,426.12 103,223,466.09 11,567,892.56 105,191,582.82 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 593,579,804.72 580,029,739.91 593,579,804.72 580,029,739.91 负债和所有者权益总计 717,836,565.10 704,748,240.84 772,939,3669.0 678,492,099.45 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 王春根 会计机构负责人:王春根 19 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 166,932,373.62 98,488,801.59 166,788,373.62 98,380,801.59 减：主营业务成本 132,791,429.24 79,566,621.46 132,791,429.24 79,566,621.46 主营业务税金及附加 1,551,380.46 939,773.08 1,543,460.46 933,833.08 二、主营业务利润 32,589,563.92 17,982,407.05 32,453,483.92 17,880,347.05 加：其他业务利润 62,000.00 658,532.09 62,000.00 658,532.09 减: 营业费用 234,830.60 234,830.60 管理费用 13,567,212.04 15,413,902.85 19,966,798.72 11,057,217.06 财务费用 7,707,136.76 6,439,338.28 6,164,967.20 5,019,367.01 三、营业利润 11,377,215.12 -3,447,132.59 6,383,718.00 2,227,464.47 加：投资收益 -2,622,601.03 -4,461,842.73 1,871,546.38 -9,569,430.08 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 1,085,297.75 23,024.25 1,085,297.75 22,524.25 四、利润总额 7,669,316.34 -7,931,999.57 7,169,966.63 -7,364,489.86 减：所得税 85,178.03 1,644,211.55 85,178.03 1,644,211.55 减：少数股东损益 499,349.71 -567,509.71 加：未确认投资损失 五、净利润 7,084,788.60 -9,008,701.41 7,084,788.60 -9,008,701.41 加：年初未分配利润 103,223,466.09 112,232,167.50 105,191,582.82 114,200,284.23 其他转入 六、可供分配的利润 110,308,254.69 103,223,466.09 112,276,371.42 105,191,582.82 减：提取法定盈余公积 1,207,828.57 708,478.86 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 109,100,426.12 103,223,466.09 111,567,892.56 105,191,582.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 109,100,426.12 103,223,466.09 111,567,892.56 105,191,582.82 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位 102,876.30 102,876.30 所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 982,421.45 23,024.25 982,421.45 22,524.25 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 王春根 会计机构负责人:王春根 20 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 164,100,044.05 164,100,044.05 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 41,338,672.11 32,276,797.95 经营活动现金流入小计 205,438,716.16 196,376,842.00 购买商品、接受劳务支付的现金 98,471,639.17 98,471,639.17 支付给职工以及为职工支付的现金 19,381,322.65 18,892,554.31 支付的各项税费 14,878,028.91 14,865,909.68 支付的其他与经营活动有关的现金 13,706,068.35 22,683,030.16 经营活动现金流出小计 146,437,059.08 154,913,133.32 经营活动现金流量净额 59,001,657.08 41,463,708.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 53,236,300.00 53,236,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 53,236,300.00 53,236,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 276,300.00 276,300.00 投资所支付的现金 24,580,942.89 24,580,942.89 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 276,300.00 276,300.00 投资活动产生的现金流量净额 28,379,057.11 28,379,057.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 23,000,000.00 23,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 23,000,000.00 偿还债务所支付的现金 36,000,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,200,000.00 其中：支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,741,999.43 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 40,741,999.43 23,200,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -17,741,999.43 -200,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 69,638,714.76 69,642,765.79 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,084,788.60 7 084 788.60 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 499,349.71 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -7,259,356.46 113,307.86 固定资产折旧 12,365,698.64 12,338,234.00 无形资产摊销 391,392.00 391,392.00 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用减少（减：增加） 17,396.23 17,396.23 21 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 预提费用增加（减：减少） - - 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - - 固定资产报废损失 102,876.30 102,876.30 财务费用 7,340,822.15 5,798,822.72 投资损失（减：收益） 2,622,601.03 -1,871,546.38 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -4,890,858.54 -4,890,858.54 经营性应收项目的减少(减：增加) 23,362,818.42 -989,189.69 经营性应付项目的增加(减：减少) 17,364,129.00 23,368,485.58 其他(预计负债的增加) - 经营活动产生的现金流量净额 59,001,657.08 41,463,708.68 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,272,943.93 85,260,976.78 减：现金的期初余额 15,634,229.17 15,618,210.99 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 69,638,714.76 69,642,765.79 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 王春根 会计机构负责人:王春根 22 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资产 行 本年 项目 年初余额 价值回 其他原因转 年末余额 次 增加数 合计 升转回 出数 数 一、坏账准备合计 1 12,004,137.94 393,313.19 6,614,250.00 7,652,669.65 4,744,781.48 其中：应收账款 2 4,095,948.22 1,038,419.65 3,057,528.57 其他应收款 3 7,908,189.72 393,313.19 6,614,250.00 6,614,250.00 1,687,252.91 二、短期投资跌价准备 4 合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备 10 合计 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备 13 合计 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备 16 合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 合计 八、委托贷款减值准备 20 合计 九、总 计 21 12 004 137.94 393 313.19 6 614 250.00 7 652 669.65 4 744 781.48 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 王春根 会计机构负责人:王春根 23 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2006 年度 编制单位:华夏建通科技开发股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 行 本年 因资产价 其他原 项目 年初余额 年末余额 次 增加数 值回升转 因转出 合计 回数 数 一、坏账准备合计 1 4,442,951.94 371,133.19 257,825.33 4,556,259.80 其中：应收账款 2 3,149,012.22 257,825.33 2,891,186.89 其他应收款 3 1,293,939.72 371,133.19 1,665,072.91 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 4,442,951.94 371,133.19 257,825.33 4,556,259.80 公司法定代表人: 何强 主管会计工作负责人: 王春根 会计机构负责人:王春根 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股 收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.49 5.58 0.11 0.11 营业利润 1.92 1.95 0.04 0.04 净利润 1.19 1.21 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 0.37 0.38 0.01 0.01 24 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 会计报表附注 一、公司简介 华夏建通科技开发股份有限公司(原名邢台轧辊股份有限公司，2004 年 6 月 3 日经河北省工商行政 管理局核准更名，以下简称“本公司”或“公司”)前身始建于 1958 年， 1993 年 3 月根据冀体改委股字 [1993]19 号文批复，定向募集设立股份有限公司，实行股份制试点经营。1995 年根据冀体改委股字 [1995]6 号文批复，本公司进行了重组，变整体改制为主体改制，股本总额由 15600 万元缩为 12480 万 元。经中国证券监督管理委员会发审字[1999] 92 号文批准，1999 年 8 月 4 日向社会公开发行 A 股股票 4500 万股，并于 1999 年 10 月 14 日上市交易。 2001 年 10 月，根据股东大会决议，公司以 2001 年 6 月 30 日的总股本 16980 万股为基数，每 10 股送红股 2 股并派发现金红利 0.5 元（含税），并利用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，经此次 送股和转股后，公司的总股本为 25470 万股。 2002 年 7 月，根据股东大会决议，公司以 2001 年 12 月 31 日的总股本 25470 万股为基数，利用资 本公积金转增股本，每 10 股转增 2 股，经此次转股后，公司的总股本为 30564 万股。 2002 年 8 月 9 日，公司内部职工股 4320 万股上市流通。 2002 年 10 月 16 日，经财政部批准，邢台机械轧辊（集团）有限公司（以下简称“邢机集团”）将所 持本公司国家股 185 万股划转河北省经济贸易投资有限公司。 2002 年 11 月，邢机集团与北京华夏建设科技开发有限责任公司（2004 年 11 月 25 日更名为华夏 建通科技开发集团有限责任公司，以下简称“华夏建设”或“华夏建通”）签订了《股份转让协议》和《股份 托管协议》，邢机集团将所持有的本公司国家股 8863.56 万股（占本公司总股份的 29％），协议转让给 华夏建设。邢机集团与江西洪都航空工业股份有限公司（以下简称“洪都航空”）签订了《股份转让协议》， 邢机集团将所持有的本公司国家股 3545.42 万股（占本公司总股份的 11.6％），协议转让给洪都航空。 股权转让完成后，本公司的股本结构为：华夏建设持有法人股 8863.56 万股，占本公司总股份的 29 ％，邢机集团持有国家股 4974.02 万股，占本公司总股份的 16.27%，洪都航空持有法人股 3545.42 万 股，占本公司总股份的 11.6％。 2003 年 1 月 10 日，本公司与华夏建设签订《资产置换协议》，公司以合法拥有的部分轧辊类经营 性资产与华夏建设合法持有的铁通华夏电信有限责任公司 49％股权权益性资产进行资产置换，差额部分 以现金方式补足。2003 年 4 月资产置换完成。 2003 年 12 月 26 日，公司 2003 年第四次临时股东大会批准，公司名称变更为“华夏建通科技开发 股份有限公司”，并于 2004 年 6 月 3 日取得河北省工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，法定 代表人：何强。 2005 年 7 月 13 日，公司注册地迁往北京，企业法人营业执照的注册号为：1100001864772；住所： 北京市东三环中路 9 号富尔大厦 02－04 房；法定代表人：何强。 2006 年 3 月 31 日，由于上海华新电线电缆有限公司（以下简称“华新公司”）起诉本公司大股东华 夏建通货款合同纠纷一案的有关民事裁定书已发生法律效力，经冻结、拍卖本公司大股东华夏建通持有 的公司国有股 2000 万股过户至华新公司。此次股权划转后，华夏建通持有公司股份 6863.56 万股，所 占比例为 22.46%，仍为公司第一大股东；华新公司持有公司股份 2000 万股，所占比例为 6.54%，为公 司第四大股东。 2006 年 8 月 28 日,公司注册地迁至上海，并领取了新的《企业法人营业执照》；注册号为 3100001007392；住所：上海市园中路 451 号 9 号厂房；法定代表人：何强；注册资本为人民币 30,564 万元。 公司的经营范围：机械专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，机械设备、电器 设备、金属材料，国内贸易（除专项审批）（凡涉及行政许可的，凭许可证经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行财政部颁布的《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 25 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：会计核算以权责发生制为记账基础，资产计价以历史成本为原则。 5、外币业务的核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的国家外汇牌价折合人民币记账， 期末按报表日外币基准汇率调整各种外币账户的余额，差额记入财务费用中的汇兑损益；属于资本性支 出的计入相关资产价值。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。在具体业务中将应收票据的背书转让额视为现金等价物，余额不作为现金等价物。 7、短期投资的核算方法 短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资 及债券投资等。股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已 宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入账，出售时所得价款扣除账 面价值确认为收益。 短期投资跌价准备的核算：采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资账面价值的差额计提短期 投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、应收款项的坏账核算方法 坏账损失确认标准：因债务人出现被撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足或死亡等情况，导 致无法收回的款项，经公司的相应权力机构批准作为资产损失。 坏账损失核算方法：备抵法。 坏账准备计提方法：以应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包括关联方和内部单位）的期末 账龄分析为基础计提，并计入当期损益，计提比例如下： 账 龄 比例 1 年以内 0.00% 1---2 年 10.00% 2---3 年 15.00% 3 年以上 20.00% 确认难以收回 100.00% 9、存货核算方法 存货分类：包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。 计价方法：原材料、产成品、包装物以实际成本计价，发出时按加权平均法核算；低值易耗品领用 时采用一次摊销法。 盘存制度：永续盘存制。 存货跌价准备计提标准及方法 存货跌价准备的确认标准：当存货遭受毁损、陈旧过时或市价低于成本时按其可变现净值与账面价 值的差额提取存货跌价准备。 存货跌价准备的计提方法：按单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 长期股权投资收益的确认：当采用成本法核算时，在被投资单位宣告发放现金股利或分派利润时确 认；当采用权益法核算时，按当期应享有的被投资单位实现净利润的份额确认。 股权投资差额的处理方法：2002 年 12 月 31 日以前产生的股权投资差额，合同规定了投资期限的按 投资期限摊销，没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的 期限摊销；2003 年 1 月 1 日后产生的借方差额，仍按上述原则处理，贷方差额直接计入资本公积。 26 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 长期债权投资在取得时按照实际成本作为初始投资成本入账，依合同约定利率按期计算确认利息收 入。 长期投资减值准备确认标准：因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化时应提取长期投资减值准 备。 长期投资减值准备计提标准：按可收回金额低于投资账面价值的差额提取。 11、固定资产计价和折旧方法 固定资产确认标准：固定资产按实际成本计价，使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。折旧计提采用平 均年限法，按照固定资产类别、使用状况，确定使用年限及分类折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 25－40 3 3.88－2.43 通用设备 12－18 3 8.08－5.39 专用设备 13 3 7.46 运输设备 12 3 8.08 运输设备 5－10 3 19.4－9.70 固定资产减值准备在期末按照单项资产的可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。计提减值准 备的资产按照账面净额及尚可使用年限重新确定折旧率并计提折旧。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，已达到预定可使用状态的工程按照工程决算或估计价值转入固定资产核 算。 在建工程减值准备：在期末按照单项工程已经发生的减值金额计算确定。 13、借款费用的核算方法 为购建固定资产发生的借款费用满足《借款费用》准则中资本化条件的计入工程成本；不满足的计 入当期损益。 14、无形资产核算方法 按取得无形资产时发生的实际支出计价，依据预计受益期限采用直线法摊销。 无形资产按照其价值减损的金额计提减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 按受益期限采用直线法摊销，如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 销售商品：当公司已将产品或商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，不再对产品、商品实 施继续管理权或实际控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、 成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；跨期劳务按照完工百分 比法确认相关的劳务收入。 他人使用本公司资产：按双方协商的结果确认收取的使用费收入。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正 公司报告期未发生会计政策、会计估计变更及会计差错更正。 19、合并会计报表的编制方法 27 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 ⑴ 合并范围的确定原则：对拥有被投资单位 50%以上（含 50%）表决权资本或可以控制其经营活 动的被投资单位，编制合并会计报表。但符合以下情况的子公司不纳入合并报表范围： ① 已关停并转的子公司； ② 按照破产程序，已宣告被清理整顿的子公司； ③ 已宣告破产的子公司； ④ 准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司； ⑤ 非持续经营的所有者权益为负数的子公司； ⑥ 受所在国外汇管制及其他管制，资金调度受到限制的境外子公司； ⑦ 根据财政部财会二字[1996] 2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，同时符合以下 条件的子公司不纳入合并会计报表的编制范围： A．子公司期末资产总额合计低于母公司及全部子公司期末资产总额合计的 10%； B．子公司当期主营业务收入合计低于母公司及全部子公司当期主营业务收入合计的 10%； C．子公司当期净利润中母公司所拥有的数额合计低于母公司当期净利润的 10%； D．本期末无累计未弥补亏损且本期未发生亏损。 ⑧ 根据财政部财会字[1996]2 号文件《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，特殊行业的子公 司可不纳入合并报表范围。 按照上述原则，本报告期纳入合并范围的子公司为世信科技发展有限公司。 ⑵ 编制方法：根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规 定，以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表及其他相关资料为依据，合并各项目数额，并对长期投 资与权益、重大的内部交易、资金往来及未实现利润相互抵销后编制而成。 三、税项 1、增值税：按照《增值税暂行条例》计缴，轧辊产品销售和加工劳务税率 17%，多媒体缴费系统 整机销售税率 17%，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣； 2、营业税：根据《营业税暂行条例》，多媒体缴费系统软件的技术服务收入税率 5%； 3、城建税：按照应交增值税、营业税的 7%计缴； 4、教育费附加：轧辊分公司按应交营业税、增值税的 4%计缴；北京分公司、上海分公司、子公司 世信科技发展有限公司，按应交营业税、增值税的 3%计缴。 5、所得税：母公司及子公司法定税率 33%，子公司世信科技发展有限公司已获上海市地方税务局 卢湾区分局“卢税政（04）332203730 号”批文，同意自 2004 年 1 月 1 日起，至 2004 年 12 月 31 日止， 免征企业所得税，自 2005 年 1 月 1 日起， 至 2007 年 12 月 31 日止，减半征收企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 持股 注册资本 法定 是否 被投资企业名称 注册地 经营范围 比例 （万元） 代表人 合并 投资、国内贸易、信息技术、 世信科技发展有限公司 90% 5000.00 郑秋涛 上海 是 计算机软硬件等 铁通华夏电信有限责任 电信网络、电信基础设施出租、 49% 49178.12 彭 朋 北京 否 公司 出售等 在审批或许可核定范围内从事 益民基金管理有限公司 20% 10000.00 翁振杰 重庆 否 经营证券投资基金管理业务 北京华夏通网络技术服 技术推广、服务销售计算机、 48% 6000.00 何 强 北京 否 务有限公司 软件；电子产品 28 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 五、合并会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2006-12-31 2005-12-31 现 金 55,933.19 14,176.57 银行存款 85,165,387.62 15,620,052.60 其他货币资金 51,623.12 0.00 合 计 85,272,943.93 15,634,229.17 说明：期末余额中无外币存款，无抵押、冻结的存款。 2、短期投资 被投资单位 2006-12-31 2005-12-31 北京万井国际投资公司 0.00 22,924,967.91 合 计 0.00 22,924,967.91 3、应收票据 项 目 2006-12-31 2005-12-31 银行承兑汇票 73,266,471.77 27,412,949.44 商业承兑汇票 0.00 1,483,940.25 合 计 73,266,471.77 28,896,889.69 4、应收账款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 比例 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 坏账准备 (%) 1 年以内 4,090,122.45 49.14 0.00 72,263,087.29 80.20 0.00 1至2年 0.00 0.00 0.00 9,469,360.00 10.51 946,936.00 2至3年 1,108,944.52 13.32 166,341.68 258,107.20 0.29 38,716.08 3 年以上 3,124,315.05 37.54 2,891,186.89 8,109,217.88 9.00 3,110,296.14 合 计 8,323,382.02 100.00 3,057,528.57 90,099,772.37 100.00 4,095,948.22 说明：⑴期末余额中持本公司 5%以上股份的股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司欠款 4,078,122.45 元。 ⑵期末余额中前五名债务人欠款合计 7,344,038.08 元，占总额的比例为 88.23%。 ⑶期末余额中确认难以收回的金额为 2,832,904.85 元，已全额计提坏账准备。 5、其他应收款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 70,636,384.09 86.03 0.00 26,316,265.73 31.50 0.00 1至2年 3,970,580.09 4.84 303,786.64 6,061,997.73 7.26 234,199.77 2至3年 2,341,997.83 2.85 351,299.67 51,159,933.00 61.24 7,673,989.95 3 年以上 5,160,833.00 6.28 1,032,166.60 0.00 0.00 0.00 合 计 82,109,795.01 100.00 1,687,252.91 83,538,196.46 100.00 7,908,189.72 说明：⑴期末余额中持本公司 5%以上股份的股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司欠款 62,115,700.00 元。 ⑵期末余额中前五名债务人欠款合计 77,661,246.39 元，占总额的比例为 94.58%，明细如下： 债务人名称 2006-12-31 性质或内容 中钢集团邢台轧辊机械有限责任公司 62,115,700.00 出售资产欠款 西安思扬科技有限责任公司 5,045,546.39 往来款 上海腾正投资管理有限公司 5,000,000.00 往来款 海南天天茶艺康体广场有限公司 3,500,000.00 往来款 海南中谊国际经济技术合作有限公司 2,000,000.00 往来款 29 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 6、预付账款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 30,530,000.00 99.93 0.00 0.00 1至2年 0.00 0.00 30,000,000.00 42.72 2至3年 22,489.58 0.07 40,222,739.23 57.28 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 30,552,489.58 100.00 70,222,739.23 100.00 说明：⑴期末余额中无持本公司 5%以上股份的股东欠款。 ⑵期末余额中一年以上的预付账款 22,489.58 元，为尚未结算的尾款。 7、存货 2006-12-31 2005-12-31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 8,084,677.42 0.00 5,586,098.97 0.00 产成品 2,601,880.34 0.00 209,600.25 0.00 合 计 10,686,557.76 0.00 5,795,699.22 0.00 8、待摊费用 项 目 期初余额 本期增加数 本期摊销数 期末余额 专用工具 817,938.41 331,935.82 349,332.05 800,542.18 合 计 817,938.41 331,935.82 349,332.05 800,542.18 9、长期投资 项 目 2006-12-31 2005-12-31 长期股权投资 299,678,379.24 273,500,980.27 其中：权益法核算的投资 298,933,204.37 273,500,980.27 其中：对子公司投资 0.00 0.00 对合营企业投资 298,933,204.37 273,500,980.27 股权投资差额 745,174.87 0.00 成本法核算的投资 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 减：长期投资减值准备 0.00 0.00 合 计 299,678,379.24 273,500,980.27 ① 权益法核算的长期股权投资 初 始 本期增加额 （接上 被投资单位名称 年初余额 投资成本 增资 损益调整 表） 铁通华夏电信有限责任公司 241,417,617.91 256,091,516.78 0.00 1,135,353.84 益民基金管理有限公司 20,000,000.00 17,409,463.49 0.00 -3,757,954.87 北京华夏通网络技术报务有限公司 28,054,825.13 0.00 28,054,825.13 0.00 合 计 289,472,443.04 273,500,980.27 28,054,825.13 -2,622,601.03 本期减少额 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 股权比例 转让投资 分红 铁通华夏电信有限责任公司 0.00 0.00 15,809,252.71 257,226,870.62 49.00% 益民基金管理有限公司 0.00 0.00 -6,348,491.38 13,651,508.62 20.00% 北京华夏通网络技术报务有限公司 0.00 0.00 0.00 28,054,825.13 48.00% 合 计 0.00 0.00 9,460,761.33 298,933,204.37 -- 30 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 ②股权投资差额 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 北京华夏通网络技术报务有限公司 0.00 745,174.87 0.00 745,174.87 10 合 计 0.00 745,174.87 0.00 745,174.87 -- 10、固定资产及累计折旧 固定资产原价 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋建筑物 41,931,572.43 0.00 41,931,572.43 0.00 通用设备 138,706,524.01 0.00 138,706,524.01 0.00 专用设备 73,751,768.60 203,000.00 73,954,768.60 0.00 运输工具 811,904.85 270,400.00 811,904.85 270,400.00 电子设备 12,767,497.56 5,900.00 12,455,659.37 317,738.19 合 计 267,969,267.45 479,300.00 267,860,429.26 588,138.19 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋建筑物 15,516,022.36 1,059,406.84 16,575,429.20 0.00 通用设备 76,611,583.70 6,875,108.72 83,486,692.42 0.00 专用设备 42,307,920.40 3,581,373.54 45,889,293.94 0.00 运输工具 662,048.04 42,258.79 680,263.80 24,043.03 电子设备 7,550,726.90 807,550.75 8,177,391.67 180,885.98 合 计 142,648,301.40 12,365,698.64 154,809,071.03 204,929.01 固定资产净值 125,320,966.05 -- -- 383,209.18 说明：⑴本报告期固定资产原值的增加数中由在建工程转入的金额为 203,000.00 元； ⑵本报告期末余额中无已提足折旧的固定资产原值； ⑶公司固定资产期末无对外抵押、担保情况； ⑷本报告期依据公司于 2006 年 12 月 13 日与中钢集团邢台机械轧辊有限公司签订的《资产转让协议》， 本公司将邢台轧辊分公司所有的固定资产（原值为 267,598,093.31 元，已计提折旧 154,650,711.38 元）， 以 115,142,000.00 元的价格全部出售给中钢集团邢台机械轧辊有限公司，双方于 2006 年 12 月 31 日 办理了资产交接手续。另外，本公司邢台轧辊分公司处置的固定资产原值为 262,335.95 元，已计提折 旧 158,359.65 元； ⑷ 本报告期累计折旧的增加数中本期计提的金额为 12,365,698.64 元。 ⑸本报告期末固定资产不存在减值迹象。 11、在建工程 工程项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 C84125 车床基础 0.00 5,000.00 5,000.00 0.00 中温炉 0.00 303,000.00 303,000.00 0.00 合 计 0.00 308,000.00 308,000.00 0.00 说明：⑴ 本期转入固定资产的金额为 203,000.00 元；另 105,000.00 元按账面额出售给中钢集团邢台机 械轧辊有限公司。 ⑵ 本报告期内未发生借款费用资本化。 31 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 12、无形资产 摊余 项 目 原始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 年限 棕榈藤、益智产权 131,898,967.91 0.00 131,898,967.91 391,392.00 131,507,575.91 28 （5007 亩） 合 计 131,898,967.91 0.00 131,898,967.91 391,392.00 131,507,575.91 -- 说明：本公司于 2006 年 12 月 13 日与实际控制人海南亿林农业有限公司(下称：海南亿林)签订了《资产 置换协议》，本公司将北京分公司及公司持股 90%的子公司世信科技发展有限公司截止 2006 年 11 月 30 日所拥有的对西安思扬科技有限责任公司、北京世诚信通讯科技有限责任公司等五家公司的债权资产 131,902,967.91 元，与海南亿林所拥有的 140,611,581.00 元 的棕榈藤产权及南药益智产权进行了置换， 并于 2007 年 3 月办理了产权过户手续。双方确定资产置换价格为 131,902,967.91 元。 13、短期借款 借款类别 2006-12-31 2005-12-31 担保借款 53,536,300.00 89,536,300.00 抵押借款 23,000,000.00 0.00 合 计 76,536,300.00 89,536,300.00 说明：期末余额中逾期借款 53,536,300.00 元，已于 2007 年 1 月 4 日偿还。 14、应付账款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 13,428,112.34 95.01 942,876.09 50.87 1至2年 20,838.50 0.14 52,005.00 2.81 2至3年 27,571.00 0.20 238,733.68 12.88 3 年以上 657,113.65 4.65 619,745.19 33.44 合 计 14,133,635.49 100.00 1,853,359.96 100.00 说明：期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东的款项。 15、预收账款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 0.00 0.00 53,431.83 8.69 1至2年 0.00 0.00 0.00 0.00 2至3年 0.00 0.00 7,142.65 1.16 3 年以上 561,750.55 100.00 554,607.90 90.15 合 计 561,750.55 100.00 615,182.38 100.00 说明： ⑴期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东的款项； ⑵期末余额中 1 年以上的预收账款金额 561,750.55 元为尚未结算的销售尾款。 16、应交税金 项 目 2006-12-31 2005-12-31 增值税 -1,006,832.31 548,128.39 营业税 400,000.00 0.00 城建税 37,548.48 96,874.30 32 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 企业所得税 -1,880,731.93 -367,120.18 个人所得税 38,254.70 104,844.08 合 计 -2,411,761.06 382,726.59 说明：公司执行的法定税率和实际税率见“附注三、税项”。 17、其他应交款 项 目 2006-12-31 2005-12-31 教育费附加 16,092.21 446,321.12 河道费 5,364.07 0.00 合 计 21,456.28 446,321.12 说明：公司执行的法定税率和实际税率见“附注三、税项”。 18、其他应付款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 7,056,943.06 58.60 2,569,608.35 38.92 1至2年 4,946,071.75 41.07 3,931,069.50 59.54 2至3年 40,110.34 0.33 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 101,621.00 1.54 合 计 12,043,125.15 100.00 6,602,298.85 100.00 说明：期末余额中应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东华夏建通科技开发集团有限责任公司 1,596,724.66 元。 19、预提费用 项 目 期初余额 本期预提 本期转销 期末余额 利 息 3,718,053.13 4,833,890.01 7,365,658.14 1,186,285.00 合 计 3,718,053.13 4,833,890.01 7,365,658.14 1,186,285.00 20、长期借款 贷款单位 金 额 年利率 借款期间 借款条件 河北省工行 13,575,643.86 担保 0.00% 1993.01.28-2013.01.28 合 计 13,575,643.86 -- -- -- 说明：此笔贷款原币为 66,678,000 比利时法郎，折算为 1,652,904.45 欧元（1 欧元＝40.3399 比利时法 郎），已归还 330,580.01 欧元，期末本金 1,322,324.44 欧元，对人民币的折算汇率 10.2665，担保单 位邢台钢铁有限责任公司。 21、专项应付款 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 增值税返还 870,623.83 0.00 0.00 870,623.83 说明：根据财税〔2001〕141 号文件，专门用于铸锻件产品的研究开发。 33 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 22、股本 项 目 期初余额 本期增减 期末余额 ⑴ 尚未流通股份 ① 发起人股份 181,440,000.00 0.00 181,440,000.00 其中：国家股份 51,590,200.00 0.00 51,590,200.00 ② 尚未流通股 0.00 0.00 0.00 小 计 181,440,000.00 0.00 181,440,000.00 ⑵ 已流通股份 境内上市人民币普通股 124,200,000.00 0.00 124,200,000.00 合 计 305,640,000.00 0.00 305,640,000.00 说明：本公司股权分置改革方案于 2007 年 3 月 13 日开始实施后，公司总股本增至 380,160,000 股。详 见“附注十一、资产负债表日后事项⑶”。 23、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期初余额 股本溢价 120,895,163.54 0.00 0.00 120,895,163.54 股权投资准备 2,832,380.74 0.00 0.00 2,832,380.74 债务重组 0.00 4,165,658.14 0.00 4,165,658.14 其 他 10,082.01 2,299,618.07 0.00 2,309,700.08 合 计 123,737,626.29 6,465,276.21 0.00 130,202,902.50 说明：“其他”增加原因见“附注八、关联方关系及其交易”中的“3、关联交易 ③转让资产”。 24、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 31,619,098.35 17,017,377.75 0.00 48,636,476.10 法定公益金 15,809,549.18 0.00 15,809,549.18 0.00 合 计 47,428,647.53 17,017,377.75 15,809,549.18 48,636,476.10 25、未分配利润 项 目 分配比例 金 额 本年净利润 7,084,788.60 加：年初未分配利润 -- 103,223,466.09 可供分配利润 -- 110,308,254.69 减：提取法定盈余公积 10% 1,207,828.57 期末未分配利润 -- 109,100,426.12 34 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 26、主营业务收入和主营业务成本 2006 年度 项 目 分布地区 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 受托加工业务 141,728,544.22 113,846,702.74 27,881,841.48 邢台市 技术服务收入 8,144,000.00 849,000.00 7,295,000.00 北京市 GPS 车载终端系统 17,059,829.40 18,095,726.50 -1,035,897.10 南京市 合 计 166,932,373.62 132,791,429.24 34,140,944.38 -- 2005 年度 项 目 分布地区 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 轧辊产品销售 -229,042.51 1,360,303.93 -1,589,346.44 邢台市 受托加工业务 98,609,844.10 78,206,317.53 20,403,526.57 邢台市 技术服务收入 108,000.00 0.00 108,000.00 西安市 合 计 98,488,801.59 79,566,621.46 18,922,180.13 说明：本报告期对前五名客户的销售额为 166,908,373.62 元，占总销售额的 99.99%。 27、主营业务税金及附加 项 目 2006 年度 2005 年度 营业税 407,200.00 5,400.00 城建税 728,167.02 594,635.42 教育费附加 410,649.37 339,737.66 河道管理费 5,364.07 0.00 合 计 1,551,380.46 939,773.08 说明：本公司执行的法定税率和征收率见“附注三、税项”。 28、其他业务利润 2006 年度 2005 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务利润 材料销售 576,466.45 514,466.45 62,000.00 -17,844.00 加工费 0.00 0.00 0.00 371,621.81 其 他 0.00 0.00 0.00 304,754.28 合 计 576,466.45 514,466.45 62,000.00 658,532.09 35 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 29、财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度 利息支出 6,375,889.44 9,735,438.21 减：利息收入 17,696.37 90,717.82 汇兑损失 964,932.71 0.00 减：汇兑收益 0.00 3,257,128.11 手续费 386,085.55 51,746.00 票据贴现利息 0.00 0.00 减：拆借资金收入 2,074.57 0.00 合计 7,707,136.76 6,439,338.28 30、投资收益 被投资单位 2006 年度 2005 年度 铁通华夏电信有限责任公司 1,135,353.84 -1,871,306.22 益民基金管理有限公司 -3,757,954.87 -2,590,536.51 合 计 -2,622,601.03 -4,461,842.73 31、营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度 处理固定资产净损失 102,876.30 22,024.25 对外理赔支出 980,000.00 0.00 罚 款 2,421.45 1,000.00 合 计 1,085,297.75 23,024.25 32、收到的其他与经营活动有关的现金 41,338,672.11 元，明细如下： 项 目 金 额 收铁通华夏电信有限责任公司往来款 24,580,942.89 收到陕西西城科技有限责任公司往来款 8,424,362.00 收上海中油企业集团科技创业有限公司暂借款 3,500,000.00 收浙江越宫钢结构公司往来款 2,000,000.00 收益民基金管理有限公司暂借款 2,000,000.00 收奉城中心镇投资开发公司往来款 173,100.00 利息收入 17,696.37 36 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 收华夏建通科技开发集团有限责任公司往来款 2,514.18 其 他 640,056.67 33、支付的其他与经营活动有关的现金 13,706,068.35 元，明细如下： 项 目 金 额 付海南天天茶艺康体广场有限公司往来款 3,500,000.00 付海南中谊国际经济技术合作有限公司往来款 2,000,000.00 付上海中油企业集团科技创业有限公司暂借款 2,000,000.00 预付公司的股改费用 1,030,000.00 付北京华夏通网络技术服务有限公司往来款 800,000.00 付华夏建通科技开发集团有限责任公司往来款 498,803.60 支付上海铁通电信有限公司往来款 20,000.00 职工个人借款 155,753.35 管理费用 2,291,105.13 营业外支出 980,000.00 其它 430,406.27 34、2006 年度非经常性损益为 4,867,527.25 元，明细如下： 项 目 金 额 处理长期资产净损益 -102,876.30 以前年度已计提的减值准备的冲回 5,952,825.00 其他营业外收支项目净额 -982,421.45 合 计 4,867,527.25 六、母公司会计报表主要项目注释 （单位：人民币元） 1、应收账款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 4,078,122.45 56.62 0.00 72,227,087.29 89.62 0.00 1至2年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2至3年 0.00 0.00 0.00 258,107.20 0.32 38,716.08 3 年以上 3,124,315.05 43.38 2,891,186.89 8,109,217.88 10.06 3,110,296.14 合 计 7,202,437.50 100.00 2,891,186.89 80,594,412.37 100.00 3,149,012.22 ⑴期末余额中持本公司 5%以上股份的股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司欠款 4,078,122.45 元。 ⑵期末余额中前五名债务人欠款金额计 6,494,034.81 元，占总额的比例为 90.16%。 ⑶期末余额中确认难以收回的金额为 2,832,904.85 元，已全额计提坏账准备。 37 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 2、其他应收款 2006-12-31 2005-12-31 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 71,532,918.99 86.32 0.00 30,325,555.82 69.79 0.00 1至2年 3,930,866.39 4.74 300,786.64 6,061,997.73 13.95 234,199.77 2至3年 2,341,997.83 2.83 351,299.67 7,064,933.00 16.26 1,059,739.95 3 年以上 5,064,933.00 6.11 1,012,986.60 0.00 0.00 0.00 合 计 82,870,716.21 100.00 1,665,072.91 43,452,486.55 100.00 1,293,939.72 ⑴期末余额中持本公司 5%以上股份的股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司欠款 62,115,700.00 元。 ⑵期末余额中前五名债务人欠款金额合计 77,661,246.39 元，占总额的比例为 93.71%。 3、长期投资 项 目 2006-12-31 2005-12-31 长期股权投资 354,287,932.65 324,361,561.14 其中：权益法核算的投资 354,287,932.65 324,361561.14 其中：对子公司投资 55,354,728.28 50,860,580.87 对合营企业投资 298,933,204.37 273,499,980.27 股权投资差额 745,174.87 0.00 成本法核算的投资 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 减：长期投资减值准备 0.00 0.00 合 计 355,033,107.52 324,361,561.14 ① 权益法核算的长期股权投资 （接上 初 始 本期增加额 被投资单位名称 年初余额 表） 投资成本 增资 损益调整 世信科技发展有限公司 45,000,000.00 50,860,580.87 0.00 4,494,147.41 铁通华夏电信有限责任公司 241,417,617.91 256,091,516.78 0.00 1,135,353.84 益民基金管理有限公司 20,000,000.00 17,409,463.49 0.00 -3,757,954.87 北京华夏通网络技术报务有限公司 28,054,825.13 0.00 28,054,825.13 0.00 合 计 334,472,443.04 324,361,561.14 28,054,825.13 1,871,546.38 被投资单位名称 本期减少额 累计增减额 期末余额 股权比例 世信科技发展有限公司 0.00 10,354,728.28 55,354,728.28 90.00% 铁通华夏电信有限责任公司 0.00 15,809,252.71 257,226,870.62 49.00% 益民基金管理有限公司 0.00 -6,348,491.38 13,651,508.62 20.00% 北京华夏通网络技术报务有限公司 0.00 0.00 28,054,825.13 48.00% 合 计 0.00 19,815,489.61 354,287,932.65 -- 38 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 ②股权投资差额 被投资单位名称 年初余额 本年增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 北京华夏通网络技术报务有限公司 0.00 745,174.87 0.00 745,174.87 10 合 计 0.00 745,174.87 0.00 745,174.87 10 4、主营业务收入和主营业务成本 2006 年度 项 目 分布地区 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 技术服务收入 8,000,000.00 849,000.00 7,151,000.00 北京市 受托加工业务 141,728,544.22 113,846,702.74 27,881,841.48 邢台市 GPS 车载终端系统 17,059,829.40 18,095,726.50 -1,035,897.10 南京市 合 计 166,788,373.62 132,791,429.24 33,996,944.38 -- 2005 年度收入 项 目 分布地区 主营业务收入 主营业务成本 毛 利 轧辊产品销售 -229,042.51 1,360,303.93 -1,589,346.44 邢台市 受托加工业务 98,609,844.10 78,206,317.53 20,403,526.57 邢台市 合 计 98,380,801.59 79,566,621.46 18,814,180.13 -- 说明：本报告期对前五名客户的销售合计为 158,788,373.62 元，占总销售额的 100.00%。 5、投资收益 被投资单位名称 2006 年度 2005 年度 世信科技发展有限公司 4,494,147.41 -5,107,587.35 铁通华夏电信有限责任公司 1,135,353.84 -1,871,306.22 益民基金管理有限公司 -3,757,954.87 -2,590,536.51 合 计 1,871,546.38 -9,569,430.08 七、合并报表项目变动较大的注释 资产负债项目 变动率(%) 2006.12.31 2005.12.31 变动原因 货币资金 445.42 85,272,943.93 15,634,229.17 期末收到出售固定资产部分款项 应收票据 153.54 73,266,471.77 28,896,889.69 期末收到的银行承兑汇票增加 预付账款 -56.49 30,552,489.58 70,222,739.23 用债权与海南亿林置换无形资产 39 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 存 货 84.39 10,686,557.76 5,795,699.22 库存商品及在产品增加 固定资产原价 -99.78 588,138.19 267,969,267.45 将轧辊分公司的所有固定资产出售 累计折旧 -99.86 204,929.01 142,648,301.40 将轧辊分公司的所有固定资产出售 无形资产 131,507,575.91 用部分债权置换进的棕榈藤等产权 应付账款 662.60 14,133,635.49 1,853,359.96 欠付的购货款增加 应交税金 -730.15 -2,411,761.06 382,726.59 轧辊分公司本期多交所得税 其他应付款 82.41 12,043,125.15 6,602,298.85 欠付子公司的往来款增加 预提费用 -68.09 1,186,285.00 3,718,053.13 预提的贷款利息，本期支付 损益项目 变动(%) 2006 年度 2005 年度 变动原因 主营业务收入 69.49 166,932,373.62 98,488,801.59 国内贸易及受托加工业务增加 主营业务成本 66.89 132,791,429.24 79,566,621.46 国内贸易及受托加工业务增加 主营业务税金及附加 65.08 1,551,380.46 939,773.08 国内贸易及受托加工业务增加 投资收益 -41.22 -2,622,601.03 -4,461,842.73 控股子公司铁通华夏本期盈利 营业外支出 4,613.72 1,085,297.75 23,024.25 为处置固定资产及赔偿款所致 所得税 -94.82 85,178.03 1,644,211.55 出售固定资产后进行纳税调整 少数股东本期收益 -187.99 499,349.71 -567,509.71 子公司世信科技本期盈利 八、关联方关系及其交易 1、关联方概况 ⑴存在控制关系的关联方： ①关联方名称及与本公司关系 企业名称及自然人 与本公司关系 施文、陈积文 最终控制人 海南亿林农业有限公司 母公司的控股股东，控股母公司 60%股份 母公司，持股 22.46%，与本公司同一法定代表 华夏建通科技开发集团有限责任公司 人 世信科技发展有限公司 本公司的控股子公司，本公司持股 90% ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 法定代表人 种植业、养殖业；互联网信息 海南亿林农业有限公司 海口市 施 文 服务、计算机软件等 计算机软件、信息技术、网络 华夏建通科技开发集团有限公司 北京市 何 强 技术等 计算机软件、信息技术、网络 世信科技发展有限公司 上海市 郑秋涛 技术等 40 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 海南亿林农业有限公司 2500 万元 0.00 0.00 2500 万元 华夏建通科技开发集团有限公司 9800 万元 0.00 0.00 9800 万元 世信科技发展有限公司 5000 万元 0.00 0.00 5000 万元 ④关联方所持股份或权益(万元)及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 金额 金额 比例 华夏建通科技开发集团有限公司 8863.56 29% 0.00 2000.00 6863.56 22.46% ⑵不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 本公司的第二大股东，持股 16.27% 江西洪都航空工业股份有限公司 本公司的第三大股东，持股 11.60% 上海华新电线电缆有限公司 本公司的第四大股东，持股 6.54% 邢台顺达实业有限公司 本公司的第五大股东，持股 1.88% 北京华夏通网络技术服务有限公司 合营企业，持股 48% 铁通华夏电信有限责任公司 合营企业，持股 49% 益民基金管理有限公司 合营企业，持股 20% 2、关联方债权、债务： ⑴ 应收账款 单位名称 2006-12-31 2005-12-31 业务内容 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 4,078,122.45 72,227,087.29 应收受托加工费 合 计 4,078,122.45 72,227,087.29 -- ⑵其他应收款 单位名称 2006-12-31 2005-12-31 业务内容 中钢集团邢台机械轧辊有限公司 62,115,700.00 0.00 应收出售资产款 铁通华夏电信有限责任公司 0.00 22,384,241.64 -- 益民基金管理有限公司 0.00 2,000,000.00 -- 北京华夏通网络技术服务有限公司 600,000.00 0.00 往来款 合 计 62,715,700.00 24,384,241.64 -- 41 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 ⑶其他应付款 单位名称 2006-12-31 2005-12-31 业务内容 华夏建通科技开发集团有限公司 1,596,724.66 1,234,734.82 往来款 铁通华夏电信有限责任公司 2,196,701.25 0.00 往来款 合 计 3,793,425.91 1,234,734.82 -- 3、关联交易 ⑴与中钢集团邢台机械轧辊有限公司的交易 本公司的主要业务就是为第二大股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司（以下简称：“中钢邢轧”）加工 轧辊。 ①受托加工，双方分于 2004 年 4 月 3 日、2006 年 4 月 25 日签订了《轧辊委托加工协议》。 交易定价原则：定价优先采用市场价格，如无市场价格，则双方根据产品种类协商确定。双方同意： 2006 年 4 月前委托加工价格平均不低于中钢邢轧委托加工产品销售价格的 15%；2006 年 5 月至 12 月 委 托加工价格：深淬加工产品 4900 元/吨、热处理加工产品 2100 元/吨、普通加工产品 1600 元/吨。 交易结算方式：根据公司当月受托加工轧辊经中钢邢轧验收合格入库数量，于下一月 20 日前通过转 账方式办理相关结算手续。 本年度公司实现受托加工收入 137,608,422.88 元，加工成本 113,846,702.74 元。 ②综合服务，双方签订《综合服务协议》。 约定由中钢邢轧向公司继续提供能源动力；铁路、汽车运输；商品的保管和发运；设备的修理；刀 工具和计量器具的供应、检测等生产服务及医院、学校、托幼、职工住宅、房产维修、公用浴池等生活 服务。 定价原则：（1）该项服务的国家规定价格;（2）如无适用之国家规定价格，则为该服务的市场价格。 以市场价格作为定价依据时，最终交易价格应由交易双方协商确定。定价应考虑到下述因素：提供类似 服务的第三方当时收取的价格；如无第三方提供类似服务，可根据中钢邢轧的实际成本，连同不高于 10% 的利润幅度确定。 结算方式：服务费可一次性或分期支付。付款时间应由双方参照有关服务的惯例决定。服务费的支 付方式为通过银行转账或双方协商同意的其它方式。 本年度公司向中钢邢轧采购辅助材料、工刀具、备品备件等 25,017,750.00 元， 上年度为 16,550,472.98 元。 ③租赁土地，双方签订《土地租赁协议》。 由于资产置换后生产经营需要，公司需租用中钢邢轧 62310 平方米的土地使用权，土地使用权的租 赁期限为 5 年，自本协议生效日起至 2008 年 6 月 30 日止。 定价原则：参照 1999 年经河北省土地管理部门确认的土地评估价格和目前土地价格水平确定租赁 价格；租赁价格确定后三年内不得变更，三年后如需变更，不得超过原租赁价格的 10%，并要符合届时 国家有关土地租赁的规定。 协议金额：年租金为人民币 20 万元。 本年度公司向中钢邢轧支付土地租赁费 20 万元。 ③转让资产 本公司于 2006 年 12 月 13 日与中钢邢轧签订《资产转让协议》，本公司将邢台轧辊分公司所有的固 定资产及在建工程全部转让给中钢集团邢台机械轧辊有限公司，被转让的资产账面价值为的 154,650,711.38 元，经双方协商后确定，以中瑞华恒信会计师事务所对被转让资产进行评估后，并于 2006 年 12 月 12 日出具的中瑞华恒信评报字（2006）163 号资产评估报告书所确认的资产评估值 115,352,000.00 元为转让价款。 42 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 双方于 2006 年 12 月 31 日办理了资产交接手续，至 2007 年 1 月 29 日公司已收到全部价款（ 2006 年 12 月收 53,236,300.00 元、2007 年 1 月收 62,115,700.00 元）。 ⑵与海南亿林海南亿林农业有限公司的交易 本公司于 2006 年 12 月 13 日与实际控制人海南亿林农业有限公司(下称：海南亿林)签订了《资产 置换协议》，本公司将北京分公司及公司持股 90%的子公司世信科技发展有限公司截止 2006 年 11 月 30 日所拥有的对西安思扬科技有限责任公司、北京世诚信通讯科技有限责任公司等五家公司的债权资产 与海南亿林所拥有的棕榈藤产权及南药益智产权置换。用于置换的债权资产账面余额为 131,898,967.91 元，其中：其他应收款项账面余额 44,095,000.00 元，已提坏账准备 6,614,250.00 元。棕榈藤产权及南 药益智产权经海南中力信资产评估有限公司于 2006 年 12 月 28 日出具《海中力信资评报字（2006）第 171 号》的资产评估报告书，确认其评估值为 140,611,581.00 元，对此，双方确定的资产置换价格为 131,898,967.91 元。至 2006 年 12 月 31 日上述交易已完成。 除以上所述外，本公司不存在需要披露的其他关联事项。 九、承诺事项 截止审计报告日，本公司为合营企业铁通华夏电信有限责任公司向中国工商银行北京市南礼士路支 行贷款 3800 万元提供担保，此笔贷款借款期限为：2004 年 8 月 13 日――2005 年 5 月 10 日，担保期 限为：2005 年 5 月 11 日起 2 年。 2005 年 12 月 2 日，公司收到北京市第一中级人民法院民事判决书（2005）一中民初字第 7694 号，本 公司及母公司华夏建通集团承担连带保证责任。 北京市第一中级人民法院于 2006 年 12 月 26 日依法向中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 下达了有关“协助执行通知书”，依法冻结了建通集团持有的公司股份计 2431.78 万股(1431.78 万股已办 理质押登记)，冻结期限自 2006 年 12 月 26 日至 2007 年 6 月 25 日。 截止审计报告日，公司无其他需要披露的重大担保事项。 十、资产负债表日后事项 ⑴本公司第四届董事会第二十二次会议于 2007 年 4 月 4 日召开，会议通过了 2006 年度利润分配预 案：根据公司法及公司章程提取盈余公积 1 ,207, 828.57 元后，未分配利润为 109 ,100 ,426.12 元，公 司 2006 年拟不进行分配，也不进行资本公积金转增股本。此预案将提交 2006 年年度股东大会批准。 ⑵2006 年 12 月 18 日，本公司的第二大股东中钢集团邢台机械轧辊有限公司与海南中谊国际经济技 术合作有限公司签署了《股权转让协议》，将其持有的 49,740,200 股股份（占本公司总股本的 16.27%） 以人民币 12,450 万元价格转让给海南中谊国际经济技术合作有限公司，双方于 2007 年 2 月 28 日在中 国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权过户登记手续，从而海南中谊国际经济技术合作有 限公司成为公司的第二大股东。 ⑶公司股权分置改革方案经 2007 年 3 月 5 日召开的 2007 年度第一次临时股东大会暨相关股东会 议审议通过：公司以 2006 年 9 月 30 日流通股本 124,200,000 股为基数，以资本公积金向股权分置改 革方案实施股权登记日（2007 年 3 月 13 日）登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东每持有 10 股流通股可获得转增股份 6 股，共计转增 74,520,000 股，并于 2007 年 3 月 15 日起上市交易。在转 增股份支付完成后，公司非流通股股东即获得上市流通权，非流通股股东将根据《上市公司股权分置改 革管理办法》等相关规定，履行法定承诺，即全体非流通股股东持有的华夏建通股份自本次股权分置改 革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或转让；持有华夏建通股份总数百分之五以上的非流通股股 东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占华夏建通股份总数 的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。 公司股权分置改革方案实施后，本公司的股权结构如下： 股东名称 持股数（股） 持股比例 备注 华夏建通科技开发集团有限责任公司 68,635,600 18.05% 限售流通股 43 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 海南中谊国际经济技术合作有限公司 49,740,200 13.08% 限售流通股 江西洪都航空工业股份有限公司 35,454,200 9.33% 限售流通股 上海华新电线电缆有限公司 20,000,000 5.26% 限售流通股 邢台机械轧辊（集团）有限公司顺达工贸公司 5,760,000 1.52% 限售流通股 河北省信息产业投资有限公司 1,850,000 0.49% 限售流通股 社会公众股 198,720,000 52.27% 非限售流通股 合 计 380,160,000 100.00% ⑷本公司根据财会(2006)3 号《财政部关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的 通知》，自 2007 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则第 1 号—存货》等 38 项具体准则，同时不再执行现 行的企业会计准则和《企业会计制度》。 ⑸于 2007 年 3 月 16 日闭幕的第十届全国人民代表大会第五次会议通过了《中华人民共和国企业所 得税法》("新企业所得税法")，并将于 2008 年 1 月 1 日起施行。新企业所得税法引入了包括将内、外资 企业所得税税率统一为 25%等的一系列变化。由于具体的实施细则和管理办法尚未公布，目前尚不能就 新企业所得税法实施将对本公司带来的未来财务影响做出合理评估。 十一、债务重组事项 公司在上海浦东发展银行广州分行(以下简“广州分行”)贷款5353.63万元，已于2006年4月到期，经 公司与广州分行协商并签订了《和解协议书》，公司在2007年1月4日，偿还了广州分行贷款本金5353.63 万元后，不再向其支付所欠付的贷款利息。 十二、其他重要事项 如附注“‘八、关联方关系及其交易’中的‘3、关联交易 ①转让资产’所述，本公司在2006年12月31日 将邢台轧辊分公司的固定资产转让给了中钢集团邢台机械轧辊有限公司（以下简称“中钢邢轧”）后，邢 台轧辊分公司已不再具备受托加工轧辊的生产经营能力。经公司与中钢邢轧协商后双方同意：公司将邢 台轧辊分公司剩余资产全部转让给对方，与其相关的人员也一并由对方接收，相关手续正在办理之中。 由于邢台轧辊分公司的受托加工轧辊业务收入在2004年度、2005年度、2006年度占本公司合并报表主 营业务收入的比例分别达到为74.48%、99.98%、84.90%，在2006年度邢台轧辊分公司实现盈利 8,057 ,339.57元。故此，为了不使此转让事项对公司持续发展产生不良影响，经2006年12月3日召开四 届十七次董事会会议同意并与北京市同方投资管理有限公司(以下简称：同方投资)签订了股权转让协议， 受让同方投资所持有的北京华夏通网络技术服务有限公司(以下简称：北京华夏通) 48%股权，股权定价 以北京华夏通2006年11月30日为基准日经审计后注册资本6000万元为依据，确定为2880万元。北京华 夏通网络技术服务有限公司于2005年1月在北京设立，注册资本为6,000万元。主要从事：技术开发、技 术咨询、技术服务、技术转让、技术培训；电子计算机软硬件及外部设备、电子产品的开发与销售等业 务，目前北京华夏通已与中国银联及其它金融企业建立了长期的合作关系。至2006年12月31日，股权收 购已完成，公司成为北京华夏通的第一大股东，从而加强了公司在多媒体技术开发领域的技术力量和运 用能力，公司将逐步形成以多媒体电子商务连锁服务系统为核心的电子、通信产业的主营业务。 基于在公司受让北京华夏通股权前，北京华夏通的法定代表人与本公司的法定代表人均为何强，故 本次交易为关联交易。 44 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 十三、合并报表主要财务指标 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益率及 每股收益： 每股收益（元） 净资产收益率(%) 2006 年度报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.11 0.11 5.49% 5.58% 营业利润 0.04 0.04 1.92% 1.95% 净利润 0.02 0.02 1.19% 1.21% 扣除非经常性损益后的净利 0.01 0.01 0.37% 0.38% 润 十四、会计报表的批准 本公司 2006 年度会计报表已经公司董事会批准，可以报出。 关于华夏建通科技开发股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 冀华会阅字[2007]1005号 华夏建通科技开发股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的华夏建通科技开发股份有限公司（以下简称华夏建通公司）新旧会计准则股东权益 差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第38 号――首次执行企业会计准则》和“关于 做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定 编制差异调节表是华夏建通公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审 阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号――财务报表审阅》的规定执 行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审 阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计 算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序， 审阅工作提供的保 证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号- 首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报 的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王飞、李钰 中国石家庄市 二〇〇七年四月五日 45 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 重要提示： 本公司已于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计 准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对 其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报告时可能对编 制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整， 从而导致差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的 相应数据之间可能存在差异。 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：人民币元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 593,579,804.72 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金 8 融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 991,240.01 13 少数股东权益 6,150,525.36 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 600,721,570.09 注:后附差异调节表附注为本差异表的组成部分。 法定代表人: 何强 主管会计工作负责人:王春根 会计机构负责人:王春根 46 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 华夏建通科技开发股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 一、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财务状况的 影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的 通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准 则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过 程。 二、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定， 结合公 司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编制。 对于《企业会计准则第 38 号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情况，本差异调 节表依据如下原则进行编制： 1、子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九 条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有的净资产份额的事项，公 司根据其业务实际情况相应调整留存收益。 2、编制合并报表时，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单列项目反映。 三、主要合并项目附注 1、2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行《企业会计准则》和《企业 会计制度》 (以下简称"现行会计准则")编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报表业经河北华安会计 师事务所有限公司审计，并于 2007 年 4 月 5 日出具了冀华会审字[2007]第 1048 号的标准无保留意见的审计 报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司 2006 年度财务报告。 1、所得税 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提了应收款项坏账准备。根据新会 计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 422,869.09 元。 由于股份公司预提的贷款利息至 2006 年 12 月 31 日尚未支付而产生的递延所得税资产 568,370.92 元。 上述事项共增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 991,240.01 元。 2、少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益 6,150,525.36 元，新会 计准则下应计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 6,150,525.36 元。 华夏建通科技开发股份有限公司 二〇〇七年四月四日 47 华夏建通科技开发股份有限公司 2006 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：何强 华夏建通科技开发股份有限公司 2007 年 4 月 4 日 48