大连圣亚(600593)2006年年度报告摘要

大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 WWW.SSE.COM.CN。投资者欲了解详细内 容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 董事刘德义因工作原因未能出席本次会议，委托董事周昱今先生代为行使表决权。 独立董事袁琳未因身体原因未能出席本次会议，委托独立董事王盛军先生代为行使表决权并发表独 立意见。 1.3 大连华连会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人赵伟先生，主管会计工作负责人周昱今先生，会计机构负责人（会计主管人员）朱平 君先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 大连圣亚 股票代码 600593 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 大连市沙河口区中山路 608-6-8 号 邮政编码 116023 公司国际互联网网址 WWW.SUNASIA.COM 电子信箱 TZB@SUNASIA.COM 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖峰 孙宇 联系地址 大连市沙河口区中山路 608-6-8 号 大连市沙河口区中山路 608-6-8 号 电话 0411-84685225 0411-84685225 传真 0411-84685217 0411-84685217 电子信箱 xf@sunasia.com sunyu@sunasia.com 第 1 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 95,166,491.27 77,945,901.00 22.09 70,275,253.02 利润总额 -42,420,488.55 1,671,093.34 -2,638.49 3,489,513.35 净利润 -39,371,461.82 3,062,631.87 -1,385.54 4,075,344.54 扣除非经常性损益的净利润 -40,226,355.53 443,154.14 -9,177.28 4,001,834.81 经营活动产生的现金流量净额 23,186,541.85 29,233,825.11 -20.69 31,405,222.04 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 (%) 总资产 654,957,128.24 625,581,220.83 4.70 385,199,917.72 股东权益（不含少数股东权益） 260,010,961.10 304,229,113.47 -14.53 296,947,032.80 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 每股收益 -0.43 0.03 -1,533.33 0.04 最新每股收益 净资产收益率（%） -15.14 1.01 减少 16.15 个百分点 1.35 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 -15.47 0.15 1.33 减少 15.62 个百分点 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 0.32 -0.21 0.34 2006 年 2005 年 本年末比上年末增 2004 年 末 末 减(%) 末 每股净资产 2.83 3.31 -14.50 3.23 调整后的每股净资产 2.77 3.23 -14.24 3.23 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 1,035,000.00 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -180,106.29 各项营业外收入、支出 合计 854,893.71 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 第 2 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新股 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 27,000,000 29.35 -4,896,000 -4,896,000 22,104,000 24.03 2、国有法人 持股 3、其他内资 18,000,000 19.57 -3,264,000 -3,264,000 14,736,000 16.02 持股 其中： 境内法人持 18,000,000 19.57 -3,264,000 -3,264,000 14,736,000 16.02 股 境内自然人 持股 4、外资持股 15,000,000 16.30 -2,720,000 -2,720,000 12,280,000 13.35 其中： 境外法人持 15,000,000 16.30 -2,720,000 -2,720,000 12,280,000 13.35 股 境外自然人 持股 有限售条件 60,000,000 65.22 -10,880,000 -10,880,000 49,120,000 53.40 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 32,000,000 34.78 10,880,000 10,880,000 42,880,000 46.60 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 32,000,000 34.78 10,880,000 10,880,000 42,880,000 46.60 计 三、股份总数 92,000,000 100.00 92,000,000 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,234 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 条件股份数 数量 量 中国石油辽阳石油 国有股东 24.03 22,104,000 22,104,000 化纤公司 辽宁迈克集团股份 其他 13.35 12,280,000 12,280,000 有限公司 第 3 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 新西兰海底世界工 外资股东 8.01 7,368,000 7,368,000 程开发有限公司 香港世隆国际有限 外资股东 5.34 4,912,000 4,912,000 公司 大连神洲游艺城有 其他 2.67 2,456,000 2,456,000 限公司 钱应田 0.32 292,296 吴昊昊 0.28 261,700 任茂敬 0.28 258,778 李更保 0.27 252,100 荀照兰 0.27 246,690 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 钱应田 292,296 人民币普通股 吴昊昊 261,700 人民币普通股 任茂敬 258,778 人民币普通股 李更保 252,100 人民币普通股 荀照兰 246,690 人民币普通股 郎诚 218,000 人民币普通股 李玉民 201,900 人民币普通股 黄海鸥 201,600 人民币普通股 刘强 178,500 人民币普通股 江军 155,100 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的 本公司未知其他流通股股东之间有无关联关系或一致行动。 说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：中国石油辽阳石油化纤公司 法人代表：栗东生 注册资本：233,500 万元 成立日期：1998 年 10 月 16 日 主要经营业务或管理活动：主营范围为化纤，化纤单体塑料原料，石油化工原料，承包境外石化工程 及所需的设备、材料出口和派遣境外工程所需的劳务人员，境内国际招标工程。 (2)法人实际控制人情况 实际控制人名称：中国石油天然气集团公司 法人代表：陈耕 注册资本：11,490,000 万元 成立日期：1998 年 7 月 27 日 主要经营业务或管理活动：石油天然气勘探开发、炼油化工、管道运输、油气炼化产品销售、石油工 程技术服务、石油机械加工制造、石油贸易等各个领域，在中国石油、天然气生产、加工和市场中占 第 4 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 据主导地位。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 年 年 变 报告期内从公 初 末 是否在股东单 性 年 动 司领取的报酬 姓名 职务 任期起止日期 持 持 位或其他关联 别 龄 原 总额(万元)税 股 股 单位领取 因 前 数 数 董事 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 赵 伟 男 56 0 0 是 长 26 日 副董 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 王双宏 男 49 0 0 是 事长 26 日 副董 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 周昱今 男 47 0 0 15.53 否 事长 26 日 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 张光臣 董事 男 52 0 0 是 26 日 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 刘德义 董事 男 48 0 0 是 26 日 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 李 正 董事 男 49 0 0 是 26 日 邹 牧 独立 男 42 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 0 0 否 第 5 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 董事 26 日 独立 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 王盛军 男 37 0 0 否 董事 26 日 独立 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 袁 琳 女 46 0 0 否 董事 26 日 监事 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 刘自刚 会召 男 35 0 0 是 26 日 集人 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 赵成东 监事 男 38 0 0 8.22 否 26 日 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 范 力 监事 男 39 0 0 是 26 日 副总 经 理、 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 肖 峰 男 38 0 0 9.28 否 董事 26 日 会秘 书 副总 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 王 炜 男 38 0 0 13.34 否 经理 26 日 副总 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 陆 红 女 36 0 0 9.32 否 经理 26 日 财务 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 朱平君 男 35 0 0 9.02 否 总监 26 日 副总 2006 年 8 月 26 日～2009 年 8 月 谭文成 男 36 0 7.95 否 经理 26 日 合计 / / / / 0 0 / 72.66 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1． 报告期内基本经营情况 年内公司实现收入 9517 万元，比上年同期 7794 万元，增涨了 22.11%，其中年内新开业的子公司 哈尔滨极地公园有限公司实现收入 2480 万元。2006 年公司实现净利润-3,937 万元，比上年同期的 306 万元减少了 4,243 万元。截止 2006 年 12 月 31 日公司总资产 65,495 万元，总负债 37,368 万元，净资 产 26,001 万元，资产负债率 57%，每股净资产 2.83 元/股，每股净收益-0.43 元。 2.对报告期内经营情况的分析 （1）年度内大连区域主要经营项目——圣亚极地世界的调整，影响了主营业务的经营，导致年度 主营业务收入与上年度相比下降较大。圣亚极地世界项目于 2006 年 4 月—8 月进行项目调整，调整期 适逢经营旺季，一是公司在极地世界调整期间为维护一定的客流量，公司调低了售票价格；二是由于 极地世界项目的调整，影响了期间产品组合的整体性和竞争力，对公司旅游旺季销售形成了重大不利 影响。 （2）同行业竞争日趋激烈，对公司经营构成重大不利影响。公司在年内面临着更加白热化的同业 竞争，大连本地同类项目竞争依然激烈；周边主要客源地青岛、沈阳、抚顺均在年内新开业了水族馆 项目，市场分割严重，对公司客源冲击巨大。 （3）年度内经营成本、费用增加对利润的实现产生较大不利影响。年内公司对圣亚极地世界项目 进行了较大调整，并投资兴建了恐龙世界项目，运营成本、费用及财务费用均增加较大；同时，本期 为应对激烈的市场竞争，加大了营销推广力度，营销费用支出增加幅度较大。 3.公司当前面临的困难分析 （1）主营业务单一，抗风险能力弱。公司的海洋世界、极地世界、哈尔滨极地馆三个主要经营项 第 6 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 目均为以门票收入为主的水族馆类项目，行业单一，季节性强且不可逆转，抵抗重大市场变化等风险 的能力弱。 （2）细分行业市场空间狭窄，竞争压力大，细分市场客源已经饱和且有下降趋势导致公司主营业 务输入下滑。 （3）项目内容以活体海洋动物驯养、表演和展示为主，具有投入大、运营成本费用高并且有很强 刚性的特点。 4.公司 2007 年经营计划 至 2006 年，经过 5 年多的努力，公司主营项目全部建设、改造、调整完毕，公司整体产品竞争力 得到了提高。2007 年，我们在这一基础上，将坚定不移地整合推广圣亚品牌形象和产品形象，实现大 连本部主营项目业绩的全面恢复和增长，实现哈尔滨极地馆项目业绩的大幅度增长，进一步控制成本 费用支出，努力提高公司整体经营业绩，确保公司扭亏目标的实现。 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经 营成果的影响情况 □适用√不适用 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务成 主营业务利润 分行业或 主营业务收入 主营业务成本 利润率 收入比上 本比上年增 率比上年增减 分产品 (%) 年增减(%) 减(%) (%) 分行业 减少 15.23 个 景观业务 81,790,619.60 67,924,349.29 16.95 16.70 42.91 百分点 减少 5.02 个百 餐饮业务 1,708,575.36 1,210,202.51 29.17 12.62 21.21 分点 减少 4.14 个百 展览业务 11,406,494.31 8,376,246.39 26.56 79.84 90.56 分点 增加 100.00 个 旅游业务 260,802.00 125,915.00 51.72 100.00 100.00 百分点 分产品 减少 15.23 个 景观业务 81,790,619.60 67,924,349.29 16.95 16.70 42.91 百分点 减少 5.02 个百 餐饮业务 1,708,575.36 1,210,202.51 29.17 12.62 21.21 分点 减少 4.14 个百 展览业务 11,406,494.31 8,376,246.39 26.56 79.84 90.56 分点 增加 100.00 个 旅游业务 260,802.00 125,915.00 51.72 100.00 100.00 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 大连地区 70,030,049.27 -9.65 哈尔滨地区 24,824,588.00 100.00 第 7 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 因与其他项目捆绑销 极地世界调整工程 1,800 完工 售，无法单独估算该 项目的收益情况。 合计 1,800 / / 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 第 8 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否 担保对象 发生 担保 为关 担保金额 担保期 履行 名称 日期 类型 联方 完毕 担保 报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 900 报告期末对控股子公司担保余额合计 4,900 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4,900 担保总额占公司净资产的比例(%) 16.10 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供 0 的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 报告期内新增资金占用情况 □适用√不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 第 9 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 □适用√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 □适用√不适用 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用√不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 10 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 华连外审字[2007]73 号 大连圣亚旅游控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称圣亚公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的母公司及合并资产负债表，2006 年度的母公司及合并利润及利润分配表和母公司及合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是圣亚公司管理层的责任。这种责任包括： （1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导 致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作 以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性 发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，圣亚公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方 面公允反映了圣亚公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 大连华连会计师事务所有限公司们 中国注册会计师：王秀玉 石笛侠 中国 大连市 2007 年 4 月 5 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 11 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 37,402,602.26 65,752,953.48 34,165,469.75 62,867,677.21 短期投资 459,998.20 500,000.00 459,998.20 500,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 1,518,814.18 其他应收款 33,585,207.99 24,356,943.80 22,580,184.21 11,227,176.35 预付账款 9,814,429.52 19,092,056.54 1,307,139.84 1,745,940.00 应收补贴款 存货 4,398,792.07 3,365,021.72 2,241,624.86 2,209,412.61 待摊费用 264,573.76 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 87,444,417.98 113,066,975.54 60,754,416.86 78,550,206.17 长期投资： 长期股权投资 73,213,940.05 50,276,328.87 175,002,327.76 157,419,390.23 长期债权投资 长期投资合计 73,213,940.05 50,276,328.87 175,002,327.76 157,419,390.23 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 613,053,286.65 445,271,522.47 456,389,256.65 436,862,062.67 减：累计折旧 149,445,858.48 114,547,761.60 140,548,438.57 113,346,782.28 固定资产净值 463,607,428.17 330,723,760.87 315,840,818.08 323,515,280.39 减：固定资产减值准备 固定资产净额 463,607,428.17 330,723,760.87 315,840,818.08 323,515,280.39 工程物资 在建工程 4,099,380.45 103,341,465.48 4,099,380.45 固定资产清理 固定资产合计 467,706,808.62 434,065,226.35 319,940,198.53 323,515,280.39 无形资产及其他资产： 无形资产 22,735,961.02 20,934,078.64 6,042,628.31 3,464,079.17 长期待摊费用 3,856,000.57 7,238,611.43 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 26,591,961.59 28,172,690.07 6,042,628.31 3,464,079.17 递延税项： 第 12 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 654,957,128.24 625,581,220.83 561,739,571.46 562,948,955.96 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 123,000,000.00 95,000,000.00 110,000,000.00 95,000,000.00 应付票据 应付账款 3,131,396.57 1,014,388.95 752,037.70 299,553.40 预收账款 应付工资 259,399.49 276,567.61 74,672.19 应付福利费 87,900.64 12,435.00 应付股利 36,937,299.01 39,937,299.01 36,937,299.01 39,937,299.01 应交税金 998,575.71 -395,273.00 -387,264.10 -416,458.49 其他应交款 6,567.39 77.41 其他应付款 80,896,344.67 41,983,312.42 68,660,900.72 55,028,741.91 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 265,317,483.48 177,828,807.40 225,962,973.33 189,923,808.02 长期负债： 长期借款 108,370,000.00 120,000,000.00 78,370,000.00 70,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 108,370,000.00 120,000,000.00 78,370,000.00 70,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 373,687,483.48 297,828,807.40 304,332,973.33 259,923,808.02 少数股东权益(合并报表填列) 21,258,683.66 23,523,279.96 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 92,000,000.00 资本公积 203,349,737.88 206,625,685.67 203,349,737.88 206,625,685.67 盈余公积 13,329,123.83 13,329,123.83 13,329,123.83 13,329,123.83 其中：法定公益金 0 4,443,041.28 4,443,041.28 减：未确认投资损失(合并报表填列) 1,919,824.23 349,061.47 未分配利润 -46,748,076.38 -7,376,614.56 -51,272,263.58 -8,929,661.56 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 260,010,961.10 304,229,133.47 257,406,598.13 303,025,147.94 负债和股东权益总计 654,957,128.24 625,581,220.83 561,739,571.46 562,948,955.96 公司法定代表人:赵伟先生 主管会计工作负责人:周昱今先生 会计机构负责人:朱平君先生 第 13 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 95,166,491.27 77,945,901.00 58,162,805.50 70,875,665.50 减：主营业务成本 77,636,713.19 52,922,981.61 56,552,413.77 48,147,599.36 主营业务税金及附加 1,410,152.4 -2,383,086.74 88,921.30 -2,659,544.02 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 16,119,625.68 27,406,006.13 1,521,470.43 25,387,610.16 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 1,452,624.64 932,453.50 1,440,624.64 932,453.50 列） 减: 营业费用 12,871,486.30 5,748,244.16 11,066,440.64 5,748,244.16 管理费用 34,801,725.63 17,290,734.06 19,942,776.49 13,716,856.61 财务费用 13,112,031.83 4,803,577.17 9,680,108.53 4,806,404.47 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -43,212,993.44 495,904.24 -37,727,230.59 2,048,558.42 加：投资收益（损失以“-”号填列） -62,388.82 1,308,734.10 -5,470,371.43 359,535.25 补贴收入 1,035,000.00 0 1,035,000.00 0 营业外收入 0 22,455.00 0 22,455.00 减：营业外支出 180,106.29 156,000.00 180,000.00 154,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 -42,420,488.55 1,671,093.34 -42,342,602.02 2,276,548.67 列） 减：所得税 832,236.61 17,739.04 减：少数股东损益(合并报表填列) -2,310,500.58 -1,060,216.10 加：未确认投资损失(合并报表填列) 1,570,762.76 349,061.47 五、净利润（亏损以“-”号填列） -39,371,461.82 3,062,631.87 -42,342,602.02 2,276,548.67 加：年初未分配利润 -7,376,614.56 -10,439,246.43 -8,929,661.56 -11,206,210.23 其他转入 六、可供分配的利润 -46,748,076.38 -7,376,614.56 -51,272,263.58 -8,929,661.56 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -46,748,076.38 -7,376,614.56 -51,272,263.58 -8,929,661.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” -46,748,076.38 -7,376,614.56 -51,272,263.58 -8,929,661.56 号填列) 第 14 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:赵伟先生 主管会计工作负责人:周昱今先生 会计机构负责人:朱平君先生 第 15 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 大连圣亚旅游控股股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 96,289,053.72 59,375,806.05 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,017,426.08 3,587,760.68 经营活动现金流入小计 101,306,479.80 62,963,566.73 购买商品、接受劳务支付的现金 32,583,602.69 15,209,283.55 支付给职工以及为职工支付的现金 19,316,024.46 15,370,101.21 支付的各项税费 2,570,362.95 1,370,265.18 支付的其他与经营活动有关的现金 23,649,947.85 18,554,555.64 经营活动现金流出小计 78,119,937.95 50,504,205.58 经营活动产生的现金流量净额 23,186,541.85 12,459,361.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 40,001.80 40,001.80 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,121,229.00 1,035,000.00 投资活动现金流入小计 1,161,230.80 1,075,001.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 43,834,492.27 24,695,194.56 支付的现金 投资所支付的现金 23,000,000.00 23,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 50,000.00 投资活动现金流出小计 66,884,492.27 47,695,194.56 投资活动产生的现金流量净额 -65,723,261.47 -46,620,192.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 45,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 188,370,000.00 175,370,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,325,000.00 筹资活动现金流入小计 188,415,000.00 180,695,000.00 偿还债务所支付的现金 152,000,000.00 142,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,662,559.85 13,200,304.10 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,566,071.75 20,036,071.75 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 第 16 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 筹资活动现金流出小计 174,228,631.60 175,236,375.85 筹资活动产生的现金流量净额 14,186,368.40 5,458,624.15 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,350,351.22 -28,702,207.46 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -39,371,461.82 -42,342,602.02 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -2,310,500.58 减：未确认的投资损失 1,570,762.76 加：计提的资产减值准备 2,781,143.92 1,475,814.49 固定资产折旧 35,788,987.05 28,039,591.13 无形资产摊销 878,841.62 102,174.86 长期待摊费用摊销 5,031,268.87 待摊费用减少（减：增加） -264,573.76 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(减:收益) 固定资产报废损失 -22,455.00 财务费用 13,683,160.85 10,200,304.10 投资损失（减：收益） 62,388.82 5,470,371.43 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -969,345.85 32,212.25 经营性应收项目的减少(减：增加) 1,932,985.76 3,169,977.81 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,536,864.73 6,311,517.10 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 23,186,541.85 12,459,361.15 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 37,402,602.26 34,165,469.75 减：现金的期初余额 65,752,953.48 62,867,677.21 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -28,350,351.22 -28,702,207.46 公司法定代表人:赵伟先生 主管会计工作负责人:周昱今先生 会计机构负责人:朱平君先生 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 第 17 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本期新增纳入合并会计报表范围的子公司为大连星海世博旅行社有限公司。 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 会计师事务所对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见 关于大连圣亚旅游控股股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 华连外审字[2007]73-2 号 大连圣亚旅游控股股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的大连圣亚旅游控股股份有限公司（以下简称“圣亚公司”）新旧会计准则股东权益 差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和 “关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136 号，以下简称“通 知”）的有关规定编制差异调节表是圣亚公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上 对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执 行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保 证。审阅主要限于询问圣亚公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节 表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程 序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准测第 38 号— 首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报 的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：王秀玉 中国 大连 中国注册会计师：石笛侠 二〇〇七年四月五日 第 18 页 共 19 页 大连圣亚旅游控股股份有限公司 2006 年度报告摘要 重要提示： 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计 准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影 响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财务报 告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会 计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准 则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 260,010,961.10 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 379,089.56 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 499,473.21 14 少数股东权益 21,273,842.03 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 282,163,365.91 公司法定代表人:赵伟先生 主管会计工作负责人:周昱今先生 会计机构负责人:朱平君先生 第 19 页 共 19 页