华微电子(600360)2006年年度报告摘要

吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于 htt://www.sse.com.cn。投资者欲了解 详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 1.2 独立董事单建安未出席董事会。因工作原因未能出席会议，委托独立董事周业安先生出席并 行使表决权。 1.3 上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司负责人夏增文，主管会计工作负责人韩毅，会计机构负责人（会计主管人员）韩毅声明： 保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 华微电子 股票代码 600360 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 邮政编码 132013 公司国际互联网网址 htt://www.hwdz.com.cn 电子信箱 hwdz99@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赫荣刚 联系地址 吉林省吉林市高新区深圳街 99 号 电话 0432-4684562 传真 0432-4665812 电子信箱 hwdz99@126.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 892,211,845.20 612,903,019.84 45.57 432,375,292.33 利润总额 146,737,029.73 100,199,587.03 46.44 52,150,245.85 净利润 120,292,778.44 89,472,476.57 34.45 43,649,252.14 扣除非经常性损益的净利润 116,956,719.46 87,206,216.08 34.12 45,127,109.11 经营活动产生的现金流量净 66,220,709.01 75,635,770.77 -12.45 34,879,304.36 额 第 1 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 (%) 总资产 1,907,760,585.59 1,575,156,604.57 21.12 1,441,274,420.33 股东权益（不含少数股东权 857,949,171.39 745,841,698.06 15.03 662,269,221.49 益） 3.2 主要财务指标 单位:元 主要财务指标 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 每股收益 0.51 0.38 34.21 0.37 最新每股收益 净资产收益率（%） 14.02 12.00 增加 2.02 个百分点 6.59 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 13.63 11.69 增加 1.94 个百分点 6.81 资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.28 0.32 -12.5 0.3 本年末比上年末增减 2006 年末 2005 年末 2004 年末 (%) 每股净资产 3.64 3.16 15.19 5.61 调整后的每股净资产 3.52 3.09 13.92 5.46 扣除非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资 1,066,750.19 产产生的损益 各种形式的政府补贴 90,000.00 短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的 99,836.78 金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他 -241,573.40 各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,508,580.08 其他非经常性损益项目 38.92 所得税影响数 -187,573.59 合计 3,336,058.98 3.3 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 第 2 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 其 比例 数量 送股 金转 小计 数量 (%) 新股 他 (%) 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人 40,546,938 17.18 -19,312,808 -19,312,808 21,234,130 9.00 持股 3、其他内资 95,453,062 40.45 -5,687,192 -5,687,192 89,765,870 38.03 持股 其中： 境内法人持 95,453,062 40.45 -5,687,192 -5,687,192 89,765,870 38.03 股 境内自然人 持股 4、外资持股 其中： 境外法人持 股 境外自然人 持股 有限售条件 136,000,000 57.63 -25,000,000 -25,000,000 111,000,000 47.03 股份合计 二、无限售条件流通股份 1、人民币普 100,000,000 42.37 25,000,000 25,000,000 125,000,000 52.97 通股 2、境内上市 的外资股 3、境外上市 的外资股 4、其他 无限售条件 流通股份合 100,000,000 42.37 25,000,000 25,000,000 125,000,000 52.97 计 三、股份总 236,000,000 100.00 236,000,000 100.00 数 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 10,507 前十名股东持股情况 持股比例 持有有限售条 质押或冻结的股份 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 件股份数量 数量 上海盈瀚科技实业有限公司 其他 28.58 67,453,062 67,453,062 质押 32,560,000 吉林华星电子集团有限公司 国有股东 9 21,234,130 21,234,130 北京光大汇金投资有限公司 其他 8.11 19,131,277 19,131,277 质押 2,000,000 中国工商银行－广发策略优选 未知 4.19 9,884,773 混合型证券投资基金 第 3 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 中国银行－易方达策略成长二 未知 3.11 7,339,340 号混合型证券投资基金 中国工商银行－易方达价值精 未知 1.88 4,440,502 选股票型证券投资基金 中国银行－易方达策略成长证 未知 1.77 4,176,699 券投资基金 全国社保基金一零四组合 未知 1.71 4,040,336 交通银行－科瑞证券投资基金 未知 1.2 2,821,061 中国人寿保险股份有限公司－ 分红－个人分红－005L－FH002 未知 1.19 2,812,562 沪 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投 9,884,773 人民币普通股 资基金 中国银行－易方达策略成长二号混合型证券 7,339,340 人民币普通股 投资基金 中国工商银行－易方达价值精选股票型证券 4,440,502 人民币普通股 投资基金 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 4,176,699 人民币普通股 全国社保基金一零四组合 4,040,336 人民币普通股 交通银行－科瑞证券投资基金 2,821,061 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 2,812,562 人民币普通股 红－005L－FH002 沪 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投 2,660,318 人民币普通股 资基金 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 2,594,416 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投 2,591,175 人民币普通股 资基金 前十名股东中，国有法人股东与其他股东之间无关联关系，也不 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人； 前十名无限售条件股东中中国工商银行－广发策略优选混合型证券投 资基金属广发基金管理有限公司；中国银行－易方达策略成长二号混 合型证券投资基金、中国工商银行－易方达价值精选股票型证券投资 基金、中国银行－易方达策略成长证券投资基金、交通银行－科瑞证 券投资基金、中国银行－易方达平稳增长证券投资基金同属易方达基 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 金管理有限公司；全国社保基金一零四组合属鹏华基金管理有限公司； 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金属华夏基金管理有 限公司；中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪属中国人寿保险股份有限公司；中国农业银行－长城安心回报混合 型证券投资基金属长城基金管理有限公司；公司未知其他社会股东之 间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 (1)法人控股股东情况 控股股东名称：上海盈瀚科技实业有限公司 法人代表：王宇峰 第 4 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 注册资本：11,115 万元 成立日期：1995 年 11 月 14 日 主要经营业务或管理活动：计算机软硬件及外部设备、光纤、光缆及其它光通讯产品、通讯器材、 电动车系列产品、负脉冲电技术系列产品的研制、开发、销售，实业投资、企业资产委托管理，房地 产投资，企业资产重组策划咨询服务，国内贸易（除专项审批）及上述相关业务的咨询。（涉及许可 经营的凭许可证经营）。 (2)自然人控股股东情况 控股股东姓名：梁志勇 国籍：中国 是否取得其他国家或地区居留权：否 最近五年内职业：曾先后在天津市政协经济委员会，天津天大天财股份有限公司工作，现任上海 华汉投资发展有限公司董事长。 (3)法人实际控制人情况 实际控制人名称：上海华汉投资发展有限公司 法人代表：梁志勇 注册资本：10,000 万元 成立日期：2006 年 2 月 14 日 主要经营业务或管理活动：实业投资、投资咨询、物业管理、企业资产委托管理、投资管理、企 业市场营销策划服务、企业管理咨询、国内贸易（除专项审批）、从事货物及技术的进出口业务（涉 及许可经营的凭许可证经营）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 5 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从 是否在股 年初 年末 性 年 变动 公司领取的 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 报酬总额 其他关联 数 数 (万元)税前 单位领取 夏增文 董事长 男 54 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 15 否 王宇峰 副董事长 男 38 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 梁志勇 董事 男 43 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 宋天祥 董事 男 45 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 王晓林 董事 男 54 2007 年 1 月 15 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 陈万翔 董事 男 31 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 单建安 独立董事 男 49 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 5 否 杨伟程 独立董事 男 60 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 5 否 周业安 独立董事 男 38 2006 年 6 月 30 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 5 否 费杨 监事 男 53 2007 年 1 月 15 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 许从华 监事 男 36 2007 年 1 月 15 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 是 王世本 监事 男 50 2007 年 1 月 15 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 否 徐铁铮 总经理 男 42 2006 年 8 月 29 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 15 否 韩毅 副总经理 男 37 2006 年 8 月 29 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 12 否 秦平 副总经理 男 42 2006 年 8 月 29 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 12 否 赵东军 副总经理 男 38 2006 年 8 月 29 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 12 否 董事会秘 赫荣刚 男 34 2006 年 8 月 29 日～2009 年 6 月 29 日 0 0 12 否 书 合计 / / / / / 93 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内总体经营情况 2006 年度是华微电子高速成长，具有重要意义的一年。功率半导体器件业务实现销售收入 7.64 亿 元，在赛迪顾问公司（CCID）公布的 2006 年国内功率半导体器件生产企业排名中位列第四，在以功率 半导体器件制造为主的企业中排名第一。虽然面对全球基础材料价格持续上涨，尤其是原始单晶片及 引线框架受国际供需关系影响而大幅上涨的不利环境，但华微电子通过认真分解、落实公司“以规模化 生产为基础，追求精益管理，提升运营效率，实现公司利润最大化”的经营方针，运用优化产品结构、 提升生产效率、合理压缩运营及管理成本、优化业务流程等管理手段，仍实现了净利润同比 34%的增 长，实现了公司管理创效的既定发展目标。如今，全球半导体产业已逐渐进入加速发展轨道，伴随着 国内单晶片生产企业产能扩展工程效果的体现，华微电子将依靠良好的管理基础，杰出的技术研发及 芯片制造能力，实现更大的跨越。 报告期内，公司实现主营业务收入 89,221.18 万元，比上年同期增长 45.57 %，其中：成品销售实现 67,243.95 万元，；比上年同期增长 40.92%；芯片销售实现 8,172.91 万元，比上年同期增长 26.36%；实 第 6 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 现净利润 12,029.28 万元，比上年同期增长 34.45%；股东权益 85,794.92 万元，比上年同期增长 15.03 %； 每股收益达到 0.51 元，较好地完成了公司年度经营计划目标。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司的营业范围为：半导体分立器件、集成电路、电力电子产品、汽车电子产品、自动化仪表、电子 元件、应用软件的设计、开发、制造与销售：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务（国家限定 公司经营或禁止出口的商品除外）、经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、 零配件及相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进口的商品除外）；经营本企业的进料加工 和“三来一补”业务。氢气、氧气、氮气、压缩空气的制造与销售。 2、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元币种:人民币 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 分行业或分 主营业务 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 率比上年增减 产品 利润率(%) 增减(%) 增减(%) (%) 半导体分立 降低 6.54 个百 764,168,647.34 532,359,351.23 30.33 31.67 45.27 器件 分点 3、主营业务分地区情况表 单位:元币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东地区 28,603.98 48.45% 华南地区 34,226.17 53.34% 出口 14,378.00 19.93% 其他地区 12,013.03 55.76% 合计 89,221.18 45.57% 4、前五名客户、供应商情况 前五名供应商采购金额合计 11,068.37 万元 占采购总额比重 37.15% 前五名销售客户销售金额合计 22,291.32 万元 占销售总额比重 24.98% 5、报告期内资产构成及财务数据变动情况 单位：万元 币种：人民币 本期占总资 上期占总资 本期数 上期数 变动额度 产比重 产比重 货币资金 17,909.59 10,495.64 7,413.95 9.39% 6.66% 应收账款 34,543.65 21,367.47 13,176.18 18.11% 13.57% 长期借款 16,155.57 5,663.37 10,492.20 8.47% 3.60% （1）公司货币资金在总资产所占比重增长 2.73 个百分点，主要系由于公司规模扩张，增加合并报 表下属公司及增加融资借款所致； （2）公司应收帐款在总资产所占比重增长 4.54 个百分点，主要系公司主营业务大幅增长，增加未 到期货款所致； 第 7 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 （3）公司长期借款在总资产所占比重增长 4.87 个百分点，主要系由于公司扩大规模增加项目借款 所致。 财务指标 本期数 上期数 增长幅度 主营业务收入 89,221.18 61,290.30 45.57% 主营业务成本 61,853.58 39,325.92 57.28% 财务费用 3,475.75 2,817.73 23.35% 所得税 1,990.06 1,080.33 84.21% （1）公司主营业务收入较上期增长 45.57%，主要系公司新产品的投放市场和新客户的开发所致； （2）公司主营业务成本较上年增长 57.28%，主要系销售量增长及部分原材料涨价所致； （3）公司财务费用较上期增长 23.35%，主要系由于本期借款增加导致利息支出增加所致； （4）所得税较上期增长 84.21%，主要系由于公司利润增长及本期国产设备抵免所得税少于上期所 致。 项目 2006 年 2005 年 增减额 增减比例（%） 经营活动现金流量净额 66,220,709.01 75,635,770.77 -9,415,061.76 -12.45% 投资活动产生的现金流量净额 -174,115,161.22 -17,539,918.36 -156,575,242.86 892.68% 筹资活动产生的现金流量净额 183,319,320.15 -94,112,096.89 277,431,417.04 -294.79% 汇率变动对现金的影响 -1,285,333.91 37,379.38 -1,322,713.29 -3538.62% 现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 -35,978,865.10 110,118,399.13 -306.06% （1）公司经营活动现金流量净额少于上年同期，主要原因由于 2005 年底国内太阳能电池行业的 迅速发展，其多晶硅片需求量激增，挤占了部分半导体器件用单晶硅材料，使得国外供应多晶硅材料 市场紧缺，一方面致使公司所需的硅片材料价格上涨，支付材料金额加大，另一方面由于硅片厂商采 购多晶材料紧张，需提前支付国外多晶厂商购买多晶材料，要求下游客户支付硅片款期缩短，致使本 年度公司支付材料款现金流量频次增多，从而致使公司在销售回款增长的情况下，经营活动的现金流 量少于上期。 （2）公司本年度投资活动发生的支出较多，使投资活动产生的现金流量净额与上年有较大差异， 主要原因：其一，2004 年公司实施东北老工业基地项目向银行申请 9500 万元项目贷款于 2006 年 2 月份 到位，本年度陆续支付前期施工厂家垫付项目工程及设备欠款；其二，本年度生产上量添置了部分机 器设备；其三，公司本年度因生产经营需要对外投资支付部分资金使投资活动产生现金净流量较 2005 年差异较大。 （3）公司本年度筹资活动产生的现金流量比上年增长较多，主要系由于公司项目长期借款增加 及下属子公司流动借款增加所致。 （4）公司本年度经营活动产生的现金流量小于本年度净利润，主要由于公司存货及经营性应收项 目增加及经营性应付项目减少所致。 （三）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势，公司的未来发展战略。 伴随着功率半导体的主要应用领域：消费电子、汽车、计算机、网络通信、电子照明五大领域的 强势发展（CCID 预测到 2011 年五大领域将分别保持 20.29%、20.23%、19.1%、20.4%、28.2%的年均增长 率），未来几年，国内分立器件产业亦将保持高速的增长。根据 CCID 的预测，2006~2010 年国内分立 器件产业销售量和销售收入的年均复合增长率将分别达到 18.6%和 22%，到 2010 年国内分立器件的产 第 8 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 量将达到 1,555.53 亿支，实现销售收入 245.48 亿元。华微电子将利用良好的产业环境，充分发挥公司 在半导体芯片生产和研发的现有优势；到 2010 年，再次打造一个具有四十年华微电子增长速度的发展 进程，把华微电子建设成为半导体功率器件领域亚洲第一大生产和研发基地。 2、公司面临的市场竞争格局，未来公司发展机遇和挑战，公司各项业务的发展规划 随着，国内半导体分立器件生产企业的不断发展、成熟及外资企业对中国市场适应性的提升、战 略的调整；中国的半导体分立器件中、低端市场逐渐步入完全竞争时期；产品及产品结构的优化速度、 产品品质保障能力、售后服务效率等要素在市场竞争中的作用进一步提升；面对日趋激烈的竞争，华 微电子将通过以下措施继续保持行业中的龙头地位： （1）提升研发能力，逐步向高端领域渗透，进一步完善产品结构。 2006 年 7 月，华微电子被中国科学技术部、国务院国资委和中华全国总工会确定为首批 103 家创 新型试点企业之一，成为半导体行业唯一入选的企业。今后，公司将在承担国家科技计划项目以及地 方重大科技项目、建立重点实验室、工程中心等基地、运用政策性贷款等方面获得更多的政策倾斜。 公司将以此为契机，进一步提升技术研发能力，逐步向高端领域渗透，建立更为完善产品结构，巩固 和提高市场地位，华微电子亦将尽企业所能为推动中国功率半导体产业的发展贡献力量。 （2）进一步提升品质保障能力 坚决贯彻“以市场需求为动力；以客户满意为宗旨；精准生产、科技创新；走质量效益型发展道路” 的质量方针，在开展全面质量管理进程中，运用 SPC、FMEA、MSA、APQP、PPAP 等质量管理工具对 设计、生产、销售过程进行全方位的控制；并逐步加严产品的内部控制标准，以最大程度实现对客户 需求产品的品质保障； （3）提升销售服务效率 坚持以客户需求为导向进行产品研发，与客户同步实现产品升级，保证公司开发的产品更贴近市 场，响应速度更快，建立产品差异化优势。在产品工艺定型后，在工程批试验阶段就给客户提供样品， 并就产品的细节参数与客户进行磨合。 与以客户需求为导向的开发策略相适应，公司的营销团队中除了销售人员外，还配备研发、技术 支持、物流等相关部门的专业人员，以提高对客户需求的响应速度。在针对重点客户和重点领域进行 市场开发时，公司采用建立多功能开发团队的全员参与的开发模式。 （4）规模效益 公司已着手筹建一条具有国际先进水平的 6”半导体芯片生产线，建成后，公司将拥有月产 4 万片 6”半导体芯片的生产能力，届时，公司整体生产能力将达到年产硅片 320 万片（折合 4”硅片）这亦将 进一步巩固华微电子国内最大功率器件生产基地的地位。 （5）结构调整 公司现有业务主要集中于中低端的传统双极型分立器件领域。公司将大力发展市场容量大而国内 企业尚未形成产业规模的 VDMOS、IGBT 和 PIC 等新型功率半导体器件产品，并在未来两三年内陆续开 发肖特基特殊功率器件、VDMOS 功率器件、软快恢复二极管系列、双极集成电路、BICMOS 及 BCD 集 成电路、低正向压降 VDMOS 等高端产品，不断优化产品结构，彻底改变目前高端产品由外资企业一统 天下的竞争格局。 3、公司 2007 年度经营计划及重点工作内容 第 9 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 2007 年，公司经营计划将以同幅度的持续增长为目标，以新产品的贡献率作为新的增长点，力求 在产品结构的调整中，逐步实现多元化，培育核心竞争力，把比较优势发展为绝对优势，抢占市场先 机。 2007 年，公司将在上年的基础上，进一步深化基础管理工作，通过深化管理提高产品质量，提高 生产效率，缩短生产周期，降低经营风险，提高经济效益，同时在精细的管理中体会管理出效益的真 谛。 具体做好以下几个方面工作： （1）市场营销管理： a、继续扩大机箱和工业照明市场份额，夯实主要市场的主导地位； b、拓展现有产品应用领域：主要趋向于数码产品、电源适配器、充电器、小家电、电动车等市场； c、加速新品的市场推进工作。侧重于肖特基系列及可控硅两大领域。 d、深化与封装厂家的合作，在进行封装业务的同时，开展芯片销售业务，一方面降低公司运营风 险，另一方面加大芯片销售比重。 e、寻求具有实效性、系统性的销售激励政策及更为灵活的销售策略，应对激烈的市场竞争。 （2）人力资源管理：完善绩效考核体系，制定有效的绩效考核办法，充分发挥绩效考核在公司管理 中的牵引与激励作用。 （3）财务管理： a、在公司内全面实施预算管理； b、进一步提高公司的成本控制水平，建立以作业成本法为核心的成本控制体系； c、加强应收货款管理工作，为公司正常运转提供稳定、有序的资金保障。 （4）生产管理：缩短生产周期，逐步建立以内部订单及生产日计划为指导的生产模式。 （5）物资采购管理：密切关注材料市场动态，做好华微电子供应链建设，保障生产材料的供给， 为公司长远发展打下坚实基础。 （6）信息管理：抓好信息化建设，利用内外部有价值信息为生产经营决策提供依据；进一步推进 ERP 管理。 （7）质量管理：完善质量管理体系建设，加强以产品性能水平为重点的产品质量过程控制，追求 客户零投诉。 （8）安全工作：安全工作是公司管理的重中之重，提高防范意识，建立预防制度，落实责任，力 争全年无安全事故发生。 4、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划、资金来源 根据公司未来的发展战略，公司未来资金需求主要为：一方面，通过资本市场向特定投资者非公 开发行股票筹集资金，用于投资建设“六英寸新型半导体器件生产线”项目；另一方面，主要通过正 常销售回款和银行融资得以解决。 2007 年，公司将积极发展主营业务，扩大销售、控制成本、提高盈利能力，同时通过加大应收账 款管理力度，以增加自有流动资金，同时将继续和银行等金融机构保持良好的合作关系，保障公司的 资金需求。 5、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及已采取的策略和措施 （1）、原材料供应与价格波动风险 第 10 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 单晶硅片和铜引线框架是公司产品的主要原材料，其成本在 2006 年公司的生产总成本中合计约占 30%左右。受太阳能电池产能大幅扩张的影响，全球多晶硅市场供应严重短缺，导致多晶硅材料价格 持续飞涨，在此推动下，单晶硅片也出现了供应紧张的情况，其价格也出现了一轮持续、快速的上涨。 此外，在铜价的带动下，引线框架的采购价格也在 2006 年出现了大幅上涨。从趋势分析，单晶硅片供 应紧张的局面在短期内较难得到根本扭转，其价格也会进一步上涨；尽管业界普遍认为铜价已进入新 一轮中期调整，但在调整过程中铜价依然会出现震荡反复，近期铜价仍会有波动，铜引线框架的价格 也会有一定的波动。 为了降低主要原材料供应紧张和价格波动给公司生产经营带来的风险，公司有针对性地采取了以 下措施：一是根据市场的供应状况，对供应趋紧的硅片和价格上涨趋势较为明显的键合金丝，增加了 安全储备库存量，对于价格波动较大的铜引线框架，通过与部分供应商合作购买铜带的方式，锁定采 购价格波动区间；二依靠与供应商多年的合作关系，与硅片、引线框架的主要供应商签订了全年原材 料供应框架协议，保证供应安全；三是进一步加强降成本技术攻关工作，通过工艺改进等方法降低原 材料用量或采用替代材料降低单位原材料成本。 （2）、产品结构集中于中低端市场的风险 公司从事功率半导体器件的生产和销售，目前主要产品集中在分立器件领域中的中低端产品领域， 而在市场份额更大、技术水平及产品附加值更高的的 MOSFET 产品领域，公司目前仅有小批量生产， 这些市场目前仍被国外厂商所把持。公司目前的主要产品为节能灯用功率晶体管、机箱电源用功率晶 体管和彩电用功率晶体管，在技术上都是比较成熟的产品，产品价格一般都会有一个自然下跌的过程； 在产品销售价格下降的同时，原材料价格又大幅上涨，在此双重影响下，公司产品毛利率呈逐年下降 的趋势。 针对产品结构集中于中低档给公司盈利能力带来的影响，公司将采取以下措施： 首先，考虑到公司主要产品的市场需求仍将保持持续增长，公司将进一步通过提高产品合格率增 加产能，并进一步加大市场开拓力度，巩固并提高市场占有率，通过增加销售规模抵消产品价格下降 带来的经营风险。 其次，依托强大的研发力量，继续通过不断推出新产品，使公司保持优质、高效益的产品结构。 对于近年来新开发的肖特基、可控硅、MOS 等中高档产品，公司将进一步完善生产工艺，并加强市场 开拓，以尽快进入大批量生产并投放市场。此外，本次募集资金项目建成投产后，公司将进入附加值 更高的 VDMOS、IGBT、PIC 产品市场，公司的产品结构无论是产品档次还是附加值都将会得到很大提 升，从而大大增强公司盈利能力的可持续性。 第三，继续加强降成本攻关力度，通过优化产品工艺流程降低单位产品成本，同时继续加强费用 管理。 6、控股公司及参股公司的经营情况 单位：万元 币种：人民币 占被投资 注册 资产 公司名称 主要产品或服务 公司权益 净利润 资本 规模 的比例（%） 深圳鹏微科技有限公司 500 电子产品 70 2,463.80 122.96 半导体分立器件 上海华微科技有限公司 8,000 100 11,465.37 510.32 制造销售 第 11 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 半导体分立器件 吉林麦吉柯半导体有限公司 5,000 100 17,343.73 1,712.41 制造销售 半导体元器件封装测试； 无锡吉华电子有限责任公司 1,000 55 3,033.95 7.14 引线框架制造、销售 大连海微电子经贸有限公司 2,800 电子产品 96.43 6,422.55 25.48 6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响情况 √适用□不适用 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变革及其对公司的财务状况和经营 成果的影响情况。 关于 2007 年 1 月 1 日新企业会计准则首次执行日现行会计准则与新会计准则股东权益变化的分 析： 本公司根据《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》的有关规定，结合本公司的自身特 点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，确认 2007 年 1 月 1 日新企业会计准则与现行会计 准则的股东权益差异如下： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司按照新会计准则，对按《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》确认所产生的交易性金 融资产（主要为本公司购入的基金）因公允价值变动产生的损益记入留存收益，因此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 330,693.63 元。 （2）所得税 公司按照新会计准则，所得税核算方法由应付税款法改为将资产及负债与其计税基础存在差异的，按 《企业会计准则第 18 号-所得税》确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债，由此产生递延所 得税资产 3,015,890.29 元，产生递延所得税负债 49,604.05 元，增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 2,966,286.25 元。 （3）少数股东权益 公司按照新会计准则，将少数股东权益列报为股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日股东权益 16,357,226.76 元。 执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计的变更及其对公司财务状况和经营成果的影响。 （1）根据新会计准则第 2 号-长期股权投资的有关规定，能够对被投资单位实施控制的长期股权 投资将采用成本法进行核算，此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益，但不影响合并会计报表。 （2）根据新会计准则第 18 号-所得税的在关规定，公司将现行采用所得税计量方法由应付税款法 变更为资产负债表债务法进行核算，将影响公司的所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 （3）根据新企业会计准则第 6 号-无形资产的在关规定，企业内部研究开发项目开发阶段的支出 在符合相关条件下，可确认为无形资产，此项会计政策的变更将影响公司未来期间研发支出费用确认 与无形资产的计量确认。 （4）根据新会计准则第 17 号-借款费用的有关规定，企业为购建或生产的一般借款符合资本化条 件的，可以予以资本化。此项会计政策的变更将影响企业财务费用与资产价值的确认。 （5）根据新会计准则第 22 号-金融工具确认和计量的有关规定，符合条件的公司持有至到期投资、 可供出售金融资产以公充价值计量。公司目前拥有的短期投资、长期投资如符合相关条件将采用新准 则的计量方法，可能会对公司的财务状况带来一定的影响。 （6）根据新会计准则第 3 号-投资性房地产的规定：长期持有并准备增值后转让的土地使用权和 企业拥有并已出租的建筑物列入投资性房地产科目进行核算。按该准则要求，公司将自 2007 年 1 月 1 日起将持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物转入投资性房地产科目,并按成本模式 进行确认和计量。由于在成本模式下土地使用权摊销和房屋建筑物折旧的计提方法和比例与原来一致， 因此不会对公司经营成果产生变动影响。 上述差异影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释而进行调整。 第 12 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.4 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 1,531.57 募集资金总额 40,500 已累计使用募集资金总额 40,412.03 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计 是否符合 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 情况 划进度 预计收益 半导体电子大功 率器件生产基地 23,701 否 23,613.03 6,499 是 是 技术改造项目 功率晶体管 TO-220 封装生 4,060 否 4,060 2,273 是 是 产线技术改造 TO-92 晶体管封 装生产线技术改 3,892 否 3,892 955 是 是 造项目 无铝量子阱功率 半导体激光器项 5,800 是 目 计算机辅助设计 1,460 是 系统（CAD）项目 计算机管理网络 894 否 894 是 建设项目 补充流动资金 693 否 693 是 组建上海华微科 7,260 755 是 技有限公司 合计 40,500 / 40,412.03 / / 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金 7,260 总额 变更项目 是否符 是否符 对应的原承诺项 实际投入 产生收 变更后的项目 拟投入金 合计划 合预计 目 金额 益情况 额 进度 收益 无铝量子阱功率 半导体激光器项 组建上海华微电子有 目及计算机辅助 7,260 7,260 755 是 限公司 设计系统(CAP)项 目 合计 / 7,260 7,260 / / 未达到计划进度和预 计收益的说明（分具 体项目） 第 13 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 □适用 √不适用 6.6 董事会对会计师事务所"非标意见"的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用 □不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司面临着激烈的行业竞争，资金需求较大， 未分配利润将用于生产经营、技术改造、以及“六 为了广大股东的长远利益以及公司的发展，决定 英寸新型半导体器件生产线”项目的前期启动。 本次利润不予分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用 √不适用 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 是否 是否 为关 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 联方 完毕 担保 江阴美达新材 2006 年 12 2006 年 12 月 30 日～ 5,000 连带责任担保 否 否 料有限公司 月 30 日 2007 年 12 月 30 日 江阴申鹏包装 2006 年 8 月 2006 年 8 月 28 日～ 5,000 连带责任担保 否 否 材料有限公司 28 日 2007 年 8 月 28 日 报告期内担保发生额合计 10,000 报告期末担保余额合计 10,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,600 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,600 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 18,600 担保总额占公司净资产的比例(%) 21.68 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 第 14 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担 保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 上述三项担保金额合计 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林麦吉柯半导体有限公司 347 347 上海紫金投资管理有限公司 753 548 吉林华盈科技有限公司 107 950 合计 7.4.3 2006 年资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 报告期内新增资金占用情况 □适用 √不适用 截止 2006 年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案 □适用 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况 √适用 □不适用 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 （1）如果在 2006 年和 2007 年两个会计年度中的 任何一个会计年度，华微电子的净利润较上一年增 长低于 30%，上海盈瀚科技实业有限公司将向追加 送股股权登记日登记在册的无限制条件的流通股 上海盈瀚科技实 股东执行追加送股安排一次，追送股份总数为 500 严格履行承诺 业有限公司 万股。如改革方案实施日至追加股份股权登记日， 公司股本发生变动，追加送股数量将进行相应调 整。（2）若触发了上项股份追送条款，则现持有 的非流通股股份在股份追送实施完毕日后十二个 月内不上市流通，在前项承诺期期满后，通过证券 第 15 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比 例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内 不超过百分之十。若没有触发追送股份条款，则现 持有的非流通股股份在自 2007 年度股东大会决议 公告之日起十二个月内不上市流通，在前项承诺期 期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公 司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 在二十四个月内不超过百分之十。股权分置改革方 案实施后除获送红股外增加持有的华微电子股份 的上市交易或转让不受上述限制。 报告期末持股 5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况 □适用 √不适用 7.6.2 未股改公司的股改工作时间安排说明 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 第 16 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 财务报告 □未经审计 √审计 审计意见 √标准无保留意见 □非标意见 审计意见全文 审计报告 沪众会字(2007)第 0316 号 吉林华微电子股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的吉林华微电子股份有限公司(以下简称华微电子公司)财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2006 年度的公司及合并利润及利润分配表和公司及合并现金流 量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是华微电子公司管理层的责任。这种 责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华微电子公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所 有重大方面公允反映了华微电子公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金 流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅林生 中国注册会计师：陆士敏 中国，上海 2007 年 4 月 5 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 17 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 179,095,949.18 104,956,415.15 138,478,729.98 101,267,552.40 短期投资 1,019,341.37 674,341.82 1,019,341.37 674,341.82 应收票据 19,706,402.05 16,270,574.02 19,136,602.05 15,990,574.02 应收股利 0 0 0 0 应收利息 0 0 0 0 应收账款 345,436,543.63 213,674,710.61 277,872,163.03 206,812,367.79 其他应收款 115,751,561.44 140,562,786.34 66,666,801.36 103,018,744.29 预付账款 102,586,600.37 114,940,484.51 91,456,740.91 92,258,187.92 应收补贴款 0 0 0 0 存货 213,297,987.26 174,530,994.35 167,865,591.77 152,474,863.58 待摊费用 3,348,646.78 2,751,926.47 1,882,625.90 1,912,464.56 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 980,243,032.08 768,362,233.27 764,378,596.37 674,409,096.38 长期投资： 长期股权投资 149,253,807.83 115,109,520.84 281,309,416.36 198,797,755.72 长期债权投资 0 0 0 0 长期投资合计 149,253,807.83 115,109,520.84 281,309,416.36 198,797,755.72 其中：合并价差(贷差以“-”号表示， 10,157,810.34 822,943.82 0 0 合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以“-”号 表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 977,359,310.87 845,968,555.60 906,398,648.57 793,288,677.15 减：累计折旧 288,743,280.41 235,956,485.21 277,435,807.22 229,800,219.74 固定资产净值 688,616,030.46 610,012,070.39 628,962,841.35 563,488,457.41 减：固定资产减值准备 4,902,853.50 5,223,295.21 4,902,853.50 5,223,295.21 固定资产净额 683,713,176.96 604,788,775.18 624,059,987.85 558,265,162.20 工程物资 在建工程 11,213,604.89 11,947,924.46 1,473,163.82 9,627,630.88 固定资产清理 固定资产合计 694,926,781.85 616,736,699.64 625,533,151.67 567,892,793.08 无形资产及其他资产： 无形资产 61,654,455.63 62,833,188.02 61,482,948.82 62,813,187.94 长期待摊费用 21,682,508.20 12,114,962.80 13,301,045.53 6,664,159.85 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 83,336,963.83 74,948,150.82 74,783,994.35 69,477,347.79 递延税项： 第 18 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 递延税款借项 资产总计 1,907,760,585.59 1,575,156,604.57 1,746,005,158.75 1,510,576,992.97 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 471,150,000.00 332,800,000.00 378,400,000.00 260,200,000.00 应付票据 88,203,146.62 106,239,526.53 64,494,832.26 119,439,526.53 应付账款 215,464,245.09 214,112,207.89 175,141,402.72 194,643,395.72 预收账款 3,806,000.07 8,112,571.81 3,422,778.25 7,318,383.48 应付工资 230,952.90 53,487.96 0 0 应付福利费 1,077,327.53 183,401.56 105,668.47 17,227.47 应付股利 0 0 0 0 应交税金 9,310,590.77 6,070,178.88 7,755,132.82 9,193,893.01 其他应交款 871,181.56 -71,488.67 839,735.78 -72,760.77 其他应付款 21,443,965.88 19,835,718.45 30,302,452.70 38,979,233.90 预提费用 236,006.75 0 35,700.00 0 预计负债 一年内到期的长期负债 32,400,000.00 55,400,000.00 32,400,000.00 55,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 844,193,417.17 742,735,604.41 692,897,703.00 685,118,899.34 长期负债： 长期借款 161,555,734.17 56,633,695.10 160,600,000.00 55,600,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 19,870,909.47 19,870,909.47 19,870,909.47 19,870,909.47 其他长期负债 长期负债合计 181,426,643.64 76,504,604.57 180,470,909.47 75,470,909.47 递延税项： 递延税款贷项 7,834,126.63 4,145,486.10 7,834,126.63 4,145,486.10 负债合计 1,033,454,187.44 823,385,695.08 881,202,739.10 764,735,294.91 少数股东权益(合并报表填列) 16,357,226.76 5,929,211.43 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 236,000,000.00 资本公积 288,403,317.04 296,588,622.15 288,403,317.04 296,588,622.15 盈余公积 50,259,404.06 37,530,845.41 50,196,019.54 37,481,416.87 其中：法定公益金 0 13,222,585.45 0 13,206,109.27 减：未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 283,286,450.29 175,722,230.50 290,203,083.07 175,771,659.04 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 857,949,171.39 745,841,698.06 864,802,419.65 745,841,698.06 负债和股东权益总计 1,907,760,585.59 1,575,156,604.57 1,746,005,158.75 1,510,576,992.97 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 第 19 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 892,211,845.20 612,903,019.84 736,631,965.18 582,153,617.22 减：主营业务成本 618,535,775.02 393,259,238.42 510,653,980.23 362,617,679.75 主营业务税金及附加 9,225,822.03 3,258,354.49 7,420,206.16 3,187,126.31 二、主营业务利润（亏损以“-”号填 264,450,248.15 216,385,426.93 218,557,778.79 216,348,811.16 列） 加：其他业务利润（亏损以“-”号填 12,040,296.93 6,168,466.86 11,240,618.85 6,220,493.13 列） 减: 营业费用 22,189,480.13 19,257,705.47 21,129,414.40 19,340,526.59 管理费用 72,955,276.32 76,615,088.15 59,361,999.76 70,729,727.89 财务费用 34,757,501.88 28,177,283.19 29,964,555.10 24,352,750.60 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 146,588,286.75 98,503,816.98 119,342,428.38 108,146,299.21 加：投资收益（损失以“-”号填列） -366,836.65 2,241,212.18 23,280,845.34 -7,415,563.33 补贴收入 90,000.00 0 90,000.00 0 营业外收入 460,121.01 270,489.59 384,958.38 164,374.67 减：营业外支出 34,541.38 815,931.72 -121,101.16 619,301.50 四、利润总额（亏损总额以“-”号填 146,737,029.73 100,199,587.03 143,219,333.26 100,275,809.05 列） 减：所得税 19,900,557.65 10,803,332.48 16,073,306.56 10,803,332.48 减：少数股东损益(合并报表填列) 6,543,693.64 -76,222.02 0 0 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 120,292,778.44 89,472,476.57 127,146,026.70 89,472,476.57 加：年初未分配利润 175,722,230.50 105,570,625.42 175,771,659.04 105,620,053.96 其他转入 49,428.54 六、可供分配的利润 296,064,437.48 195,043,101.99 302,917,685.74 195,092,530.53 减：提取法定盈余公积 12,777,987.19 8,947,247.66 12,714,602.67 8,947,247.66 提取法定公益金 0 4,473,623.83 0 4,473,623.83 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 283,286,450.29 181,622,230.50 290,203,083.07 181,671,659.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,900,000.00 5,900,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-” 283,286,450.29 175,722,230.50 290,203,083.07 175,771,659.04 号填列) 补充资料： 第 20 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 1.出售、处置部门或被投资单位所得 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总 额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总 额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 第 21 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 吉林华微电子股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 674,354,301.79 563,994,855.67 收到的税费返还 3,914,978.98 3,652,574.85 收到的其他与经营活动有关的现金 74,235,032.69 44,073,149.87 经营活动现金流入小计 752,504,313.46 611,720,580.39 购买商品、接受劳务支付的现金 492,243,140.11 397,125,889.06 支付给职工以及为职工支付的现金 56,155,491.80 44,520,869.10 支付的各项税费 53,751,734.84 45,234,254.15 支付的其他与经营活动有关的现金 84,133,237.70 74,122,254.61 经营活动现金流出小计 686,283,604.45 561,003,266.92 经营活动产生的现金流量净额 66,220,709.01 50,717,313.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 4,145,000.45 5,155,000.45 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 104,397.85 99,836.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 2,899,806.32 2,499,806.32 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 2,005,721.78 投资活动现金流入小计 9,154,926.40 7,754,643.55 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 140,496,154.93 116,608,998.09 支付的现金 投资所支付的现金 41,974,062.44 61,700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 799,870.25 0 投资活动现金流出小计 183,270,087.62 178,308,998.09 投资活动产生的现金流量净额 -174,115,161.22 -170,554,354.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,000,000.00 0 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 624,200,000.00 579,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0 0 筹资活动现金流入小计 625,200,000.00 579,400,000.00 偿还债务所支付的现金 394,000,000.00 379,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 36,564,722.66 30,621,020.84 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 11,315,957.19 11,315,957.19 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 441,880,679.85 421,136,978.03 第 22 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 筹资活动产生的现金流量净额 183,319,320.15 158,263,021.97 四、汇率变动对现金的影响 -1,285,333.91 -1,214,803.32 五、现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 37,211,177.58 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 120,292,778.44 127,146,026.70 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 6,543,693.64 0 减：未确认的投资损失 0 0 加：计提的资产减值准备 9,879.15 -2,508,580.08 固定资产折旧 53,968,182.11 48,486,092.79 无形资产摊销 1,339,332.39 1,330,239.12 长期待摊费用摊销 4,762,974.80 2,049,516.30 待摊费用减少（减：增加） -578,109.61 29,838.66 预提费用增加（减：减少） 180,644.25 0 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -346,711.32 -383,219.88 损失(减:收益) 固定资产报废损失 0 0 财务费用 37,671,697.15 31,871,524.16 投资损失（减：收益） 366,836.65 -23,280,845.34 递延税款贷项（减：借项） 3,688,640.53 3,688,640.53 存货的减少（减：增加） -32,886,990.93 -15,266,624.87 经营性应收项目的减少(减：增加) -110,323,264.06 -35,992,490.87 经营性应付项目的增加(减：减少) -18,468,874.18 -86,452,803.75 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 66,220,709.01 50,717,313.47 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 179,095,949.18 138,478,729.98 减：现金的期初余额 104,956,415.15 101,267,552.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,139,534.03 37,211,177.58 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 第 23 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 1、合并报表范围发生变更的内容和原因 本年因出售股权,减少合并单位上海富华微电子有限公司 本年由于对外投资增加合并报表单位有大连海微电子经贸有限公司、北京傲志众达科技发展有限 公司、深圳市启欣科技有限公司；由于子公司无锡吉华电子有限责任公司于本年开始经营，也于本期 纳入合并报表范围。 2、对持股比例达到 50%以上的子公司，未纳入合并范围的原因说明： (1)武汉复兴经济发展有限公司 ，表决权比例太低，对其无实质性控制 第 24 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表 关于吉林华微电子股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的 审阅报告 沪众会字(2007)第 0292 号 吉林华微电子股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的吉林华微电子股份有限公司(以下简称华微公司)新旧会计准则股东权益差异 调节表(以下简称“差异调节表”)。按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“关于 做好与新会计准则相关会计信息披露工作的通知”(证监发［2006］136 号，以下简称“通知”)的有 关规定编制差异调节表是华微公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节 表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号－财务报表审阅》的 规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取 有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调 节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析 程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号－首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师：傅林生 中国注册会计师：陆士敏 中国，上海 二 OO 七年四月五日 第 25 页 共 26 页 吉林华微电子股份有限公司 2006 年度报告摘要 重要提示 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新 会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生 的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相 关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项 注 项目名称 金额 目 释 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 857,949,171.39 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及 8 330,693.63 可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 2,966,286.25 14 少数股东权益 16,357,226.76 13 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 877,603,378.03 公司法定代表人:夏增文 主管会计工作负责人:韩毅 会计机构负责人:韩毅 吉林华微电子股份有限公司 2007 年 4 月 5 日 第 26 页 共 26 页