光明乳业(600597)2005年年度报告摘要

光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司独立董事王新奎先生因公未能亲自出席本次董事会会议,委托独立董事谢荣先生代为出 席并按王新奎先生的意愿行使表决权。公司其余董事均亲自出席董事会会议。 1.3、德勤华永会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人王佳芬女士，主管财务工作副总经理吕公良先生，财务总监章国政先生，会计 机构负责人（会计主管人员）姚第兴先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 光明乳业 股票代码 600597 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 上海市吴中路 578 号 邮政编码 201103 公司国际互联网网址 www.brightdairy.com 电子信箱 600597@brightdairy.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 朱建毅 联系地址 上海市吴中路 578 号 电话 54584520 传真 64013337 电子信箱 600597@brightdairy.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 6,903,862,650 6,785,678,602 1.74 5,981,051,611 利润总额 236,670,196 381,960,893 -38.04 390,917,107 净利润 211,123,997 317,973,736 -33.60 282,461,933 扣除非经常性损益的净利润 215,379,890 312,231,779 -31.02 273,738,719 经营活动产生的现金流量净额 454,161,506 409,158,801 11.00 470,164,616 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 3,667,275,112 3,567,160,706 2.81 3,460,834,470 股东权益（不含少数股东权益） 2,112,177,219 2,050,236,233 3.02 1,861,258,092 第 1 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 每股收益 0.20 0.31 -35.48 0.43 最新每股收益 减少 6 个百分 净资产收益率（%） 10 16 15 点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产 减少 5 个百分 10 15 15 收益率（%） 点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.44 0.39 12.82 0.72 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 每股净资产 2.03 1.97 3.05 2.86 调整后的每股净资产 1.98 1.93 2.59 2.81 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产产生的损益 1,969,148 政府补贴 -4,929,333 短期投资收益 1,211,634 其他应扣除的营业外收支 5,430,164 非经常性损益的所得税影响数 574,280 合计 4,255,893 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 40,094,627 -40,094,627 -40,094,627 0 0 境内法人持有股份 400,946,280 -20,837,852 -20,837,852 380,108,428 36.48 境外法人持有股份 360,851,653 60,932,479 60,932,479 421,784,132 40.48 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 第 2 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 240,000,000 240,000,000 23.04 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 240,000,000 240,000,000 23.04 三、股份总数 1,041,892,560 1,041,892,560 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 38,090 户 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通 质押或冻结 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 股数量 的股份数量 上海牛奶(集团)有限公司 国有股东 30.78 320,757,026 未知 S.I.FOOD PRODUCTS HOLDINGS LIMITED 外资股东 30.78 320,757,026 未知 DANONE ASIA PTE LTD 外资股东 9.7 101,027,106 未知 东方希望集团有限公司 其他 3.85 40,094,627 未知 大众交通（集团）股份有限公司 其他 1.85 19,256,775 未知 交通银行－科汇证券投资基金 其他 1.27 13,264,495 未知 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 其他 0.52 5,398,491 未知 交通银行－科讯证券投资基金 其他 0.41 4,300,000 未知 华宝信托投资有限责任公司－单一类资金信托 2004 其他 0.34 3,496,000 未知 年第 16 号 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 其他 0.26 2,730,107 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 交通银行－科汇证券投资基金 13,264,495 人民币普通股 中国银行－易方达平稳增长证券投资基金 5,398,491 人民币普通股 交通银行－科讯证券投资基金 4,300,000 人民币普通股 华宝信托投资有限责任公司－单一类资金信托 2004 年第 3,496,000 人民币普通股 16 号 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 2,730,107 人民币普通股 中国银行－银华优势企业(平衡型)证券投资基金 2,329,870 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－ 2,300,000 人民币普通股 FH002 沪 国际金融－汇丰－MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL 2,097,562 人民币普通股 LIMITED 中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金 1,980,000 人民币普通股 赵霞 人民币普通股 1,685,111 上述股东关联关系或一 经向上述股东证实，科汇证券投资基金、易方达平稳增长证券投资基金、科讯证券投资基 致行动关系的说明 金同属易方达基金管理有限公司管理。上述其余股东未知是否存在一致行动人关系。 第 3 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：上海牛奶（集团）有限公司 法人代表：赵柏礼 注册资本：502,800,000 元人民币 成立日期：1997 年 6 月 2 日 主要经营业务或管理活动：经营生产、加工、销售乳制品，奶牛，牛奶，冰淇淋，饮料，食品， 糖果，橡胶制品，生物制品，畜牧机械，乳品食品加工机械，塑料及纸制包装容器，饮用水，上述范 围的科研和咨询服务，实业投资，附设分支机构。 公司名称：S.I.Food Products Holdings Limited（上实食品控股有限公司） 董事代表：周杰 注册资本：1 美元 成立日期：1996 年 10 月 2 日 主要经营业务或管理活动：投资控股 （2）法人实际控制人情况 公司名称：上海农工商（集团）有限公司 法人代表：王伟 注册资本：250,000 万元人民币 成立日期：1995 年 5 月 26 日 主要经营业务或管理活动：国有资产的经营与管理,实业投资，居民服务，农，林，牧，渔，水 利及服务业，国内商业批发零售（除专项规定），产权经纪。 公司名称：Shanghai Industrial Holdings Limited（上海实业控股有限公司） 董事长：蔡来兴 已发行股本：9,675.33 万港元，分成 967,533,000 股，每股 0.1 港元 成立日期：1996 年 1 月 9 日 主要经营业务或管理活动：主要业务为基建（包括公路和水务）、医药、消费品和信息技术。 第 4 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海市国 上海大盛 上海农工商 80％ 上海牛奶 100％ 60％ 有资产监 资产有限 （集团）有 （集团） 30.78％ 督管理委 公司 限公司 有限公司 员会 光明乳业 股份有限 公司 上海市国 上海实业 上海实业控 S.I. Food 有资产监 （集团） 股有限公司 Products 督管理委 有限公司 100％ Holdings 30.78％ 员会 100％ 58％ Limited 第 5 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否 在股 报告期内从 东单 年初 年末 公司领取的 位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 报酬总额 其他 (万元) 关联 单位 领取 2004-01-31～2007- 王佳芬 董事长 女 54 458,697 458,697 43.1 否 01-31 副 董 事 2004-01-31～2007- 姚 方 男 36 0 0 是 长 01-31 2004-01-31～2007- 季建忠 董事 男 49 0 0 是 01-31 2004-04-30～2007- 赵柏礼 董事 男 56 0 0 是 01-31 2004-01-31～2007- 秦 鹏 董事 男 50 0 0 是 01-31 2004-01-31～2007- 吕公良 董事 男 58 201,200 201,200 36.1 否 01-31 独 立 董 2004-01-31～2007- 谢 荣 男 53 0 0 6 否 事 01-31 独 立 董 2004-01-31～2007- 徐向华 女 50 0 0 6 否 事 01-31 独 立 董 2004-01-31～2007- 王新奎 男 58 0 0 6 否 事 01-31 2004-01-31～2007- 周 杰 监事长 男 38 0 0 是 01-31 2004-01-31～2007- 陈宝祥 监事 男 58 0 0 是 01-31 2004-01-31～2007- 王 瑛 监事 女 50 0 0 11.9 否 01-31 副 总 经 2004-01-31～2007- 张华富 男 57 144,500 144,500 26.7 否 理 01-31 副 总 经 2004-01-31～2007- 郭本恒 男 42 93,100 93,100 26.5 否 理 01-31 副 总 经 2004-01-31～2007- 陆耀华 男 40 0 0 31.5 否 理 01-31 使用个人自有 董 事 会 2004-01-31～2007- 资金在二级市 朱建毅 男 51 0 43,300 21.7 否 秘书 01-31 场购买流通股 并依法锁定。 使用个人自有 财 务 总 2004-01-31～2007- 资金在二级市 章国政 男 40 0 41,600 21.0 否 监 01-31 场购买流通股 并依法锁定。 合计 / / / / 897,497 982,397 / 236.5 / 第 6 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内经营情况的回顾 （1）、公司报告期内总体经营情况 报告期内，尽管国家宏观经济保持健康增长的态势有利于乳品行业的发展，但由于消费市场的增 长跟不上前几年乳品工业过热投资的增长，乳业竞争环境进一步激烈，奶源、生产和消费严重失衡。 媒体对乳品行业的高度敏感和关注，国家对乳品产业的政策性导向和介入，都给乳品业的发展增加了 难度和成本。 2005 年 6 月的“郑州事件”所造成的危机给公司带来了不可估量的损失。尽管我们竭尽全力基 本保持了光明牌新鲜乳制品的市场份额，基本维持了销售收入，但光明品牌受损从而引起的品牌维护 费用和市场费用的上升使我们丢失了可观的利润。 2005 年公司实现主营业务收入 69.04 亿元，同比增长 1.74%；主营业务利润 21.34 亿元，同比下 降 1.81％；净利润 2.11 亿元，同比下降 33.60%；净资产收益率 10％，同比下降 6 个百分点；每股 收益 0.20 元，同比下降 35.48%。 （2）、报告期内经营情况分析 1）报告期内，乳制品（剔除冷饮）收入同比增长 0.64%，商业零售收入同比增长 14.24%。 品类方面，保鲜牛奶业务有所下降，常温产品未有明显增长，新鲜酸奶同比虽有增长，但增速趋 缓。地域方面，华东以外地区业务没有取得根本性突破，收入增长迟缓。 2）报告期内主营业务利润完成 21.33 亿，比去年同期减少 1.8%，其中乳制品减少 3%，商业零 售增长 16%。 乳制品毛利率为 33.8%，同比下降 1.3 个百分点。原因是主要原材料价格有较大幅度上涨、产品 结构变化对毛利率也有影响。乳制品毛利率下降是税前利润下降的主要原因之一。 3）报告期内实现税前利润 2.37 亿元，比去年同期减少了 38%。除了受到毛利下降的影响外，品 牌维护费用大幅上升、华东以外的子公司盈利能力下降等，也是税前利润下降的主要原因。 4）报告期内母公司所得税减半征收，合并口径所得税率维持和去年基本相同水平。 （3）、主要供应商客户情况表 前 5 名供应商采购金额 54,320 万元 占采购比例 9.26％ 前 5 名客户销售金额 48,672 万元 占销售比例 7.05％ （4）、公司资产变动情况表、费用等财务数据变动情况表，及其变动原因 项目名称 期末数/本年数 期初数/上年数 增减额 增减幅度 总资产 3,667,275,112 3,567,160,706 100,114,406 2.81% 股东权益 2,112,177,219 2,050,236,233 61,940,986 3.02% 主营业务利润 2,133,957,464 2,173,186,689 -39,229,225 -1.81% 营业费用 1,666,404,742 1,567,990,462 98,414,280 6.28% 管理费用 315,459,683 289,391,703 26,067,980 9.01% 净利润 211,123,997 317,973,736 -106,849,739 -33.60% 现金及现金等价物净增加额 16,936,856 -50,798,670 67,735,526 133.34% 注：现金及现金等价物的变化主要原因是经营活动现金流的改善。 第 7 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 （5）、公司主要控股公司经营情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 上海邀请电子商务 有限公司 网上乳品销售 网站开发、经营和服务 3,000 8,512 -3,234 上海乳品四厂有限 公司 制造 乳品加工、销售 4,452 36,372 10,810 黑龙江省光明松鹤 乳品有限责任公司 乳品销售 乳品加工、销售 21,810 46,468 4,597 上海永安乳品有限 公司 制造 乳品加工、销售 250 万美元 2,259 -570 上海达能保鲜乳制 品有限公司 制造 乳品加工、销售 900 万美元 14,553 2,389 上海达能酸乳酪有 限公司 制造 乳品加工、销售 435 万美元 10,942 2,319 光明乳业(泾阳)有 限公司 制造 乳品加工、销售 2,000 7,298 -120 北京光明健能乳业 有限公司 制造 乳品加工、销售 11,959 15,573 128 广州达能酸乳酪有 限公司 制造 乳品加工、销售 3,543 9,049 -163 湖南光明乳品有限 公司 制造 乳品加工、销售 2,500 4,648 18 天津光明梦得乳品 有限公司 制造 乳品加工、销售 1,500 17,742 12 武汉光明乳品有限 公司 制造 乳品加工、销售 2,160 8,787 1,293 上海光明荷斯坦牧 业有限公司 牧业 外购、自产鲜奶 10,000 33,940 1,679 2、对公司未来发展的展望 （1）、行业发展趋势和市场竞争格局 中国的乳品市场和大多数消费品市场一样是一个变化相当快的市场，各种消费趋势互现。一方面 是相当多的一部分人正在从不喝奶或食用奶粉转向喝牛奶，牛奶的饮用人群快速增长，另一方面是在 一线城市饮奶习惯已相当好的地方，很多人已不满足单一品种，追求口味、追求健康和时尚。预计未 来几年，中国城镇乳品市场的消费数量增长趋向减缓，增长率将有所回调，细分市场将逐步凸现，多 元化的需求时代即将来临。乳业未来的发展趋势给了企业不同发展路径的选择，如何迎合消费，选择 自身所能适应的发展路径是当今各类乳品企业所面临的抉择。 （2）、公司发展机遇和挑战、公司发展战略 市场的不断成长加大了企业对未来的预期，而市场成长速度的放缓进一步加剧了行业竞争，影响 了各企业的赢利能力。各企业为寻求高获利的产业和产品，纷纷加大对酸奶的投入，酸奶产品的多元 化和创新促进了酸奶的整体快速发展。2006 年公司面临的主要挑战是如何适应市场，满足消费者的 多元化需求，这需要我们持续不断地创新。 第 8 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 2006 年公司将以“在突破中发展，提升整体形象；以新鲜酸奶为突破口，提升整体业绩”为指 导思想，做好以下七项工作： A、坚持变革创新精神，带动思想和文化的创新。 B、坚持新鲜战略，聚焦资源，大力促进新鲜酸奶发展，力求产业和地区经营的突破。 C、认真履行职责，沟通协调各方股东，审慎科学地完成股权分置改革任务。 D、根据监管要求，适时修订公司章程和建立完善各项治理结构管理制度，以组织和流程的重组 和再造确保规范运作，促进主营业务的良性发展。 E、发挥独立董事作用，维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益。 F、进一步加强投资者关系管理，维护公司投资形象，形成和谐的投资者关系。 G、严格公司信息披露制度，建立健全公司危机管理系统，确保公司健康稳定发展。 （3）、资金需求和使用计划 公司 06 年资本项目支出重点支持技术改造、降低成本、研发新品、提高质量和环保标准、提高 劳动生产率、建设销售网络等项目。公司 06 年资本性支出预算为 2.8 亿元，其中主要投资项目有： A、优质奶牛育种项目 控股子公司上海光明荷斯坦牧业有限公司筹建的上海金山优质奶牛育种项目以高起点和高标准， 在国内率先实现 IDF（国际乳品联合会）标准奶牛场和有机奶特供奶牛场，并巩固公司在长三角地区 的奶源优势和上海光明荷斯坦牧业有限公司在中国奶业的技术服务领先优势。项目总投资为 17,768 万元，资金来源为银行项目贷款 8,000 万元,其余为自筹资金（其中包括约 5,000 万元的奶牛资 产）。 B、乳品八厂酸奶扩建项目 该项目主要为提升酸奶产能，建成后的乳品八厂年产将达到 20 万吨的能力，在管理的自动化、 集约化、规模化和信息化上将达到新的高度。项目总投资 7,000 万元，资金来源为企业自筹。 （4）、公司面临的风险因素的分析 公司对未来发展的展望及拟定新年度的经营计划所依据的假设条件为：所遵循的现行法律、法规 以及国家有关行业政策将不会有重大改变；国民经济平稳发展的大环境不会有大的波动；所在行业的 市场环境不会有重大改变；不会发生对公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的 任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等等。公司未来面临的主要风险因素有： 行业风险： 国内乳制品行业竞争的进一步加剧，必然导致乳制品企业的营业费用不断上涨，行业的平均利润 率继续下降。公司将通过整体市场导向的转型，研究消费者倾向；通过产品多元化，不断推出高附加 值的产品，保持较高的盈利能力。同时，公司将进一步加强产业链各环节的控制，降低各项成本费 用，加强企业的生存和发展能力。 牛只疾病和防疫的风险： 牛只疫病在世界范围内常有发生，特别是人们对生活质量的日益关心和当代媒体的信息快速传播 能力，使发生疾病造成的社会影响大大超过了疾病的本身。牛只疾病将会对乳制品行业和牧业带来风 险，但是可控的。公司历来十分重视牛只疾病的防疫工作，建立了以牛只饲料和牛只健康为中心的防 病体系和危机处理系统，并将进一步加强相关技术研究，提高防范牛只疾病和防疫风险的能力。 财务风险 公司属于快速消费品行业，对资产的流动性要求较高。但由于能够影响资产流动性的因素众多， 不排除在公司今后的生产经营中出现资产流动性风险的可能。为了降低资产流动性可能带来的风险， 公司将加快应收账款的回收速度和存货管理，并根据公司实际情况和市场行情，加强销售、减少库 存、减少资金占用，保持并提高资产的流动性。 第 9 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 产品质量风险： 公司历来高度重视产品的质量，公司提倡无抗奶，提倡三保科技，目前使用的主要设备和工艺均 达到当今国际领先水平。但是乳制品的质量与人民生活和身体健康息息相关，生产过程中出现任何问 题，都可能给消费者的身体健康带来危害。因此，公司将继续加大质量控制的力度，不断完善质量控 制体系，对收奶、运输、生产、配送等各环节进行实时监控，保证产品质量安全。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:万元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成本 主营业务成 主营业务 主营业务利润率比 分行业或分产品 主营业务收入 比上年增减 比上年增减 本 利润率(%) 上年增减（%） （％） （％） 行业 减少 1.29 个百分 乳制品等 545,407 360,823 33.84 0.64 2.64 点 增加 0.29 个百分 商业零售 144,979 114,509 21.02 14.24 13.83 点 减少 1.12 个百分 合计 690,386 475,332 31.15 1.74 3.43 点 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 上海 167,250 8.16 外地 378,157 -2.36 合计 545,407 0.64 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 变更项目拟投 实际投入金 产生收 是否符合计 变更后的项目 对应的原承诺项目 是否符合预计收益 入金额 额 益情况 划进度 设立成都光明 营养保健食品科技开发项目中的 3,780 3,780 是 否 乳业有限公司 部分子项目 营养保健食品科技开发项目部分 补充公司流动 资金及其他原计划投资项目中各 10,185 10,185 是 资金 完工项目的节余资金 合计 / 13,965 13,965 / / 1)、公司变更原计划投资项目营养保健食品科技开发项目中的部分子项目，变更后设立成都光明乳业有限公 未达到计划进 司，新项目拟投入 3,780 万元人民币，实际投入 3,780 万元人民币，2005 年 9 月底该项目投产运营。本报告期内该 度和预计收益 项目营运仅三个月，尚无法确定项目全年收益情况。 的说明（分具 2)、补充公司流动资金 体项目） 公司变更原计划投资项目营养保健食品科技开发项目部分资金及其他原计划投资项目中各完工项目的节余资 金，变更后拟投入 10,185 万元人民币，实际已投入 10,185 万元人民币补充公司流动资金。 第 10 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 优质奶牛育种 17,768 建设中 项目 合计 17,768 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本公司 2005 年度实现合并税后利润为 211,123,997 元，母公司税后利润为 209,123,997 元（已 经审计）。拟分配如下： 1、母公司提取法定公积金(10%)计 20,912,400 元，提取公益金(10%)计 20,912,400 元； 2、扣除当年各盈利子公司应留存的法定公积金(10％)计 26,554,669 元和公益金（5％） 计 13,277,334 元； 3、加上年度未分配利润 169,930,342 元； 4、2005 年度可供股东分配的利润为 299,397,536 元； 5、建议每股派现金红利 0.10 元（含税），共计 104,189,256 元，其余 195,208,280 元结转下 一年度。 本年度公司不进行公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 上海光明荷斯坦 连带责 2005-12-05 4,000.00 2005-12-05～2010-12-04 否 是 牧业有限公司 任担保 郑州光明山盟乳 连带责 2005-09-14 600.00 2005-09-14～2006-09-14 否 是 业有限公司 任担保 成都光明乳业有 连带责 2005-07-29 1,500.00 2005-07-29～2006-07-29 否 是 限公司 任担保 成都光明乳业有 连带责 2005-12-07 2,000.00 2005-12-07～2006-12-07 否 是 限公司 任担保 上海光明荷斯坦 连带责 2004-10-25 428.58 2004-10-25～2010-12-31 否 是 牧业有限公司 任担保 第 11 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,100.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,528.58 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,528.58 担保总额占公司净资产的比例（％） 4％ 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金额 交易金额 交易金额 额的比例(%) 的比例(%) 上海牛奶（集团）有限公司 53,772,153 23．60 下属牧场 上海牛奶（集团）有限公司 87,712,244 11．42 下属牧场 合计 53,772,153 23．60 87,712,244 11．42 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 53,772,153 元。 上海牛奶（集团）有限公司下属牧场专业从事奶牛饲养业务，在上海地区拥有大量的优质奶源， 其技术水平、原奶质量、服务质量与同行相比具有明显的优势。 报告期内该些牧场由公司控股子公司上海光明荷斯坦牧业有限公司租赁经营，公司拥有经营控制 权，但由于公司对其资产无处置权，故未列入合并报表范围。 7.4.2 关联债权债务往来 □适用√不适用 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 本公司将于 2006 年上半年进行股权分置改革。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 第 12 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经德勤华永会计师事务所有限公司注册会计师审计，并出具了标准无保留意 见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 13 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 766,899,264 749,962,408 440,793,138 456,298,525 短期投资 110,238 45,053,301 25,434,586 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 446,547,140 453,057,144 745,191,478 542,182,830 其他应收款 65,231,199 88,570,303 74,967,050 78,010,278 预付账款 54,455,242 24,818,049 43,113,696 74,247,861 应收补贴款 存货 408,020,584 376,832,681 74,805,975 98,860,298 待摊费用 52,238,734 42,477,969 4,883,106 3,158,660 一年内到期的长期债权投资 2,000,000 其他流动资产 流动资产合计 1,795,502,401 1,780,771,855 1,383,754,443 1,278,193,038 长期投资： 长期股权投资 56,216,269 59,308,387 1,223,039,046 1,104,505,126 其中：合并价差 50,551,618 52,369,513 长期债权投资 2,000,000 252,094,652 320,131,857 长期投资合计 56,216,269 61,308,387 1,475,133,698 1,424,636,983 固定资产： 固定资产原价 2,760,826,822 2,463,718,537 788,598,920 756,581,268 减：累计折旧 1,070,914,166 869,422,491 373,131,492 335,904,562 固定资产净值 1,689,912,656 1,594,296,046 415,467,428 420,676,706 减：固定资产减值准备 21,875,803 18,016,050 9,473,460 7,465,400 固定资产净额 1,668,036,853 1,576,279,996 405,993,968 413,211,306 工程物资 在建工程 93,249,247 86,480,376 3,004,812 15,116,763 固定资产清理 固定资产合计 1,761,286,100 1,662,760,372 408,998,780 428,328,069 无形资产及其他资产： 无形资产 54,270,342 62,320,092 50,117,924 57,802,126 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 54,270,342 62,320,092 50,117,924 57,802,126 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,667,275,112 3,567,160,706 3,318,004,845 3,188,960,216 第 14 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 108,700,000 93,000,000 应付票据 应付账款 557,486,928 456,526,185 828,846,601 756,223,067 预收账款 147,085,274 127,951,654 92,996,631 84,074,619 应付工资 36,364,832 58,859,530 8,260,291 28,515,387 应付福利费 31,720,543 27,830,038 21,760,639 19,720,313 应付股利 应交税金 8,747,267 14,888,147 -3,229,770 -17,975,766 其他应交款 2,193,820 1,989,582 其他应付款 297,610,709 331,205,394 193,374,134 191,749,601 预提费用 6,393,405 6,238,124 2,252,956 2,390,761 预计负债 6,925,000 6,925,000 一年内到期的长期负债 96,602,839 54,556,889 16,564,855 13,320,040 其他流动负债 流动负债合计 1,299,830,617 1,179,970,543 1,160,826,337 1,078,018,022 长期负债： 长期借款 65,580,710 91,516,070 20,744,910 26,391,510 应付债券 长期应付款 24,448,016 32,543,687 10,020,307 11,992,112 专项应付款 33,852,767 26,501,180 550,000 6,930,000 长期激励基金 830,000 280,000 280,000 280,000 其他长期负债 长期负债合计 124,711,493 150,840,937 31,595,217 45,593,622 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,424,542,110 1,330,811,480 1,192,421,554 1,123,611,644 少数股东权益(合并报表填列) 130,555,783 186,112,993 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 1,041,892,560 资本公积 415,052,810 407,951,937 423,432,794 416,038,188 盈余公积 355,834,313 274,177,510 244,677,091 202,852,291 其中：法定公益金 158,590,358 124,400,624 121,537,950 100,625,550 未分配利润 195,208,280 169,930,342 311,391,590 248,281,649 拟分配现金股利 104,189,256 156,283,884 104,189,256 156,283,884 外币报表折算差额(合并报表填列) 减：未确认投资损失(合并报表填列) 所有者权益（或股东权益）合计 2,112,177,219 2,050,236,233 2,125,583,291 2,065,348,572 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,667,275,112 3,567,160,706 3,318,004,845 3,188,960,216 公司法定代表人: 王佳芬 主管会计工作负责人: 章国政 会计机构负责人: 姚第兴 第 15 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 6,903,862,650 6,785,678,602 3,732,818,034 3,772,322,068 减：主营业务成本 4,753,318,936 4,595,890,741 2,850,467,197 2,952,468,498 主营业务税金及附加 16,586,250 16,601,172 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 2,133,957,464 2,173,186,689 882,350,837 819,853,570 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 100,416,560 85,661,256 16,802,264 20,532,204 减: 营业费用 1,666,404,742 1,567,990,462 688,670,070 674,256,420 管理费用 315,459,683 289,391,703 118,591,141 103,613,102 财务费用 -2,202,837 8,884,080 -8,965,517 -2,727,420 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 254,712,436 392,581,700 100,857,407 65,243,672 加：投资收益（损失以“-”号填列） -9,558,726 -4,554,926 118,311,360 248,859,690 补贴收入 6,183,202 5,504,968 0 1,455,000 营业外收入 3,007,328 12,675,979 1,383,169 7,764,290 减：营业外支出 17,674,044 24,246,828 3,400,370 596,407 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 236,670,196 381,960,893 217,151,566 322,726,245 减：所得税 32,754,820 46,141,003 8,027,569 1,752,509 减：少数股东损益 -7,208,621 17,846,154 0 0 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 211,123,997 317,973,736 209,123,997 320,973,736 加：年初未分配利润 169,930,342 111,789,083 248,281,649 147,786,545 其他转入 六、可供分配的利润 381,054,339 429,762,819 457,405,646 468,760,281 减：提取法定盈余公积 47,467,069 58,333,271 20,912,400 32,097,374 提取法定公益金 34,189,734 45,215,322 20,912,400 32,097,374 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 299,397,536 326,214,226 415,580,846 404,565,533 减： 资产负债表日后决议分配的现金股利 104,189,256 156,283,884 104,189,256 156,283,884 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 195,208,280 169,930,342 311,391,590 248,281,649 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 王佳芬 主管会计工作负责人: 章国政 会计机构负责人: 姚第兴 第 16 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:光明乳业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 8,740,596,372 4,161,128,714 收到的税费返还 18,552,069 收到的其他与经营活动有关的现金 21,638,746 16,760,230 经营活动现金流入小计 8,780,787,187 4,177,888,944 购买商品、接受劳务支付的现金 5,865,059,177 3,126,134,465 支付给职工以及为职工支付的现金 447,919,706 169,504,878 支付的各项税费 395,510,638 146,463,835 支付的其他与经营活动有关的现金 1,618,136,160 618,996,276 经营活动现金流出小计 8,326,625,681 4,061,099,454 经营活动现金流量净额 454,161,506 116,789,490 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 150,116,558 93,697,205 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 353，450 1,948,925 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 13,986,462 3,809,080 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 164,456,470 99,455,210 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 355,245,533 45,846,163 投资所支付的现金 109,763,359 27,800,000 其中：购买少数股东股权 33,833,800 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 465,008,892 73,646,163 投资活动产生的现金流量净额 -300,552,422 25,809,047 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 30,000 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 30,000 借款所收到的现金 140,485,800 收到的其他与筹资活动有关的现金 21,329,483 筹资活动现金流入小计 161,845,283 偿还债务所支付的现金 117,797,464 1,820,040 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 180,720,047 156,283,884 其中：支付少数股东的股利 14,221,477 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 298,517,511 158,103,924 筹资活动产生的现金流量净额 -136,672,228 -158,103,924 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 16,936,856 -15,505,387 第 17 页 共 18 页 光明乳业股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 211,123,997 209,123,997 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -7,208,621 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 36,816,707 6,635,113 固定资产折旧 234,665,610 59,681,659 无形资产摊销 8,049,750 7,684,202 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -9,760,765 -1,724,446 预提费用增加（减：减少） 155,281 -137,805 长期激励基金的增加（减减少） 550,000 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 8,692,033 1,233,041 固定资产报废损失 财务费用 6,247,409 -4,109,940 投资损失（减：收益） 9,558,726 -118,311,360 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -39,401,565 24,054,323 经营性应收项目的减少(减：增加) -54,731,045 -140,660,601 经营性应付项目的增加(减：减少) 49,403,989 73,321,307 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 454,161,506 116,789,490 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 766,899,264 440,793,138 减：现金的期初余额 749,962,408 456,298,525 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,936,856 -15,505,387 公司法定代表人: 王佳芬 主管会计工作负责人: 章国政 会计机构负责人: 姚第兴 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：王佳芬 光明乳业股份有限公司 2006 年 3 月 23 日 第 18 页 共 18 页