龙溪股份(600592)G龙溪2005年年度报告摘要

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 FUJIAN LONGXI BEARING （GROUP） CO.，LTD. 600592 2005 年年度报告摘要 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 二〇〇六年三月二十九日 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 目录 §1 重要提示 ............................................................... 2 §2 上市公司基本情况简介 ................................................... 2 §3 会计数据和财务数据摘要 ................................................. 3 §4 股本变动及股东情况 ..................................................... 5 §5 董事、监事和高级管理人员 ............................................... 8 §6 董事会报告 ............................................................. 9 §7 重要事项 .............................................................. 26 §8 监事会报告 ............................................................ 29 §9 财务报告 .............................................................. 29 1 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、厦门天健华天有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 1.4、公司负责人陈福胜先生，主管会计工作负责人吴景询先生，会计机构负责 人（会计主管人员）何惠川先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 G 龙溪 股票代码 600592 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福建省漳州市延安北路 邮政编码 363000 公司国际互联网网址 www.ls.com.cn 电子信箱 cmn@ls.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾凡沛 陈敏娜 联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路 电话 0596-2072091 0596-2072091 传真 0596-2072136 0596-2072136 电子信箱 zeng@ls.com.cn cmn@ls.com.cn 2 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上 2005 年 2004 年 2003 年 年增减(%) 主营业务收入 457,126,429.77 313,041,090.38 46.03 293,164,197.36 利润总额 98,089,430.28 70,089,758.21 39.95 58,775,004.56 净利润 69,186,739.54 50,518,937.93 36.95 40,223,549.27 扣除非经常性损益的净利润 67,801,632.23 48,306,346.25 40.36 36,508,743.83 经营活动产生的现金流量净额 96,530,861.86 54,530,531.66 77.02 42,528,941.31 本年末比 2005 年末 2004 年末 上年末增 2003 年末 减(%) 总资产 813,840,765.85 686,207,158.29 18.60 674,602,812.18 股东权益（不含少数股东权益） 589,741,521.16 549,120,735.87 7.40 527,862,227.59 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年 2005 年 2004 年 2003 年 增减(%) 每股收益 0.461 0.337 36.80 0.268 最新每股收益 0.461 增加 2.53 个 净资产收益率（%） 11.73 9.20 7.62 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计 增加 2.7 个 11.50 8.80 6.92 算的净资产收益率（%） 百分点 每股经营活动产生的现金流量净额 0.64 0.36 77.78 0.28 本年末比上 2005 年末 2004 年末 2003 年末 年末增减(%) 每股净资产 3.93 3.66 7.38 3.52 调整后的每股净资产 3.88 3.62 7.18 3.46 3 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 非经常性损益项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 -2,670,800.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有经营资格 -340,397.26 的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其 810,903.36 他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 -2,366.50 所得税影响数 817,553.09 合 计 -1,385,107.31 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 4 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积 比例 发行 比例 数量 送股 金转 其他 小计 数量 (%) 新股 (%) 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 66.67 100,000,000 66.67 其中： 国家持有股份 55,392,000 36.93 55,392,000 36.93 境内法人持有股份 44,608,000 29.74 44,608,000 29.74 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 66.67 100,000,000 66.67 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 33.33 50,000,000 33.33 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 33.33 50,000,000 33.33 三、股份总数 150,000,000 100.00 150,000,000 100.00 5 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,637 前十名股东持股情况 持股 质押或冻 持有非流通 股东名称 股东性质 比例 持股总数 结的股份 股数量 (%) 数量 漳州市机电投资有限公司 国有股东 36.93 55,392,000 55,392,000 无 漳州片仔癀集团公司 国有股东 10.61 15,922,000 15,922,000 无 万利达集团有限公司 其他 9.90 14,857,000 14,857,000 无 中国工程与农业机械进出口总公司 国有股东 7.55 11,329,000 11,329,000 无 工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 其他 3.80 5,701,184 0 未知 银丰证券投资基金 其他 2.22 3,329,621 0 未知 银河银泰理财分红证券投资基金 其他 1.74 2,610,406 0 未知 福建多棱钢业集团有限公司 其他 1.67 2,500,000 2,500,000 无 富国天瑞强势地区精选混合型开放式证 其他 1.58 2,373,500 0 未知 券投资基金 银河稳健证券投资基金 其他 1.15 1,726,326 0 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 5,701,184 人民币普通股 银丰证券投资基金 3,329,621 人民币普通股 银河银泰理财分红证券投资基金 2,610,406 人民币普通股 富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 2,373,500 人民币普通股 银河稳健证券投资基金 1,726,326 人民币普通股 国 际 金 融 － 汇 丰 － MORGAN STANLEY & CO. 1,494,579 人民币普通股 INTERNATIONAL LIMITED 申银万国－花旗－UBS LIMITED 1,196,074 人民币普通股 湘财荷银行业精选证券投资基金 991,843 人民币普通股 长盛成长价值证券投资基金 987,527 人民币普通股 汉博证券投资基金 968,072 人民币普通股 （1）非流通股股东无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人； （2）银丰证券投资基金、银河稳健证券投资基金和银河银泰理财分红证券投资基 上述股东关联 金同属银河基金管理有限公司旗下的证券投资基金；富国天瑞强势地区精选混合型开 关系或一致行 动关系的说明 放式证券投资基金和汉博证券投资基金同属富国基金管理有限公司旗下的证券投资基 金。除此以外公司前 10 名流通股股东之间，以及前 10 名流通股股东和前 10 名股东之 间未知其关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行 动人。 6 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：漳州市机电投资有限公司 法人代表：陈福胜 注册资本：22,702 万元人民币 成立日期：2002 年 9 月 29 日 主要经营业务或管理活动：对机电行业的投资、管理 （2）法人实际控制人情况 公司名称：漳州市国资委 说 明：漳州市机电投资有限公司是漳州市政府于 2002 年 9 月 24 日经漳州 市人民政府漳政[2002]综 165 号文批准依法设立的国有独资有限公司，是漳州 市政府授权管理漳州市机电行业企业国有资产的投资管理公司，依法负责对授 权管理范围内的国有资产及其产权直接行使资产收益、重大决策、选择管理者 等出资者权利。该公司受漳州市国资委的管理和监督。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 漳州市国资委 100% 漳州市机电投资有限公司 36.93% 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 7 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期 内从公 是否在股 年初 年末 性 年 变动 司领取 东单位或 姓名 职务 任期起止日期 持股 持股 别 龄 原因 的报酬 其他关联 数 数 总额 单位领取 (万元) 陈福胜 董事长 男 61 2004-05～2007-05 0 0 27.79 否 冯忠铭 董事、总经理 男 53 2004-05～2007-05 0 0 26.50 否 董事、董事会秘书、 20.53 曾凡沛 男 39 2004-05～2007-05 0 0 否 副总经理 苏维珂 董事 男 43 2004-05～2007-05 0 0 0.00 是 吴雪平 董事 女 29 2004-05～2007-05 0 0 0.00 是 吴文祥 董事 男 45 2004-05～2007-05 0 0 0.00 是 陈江良 独立董事 男 64 2004-05～2007-05 0 0 4.00 否 吴水澎 独立董事 男 64 2004-05～2007-05 0 0 4.00 否 卢永华 独立董事 男 51 2004-05～2007-05 0 0 4.00 否 张泰生 监事会主席 男 49 2004-05～2007-05 0 0 21.17 否 李绥鲜 监事 女 52 2004-05～2007-05 0 0 17.54 否 李铮 监事 女 33 2004-05～2007-05 0 0 0.00 是 王新辉 监事 男 43 2004-05～2007-05 0 0 0.00 是 洪丽玲 监事 女 43 2004-05～2007-05 0 0 4.82 否 许厦生 副总经理 男 49 2004-05～2007-05 0 0 20.47 否 黄继新 副总经理 男 49 2004-05～2007-05 0 0 20.49 否 庄思明 副总经理 男 53 2004-05～2007-05 0 0 11.77 是 吴景询 财务总监 男 64 2004-05～2007-05 0 0 22.67 否 卢金忠 总工程师 男 40 2004-05～2007-05 0 0 19.75 否 陈晋辉 总经济师 男 39 2004-05～2007-05 0 0 20.18 否 合计 / / / / 0 0 / 245.68 / 8 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 （一）管理层讨论与分析——报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2005 年，国民经济依然维持了良好的走势，宏观经济虽局部调整，但总体运行平 稳，外需继续保持强劲。公司坚持经营国际化、产品多元化、管理现代化，准确把握 市场形势变化，致力于自主创新能力的提高，锐意进取，进一步拓展了国内、国际市 场的幅度和深度。同时，强化内部管理和成本控制，继续推行卓有成效的“挖掘潜力、 降低成本”活动；加强产业、技术、管理、机制等方面的改革创新，强化企业执行力， 从而有效地克服了国家宏观调控和人民币升值的压力，增强企业快速反应能力和持续 发展能力，生产经营继续保持良性发展。 报告期内，公司实现主营业务收入 45,712.64 万元，比上年同期增加 14,408.53 万元，同比增长 46.03%；主营业务利润 16,750.73 万元，比上年同期增加 3,911.56 万元，同比增长 30.47%；净利润 6,918.67 万元，比上年同期增加 1,866.78 万元，同 比增长 36.95%。 报告期内，公司能保持持续稳定的增长态势和核心竞争力主要来源于五个方面： （1）研发优势：公司拥有唯一的国家关节轴承研究所和国家关节检测与实验中 心、博士后科研工作站，同时拥有亚洲行业内最先进的静力学实验室，具备针对客户 的不同需求快速进行研发、检测实验、试制、生产的能力。公司目前每年均推出 200 种以上的新产品，仅 2005 年推出新产品 250 种，技术含量和附加值较高的新产品使 关节轴承的毛利率水平一直保持较高水平。 （2）规模优势：公司现能生产的关节轴承有六大类型 2500 多个品种，生产能力 达 1000 万套，是国内最大的关节轴承制造商和出口商，国内市场的占有率达 65%--70%，国际市场的占有率达 10%左右。 （3）质量优势：公司产品多次被评为省优、部优、国优和机械工业品牌产品， 质量在国内居领先地位，达到国际同类产品先进水平，大量出口欧美等工业发达国家， 为国际名牌整机配套，具有相当高的知名度。 9 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 （4）管理优势：由于关节轴承具有“品种多、批量小、交货期短”的特点，生 产组织和成本控制的难度很大。目前，公司具备了同时组织生产 600 多种产品的能力， 这种高超的组织技巧也是在十多年的积累中逐步形成的。经过多年的探索和实践，公 司创造了以效率和效益为中心的“双效”管理模式，该成果荣获中国机械工业现代化 管理成果一等奖。 （5）性价比优势：公司产品质量达国际同类产品先进水平，但成本明显低于国 外厂家，在国际市场的竞争中与具有较强的比较优势。 3、报告期内公司主营业务及其经营状况 （1）公司主营业务经营情况的说明 公司的主要业务是生产、经营关节轴承、深沟球轴承及汽车配件等机械基础件、 配套件产品，同时，通过子公司福建省永安轴承有限责任公司从事AG系列轴承、精密 圆锥滚子轴承的生产和经营；通过子公司福建金柁汽车转向器有限公司从事汽车动力 转向器的生产和经营；通过子公司漳州市金驰汽车配件有限公司从事消声器、自润滑 材料和轴套的生产和经营；通过子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司从事齿轮及变 速箱的生产和经营。公司主营核心业务是研发、生产、销售关节轴承等特种轴承。 （2）主营业务分行业、分产品情况表 单位：元 币种：人民币 主营业 主营业 主营业务 主营业务 务收入 务成本 利润率比 主营业务收入 主营业务成本 利润率 比上年 比上年 上年增减 (%) 增减(%) 增减(%) （%） 行业 轴承产品 331,713,992.89 192,582,013.05 41.94% 25.73% 33.37% -3.33% 汽车配件 40,694,221.06 33,355,414.09 18.03% -18.16% -13.90% -4.05% 齿轮与变速箱 85,253,533.32 59,608,239.44 30.08% - - - 合计 457,661,747.27 285,545,666.58 37.61% 45.96% 55.91% -3.99% 抵销 535,317.50 76,427.51 - - - - 合并 457,126,429.77 285,469,239.07 37.55% 46.03% 56.34% -4.12% 产品 轴承产品 331,713,992.89 192,582,013.05 41.94% 25.73% 33.37% -3.33% 齿轮与变速箱 85,253,533.32 59,608,239.44 30.08% - - - 10 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 说明：报告期内公司主营业务收入结构发生变化的原因：（1）母公司加大新产品 的开发，拓展市场的深度、幅度，产品出口增长幅度较大；（2）公司对三齿公司股 权收购及增资事项于2005年4月实施完成，收购和增资事项实施完成后，公司持有三 齿公司90.34%股权。根据会计制度的规定，公司从2005年第二季度开始把三齿公司的 报表纳入合并范围，报告期内新增三齿公司主营业务收入85,253,533.32元。（3）汽 车配件销售价格下降，并且由于汽车整车销售因竞争激烈销量减少进而对汽车配件的 需求量降低，导致汽车配件销售收入下降。 报告期内综合毛利率下降的主要原因是：（1）受钢材提价影响，深沟球轴承、 精密圆锥滚子轴承、AG轴承、英制轴承等产品毛利率有所降低；（2）汽车配件产品 销售价格下降导致其毛利率下降；（3）新增三齿公司主营业务收入的产品毛利率低 于公司整体平均水平；（4）虽然公司加大关节轴承系列中新产品的开发和产品结构 调整步伐，扩大毛利率较高的自润滑大型、特大型等特种关节轴承的销售，但由于报 告期内新增三齿公司主营业务收入85,253,533.32元，占公司主营业务收入的18.65%， 导致毛利率较高的关节轴承产品占主营业务收入的比例下降。 （3）主营业务分地区情况表 单位：元 币种：人民币 2005 年 2004 年 主营业务收入比上 地区 主营业务收入 主营业务收入 年增减数（%） 自营及委托出口 176,452,325.79 112,951,744.05 56.22% 福建省内 175,445,446.61 88,042,930.51 99.27% 国内其他省份 105,228,657.37 112,046,415.82 -6.08% 合计 457,126,429.77 313,041,090.38 46.03% （4）主要供应商、客户情况 单位：元 币种：人民币 前五名供应商采购金额合计 235,896,277.79 占采购总额比重 45.24% 前五名销售客户销售金额合计 190,198,720.45 占销售总额比重 41.54% 11 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 3、报告期公司资产、财务数据、现金流分析 （1）报告期内资产构成同比发生重大变动情况的说明 单位：元 币种：人民币 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度 货币资金 247,322,163.00 256,352,571.31 -9,030,408.31 -3.52% 应收票据 18,763,824.56 9,763,828.50 8,999,996.06 92.18% 应收账款 105,397,236.12 61,011,566.32 44,385,669.80 72.75% 其他应收款 5,077,406.25 2,691,221.53 2,386,184.72 88.67% 预付账款 26,699,307.74 50,339,659.67 -23,640,351.93 -46.96% 存货 159,363,487.13 123,409,802.39 35,953,684.74 29.13% 长期股权投资 35,457,156.31 31,937,077.42 3,520,078.89 11.02% 固定资产原价 305,454,554.27 212,709,199.23 92,745,355.04 43.60% 减：累计折旧 147,849,687.14 100,827,961.78 47,021,725.36 46.64% 固定资产净值 157,604,867.13 111,881,237.45 45,723,629.68 40.87% 在建工程 34,339,908.29 23,522,039.83 10,817,868.46 45.99% 无形资产 20,449,885.45 11,895,574.05 8,554,311.40 71.91% 资产总计 813,840,765.85 686,207,158.29 127,633,607.56 18.60% 短期借款 25,240,000.00 14,500,000.00 10,740,000.00 74.07% 应付账款 50,118,364.67 38,842,026.76 11,276,337.91 29.03% 预收账款 7,300,878.55 4,432,714.77 2,868,163.78 64.70% 应付工资 24,312,065.25 17,359,604.80 6,952,460.45 40.05% 应付福利费 13,828,686.17 12,677,389.25 1,151,296.92 9.08% 应付股利 6,470,765.49 234,341.90 6,236,423.59 2661.25% 应交税金 23,106,024.51 4,210,702.30 18,895,322.21 448.75% 其他应交款 2,475,244.44 1,364,022.99 1,111,221.45 81.47% 其他应付款 23,862,388.91 10,505,058.99 13,357,329.92 127.15% 长期借款 5,000,000.00 - 5,000,000.00 100.00% 负债总计 200,112,332.31 121,513,952.86 78,598,379.45 64.68% 少数股东权益 23,986,912.38 15,572,469.56 8,414,442.82 54.03% 资本公积 296,594,498.90 292,160,453.15 4,434,045.75 1.52% 盈余公积 62,319,325.88 48,482,451.28 13,836,874.60 28.54% 法定公益金 27,886,184.81 20,967,747.51 6,918,437.30 33.00% 未分配利润 80,827,696.38 58,477,831.44 22,349,864.94 38.22% 所有者权益 589,741,521.16 549,120,735.87 40,620,785.29 7.40% 说明： 12 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 A.总资产增减的主要原因： 1) 货币资金的变动主要是母公司当年生产经营盈余用于分配股利 3300 万元及投入 募集资金投资项目 2404 万元后，累计净减少 4538 万元，子公司福建永安轴承有 限责任公司（以下简称“永安轴承”）当年的生产经营盈余增加 643 万元，及固 定资产投资 490 万元后净增加 88 万元，子公司福建金柁汽车转向器有限公司（以 下简称“福建金柁”）生产经营盈余等净增 87 万元，子公司漳州市金驰汽车配件 有限公司（以下简称“漳州金驰”）生产经营盈余等净增 214 万元，新增合并子 公司福建三明齿轮箱有限责任公司（以下简称“三明齿轮”）增加 2717 万元，新 增合并子公司福建省联合轴承有限公司（以下简称“联合轴承”）增加 0.6 万元。 2) 应收票据的变动主要是母公司库存的银行承兑汇票减少 105 万元，子公司永安轴 承收到的银行承兑汇票增加 549 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 455 万元。 3) 应收账款的变动主要是母公司因部分国外客户以信用证进行结算，增加 92 万元， 子公司永安轴承部分货款跨期结算增加 281 万元，子公司福建金柁货款跨期结算 增加 480 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 3547 万元、联合轴承增加 46 万元。 4) 其它应收款的变动主要是母公司转让上海泽安的余款尚未结算等影响增加 80 万 元，及新增合并子公司三明齿轮增加 133 万元。 5) 预付账款的变动主要是母公司预付钢材款、技改项目土地及设备款等已结算净减 少 1499 万元，子公司永安轴承预付钢材款已结算减少 847 万元，子公司福建金柁 预付零件款已结算减少 107 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 88 万元、联合轴 承增加 3 万元。 6) 存货的变动主要是母公司生产规模扩大增加原材料、在制品及成品储备 1142 万 元，子公司永安轴承消化库存减少 65 万元，子公司福建金柁减少成品储备 634 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 3032 万元、联合轴承增加 117 万元。 7) 长期股权投资的变动主要是母公司按权益核算北京金东方的损溢减少 74 万元，子 公司永安轴承合并抵销永轴工贸减少 108 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 585 万元。 8) 固定资产原价与累计折旧的变动主要是母公司技改项目投入的部分资产已交付使 用增加原值 1072 万元及当年提取折旧，子公司永安轴承技改项目投入的部分资产 13 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 已交付使用增加原值 896 万元及当年提取折旧，新增合并子公司三明齿轮增加原 值 7322 万元、累计折旧增加 3336 万元。 9) 在建工程的变动主要是母公司新增技改项目待安装投产的设备与在建的工程 1807 万元，子公司永安轴承新增技改项目设备与在建的工程投产减少 731 万元， 新增合并子公司三明齿轮增加待安装投产的设备与在建的工程 6 万元。 10) 无形资产的变动主要是母公司新增购入的土地使用权与专用软件增加 404 万元， 子公司永安轴承当年摊销土地使用权减少 19 万元，子公司漳州金驰当年摊销土地 使用权减少 5 万元，新增合并子公司三明齿轮增加土地使用权 475 万元。 11) 资产总计的变动主要是受以上各项目变动的相应影响。 B.负债增加的主要原因： 1) 短期借款的变动主要是子公司永安轴承当年流动资金贷款增加 474 万元，新增合 并子公司三明齿轮增加流动资金贷款 600 万元。 2) 应付账款的变动主要是子公司永安轴承未付材料采购款减少 524 万元，子公司福 建金柁转向器零配件采购欠款减少 75 万元，新增合并子公司三明齿轮增加未付材 料采购款 1643 万元、联合轴承增加未付存货采购款 53 万元。 3) 预收账款的变动主要是母公司预收客户订货款增加 214 万元，子公司永安轴承客 户订货款结算减少 55 万元，新增合并子公司三明齿轮预收客户订货款增加 128 万元、联合轴承预收客户订货款增加 4 万元。 4) 应付工资的变动主要是子公司永安轴承年度工资结算减少 39 万元，及新增合并子 公司三明齿轮历年工资储备 736 万元。 5) 应付福利费的变动主要是母公司当年提取与实际支付净增加 26 万元，子公司永安 轴承当年提取与实际支付净减少 14 万元，新增合并子公司三明齿轮增加福利费结 余 98 万元、联合轴承增加福利结余 2 万元。 6) 应付股利的变动主要是母公司支付历年尚欠国有股股利减少 23 万元，及新增合并 子公司三明齿轮应付股权变动前的国有股股利 647 万元。 7) 应交税金的变动主要是母公司年度未结算的所得税增加 490 万元，子公司永安轴 承年度未结算的税金增加 60 万元，子公司福建金柁年度未结算的税金增加 52 万 元，新增合并子公司三明齿轮年度未结算的税金增加 1274 万元、联合轴承年度未 结算的税金增加 15 万元。 14 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 8) 其它应交款的变动主要是母公司年度未结算的统筹增加 85 万元，子公司永安轴承 年度未结算的税金附加增加 13 万元，新增合并子公司三明齿轮年度未结算的税金 附加增加 13 万元。 9) 其它应付款的变动主要是母公司增加应付经营者风险与未结算的年薪 405 万元， 子公司永安轴承减少 48 万元，子公司漳州金驰增加预收土地转让款 180 万元,子 公司福建金柁增加 12 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 763 万元、联合轴承增 加 24 万元。 10) 长期借款的变动主要是新增合并子公司三明齿轮增加的未到期技改贷款 500 万 元。 11) 负债总计的变动主要是受以上各项目变动的相应影响。 C．所有者权益变动的主要原因： 1) 少数股东权益的变动主要是新增合并子公司三明齿轮的其他股东所占权益增加 821 万元，其他纳入合并范围子公司的少数股东当年收益增加 20 万元。 2) 资本公积的变动主要是母公司投资三明齿轮、联合轴承新增的股权投资准备 278 万元及收回国有股承担的房改差额 100 万元。 3) 盈余公积与法定公益金的变动主要是母公司按章程规定提取两金。 4) 未分配利润的变动主要是母公司增加当年实现的可供投资者分配的利润 5535 万 元及按股东会决议分配上年度股利 3300 万元的影响。 5) 有者权益的变动主要是受以上权益类科目变动的影响。 （2）报告期公司财务数据构成同比发生重大变动情况的说明 单位：元 币种：人民币 项目名称 2005 年度 2004 年度 增减额 增减幅度（%） 主营业务收入 457,126,429.77 313,041,090.38 144,085,339.39 46.03 主营业务成本 285,469,239.07 182,600,650.54 102,868,588.53 56.34 主营业务税金及附加 4,149,864.02 2,048,732.74 2,101,131.28 102.56 主营业务利润 167,507,326.68 128,391,707.10 39,115,619.58 30.47 其他业务利润 2,746,949.21 1,978,108.08 768,841.13 38.87 营业费用 15,814,817.82 10,027,548.99 5,787,268.83 57.71 15 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 管理费用 57,360,797.37 51,542,330.14 5,818,467.23 11.29 财务费用 -637,978.65 -3,274,385.91 2,636,407.26 -80.52 营业利润 97,716,639.35 72,074,321.96 25,642,317.39 35.58 投资收益 76,530.25 -2,945,990.05 3,022,520.30 -102.60 营业外收支净额 -1,274,539.32 -537,373.70 -737,165.62 137.18 利润总额 98,089,430.28 70,089,758.21 27,999,672.07 39.95 所得税 27,075,057.72 17,663,864.97 9,411,192.75 53.28 净利润 69,186,739.54 50,518,937.93 18,667,801.61 36.95% 说明： 1) 主营业务收入的变动主要是母公司关节轴承销售收入比上年增加 4422 万元，但深 沟球轴承比上年减少 31 万元，子公司永安轴承新增销售收入 2177 万元，子公司 福建金柁因受东南汽车销售量及降价因素的影响减少销售收入 900 万元，新增合 并子公司三明齿轮增加收入 8525 万元、联合轴承增加 297 万元等。 2) 主营业务成本的变动主要是母公司主营业务收入增长相应增加成本 2175 万元， 子公司永安轴承受增加销售及原料涨价毛利降低的影响增加成本 2427 万元，子 公司福建金柁主营业务收入减少相应减少成本 541 万元，新增合并子公司三明齿 轮增加成本 5961 万元、联合轴承增加成本 265 万元等。 3) 主营业务税金及附加的变动主要是母公司主营业务收入增长及当年出口免抵缴 纳附加税的影响增加 113 万元，子公司永安轴承主营业务收入增长及当年出口免 抵缴纳附加税的影响增加 28 万元，子公司福建金柁受当年增值税的影响增加 10 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 56 万元、联合轴承增加 2 万元等。 4) 主营业务利润的变动主要是母公司增销毛利率较高的关节轴承相应增加 2099 万 元，子公司永安轴承受原料涨价影响毛利降低减少 277 万元，子公司福建金柁主 营业务收入减少相应减少 369 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 2508 万元、 联合轴承增加 29 万元等。 5) 其他业务利润的变动主要是母公司废料出售净收益增加 34 万元，子公司永安轴 承的材料及半成品等出售净收益减少 32 万元，子公司福建金柁的材料及半成品 等出售净收益减少 11 万元，新增合并子公司三明齿轮材料让售净收益增加 16 万 元等。 16 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 6) 营业费用的变动主要是母公司主营业务收入增长相应的运费、差旅费等增加 232 万元，子公司永安轴承主营业务收入增长相应的运费、差旅费等增加 77 万元， 新增合并子公司三明齿轮增加 245 万元、联合轴承增加 26 万元等。 7) 管理费用的变动主要是母公司提取坏帐准备减少 810 万元、工资福利、统筹及补 充养老、公积金等增加 362 万元，子公司永安轴承减少 107 万元，子公司福建金 柁坏账准备提取增加 155 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 967 万元、联合轴 承增加 13 万元等。 8) 财务费用的变动主要是母公司利息收入减少 127 万元，子公司永安轴承利息收入 减少 36 万元，新增合并子公司三明齿轮利息支出增加 126 万元等。 9) 营业利润的变动主要是母公司增销毛利率较高的关节轴承相应增加 2223 万元， 子公司永安轴承受原料涨价影响毛利降低减少 315 万元，子公司福建金柁主营业 务收入减少及毛利率降低相应减少 476 万元，新增合并子公司三明齿轮增加 1185 万元、联合轴承减少 10 万元等。 10) 投资收益的变动主要是母公司按权益法核算的金东方亏损、提取的减值减少相应 增加 328 万元，新增合并子公司三明齿轮投资损失 64 万元等。 11) 营业外收支净额的变动主要是母公司处置往来账损失减少 16 万元，子公司永安 轴承处置旧设备的收益增加 23 万元，子公司福建金柁设备报废损失增加 93 万元， 新增合并子公司三明齿轮净损失 36 万元等。 12) 利润总额的变动主要是母公司主营业务增长相应增加 2053 万元，子公司永安轴 承受原料涨价影响毛利降低影响减少 315 万元，子公司福建金柁主营业务收入减 少及坏账提取的增加等相应降低 671 万元，新增合并子公司三明齿轮盈利 1228 万元、联合轴承亏损 10 万元等。 13) 所得税的变动主要是母公司利润增长及国产设备抵免减少相应增加 697 万元，子 公司永安轴承减少 15 万元，子公司福建金柁利润降低相应减少 183 万元，新增 合并子公司三明齿轮增加 441 万元等。 14) 净利润的变动主要是母公司受以上各因素影响相应增加 1357 万元，子公司永安 轴承减少 301 万元，子公司福建金柁减少 487 万元，新增合并子公司三明齿轮增 加 787 万元等。 （3）报告期现金流量同比发生重大变动情况的说明 17 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 单位：元 币种：人民币 增减幅度 指 标 2005 年度 2004 年度 增减额 （%） 经营活动产生的现金流量净额 96,530,861.86 54,530,531.66 42,000,330.2 77.02 投资活动产生的现金流量净额 -58,905,147.96 -31,168,551.30 -27,736,596.7 -88.99 筹资活动产生的现金流量净额 -45,802,033.78 -46,854,857.34 1,052,823.6 2.25 现金及现金等价物净增加额 -9,030,408.31 -23,627,594.52 14,597,186.2 61.78 每股经营活动产生现金净流量 0.64 0.36 0.28 77.78 说明： 1) 经营活动产生现金净流量的变动，主要是母公司销售款回笼增加 2554 万元，子公 司永安轴承销售款回笼增加 839 万元，子公司福建金柁销售额的降低减少 708 万 元，子公司漳州金驰其他与经营活动有关现金流入增加 111 万元，新增合并子公 司三明齿轮增加 2599 万元等。受经营活动产生现金净流量增加的影响每股经营活 动产生的现金净流量相应增加。 2) 投资活动产生的现金流量净额的变动，主要是母公司收购三明齿轮国有股股权与 职工股股权增支 2452 万元，及集团购置固定资产减少 560 万元等的影响。 3) 筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要是母公司分配股利增支 323 万元，子 公司永安轴承贷款增加 474 万元，新增合并子公司三明齿轮贷款与分配股利增加 1891 万元等。 4．自主技术创新和技术进步情况 提高产品技术水平，提升公司核心竞争能力，关键是要靠全面增强自主创新能力。 要在一些重要产品掌握核心技术和提高集成创新的能力，形成一批拥有自主知识产权 的技术、产品和标准。一是通过技术中心升级改造，自主开发检测实验装备，公司已 建成国际一流的关节轴承检测与实验中心，该实验中心已通过了国家实验室评审，成 为关节轴承国家级实验中心，承担全国关节轴承的检测、寿命对比试验及磨擦磨损性 能试验，提升公司在行业标准制定中的权威性，增强领先优势；二是瞄准国内外两大 市场，加快新产品的开发，加大对主机发展方向和用户需求的研究，加快车用、冶金、 水工、大型、特大型、单元化关节轴承及车用精密圆锥滚子轴承等具有自主知识产权 新产品的开发，全年设计开发关节轴承新产品 250 种，精密圆锥滚子轴承新产品 45 18 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 种；三要继续加强先进设计和制造技术、专用设备和专用检测仪器的开发，深入进行 PDM 管理系统的二次开发，将生产经营活动中的技术信息反馈渠道纳入到 PDM 系统中 来，加快新装备的应用，2005 年有 40 多台新设备投入使用，数控机床覆盖率位于行 业前列；四是开发复合材料，加快高性能复合材料的研制和产业化步伐，开展对板材 专用自动生产线的技术调研工作，完成新型复合材料组线并生产出高质量产品。 5．公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 福建省永安轴承有限 AG轴承和精密圆锥滚子轴 制造业 9264.40 15,696.31 694.30 责任公司 承 福建省三明齿轮箱有 制造业 齿轮及变速箱 4988.00 15,096.85 1,115.90 限责任公司 福建金柁汽车转向器 制造业 汽车转向器 500.00 3,551.84 24.67 有限公司 漳州市金驰汽车配件 减震器、消声器、汽车配件、 制造业 500.00 774.27 4.19 有限公司 自润滑材料和轴套 福建省联合轴承有限 贸易业 轴承、轴承零件等产品 52.00 190.96 -11.15 公司 说明： （1）福建省永安轴承有限责任公司：截止 2005 年 12 月 31 日资产总额 15,696.31 万元，净资产 10,544.11 万元，2005 年实现销售收入 11,502.87 万元，净利润 694.30 万元。 （2）福建省三明齿轮箱有限责任公司:截止 2005 年 12 月 31 日资产总额 15,096.85 万元，净资产 8,494.04 万元，2005 年实现销售收入 11,811.17 万元，净 利润 1,115.90 万元。 （3）福建金柁汽车转向器有限公司：截止 2005 年 12 月 31 日资产总额 3,551.84 万元，净资产 2,863.63 万元，2005 年实现销售收入 3,931.28 万元，净利润 24.67 万元。 （4）漳州市金驰汽车配件有限公司：截止 2005 年 12 月 31 日资产总额 774.27 万元，净资产 506.06 万元，2005 年实现销售收入 138.15 万元，净利润 4.19 万元。 19 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 （5）福建省联合轴承有限公司：截止 2005 年 12 月 31 日资产总额 190.96 万元， 净资产 92.90 万元，2005 年实现销售收入 297.07 万元，净利润-11.15 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1．行业趋势及机遇 我国经济仍保持较快的增长速度，经过两年的宏观调控，经济运行中突出矛盾趋 于缓解，在“双稳健”的财政政策和货币政策以及“有保有压”宏观调控下，国民经 济将继续保持平稳、较快的增长，固定资产投资也仍将保持适度增长的态势，加快振 兴装备制造业，加快发展先进制造业、高新技术产业和现代服务业，继续加强交通、 能源、水利等基础产业和基础设施建设，为公司继续稳步发展创造契机。同时，世界 经济全球化一体化进程的加快，将有利于国内机械零部件制造商凭借制造、成本等优 势加大出口力度，进一步拓展庞大的国际市场。因此,在国家 GDP 保持平稳增长和大 力发展高新技术和装备制造业的宏观背景下, 机械零部件市场仍将保持相对平稳的 增长。 2．发展战略 公司的发展战略是：“坚持新、优、特，相关多元化；组织生态化，实现优、强、 大”。 3．新年度的经营计划 2006 年，公司将紧密围绕“坚持新优特，相关多元化；组织生态化，实现优强大” 发展战略，牢固树立科学发展观，抢抓机遇拓展市场，以技术引导市场，加大新产品 市场拓展，扩大产品配套用户的行业幅度和市场幅度，实现销售收入稳步增长；提高 自主创新能力，加快高技术、高附加值新产品开发，谋求长期竞争优势；改革、创新 管理机制，强化企业执行力，积极推进新装备、新工艺、新材料引用和“挖掘潜力、 降低成本”工作，促进运营管理的精细化；加强项目和子公司管理，提高投资效益， 增强企业核心竞争力和持续发展能力，为公司“十一五”战略规划奠定良好的发展基 础。2006 年公司计划完成销售收入 55,300 万元，主营业务成本 35,656 万元。 20 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 4．资金需求、来源及使用 公司为实现“十一五”发展战略，需要投入 4.5～5 亿元的资金。公司将充分利 用财务杠杆筹措资金并根据各项目的市场前景和盈利能力区分轻重缓急分期投入。为 此，公司首先将按有关规定加快首发募集资金投资项目的实施，提高资金使用效率和 效益；其次，重合同守信用，继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定银行 等间接融资渠道，再次，在生产经营活动中加强成本费用控制，提高盈利能力，加强 应收账款管理，继续保持稳定的现金流；最后，在适当的时机根据公司的实际情况采 取直接融资的多种方式（如发行短期融资券、企业债券、增发、配股等等）拓宽融资 渠道，促进公司的长期稳定快速发展。 公司 2006 年计划投资 7000 万元用于技术改造，资金来源为首发募集资金和自筹。 5．风险因素及对策 （1）客观经济环境变化的风险 作为机械零部件制造企业，公司的发展与国民经济、工业化进程及世界经济的波 动密切相关，因此市场客观环境的变化将对公司经营产生一定影响。 对策：公司主导产品关节轴承应用领域覆盖工程机械、重型汽车、水工、冶金矿 山等行业，配套行业范围较广，公司将加强应用研究，进一步扩大关节轴承的应用范 围；继续加大技术创新力度，加快路桥。配套行业范围较广，抗风险能力较强。公司 将加强应用研究，进一步扩大关节轴承的应用范围；继续加大技术创新力度，加快路 桥等新兴领域新产品开发步伐；加大力度开拓北美、日本及印度、俄罗斯等新兴国家 市场，扩大出口。 （2）汇率风险 公司近60％的产品出口销售，人民币升值成为一种必然趋势，从长远来看，随着 汇率改革的深入，人民币汇率的变动对公司的经营将产生一定的影响。 对策：公司也将积极研究汇率政策，通过有效的汇率风险管理措施，最大限度规 避汇率波动风险。①公司国际贸易的风险意识较强，在长期的合作中已与国内外经销 商建立风险共担、利益共享的互利共赢合作机制，这种机制在过去的出口退税率调整 （退税率由17%降至13%）及历次汇率变动中均得到很好的遵循，实现了互利共赢的目 标；②采取积极措施加大美国、日本及其他新兴市场的开拓，扩大出口数量，实现规 21 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 模效益；③深入细致研究跨国公司的全球采购规则，有的放矢地拓展直接为跨国公司 主机配套的市场份额，提高出口产品价格和效益。 （3）市场竞争加剧的风险 随着进口关税的下降、非关税措施和外贸进入限制取消，全球制造业向中国转移， 众多境外知名制造商已纷纷进入中国,给我国的制造企业带来了全方位的竞争和挑 战。同时，竞争对手的无序竞争将会对整个市场环境造成破坏，不利于展开公平有序 的竞争。 对策：面对市场竞争，公司将利用研发、检测实验、品牌、营销网络及服务等优 势，进一步优化生产流程、制造高性价比的系列精品并不断延伸，以满足国内外市场 的差异化需求。同时，建立以市场为导向、产学研相结合的技术创新体系，产品新兴 和潜在应用领域的探究，有效地将“科技”与“经济”合二为一，进一步向多品种、 大型化、单元结构化以及高精度、高附加值、长寿命的特种关节轴承方向发展，巩固 了公司产品特色化、差异化的比较优势，进一步增强企业核心竞争。发挥 LS 品牌优 势，不断提高市场的深度与幅度。 （4）毛利率下降的风险。公司产品属机械零部件，在原辅材料价格居高不下和 主机厂家不断压价的挤压下利润空间不断缩小。 对策：公司将继续加强成本管理和费用控制，实施集中采购降低采购成本，采用 新工艺、新装备提高生产效率，降低废品损失；加快高附加值、高技术含量新产品开 发，努力摆脱低水平的价格竞争，以新产品开拓市场，创造价值，提高公司效益。 （5）齿轮及变速箱市场集中的风险。公司的齿轮及变速箱产品目前主要为厦工、 龙工提供配套，一旦工程机械行业停滞不前或出现负增长，将对齿轮及变速箱产品的 发展产生较大影响。 对策：公司将通过技改项目的实施提升齿轮及变速箱的开发能力，提高产品的性 价比，拓展其他工程机械主机配套份额，扩大市场覆盖面；加快 ZL30、ZL60 变速箱 的开发速度，调整变速箱产品结构；巩固和加强螺旋伞齿轮的技术优势，开发载货汽 车配套齿轮，提高市场占有率；加强市场网络建设，在占领主机配套市场的同时，大 力开拓维修市场和国际市场，实现市场的多元化发展。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 22 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 本年度已使用募集资金 9,714.31 总额 募集资金总额 28,669 已累计使用募集资金总 24,125.57 额 是否符 拟投入 是否变 实际投入 产生收益 是否符合 承诺项目 合预计 金额 更项目 金额 情况 计划进度 收益 年产 100 万套特种关节轴承技改 2,200 否 2,200.00 3,004.26 是 是 低温真空等离子体渗硫技术产业 12,000 是 1,534.78 否 否 化一期工程技改 企业技术中心升级改造 2,000 否 1,056.97 否 否 带锁口带座杆端关节轴承技改 5,500 否 4,669.55 397.72 否 是 出资对福建省永安轴承有限责任 6,969 否 公司增资项目 其中：扩大 AG 轴承出口技改 2,990 否 2,632.18 41.88 否 否 扩大精密圆锥滚子轴承出口技改 3,979 否 3,979.00 633.45 否 是 合计 28,699 / 16,072.48 4,077.31 / / 带锁口带座杆端关节轴承技改、技术中心升级改造、扩大 AG 轴 承出口技改、扩大精密圆锥滚子轴承出口技改：项目资金到位时间比 未达到计划进度和预计收益的说 预计延迟，同时为确保项目实施质量，慎重投资，公司在项目的工 明（分具体项目） 艺设备研究、设备选型、质量控制等方面占用时间较多，影响了投 资进度。 公司原计划投资12,000万元的低温真空等离子体渗硫技术产业 变更原因及变更程序说明（分具 化一期工程技改项目由于市场竞争日趋激烈和该项目产品批量生产 体项目） 成本较高，市场竞争力下降，为了更好发挥募集资金的使用效率， 23 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 使募集资金尽快产生效益，经2005年3月28日召开的公司2005年第一 次临时股东大会审议通过，同意不再投资该项目，并将该项目所涉 及尚未使用的募集资金10,400万元的用途变更 ，其中6600万元变更 为公司收购三齿公司部分股权并增资三齿公司用于技术改造，3800 万元用于开发、生产新型复合材料及产品项目（具体内容详见《公 司三届五次董事会暨召开2005年第一次临时股东大会的公告》、 《公 司关于变更部分募集资金用途的公告》、《公司三届六次董事会决 议暨修改2005年第一次临时股东大会议案内容的公告》、《公司二 ○○五年第一次临时股东大会决议公告》）。 变更项目情况 √适用 □不适用 单位:万元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 10,400 变更项 是否符 是否符 实际投入 产生收益 变更后的项目 对应的原承诺项目 目拟投 合计划 合预计 金额 情况 入金额 进度 收益 收购三齿公司股权 并增资三齿公司用 低温真空等离子体 6,600 6,599.83 1818.96 是 是 于技术改造项目 渗硫技术产业化一 新型复合材料技改 期工程技改项目 3,800 975.43 43.05 是 是 项目 合计 / 10,400 7575.26 1862.01 / / 未达到计划进度和 预计收益的说明 无 （分具体项目） 6.5 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 24 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 山东鑫海担保 200.00 完工 有限公司 合计 200.00 / / 说明：公司为密切与战略客户中国重汽集团的关系，以货款转投资的方式，2005 年 8 月经董事长批准出资 200 万元人民币投资由中国重汽集团控股的山东鑫海担保有限公 司，占该公司 2%的股权。该项目已实施完毕。 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润 69,186,739.54 元，根据《公司法》及公司章程等有关规定提取 10％的法定盈余公积 金 6,918,437.30 元和提取 10％的法定盈余公益金 6,918,437.30 元后，加上年初未分 配利润 58,477,831.44 元，扣除本年度已分配的 2004 年度股利 3,300.00 万元，可供 股东分配的利润（未分配利润）为 80,827,696.38 元。根据公司实际情况，2005 年度 拟以总股本 15,000 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股利 2.50 元（含 税），共计 3750.00 万元，其余未分配利润结转下一年度；资本公积金不转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用 √不适用 25 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 自购买日起至 是否为关 所涉及的 所涉及的 交易对方及 本报告期末为 联交易（如 资产产权 债权债务 购买日 交易价格 被收购资产 上市公司贡献 是，说明定 是否已全 是否已全 的净利润 价原则） 部过户 部转移 三明市国有资产投资 经营公司持有的三齿 2005.01.15 1,721.54 507.51 否 是 是 公司 45.48%国有股权 三齿公司部分内部职 工持有的三齿公司部 2005.03.28 1,670.3967 390.71 否 是 是 分内部职工持有部分 股权 说明：公司对三齿公司股权收购及增资事项于 2005 年 4 月实施完成，公司持有 三齿公司 90.34%股权，自 2005 年 4 月份开始纳入公司合并报表范围。2005 年实现销 售收入 11,811.17 万元，实现利润总额 1,818.96 万元，实现净利润 1,115.90 万元。 公司由于该项目 2005 年 4-12 月新增合并销售收入 8,525.35 万元，合并净利润 786.81 万元。 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 26 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关 担保 担保类 是否履 担保对象名称 （协议签署 担保期 联方担保 金额 型 行完毕 日） （是或否） 连带责 2005-01-25～ 福建三明三重铸锻有限公司 2005-01-25 200 否 否 任担保 2006-01-25 齐齐哈尔二机床(集团)三明 连带责 2005-03-03～ 2005-03-03 100 否 否 制造有限公司 任担保 2006-03-03 齐齐哈尔二机床(集团)三明 连带责 2005-03-30～ 2005-03-30 100 否 否 制造有限公司 任担保 2006-03-30 报告期内担保发生额合计 361.36 报告期末担保余额合计 361.36 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 361.36 担保总额占公司净资产的比例(%) 0.61 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 说明：公司于 2005 年 4 月完成对三齿公司股权收购和增资事项，实现对三齿公 司的绝对控股。在公司实现对三齿公司控股前（即 2005 年 3 月 31 日及以前），三齿 公司因与齐齐哈尔二机床（集团）三明制造有限公司和福建三明三重铸锻有限公司建 立贷款互保关系并为上述两公司的银行流动资金贷款共计 1600 万元提供担保，其中 为齐齐哈尔二机床（集团）三明制造有限公司银行贷款 90 万元（2004.11.01～ 2005.06.13）的担保因贷款期限届满而解除。2005 年 6-9 月，三齿公司为福建三明三 重铸锻有限公司提供贷款担保因担保期满逐笔解除累计 300 万元，为齐齐哈尔二机床 （集团）三明制造有限公司提供贷款担保因担保期满逐笔解除累计 1260 万元，截止 2005 年 12 月 31 日三齿公司对外担保金额 400 万元。三齿公司已按本公司要求分别与 齐齐哈尔二机床（集团）三明制造有公司和福建三明三重铸锻有限公司就解除互保关 27 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 系达成一致意见，同意三齿公司不再为上述两公司提供贷款担保，现有的贷款担保在 担保期满时逐笔解除。在现有担保解除前，公司将密切关注并及时掌握上述两公司的 经营情况和现金流，采取切实有效的措施规避风险。 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 借方发生额 期末余额 借方发生额 期末余额 漳州市机电投资有限公司 控股股东 0 3,345,792.25 0 0 合计 - 0 3,345,792.25 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币， 上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额3,345,792.25元人民币。 说明：关联债权债务形成的原因及清偿情况：将为使用北区用地II地块先期支付 的造地费用5,396,292.25元（2005年12月31日的余额为3,345,792.25元），用以逐年 抵付土地租金，根据租赁合同已转为预付账款，逐年抵销。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用 √不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否 √不适用 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 28 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 1.报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 2.公司股权分置改革承诺事项的履行情况及相关说明： ①非流通股东已经完全遵守禁售期与限售期承诺； ②公司 2005 年度利润分配及资本公积金转增股本预案符合了上述承诺要求。 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √不适用 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经厦门天健华天有限责任会计师事务所注册会计师周洁女 士、曾玉珍女士审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 29 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 9.2.1 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 247,322,163.00 256,352,571.31 175,646,294.82 221,034,264.31 短期投资 2 1,273,578.00 1,401,512.40 1,173,898.00 1,401,512.40 应收票据 3 18,763,824.56 9,763,828.50 5,889,000.00 6,942,110.00 应收股利 - - 5,648,967.70 3,615,370.34 应收利息 - - - - 应收账款 4 43 105,397,236.12 61,011,566.32 41,002,338.92 40,085,632.98 其他应收款 5 44 5,077,406.25 2,691,221.53 3,396,713.38 2,592,237.15 预付账款 6 26,699,307.74 50,339,659.67 23,026,188.42 38,012,130.25 应收补贴款 - - - - 存货 7 159,363,487.13 123,409,802.39 69,382,974.13 57,959,692.98 待摊费用 8 211,453.57 145,124.20 91,987.12 115,601.26 一年内到期的长期债权投资 - - - 5,000,000.00 其他流动资产 - - 流动资产合计 564,108,456.37 505,115,286.32 325,258,362.49 376,758,551.67 长期投资： 长期股权投资 9 45 35,457,156.31 31,937,077.42 229,991,082.96 152,120,983.01 长期债权投资 - - 长期投资合计 9 35,457,156.31 31,937,077.42 229,991,082.96 152,120,983.01 其中：合并价差 66,185.92 87,086.68 - - 其中：股权投资差额 3,607,575.91 3,607,575.91 3,607,575.91 3,607,575.91 固定资产： 固定资产原价 10 305,454,554.27 212,709,199.23 153,774,495.50 143,058,270.26 减：累计折旧 10 147,849,687.14 100,827,961.78 72,099,968.45 65,702,963.25 固定资产净值 10 157,604,867.13 111,881,237.45 81,674,527.05 77,355,307.01 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 10 157,604,867.13 111,881,237.45 81,674,527.05 77,355,307.01 工程物资 - - - - 在建工程 11 34,339,908.29 23,522,039.83 25,888,802.18 7,822,553.24 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 191,944,775.42 135,403,277.28 107,563,329.23 85,177,860.25 无形资产及其他资产： 无形资产 12 20,449,885.45 11,895,574.05 4,660,955.70 620,127.00 长期待摊费用 13 1,880,492.30 1,855,943.22 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 22,330,377.75 13,751,517.27 4,660,955.70 620,127.00 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 813,840,765.85 686,207,158.29 667,473,730.38 614,677,521.93 公司法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 30 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 母公 合并 期末数 期初数 期末数 期初数 司 流动负债： 短期借款 14 25,240,000.00 14,500,000.00 - - 应付票据 15 8,992,974.80 8,205,000.00 - - 应付账款 16 50,118,364.67 38,842,026.76 16,822,281.70 16,495,267.04 预收账款 17 7,300,878.55 4,432,714.77 5,902,588.53 3,758,011.13 应付工资 18 24,312,065.25 17,359,604.80 11,978,417.42 11,978,417.42 应付福利费 19 13,828,686.17 12,677,389.25 11,645,028.84 11,382,299.65 应付股利 20 6,470,765.49 234,341.90 - 234,341.90 应交税金 21 23,106,024.51 4,210,702.30 8,844,795.17 3,949,299.71 其他应交款 22 2,475,244.44 1,364,022.99 2,187,824.41 1,339,933.06 其他应付款 23 23,862,388.91 10,505,058.99 11,775,560.20 7,721,098.43 预提费用 24 943,111.02 951,181.82 625,466.39 615,504.66 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 186,650,503.81 113,282,043.58 69,781,962.66 57,474,173.00 长期负债： 长期借款 5,000,000.00 - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 25 8,461,828.50 8,231,909.28 7,954,987.15 8,084,987.15 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 13,461,828.50 8,231,909.28 7,954,987.15 8,084,987.15 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 200,112,332.31 121,513,952.86 77,736,949.81 65,559,160.15 少数股东权益 26 23,986,912.38 15,572,469.56 - - 所有者权益： 实收资本（或股本） 27 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本（或股本）净额 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 28 296,594,498.90 292,160,453.15 296,594,498.90 292,160,453.15 盈余公积 29 62,319,325.88 48,482,451.28 62,319,325.88 48,482,451.28 其中：法定公益金 30 27,886,184.81 20,967,747.51 27,886,184.81 20,967,747.51 未分配利润 30 80,827,696.38 58,477,831.44 80,822,955.79 58,475,457.35 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 589,741,521.16 549,120,735.87 589,736,780.57 549,118,361.78 负债和所有者权益总计 813,840,765.85 686,207,158.29 667,473,730.38 614,677,521.93 公司法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 31 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 9.2.2 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 31 46 313,041,090.38 减:主营业务成本 31 46 182,600,650.54 97,810,016.65 76,057,287.26 主营业务税金及附加 32 4,149,864.02 2,048,732.74 2,651,776.06 1,519,642.65 二、主营业务利润 128,391,707.10 92,258,977.18 加:其他业务利润 33 2,746,949.21 1,978,108.08 1,567,076.07 1,223,367.93 减:营业费用 15,814,817.82 10,027,548.99 8,269,420.77 5,947,551.03 管理费用 57,360,797.37 51,542,330.14 34,273,390.29 38,758,121.05 财务费用 34 -637,978.65 -3,274,385.91 -1,679,498.87 -2,948,027.39 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 97,716,639.35 72,074,321.96 73,956,502.43 51,724,700.42 加:投资收益(亏损以"-"号填列) 35 47 76,530.25 -2,945,990.05 16,245,475.93 12,899,413.79 补贴收入 36 1,570,800.00 1,498,800.00 251,200.00 348,700.00 营业外收入 37 410,819.51 481,917.50 58,994.15 426,467.18 减:营业外支出 38 1,685,358.83 1,019,291.20 458,401.22 988,707.77 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 98,089,430.28 70,089,758.21 90,053,771.29 64,410,573.62 减:所得税 39 27,075,057.72 17,663,864.97 20,869,398.25 13,903,139.64 少数股东损益 1,827,633.02 1,906,955.31 - - 五、净利润(亏损以"-"号填列) 69,186,739.54 50,518,937.93 69,184,373.04 50,507,433.98 加:年初未分配利润 58,477,831.44 48,062,681.09 58,475,457.35 48,071,810.95 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 127,664,570.98 98,581,619.02 98,579,244.93 减:提取法定盈余公积 6,918,437.30 5,051,893.79 6,918,437.30 5,051,893.79 提取法定公益金 6,918,437.30 5,051,893.79 6,918,437.30 5,051,893.79 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 88,477,831.44 88,475,457.35 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 33,000,000.00 30,000,000.00 33,000,000.00 30,000,000.00 转作普通股股利 - - - - 八、年末未分配利润 80,827,696.38 58,477,831.44 80,822,955.79 58,475,457.35 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 32 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 9.2.3 现金流量表 2005 年 编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 536,263,707.92 241,432,120.93 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 4,549,509.05 316,067.25 现金流入小计 540,813,216.97 241,748,188.18 购买商品、接受劳务支付的现金 294,299,350.15 84,151,074.12 支付给职工以及为职工支付的现金 71,451,916.20 42,775,329.72 支付的各项税费 49,893,572.94 32,820,971.04 支付的其他与经营活动有关的现金 40 28,637,515.82 15,223,628.33 现金流出小计 444,282,355.11 174,971,003.21 经营活动产生的现金流量净额 96,530,861.86 66,777,184.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,322,789.96 7,788,549.20 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 413,730.63 5,448,809.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 1,022,840.00 98,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 149,079.26 现金流入小计 4,908,439.85 13,335,558.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,294,726.43 24,042,650.43 投资所支付的现金 41 24,518,861.38 68,260,544.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 63,813,587.81 92,303,194.43 投资活动产生的现金流量净额 -58,905,147.96 -78,967,635.47 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 22,240,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 42 1,593,000.00 1,000,000.00 现金流入小计 23,833,000.00 1,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27,500,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,704,769.65 33,234,341.90 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 430,264.13 130,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 69,635,033.78 33,364,341.90 筹资活动产生的现金流量净额 -45,802,033.78 -32,364,341.90 四、汇率变动对现金的影响 -854,088.43 -833,177.09 五、现金及现金等价物净增加额 -9,030,408.31 -45,387,969.49 公司法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 33 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 现金流量表（续） 2005 年 编制单位: 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 69,186,739.54 69,184,373.04 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,827,633.02 - 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 2,931,037.81 1,780,979.63 固定资产折旧 14,774,361.31 7,034,965.78 无形资产摊销 406,559.88 100,480.30 长期待摊费用摊销 494,671.26 - 待摊费用减少（减：增加） 10,870.81 23,614.14 预提费用增加（减：减少） -22,207.39 9,961.73 处理固定资产、无形资产和其他长期资产 -338,734.27 -20,750.71 的损失(减:收益) 固定资产报废损失 842,879.18 - 财务费用 3,248,849.93 833,177.09 投资损失（减：收益） -76,530.25 -16,245,475.93 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -6,088,292.11 -11,423,281.15 经营性应收项目的减少(减：增加) 11,763,960.44 414,487.40 经营性应付项目的增加(减：减少) -2,457,561.11 15,058,029.84 其他 26,623.81 26,623.81 经营活动产生的现金流量净额 96,530,861.86 66,777,184.97 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 247,322,163.00 175,646,294.82 减：现金的期初余额 256,352,571.31 221,034,264.31 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,030,408.31 -45,387,969.49 公司法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 34 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2005 年年度报告摘要 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化， 提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 本公司 2005 年 3 月 28 日召开 2005 年第一次临时股东大会决议通过，以募集资 金出资 3391.9367 万元受让福建省三明齿轮箱有限公司 83.32%股权，同时以募集资金 32,078,977 元对福建省三明齿轮箱有限公司进行单方面增资，增资完成后，公司持有 福建省三明齿轮箱有限公司 90.34%股权。另本年初收购了福建省联合轴承有限公司 79.5%的股权，因此本报告期合并范围与上一报告期新增福建省三明齿轮箱有限公司 与福建省联合轴承有限公司，其中福建省三明齿轮箱有限公司自 2005 年 4 月 1 日起 纳入公司合并报表范围，福建省联合轴承有限公司自 2005 年 1 月 1 日起纳入公司合 并报表范围。 福建省三明齿轮箱有限责任公司，截至 2005 年 12 月 31 日资产总额 15,096.85 万元，负债总额 6,602.81 万元，净资产 8,494.04 万元；购买日后主营业务收入 8,525.35 万元，净利润 786.81 万元。 福建省联合轴承有限公司，截至 2005 年 12 月 31 日资产总额 190.96 万元，负债 总额 98.06 万元，净资产 297.15 万元；购买日后主营业务收入 786.81 万元，净利润 -11.15 万元。 董事长：陈福胜 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2006 年 3 月 29 日 35