华锦股份(000059)G辽通2005年年度报告

2005 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会编制 2006 年 4 月 1 日 目 录 第一部分 公司基本情况简介 ……………………………………………… 2 第二部分 会计数据和业务数据摘要 ………………………………………… 4 第三部分 股本变动及股东情况介绍 ………………………………………… 6 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………… 9 第五部分 公司治理结构 ……………………………………………………… 12 第六部分 股东大会简介 ……………………………………………………… 14 第七部分 董事会报告 ………………………………………………………… 15 第八部分 监事会报告 ………………………………………………………… 19 第九部分 财务报告 ………………………………………………………… 20 第十部分 重要事项 ………………………………………………………… 51 备查文件 ……………………………………………………………………… 52 附表： 资产负债表 ………………………………………………………………… 53 利润表及利润分配表 ………………………………………………………… 55 现金流量表 …………………………………………………………………… 56 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事安建青因公出未能参加本次董事会。 公司董事长冯恩良先生、总会计师王维良先生、财务处处长姜兴佳先生郑重声明：保证本公 司 2005 年年度报告中财务报告的真实、完整。 第一部分 公司基本情况简介 一、 公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司 公司英文名称：LIAONI HUAJIN TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED 二、 公司法定代表人：冯恩良 三、 公司董事会秘书 陆峰 联系地址：深圳市深南中路 13 号新城大厦西座 11 楼 联系电话：0755-25986651 联系传真：0755-25985575 E-mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN 四、 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 公司注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 公司办公地址: 辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 邮政编码：124021 E-mail:LTDM@MAIL.PJPTT.LN.CN 五、 公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告 备置地点。 公司信息披露报纸为《中国证券报》 、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址 http//www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳市深南中路 13 号新城大厦西座 11 楼 2 六、 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：G 辽通 公司股票代码：000059 七、 其他有关资料： 公司首次注册登记时间：一九九七年一月二十三日 公司于二○○○年一月二十六日变更注册登记。 公司于二○○二年九月二十七日于辽宁省工商局变更注册登记 工商登记号码：2100001051272 税务登记号码： 地税：地税登字 211160822490192 国税：国税登字 211102279309506 公司未流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司 公司所请会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地点：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 3 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一、基本财务数据（单位：人民币元） 利润总额 345003327.70 净利润 240463069.05 扣除非经常性损益后的净利润 163712992.63 主营业务利润 490770492.44 其他业务利润 -6458460.41 营业利润 326155523.84 投资收益 0 补贴收入 18112185.89 营业外收支净额 735617.97 经营活动产生的现金流量净额 421058017.05 现金及现金等价物净增减额 154853987.79 扣除非经常性损益的项目和金额（单位：人民币元） 项 目 2005 年度 2004 年度 提取的资产减值准备 1,480,243.21 （326,335.46） 补贴收入 18,112,185.89 28,949,942.03 营业外收入 188,351.64 1,250,097.71 营业外支出 -547,266.33 （20,368,481.96） 汇兑损益 57,516,562.01 （32,457,440.59） 合 计 76,750,076.42 （22,952,218.27） 二、公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 项目 2005 年 2004 年(调整) 2003 年 主营业务收入(万元) 185645.6 166270.8 156400.8 净利润(万元) 24046.3 12745.7 477.1 总资产(万元) 415273.3 301879.9 268221.1 股东权益 (万元)（不含少数股东权益） 166356.8 141724.5 127282.3 每股收益 （元） 0.36 0.192 0.007 扣除非经常性损益后每股收益(元) 0.30 0.226 0.087 每股净资产（元） 2.508 2.136 1.919 调整后每股净资产（元） 2.409 2.108 1.892 4 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.635 0.757 0.455 净资产收益率（%） 14.47 8.99 0.36 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)》要求计算的利润数据（见审计 报告：十三、相关指标计算表） 三、报告期内股东权益变动情况及变动原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 663225214 681440775.06 27212204.86 21674047.00 45367093.47 1417245287.39 本期增加 5859463.64 36069460.36 12023153.45 204393608.69 246322532.69 本期减少 期末数 663225214 687300238.70 63281665.22 33697200.45 249760702.16 1663567820.08 变动原因： （一）资本公积： 1. 系本公司于 2005 年 9 月以 35,730,000.00 元收购原锦西天然气化工有限责任公司 4.25％少 数股权，使之成为本公司的分公司，形成的投资成本低于该公司所有者权益 4.25％份额的股权投资 贷方差额 3,330,528.56 元。 2. 系锦西天然气化工公司根据财驻辽监[2003]83 号文件关于财政部、国家税务总局《财政部、 国家税务总局关于下达 2002 年度享受外汇借款项目以税还贷政策企业名单及退税限额的通知》（财 企[2003]383 号）精神，退回 2002 年度税金 1160.6 万元，本公司按原投资比例 95.75%享有的 1111.2745 万元；锦西天然气化工公司根据财驻辽监[2004]88 号文件关于财政部、国家税务总局《财政部、国 家税务总局关于下达 2003 年度享受外汇借款项目以税还贷政策企业名单及退税限额的通知》（财企 [2004]332 号）精神，退回 2003 年度税金 1020.80 万元，本公司按原投资比例 95.75%享有的 977.416 万元。款项均已于 2004 年度收到。 3. 系毋须支付的应付款项。 （二）法定盈余公积余额系本公司按本年度弥补亏损后的可分配利润计提，以前年度本明细余 额全部于 2001 年用以弥补亏损。 （三）未分配利润本期增加数系本年度净利润。 5 第三部分 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表（适用已完成股权分置改革的公司） 单位：股 本次 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 变动后 公 积 比例 发行 其 数量 送股 金 转 小计 数量 比例（%） （%） 新股 他 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 489335214 73.78 -63584593 -63584593 425750624 64.19 3、其他内资持股 4890000 0.74 -635410 -635410 4254590 0.64 其中： 境内法人持股 4890000 0.74 -635410 -635410 4254590 0.64 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 169000000 25.48 64220000 64220000 233220000 35.16 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 663225214 100 0 0 663225214 100 注：1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括 因股权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员 持有股份等。 2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门（如国有资产授权投资机构）持有的上市公司 股份。 3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企 业且国有股权比例合计超过 50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。 4、其他内资股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业 等）及境内自然人持有的上市公司股份。 5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股份。 二、 股票发行与上市及交易情况 1、本公司在报告期前三年内没有股票发行情况，包括股票及衍生证券。 2、本报告期内进行了股权分置改革，股改方案为非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.8 股， 该方案已于 2005 年 10 月 18 日本公司相关股东大会上顺利通过并实施。本次股改非流通股共送出股 6 份 6422 万股。（具体比例情况见上表） 3、目前公司内部职工股为深交所锁定的现任和卸任的本公司高级管理人员所持有的 1300 股。 三、股东情况介绍 1. 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司股东数量为 76498 户。 2. 股东数量和持股情况 股东总数 前 10 名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 件股份数量 股份数量 华锦集团 国有股东 60.26% 399648847 399648847 0 通达化工 国有股东 3.94% 26101777 26101777 0 华润石化 其他 0.37% 2475764 2475764 0 鹏龙工贸 其他 0.27% 1778826 1778826 0 招商证券 其他 0.21% 1381156 0 0 中天证券 其他 0.15% 1000000 0 0 苏宏钰 其他 0.11% 700000 0 0 张丽娟 其他 0.07% 494449 0 0 顾志增 其他 0.06% 436280 0 0 黄妙婵 其他 0.05% 414043 0 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 招商证券 1381156 人民币普通股 中天证券 1000000 人民币普通股 苏宏钰 700000 人民币普通股 张丽娟 494449 人民币普通股 顾志增 436280 人民币普通股 黄妙婵 414043 人民币普通股 李勇华 381708 人民币普通股 周 虹 369968 人民币普通股 人保-传统-普通保险产品 369860 人民币普通股 戚小京 356012 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 本公司前 10 名股东中辽宁华锦化工（集团）有限责任公司与其 动的说明 他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存 在关联关系及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系及是否属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 注：股东性质包括国有股东、外资股东和其他；股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、 境外上市外资股和其他。 3. 公司控股股东情况 7 本公司持股 5%及 10%以上的股东只有辽宁华锦化工（集团）有限责任公司（原名盘锦辽河化工 （集团）有限责任公司） ，也是本公司的控股股东 法定代表人：冯恩良 公司日期：1997 年 12 月 注册资本：38000 万元 股权性质：国有独资 经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司持有本公司 399648847 股，在本报告期内未发生质押情况。 8 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 职务 姓 名 性别 年龄 任 期 年初 年末 变动 持股 持股 原因 冯恩良 男 57 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 王明江 男 58 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 于国宏 男 44 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 董 李玉德 男 48 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 李万忠 男 48 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 事 安建青 男 46 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 李 华 男 54 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 郭瓦力 女 55 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 刘永泽 男 56 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 3000 4140 股改 吕庆刚 男 49 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 监事 王利人 男 50 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 王永杰 男 49 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 高级 王维良 男 43 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 管理 唐 力 男 52 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 00 人员 许晓军 男 38 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 沈锡泽 男 42 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 0 0 陆 峰 男 47 2005 年 6 月至今 2008 年 6 月 1300 1794 股改 李华、郭瓦力和刘永泽为本公司独立董事。 董事冯恩良、王明江、于国宏、李玉德在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职；董事安建青 在深圳通达化工总公司任职；监事吕庆刚、王利人在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职，王 永杰在深圳通达化工总公司任职。 二、 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情 况。 1、 董事主要工作简历： 冯恩良先生：57 岁，硕士研究生，高级工程师。曾任辽河化工总厂厂长，盘锦辽河化工（集 团）有限责任公司董事长、总经理、党委书记。现任辽宁华锦集团公司董事长、 党委书记，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事长。 王明江先生：58 岁，大学学历，高级政工师。曾任盘锦乙烯工业公司党委副书记，盘锦辽河 化工（集团）有限责任公司党委副书记、董事。现任辽宁华锦集团公司董事、 9 党委副书记，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 李玉德先生：48 岁，硕士，高级工程师。曾任盘锦乙烯工业公司副总经理、总经理。现任辽 宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 于国宏先生：44 岁，大学学历，工程师。曾任辽河化肥厂厂长，深圳辽河通达化工股份有限 公司副总经理、总经理、董事。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通 达化工股份有限公司董事。 李万忠先生：男，45 岁，汉族，中共党员，大学文化，工程师。曾任辽河化肥厂尿素分厂副 厂长，人事处处长、塑料分厂副厂长、精细厂副厂长、厂长、氯碱厂厂长、盘 锦辽河化工（集团）有限责任公司生产管理部部长。现任辽宁华锦通达化工股 份有限公司董事，总经理。 安建青先生：男，43 岁，汉族，大学文化。现任深圳通达化工总公司计财部部长，辽宁华锦 通达化工股份有限公司董事。 独立董事简历 李 华先生： 54 岁，博士生导师。现任辽东学院院长，辽宁华锦通达化工股份有限公司独立 董事。 刘永泽先生： 56 岁，博士生导师。现任东北财经大学会计学院院长，中国会计学会理事，中 国金融会计学会副会长，全国工商管理类专业教学指导会委员，中国注册会计 师协会理事，辽宁华锦通达化工股份有限公司独立董事。 郭瓦力女士：55 岁，教授。现任沈阳化工学院教授，辽宁华锦通达化工股份有限公司独立董 事。 2、 监事主要工作简历： 吕庆刚先生：49 岁，大学学历，高级会计师。曾任盘锦辽河化工（集团）有限责任公司副总 会计师、总会计师。现任辽宁华锦集团公司总会计师，辽宁华锦通达化工股份 有限公司监事会召集人。 王利人先生：50 岁，大学文化，高级工程师。曾任辽河集团机械厂副厂长、厂长，辽河集团 机械建筑工程公司经理，辽河集团塑料公司董事长。现任辽宁华锦集团总经理 助理，辽宁华锦通达化工股份有限公司监事。 王永杰先生：49 岁，汉族，大学文化。现任深圳通达化工总公司发展部高级工程师，辽宁华 锦通达化工股份有限公司监事。 3、 高级管理人员主要工作简历： 李万忠先生：男，45 岁，汉族，中共党员，大学文化，工程师。曾任辽河化肥厂尿素分厂副 厂长，人事处处长、塑料分厂副厂长、精细厂副厂长、厂长、氯碱厂厂长、盘 锦辽河化工（集团）有限责任公司生产管理部部长。现任辽宁华锦通达化工股 份有限公司董事，总经理。 唐 力先生：男，52 岁，本科学历，工程师。曾任辽河化肥厂副厂长，辽河化工工程公司常 务副经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。 王维良先生：男，43 岁，研究生学历，高级会计师。曾任辽化精细公司总会计师，辽河化肥 厂总会计师。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司总会计师 许晓军先生：男，38 岁， MBA 硕士，工程师。曾任辽河集团办公室副主任，辽宁华锦通达化 工股份有限公司总经理助理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。 沈锡泽先生：男，42 岁，本科学历，高级工程师。曾任辽河化肥厂生产处处长。现任辽宁华 锦通达化工股份有限公司副总经理。 陆 峰先生：男，47 岁，本科学历，高级工程师。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司董事 会秘书。 10 三、年度报酬情况 1、 董事、监事、高级管理人员的报酬执行的标准不同，目前分为三种情况： ① 由辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提名的董事、监事及公司聘任的高级管理人员年 度报酬执行辽宁华锦化工（集团）有限责任公司统一工资标准。 ②由深圳通达化工总公司提名的董事、监事执行该公司的工资标准，不在本公司取报酬。 2、 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 886000 元人民币，金额最高前三名董事的年 度报酬总额为 184000 元人民币，金额最高前三名高级管理人员的年度报酬总额为 480000 元人民币。 3、 公司三名独立董事李华、郭瓦力、刘永泽的津贴为每年 12000 元人民币。 4、 年度报酬分区：160000 元以上 5 人，50000 元 1 人， 12000 元 3 人。 5、 董事冯恩良、王明江、于国宏、李玉德在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司领取报酬； 董事安建青在深圳通达化工总公司领取报酬；监事吕庆刚、王利人在辽宁华锦化工（集团） 有限责任公司领取报酬，王永杰在深圳通达化工总公司领取报酬。 四、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 本报告期无董事、监事、高级管理人员离任。 五、员工情况 报告期内，公司员工共 5477 人，其中生产人员 3468 名，占职工总数的 63.3％；销售人员 264 名，占职工总数的 4.8％；技术人员 861 名，占职工总数的 15.7％；财务人员 78 名，占职工总数的 1.4％；管理人员 344 名，占职工总数的 6.3％。辅助生产人员 462 人，占职工总数的 8.5%。 11 第五部分 公司治理结构 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司 法人治理结构、建立现代企业制度，根据已制订的公司《章程》、《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》和《信息披 露管理办法》等一系列内部控制制度规范公司运作。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有 关上市公司治理的有关要求。具体情况如下： （1）股东与股东大会：公司能够确保所有股东按其持有的公司股份享受平等的股东权利，并承 担相应义务。公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并能使尽可能多的股东 参与股东大会，股东大会的召开程序符合《股东大会规范意见》及《股东大会议事规则》的有关规 定，使股东充分行使表决权。公司有健全的、行之有效的内控制度，确保上市公司的资产完整。 （2）控股股东与上市公司：控股股东能够严格自律行为规范，不干涉公司的决策和生产经营活 动，控股股东与上市公司之间做到经营管理人员、资产、财务、机构和业务上的明确分开，各自独 立核算，独立承担责任和风险。公司董事会和监事会以及经营层能够独立运作，确保公司重大决策 制度由相应的机构依法作出。 （3）董事与董事会：公司较早在董事会设立独立董事，董事会的人数及公司独立董事的任职资 格符合法律法规的要求，各位董事以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会。独立董事对公司的经 营决策及重大事项提出建设性意见。 （4）监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够认真履 行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理及其它高级管理人 员履行职责的合法性、合规性进行监督。 （5）关于信息披露制度：公司董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询。公司严格 按照法律法规和《公司章程》的规定，真实、准确披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获 得信息。 （6）根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，本公司进一步完善以下内控制度并提交公 司董事会审议和报请股东大会对其进行确认： 根据《上市公司治理准则》修改公司章程； 建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和程序，以及与之对应的激励 约束机制和相关奖励制度。 2、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事李华先生、刘永泽先生、郭瓦力女士本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，严格履 行独立董事的职责。报告期内，积极出席公司 2005 年度召开的全部董事会会议和股东大会，认真阅 读公司准备的有关资料，分别从法律、财务、技术及公司治理等角度对公司的关联交易、定期报告、 重大投资事项、股权分置改革等方面充分发表了专业性的意见，切实维护了公司和投资者的合法权 益，并按规定对相关事项作出了独立、客观的判断，提高了董事会决策的科学性和客观性，对公司 的良性发展起到了积极的作用，作为独立董事，维护了公司及广大中小投资者的利益。 12 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席（次） 备注 名 事会次数 （次） （次） 李华 5 4 1 郭瓦力 5 5 刘永泽 5 4 1 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 无 无 无 3、人员、资产、机构、财务上实现了“五分开”，独立运作。 （1）业务： 公司拥有独立的核心业务，这些业务均为公司独立经营，自主决策，自负盈亏， 控股股东基本以投资管理为主，并承诺不与本公司进行同业竞争。 （2）人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运行。公司实行董事会领导下的总 经理负责制架构。由董事会聘任或解聘公司高级管理人员，员工实行聘任制。公司总经理、副总经 理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，在公司领取报酬，并未在股东单位兼 任除董事外的任何职务。控股股东推荐的董事、监事通过合法程序进行。 （3）资产： 本公司拥有独立于控股股东的生产系统和采购、销售系统。主要采购、销售系统 不依靠控股股东进行，控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。 （4）机构方面：本公司具有完整独立的法人治理结构。公司的股东大会、董事会、监事会、经 营管理机构等均依法设立，并规范运作。控股股东没有干预公司的生产经营活动，公司的生产经营 和办公机构与控股股东分开，不存在“两块牌子，一套人马”，混合经营合署办公的情况。 （5）财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理 制度，运行规范，财务人员均系本公司专职工作人员，与控股股东没有任何人事关系，公司开设独 立的银行帐户，并独立核算，独立纳税。 4、绩效评价与激励约束机制 目前公司对高管人员采用经营目标责任制考核，对完成或超完成年度经营目标的高管人员按年 初制定的指标确定年薪收入，公司正积极考虑建立更为科学、公正的董事、监事、高级管理人员的 绩效评价与长效激励约束机制。 13 第六部分 股东大会简介 本公司报告期内召开 3 次股东大会 一、2005 年 4 月 28 日，公司召开 2004 年度股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于 2005 年 2 月 20 日《中国证券报》及《证券时报》上） 1、 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年年度股东大会于 2005 年 4 月 28 日在辽宁省大连市 沙河口区星河路 29 号星海高尔夫酒店四楼中会议室召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表 共 2 名，代表股份 489335214 股，占公司有表决权股份总数的 73.26%，符合《中华人民共和国公司 法》及《公司章程》的规定。会议由副董事长王明江主持。 2、 本次股东大会提案审议情况如下： 1) 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年年度报告摘要 2) 2004 年度董事会工作报告 3) 2004 年度财务决算 4) 2004 年度利润分配预案 5) 继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师事务所。 6) 审议 2005 年度日常关联交易报告。 7) 审议《董事会议事规则》 8) 审议《监事会议事规则》 9) 修改《公司章程》 （2005 年 4 月 29 日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。） 二、2005 年 9 月 26 日，公司召开 2005 年度第一次临时股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会，并以公告形式向公司股东发出会议通知（公告刊登于 2005 年 8 月 25 日《中国证券报》及《证券时报》上） 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年第一次临时股东大会于 2005 年 9 月 26 日在辽宁省盘锦 市华锦宾馆二楼会议室召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 2 名，代表股份 489335214 股，占公司有表决权股份总数的 73.26%，符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。 会议由董事长冯恩良主持。 会议审议并通过了《辽宁华锦通达化工股份有限公司收购资产及股权的预案》。 （2005 年 9 月 26 日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。） 三、2005 年 10 月 18 日，公司召开股权分置改革相关股东大会 公司董事会负责召集召开本次股东大会，2005 年 9 月 12 日在《中国证券报》、 《证券时报》及巨 潮资讯网上刊登了《关于召开相关股东会议的通知》。此后，公司分别于 2005 年 9 月 29 日、2005 年 10 月 14 日通过前述报刊和网络发布了《关于召开股权分置改革相关股东会议的第一次提示公告》、 及《关于召开股权分置改革相关股东会议的第二次提示公告》。 本次相关股东会议于 2005 年 10 月 18 日在辽宁省盘锦市双台子区华锦宾馆二楼会议室召开，由 副董事长王明江先生主持。）出席本次相关股东会议现场会议的股东及股东代理人共计 4 名，代表公 司股份 489645909 股。其中，流通股股东及股东代理人 2 名，代表股份 310695 股，占公司流通股股 东有表决权股份数的 0.184%。在网络投票时间内通过网络投票系统直接投票的流通股股东共计 2200 名，代表股份 25368490 股，占公司流通股股东有表决权股份数的 15%。符合《中华人民共和国公司 法》及《公司章程》的规定。 14 会议审议并通过了《辽宁华锦通达化工股份有限公司股权分置改革说明书》。 （2005 年 10 月 19 日，公司在《中国证券报》及《证券时报》上刊登了本次股东大会决议公告。） 三 、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 本报告期无董事、监事、高级管理人员离任。 15 第七节 董事会报告 一、管理层对公司经营情况的讨论与分析 本报告期是公司“改革脱困”取得巨大成就的一年，公司利用辽河化肥厂合成氨改造成功和 主导产品尿素市场好转的有利契机，结合贯彻“低成本、高效率”的经营方针，使公司经营业绩有 了长足的发展。同时，在管理上实行内部责任制，增强员工的风险意识，加大效益收入比例，让员 工、部门、公司共同关注经营结果，共担经营风险，对各生产经营环节实施严格控制，不断加大力 度降低成本，提高效率，加强现金回笼的管理控制并取得良好的效果。使公司报告期的经营业绩比 上年同期增长了 80%。 报告期内国内化工和化肥市场需求旺盛，化工产品和尿素价格较去年同期有一定幅度的上升， 公司辽河化肥厂化肥装置技术改造后运行稳定，尿素产量、销量均较上年同期有较大幅度上升，报 告期内公司实现主营业务收入 185645 万元，较上年同期增长 12 %：主营业务利润 49077 万元，较 上年同期增长 13 %：净利润 24046 万元，较上年同期增长 88.7%。 报告期内国家为保证农资产品供应，继续实施多项保证国内化肥市场供应和加强价格监管的措 施，按照财政部、国家税务总局、国家发改委出台的相关政策规定，由原执行的 2005 年尿素产品增 值税先征后返 50％的政策，调整为自 2005 年 7 月 1 日起尿素产品暂免征收增值税；并对尿素的市 场销售价格实行最高限价，同时国家为保证国内尿素产品供应，继续停止尿素出口退税政策，同时 调整了出口尿素关税政策，由原执行的尿素出口关税 260 元每吨，调整为 2005 年 6—10 月按 30％ 税率计征出口季节性暂定关税，11-12 月按 15％税率计征出口暂定关税，以上政策的实施在一定程 度上为化肥企业的生产经营、保证国内化肥产品的供应提供了较好的政策支持。 报告期内公司积极响应国家保障农资产品供应的政策导向，做好化肥生产装置增产节能技术改 造后对先进技术的消化吸收，确保生产装置的长周期安全运行，强化安全环保管理，使化肥生产装 置增产节能技术改造后新增产能在本报告期得以实现，2005 年全年共生产合成氨 60 万吨、尿素 103 万吨，为公司利润增长创造了条件。 报告期内公司完成了 2005 年度尿素产品增值税先征后返 50％的工作，共获税收返还款 1811 万 元。 二、公司经营情况回顾 1、 本公司主要从事化学肥料的生产与销售，目前为国内大型尿素生产商之一，主导产品 “华锦”牌尿素是“国家质量免检产品”，主要销售地区是辽宁省及周边地区。 本公司主导产品---尿素属化学肥料制造行业，目前在辽宁省的市场占有率在 90%以上，2005 年该产 品实现业务收入 1,601,345,243.50 元，主营业务成本 1,073,501,129.35 元，毛利率 32.15%。 2、 2005 年该产品实现主营业务收入 1856455533.01 元，主营业务成本 1356409157.79 元， 毛利率 27%. 3、 主营业务收入和利润构成 ① 行业及产品 单位：万元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业 主营业务收 主营业务成 主营业务利 或产 务利润 入比上年增 本比上年增 润比上年增 品 （%） 减（%） 减（%） 减（%） 行业 化肥 1,616,550,575.96 1,098,730,877.55 31.23% 7.15% 2.83% 14.69% 产品 尿素 1,601,345,243.50 1,073,501,129.35 32.15% 12.12% 9.22% 15.60% 16 ② 地区 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 国内 1,525,334,160.89 20.79% 国外 76,011,082.61 -54.06% ③ 主要产品销售及占有率 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%） 尿素 1,601,345,243.50 1,073,501,129.35 32.15% 4、 资产构成变动情况 项目 本年末 上年末 本年占总资产 金额 占 总 资 产 金额 占总资产比例 比例较上年增 比例（%） （%） 减（%） 应收帐款 47,997,844.11 1.16% 33,531,099.43 1.11% 4.06% 存货 209,353,488.55 5.04% 145,600,286.13 4.82% 4.52% 长期股权投资 5,000,000.00 0.12% 5,000,000.00 0.17% -27.31% 固定资产 2,555,695,767.02 61.54% 2,276,712,050.82 75.42% -18.40% 在建工程 830,092,448.93 19.99% 316,409,008.77 10.48% 90.71% 短期借款 905,000,000.00 21.79% 407,800,000.00 13.51% 61.32% 长期借款 1,154,630,944.24 27.80% 886,598,809.16 29.37% -5.33% 总资产 4,152,733,206.92 100.00% 3,018,799,461.66 100.00% 0.00% 5、 期间费用及所得税 项目 报告期 去年同期 增减（%） 营业费用 22,494,654.97 38,890,967.05 -42.16% 管理费用 145,717,012.69 145,475,691.96 0.17% 财务费用 - 10,055,159.47 78,873,947.47 -112.75% 所得税 98,540,398.49 43,386,574.81 127.12% 6、 现金流变动 项目 报告期 去年同期 增减（%） 经营活动产生的现金流净额 421,058,017.05 502,202,173.66 -16.16% 投资活动产生的现金流净额 - 1,041,491,323.81 - 547,951,219.49 90.07% 筹资活动产生的现金流净额 775,287,294.55 48,947,810.15 1483.91% 7、 财务状况分析 项 目 2005 年未 2004 年未 增加值 总资产 4,152,733,206.92 3,018,799,461.66 1,133,933,745.26 股东权益 1,663,567,820.08 1,417,245,287.39 246,322,532.69 17 主营业务利润 490,770,492.44 439,894,989.28 50,875,503.16 净利润 240,463,069.05 136,508,420.16 103,954,648.89 现金及现金等价物净增加额 154,853,987.79 3,198,764.32 151,655,223.47 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司主要控股公司为锦西天然气化工有限责任公司，该公司与本公司同属化学肥料制造 业，主要产品为尿素。2005 年实现净利润 193294467.63 元。 2005 年 9 月，经公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，本公司已经收购了该公司的全 部股权。 四、主要供货商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 90.37 %，本公司本期销售前 五名金额合计 570,104,775.58 元，占本公司全年销售总额的 34.29%。 五、在经营中出现的问题及解决方案 一年来，全公司员工上下一心，根据年初的总体部署，广大职工以振兴发展为已任，紧紧抓 住辽宁老工业基地改造、辽河化肥厂合成氨改造成功及尿素价格上涨的有利时机，自力更生、艰 苦奋斗、团结务实，以生产经营为中心，外部大力开拓销售市场，内部加强资金资产管理，节约 开支，降低管理费用，全年共生产合成氨 60 万吨，尿素 103 万吨，全年共销售尿素 103 万吨，产 销率为 100%。 六、 资情况说明 本报告期没有之前募集资金的使用延续到报告期内的情况，同时公司也未对其他项目进行投资。 七、国家宏观政策对公司生产经营的影响 1、天然气价格上涨 根据国家发展改革委发改价格[2005]2756 号文《关于改革天然气出厂价格形成机制从近期适当 提高天然气出厂价格的通知》，自 2005 年 12 月 26 日起，适当提高天然气出厂价格。辽河油田所供 本公司辽河化肥厂的天然气由原来的 0.591 元—1.1 元/立方米，上调 0.09 元至 0.11 元，预计辽河 化肥厂 2006 年增加成本 2700 万元。中海油所供本公司锦天化公司的天然气也将上调 0.05 元—0.1/ 立方米，预计锦天化公司 2006 年增加成本 2000 万元—4000 万元。中石化西北分公司所供本公司新 疆阿克苏公司的天然气价格确定为 0.525 元/立方米，预计成本每年比项目预测增加 1000 万元 ---4100 万元。按现有国家宏观经济环境及国内、国外能源供应形势估计，国内天然气价格在未来 几年内仍呈上升之势。 2、尿素销售价格继续实行国家限价政策、尿素出口继续征收季节性关税 根据国家发展改革委员会、财政部发改价格[2006]124 号文《关于做好 2006 年化肥生产供应和 价格调控工作的通知》 2006 年将尿素出厂政府指导价上浮幅度由 10%提高到 15%，同时继续对尿素 出口征收季节性暂定关税(2006 年 1—9 月按 30%的税率、10—12 月按 15%的税率)。 尿素出厂政府 指导价允许上浮 15%，可以使公司尿素产品最高出厂价格由原来的 1650 元/吨，上升至 l725 元/吨， 但由于对尿素出口继续征收季节性关税、国内尿素产能的不断扩大将增加国内尿素市场供给量以及 地方政府是否同意价格上浮等因素影响，尿素销售价格能否达到限价上限存在较大的不确定性。 3、继续实施享受有关优惠政策 根据国家发展改革委、财政部发改价格[2006]124 号文《关于做好 2006 年化肥生产供应和价格 调控工作的通知》，2006 年继续对化肥生产用电实行优惠电价：继续暂免征收尿素产品增值税；继 续对化肥生产铁路运输免收铁路建设基金。 由于 2005 年上半年公司尿素产品实行先征后返 50％的增值税政策，2006 年尿素执行免征增值 税政策将增加公司当期利润。 18 八、2006 年度业务发展计划 新的一年，公司将继续贯彻收入稳步增长、持续赢利、加大改革力度的经营方针，进一步控制 成本，降低费用，完善个人和企业共同承担风险共谋发展的措施，保证辽河化肥厂、锦西化肥、新 疆化肥三套装置的长、满、优运转。不断推进市场营销体系创新，整合有效资源、构筑营销网络、 建立高素质的营销队伍、制定和实施顺应市场的营销战略、提高市场占有率。同时，利用公司近年 业绩大幅增长的有利时机，开发研究新产品，为辽通化工的进一步发展打下坚实的基础。 九、董事会日常工作情况 1、2005 年董事会会议情况 会议届次 召开时间 披露报纸 披露日期 三届五次董事会 2005 年 2 月 20 日 中国证券报、证券时报 2005 年 2 月 21 日 三届六次董事会 2005 年 4 月 14 日 中国证券报、证券时报 2005 年 4 月 15 日 三届七次董事会 2005 年 7 月 27 日 中国证券报、证券时报 2005 年 7 月 28 日 三届八次董事会 2005 年 8 月 23 日 中国证券报、证券时报 2005 年 8 月 24 日 三届九次董事会 2005 年 10 月 11 日 中国证券报、证券时报 2005 年 10 月 12 日 （1）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届五次董事会于 2005 年 2 月 20 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事及董事授权代表共计 8 名，经到会董事审议， 一致表决通过如下决议： 1) 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年年度报告摘要 2) 2004 年度董事会工作报告 3) 2004 年度财务决算 4) 2004 年度利润分配预案。 5) 继续聘请深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师。 6) 继续聘请辽宁辛西亚律师事务所齐群律师为本公司法律顾问。 7) 公司 2005 年度日常关联交易报告 8) 决定 2005 年 4 月 28 日召开公司 2004 年度股东大会，审议上述决议。 （2）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届六次董事会于 2005 年 4 月 4 日发出会议通知，2005 年 4 月 14 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 8 名，董事安建青因公出未能参加董事会。会议由董事长冯恩良主持，监事和高级管理人员列席 会议。经到会董事审议，一致表决通过如下决议： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年一季度报告。 （3）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届七次董事会于 2005 年 7 月 27 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事及董事授权代表共计 8 名，经到会董事 审议，一致表决通过如下决议： 审议并通过了公司 2005 年半年度报告及 2005 年半年度报告摘要 （4）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届八次董事会于 2005 年 8 月 23 日在辽宁省盘锦市华锦 宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事及董事授权代表共计 8 名，董事安建青 因公出未能到会。到会董事审议并通过了以下决议： 1) 辽宁华锦通达化工股份有限公司收购资产及股权的预案。 2) 公司将于 2005 年 9 月 26 日召开 2005 年第一次临时股东大会，审议上述方案。 3) 关联董事冯恩良、王明江、李玉德、于国宏、李万忠回避表决《辽宁华锦通达化工股 份有限公司收购资产及股权的预案》 。 （5）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届六次董事会于 2005 年 9 月 30 日发出会议通知，2005 19 年 10 月 11 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 8 名， 董事安建青因公出未能参加董事会。会议由董事长冯恩良主持，监事和高级管理人员列席会议。经 到会董事审议，一致表决通过如下决议： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年三季度报告。 2、董事会对股东大会执行情况 本报告期共召开 3 次股东大会，通过了修改公司章程、收购资产及股权、股权分置改革方案等 议案。会后董事会认真执行股东大会的各项决议，使得有关计划顺利实施。 3、 2005 年度公司利润分配预案 根据公司审计报告，公司 2005 年度实现净利润 240463069.05 元，现提出以下分配预案： （1） 截止 2005 年底公司可供分配利润为 285830162.52 元； （2） 本年度提取 10％法定公积金 24046306.91 元； （3） 本年度提取 5％法定公益金 12023153.45 元； （4） 截止本年度公司可供股东分配分配利润为 249760702.16 元。 董事会拟定不分配利润。本年度公司公积金不转增股本。 十、本公司独立董事对以下事项发表独立意见： 李华先生、刘永泽先生、郭瓦力女士作为辽宁华锦通达化工股份有限公司的独立董事在此公开 声明： 1、 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）文件的要求，根据公司提供的有关说明及审计机构有关关联交易的专项 说明意见，我们本着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对辽宁华锦通达化工股份有限公司对 外担保及资金占用情况进行了必要的核查，作出相关说明及独立意见：截止到 2005 年 12 月 31 日， 辽宁华锦通达化工股份有限公司不存在控股股东及其关联方占用资金情况，也不存在控股股东及本 公司持股 50%以下其他的关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、 关于公司 2005 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的利润分配预案及公司对该 预案的相关说明内容，我们认为：该分配预案符合公司目前的实际情况和发展要求，有利于公司的 长期发展规范，故对此无异议。 十一、深圳鹏城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 该公司截止到 2005 年 12 月 31 日形成的应收账款、其他应收款、预付账款期末余额分别为 47,997,844.11 元、13,994,552.10 元、49,917,944.27 元；应付账款、预收账款、其他应付款期末余额 分别为 85,618,228.69 元 、90,959,756.35 元、40,876,886.89 元。其中与大股东及其他关联方形成的 资金往来具体情况列示如下： 1、有交易、往来的大股东及其他关联方名称 企业名称 与辽通化工的关系 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 控股股东 辽河富腾热电厂 控股股东之合营公司 盘锦乙烯有限责任公司 控股股东之子公司 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 控股股东之子公司 20 辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 控股股东之子公司 辽宁华锦化工(集团)置业公司 控股股东之子公司 辽宁华锦化工（集团）氯碱厂 控股股东之子公司 辽宁华锦化工（集团）华锦宾馆 控股股东之子公司 辽宁锦禾农资公司 控股股东之子公司 辽河商业城有限公司 控股股东之子公司 2、有交易、往来的大股东及其他关联方资金占用及本期变动情况 明细项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 应收账款 9,896,908.39 30,179,386.78 23,371,790.94 21,676,665.71 辽河商业城有限公司 -- 294,966.40 102,915.36 192,051.04 销货款 辽河富腾热电厂 143,815.46 2,190,441.62 547,647.58 1,786,609.50 销货款 盘锦乙烯有限责任公司 1,952,364.36 11,713,513.36 10,649,868.22 3,016,009.50 销货款 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 7,800,728.57 12,130,061.24 10,349,139.42 14,678,472.09 销货款 辽宁华锦化工（集团）置业公司 -- 2,290,332.76 522,304.74 1,768,028.02 销货款 辽宁华锦化工（集团）华锦宾馆 -- 442,438.90 235,222.62 82,556.06 销货款 辽宁华锦化工（集团）双兴工程塑料公司 -- 1,117,632.50 964,693.00 152,939.50 销货款 其他应收款 -- 128,546.12 85,048.54 43,497.58 辽宁华锦化工（集团）置业公司 -- 128,546.12 85,048.54 43,497.58 资金拆解 预付账款 397,317,850.19 394,474,059.10 2,843,791.09 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 -- 510,000.00 10,668.71 499,331.29 暂借款 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 -- 396,807,850.19 394,463,390.39 2,344,459.80 购资产、股权等款项 应付账款 180,396.14 150,918,389.35 138,459,308.49 19,022,787.34 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 -- -- 1,194,595.17 1,194,595.17 购货款 辽宁锦禾农资公司 -- -- 1,997,060.00 1,997,060.00 购货款 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 -- 31,788,943.78 17,147,464.69 14,641,479.09 购货款 盘锦辽河富腾热电有限公司 -- 115,295,959.93 115,295,959.93 -- 购货款 辽宁华锦化工（集团）置业公司 -- 191,977.01 141,095.01 50,882.00 购货款 辽河商业城有限公司 -- 3,641,508.63 2,502,737.55 1,138,771.08 购货款 21 辽宁华锦化工（集团）氯碱厂 180,396.14 -- 180,396.14 -- 购货款 预收账款 39,961.92 642,084,620.06 641,168,828.49 955,753.49 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 -- 50,000.00 -- 50,000.00 购货款 辽宁华锦化工（集团）华锦宾馆 39,961.92 -- 39,961.92 -- 购货款 辽宁锦禾农资公司 -- 642,034,620.06 641,128,866.57 905,753.49 购货及资金拆解款 其他应付款 3,049,418.69 80,646.00 3,109,787.12 20,277.57 辽宁华锦化工（集团）置业公司 -- 80,646.00 60,368.43 20,277.57 资金拆解 应收账款、应付账款、预收账款、预付账款主要为贵公司与大股东及关联方在购销等关联交易 中形成的经常性往来款项。其他应收款、其他应付款主要为该公司与大股东及关联方非购销活动形 成的其他资金往来。 根据我们的审计，2005年度未发现控股股东其他方式占用贵公司资金及其他关联方占用该公司 资金的情况。 22 第八部分 监事会报告 2005 年度，公司监事会遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章程》，积极履行监事会职权、 职责，完成监事会的职能。 一、本公司在报告期内召开一届监事会。 辽宁华锦通达化工股份有限公司三届三次监事会于 2005 年 2 月 7 日发出会议通知，2005 年 2 月 20 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，会议应到监事 3 名，出席会议的监事共计 2 名， 达到《公司法》及《公司章程》规定的法定人数，监事王永杰因公出未参加本次监事会。经到会监 事审议，一致表决通过如下决议： 1) 审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年度监事会工作报告》 。 2) 审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年度经审计的财务报告》。 3) 审议并通过《辽宁华锦通达化工股份有限公司 2004 年度报告》。 4) 公司二○○五年日常关联交易报告 二、监事会工作报告： 1． 监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法规、 《公司章程》及股东大会决议进行监督。2005 年监事会对辽通化工生产经营、产品销售及人员变动 情况进行监察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合国家的法律、法规和《公 司章程》地规定，公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时，没有违反法律、法规、 《公司章 程》或损害公司利益的行为。工作是勤勉和称职的。 2． 公司监事会认真检查了公司 2004 年度财务情况，并详细核查了公司提交的 2005 年度财务 报告及深圳鹏城会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真 实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。 3． 投资情况 （1）在报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况说明： 公司没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情。 （2）近年，公司主要投资项目为新疆化肥。截止到 2005 年年末，公司共投入资金及资产 32000 万元ٛ。该项目已于 2005 年 2 月份建成投产。 4、检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与关联 公司的关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。 5、经公司三届三次董事会及 2005 年第一次临时股东大会审议，收购了华锦集团部分资产及其 在锦天化的部分股权。该收购行为严格按照《公司法》及中国证监会有关要求进行，作为关联方， 辽宁华锦集团在该收购表决中回避表决。 三、监事会独立意见 1、公司依法运作情况：本报告期内，经公司监事会检查，公司董事、经理及其他高级管理人 员在履行职责时，以公司利益为出发点，工作勤奋务实，作风清正廉洁，无违法违纪和侵害公 司及股东利益的行为。 2、公司财务执行情况：深圳鹏城会计师事务所审计了公司2005年度财务报告，并出具有无保留 意见的审计报告，公司监事会认为，公司财务报告真实、公正、全面地反映了公司2005年的财务状 况和经营成果。 3、关联交易情况：本报告期内，公司的各项关联交易做到了公开、公平、公正，严格按协议 执行，未发生损害股东和公司利益的情况。 4、报告期内公司收购锦天化股权及华锦集团部分资产经利安达会计师事务所出具独立财务顾问 报告，价格公允，未发生损害股东和公司利益的情况。 监事会认为：公司2005 年在董事会的领导下，经理层诚实信用地开展工作，通过全体员工的 共同努力，在生产、经营和资本运营方面均取得较好成绩。 23 第九部分 审计报告 深鹏所股审字[2006]042 号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是辽宁华锦通达化工股份有限公司管 理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的 经营成果和现金流量。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 y 深圳 2006 年 4 月 13 日 王 磊 中国注册会计师 李海林 24 辽宁华锦通达化工股份有限公司 电话：0427-5855742 辽宁省盘锦市双台子区化工街 传真：0427-5855742 会计报表附注 2005 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司（原名：深圳辽河通达化工股份有限公司）系经辽宁省经贸委员会于 1996 年 3 月 29 日 以辽经贸发(1996)367 号文批准，由辽宁省辽宁华锦化工（集团）有限责任公司(以下简称华锦集团公 司)和深圳通达化工总公司(以下简称深圳通达公司)共同发起，通过资产重组以社会募集方式设立的 股份有限公司。1997 年 1 月 3 日，根据中国证券监督管理委员会证监发字(1996)424 号文批准，公开 发行人民币普通股 13,000 万股，发行后总股本为 61,500 万股。本公司于 1997 年 1 月 23 日在深圳市 工商行政管理局正式注册成立，领取深司法 N24701 号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员 会以证监上字（1998）86 号文批准同意，1998 年 9 月 11 日，本公司向全体股东配售 48,225,214 股普 通股，总股本变更为 663,225,214 股。2002 年 10 月 8 日更名为辽宁华锦通达化工股份有限公司，注 册地址变更为辽宁省盘锦市双台子区化工街，并领取新的营业执照，注册号为 2100001051272。 本公司的经营范围：化学肥料、化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内商业、 物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制,即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司的记账原则为权责发生制,计价基础为历史成本法。其后如果发生减值，则按规定计提减 值准备。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中 间价(“市场汇价”)折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调 整,由此产生的折合人民币差额,业已计入当年度损益。 6.现金等价物的确定标准： 现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小 的投资。 7.坏账核算方法 ①本公司确认坏账损失的标准:凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务 人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回;或因债务人逾期未能履行偿债义务,经法定 程序审核批准,该等应收账款列为坏账损失。 ②坏账损失的核算方法:本公司坏账损失核算采用备抵法,根据债务单位的财务状况、现金流量等 情况，以决算日应收款项（包括应收账款和其他应收款，不包含关联公司往来款项）的余额，按账 龄分析法计提。提取比例为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的计提 5%，账龄 1-2 年的计提 10%， 账龄 2-3 年的计提 15%，账龄 3-4 年计提 20%，账龄 4-5 年计提 25%，账龄 5 年以上的计提 30%。并 计入当年度损益。 关联公司间的往来款项视回收的可能情况计提坏账准备。 8.存货核算方法 本公司的存货分为原材料、在制品、产成品、低值易耗品四类,各类存货的取得以实际成本计价, 发出存货的成本除备件实行个别认定法外，均以加权平均法计算确定。决算日,存货按成本与可变现 净值孰低法计价。 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。 包装物于领用时采用一次摊销法摊销。 存货跌价准备，以决算日存货可变现净值低于成本的差额提取存货跌价 准备，存货跌价损失已计入当年度损益。 第 26 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 存货的细节在五.5 中表述。 9. 长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益 中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有 者权益份额的差额，设置“股权投资差额”明细科目核算。对借方差额按 10 年的期限平均摊销,贷方 差额计入“资本公积”。 c.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以 上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以 上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获 得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利 超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被 投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或 发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的 账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法(或实际利率法)。 第 27 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的 金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时， 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资 减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 长期投资的细节在五.7 及附注四控股子公司概况中表述。 10.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的 工器具等,以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上,使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价，惟本公司在股份制改造中，按照发行股票并上市交 易的有关规定，对改组范围内 1996 年 4 月 30 日的发起人资产进行了评估。本公司已将评估结果于 公司成立日调整入账，固定资产按评估后价值计价。 (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法计算,并根据各类固定资产的原值、估计经济使用 年限和预计残值(固定资产装修、土地使用权为 0，其他类别为原值的 5%)确定其折旧率。各类折旧 率如下： 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率（%） 一般房屋、建筑物（土地使用权） 35（45） 2.71 专用房屋、建筑物 25 3.80 动力设备 18 5.28 传导设备 28 3.39 工作机器设备 14 6.78 仪器仪表 10 9.50 起重运输设备 6 15.83 管理用具及其他 5 19 固定资产装修 5 20 固定资产的后续支出 第 28 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不 应超过该固定资产的可收回金额。 固定资产及其折旧的细节在五.8 中表述。 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价 值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 11.在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成 本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用 状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，所建 项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足以证明在建工 程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在五.10 中表述。 12.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并根据其受益期限按月平均摊销。 无形资产的细节在五.11 中表述 13.开办费、长期待摊费用摊销方法 本公司的开办费、长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,开办费在开始生产经营的当月一 次性计入开始生产经营当月的损益，长期待摊费用根据受益期限按月平均摊销。开办费、长期待摊 费用的细节在五.12 中表述。 14.收入确认原则 商品（产品）销售:公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该商品（产 品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与 第 29 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 收入相关的商品（产品）成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。 15.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 16.利润分配方法: 本公司的利润分配依据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，税后净利润在弥补以前年度 未弥补亏损后按以下比例分配： 提取法定公积金 10% 提取法定公益金 5% 提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定。 三、税项 (1)本公司主要适用的税种和税率 税种 计税依据 税率 水销售收入 6% 增值税 液化气、蒸汽销售收入 13% 其他产品、商品销售收入 17% 营业税 营业收入 3%/5% 城市维护建设税 增值税、营业税额 7% 教育费附加 增值税、营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 税项的细节在五.17 中表述。 （2）税收优惠政策 根据财税（2005）87 号文《财政部国家税务总局关于暂免尿素产品增值税的通知》，自 2005 年 7 月 1 日起，对尿素生产企业生产销售的尿素产品，暂免征收增值税。 四、合并范围变化的情况说明 第 30 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司以截止 2005 年 9 月 30 日未经审计净资产份额收购了本公司控股子公司锦西天然气化工 有限责任公司 4.25%的全部少数股东权益，并将其变更为本公司的分公司，故本公司本年度无合并会 计报表，但实质上会计报表包括的范围与上年的合并会计报表是一致的，只是由上年的合并变为了 本年的汇总。 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 2005-12-31 2004-12-31 项 目 币种 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 11,600.02 11,600.02 4,035.28 4,035.28 银行存款 RMB 269,860,480.02 269,860,480.02 133,644,869.64 133,644,869.64 EUR 46,756.20 447,910.37 19,627.48 169,553.07 USD -- -- 3,840.18 31,786.32 小 计 270,319,990.41 133,846,209.03 其他货币资金 RMB 52,166,002.74 52,166,002.74 33,781,761.05 33,781,761.05 合 计 322,485,993.15 167,632,005.36 本期期末其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。 2.应收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 41,684,135.78 70.96% 779,076.32 40,905,059.46 1-2 年 298,610.00 0.51 % 29,861.00 268,749.00 2-3 年 87,505.00 0.15% 13,125.75 74,379.25 3-4 年 202,406.60 0.34% 40,481.32 161,925.28 5 年以上 16,469,327.78 28.04% 9,881,596.66 6,587,731.12 合 计 58,741,985.16 100.00% 10,744,141.05 47,997,844.11 第 31 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 2004-12-31 1 年以内 21,595,718.18 55.88% 87,348.21 21,508,369.97 1-2 年 180,399.00 0.47% 18,039.21 162,359.79 2-3 年 399,351.51 1.03% 67,511.29 331,840.22 5 年以上 16,469,327.78 42.62% 4,940,798.33 11,528,529.45 合 计 38,644,796.47 100.00% 5,113,697.04 33,531,099.43 2005 年 12 月 31 日前五名欠款单位为： 单 位 名 称 金 额 辽宁省农资总公司 16,469,327.78 辽宁华锦(集团)进出口公司 14,678,472.09 内蒙古农牧业生产资料股份有限公司 8,498,188.18 盘锦乙烯有限责任公司 2,013,972.82 辽河富腾热电厂 1,786,609.50 应收账款 2005 年 12 月 31 日前五名欠款单位金额合计 43,446,570.37 元，占本期期末余额的 73.96%, 系应收销售尿素、苯和水的款项。应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠 款。 本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 辽宁省农资总公司* 16,469,327.78 9,881,596.66 5 年以上 时间较长 *本公司分公司锦西天然气化工公司（原锦西天然气化工有限责任公司，于 2005 年 9 月成为本公 司葫芦岛市分公司，详见本附注五、4）已于 2004 年 10 月 21 日就该款项向沈阳市中级人民法院提起 诉讼，诉讼请求金额为本金加利息 2400 万元。沈阳市中级人民法院已经受理并查封了辽宁省农资总 公司在辽宁化肥有限公司的股权及辽宁化肥有限公司账户。后辽宁省农资总公司提出调解申请，同意 在代理本公司化肥销售的同时，分期偿还欠款 1647 万元。本期预计可收回本金的 40％。 3.其他应收款 第 32 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 2005-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 10,761,610.76 71.73% 535,297.94 10,226,312.82 1-2 年 3,842,882.62 25.61% 384,288.26 3,458,594.36 2-3 年 70,500.00 0.47% 10,575.00 59,925.00 3-4 年 126,902.10 0.85% 25,380.42 101,521.68 4-5 年 145,778.06 0.97% 36,444.52 109,333.54 5 年以上 55,521.00 0.37% 16,656.30 38,864.70 合 计 15,003,194.54 100.00% 1,008,642.44 13,994,552.10 2004-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 7,265,727.97 57.91% 363,286.40 6,902,441.57 1-2 年 3,285,716.83 26.19% 208,071.68 3,077,645.15 2-3 年 1,915,979.80 15.27% 143,225.61 1,772,754.19 4-5 年 24,058.00 0.19% 6,014.50 18,043.50 5 年以上 55,521.00 0.44% 16,656.30 38,864.70 合 计 12,547,003.60 100.00% 737,254.49 11,809,749.11 2005 年 12 月 31 日前五名的欠款单位： 单 位 名 称 金 额 经济内容 锦西天化实业有限公司 3,538,560.34 暂借款 锦州外代国际货运有限公司 1,300,000.00 暂借款 中国第九化学建筑工程公司容器制造公司 797,716.10 暂借款 锦州辽铁 442,750.00 暂借款 王明俭 265,852.00 备用金 （1）本期期末前五名的欠款单位金额合计 6,344,878.44 元，占本期期末余额 42.29%。 第 33 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）其他应收款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4.预付账款 2005-12-31 2004-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 47,851,824.37 95.86% 31,755,653.09 92.45% 1-2 年 2,057,120.00 4.12% 2,594,759.70 7.55% 3-4 年 8,999.90 -- -- -- 5 年以上 -- 0.02% -- 1.24% 合 计 49,917,944.27 100.00% 34,350,412.79 100.00% （1）于 2005 年 12 月 31 日前五名的欠款单位金额合计 16,886,509.17 元，占期末预付账款余额 的比例为 33.83%。 （2）其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款详见六、关联方关 系及交易（三）关联方应收应付款项余额。 5.存货及存货跌价准备 2005-12-31 2004-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 151,690,303.80 95,009.47 151,595,294.33 119,066,965.90 95,009.47 118,971,956.43 半成品 8,079,626.30 -- 8,079,626.30 10,917,078.19 -- 10,917,078.19 在产品 16,412,872.10 -- 16,412,872.10 -- -- -- 产成品 32,675,636.07 -- 32,675,636.07 15,381,336.50 -- 15,381,336.50 低值易耗品 590,059.75 -- 590,059.75 324,739.01 -- 324,739.01 合 计 209,448,498.02 95,009.47 209,353,488.55 145,695,295.60 95,009.47 145,600,286.13 第 34 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 存货跌价准备： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期转回 2005-12-31 原材料 95,009.47 -- -- 95,009.47 6.待摊费用 项 目 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-12-31 保险费 3,690,192.52 19,843,938.50 13,548,059.52 9,986,071.50 大修费 -- 23,051,258.77 23,051,258.77 -- 其他 43,165.30 -- 43,165.30 -- 合 计 3,733,357.82 42,895,197.27 36,642,483.59 9,986,071.50 7.长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 长期股权投资 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 减：减值准备 -- -- -- -- 长期股权投资净额 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 以上长期股权投资均系采用成本法核算。 （2）长期投资明细列示如下： 被投资单位名称 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 投资比例 葫 芦 岛 港 口开 发 有 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 4.898% 限公司 8.固定资产及累计折旧 第 35 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 类 别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 固定资产原值 一般房屋建筑物 382,910,233.61 109,621,523.26 1,193,199.23 491,338,557.64 专用房屋建筑物 731,257,099.58 240,285,862.16 3,160,475.00 968,382,486.74 动力设备 1,230,361,237.71 48,113,746.60 134,613,866.59 1,143,861,117.72 传导设备 1,114,632,903.86 94,415,631.41 20,142,793.00 1,188,905,742.27 工作机器设备 497,566,496.40 147,681,056.71 7,957.26 645,239,595.85 仪器仪表 309,798,859.40 55,464,663.79 12,069,661.25 353,193,861.94 起重运输设备 34,522,652.00 29,931,275.91 3,047,464.00 61,406,463.91 管理用具及其他 26,182,910.94 6,060,049.51 405,560.00 31,837,400.45 固定资产装修 12,109,931.00 -- 9,312,160.30 2,797,770.70 合 计 4,339,342,324.50 731,573,809.35 183,953,136.63 4,886,962,997.22 累计折旧： 一般房屋建筑物 109,025,752.19 37,183,629.26 325,573.42 150,924,837.01 专用房屋建筑物 280,506,394.17 160,137,045.34 2,533,088.26 449,693,590.70 动力设备 721,294,183.01 53,004,767.95 110,727,150.60 668,531,661.42 传导设备 467,344,008.54 38,212,365.71 13,225,302.07 507,668,619.14 工作机器设备 184,994,355.50 84,504,366.49 854.88 249,695,705.55 仪器仪表 193,718,706.49 21,614,510.98 11,993,848.85 191,427,636.28 起重运输设备 26,639,253.52 16,985,677.72 2,652,858.99 40,430,640.01 管理用具及其他 22,085,097.96 3,965,831.35 405,560.00 24,391,629.93 固定资产装修 1,417,314.04 1,137,536.97 -- 279,777.07 合 计 2,007,025,065.42 416,745,731.77 141,864,237.07 2,283,044,097.11 净 值 2,332,317,259.08 2,603,918,900.11 期末抵押固定资产金额为 587,787,336.01 元，详见附注七、抵押资产情况。 本期从在建工程转入固定资产金额为人民币 548,387,494.12 元。 9.固定资产减值准备 第 36 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 类 别 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -- -- 3,253,638.05 专用房屋建筑物 4,999,291.92 -- 206,152.73 4,793,139.19 动力设备 12,763,999.22 -- 718,082.66 12,045,916.56 传导设备 19,444,794.74 -- 1,861,717.04 17,583,077.70 工作机器设备 6,490,084.60 -- 4,058,997.36 2,431,087.24 仪器仪表 8,491,418.58 -- 537,125.38 7,954,293.20 起重运输设备 139,266.92 -- -- 139,266.92 管理用具及其他 22,714.23 -- -- 22,714.23 合 计 55,605,208.26 -- 7,382,075.17 48,223,133.09 本期减少的固定资产减值准备系由于本公司固定资产出售、报废或者经过评估后调入新疆分公司 而减少或转回。 10.在建工程 实际支付 项目 本期转入 工程项目名称 预算数 2004.12.31 本期增加 其他减少 2005.12.31 资金来源 进度 固定资产 (其中:利息资 (其中:利息资本 (其中:利息资本 (其中:利息 (其中:利息资 本化金额) 化金额) 化金额) 资本化金额) 本化金额) 复合肥 -- 1,856,602.22 -- 1,856,602.22 -- -- 自筹 碳酸二甲酯 13,000,000.00 6,477,362.60 6,687,980.10 13,165,342.70 -- -- 自筹 部分借款 合成氨改造 849,890,000.00 -- 529,219,117.06 524,720,615.02 -- 4,498,502.04 30% 部分自筹 甲醇扩产改造 10,000,000.00 -- 自筹 5,582,780.97 1,618,129.12 7,200,910.09 -- 房屋建筑物改造 -- 自筹 90% 419,144.15 -- 419,144.15 -- 507,711,946.26 808,347,172.50 部分借款 新疆化肥厂 40% 300,635,226.24 (--) -- -- (15,560,523.43) 部分自筹 其它 1,437,892.59 9,915,722.73 1,035,879.94 -- 10,317,735.38 自筹 合 计 316,409,008.77 1,055,152,895.25 548,387,494.12 -- 823,163,409.92 11.无形资产 第 37 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 类 别 取得方式 原始金额 2004-12-31 本期增加(转出) 本期摊销 2005-12-31 剩余摊销年限 专有技术 购买 30,870,136.27 8,750,000.00 1,250,000.00 2,500,000.00 7,499,996.00 6年 土地使用权 购买 74,353,900.00 -- 48,969,246.00 18,077.30 48,951,168.70 50 年 合 计 105,224,036.27 8,750,000.00 50,219,246.00 2,518,077.30 56,451,164.70 专有技术,本期增加数系指本公司之分公司锦西天然气化工公司向华东理工大学购买的“年产 1000 吨碳酸二甲酯生产技术”。 土地使用权系本公司之分公司锦西天然气化工公司向葫芦岛市连山区人民政府购买的 32941.70 平方米土地的使用权，使用期限至 2055 年 5 月 31 日。 12.长期待摊费用 剩余 项目 原始发生额 2004-12-31 本期增加 本期摊销 2005-12-31 摊销期(月) 设备防腐 3,830,241.35 3,830,241.35 -- 766,048.27 3,064,193.08 48 新疆化肥厂开办费* 10,196,457.43 38,045,821.68 -- 48,242,279.11 金秋宾馆装修 1,000,000.00 280,000.00 -- 280,000.00 -- 其它 964,792.65 -- 628,062.25 336,730.40 12 合 计 15,271,491.43 35,045,821.68 908,062.25 51,643,202.59 *本公司之新疆分公司所发生的开办费，于开始生产经营当月一次性计入当期费用。 13.短期借款 2005-12-31 2004-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 905,000,000.00 905,000,000.00 407,800,000.00 407,800,000.00 其中：担保 905,000,000.00 905,000,000.00 407,800,000.00 407,800,000.00 本公司截至 2005 年 12 月 31 日止无逾期短期借款。 14.应付票据 第 38 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 本期期末应付票据余额为 50,000,000.00 元,均为银行承兑汇票。 15.应付账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 1 年以内 79,255,376.32 92.57% 1-2 年 6,362,852.37 7.43% 2-3 年 -- -- 4-5 年 -- -- 合 计 85,618,228.69 100.00% 2005 年 12 月 31 日本公司欠货款前五名的公司名称为： 单 位 名 称 金 额 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 14,597,013.06 大连力迪流体控制技术有限公司 2,022,615.00 辽宁锦禾农资公司 1,997,060.00 葫芦岛市焊接钢管销售有限公司 1,549,137.47 保定天威集团特变电气有限公司 1,408,000.00 本账户期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款详见六、关联方关系及交易 （三）关联方应收应付款项余额。 16.预收账款 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 1 年以内 90,959,756.35 100.00% 本期期末预收账款比 2004 年 12 月 31 日余额 118,491,756.98 元减少了 27,532,000.63 元，减少比 例为 23.24%，主要系本年产品销售增加所致。 17.应交税金 第 39 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 税 种 2005-12-31 2004-12-31 营业税 1,770,853.64 3,434,530.01 增值税 -2,043,305.40 -3,804,403.48 企业所得税 66,082,481.34 23,462,426.40 房产税 577,726.66 385,006.76 城市维护建设税 274,579.55 3,187,474.06 土地使用税 39,094.58 39,094.58 个人所得税 -- 30,825.90 合 计 66,701,430.37 26,734,954.23 税率及税收优惠政策见附注三说明。 18.其他应付款 2005-12-31 账 龄 金 额 比 例 1 年以内 40,876,886.89 100.00% 其他应付款 2005 年 12 月 31 日余额主要系应付工程款项、及技术转让款；本期期末余额中无持 有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 19.预提费用 项 目 2005-12-31 2004-12-31 材料 6,746,681.90 5,500,010.58 销售费用 -- 2,615,669.24 合计 6,746,681.90 8,115,679.82 20.一年内到期的长期负债 第 40 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 2005-12-31 2004-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 长期借款： 辽宁省建设投资公司*1 8,500,000.00 2002 2％ 信用 14,000,000.00 信用 中国银行*3 -- 10,000,000.00 担保 中国银行*3 -- 10,000,000.00 担保 中国银行*3 -- 10,000,000.00 担保 中国银行盘锦分行辽河支行*2 28,000,000.00 2006.06.20 6.336% 抵押 28,000,000.00 抵押 中国银行盘锦分行辽河支行*2 30,000,000.00 2006.12.20 6.336% 抵押 -- 中国农业银行*3 10,000,000.00 2006.7.26 5.49% 担保 -- 中国建设银行*3 30,000,000.00 2006.9.18 4.35% 担保 -- 合计 10,650,000.00 72,000,000.00 *1 辽宁省建设投资公司原借款 20,000,000.00 元已经到期，上期归还 6,000,000.00 元。本期归还 5,500,000.00 元. *2 与长期借款（见本附注 20）*2 合计人民币 367,000,000.00 元，系以本公司固定资产及本公司 控股股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司的土地使用权抵押向中国银行贷款，详见附注六、关联 方关系及其交易，附注七、抵押资产情况。 21.长期借款 2005-12-31 2004-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国银行*3 6,500,000.00 2007.01.10 5.6574 担保 6,500,000.00 担保 中国银行*3 10,000,000.00 2007.01.20 5.6574 担保 10,000,000.00 担保 中国银行*3 10,000,000.00 2008.09.05 5.6574 担保 -- 中行法国政府*1 312,630,944.24 2022 2.00 担保 391,098,809.16 担保 中国建设银行 -- 30,000,000.00 担保 第 41 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 2005-12-31 2004-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国建设银行*3 20,000,000.00 2008.05.10 5.49 担保 -- -- 中国建设银行*3 20,000,000.00 2008.12.28 5.58 担保 -- -- 中国建设银行*3 60,000,000.00 2007.12.29 5.58 担保 -- -- 华夏银行 15,000,000.00 2008.05.13 5.76 担保 -- -- 华夏银行 15,000,000.00 2007.05.13 5.76 担保 -- -- 中国银行*2 -- 28,000,000.00 抵押 中国银行*2 -- 30,000,000.00 抵押 中国银行*2 30,000,000.00 2007.06.20 6.336 抵押 30,000,000.00 抵押 中国银行*2 35,000,000.00 2007.12.20 6.336 抵押 35,000,000.00 抵押 中国银行*2 35,000,000.00 2008.06.20 6.336 抵押 35,000,000.00 抵押 中国银行*2 35,500,000.00 2008.12.20 6.336 抵押 35,500,000.00 抵押 中国银行*2 35,500,000.00 2009.06.20 6.336 抵押 35,500,000.00 抵押 中国银行*2 10,000,000.00 2007.02.20 6.336 抵押 10,000,000.00 抵押 中国银行*2 10,000,000.00 2007.08.20 6.336 抵押 10,000,000.00 抵押 中国银行*2 10,000,000.00 2008.02.20 6.336 抵押 10,000,000.00 抵押 中国银行*2 10,000,000.00 2008.08.20 6.336 抵押 10,000,000.00 抵押 中国银行*2 13,000,000.00 2009.02.20 6.336 抵押 13,000,000.00 抵押 中国银行*2 13,000,000.00 2009.08.20 6.336 抵押 13,000,000.00 抵押 中国银行*2 16,000,000.00 2010.02.20 6.336 抵押 16,000,000.00 抵押 中国银行*2 16,000,000.00 2010.08.20 6.336 抵押 16,000,000.00 抵押 中国银行*2 20,000,000.00 2011.02.20 6.336 抵押 20,000,000.00 抵押 中国银行*2 20,000,000.00 2011.08.20 6.336 抵押 20,000,000.00 抵押 中国银行*3 10,000,000.00 2008.11.15 5.76 担保 -- 中国银行*3 10,000,000.00 2008.11.25 5.76 担保 -- 中国银行 100,000,000.00 2008.12.02 6.435 担保 -- 第 42 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 2005-12-31 2004-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 中国银行 50,000,000.00 2010.6.10 6.435 担保 -- 中国银行 50,000,000.00 2010.12.10 6.732 担保 -- 中国银行 50,000,000.00 2011.07.05 6.732 担保 -- 中国农业银行*3 -- 10,000,000.00 担保 合 计 1,048,130,944.24 814,598,809.16 *1 系本公司葫芦岛市分公司欧元借款，原币 32,634,732.25 元，2005 年 12 月 31 日按欧元对人民 币的汇率 1:9.5797 折算成人民币。 *2 详见一年内到期的长期借款（见本附注 20）*2。 *3 系由本公司控股股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提供担保。 22.专项应付款 截止 2005 年 12 月 31 日,专项应付款余额为 84,310,000.00 元，其中： （1）本公司新疆分公司本年收到的新疆维吾尔族自治区库车县财政局拨付的基础设施建设国债 专项资金 54,230,000.00 元； （2）本公司新疆分公司本年收到的新疆维吾尔族自治区库车县财政局拨付的国债专项资金转贷 27,080,000.00 元； （3）本公司分公司锦西天然气化工公司本年收到的①辽宁省葫芦岛市财政局拨付的外贸发展资 金 400,000.00 元；②国家财政部和辽宁省葫芦岛市财政局拨付的科技三项经费 1,100,000.00 元；③辽 宁省财政厅拨付的甲醇二甲醚合成工业专项资金 500,000.00 元；④辽宁省财政厅拨付的循环经济项目 专项资金 800,000.00 元；⑤国家财政部拨付的缓释尿素培训专项资金 200,000.00 元。上述 5 项合计 3,000,000.00 元。 23.股本 第 43 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 2004-12-31 本次变动增减（＋，－） 2005-12-31 比例 发行 公积金 数量 送股 其他 小计 数量 比例（%） （%） 新股 转股 一、有限售条件股份 1、国家持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 2、国有法人持股 489,335,214 73.78 -- -63,584,590 -- -- -63,584,590 425,750,624 64.19 3、其他内资持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其中：境内法人持股 4,890,000 0.74 -635,410 -- -- -635,410 4,254,590 0.64 境内自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- ４、外资持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 其中：境外法人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 境外自然人持股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 169,000,000 25.48 64,220,000 -- -- -- 233,220,000 35.17 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- -- -- -- 三、股份总数 663,225,214 100 -- -- -- -- -- 663,225,214 100 本公司于 2005 年 10 月 18 日召开相关股东会议，审议通过了公司股权分置改革方案，以公司 2005 年 9 月 28 日总股本 663,225,21 股为基数，非流通股股东对流通股股东作出对价安排，安排对价 64,220,000 股，流通股股东每 10 股获 3.8 股的股份对价。公司完成股权分置改革前后股份总数未发生 变化。 本公司股本业经深圳同人会计师事务所深同证验字(1998)第 012 号验资报告验证。 24.资本公积 第 44 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005-12-31 2004-12-31 股本溢价 658,235,894.32 658,235,894.32 申购资金冻结利息 99,232.65 99,232.65 股权投资准备*1 3,330,528.56 -- 以税还贷*2 20,886,905.00 20,886,905.00 其他*3 4,747,678.17 2,218,743.09 合 计 687,300,238.70 681,440,775.06 *1 系本公司于 2005 年 9 月以 35,730,000.00 元收购原锦西天然气化工有限责任公司 4.25％少数股 权，使之成为本公司的分公司，形成的投资成本低于该公司所有者权益 4.25％份额的股权投资贷方差 额 3,330,528.56 元。 *2 系本公司之分公司锦西天然气化工公司根据财驻辽监[2003]83 号文件关于财政部、国家税务总 局《财政部、国家税务总局关于下达 2002 年度享受外汇借款项目以税还贷政策企业名单及退税限额 的通知》 （财企[2003]383 号）精神，退回 2002 年度税金 1160.6 万元，本公司按原投资比例 95.75%享 有的 1111.2745 万元；本公司之分公司锦西天然气化工公司根据财驻辽监[2004]88 号文件关于财政部、 国家税务总局《财政部、国家税务总局关于下达 2003 年度享受外汇借款项目以税还贷政策企业名单 及退税限额的通知》 （财企[2004]332 号）精神，退回 2003 年度税金 1020.80 万元，本公司按原投资比 例 95.75%享有的 977.416 万元。款项均已于 2004 年度收到。 *3 系毋须支付的应付款项。 25.盈余公积 项 目 2005-12-31 2004-12-31 法定盈余公积* 29,584,464.77 5,538,157.86 法定公益金 33,697,200.45 21,674,047.00 合 计 63,281,665.22 27,212,204.86 *法定盈余公积余额系本公司按本年度弥补亏损后的可分配利润计提，以前年度本明细余额全部 于 2001 年用以弥补亏损。 第 45 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 26.未分配利润 项 目 2004-12-31 本期增加 本期减少 2005-12-31 未分配利润 45,367,093.47 240,463,069.05 36,069,460.36 249,760,702.16 本期增加数系本年度净利润。 (1)有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下： ①因本公司 2004 年度免费提供给辽河富腾热电厂脱盐水，本年度根据税务部门的稽查结果， 补交了增值税 1,002,711.44 元，城建税及教育费附加 110,298.25 元，合计 1,113,009.69 元；②根据 税务部门的稽查结果，因本公司出口销售尿素所免增值税应补交的城建税及教育费附加，计 3,636,057.84 元；③由于其他原因，根据税务部门的稽查结果，补交 2004 年度营业税、城建税及教 育费附加、房产税、印花税等，合计 1,686,747.95 元。④更正 2004 年会计差错，少计销售费用 2,615,669.24 元；⑤根据税务部门的稽查结果，补交 2003 年度增值税、城建税及教育费附加 260,649.88 元；⑥本公司 2003 年及以前年度多申报或多上缴增值税，经过向有关税务部门申报， 并经其同意后，调减应交增值税 7,446,878.15 元；⑦更正以前年度会计差错，调减多交的所得税 158,008.13 元。 本期减少系根据本年净利润计提的法定盈余公积金和法定公益金。 (2)上述追溯调整事项对各年度净利润影响情况如下： 项 目 2004 年度 2004 年度以前 合计 脱盐水应补交税金 -1,113,009.69 -- -1,113,009.69 出口销售尿素所免增值税应补交的税金 -3,636,057.84 -- -3,636,057.84 税务部门稽查后补交税金 -1,686,747.95 -260,649.88 -1,947,397.83 更正少计销售费用会计差错 -2,615,669.24 -- -2,615,669.24 调整以前年度多报多交增值税 -- 7,446,878.15 7,446,878.15 更正多交所得税会计差错 -- 158,008.13 158,008.13 合 计 -9,051,484.72 7,344,236.40 -1,707,248.32 (3)对年初未分配利润的影响 第 46 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005 年度 2004 年度 年初未分配利润(追溯调整前) 47,074,341.79 -81,126,841.58 追溯调整利润数 -1,707,248.32 7,344,236.40 追溯调整利润分配数 -- -- 年初未分配利润(追溯调整后) 45,367,093.47 -73,782,605.18 27.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 尿素 1,601,345,243.50 1,428,300,113.42 1,074,937,844.42 982924286.49 526,407,399.08 445,375,826.93 液氨 1,955,651.26 205,960.66 2,049,072.85 108,095.45 -93,421.59 97,865.21 餐饮及客房服务 20,665,213.26 18,868,975.06 25,306,594.71 24,950,844.66 -4,641,381.45 -6,081,869.60 苯 1,672,150.59 48,555,718.55 1,388,226.19 40,592,318.64 283,924.40 7,963,399.91 甲苯 270,934.02 17,940,062.13 251,141.80 16,399,159.97 19,792.22 1,540,902.16 二甲苯 681,858.86 4,976,980.46 681,722.49 4,976,151.89 136.37 828.57 抽余油 427,789.88 7,528,372.85 178,571.91 6,900,531.63 249,217.97 627,841.22 复合肥 13,249,681.20 80,170,953.68 23,180,675.35 85,466,952.61 -9,930,994.15 -5,295,998.93 甲醇 81,740,866.91 54,129,967.17 70,717,100.21 45,587,791.97 11,023,766.70 8,542,175.20 二甲酯 35,722,241.93 1,060,451.80 56,557,120.43 4,810,180.66 -20,834,878.50 -3,749,728.86 丙二醇 44,474,746.90 970,012.45 47,371,677.04 969,801.99 -2,896,930.14 210.46 编织袋 3,068,320.52 --- 2,713,936.25 -- 354,384.27 -- 塑料膜 11,309,420.59 -- 11,906,752.95 -- -597,332.36 -- 水 2,673,035.83 -- 3,235,659.25 -- -562,623.42 -- 电 7,183,638.89 -- 7,054,678.57 --- 128,960.32 -- 蒸汽 17,608,440.91 -- 17,608,425.76 -- 15.15 -- 工程结算 6,841,278.72 -- 9,971,030.34 -- -3,129,751.62 -- 其他 5,565,019.24 -- 2,735,642.34 -- 2,829,376.90 -- 合 计 1,856,455,533.01 1,662,707,568.23 1,357,845,872.86 1,213,686,115.96 498,609,660.15 449,021,452.27 其中产品出口收入成本情况： 第 47 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 产品 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 尿素 76,011,082.61 165,464,934.03 52,419,496.84 113,676,395.89 23,591,585.77 51,788,518.34 本公司本期销售前五名金额合计 648,445,643.32 元，占本公司全年销售总额的 34.93%。 28.其他业务利润 2005 年度 2004 年度 业务项目 收入 成本 利润 利润 房屋出租 66,500.00 -- 66,500.00 141,341.00 副产品销售 27,650,212.96 37,155,284.74 -9,505,071.78 -5,411,763.32 加工、工程服务 4,170,798.11 1,236,113.03 2,934,685.08 -2,133,826.60 水电费收入 1,435,900.82 1,456,536.05 -20,635.23 35,162.56 其他 66,061.52 -- 66,061.52 1,643,609.93 合 计 33,389,473.41 39,847,933.82 -6,458,460.41 -5,725,476.43 29.财务费用 类 别 2005 年度 2004 年度 利息支出 47,821,648.67 46,576,395.28 减：利息收入 1,421,048.01 1,386,147.87 汇兑损失 18,146.76 32,457,440.59 减：汇兑收益 57,534,708.77 -- 调剂外汇手续费 1,043,417.55 -- 金融机构手续费 17,384.33 -- 其他 -- 1,226,259.47 合 计 -10,055,159.47 78,873,947.47 30.补贴收入 第 48 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2005 年度 2004 年度 增值税退税收入 18,112,185.89 28,949,942.03 系根据财政部及国家税务总局财税[2004]33 号文《关于尿素产品增值税先征后返问题的通知》， 本公司各年度实际已收到的生产销售尿素的增值税退回款。 31.营业外收入 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净收益 88,580.00 1,169,875.01 其他收入 99,771.64 80,222.70 合 计 188,351.64 1,250,097.71 32.营业外支出 项 目 2005 年度 2004 年度 处理固定资产净损失 1,037,132.68 10,976,183.68 罚款支出 47,860.01 758,922.70 捐赠支出 -- 34,000.00 子女教育经费 3,811,000.00 3,143,000.00 价格调解基金 933,860.49 5,261,800.00 计提的固定资产减值准备 -7,382,075.17 -- 其他 1,004,955.66 194,575.58 合 计 -547,266.33 20,368,481.96 33.少数股东损益 2005 年度少数股东损益金额为 5,999,860.16 元，系本公司于 2005 年 9 月收购原锦西天然气化工 有限责任公司 4.25％少数股权，使之成为本公司的分公司之前，该公司 2005 年 1－9 月实现利润由少 数股东享有的损益。 34. 期末纳入汇总范围分公司的现金期初余额 第 49 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 系原纳入合并范围的本公司原控股子公司锦西天然气化工有限责任公司的现金期初余额。 六、关联方关系及交易 (一) 关联方概况 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 辽宁华锦化工（集 盘锦市 石油化工产品、塑料制品、 本公司第一大 国有企业 冯恩良 团）有限责任公司 建材、机械设备等 股东 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 辽宁华锦化工（集团） 380,000,000.00 -- -- 380,000,000.00 有限责任公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股东名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 辽宁华锦化工（集 459,335,214.00 69.26 -- -- 59,696,367.00 9.00 399,648,847.00 60.26 团）有限责任公司 国有法人股，本公司第一大股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司所持有的本公司股票，因股 权分置改革成为有限售条件的股份，持股数和持股比例由于向流通股股东支付对价而下降。 (4)不存在控制关系的关联方关系 第 50 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 企业名称 与本公司的关系 辽河富腾热电厂 本公司控股股东之合营公司 盘锦乙烯有限责任公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦化工(集团)进出口公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦化工(集团)氯碱厂 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦化工(集团)华锦宾馆 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 本公司控股股东之子公司 辽宁华锦化工(集团)置业公司 本公司控股股东之子公司 辽宁锦禾农资公司 本公司控股股东之子公司 辽河商业城有限公司 本公司控股股东之子公司 (二) 关联方交易事项 1.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物有关明细资料如下： 2005 年度 2004 年度 关联方名称 金 额 占年度购货比例 金 额 占年度购货比例 盘锦辽河塑料制品有限公司（购编织袋） -- -- 24,063,019.02 5.91% 盘锦乙烯有限责任公司（购混合苯） -- -- 35,332,163.27 8.67% 辽河富腾热电厂（购蒸汽） 115,295,959.93 15.00% 109,548,106.34 26.90% 辽宁华锦化工（集团）有限公司(购电) 31,788,943.78 4.14% 69,753,924.76 17.13% 本年度关联公司采购货物遵循市场价格。 2.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下： 2005 年度 2004 年度 第 51 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 盘锦乙烯有限责任公司（销售苯等有机物） 26,944,425.57 1.41% 1,364,012.51 1.73% 辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 4,476,509.13 0.24% -- -- 辽宁华锦化工(集团)置业公司 2,378,046.64 0.13% -- -- 辽河富腾热电厂 2,457,016.09 0.13% -- --- 辽宁锦禾农资公司 106,086,620.35 5.71% -- -- 本年度关联销售为本公司产品销售，售价参照对外市场售价协商确定。 3.担保及提供资产抵押情况 （1）截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 1,061,500,000.00 2004.1.10~2008.12.28 （2）截至 2005 年 12 月 31 日止，关联方为本公司提供资产抵押情况如下： 关联方名称 资产内容 资产价值 取得贷款金额 期限 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 土地使用权 49,163,120.00 39,000,000.00 2006.06.20~2009.06.20 截至 2005 年 12 月 31 日止本公司已归还该贷款中的 28,000,000.00 元。 4.购买资产 本公司于 2005 年 10 月 18 日召开的 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《辽宁华锦通达化工 股份有限公司收购资产及股权的预案》。根据该议案，本公司以经评估的价值 35975.32 万元向控股股 东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司收购了提供各种必须的包装物等辅助生产资产和供水、运输等 公用设施资产；以截止 2005 年 9 月 30 日未经审计净资产份额收购了本公司控股子公司锦西天然气化 工有限责任公司 4.25%的少数股东权益，并将其变更为本公司的分公司。 其中收购资产的房产证、车辆行驶证等相关产权证明尚在办理之中，分公司锦西天然气化工公司 的工商登记变更手续尚在办理之中。 (三)关联方应收应付款项余额 第 52 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 应收账款： 21,676,665.71 9,896,908.39 36.90% 25.61% 辽河商业城有限公司 192,051.04 -- 0.33% -- 辽河富腾热电厂 1,786,609.50 143,815.46 3.04% 0.37% 盘锦乙烯有限责任公司 3,016,009.50 1,952,364.36 5.13% 5.05% 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 14,678,472.09 7,800,728.57 24.99% 20.19% 辽宁华锦化工（集团）置业公司 1,768,028.02 -- 3.01% -- 辽宁华锦化工（集团）华锦宾馆 82,556.06 -- 0.14% -- 辽宁华锦化工（集团）双兴工程塑料公司 152,939.50 -- 0.26% -- 其他应收款： 43,497.58 -- 0.24 % 辽宁华锦化工（集团）置业公司 43,497.58 -- 0.24 % -- 预收账款： 955,753.49 39,961.92 1.05% 0.03% 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 50,000.00 -- 0.05% -- 辽宁华锦化工（集团）华锦宾馆 39,961.92 0.03% 辽宁锦禾农资公司 905,753.49 -- 1.00% -- 应付账款： 19,022,787.34 713,981.48 22.22% 0.89% 辽宁华锦化工（集团）运输动力公司 533,585.34 0.67% 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 1,194,595.17 -- 1.40% -- 辽宁锦禾农资公司 1,997,060.00 -- 2.33% -- 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 14,641,479.09 -- 17.10% -- 辽宁华锦化工（集团）置业公司 50,882.00 -- 0.06% -- 辽河商业城有限公司 1,138,771.08 -- 1.33% -- 辽宁华锦化工（集团）氯碱厂 -- 180,396.14 -- 0.23% 其他应付款： 20,277.57 -- 0.05% 第 53 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 辽宁华锦化工（集团）置业公司 20,277.57 -- 0.05% -- 预付账款: 2,843,791.09 -- 5.70% -- 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 499,331.29 -- 1.00% -- 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 2,344,459.80 -- 4.70% 七、抵押资产情况 资产类别 账面价值 取得贷款金额 期限 固定资产 一般房屋建筑物 291,043,124.59 -- 专用房屋建筑物 296,744,211.42 356,000,000.00 2006.06.20~2011.08.20 合计 587,787,336.01 八、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日止,本公司无未披露的任何财务承诺。 九、资产减值准备明细表 项 目 2004-12-31 本期增加数 本期转回数 2005-12-31 一、坏账准备 5,850,951.53 5,901,831.96 -- 11,752,783.49 其中：应收账款 5,113,697.04 5,630,444.01 -- 10,744,141.05 其他应收款 737,254.49 271,387.95 -- 1,008,642.44 二、存货跌价准备 95,009.47 -- -- 95,009.47 第 54 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 项 目 2004-12-31 本期增加数 本期转回数 2005-12-31 其中： 库存备件 95,009.47 -- -- 95,009.47 三、固定资产减值准备 55,605,208.26 -- 7,382,075.17 48,223,133.09 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -- -- 3,253,638.05 专用房屋建筑物 4,999,291.92 -- 206,152.73 4,793,139.19 动力设备 12,763,999.22 -- 718,082.66 12,045,916.56 传导设备 19,444,794.74 -- 1,861,717.04 17,583,077.70 工作机器设备 6,490,084.60 -- 4,058,997.36 2,431,087.24 仪器仪表 8,491,418.58 -- 537,125.38 7,954,293.20 起重运输设备 139,266.92 -- -- 139,266.92 管理用具及其他 22,714.23 -- -- 22,714.23 四、在建工程减值准备 136,623.89 -- -- 136,623.89 金秋宾馆装修 136,623.89 -- -- 136,623.89 合 计 61,687,793.15 5,901,831.96 7,382,075.17 60,207,549.94 十、或有事项 截止到 2005 年 3 月 17 日，本公司之分公司锦西天然气化工公司（以下简称"分公司"）为锦化氯 碱股份有限公司（以下简称"锦化氯碱"）共计担保美元 17,904,953.00 元，人民币 27800 万元。详细内 容如下： 币种 担保金额 担保余额 担保开始日 担保到期日 人民币 37,500,000.00 37,500,000.00 2003.01.09 2008.10.26 人民币 40,000,000.00 38,490,000.00 2003.01..09 2008.08.24 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 2003.01.09 2008.08.24 第 55 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 币种 担保金额 担保余额 担保开始日 担保到期日 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 2003.01..09 2008.08.24 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 2003.01.09 2008.08.24 人民币 40,000,000.00 40,000,000.00 2003.01..09 2008.08.24 人民币 42,010,000.00 42,010,000.00 2003.01.09 2008.08.24 小计 279,510,000.00 278,000,000.00 美元 30,483,550.00 17,904,953.00 1999.08.24 2014.08.24 以上担保为分公司个别管理人员没有通过分公司及本公司对外担保有关管理程序，及上报本公 司董事会审议，亦未获得法人代表授权委托而签订。本公司董事会认为该有关担保合同应属无效合同 并保留对该担保合同的抗辩权利。本公司正在进一步加大力度解决此担保问题，目前锦化氯碱已经承 诺由其关联方承接上述担保，并为分公司提供了反担保。 十一、期后事项 根据辽宁省省长办公会 2005 年第 8 次会议纪要的精神，中国兵器工业集团总公司通过增资方式 取得辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 60%的股权，成为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司第一 大股东，相关收购协议双方已于 2006 年 3 月 10 日签订,尚待中国证监会批准。而辽宁华锦化工（集 团）有限责任公司持有本公司 60.26%股权，本公司的实质控制人将变更为中国兵器工业集团总公司。 十二、其他重大事项 本公司于 2004 年 10 月 15 日召开的 2005 年第一次临时股东大会审议通过了《收购新疆阿克苏华 锦化肥有限责任公司的议案》。根据该议案，本公司按照阿克苏华锦化肥有限责任公司截止 2004 年 7 月 31 日经评估的价值 19,031.64 万元收购了控股股东辽宁华锦化工（集团）有限责任公司所持该公司 的全部股权，并将其变更为本公司的分公司，有关工商变更登记手续尚在办理之中。该公司已于 2006 年 2 月份投产。 十三、其他事项 第 56 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 根据本公司董事会决议，本期不进行利润分配，也不进行资本公积转增。 十四、相关指标计算表 1.本公司 2004 年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2950 0.3186 0.7400 0.7400 营业利润 0.1961 0.2117 0.4918 0.4918 净利润 0.1445 0.1561 0.3626 0.3626 扣除非经营性损益后的利润 0.0984 0.1063 0.2468 0.2468 2.计算方法 (1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 (2)加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股或债转股等 新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月 份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。 (3)加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P 第 57 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 EPS＝ S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份 数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期 月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末 的月份数。 非经营性损益明细表 项 目 2005 年度 2004 年度 提取的资产减值准备 1,480,243.21 326,335.46 补贴收入 18,112,185.89 28,949,942.03 营业外收入 188,351.64 1,250,097.71 营业外支出 -547,266.33 -20,368,481.96 汇兑损益 57,516,562.01 -32,457,440.59 合 计 76,750,076.42 -22,952,218.27 上述 2005 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业会计制 度》及有关补充规定编制。 单位负责人 冯恩良 财务负责人 王维良 日 期 2005年4月13日 ， 日 期 2005年4月13日 第 58 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 第十部分 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内公司重大收购资产事项 本次交易标的为其所属的专为本公司提供服务的辅助生产及公用设施等相关资产。该资产每年可 提供涂膜编织袋 3900 万条，同时拥有水源地 2 个，供水管线 60 多公里，年供水量 2000 多万吨，供 电 1.8 亿千瓦时，铁路专用线 11.45 公里，运输车辆 40 多台，年货物运输量最高可达 160 万吨。该 资产的收购将保证辽通公司辽河化肥厂的生产经营完整、独立。同时收购华锦集团持有的锦天化 4.25% 的股权。锦天化为本公司主要控股公司，该公司与本公司同属石油化工行业，生产产品为尿素。锦西 天然气化工有限责任公司注册资本 59532.6 万元，资产总额 184636.66 万元，2005 年上半年实现净 利润 8974.79 万元。 本次收购已经公司 2005 年第一次股东大会审议通过。（具体内容详见本公司三届八次董事会及 2005 年第一次临时股东大会公告及关联交易公告） 三、 本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受处罚情况。 四、 报告期内公司控股股东未发生变化。 五、 重大关联交易事项，具体内容详见审计报告附注五。 六、 公司对外担保情况说明 截止到 2005 年 3 月 17 日，本公司之全资子公司锦西天然气化工有限责任公司（下称"锦天化"） 为锦化氯碱股份有限公司（下称"锦化氯碱"）共计担保美元 17,904,953.00 元，人民币 27800 万元。 以上担保为锦天化个别管理人员没有通过锦天化公司及本公司对外担保有关管理程序，及上报锦 天化董事会及本公司董事会审议，亦未获得锦天化董事会或法人代表授权委托而签订。本公司董事会 认为该有关担保合同应属无效合同并保留对该担保合同的抗辩权利。本公司正在进一步加大力度解决 此担保问题，目前锦化氯碱已经承诺由其关联方承接上述担保，并为锦西天然气化工有限责任公司提 供了反担保。 七、 本公司无委托理财。 八、 报告期继续聘请深城鹏会计师事务所为本公司会计师，该会计师事务所已经为本公司服务 4 年，审计费为 48 万元。 九、 公司无《公司法》第 62 条及《公开发行股票公司信息披露实施细则（细则）》第 17 条所重 大事件及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、 报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交 易所公开谴责的情况。 十一、 报告期内其它重大事项 1、增值税税收返还事项 报告期公司共获得增值税税收返还 1811 万元。 2、根据辽宁省省长办公会 2005 年第 8 次会议纪要的精神，中国兵器工业集团总公司通过增资方 式取得辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 60%的股权，成为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司第 一大股东，相关收购协议双方已于 2006 年 3 月 10 日签订。而辽宁华锦化工（集团）有限责任公司持 有本公司 60.26%股权，本公司的实质控制人将变更为中国兵器工业集团总公司。 十二、股改相关承诺事项 1、股权分置改革情况 公司股权分置改革方案经辽宁省政府国有资产监督管理委员会2005年9月30日辽国资经营 [2005]285号文件批复同意，于2005年10月18日经本公司相关股东大会审议通过。根据该方案，于2005 年10月24日，流通股股东每10股获非流通股股东3.8股股票对价，非流通股股东共支付6422万股，公 司于2005年10月24日完成股权分置改革的股份变更登记工作。股改后，本公司股份总数未发生变化， 第 59 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 仍为66322.5214万股，其中：控股股东-辽宁华锦化工(集团)有限责任公司持有本公司股份由 45933.5214万股减少到39964.8847万股，持股比例由69.26%降至60.26%。 2、大股东相关承诺事项及履行情况 根据相关法律、法规和规章的规定，辽通化工的非流通股股东均做出了法定最低承诺。 除法定最低承诺外，辽通化工的非流通股股东还做出了如下特别承诺： A 通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分之一时，自该事实发生之 日起两个工作日内做出公告。 B 在华锦集团所持股份获得上市流通权之日起二十四个月内不通过证券交易所挂牌出售股份。 C 华锦集团在 B 项承诺期满后在十二个月内通过证券交易所挂牌出售股份不超过公司股份总数 的百分之十，并且通过证券交易所挂牌出售股份的价格不低于 4.84 元/股（如果自非流通股获得流通 权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，应对该价格进行除权除息处理）。 华锦集团承诺如果通过证券交易所挂牌出售股份的价格低于 4.84 元/股，卖出股份所得资金划入上市 公司帐户，归全体股东享有。 D “本承诺人保证其不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此遭受的损失。”辽通化 工的非流通股股东均做出了如下声明： “本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本 承诺人将不转让所持有的股份。” 第 60 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 备查文件 1. 载有董事长亲笔签名的本公司 2005 年年度报告正本。 2.载有法定代表人、总会计师亲笔签名并盖章的财务报表。 3.本公司在《中国证券报》 、《证券时报》公告的所有文件正本及公告原稿。 4.公司章程。 董事长： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 二〇〇六年四月十三日 第 61 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 附表： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 资产负债表 2005年12月31日 金额单位:人民币元 2005-12-31 2004-12-31 资 产 附注 合并 母公司 流动资产: 货币资金 四、1 322,485,993.15 167,632,005.36 111,069,361.59 短期投资 - - - 应收票据 114,730.00 - - 应收股利 - - - 应收账款 四、2 47,997,844.11 33,531,099.43 21,163,199.97 其他应收款 四、3 13,994,552.10 11,809,749.11 8,029,091.46 预付账款 四、4 49,917,944.27 34,350,412.79 23,035,283.94 应收补贴款 - - - 存货 四、5 209,353,488.55 145,600,286.13 56,591,949.82 待摊费用 四、6 9,986,071.50 3,733,357.82 343,805.80 一年内到期的长期债权投资 - - - 流动资产合计 653,850,623.68 396,656,910.64 220,232,692.58 长期投资: 长期股权投资 四、7 5,000,000.00 5,000,000.00 744,837,411.07 长期债权投资 - - - 长期资产合计 5,000,000.00 5,000,000.00 744,837,411.07 其中:合并价差 - - - 股权投资差额 - - - 固定资产: 固定资产原价 四、8 4,886,962,997.22 4,339,342,324.50 2,034,562,402.26 减:累计折旧 四、8 2,283,044,097.11 2,007,025,065.42 1,022,024,712.03 固定资产净值 四、8 2,603,918,900.11 2,332,317,259.08 1,012,537,690.23 减:固定资产减值准备 四、9 48,223,133.09 55,605,208.26 15,815,722.73 固定资产净额 2,555,695,767.02 2,276,712,050.82 996,721,967.50 工程物资 6,929,039.01 - - 在建工程 四、10 823,163,409.92 316,409,008.77 304,059,365.97 固定资产清理 - - - 固定资产合计 3,385,788,215.95 2,593,121,059.59 1,300,781,333.47 无形资产及其他资产: 无形资产 四、11 56,451,164.70 8,750,000.00 - 长期待摊费用 四、12 51,643,202.59 15,271,491.43 10,724,710.50 其他长期资产 - - - 无形资产及其他资产合计 108,094,367.29 24,021,491.43 10,724,710.50 递延税项: 递延税项借项 - - - 资产合计 4,152,733,206.92 3,018,799,461.66 2,276,576,147.62 公司负责人：冯恩良 财务负责人：王维良 编制人：姜兴佳 第 62 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 资产负债表(续） 2005年12月31日 金额单位:人民币元 200 5 -12-31 200 4 -12-31 负债及所有者权益 附注 合并 合并 母公司 流动负债: 短期借款 四、13 905,000,000.00 407,800,000.00 - 应付票据 四、14 50,000,000.00 - - 应付账款 四、15 85,618,228.69 80,520,307.14 39,224,522.72 预收账款 四、16 90,959,756.35 118,491,756.98 116,420,370.49 应付工资 3,252,568.96 3,236,000.00 - 应付福利费 907,667.38 911,909.72 345,508.61 应付股利 - - - 应交税金 四、17 66,701,430.37 26,734,954.23 -3,923,219.24 其他应交款 161,222.06 1,807,696.70 1,602,651.53 其他应付款 四、18 40,876,886.89 34,276,392.16 302,545,346.30 预提费用 四、19 6,746,681.90 8,115,679.82 8,115,679.82 预计负债 - - - 一年内到期的长期负债 四、20 106,500,000.00 72,000,000.00 - 流动负债合计 1,356,724,442.60 753,894,696.75 464,330,860.23 长期负债: 长期借款 四、21 1,048,130,944.24 814,598,809.16 395,000,000.00 应付债券 - - - 长期应付款 - - - 专项应付款 四、22 84,310,000.00 - - 其他长期负债 - - - 长期负债合计 1,132,440,944.24 814,598,809.16 395,000,000.00 递延税项 递延税项贷项 - - - 负债合计 2,489,165,386.84 1,568,493,505.91 859,330,860.23 少数股东权益: 少数股东权益 - 33,060,668.37 - 股东权益: 股本 四、23 663,225,214.00 663,225,214.00 663,225,214.00 资本公积 四、24 687,300,238.70 681,440,775.06 681,440,775.06 盈余公积 四、25 63,281,665.22 27,212,204.86 27,212,204.86 其中:法定公益金 33,697,200.45 21,674,047.00 21,674,047.00 未确认的投资损失 - - - 未分配利润 四、26 249,760,702.16 45,367,093.47 # 45,367,093.47 外币报表折算差额 - - - 股东权益合计 1,663,567,820.08 1,417,245,287.39 1,417,245,287.39 负债及所有者权益总计 4,152,733,206.92 3,018,799,461.66 # 2,276,576,147.62 ( 附注系会计报表的组成部分) 公司负责人：冯恩良 财务负责人：王维良 编制人：姜兴佳 第 63 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 利润及利润分配表 2005 年度 金额单位:人民币元 2005年度 2004年度 项 目 附注 合并 合并 母公司 一.主营业务收入 四、27 1,856,455,533.01 1,662,707,568.23 868,929,564.17 减:主营业务成本 四、27 1,357,845,872.86 1,213,686,115.96 714,229,792.70 主营业务税金及附加 7,839,167.71 15,457,406.44 7,606,249.86 二.主营业务利润 490,770,492.44 433,564,045.83 147,093,521.61 加:其他业务利润 四、28 -6,458,460.41 -5,725,476.43 -114,216.74 减:营业费用 22,494,654.97 38,890,967.05 18,070,521.77 管理费用 145,717,012.69 145,475,691.96 69,054,812.05 财务费用 四、29 -10,055,159.47 78,873,947.47 7,680,750.87 三.营业利润 326,155,523.84 164,597,962.92 52,173,220.18 加:投资收益 - - 80,790,706.13 补贴收入 四、30 18,112,185.89 28,949,942.03 5,443,385.56 营业外收入 四、31 188,351.64 1,250,097.71 1,085,118.77 减:营业外支出 四、32 -547,266.33 20,368,481.96 12,035,495.20 四.利润总额 345,003,327.70 174,429,520.70 127,456,935.44 减:所得税 98,540,398.49 43,386,574.81 - 少数股东损益 5,999,860.16 3,586,010.45 - 未确认投资损失 - - - 五.净利润 240,463,069.05 127,456,935.44 127,456,935.44 加:年初未分配利润 45,367,093.47 -73,782,605.18 -73,782,605.18 其他转入 - - - 六.可供分配的利润 285,830,162.52 53,674,330.26 53,674,330.26 减:提取法定盈余公积 24,046,306.91 5,538,157.86 5,538,157.86 提取法定公益金 12,023,153.45 2,769,078.93 2,769,078.93 七.可供股东分配的利润 249,760,702.16 45,367,093.47 45,367,093.47 减:应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 - - - 转作股本的普通股股利 - - - 八.未分配利润 249,760,702.16 45,367,093.47 45,367,093.47 补充资料： 项目 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - ( 附注系会计报表的组成部分) 企业负责人：冯恩良 财务负责人：王维良 制表人：姜兴佳 第 64 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表 2005 年度 金额单位:人民币元 2005年度 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,050,050,832.98 收到的税费返还 18,112,185.89 收到的其他与经营活动有关的现金 85,454,303.79 现金流入小计 2,153,617,322.66 购买商品、接受劳务支付的现金 1,362,489,377.43 支付给职工以及为职工支付的现金 101,549,328.17 支付的各项税费 139,256,021.70 支付的其他与经营活动有关的现金 129,264,578.31 现金流出小计 1,732,559,305.61 经营活动产生的现金流量净额 421,058,017.05 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,005,761,323.81 投资所支付的现金 35,730,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,041,491,323.81 投资活动产生的现金流量净额 -1,041,491,323.81 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,302,548,697.09 银行存款或对外拆借资金利息收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,302,548,697.09 偿还债务所支付的现金 479,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 47,461,402.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 527,261,402.54 筹资活动产生的现金流量净额 775,287,294.55 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 154,853,987.79 第 65 页 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2005 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司 现 金 流 量 表(续) 2005年度 金额单位:人民币元 2005年度 项 目 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 240,463,069.05 加:少数股东本期损益 - 未确认的投资损失 - 计提的资产减值准备 -1,480,243.21 固定资产折旧 171,707,227.21 无形资产摊销 2,518,077.30 长期待摊费用摊销 908,062.25 待摊费用的减少（减增加） -6,252,713.68 预提费用的增加（减减少） 1,246,671.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) - 财务费用 -10,055,159.47 投资损失(减:收益) - 存货的减少(减:增加) -63,753,202.42 递延税款贷项(减:借项) - 经营性应收项目的减少(减:增加) -41,235,641.11 经营性应付项目的增加(减:减少) 126,991,869.81 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 421,058,017.05 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 322,485,993.15 减:现金的期初余额 111,069,361.59 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 56,562,643.77 现金及现金等价物的净增加额 154,853,987.79 (附注系会计报表的组成部分) 公司负责人： 冯恩良 财务负责人：王维良 制表人：姜兴佳 第 66 页