深基地Ｂ(200053)2005年年度报告

深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005年年度报告正文 重要提示： 1．本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证 本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。没有董 事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、 完整性无法保证或存在异议。 2．本报告分别以中英文两种语言编制，在对两种文本的理解上 发生歧义时，以中文文本为准。 3．普华永道中天会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计 意见的审计报告。 4．公司董事长傅育宁博士、副总经理兼财务总监黄反之先生、 财务部经理于忠侠女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完 整。 1 目 录 一、 公司基本情况简介---------------------------------------- 3 二、 会计数据和业务数据摘要---------------------------------- 4 三、 股本变动及股东情况-------------------------------------- 6 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况----------------------- 10 五、 公司治理结构-------------------------------------------- 15 六、 股东大会情况简介---------------------------------------- 17 七、 董事会报告---------------------------------------------- 17 八、 监事会报告---------------------------------------------- 27 九、 重要事项------------------------------------------------ 28 十、 财务报告------------------------------------------------ 29 十一、 备查文件------------------------------------------------ 29 2 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：深圳赤湾石油基地股份有限公司 公司法定英文名称：SHENZHEN CHIWAN PETROLEUM SUPPLY BASE CO., LTD. 2、公司法定代表人：傅育宁 3、公司董事会秘书：傅加林 证券事务代表：于忠侠 宋涛 联系电话：（0755）26694211 传 真：（0755）26694227 电子信箱：sa@chiwanbase.com 4、公司办公地址：中国广东省深圳市蛇口赤湾石油大厦14楼 公司邮政编码：518068 公司电子信箱：sa@chiwanbase.com 公司国际互联网网址： 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《大公报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：深圳赤湾石油基地股份有限公司董事会秘书处 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：深基地B 公司股票代码：200053 7、其他有关资料 公司注册日期：1995年7月24日 公司注册地点：广东省深圳市工商行政管理局 企业法人营业执照情况：执照号 企股粤深总字第101031号 税务登记号码:地税登字440305618833899 国税登字440301618833899 公司聘请的会计师事务所名称： 普华永道中天会计师事务所 3 二、会计数据及业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据和财务指标（单位：人民币元） 利润总额 124,452,763 净利润 114,725,739 扣除非经常损益后的净利润 114,760,316 主营业务利润 90,621,919 其他业务利润 139,328 营业利润 69,790,831 投资收益 54,711,260 补贴收入 0 营业外收支净额 -49,328 经营活动产生的现金流量净额 107,404,321 现金及现金等价物净增加额 -698,692 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 1、处置固定资产产生的损失（减：收益） -49,009 2、其他营业外收入 -20,420 3、其他营业外支出 118,757 4、非经常性损益的所得税影响数 -14,751 5、以上项目涉及金额为 34,577 国内外会计准则差异 单位：人民币元 国内会计准则 境外会计准则 净利润 114,725,739 115,510,156 差异说明 国内外会计准则差异 4 （二）公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2005年度 2004年度 2003年度 主营业务收入 164,468,106 156,545,213 109,619,299 净利润 114,725,739 100,412,034 75,349,897 总资产 942,236,964 843,030,599 700,107,668 股东权益 736,757,774 672,238,052 632,099,728 全面摊薄每股收益 0.498 0.435 0.327 加权平均每股收益 0.498 0.435 0.327 扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收益 0.498 0.428 0.327 扣除非经常性损益后的加权平均每股收益 0.498 0.428 0.327 每股净资产 3.195 2.915 2.741 调整后的每股净资产 3.191 2.911 2.693 每股经营活动产生的现金流量净额 0.466 0.431 0.299 全面摊薄净资产收益率(%) 15.572 14.937 11.921 加权平均净资产收益率(%) 16.189 15.279 11.921 扣除非经常性损益后的全面摊薄 15.576 14.667 11.932 净资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 16.193 15.024 11.932 益率（%） （三）本年度利润表附表 按照中国证监会>要求计算的 净资产收益率及每股收益: 2005年度 2004年度 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.300 13.009 0.393 0.393 13.077 13.505 0.381 0.381 营业利润 9.473 10.233 0.303 0.303 10.273 10.765 0.299 0.299 净利润 15.572 16.189 0.498 0.498 14.937 15.279 0.435 0.435 扣除非经常性损益后的净利润 15.576 16.193 0.498 0.498 14.667 15.024 0.428 0.428 5 （四）股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 任意盈余公积金 未分配利润 股东权益 期初数 230,600,000 210,656,111 58,930,203 29,465,101 29,902,903 112,683,734 672,238,052 本期增加 11,472,574 5,020,602 114,725,739 114,725,739 本期减少 66,699,193 50,206,017 期末数 230,600,000 210,656,111 70,402,777 29,465,101 34,923,505 160,710,280 736,757,774 变动原因说明： ①法定盈余公积金增加数系本公司根据公司章程按净利润提取10%法定盈余公积金,5%任意盈余公积金系根据去年同期净利润 于本年度提取。 ②未分配利润增加数系本公司本年度实现的净利润 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 股本变动情况表： 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 119,420,000 119,420,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,420,000 119,420,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 111,180,000 111,180,000 三、股份总数 230,600,000 230,600,000 6 （二）股票发行与上市情况 1995年6月经深圳市政府主管机关批准，本公司向社会发行每股面值人民币1元 的普通股23060万股，其中11942万股为境内发起人股（A股），5118万股为境外发起 人股（B股），6000万股为境外社会公众股（B股）。境外社会公众股（B股）发行日 期1995年6月23日，发行价2.82港元/股，市盈率为10.5倍。境外社会公众股于1995 年7月28日在深圳证券交易所上市交易。 除发起人股和已流通上市的外资股外，本公司未发行内部职工股。 本年度内本公司股本总额及结构无任何变化。 （三）股东数量与持股情况 (2005年12月31日) 报告期末股东总数 11,828 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 持股总数 例（％） 数量 的股份数量 中国南山开发（集团）股份有限 内资法人股股东 51.79 119,420,000 119,420,000 无 公司 OFFSHORE JOINT SERVICES(BASES) CO. OF SGP. 外资股东 22.19 51,180,000 0 无 PTE LTD 杜美珍 其他 0.18 406,800 0 未知 SUN HUNG KAI INVESTMENT 其他 0.17 388,500 0 未知 SERVICES LTD -CUSTOMERS A/C 林永青 其他 0.15 344,294 0 未知 黄俊杰 其他 0.13 300,665 0 未知 JING NING 其他 0.13 300,000 0 未知 张延强 其他 0.13 294,800 0 未知 内藤证券株式会社 其他 0.13 291,300 0 未知 TOYO SECURITIES ASIA 其他 0.12 282,700 0 未知 LIMITED-A/C CLIENT 7 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） OFFSHORE JOINT SERVICES(BASES) 51,180,000 B CO. OF SGP. PTE LTD 杜美珍 406,800 B SUN HUNG KAI INVESTMENT 388,500 B SERVICES LTD -CUSTOMERS A/C 林永青 344,294 B 黄俊杰 300,665 B JING NING 300,000 B 张延强 294,800 B 内藤证券株式会社 291,300 B TOYO SECURITIES ASIA 282,700 B LIMITED-A/C CLIENT(东洋证券) BEAR STEARNS SECURITIES 282,500 B CORPORATION 前十名股东中，内资法人股股东中国南山开发（集团）股份有限 上述股东关联关系或一致行动关公司与其他股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 系的说明 信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 未知其他流通股股东是否属于一致行动人。 （四）主要法人股东情况 4.1. 中国南山开发（集团）股份有限公司 法定代表人：傅育宁 注册日期：1982年10月 注册资本：人民币5亿元 经营范围：包括土地开发，发展港口运输，相应发展工业、商业、房地产和旅 游业。保税场库经营业务等。 4.2． 控股股东实际控制人：本公司控股股东南山集团的第一大股东为招商局 （南山）控股有限公司，合并持有南山集团37.01%的股份。该公司由招 商局国际有限公司（香港联交所上市公司）直接间接合并持有其100% 股份。招商局国际有限公司的基本资料如下： 法定代表人：傅育宁 成立日期：1991年5月 注册资本：港币3亿元 8 经营范围：港口及港口相关业务、交通基建业务和工业制造业务。 4.3. 公司与实际控制人产权关系图 国 资 委 100％ 招商局集团有限公司 53.63％ 招商局国际有限公司 100％ 招商局南山（控股有限公司） 37.01% 中国南山开发（集团）股份有限公司 51.79％ 深圳赤湾石油基地股份有限公司 4.4 其他持股在10%以上的法人股东：OFFSHORE JOINT SERVICES (BASES) COMPANY OF SINGAPORE PTE LTD 法定代表人 ：Mr Koh Soo Keong 经营范围 ：投资于从事海洋石油后勤服务的公司 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况介绍 年初持 年末持 从公司 是否在股 股数量 股数量 获得报 东单位或 职 务 性 年 任职起止日期 持股增减 姓 名 （股） （股） 酬总额 其它关联 别 龄 原因 (万元) 单位领取 报酬 傅育宁 董事长 男 49 2004.5—2007.5 无 无 是 许思强 副董事长 男 55 2004.5—2007.5 无 无 是 韩桂茂 执行董事 男 55 2004.5—2007.5 10000 10000 是 方遇光 董事 男 53 2004.5—2007.5 无 无 是 王 芬 董事 女 51 2004.5—2007.5 10000 10000 是 刘 福 董事 男 60 2004.5—2007.5 无 无 是 林志军 独立董事 男 51 2004.5—2007.5 无 无 6.0 否 白有忠 独立董事 男 65 2004.5—2007.5 无 无 6.0 否 田汝耕 独立董事 男 70 2004.5—2007.5 无 无 6.0 否 钟镜深 监事会召 男 60 2004.5—2007.5 无 无 是 集人 王丽娟 监事 女 51 2004.5—2007.5 无 无 是 相庆生 监事 男 59 2004.9—2007.4 无 无 是 范肇平 监事 男 52 2004.5—2007.5 10000 11600 市场购入 是 张 翔 职工监事 男 41 2004.5—2007.5 无 无 16.4 否 刘渤江 职工监事 男 59 2004.5—2007.5 无 无 15.8 否 袁国成 总经理 男 56 2000.9-2005.12 无 无 76.0 否 崔 伟 副总经理 男 49 2002.5—2007.5 无 无 44.7 否 黄反之 副总经理 男 38 2005.12-2007.5 无 无 1.0 否 财务总监 黄动儿 副总经理 男 54 2002.5—2007.5 无 无 36.8 否 任永平 副总经理 男 52 2004.4—2007.5 10000 10000 34.0 否 傅加林 董事会秘 男 44 2002.5—2007.5 无 无 25.2 否 书 合计 - - - - 40000 41600 - 249.9 - 注：以上董事、监事、高管中有7人在控股股东单位中国南山开发（集团）股份有 限公司任职，3人在下属控股子公司任职或兼职，情况如下： 中国南山开发（集团）股份有限公司： 傅育宁任董事长，任职自1998年12月起至今； 10 王芬任总经理，任职自2002年3月起至今； 刘福任副董事长，任职自2003年5月起至今； 钟镜深任副董事长，任职自2000年8月起至今； 相庆生任董事，任职自2004年8月起至今； 韩桂茂任副总经理，任职自2002年3月起至今； 范肇平任副总经理，任职自1998年12月起至今； 公司下属控股子公司： 张翔职工监事自2005年6月任广州宝湾物流有限公司副总经理至今； 任永平自2003年12月－2005年5月兼任深圳赤湾物流配送有限公司总经理；自 2004年12月起兼任广州宝湾物流有限公司总经理至今； 黄动儿自2005年5月兼任深圳赤湾物流配送有限公司总经理至今。 （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和任职情况 现任董事 董事长：傅育宁先生，49岁，获中国大连理工大学港口工程学学士学位及英国 布鲁诺尔大学海洋工程博士学位，现任招商局（集团）有限公司总裁、深圳市人大 代表，全国“五一”劳动奖章获得者。其于1988年出任本公司总经理助理、总经理， 自1991年起任中国南山开发（集团）股份有限公司总经理、董事长和本公司董事总 经理。1999年4月6日起当选为本公司董事长。 副董事长：许思强先生，55岁，现任新加坡胜科物流公司总裁。获新加坡大学 工程荣誉学士学位、工商管理硕士学位，研究生专业文凭（商业法）；1971年荣获 公共服务委员会奖学金，1983年荣获公共服务委员会工商管理硕士优秀奖学金。 1999年6月22日起当选为本公司副董事长。 执行董事：韩桂茂先生，55岁，毕业于清华大学建筑学专业，从事工程建筑行 业24年。1976年任职中国铁道部第一设计院；1983年任中国铁道部第二工程局（中 国十大建筑工程局之一）深圳工程公司副总经理；1992年任深圳南山中心区开发公 司常务副总经理；自1994年至今历任中国南山开发（集团）股份有限公司助理总经 理、副总经理。 董事：方遇光先生，53岁，硕士，现任新加坡裕廊管理局（裕廊港口）董事。 方先生早年已任职于该港口管理局，并长期从事港口码头管理工作。1984年由中国 南山开发公司与新加坡方面合资组建本公司时曾出任首任总经理，任期届满后，于 1989年调返新加坡。1992年起任本公司董事。 11 董事：王芬女士，51岁，硕士，曾任中国南山开发（集团）股份有限公司总经 理办公室主任、经营部发展部经理、赤湾仓储公司总经理等职务，自1994年起任中 国南山开发（集团）股份有限公司助理总经理、副总经理。现任中国南山开发（集 团）股份有限公司总经理及深圳赤湾港航股份有限公司董事长。 董事：刘福先生，60岁，1970年毕业于北京石油学院，中共党员，高级工程师， 现任中海油投资控股有限公司董事长。刘福先生长期从事专业技术和安全管理工 作，先后在中国海洋石油总公司渤海公司、中海石油有限公司担任钻井平台经理、 安全总监、总经理等职务。2001年10月担任中国海洋石油总公司、中海石油有限公 司健康安全环保部、海洋石油作业安全办公室总经理/主任，2003年出任中海石油 投资控股有限公司董事长和中国南山开发（集团）股份有限公司副董事长。 独立董事：白有忠先生，65岁，甘肃张家川人。1965年毕业于中央民族学院政 法系本科。白有忠先生系当代民商法、行政法学者。曾任中央政法领导小组办公室 秘书，全国人大常委会法制委员会秘书，国务院办公厅法制局副处长、处长，国务 院法制局副司长。1993年2月，调深圳市法制局任副局长，1994年7月，调深圳市人 大常委会法律工作委员会任副主任，1996年8月，任正局级巡视员兼副主任，现已 退休。 独立董事：林志军先生，51岁，加拿大籍。林志军先生1985年获厦门大学经济 学博士学位；1991年获加拿大Saskatchewan大学商学硕士学位，现为香港浸会大学 商学院会计与法律系访问教授。林志军先生于1987年8月获得福建省财政厅会计事 务管理处中国注册会计师协会颁发的中国注册会计师资格证书，于1993年5月获得 美国注册会计师协会颁发的美国注册会计师资格证书。自1987年以来，在中外报刊 上发表过多篇学术论文、著作及译著。 独立董事：田汝耕先生，70岁，1958年毕业于北京林业大学城市园林系，高级 工程师，南京大学兼职教授。历任北京城市规划局技术员、工程师、副处长，中国 南山开发（集团）股份有限公司总工程师室副主任、发展部经理、总经理助理、副 总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司董事长，赤湾壳牌石油公司副董事长，中国地 理学会海洋专业委员会副主任，深圳市港口协会副理事长、顾问，深圳市南山区科 学技术协会名誉主席等职。 现任监事 监事会召集人：钟镜深先生，60岁，大学，高级经济师。曾任广东省物资集团 公司办公室副主任、广东省化轻总公司第一副总经理等职务。自1991年起任中国南 海石油联合服务总公司办公室主任、副总经理、总经理。现任中国南海石油联合服 务总公司董事长。 监事：王丽娟女士，51岁，新加坡人，1976年毕业于新加坡国立大学，一等荣 誉学士学位（会计），新加坡在册会计师协会会员。历任新加坡发展银行有限公司 12 助理副总裁，Bee Nam 贸易私人有限公司财务行政主管，Shou Mei进出口私人有限 公司财务行政主管，Deloitte & Touche公司高级经理，Enctech 科技私人有限公 司副董事总经理，胜科公用事业私人有限公司执行副总裁兼财务总监，现任胜科物 流公司执行副总裁兼财务总监。 监事：范肇平先生，52岁，获中国中央财政金融学院经济学学士学位及中国财 政部科研所经济学硕士学位。于1988年任本公司财务部经理，自1991年起曾任中国 南山开发（集团）股份有限公司财务部经理、金融投资部经理。现任中国南山开发 （集团）股份有限公司副总经理。 监事：相庆生先生，59岁，1968年中专地质系毕业。1986年毕业于广州华南师 范大学英语系。1980年取得助理工程师资格。1985年晋升为工程师。1997年取得高 级经济师资格。1968年开始在新疆克拉玛依钻井处任职地质采集员。1970年在长庆 油田及1982年在中国海洋石油南海东部公司工作。1983年在BP石油公司任职采办雇 员。1989年出任CACT集团的基地监督。1993年被聘任为中海油南海东部经济技术开 发总公司副总经理。1996年于深圳威晟海洋石油技术服务有限公司出任董事总经 理。1999年至2004年3月出任中国海洋石油南海东部公司副总经理。2004年4月出任 中国近海石油服务(香港)有限公司董事总经理至今。 职工监事：张翔先生，41岁，硕士。1989年5月毕业于武汉理工大学工程机械专 业。1989年6月至今，一直在深圳赤湾石油基地股份有限公司工作，曾任本公司集 装箱货运站经理。现任广州宝湾物流有限公司副总经理。 职工监事：刘渤江先生，59岁。1984年9月至今，一直在深圳赤湾石油基地股份 有限公司工作，现任本公司操作部副经理。 高级管理人员 总经理 ：袁国成先生，56岁，于新加坡海港管理学院完成四年船务管理课程 后调派到新加坡港务署担任高级管理职务。袁先生投身港口管理行业近二十多年， 1984年即加入本公司担任操作部经理，自1991年起任公司副总经理，负责本公司经 营业务和码头管理方面的工作；2000年9月4日起任公司总经理；2005年12月由于个 人原因辞去总经理职务。 副总经理：崔伟先生，49岁，获北京对外经济贸易大学经济学学士学位及美国 旧金山大学工商管理硕士学位。崔先生曾任北京对外经济贸易大学讲师，于1990年 在澳大利亚通讯电缆制造商深圳分公司任商务部经理。自1991年起任本公司总经理 助理，1995年起任本公司财务总监兼董事会秘书，2002年起任本公司副总经理。 副总经理兼财务总监：黄反之先生，男，38岁，1989年获江苏工学院工业会计 专业学士学位，2004年中欧国际工商学院工商管理硕士，会计师。1989年至1992年 13 在机械电子工业部经济调节司工作；1992年至2000年先后在深圳康迪软件有限公 司、深圳飞利浦桑达消费通信有限公司任财务经理；2000年至2002年在沃尔玛商业 咨询（深圳）有限公司任财务总监；2004年12月至今在中国南山开发（集团）股份 有限公司任企业管理部副总经理。2005年12月起担任本公司副总经理兼财务总监。 副总经理：黄动儿先生，54岁，大学，曾赴德国汉堡研修港口管理课程。1984 年至今，任深圳赤湾石油基地股份有限公司操作部经理助理、操作部经理、注册安 全主任，现任公司副总经理，2005年5月起兼任深圳赤湾物流配送有限公司总经理。 副总经理：任永平先生，52岁，毕业于中央财政金融学院财政专业。自1979年 起历任石家庄市税务局副科长、分局副局长，河北省税务局主任科员，赤湾港航公 司财务部副经理、经理，深圳赤湾粮食码头有限公司常务副总经理、总经理，深圳 赤湾仓储有限公司总经理。现兼任广州宝湾物流有限公司总经理。 董事会秘书：傅加林先生，44岁，1982年获北京航空学院学士学位，1993年获 加拿大阿尔伯塔大学硕士学位。曾任中国南山开发（集团）股份有限公司研究发展 部助理总经理，深圳赤晓组合房屋有限公司副总经理，东莞南山轻型建材有限公司 总经理。现任本公司董事会秘书。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 报酬决策程序和确定依据 本公司薪级标准由董事会批准；公司除三名独立董事在本公司享受津贴、两名 职工监事和高级管理人员在本公司享受正常的工资、奖金和福利待遇外，其余董事 和监事未在本公司领取任何形式的报酬。不在公司领取报酬的董事、监事，其报酬 由派出的股东方支付。不在公司领取报酬的董事、监事有：傅育宁、许思强、韩桂 茂、方遇光、王芬、刘福、钟镜深、王丽娟、相庆生、范肇平。 董事、监事和高级管理人员的聘任和离任情况 2005年12月8日，公司董事会公告，鉴于公司总经理袁国成先生由于个人原因 提出辞去总经理一职，董事会一致同意袁国成先生的辞职请求，并委托执行董事韩 桂茂先生负责此后公司的全面日常管理工作。同时经公司控股股东中国南山开发 （集团）股份有限公司推荐，董事会一致同意聘任黄反之先生为公司副总经理兼财 务总监，崔伟先生不再兼任财务总监职务。 （四）员工情况 截止2005年12月31日，公司职工总数为178人，其中生产人员128人，财务人员 12人，行政人员9人，管理人员29人；职工中有博士1人，硕士15人，大学、大专学 历42人，中专、高中及以下人员120人。 14 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断 完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。具体情况如下： 1、关于公司股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东的平 等地位，确保股东能充分行使自己的合法权利，公司能够按照《上市公司股东大会 规范意见》和《公司章程》的规定召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东对上市公司十分重视，并 给予大力支持，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在业务、资产、 机构、人员和财务等方面做到“五分开”，独立核算，独立承担责任和风险。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事， 并在章程中规定董事选举应采用累计投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合 法律、法规的要求；各位董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责，能够积极熟悉有关 法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；董事会会议按照规定的程序进行。 4、关于监事与监事会：公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规 的规定；公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事、高级管理 人员及公司财务的监督和检查；公司监事会制订了监事会议事规则，监事会会议按 照规定的程序进行。 5、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、 社区等利益相关者的合法权利，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露管理办法，指定董事会秘书 和股证事务代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、 法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所 有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份的变化情况。 对照《上市公司治理准则》，公司董事会认为，公司自成立以来，一贯严格按 15 照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，努力切实维护股东和利益相关者的 利益。 （二）独立董事履行职责情况。 根据中国证监会和深圳市证监局的要求，公司聘请了法律、会计和专业领域的 三位专家担任独立董事，并设立了三个董事会专门委员会并由独立董事主持相关委 员会的工作。 报告期内，公司独立董事按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、《公司章程》和《独立董事工作制度》的要求独立履行职责，积极了 解公司运作情况，亲自出席董事会会议，参与公司重大事项的决策，在涉及董事提 名和关联交易等方面，发表独立董事意见，充分发挥独立董事作用。各位独立董事 出席董事会的情况如下： 独立董事 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 备 注 姓 名 董事会次数 （次） （次） （次） 白有忠 6 6 林志军 6 6 田汝耕 6 6 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面严格分开，具 有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司业务完全独立于控股股东。控股股东及其下属的其他单 位没有从事与上市公司相同或相近的业务。 2、在人员方面，公司人员独立于控股股东，公司的经理人员、财务负责人和 董事会秘书在控股股东单位没有担任任何职务。 3、在资产方面，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。报告期内， 控股股东没有占用、支配公司资产，没有干预公司对资产的经营管理。 4、在机构方面，公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东 及其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没 有向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形 16 式影响其经营管理的独立性。 5、在财务方面，公司按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理制 度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开了四次股东大会。 1、公司2005年第1次临时股东大会于2005年1月10日上午10:00在深圳赤湾石油 大厦16楼会议室召开。股东大会决议及法律意见书已刊登在2005年1月11日的《证 券时报》和《大公报》和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 2、公司2004年度股东大会于2005年5月9日上午10:00在深圳赤湾石油大厦16楼 会议室召开。股东大会决议及法律意见书已刊登在2005年5月10日的《证券时报》 和《大公报》和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 3、公司2005年第二次临时股东大会于2005年9月27日上午10:00在深圳赤湾石 油大厦16楼会议室召开。股东大会决议及法律意见书已刊登在2005年9月28日的《证 券时报》和《大公报》和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 4、公司2005年第三次临时股东大会于2005年10月18日上午11:00在深圳赤湾石 油大厦14楼会议室召开。股东大会决议及法律意见书已刊登在2005年10月19日的 《证券时报》和《大公报》和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况与主要财务指标 在 2004 年公司营业收入、净利润分别增长 42.8%、33.3%的基础上，2005 年公 司的主营业务收入、净利润分别达到 16,447 万元人民币和 11,473 万元人民币，同比 分别增长 5.06%和 14.26%，完成了董事会批准的年度预算。 上述经营业绩主要得益于公司所从事的三大行业的良好表现，特别是赤湾胜宝 旺，该公司净利润增长幅度达到 29.57%，为基地公司顺利完成预算指标做出很大贡 献。 17 1. 主要合并财务指标（单位：万元人民币） （摘自普华永道会计师事务所审计报告） 项 目 2005 实际 2004 实际 增/减（%） 营业收入 16,447 15,655 5.06 营业支出 8,658 7,993 8.32 投资收益 5,471 4,155 31.67 息税前利润 12,540 11,113 12.84 净利润 11,473 10,041 14.26 总资产 94,224 84,303 11.77 净资产 73,676 67,224 9.6 净资产收益率（%） 15.57 14.94 4.22 每股盈利（元） 0.50 0.44 13.64 每股净资产（元） 3.19 2.92 9.25 负债率 21.32 19.74 8.00 有息负债率 10.61 9.85 7.72 经营活动产生的净现金流量 10,740 9,939 8.06 分行业财务数据详见下表 18 单位：万元人民币 项 目 2005 年 2004 年 增减（%） 2005 年构成(%) 收入 16,447 15,655 5.06 石油后勤 12,231 11,478 6.6 74.37 上海宝湾 2,840 2,485 14.3 17.27 赤湾物流 1,403 1,693 -17.1 8.53 支出 8,658 7,993 8.32 石油后勤 6,306 5,422 16.30 72.83 上海宝湾 1,249 1,201 4 14.43 赤湾物流 1,130 1,370 -17.52 13.05 税后利润 11,473 10,041 14.26 石油后勤 4,536 4,676 -3 39.54 上海宝湾 1,321 1,027 28.63 11.51 赤湾物流 145 183 -20.77 1.26 投资收益及投资差额摊销 5,471 4,155 31.67 47.69 负债总额 20,085 16,645 20.67 有息负债 10,000 8,300 20.48 资产负债率(%) 21.32 19.74 8.00 经营活动现金净流量 10,740 9,939 8.06 石油后勤 9,009 7,710 16.85 83.88 上海宝湾 2,089 1731 165.27 19.45 赤湾物流 465 498 -6.63 4.33 净资产收益率(%) 15.57 14.94 4.22 石油后勤 16.77 14.75 13.69 上海宝湾 7.51 6.93 8.37 赤湾物流 3.60 4.73 -23.89 编制说明： 上海宝湾税后利润按 99%投资比例计算。 赤湾物流按 90%投资比例计算。 2. 营业收入和利润 2.1 石油后勤业务 2005 年实现营业收入 12,231 万元人民币（2004 年 11,478 万元人民币），增 长 6.6%；其中操作收入 5,647 万元人民币，增长 16.4％（2004 年 4,851 万元 19 人民币），仓库、堆场出租收入 5,061 万元人民币（2004 年 4,875 万元人民 币） 。2005 年实现税后利润 4,536 万元人民币，同比下降 3％。 2.2 物流后勤服务 上海宝湾（一期） ： 仓库全年保持高出租率，经营收入达到 2,840 万元人民币，净利润为 1,335 万元人民币，分别比去年增长 14％和 29%。 赤湾物流配送公司： 全年仓库出租率从 2004 年的 81%增加到 2005 年的 84%。由于公司内部进 行人员和经营调整，2005 年收入和利润有所降低，2005 年全年实现营业收 入 1,403 万元人民币，净利润 160 万元人民币，同比下降 17%和 21%。 2.3 海洋工程 赤湾胜宝旺工程有限公司： 公司持有该公司 32%的股权。报告期内中国海域油田建设速度加快，为赤湾 胜宝旺的发展带来了机遇；2005 年实现营业收入 62,321 万元人民币，同比 增长 13.56%；净利润增长 29.57%，达到 17,116 万元人民币，为基地创造 投资收益 5,477 万元人民币。 赤湾海洋石油设备修造有限公司： 该公司继续为海洋石油工程提供相应的维修、制造服务。为了改善公司的 经营困境，年度内公司调整了经营班子，并对产品结构进行了调整。2005 年实现了扭亏为盈的经营目标，实现盈利 23 万元人民币。 3. 经营成本 2005 年经营成本为 8,658 万元人民币，比上年增加 665 万元人民币，增长幅度 为 8.32%。总成本增长的原因包括以下主要方面： 石油后勤操作业务增加，造成操作费用的一定增长； 20 发展物流业务增加成本支出 50 万元人民币（主要指上海宝湾成本费用增加 额）； 折旧周期的调整增加成本支出 230 万元人民币。 （二） 分行业经营活动回顾 2.1 石油后勤服务 2005 年，在南海东部共钻探 49 口各类油井，有 14 个油田在生产。全年共 停泊各类作业船 1550 艘次，共装卸石油设备物资以及其它货物累计达 64 万吨，比去年增长 4%；为平台供水 23 万吨，比去年增加 24%；为平台供柴 油 4.4 万吨，比去年增加 53%。公司还利用剩余资源，向非石油客户提供重 大件港口装卸服务、CFS 业务等。 在仓库及办公楼出租业务方面，全年仓库、堆场加权平均出租率基本与上 年持平。 2.2 物流后勤服务 2.2.1 宝湾国际物流中心 上海宝湾一期 2005 年仓库保持高出租率水平，二期工程目前完成 50%以上。 二期的招商工作也在同步进行中，目前市场反映良好。 广州宝湾在年度内完成一期工程进度 86%，已完成公司注册和经营团队的组 建。该业务单元在配合相关工程建设管理的同时，招商工作也在总部物流业 务部的配合下开始启动。 公司年度内还完成了天津物流园区项目的调研工作，并已提交公司董事会、 股东大会审议，若获得通过，将在 2006 年办理土地购买手续、园区建设的 工程准备以及工商注册等项事宜。 2.2.2 赤湾物流配送有限公司 21 在报告期内，赤湾物流配送公司于 6 月份进行了初步整改，将一部分冗余人 员、设备进行了分流，并将一部分残旧设备进行报废处理。 由于周边新的物流园区的建设和投入使用，分流了一部分客户资源。对比 2004 年，该公司今年的收入和净利润分别下降 17%和 21%。 2.3 海洋石油工程服务 2005 年，高油价以及经济发展的拉动促使海洋工程市场需求进一步增大，赤 湾胜宝旺的生产继续保持满负荷状态。公司通过合理安排施工管理等手段使 其经营业绩再创新高，全年的营业收入和净利润分别达到 62,321 万元人民币 和 17,116 万元人民币。 （三） 投资项目进展情况（2005 年） 3.1 上海二期工程（320 亩） 2005 年 3 月 28 日开始场地回填土，2005 年 10 月 2 日开始第二阶段工程施工， 截止 2005 年底完成全部工程建设的 50%以上。 3.2 广州项目 2005 年 3 月 28 日，一期工程开始施工，截止 2005 年底完成一期工程的 86%。 3.3 天津项目 截止 2005 年底，已完成天津物流产业园区项目的调研及可行性分析工作。 （四）2006 年行业分析和预测 2005 年，公司制定了 5 年战略发展规划，并得到董事会的批准。2006 年， 公司管理层将按公司战略规划的部署，继续从事现有的业务。 4.1 海洋石油后勤业务 预计 2006 年南海东部区域的总钻井数量将减少到 37 口，比去年减少 12 口 22 井，可能导致海洋石油后勤操作服务的收入减少。 4.2 物流业务 4.2.1 物流业务市场分析 主要发展区域物流市场情况 物流业务及仓储需求量随 GDP 增长稳步增加。 上海、广州和天津发展水平高于全国，天津后劲较足。 2005 年全国物流总费用占 GDP 比例为 18.5%，下降 0.3%。 2006 年物流市场展望： 据中国物流与采购联合会预测，2006 年中国物流市场增幅仍在 20% 以上，物流设施的市场需求呈增加之势。 高端外资物流企业进入，需求更加细化和专业化，高标准和规模化 的物流园区的优势较为明显。 由于国家继续执行土地严控政策， 预计 2006 年高标准物流基础设施 的市场价格将会继续上升。 市场进入者增多，业内对市场和土地资源的争夺更加激烈。 4.2.2 物流园区工程建设 加快上海二期、广州一期的建设工作，力争在 2006 年上半年全部建成并投 入使用，并加大仓库出租的招商力度，使之尽快产生效益。在投资总额方 面，确保上海二期与广州一期的投资控制在预算之内。 4.3 海洋石油工程业务 海洋石油工程市场仍将保持稳定的增长势头。良好的发展形势和相对乐观 的市场环境将给赤湾胜宝旺带来难得的发展机遇。预计 2006 年，该公司的 生产经营形势将依然保持快速增长态势，在目前赤湾制造场地的利用率已 经达到饱和的情况下，山东蓬莱场地已经形成生产能力。 23 （五）2006 年工作重点 为了保证公司五年规划的顺利实施，管理层认为以下方面的工作为 2006 年 的重点： 5.1 加强内部管理，对现有资源进行重新配置和优化组合。 5.1.1 加强机构化管理，完善公司内部管理体系； 5.1.2 设立责任中心，加强对各业务单元的业绩考核； 5.1.3 研究设立有效的激励机制，推动薪酬体系改革，改善绩效评估体 系； 5.1.4 建立人才储备，为公司业务的快速发展奠定良好基础。 5.2 推进物流园区的建设 5.2.1 工程进度：尽早完成上海二期、广州一期物流园区的建设，抓好 天津物流园区项目的相关报批、注册手续以及工程设计和施工管 理等； 5.2.2 工程质量：在保证工程项目按期交工的同时确保工程质量； 5.2.3 工程成本：注重成本管理，将总成本控制在董事会批准的预算范 围之内。 5.2 积极探索新的发展模式，提高资产回报率 5.3.1 整合传统的石油后勤以及物流配送业务的资源，最大限度地发挥 资源的效率； 5.3.2 探索确立更加有效的物流园区经营模式； 5.3.3 进一步完善物流后勤设施网络的建设，探索进入区域经济中心的 可行性； 5.3.4 探索加快物流业务发展的途径，包括兼并、收购以及与国际知名 物流企业开展合作等。 24 （六） 募集资金使用情况 公司1995年上市共募集资金2,050万美元，已投资于公司股东大会批准的项目； 1996年年底已全部完成，并按规定进行了披露。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了六次会议。 （1）公司第四届董事会第三次会议于2005年3月28日在深圳赤湾石油大厦16楼 会议室召开。会议决议已刊登在2005年3月31日的《证券时报》和《大公报》和公 司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （2）公司第四届董事会第四次通讯会议于2005年4月18日以传真方式召开。会 议决议已刊登在2005年4月20日的《证券时报》和《大公报》和公司指定信息披露 网站http://www.cninfo.com.cn上。 （3）公司第四届董事会第五次通讯会议于2005年9月7日以传真方式召开。会议 决议已刊登在2005年9月9日的《证券时报》和《大公报》和公司指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn上。 （4）公司第四届董事会第四次会议于2005年8月22日在深圳赤湾石油大厦16楼 会议室召开。会议决议已刊登在2005年8月24日的《证券时报》和《大公报》和公 司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （5）公司第四届董事会第六次通讯会议于2005年10月26日以传真方式召开。会 议决议已刊登在2005年10月28日的《证券时报》和《大公报》和公司指定信息披露 网站http://www.cninfo.com.cn上。 （6）公司第四届董事会第七次通讯会议于2005年12月7日以传真方式召开。会 议决议已刊登在2005年12月8日的《证券时报》和《大公报》和公司指定信息披露 网站http://www.cninfo.com.cn上。 2、报告期内公司利润分配方案执行情况 在报告期内，公司于2005年7月11日执行了2004年度利润分配方案，每10股派发 现金股利2.17719元人民币，B股折成港币支付。 25 （八） 本年度利润分配预案 本年度利润分配预案如下： 单位：人民币元 （1）利润分配： 单位：人民币元 以前年度累计未分配利润 57,457,115.03 本年度净利润 114,725,739.02 提取法定盈余公积金 (10%) 11,472,573.90 任意盈余公积金 (5%) 5,736,286.95 股东分红 (55%) 63, 099,156.46 留存利润 (30%) 34,417,721.71 累计未分配利润 91,874,836.74 （2）分红派息 2005年度拟采取全部现金股利方式，每10股派发现金约人民币2.73630元（含 税），计发人民币63,099,156.46元，并按本公司股东大会决议日后第一个工作日中国 人民银行公布的人民币兑港币的收盘价计价和宣布。 以上分配预案需经2005年度股东大会审议批准后实施。报告期内中期未进 行利润分配及公积金转增股本，也未进行配股。 （九） 预计2006年度利润分配政策 公司2006年度利润分配政策预计如下： 1、公司当年利润实施一次性分配； 2、2006年度实现净利润，用于股利分配的比例为40%--60%； 3、分配将采用派发现金的形式。 （十）公司尚无2006年资本公积金转增股本的计划。 八、监事会报告 1. 报告期内监事会会议情况： 本公司监事会在报告期内共举行了二次会议。 （1）公司第四届监事会第二次会议于2005年3月28日在深圳赤湾石油大厦16楼 会议室召开。会议审议通过了《关于批准2004年度总经理工作报告的决议》、《关于 批准公司2004年年度报告正文及其摘要的决议》、《关于批准公司2004年度财务决 算报告的决议》、《关于批准公司2004年度利润分配预案的决议》、《关于批准公司 2005年度财务预算的决议》、《关于批准公司设立内部审计机构的议案》、 《关于批准 26 公司五年发展规划的议案》。决议公告已刊登在2005年3月31日的《证券时报》和《大 公报》和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 （2）公司第四届监事会第三次会议于2005年8月22日在深圳赤湾石油大厦16 楼会议室召开。会议审议通过了《关于公司2005年半年度报告及其摘要的决议》、 《关 于公司2005年半年度利润不分配、不转增的决议》 、《关于修改公司监事会议事规则 的决议》。决议公告已刊登在2005年8月24日的《证券时报》和《大公报》和公司指 定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 2. 报告期内，监事会对公司的运营情况形成如下意见： （1）报告期内，公司决策程序合法，建立健全了内部控制和管理制度。公司董 事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。 （2）监事会认真地检查和审核了公司的财务报表，认为公司2005年度财务状况 良好。普华永道会计师事务所对本公司出具的2005年度标准无保留意见的审计报告 真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 （3）报告期内，公司没有募集资金和出售的情况。 （4）公司与关联方的关联交易均以市场公允价格进行，没有损害公司利益。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员未有受监管部门处罚情况。 3、本公司2005年第一次临时股东大会于2005年1月10日上午10:00在深圳赤湾石油 大厦16楼会议室召开。会议审议通过了关于广州宝湾物流中心项目的议案和关于 成立广州宝湾物流有限公司的议案。广州宝湾物流中心项目占地241亩，项目总 投资预算约为人民币1.55亿元，将建成符合现代物流运作需求的各种仓库及辅 助设施。广州宝湾物流有限公司注册资本为5000万元人民币，其中深圳赤湾石油 基地股份有限公司投资4500万元人民币，占90%的股份，上海宝湾国际物流有 限公司投资500万元人民币，占10%的股份。广州宝湾成立后，将作为管理和经 营广州宝湾物流中心的实体。本次会议决议公告已刊登在2005年1月11日的《证 券时报》和《大公报》和公司指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。 4、2005 年 8 月 25 日本公司控股子公司上海宝湾国际物流有限公司和控股子公司广 州宝湾物流有限公司分别与关联方深圳赤晓工程建设有限公司签订了《上海宝湾 国际物流园二期工程钢结构及围护项目施工合同》和《广州宝湾物流园加工挂厂房 和仓储工程B区钢结构及围护项目施工合同》 ，合同总金额约 6,423 万元，详细内容 请见 2005 年 9 月 9 日的《证券时报》、《大公报》和公司指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn的《公司关联交易公告》。 5、本公司于 2005 年 12 月 6 日获得 1 亿元人民币短期融资款，此项融资款系由中 国南山开发（集团）股份有限公司牵头筹集，通过发行短期融资券募集得到 8 亿 27 元人民币,由中国民生银行负责主承销,其中我公司拥有 1 亿元人民币。本公司此 项 1 亿元短期融资款的利率为 2.9%，另按照比例承担不超过 0.6%的发行费用， 利息与费用总额合计不超过 3.5%，优于同期银行贷款费用水平。详细内容请见 2005 年 12 月 9 日 的 《 证 券 时 报 》、《 大 公 报 》 和 公 司 指 定 信 息 披 露 网 站 http://www.cninfo.com.cn的本公司公告。 6、公司支付给普华永道中天会计师事务所有限公司的报酬为人民币555,000元；自 公司上市以来，该所已连续为本公司服务11年。 7、本公司人员独立、资产完整、财务独立。 8、本公司无发生托管、承包、租赁其他公司资产或向其他公司托管、承包、租赁 本公司资产的情况。 9、本报告期内无其他重大合同，也无重大担保事项。 10、本报告期内公司未更改名称或股票简称。 11、本报告期内公司无其他应该披露而未披露的重大事项。 28 十、财务报告(附后) 十一、备查文件目录 1.载有董事长签名的年度报告文本； 2.载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计主管人员签名并盖章的财务 报告文本； 3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 4.公司章程文本； 5.其他有关资料。 董事长： 傅育宁 博士 深圳赤湾石油基地股份有限公司 二OO六年四月十日 29 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年度会计报表及审计报告 内容 审计报告 合并及母公司资产负债表 合并及母公司利润表 合并及母公司利润分配表 合并及母公司现金流量表 会计报表附注 30 普华永道中天会计师事务所有限公司 中华人民共和国 上海 200021 湖滨路 202 号 普华永道中心 11 楼 电话 +86 (21) 6123 8888 传真 +86 (21) 6123 8800 审计报告 普华永道中天审字(2006)第 1471 号 深圳赤湾石油基地股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其合并 子公司(以下简称“贵集团”)2005 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2005 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量 表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工 作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计 估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提 供了合理的基础。 我们认为，上述贵集团和贵公司会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天 注册会计师 许丽周 会计师事务所有限公司 中国 · 上海市 注册会计师 张亚莉 2006 年 4 月[10]日 31 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年 12 月 31 日资产负债表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 资产 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 流动资产 货币资金 85,095,972 85,694,664 74,566,253 28,329,620 应收票据 - 47,470 - - 应收股利 - 3,312,000 - 3,312,000 应收账款 22,698,464 26,982,842 18,892,637 22,966,034 其他应收款 1,834,990 1,243,023 83,830,815 82,498,835 预付账款 1,561,391 1,285,447 1,561,391 1,285,447 存货 2,217,363 1,179,133 2,052,190 1,044,693 待摊费用 307,414 539,213 192,248 221,915 流动资产合计 113,715,594 120,283,792 181,095,534 139,658,544 长期投资 长期股权投资 219,742,357 165,031,097 466,295,090 396,925,911 其中：合并价差 322,032 429,376 固定资产 固定资产-原价 548,167,009 547,442,836 346,776,344 346,235,155 减：累计折旧 (212,043,415) (189,514,482) (170,835,297) (156,642,798) 固定资产-净额 336,123,594 357,928,354 175,941,047 189,592,357 在建工程 179,159,385 91,751,956 2,197,814 - 固定资产合计 515,282,979 449,680,310 178,138,861 189,592,357 无形资产及其他资产 无形资产 92,819,399 107,545,175 69,846,821 84,098,752 长期待摊费用 676,635 490,225 276,558 194,233 无形资产及其他资产合计 93,496,034 108,035,400 70,123,379 84,292,985 资产总计 942,236,964 843,030,599 895,652,864 810,469,797 32 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年 12 月 31 日资产负债表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 2005 年 2004 年 2005 年 2004 年 负债及股东权益 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 流动负债 短期借款 - 83,000,000 - 83,000,000 应付账款 42,971,426 1,130,008 516,771 792,921 预收账款 96,667 58,085 - - 应付工资 3,456,111 3,754,710 3,456,111 3,497,711 应付福利费 41 290,981 - 290,981 应交税金 6,387,113 7,619,100 5,999,844 7,321,755 其他应交款 2,744 2,780 - - 其他应付款 106,781,264 31,518,140 108,137,914 4,247,311 预提费用 2,363,423 516,200 1,995,756 516,200 流动负债合计 162,058,789 127,890,004 120,106,396 99,666,879 递延税款贷项 5,872,939 7,115,328 5,872,939 7,115,328 递延收益 32,915,755 31,449,538 32,915,755 31,449,538 负债合计 200,847,483 166,454,870 158,895,090 138,231,745 少数股东权益 4,631,707 4,337,677 - - 股东权益 股本 230,600,000 230,600,000 230,600,000 230,600,000 资本公积 210,656,111 210,656,111 210,656,111 210,656,111 盈余公积 137,791,383 118,298,207 137,791,383 118,298,207 其中：法定公益金 29,465,101 29,465,101 29,465,101 29,465,101 未分配利润 160,710,280 112,683,734 160,710,280 112,683,734 股东权益合计 736,757,774 672,238,052 736,757,774 672,238,052 负债及股东权益总计 942,236,964 843,030,599 895,652,864 810,469,797 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 33 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年度利润表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 164,468,106 156,545,213 122,309,277 114,785,167 减：主营业务成本 (66,561,030) (61,765,946) (50,062,092) (45,697,733) 主营业务税金及附加 (7,285,157) (6,870,762) (5,149,380) (4,869,870) 二、主营业务利润 90,621,919 87,908,505 67,097,805 64,217,564 加：其他业务利润 139,328 83,644 - - 减：管理费用 (20,018,115) (18,166,167) (13,000,965) (8,538,689) 财务费用-净额 (952,301) (768,957) (655,034) (781,051) 三、营业利润 69,790,831 69,057,025 53,441,806 54,897,824 加：投资收益 54,711,260 41,545,710 69,369,179 53,645,990 营业外收入 215,067 106,296 140,538 54,753 减：营业外支出 (264,395) (347,699) (221,246) (293,974) 四、利润总额 124,452,763 110,361,332 122,730,277 108,304,593 减：所得税 (9,432,994) (9,703,285) (8,004,538) (7,892,559) 少数股东损益 (294,030) (246,013) - - 五、净利润 114,725,739 100,412,034 114,725,739 100,412,034 补充资料： 合并 母公司 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 1. 出售、处置部门或被投资公司所得收益 - - - - 2. 自然灾害发生的损失 - - - - 3. 会计政策变更增加/(减少)利润总额 - - - - 4. 会计估计变更增加/(减少)利润总额 - - - - 5. 债务重组损失 - - - - 6. 其他 - - - - 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 34 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年度利润分配表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、净利润 114,725,739 100,412,034 114,725,739 100,412,034 加：年初未分配利润 112,683,734 91,380,917 112,683,734 91,380,917 二、可供分配的利润 227,409,473 191,792,951 227,409,473 191,792,951 减：提取法定盈余公积 (11,472,574) (10,041,203) (11,472,574) (10,041,203) 提取法定公益金 (5,020,602) (5,020,602) 三、可供股东分配的利润 215,936,899 176,731,146 215,936,899 176,731,146 减：提取任意盈余公积 (5,020,602) (3,767,495) (5,020,602) (3,767,495) 应付普通股股利 (50,206,017) (60,279,917) (50,206,017) (60,279,917) 四、未分配利润 160,710,280 112,683,734 160,710,280 112,683,734 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 35 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年度现金流量表 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 提供劳务收到的现金 170,213,685 127,818,706 收到的其他与经营活动有关的现金 885,957 7,539,557 现金流入小计 171,099,642 135,358,263 购买商品、接受劳务支付的现金 (13,626,732) (8,934,958) 支付给职工以及为职工支付的现金 (24,551,601) (18,509,548) 支付的各项税费 (22,146,623) (17,116,896) 支付的其他与经营活动有关的现金 (3,370,365) (710,487) 现金流出小计 (63,695,321) (45,271,889) 经营活动产生的现金流量净额 107,404,321 90,086,374 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益所收到的现金 3,312,000 3,312,000 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,877,008 2,791,360 收到的其他与投资活动有关的现金 287,344 224,446 现金流入小计 6,476,352 6,327,806 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 (80,319,772) (15,914,931) 现金流出小计 (80,319,772) (15,914,931) 投资活动产生的现金流量净额 (73,843,420) (9,587,125) 三、筹资活动产生的现金流量 借款所收到的现金 155,668,000 155,668,000 现金流入小计 155,668,000 155,668,000 偿还债务所支付的现金 (138,668,000) (138,668,000) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (51,681,840) (51,681,840) 现金流出小计 (190,349,840) (190,349,840) 筹资活动产生的现金流量净额 (34,681,840) (34,681,840) 四、汇率变动对现金的影响 422,247 419,224 五、现金净(减少)/增加额(附注五 1) (698,692) 46,236,633 36 深圳赤湾石油基地股份有限公司 2005 年度现金流量表(续) (除特别注明外，金额单位为人民币元) 补充资料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 114,725,739 114,725,739 加： 少数股东损益 294,030 - 计提的资产减值准备 93,202 30,189 固定资产折旧 24,951,604 16,118,253 无形资产摊销 14,761,251 14,251,931 长期待摊费用摊销 327,389 155,675 待摊费用的减少 231,799 29,667 预提费用的增加 1,740,279 1,372,612 处置固定资产的收益 (49,009) (3,401) 财务费用 873,176 602,016 投资收益 (54,711,260) (69,369,179) 递延税款贷项减少 (1,242,389) (1,242,389) 存货的增加 (1,038,230) (1,007,497) 经营性应收项目的减少 3,340,138 10,784,087 经营性应付项目的增加 3,206,602 3,638,671 受到限制的银行存款的增加 (100,000) - 经营活动产生的现金流量净额 107,404,321 90,086,374 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 - - 3、现金净(减少)/增加情况 现金的年末余额 84,995,972 74,566,253 减：现金的年初余额 (85,694,664) (28,329,620) 现金净(减少)/增加额 (698,692) 46,236,633 后附会计报表附注为会计报表的组成部分。 37 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 一 公司简介 深圳赤湾石油基地股份有限公司(以下简称“本公司”)系经深圳市人民政府办公厅 于 1995 年 5 月 11 日以深府办函(1995)112 号文批准，在原赤湾石油基地股份有 限公司的基础上，于 1995 年 7 月 24 日改组为公众公司。本公司发行的境内上市 外资股(“B 股”)于 1995 年 7 月 28 日在深圳证券交易所上市交易。 于 2005 年 12 月 31 日，深圳赤湾物流配送有限公司(以下简称“赤湾物流”)，上 海宝湾国际物流有限公司(以下简称“上海宝湾”)，广州宝湾物流有限公司(以下 简称“广州宝湾”)，系本公司的子公司。本公司及其子公司统称为“本集团”。 本集团的主要经营业务为：经营码头、港口服务，堆场、仓库及办公楼租赁；提 供劳务服务，货物装卸运输、设备出租、供水、供电及供油，海上石油后勤服务； 经营保税仓库及堆场业务。 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计报表的编制基础 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》编制。 (2) 会计年度 本集团会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (3) 记账本位币 本集团的记账本位币为人民币。 (4) 记账基础和计价原则 本集团的记账基础为权责发生制。资产在取得时按实际成本入账；如果以后发生 减值，则计提相应的减值准备。本公司改制时投入的资产，经评估后按国有资产 管理部门确认的评估值作为入账价值。 38 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (5) 外币业务核算方法 除外币资本的核算外，外币业务按业务发生当月第一天中国人民银行公布的基准 汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债，按 该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资 产购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及属于筹建 期间的计入长期待摊费用外，直接计入当期损益。 外币资本按资本金实际投入当日的基准汇率折算为人民币入账。由于相关资产科 目与实收资本科目所采用的折算汇率不同而产生的折算差额，计入资本公积。 (6) 现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物 是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险 很小的投资。 (7) 应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法 核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 (a) 应收账款 应收账款包括应收关联方账款及应收非关联方账款。 对于应收关联方账款及可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收非关联 方账款，采用个别认定法计提专项坏账准备；对于其他未计提专项坏账准备的应 收非关联方账款，按年末余额计提 1%的一般坏账准备。 (b) 其他应收款 本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。 39 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (7) 应收款项及坏账准备(续) (c) 坏账损失确认标准 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不 抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已计提的坏账准备。 (8) 存货 存货包括材料、维修配件和低值易耗品等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。材料和维修配件发出时的成本按加权平均法核算， 低值易耗品在领用时分期摊销。 存货跌价准备一般按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。可变现 净值按存货的估计出售的收入减去销售费用及相关税金后的金额确定。 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。 (9) 长期投资 长期投资是除短期投资以外的投资，包括本公司对子公司和联营企业的股权投资。 (a) 股权投资 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上的表决权资本，或其他本公司有权 决定其财务和经营政策并能据以从其经营活动中获取利益的被投资公司；联营企 业是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%或以上至 50%，或对该企业财务和 经营决策有重大影响的被投资公司。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本公司对子公司和联营企业 的长期股权投资采用权益法核算。 40 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (9) 长期投资(续) (a) 股权投资(续) 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与应 享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，采用直线法按投资合同规定的期限 摊销，如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方 差额按不低于 10 年的期限摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权 益法核算时，初始投资成本小于应享有被投资公司所有者权益份额的差额，作为 资本公积；初始投资成本大于应享有被投资公司所有者权益份额的差额，采用直 线法按投资合同规定的期限摊销，如果合同没有规定投资期限的，借方差额按不 超过 10 年的期限摊销。 采用权益法核算时，投资损益按应享有或应分担被投资公司当年实现的净利润或 发生的净亏损份额确认，并调整长期股权投资的账面价值，确认被投资公司发生 的净亏损以长期股权投资的账面价值减至零为限。被投资公司所分派的现金股利 则于股利宣告分派时相应减少长期股权投资的账面价值。 (b) 长期投资减值准备 长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致其可收回金额 低于账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减 值准备。可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者。销售净价 是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过销售该项资产 而取得的收入扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用 寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化，使得该项投资 的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予 以转回。 41 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产和折旧 固定资产是指为提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在 1 年以上且单 位价值较高的有形资产。自 2001 年 1 月 1 日起利用土地建造自用项目时，土地使 用权的账面价值构成房屋、建筑物成本的一部分。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限 内计提。土地使用权的预计使用年限高于相应的房屋及建筑物预计使用年限所对 应的土地使用权价值作为净残值预留。对计提了减值准备的固定资产，则在未来 期间按扣除减值准备后的账面价值及尚可使用年限确定折旧额。 固定资产的预计使用年限、净残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 至 50 年 5%至 40% 1.9% 至 9.5% 其中：土地使用权 30 年及 45 年 40%及 10% 2% 港务设施 50 年 5% 1.9% 机器设备 3 至 20 年 5% 4.8% 至 31.7% 运输设备 3 至 14 年 5% 6.8%至 31.7% 固定资产装修 5年 - 20% 办公及其他设备 3至5年 5% 19% 至 31.7% 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差 额计入营业外收入或支出。 固定资产的修理及维护支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、 改良及装修等后续支出，在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的 估计时，予以资本化。重大改建、扩建及改良等后续支出按年限平均法于固定资 产尚可使用期间内计提折旧，装修支出按年限平均法在预计受益期间内计提折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时，本 集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。 42 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (10) 固定资产和折旧(续) 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化，使得该资产的 可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以 转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净 值。 (11) 在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。 工程成本包括建筑费用、其他直接费用、机器设备原价及安装费用，以及在资产 达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到 预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时，本 集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种 因素发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度 已确认的减值损失范围内予以转回。 (12) 无形资产 无形资产包括土地使用权、电脑软件及商标权。 (a) 土地使用权 本公司在改制时按规定进行资产评估的土地使用权按评估值入账；以支付土地出 让金方式取得及购入的土地使用权，按照实际支付的价款入账。土地使用权采用 直线法按预计使用年限摊销。自 2001 年 1 月 1 日起，利用土地建造项目时，相应 土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (b) 电脑软件及商标权 电脑软件及商标权按实际支付的价款入账，并采用直线法分别按预计使用年限 5 至 10 年及 10 年平均摊销。 43 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (12) 无形资产(续) (c) 无形资产减值准备 如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时，本 集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额， 其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素 发生变化，使得该资产的可收回金额大于其账面价值，减值准备在以前年度已确 认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素 情况下计算的资产账面净值。 (13) 长期待摊费用 除筹建期间发生的费用外，长期待摊费用为已经支出但摊销期限在一年以上(不含 一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后 的净额列示。 筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用归集，并于企业开始生产经营当月一次 计入损益。 (14) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息及汇兑损益等借款费用，在资产支 出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已 经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用 状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中每期利息费用按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的 加权平均利率或该特定借款的利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用 的范围内，确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用，于发生时计入当期财务费用。 44 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (15) 预计负债 因对外提供担保、未决诉讼等事项形成的某些现时义务，且该义务的履行很可能 会导致经济利益的流出，在该支出金额能够可靠计量时，确认为预计负债。预计 负债按照以前年度的相关经验以最佳估计金额入账。 (16) 职工社会保障及福利 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养 老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其他重 大职工福利承诺。 根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取 保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费 用。 (17) 股利分配 股东大会批准的拟分配现金股利于批准的当期确认为负债。 (18) 收入确认 (a) 提供劳务 当相关的经济利益很可能流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时，劳务收入 于劳务提供的当期确认。 (b) 经营租赁收入 经营租赁收入采用直线法在租赁期内确认。 (c) 利息收入按存款的存续期间和实际收益率计算确认。 45 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (19) 经营租赁 与资产所有权有关的全部风险与报酬实质上已转移至承租方的租赁为融资租赁。 其他的租赁为经营租赁。经营租赁的租赁费用在租赁期内按直线法确认为期间费 用。 (20) 所得税的会计处理方法 本集团企业所得税费用的会计处理采用应付税款法，当期所得税用按当期应纳所 得税额及税率计算确认。 (21) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表的范围包括本公司及纳入合并报表范围的子公司。合并会计报表系 根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行 规定》、《企业会计制度》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利 润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交 易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。纳入合并范围的子公司的所 有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并会计报表中单独 列示。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对 合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 46 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 三 税项 本集团适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 税率 计税基础 本公司及其他子公司企业及地方 15%, 33% 应纳税所得额 所得税 上海宝湾企业所得税 4% 营业收入总额 增值税 4% 水电费收入 营业税 3%, 5% 装卸及港务管理收入、仓储堆 存收入及办公楼租赁收入 本公司及赤湾物流设立于经济特区内，现行企业所得税税率为 15%。广州宝湾的 现行企业及地方所得税税率为 33%。[上海宝湾目前按仓储业征收率带征企业所得 税]，核定征收率为营业收入总额的 4%。 四 子公司 本集团的子公司及其合并范围 被投资公司名称 注册地点 注册资本 业务性质及经营范围 本集团对其投资额 本公司持有权益比例 是否 直接 间接 直接 间接 合并 赤湾物流 深圳 34,409,050 货物的仓储，堆存；集装 37,337,602 - 90% - 是 箱货物的堆存，拆箱，装 箱，拼箱及分拣；进出口 货物的保税储存，代客办 理水陆运输业务、公路货 物运输(危险物品除外) 上海宝湾 上海 160,000,000 仓储(除危险品)、理货、 144,000,000 14,400,000 90% 9% 是 分拣、包装、集装箱拆箱 及 拼 箱 业 务 ； 本企 业 仓 库、堆场、办公室及设备 租赁服务 广州宝湾 广州 50,000,000 仓储(除危险品)；集装箱 45,000,000 4,950,000 90% 9.9% 是 货物的堆存、拆箱、装箱、 拼箱及分拣 47 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 现金 32,837 6,300 银行存款 84,799,366 85,571,747 其他货币资金 263,769 116,617 85,095,972 85,694,664 于 2005 年 12 月 31 日货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币 美元 110,400 8.0702 890,950 港元 1,663,158 1.0403 1,730,183 2,621,133 列示于现金流量表的现金包括： 2005 年 12 月 31 日 货币资金 85,095,972 减：受到限制的存款 (100,000) 2005 年 12 月 31 日现金余额 84,995,972 减：2004 年 12 月 31 日现金余额 (85,694,664) 现金净减少额 (698,692) 48 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应收账款 22,998,582 27,258,022 减：专项坏账准备 (70,841) (2,626) 一般坏账准备 (229,277) (272,554) 22,698,464 26,982,842 应收账款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 22,538,270 98.0% (225,384) 25,566,308 93.8% (255,663) 一到二年 253,132 1.1% (2,531) 1,402,819 5.1% (14,028) 二到三年 88,380 0.4% (14,734) 188,475 0.7% (1,885) 三年以上 118,800 0.5% (57,469) 100,420 0.4% (3,604) 22,998,582 100.0% (300,118) 27,258,022 100.0% (275,180) 49 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 2 应收账款及其他应收款(续) (b) 其他应收款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 其他应收款 1,837,124 1,243,023 减：专项坏账准备 (2,134) - 1,834,990 1,243,023 其他应收款账龄及相应的坏账准备分析如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 1,410,403 76.8% (500) 472,165 38.0% - 一到二年 366,136 19.9% (1,353) 734,607 59.1% - 二到三年 29,535 1.6% (131) 18,324 1.5% - 三年以上 31,050 1.7% (150) 17,927 1.4% - 1,837,124 100.0% (2,134) 1,243,023 100.0% - (c) 对应收账款及其他应收款的说明 (i) 于 2005 年 12 月 31 日，应收账款前五名债务人欠款金额合计为 12,294,422 元，占应收账款总额的 53%。 (ii) 于 2005 年 12 月 31 日，其他应收款前五名债务人欠款金额合计为 625,438 元，占其他应收款总额的 34%。 (iii) 于 2005 年 12 月 31 日，除应收中国南山开发(集团)股份有限公司(“南山集 团”)19,126 元外，应收款项中无持有本公司 5%以上(含 5%)表决权股 份的股东的欠款。 (iv) 由于部分应收账款无法收回，本集团于 2005 年度冲销应收账款 66,130 元， 并相应冲销了该等应收账款已于以前年度计提的坏账准备。 50 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 3 预付账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄 一年以内 593,419 38.0% 158,959 12.4% 一到二年 1,622 0.1% - - 二到三年 - - - - 三年以上 966,350 61.9% 1,126,488 87.6% 1,561,391 100.0% 1,285,447 100.0% 于 2005 年 12 月 31 日，预付账款中无持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股份的 股东的款项。 4 存货 2005 年 2004 年 12 月 31 日 12 月 31 日 成本 材料及维修配件 1,902,812 1,179,133 低值易耗品 314,551 - 2,217,363 1,179,133 减：存货跌价准备 - - 2,217,363 1,179,133 2005 年度，本集团确认为成本及费用的存货成本为 1,772,618 元(2004 年度： 2,139,624 元)。 51 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 5 长期股权投资 2004 年 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 联营企业(a) 164,601,721 54,818,604 - 219,420,325 合并价差(b) 429,376 - (107,344) 322,032 165,031,097 54,818,604 (107,344) 219,742,357 长期投资不存在变现及收益汇回的重大限制。 (a) 联营企业 投资 占被投资公司注册 初始投资 期限 资本比例 成本 追加投资 2004 年 2005 年 2005 年 12 月 31 日 12 月 12 月 权益 31 日 31 日 投资成本 调整(i) 合计 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 30 年 32% 32% 79,488,000 - 79,488,000 136,791,155 216,279,155 深圳赤湾海洋石油设备修造有 限公司 15 年 20% 20% 3,312,000 - 3,312,000 (170,830) 3,141,170 82,800,000 - 82,800,000 136,620,325 219,420,325 (i) 权益调整 2004 年 按权益法调整 2005 年 12 月 31 日 的净损益 12 月 31 日 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 82,019,177 54,771,978 136,791,155 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 (217,456) 46,626 (170,830) 81,801,721 54,818,604 136,620,325 (b) 合并价差 摊销 2004 年 2005 年 原始金额 期限(月) 累计摊销 12 月 31 日 本年摊销 12 月 31 日 赤湾物流 518,830 58 (196,798) 429,376 (107,344) 322,032 52 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 6 固定资产及累计折旧 房屋及 建筑物 港务设施 机器设备 运输设备 固定资产 原价 2004 年 12 月 31 日 325,240,602 48,650,662 72,749,021 18,113,906 21,262 重分类 32,064,171 (4,050,111) (187,554) 4,927,527 本年购入/增加 2,814,047 - 118,765 664,814 2,650 在建工程转入(附注五 7) - 50,395 - - 本年减少 (2,730,178) - (1,172,365) (837,048) 2005 年 12 月 31 日 357,388,642 44,650,946 71,507,867 22,869,199 23,913 累计折旧 2004 年 12 月 31 日 (78,675,520) (25,469,974) (47,213,773) (10,035,913) (8,969 重分类 (1,492,531) 342,163 3,122,014 (3,995,747) 本年计提 (11,811,799) (847,880) (3,259,221) (3,343,250) (3,187 本年减少 39,192 - 1,232,843 627,325 2005 年 12 月 31 日 (91,940,658) (25,975,691) (46,118,137) (16,747,585) (12,156 净额 2005 年 12 月 31 日 265,447,984 18,675,255 25,389,730 6,121,614 11,756 2004 年 12 月 31 日 246,565,082 23,180,688 25,535,248 8,077,993 12,293 (1) 于 2005 年 12 月 31 日，已提足折旧仍继续在用的固定资产原值为 54,842,967 元，净值为 2,868,358 元 (2) 本集团管理层认为本集团固定资产并无减值迹象，无需计提减值准备。 (3) 于 2005 年 12 月 21 日，原价为 221,170,367 元的房产因其所占有的土地没有相关土地使用权证而未 情，请见附注五 8。 53 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 7 在建工程 本年转入 2004 年 固定资产 20 工程名称 预算数 12 月 31 日 本年增加 (附注 6) 12 月 华诺仓库 320,000 - 309,747 - 30 原 NORMS 厂房 2,000,000 - 1,888,068 - 1,88 供水管 50,000 - 50,395 (50,395) 上海宝湾物流园二期工程 230,000,000 56,066,636 60,994,598 - 117,06 广州宝湾物流园一期工程 150,000,000 35,685,320 24,215,016 - 59,90 91,751,956 87,457,824 (50,395) 179,15 本集团管理层认为本集团的在建工程无减值迹象，无需计提减值准备。 54 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 8 无形资产 2004 年 2005 年 附注 原始金额 12 月 31 日 本年增加 本年摊销额 12 月 31 日 累 土地使用权 (a) 156,985,248 51,393,980 - (11,213,232) 40,180,748 (11 码头使用权 (a), (b) 22,319,973 7,307,133 - (1,594,284) 5,712,849 (1 土地使用权 (a), (b) 36,110,385 25,397,639 - (1,444,415) 23,953,224 (1 土地使用权 24,085,887 23,330,392 - (481,867) 22,848,525 ( 金蝶财务软 件 170,675 112,181 35,475 (27,013) 120,643 商标权 4,400 3,850 - (440) 3,410 (14 239,676,568 107,545,175 35,475 (14,761,251) 92,819,399 (a) 股东作为资本投入的土地使用权及本集团通过长期租用方式取得的码头及土地使用权包含在赤湾 以内的土地使用权包括由南山集团股东-深圳市投资管理公司作价投入南山集团的 2.2 平方公里和 因历史遗留问题未能取得土地使用权证。截至审计报告出具日，本公司只有上述土地及码头区域 (b) 由于南山集团未取得此等土地的土地使用证，其分别于 1995 年 1 月 18 日和 1997 年 7 月 18 日与 赁期限内本公司因使用上述场地及码头而发生的一切损失、费用以及与之有关的其他负债。 55 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 9 长期待摊费用 2004 年 原始发生额 12 月 31 日 本年增加 本年摊 筹建期间发生的费用 275,799 - 275,799 其他 1,515,701 490,225 238,000 (327,3 1,791,500 490,225 513,799 (327,3 10 应付账款及其他应付款 于 2005 年 12 月 31 日，除应付南山集团 100,370,400 元(详情参见附注七 6)外，应付账款及其他 (含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 于 2005 年 12 月 31 日，应付账款及其他应付款中均无账龄超过三年的款项。 56 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 11 预收账款 于 2005 年 12 月 31 日，预收账款中无预收持有本公司 5% (含 5%)以上表决权股 份的股东的款项。 于 2005 年 12 月 31 日，预收账款中无账龄超过一年的款项。 12 应交税金 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应交企业所得税 5,627,868 6,854,389 应交营业税 573,144 627,732 应交增值税 7,682 125,535 其他 178,419 11,444 6,387,113 7,619,100 13 其他应交款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应交教育费附加 1,558 1,669 应交河道修建维护管理费 1,186 1,111 2,744 2,780 教育费附加及河道修建维护管理费分别按应缴营业税税额的 3%和 1%计缴。 57 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 14 预提费用 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 工资奖金 300,000 - 利息支出 106,944 - 租金 505,324 - 水电费 172,256 136,348 审计费 450,834 379,852 其他 828,065 - 2,363,423 516,200 15 递延税款贷项 资产评估增值准备 2004 年 12 月 31 日 7,115,328 转入当期应交企业所得税 (1,242,389) 2005 年 12 月 31 日 5,872,939 根据深圳市人民政府办公厅深府办函[1995]112 号文批准，从本公司改组为公众公 司时产生的资产评估增值部分扣除 19,382,560 元，将其作为评估增值的纳税准备， 在 14 年内分期缴纳至 2009 年 2 月 10 日。 16 递延收益 长期预收租金 2004 年 12 月 31 日 31,449,538 本年增加 4,690,101 转入本年收入 (3,223,884) 2005 年 12 月 31 日 32,915,755 58 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 17 股本 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 尚未流通股 发起人 119,420,000 119,420,000 其中：境内法人持有股 119,420,000 119,420,000 尚未流通股份合计 119,420,000 119,420,000 已上市流通股 境内上市的外资股 111,180,000 111,180,000 已上市流通股份合计 111,180,000 111,180,000 股份总额 230,600,000 230,600,000 18 资本公积 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 股本溢价 111,367,624 111,367,624 资产评估增值准备 107,130,494 107,130,494 股权投资准备 6,207 6,207 外币资本折算差额 (7,908,333) (7,908,333) 其他资本公积 60,119 60,119 210,656,111 210,656,111 资产评估增值准备系本公司在改组为公众公司时发起人持有的净资产的评估增值 扣除纳税准备后的余额。外币资本折算差额是因本公司于 2004 年 4 月 1 日变更记 账本位币而形成。 59 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 19 盈余公积 2004 年 2005 年 12 月 31 日 本年提取 12 月 31 日 法定盈余公积金 58,930,203 11,472,574 70,402,777 法定公益金 29,465,101 29,465,101 任意盈余公积金 29,902,903 5,020,602 34,923,505 118,298,207 16,493,176 134,791,383 根据《中华人民共和国公司法》 、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利 润弥补以前年度亏损后的 10%法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股 本的 50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏 损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余 额不得少于股本的 25%。由于经修订的《中华人民共和国公司法》已于 2006 年 1 月 1 日实施，本公司本年度按照经修订的《中华人民共和国公司法》的规定不再 提取法定公益金，本公司本年度仅按照净利润的 10% 提取法定盈余公积金 11,472,574 元（2004 年：10%等同 10,041,203 元）。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的 批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 本公司 2005 年按 2004 年度净利润的 5%提取任意盈余公积金 5,020,602 元(2004 年：按 2003 年度净利润的 5%等同 3,767,495 元)。 60 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 20 未分配利润 2005 年度 2004 年度 年初未分配利润 112,683,734 91,380,917 加：本年实现的净利润 114,725,739 100,412,034 减：提取法定盈余公积 (11,472,574) (10,041,203) 提取法定公益金 (5,020,602) 提取任意盈余公积 (5,020,602) (3,767,495) 应付普通股股利-股东大会已批准 的上年度现金股利 (50,206,017) (60,279,917) 年末未分配利润 160,710,280 112,683,734 根据本公司于 2006 年 4 月 10 日董事会通过的决议，2005 年度按已发行股份 230,600,000 股计算，拟按每 10 股向全体股东派发现金股利 2.7393 元，共计 63,099,157 元，上述提议尚待股东大会批准。 21 分业务及地区主营业务收入及主营业务成本 2005 年度 2004 年度 主营业务收 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成 入 本 业务分部 装卸及港务管理 60,108,606 22,337,440 53,191,030 18,991,443 仓储堆存 93,039,672 36,082,630 90,510,542 35,003,220 办公楼租赁 11,319,828 8,140,960 12,843,641 7,771,283 164,468,106 66,561,030 156,545,213 61,765,946 地区分部 深圳 136,068,518 57,733,737 131,699,224 54,982,757 上海 28,399,588 8,827,293 24,845,989 6,783,189 164,468,106 66,561,030 156,545,213 61,765,946 于 2005 年度，本集团前五名客户的收入总额为 77,631,168 元，占集团全部收入 的 47%. 61 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 22 主营业务税金及附加 2005 年度 2004 年度 营业税 7,175,962 6,583,543 其他 109,195 287,219 7,285,157 6,870,762 23 财务费用 2005 年度 2004 年度 利息支出 1,582,767 1,428,901 减：利息收入 (287,344) (791,694) 汇兑(收益)/损失 (483,160) 24,058 其他 140,038 107,692 952,301 768,957 24 投资收益 附注 2005 年度 2004 年度 按权益法应享有或分担的被投 资公司净损益的份额 五 5(a) 54,818,604 41,677,264 股权投资差额摊销 五 5(b) (107,344) (131,554) 54,711,260 41,545,710 62 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 五 合并会计报表主要项目注释(续) 25 营业外收入及营业外支出 2005 年度 2004 年度 营业外收入： 固定资产处置净收益 194,647 106,296 其他 20,420 - 215,067 106,296 营业外支出： 固定资产处置净损失 145,638 263,259 捐赠支出 76,855 38,030 其他 41,902 46,410 264,395 347,699 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款及其他应收款 (a) 应收账款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 应收账款 19,154,306 23,198,014 减：专项坏账准备 (70,834) - 一般坏账准备 (190,835) (231,980) 18,892,637 22,966,034 63 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 母公司会计报表主要项目注释(续) 1 应收账款及其他应收款(续) (b) 应收账款账龄及其相应的坏账准备分析如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 18,814,968 98.2% (188,150) 21,607,623 93.1% (216,076) 一到二年 146,725 0.8% (1,467) 1,367,126 5.9% (13,671) 二到三年 88,380 0.5% (14,734) 188,475 0.8% (1,885) 三年以上 104,233 0.5% (57,318) 34,790 0.2% (348) 19,154,306 100.0% (261,669) 23,198,014 100.0% (231,980) (c) 其他应收款 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 其他应收款 83,830,815 82,498,835 减：专项坏账准备 - - 83,830,815 82,498,835 (d) 其他应收款账龄及相应的专项坏账准备分析如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 账龄 一年以内 80,067,498 95.5% - 78,295,344 94.9% - 一到二年 3,730,862 4.5% - 4,167,239 5.1% - 二到三年 16,405 0.0% - 18,324 0.0% - 三年以上 16,050 0.0% - 17,928 0.0% - 83,830,815 100.0% - 82,498,835 100.0% - 64 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 六 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期股权投资 2004 年 2005 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 12 月 31 日 子公司 232,324,190 14,657,919 (107,344) 246,874,765 联营企业 164,601,721 54,818,604 - 219,420,325 396,925,911 69,476,523 (107,344) 466,295,090 于 2005 年 12 月 31 日，本公司长期投资账面价值占净资产的比例为 63%。 3 主营业务收入及主营业务成本 2005 年度 2004 年度 主营业务收 主营业务成 主营业务收 主营业务成 入 本 入 本 装卸及港务管理 60,381,492 22,610,326 53,191,030 18,991,443 仓储堆存 50,607,957 19,310,806 48,750,496 18,935,007 办公租赁 11,319,828 8,140,960 12,843,641 7,771,283 122,309,277 50,062,092 114,785,167 45,697,733 4 投资收益 2005 年度 2004 年度 按权益法应享有或分担的被投资公 司净损益的份额 69,476,523 53,777,544 股权投资差额摊销 (107,344) (131,554) 69,369,179 53,645,990 本公司投资不存在投资收益汇回的重大限制。 65 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 南山集团 深圳市南山区蛇 土地开发、港口运输 本公司的控股股东 股份有限公司 傅育宁 口赤湾港区 存在控制关系的子公司基本情况详见附注四。 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004 年 12 月 31 日 本年 本年减少 2005 年 12 月 31 日 增加 南山集团 人民币 500,000,000 元 - - 人民币 500,000,000 元 存在控制关系的子公司的注册资本本年度未发生变化。 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2004 年 12 月 31 日 本年增加 本年减少 2005 年 12 月 31 日 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南山集团 119,420,000 51.79% - - - - 119,420,000 51.79% 存在控制关系的子公司所持权益本年度未发生变化。 4 不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 本公司的联营企业 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 本公司的联营企业 深圳赤湾港航股份有限公司 受同一母公司控制 深圳赤晓工程建设有限公司 受同一母公司控制 深圳市旭勤实业公司 受同一母公司控制 66 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 深圳赤晓组合房屋有限公司 受同一母公司控制 67 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 关联方关系及其交易(续) 5 关联交易 (a) 定价政策 本集团向关联方提供和接受关联方劳务及租赁服务的价格按双方协议价作为 定价基础。 (b) 提供劳务及租赁服务 关联方名称 2005 年度 2004 年度 南山集团 3,277,003 3,151,168 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 10,607,312 7,581,739 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 1,183,115 1,288,048 深圳赤湾港航股份有限公司 658,807 538,740 15,726,237 12,559,695 (c) 接受劳务及租赁服务 关联方名称 2005 年度 2004 年度 南山集团 2,314,280 1,501,159 深圳赤晓工程建设有限公司 37,216,555 - 深圳赤晓组合房屋有限公司 6,166,278 - 45,697,113 1,501,159 (d) 短期借款 关联方名称 2005 年度 2004 年度 南山集团 * 100,000,000 - * 该借款为南山集团于 2005 年 12 月 6 日提供给本公司的短期借款，年利率为 3.5%，偿还日期为 2006 年 11 月 30 日。于 2005 年度，应支付的利息为 249,315 元。 68 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 七 关联方关系及其交易(续) 6 关联方应收、应付款项余额 应收账款 关联方名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 南山集团 17,126 17,376 深圳赤湾胜宝旺工程有限公司 556,630 311,892 深圳赤湾海洋石油设备修造有限公司 33,315 4,812 深圳赤湾港航股份有限公司 2,510 35,187 609,581 369,267 其他应收款 关联方名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 南山集团 2,000 2,000 深圳市旭勤实业公司 12,000 12,000 14,000 14,000 其他应付款 关联方名称 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 南山集团 100,370,400 365,434 深圳赤湾港航股份有限公司 115,353 115,353 100,485,753 480,787 69 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 八 承诺事项 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 房屋、建筑物及机器设备 81,746,780 15,882,541 无形资产 36,358,203 39,253,709 118,104,983 55,136,250 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 一年以内 2,765,043 1,546,750 一年至二年以内 2,768,777 1,313,417 二年至三年以内 2,708,585 1,266,750 三年以上 16,410,332 13,871,478 24,652,737 17,998,395 70 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 九 资产负债表日后事项 本公司董事会于2006年1月24日通过决议，批准本公司于2006年3月14日在天津市 注册成立全资子公司天津宝湾国际物流有限公司，注册资本为人民币4,980万元， 总投资预算为人民币3.48亿元。 除此之外，自 2005 年 12 月 31 日起至本报告日止，本集团并无其他重大的需进 行披露或调整的期后事项。 十 扣除非经常性损益后的净利润 2005 年度 2004 年度 净利润 114,725,739 100,412,034 加/(减)：非经常性损益项目 - 处置固定资产产生的损失(减： 收益) (49,009) 156,963 - 以前年度计提坏账准备的转 回 - (2,041,542) - 其他营业外收入 (20,420) - - 其他营业外支出 118,757 84,440 非经常性损益的所得税影响数 (14,751) (12,666) 扣除非经常性损益后的净利润 114,760,316 98,599,229 十一 重分类 比较期间会计报表的部分项目已按本年度会计报表的披露方式进行了重分类。 附：资产减值准备明细表 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因转出 期末余额 合计 升转回数 数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 275,180 95,819 70,881 70,881 300,118 其他应收款 2,134 2,134 71 深圳赤湾石油基地股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除特别注明外，金额单位为人民币元) 二、短期投资跌价准 备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合 计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准 备合计 其中：长期股权投 资 长期债权投 资 五、固定资产减值准 备合计 其中：房屋、建筑 物 机器设备 六、无形资产减值准 备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准 备合计 八、委托贷款减值准 备合计 九、总计 275,180 97,953 70,881 70,881 302,252 72